厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厦门港务发展股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
傅元略 独立董事 因另有公务 刘鹭华
林开标 董事 因身体原因
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人柯东、主管会计工作负责人吴岩松及会计机构负责人(会计主管人员)陈震声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介 ............................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7
第四节 董事会报告 ............................................................. 9
第五节 重要事项 .............................................................. 19
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 39
第九节 财务报告 .............................................................. 40
第十节 备查文件目录 ......................................................... 139
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释义
释义项 指 释义内容
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门监管局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
港务控股集团 指 厦门港务控股集团有限公司
国际港务 指 厦门国际港务股份有限公司
上市公司、公司、本公司、厦门港务、本集团 指 厦门港务发展股份有限公司
三明港务 指 三明港务发展有限公司
古雷疏港 指 漳州市古雷疏港公路建设有限公司
港务贸易 指 厦门港务贸易有限公司
港务运输 指 厦门港务运输有限公司
厦门外代 指 中国厦门外轮代理有限公司
路桥建材 指 厦门市路桥建材有限公司
国内船代 指 厦门港务国内船舶代理有限公司
港务船务 指 厦门港务船务有限公司
港务物流 指 厦门港务物流有限公司
潮州港务 指 潮州港务发展有限公司
致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 厦门港务 股票代码 000905
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门港务发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 厦门港务
公司的外文名称（如有） XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） XMPD
公司的法定代表人 柯东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘 翔 朱玲玲
联系地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼
电话 0592-5826220 0592-5826220
传真 0592-5826223 0592-5826223
电子信箱 liux@xmgw.com.cn zhull@xmgw.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
注册登记 企业法人营业执照注
注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
日期 册号
2015 年 05 厦门市湖里区东港北路 31
报告期初注册 350200100000541 350204705409738 70540973-8
月 07 日 号港务大厦 20 楼、21 楼
2016 年 05 厦门市湖里区东港北路 31
报告期末注册 913502007054097384 913502007054097384 913502007054097384
月 05 日 号港务大厦 20 楼、21 楼
临时公告披露的指定网站
查询日期（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,811,210,398.68 3,416,016,320.40 11.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 83,020,549.78 91,105,750.33 -8.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
47,411,012.21 57,273,899.95 -17.22%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -9,601,000.03 215,225,688.62 -104.46%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 -5.88%
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.17 -5.88%
加权平均净资产收益率 2.95% 3.52% -0.57%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 5,841,432,276.97 5,169,335,047.84 13.00%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,836,542,032.88 2,774,681,155.04 2.23%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,065,449.74
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
11,799,591.86
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,261,534.25
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
56,257.50
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,442,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,351,754.68
减：所得税影响额 12,494,147.01
少数股东权益影响额（税后） 1,872,903.45
合计 35,609,537.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016 年世界经济复苏依然缓慢，国内经济、港口业务量增速继续放缓，公司业务受经济大环境和政策因素的影响，面
临较大经营压力。公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》相关规定，认真履行股东大会赋
予的职责，规范运作，科学决策。公司经营层带领全体员工克服各项困难，迎难而上，扎实工作，以全面预算为统领，规范
管理和提升经营效益方面下功夫，努力完成董事会下达的各项指标。在报告期内，公司实现营业收入 381121.04 万元，比去
年同期增长了 11.57%；实现归属于上市公司股东的净利润 8302.05 万元，较去年同期下降了 8.87%。
二、主营业务分析
概述
本报告期内财务费用较上年同期减少 474.63 万元，主要系上半年银行贷款利率同比下调，融资成本降低；上半年只有
1 个亿短期融资券且 5 月已归还，相比去年同期 3 个亿短期融资券对应的利息支出减少所致。
本报告期内资产减值损失较去年同期下降 182.99%，主要系本报告期贸易业务因钢材市场回暖，计提的部分存货跌价准
备转回所致。
本报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 104.46%，主要系本报告期贸易业务量增大,购买商品支付的
现金增加所致。
本报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 67.52%，主要系本报告期收回投资的现金减少所致。
本报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 667.73%，主要系本报告期内发行债券以及偿还借款减少所
致。
现金及现金等价物净增加额比上年同期增长 103.75%，主要系本报告期内筹资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,811,210,398.68 3,416,016,320.40 11.57%
营业成本 3,631,824,202.26 3,224,612,261.54 12.63%
销售费用 11,038,567.12 9,535,580.29 15.76%
管理费用 84,728,513.84 77,808,881.46 8.89%
主要系上半年银行贷款利率同比下调，融资成本降
低；上半年只有 1 个亿短期融资券且 5 月已归还，
财务费用 -12,193,523.47 -7,447,204.47 -63.73%
相比去年同期 3 个亿短期融资券对应的利息支出
减少所致。
所得税费用 40,847,866.75 39,945,381.61 2.26%
经营活动产生的 主要系本报告期贸易业务量增大,购买商品支付的
-9,601,000.03 215,225,688.62 -104.46%
现金流量净额 现金增加所致。
投资活动产生的 -206,727,980.16 -123,408,419.15 -67.52% 主要系本报告期收回投资的现金减少所致。
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现金流量净额
筹资活动产生的 主要系本报告期内发行债券以及偿还借款减少所
546,285,105.64 71,155,588.71 667.73%
现金流量净额 致。
现金及现金等价 主要系本报告期内筹资活动产生的现金流量净额
331,147,834.04 162,529,246.46 103.75%
物净增加额 大幅增加所致。
主要系本报告期贸易业务因钢材市场回暖，计提的
资产减值损失 -3,996,760.47 4,815,693.62 -182.99%
部分存货跌价准备转回所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期公司经营工作围绕前期披露的经营计划进行。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
港口物流 1,324,266,010.54 1,220,482,568.50 7.84% -17.46% -17.95% 0.55%
建材销售 151,197,535.95 119,811,981.72 20.76% -11.08% -13.21% 1.95%
贸易业务 2,314,084,440.36 2,284,707,840.49 1.27% 43.21% 44.26% -0.72%
分产品
码头业务 130,751,097.51 130,332,019.87 0.32% 0.27% -0.38% 0.65%
建材销售 151,197,535.95 119,811,981.72 20.76% -11.08% -13.21% 1.95%
代理相关业务 947,096,488.99 917,846,333.00 3.09% -14.20% -14.49% 0.32%
拖轮助靠业务 113,825,594.77 61,543,176.33 45.93% -3.69% 0.81% -2.41%
运输劳务 77,686,657.41 73,372,140.74 5.55% -60.47% -60.97% 1.21%
贸易业务 2,314,084,440.36 2,284,707,840.49 1.27% 43.21% 44.26% -0.72%
理货业务 39,407,160.63 25,649,331.48 34.91% -3.48% 6.65% -6.18%
物流延伸服务
15,499,011.23 11,739,567.08 24.26% 6.66% 15.29% -5.67%
及其他
分地区
中国境内 3,789,547,986.85 3,625,002,390.71 4.34% 11.78% 12.96% -1.00%
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四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要体现在：
公司是厦门口岸唯一一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企
业，在船舶代理、装卸、公证交接、助靠离泊、仓储、运输等港口物流领域处于行业领先者的地位。公司业务贯穿货物进出
港所涉及的航运代理、理货公证、报关、陆运、集拼、报关、仓储、集装箱堆存等各环节，构成了完整而高效的港口综合物
流服务供应链。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
13,750,000.00 34,980,632.56 -60.69%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
漳州龙池港务发展有限公司 港口投资建设 55.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关联 委托理 本期实际收 计提减值准备金 预计收 报告期实际
受托人名称 关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 报酬确定方式
交易 财金额 回本金金额 额（如有） 益 损益金额
兴业银行股份有限公司 非保本浮动收 2015 年 12 月 2016 年 03 月
非关联方 否 13,000 年化收益率 4.6% 13,000 0 127.91 126.15
厦门禾祥西支行 益理财 24 日 10 日
合计 13,000 -- -- -- 13,000 127.91 126.15
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2015 年 12 月 23 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资金
衍生品投 衍生品 计提减值
是否关联 衍生品投资初 期初投资 报告期内 报告期内售 期末投资 额占公司报 报告期实际
资操作方 关联关系 投资类 起始日期 终止日期 准备金额
交易 始投资金额 金额 购入金额 出金额 金额 告期末净资 损益金额
名称 型 （如有）
产比例
国贸期货
2016 年 06 月 2016 年 07 月
经纪有限 非关联方 否 白砂糖 0 0 395.85 0 395.85 0.14% 0
30 日 05 日
公司
合计 0 -- -- 0 395.85 0 395.85 0.14% 0
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 03 月 18 日
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衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析：我司开展的套期保值业务仅限于现货套期保值规避经营风险的目的，不做投机性、套利性的交
易操作，其风险点主要包括市场制度风险，包括保证金制度、涨跌停板制度和当日无负债制度，当价格发生不利变化时，如不及时
追加保证金将被强行平仓；价格波动风险，期货市场价格对各种因素有着灵敏的反应，价格经常处于波动中；内部控制风险，因期
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说
货交易专业性较强、复杂程度高，可能由于内控不完善造成风险。
明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信
控制措施：慎重选择期货经纪公司，合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员；严格控制套期保值的资金规模，
用风险、操作风险、法律风险等）
合理计划和使用保证金；严格按照套期保值规定操作，坚持保值目的，绝不做投机交易，最大程度对冲价格波动风险；拟定专门的
内控制度，对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定；针
对交易错单建立的处理程序等。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允
价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应 2016 年 06 月 30 日 品种白砂糖 建仓 65 手（650 吨） 建仓价格 6090（元/吨）截止 2016 年 06 月 30 日 结算价格 6003（元/吨）
披露具体使用的方法及相关假设与参数的设 浮动盈亏 56550 元。
定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具
体原则与上一报告期相比是否发生重大变化 无发生重大变化。
的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况
公司只是利用期货工具进行价格锁定，只要按公司期货管理制度流程执行，风险可控。
的专项意见
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 60,000
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
厦门港务发展股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）发行规模
为 6 亿元，本期债券为 5 年期品种，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，发行价格为每张 100 元，
全部采取网下面向合格投资者簿记建档的方式发行。本期债券网下发行时间为 2016 年 6 月 27 日至 2016 年 6 月 28 日，实
际发行规模 6 亿元，最终票面利率 3.25%。发行的公司债拟用于归还本集团子公司厦门海隆码头有限公司建设项目海隆码
头 20#21#泊位的贷款，截止 2016 年 7 月 8 日 6 亿元已全额用于归还该项目贷款。
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
厦门港务发展股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券
（第一期）（以下简称“本期债券”）发行规模为 6 亿元，本期债券为 5 年期品
种，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，发行价格为
《证券时报》、《中
每张 100 元，全部采取网下面向合格投资者簿记建档的方式发行。本期债券网
2016 年 06 月 29 日 国证券报》、巨潮
下发行时间为 2016 年 6 月 27 日至 2016 年 6 月 28 日，实际发行规模 6 亿元，
资讯网
最终票面利率 3.25%。发行的公司债拟用于归还本集团子公司厦门海隆码头有
限公司建设项目海隆码头 20#21#泊位的贷款，截止 2016 年 7 月 8 日 6 亿元已
全额用于归还该项目贷款。
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4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
中国厦门外轮代
子公司 代理 中外籍国际船舶代理 30,000,000 596,071,102.74 270,615,484.63 932,337,508.80 24,854,386.08 21,288,957.84
理有限公司
厦门港务船务有
子公司 运输 港口拖轮经营 135,000,000 469,511,019.37 263,511,425.45 113,825,594.77 37,990,631.06 29,034,416.33
限公司
厦门市路桥建材
子公司 建筑建材 建材生产、销售 70,000,000 283,456,606.78 127,642,894.89 151,233,255.79 12,565,706.72 8,451,987.76
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末累计 项目收益
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 披露日期（如有） 披露索引（如有）
实际投入金额 情况
海沧 20#、21#泊位工程 149,929 9,959.68 113,480.19 75.69% 2012 年 10 月 13 日 《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网
潮州港扩建货运码头项目 46,631.79 1,969.47 15,239.77 32.68% 2014 年 03 月 26 日 《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网
合计 196,560.79 11,929.15 128,719.96 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
15
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分
红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提
交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。
2016年4月8日，公司2015年度股东大会审议并通过了《公司2015年度利润分配预案》，同意以公司2015年12月31日总股
本531,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.41元人民币（含税）。2016年5月27日，公司披露《厦门港务发展股份有限
公司2015年度权益分派实施公告》。本次权益分派股权登记日为2016年6月2日，除权除息日为：2016年6月3日。
该利润分配方案已于报告期内实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
类型
2016 年 01 月 06 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 01 月 12 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 01 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 01 月 17 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于给公司的建议
2016 年 01 月 17 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 01 月 18 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 01 月 28 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 01 月 28 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况
16
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 01 月 28 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况
2016 年 01 月 29 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 01 月 30 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 02 月 03 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司现有市值
2016 年 02 月 14 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 02 月 14 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司重大事项停牌事宜
2016 年 02 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于给公司的建议
2016 年 02 月 18 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司重大事项停牌事宜
2016 年 02 月 28 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 02 月 29 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 03 月 09 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司重大事项停牌事宜
2016 年 03 月 11 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司重大事项停牌事宜
2016 年 03 月 14 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司重大事项停牌事宜
2016 年 03 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司重大事项停牌事宜
2016 年 03 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 03 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 03 月 17 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况
2016 年 03 月 21 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况
2016 年 03 月 25 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司未来发展
2016 年 03 月 31 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 03 月 31 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 03 月 31 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 04 月 05 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 04 月 08 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司重大事项停牌事宜
2016 年 04 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 04 月 16 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 04 月 23 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于给公司的建议
2016 年 04 月 23 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司经营情况
2016 年 04 月 29 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 04 月 30 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 05 月 10 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 05 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 05 月 25 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 05 月 31 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 06 月 01 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 06 月 14 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 15 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 06 月 20 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 20 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于给公司的建议
2016 年 06 月 20 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 20 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 21 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 21 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
17
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 06 月 21 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于给公司的建议
2016 年 06 月 21 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 21 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 21 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东承诺事项进展情况
2016 年 06 月 29 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
2016 年 06 月 30 日 公司办公室 书面问询 个人 深交所"互动易"投资者 关于公司股东情况
18
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披
露工作，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确，维护了投资者和公司的利益。目前，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会发布的有关上市
公司治理的规范性文件不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
是否形
涉案金额 诉讼(仲裁)审理结果及影
诉讼(仲裁)基本情况 成预计 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引
（万元） 响
负债
北新建材集团有限公司与厦门港务国
内船舶代理有限公司、厦门港务发展股 本公司提交管辖权异议至 2015 年 03 月 《证券时报》、《中国证
5,197.61 否 未出结果 未出结果
份有限公司东渡分公司、本公司钢材合 最高人民法院 20 日 券报》和巨潮资讯网
同纠纷
厦门港务运输有限公司拟
厦门火炬集团物流有限公司与厦门港 向厦门市湖里区人民法院 2016 年 08 月 《证券时报》、《中国证
3,401.37 否 已受理尚未开庭 已受理尚未开庭
务运输有限公司运输合同纠纷 提交相关证据，提出港务运 13 日 券报》和巨潮资讯网
输不存在拖欠该公司运费
福建大田县聚金贸易有限
厦门港务贸易有限公司与福建大田县
公司确认欠款 901.2 万元及 截止 2016 年 7 月 6 日已收 2015 年 03 月 《证券时报》、《中国证
聚金贸易有限公司、陈开祖买卖合同纠 901.2 否 已判决
保全费用，并达成了偿还计 回 188.9 万元 20 日 券报》和巨潮资讯网
纷
划
厦门港务贸易有限公司与梅州市星际 2,004.48 否 已判决 已判决港务贸易公司胜诉 判决书正在公告送达中 2016 年 03 月 《证券时报》、《中国证
19
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
贸易有限公司、林国凯、王娟买卖合同 18 日 券报》和巨潮资讯网
纠纷
厦门港务贸易有限公司与厦门百成兴 2016 年 08 月 《证券时报》、《中国证
1,788.9 否 已判决 已判决港务贸易公司胜诉 正在强制执行当中
商贸有限公司等买卖合同纠纷 13 日 券报》和巨潮资讯网
厦门港务贸易有限公司与福建省华益 港务贸易已向法院申请查 2016 年 08 月 《证券时报》、《中国证
245.8 否 已受理尚未开庭 已受理尚未开庭
塑业股份有限公司买卖合同纠纷 封被告厂房等财产 13 日 券报》和巨潮资讯网
厦门港务贸易有限公司与湖石化学贸
公司向法院提起诉讼，要求 2016 年 08 月 《证券时报》、《中国证
易（上海）有限公司、湖石化学贸易（上 315.6 否 已受理尚未开庭 已受理尚未开庭
被告退还货款 315 万元 13 日 券报》和巨潮资讯网
海）有限公司广州分公司侵权纠纷
厦门港务运输有限公司与广东盛丰物
2016 年 03 月 《证券时报》、《中国证
流有限公司、广东盛丰物流有限公司中 101.22 否 已受理尚未开庭 已受理尚未开庭 已受理尚未开庭
18 日 券报》和巨潮资讯网
山分公司运输协议纠纷
厦门港务运输有限公司与北京盛丰物
2016 年 03 月 《证券时报》、《中国证
流有限公司、北京盛丰物流有限公司青 776.27 否 已受理尚未开庭 已受理尚未开庭 已受理尚未开庭
18 日 券报》和巨潮资讯网
岛分公司运输协议纠纷
厦门港务运输有限公司与福建达利食 与福建达利食品集团有限
截止 2016 年 7 月 22 日已收 2016 年 03 月 《证券时报》、《中国证
品集团有限公司、泉州达利食品有限公 2,392.62 否 调解撤诉 公司（含下属公司）调解撤
回 500.61 万元 18 日 券报》和巨潮资讯网
司运输协议纠纷 诉并达成偿还计划
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
20
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
21
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可获得
关联交易 占同类交 获批的交 是否超
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 的同类
关联交易方 关联关系 金额（万 易金额的 易额度（万 过获批 披露日期 披露索引
类型 内容 定价原则 价格 结算方式 交易市
元） 比例 元） 额度
价
厦门集装箱码头 受同一母公司 2016 年 04 月 《证券时报》、《中国证
提供劳务 运输服务 协议定价 协议定价 1,715.07 39.86% 4,643 否 现金 ——
集团有限公司 控制 28 日 券报》、巨潮资讯网
厦门集装箱码头 受同一母公司 承租关联 2016 年 04 月 《证券时报》、《中国证
堆场租赁 协议定价 协议定价 1,592.74 57.86% 3,200 否 现金 ——
集团有限公司 控制 人的资产 28 日 券报》、巨潮资讯网
厦门港务疏浚工 同受本公司最 2016 年 04 月 《证券时报》、《中国证
接受劳务 工程劳务 协议定价 协议定价 2,258.09 18.93% 5,980 否 现金 ——
程有限公司 终母公司控制 28 日 券报》、巨潮资讯网
本公司最终母
厦门中油港务仓 2016 年 04 月 《证券时报》、《中国证
公司之联营企 采购商品 采购燃油 市场价 市场价 1,420.99 51.76% 3,604.47 否 现金 ——
储有限公司 28 日 券报》、巨潮资讯网
业
合计 -- -- 6,986.89 -- 17,427.47 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用。
按类别对本期将发生的日常关联交 2016 年 4 月 27 日，公司召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《公司 2016 年度日常关联交易的议案》，向关联方提供劳务的预计交易
易进行总金额预计的，在报告期内 金额约为 14,543.57 万元，本报告期实际发生额为 5,679.17 万元；接受关联方提供劳务的预计交易金额约为 24,766.13 万元，本报告期实际发生
的实际履行情况（如有） 额为 9,921.56 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用。
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
22
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
关联债权对公司经营成
无
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
厦门市货运 同受本公司
枢纽中心有 最终母公司 资金拆借 0 600 0 4.35% 8.48 608.48
限公司 控制
厦门海鸿石 同受本公司
化码头有限 最终母公司 资金拆借 0 800 0 4.35% 17.3 817.3
公司 控制
厦门外代东
亚物流有限 合营企业 资金拆借 300 300 300 4.35% 7.37 300
公司
关联债务对公司经营成果
按银行同期基准贷款利率支付利息。
及财务状况的影响
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
详见本报告第九节财务报告十二关联方及关联方交易之5（2）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
23
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
详见本报告第九节财务报告十二关联方及关联方交易之5（3）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
担保额 实际发生日期（协 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期
度 议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
担保额 实际发生日期（协 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期
度 议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
厦门市路桥建材 2015 年 08
3,000 2015 年 09 月 23 日 0 连带责任保证 1年 否 否
有限公司 月 11 日
厦门市路桥建材 2015 年 08
5,000 2016 年 06 月 03 日 0 连带责任保证 1年 否 否
有限公司 月 11 日
厦门港务贸易有 2016 年 03
15,000 2016 年 04 月 29 日 13,665.02 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 16 日
厦门港务贸易有 2016 年 03
10,000 2016 年 05 月 05 日 7,937.17 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 16 日
厦门港务贸易有 2015 年 01
6,000 2015 年 10 月 29 日 2,431.07 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 07 日
厦门港务贸易有 2016 年 03
16,000 2016 年 05 月 17 日 10,071 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 16 日
厦门港务贸易有 2016 年 03
17,000 2016 年 05 月 25 日 9,165.3 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 16 日
厦门港务贸易有 2016 年 03
6,000 2016 年 05 月 31 日 2,566 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 16 日
厦门港务贸易有 2015 年 01
4,000 2016 年 01 月 14 日 3,159.58 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 07 日
厦门港务贸易有 2016 年 03
5,000 2016 年 06 月 03 日 5,000 连带责任保证 1年 否 否
限公司 月 16 日
主合同约定
厦门港务叶水福 2015 年 12 的债务期限
12,000 2015 年 12 月 29 日 0 连带责任保证 是 是
物流有限公司 月 09 日 届满之日起
2年
24
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厦门港务船务有 2004 年 12
4,800 2005 年 03 月 10 日 1,368 连带责任保证 12 年 否 否
限公司 月 17 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
107,020 67,701.4
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
124,320 55,363.14
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
担保额 实际发生日期（协 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期
度 议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
107,020 67,701.4
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
124,320 55,363.14
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 19.52%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
53,995.14
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 53,995.14
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无可能承担连带责任的未到期担保
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无违反规定程序的对外担保
采用复合方式担保的具体情况说明:无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
25
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉及资产 合同涉及资产 评估基 是否
合同订立公 合同订立对方名 合同签订 评估机构名 定价 交易价格（万 关联
合同标的 的账面价值（万 的评估价值（万 准日（如 关联 截至报告期末的执行情况
司方名称 称 日期 称（如有） 原则 元） 关系
元）（如有） 元）（如有） 有） 交易
厦门港务发 福建联合中 2012 年
厦门市土地发展 本公司东渡港区 2012 年 10 按协 详见本报告第九节十六之
展股份有限 44,272.39 92,573.79 和资产评估 08 月 30 96,034.53 否 无
中心 1#～4#泊位地块 月 12 日 议价 8。
公司 有限公司 日
该项目已于 2014 年 12 月
完成交工验收，验收后分
漳州市古雷交通 古雷作业区至古雷
厦门港务发 四次回购，第一期回购款
发展有限公司、中 港互通口疏港公路 2012 年 07 按协
展股份有限 无 52,337.39 否 无 134,440,000.00 元已于
交第三航务工程 A1 标段投资建设-移 月 06 日 议价
公司 2015 年 2 月收到，第二期
局有限公司 交（BT）项目
回购款 172,000,000.00 元
已于 2016 年 8 月收到。
厦门港务发
厦门市土地发展 东渡码头提前搬迁 2015 年 12 按协 详见本报告第九节十六之
展股份有限 无 35,192.11 否 无
中心 项目 月 23 日 议价 8。
公司
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
26
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、关于避免同业竞争的承诺：
1、厦门国际港务股份有限公司及其全资子公司、控股子公司将不再从事与股份公司生产经营相同或类似的内贸
集装箱港口装卸、国际及国内运输船舶代理、理货业务、助轮船靠离泊业务及港区外的货物仓储与陆路运输、集装箱
堆存，不与股份公司生产经营相同或类似业务的投入；
2、厦门国际港务股份有限公司保证不利用对股份公司的控股关系损害股份公司及股份公司其他股东的利益。对
于将来可能发生的新的同业竞争，厦门国际港务股份有限公司承诺，在完成本次资产置换并成为股份公司控股股东后，
将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与
任何与股份公司及股份公司控股子公司构成竞争的业务活动。
二、规范关联交易承诺：
为了避免或减少将来可能产生的与股份公司之间的关联交易，厦门国际港务股份有限公司承诺：厦门国际港务股
资产重组 厦门国际 份有限公司在成为本公司的控股股东后，将在符合本公司生产经营需要的基础上尽量减少与本公司之间的关联交易，
2004 年 06 月
时所作承 港务股份 若有关联交易，均依据有关规范性文件及本公司章程履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通过关联交易损害本 06 日 长期 持续履行
诺 有限公司
公司及其他股东的合法权益。
三、“五分开”承诺：
在厦门国际港务股份有限公司成为本公司的控股股东后，将保证与公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、
财务独立、机构独立。具体承诺如下：
1、保证本公司与厦门国际港务股份有限公司之间人员独立。
（1）保证本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员不在本公司与厦门国际港务股份
有限公司、厦门国际港务股份有限公司之全资附属企业或除本公司之外的控股公司之间双重任职。 （2）保证本公司
的劳动、人事及工资管理与厦门国际港务股份有限公司之间完全独立。
2、保证本公司资产独立完整 。（1）保证本公司具有独立完整的资产。 （2）保证本公司不存在资金、资产被厦
门国际港务股份有限公司占用的情形。（3）保证本公司的住所独立于厦门国际港务股份有限公司。
3、保证本公司的财务独立。（1）保证本公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保证本公司具有
27
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）保证本公司独立在银行开户，不与厦门国际港
务股份有限公司共用一个银行帐户。（4）保证本公司的财务人员不在厦门国际港务股份有限公司兼职。（5）保证本公
司依法独立纳税。（6）保证本公司能够独立作出财务决策，厦门国际港务股份有限公司不干预本公司的资金使用。
4、保证本公司机构独立。保证本公司拥有独立、完整的组织机构，与厦门国际港务股份有限公司的机构完全分
开。
5、保证本公司业务独立。（1）保证本公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，股份公司具有面
向市场自主经营的能力。（2）保证本公司业务独立，避免同业竞争。
首次公开
发行或再
融资时所
作承诺
其他对公
司中小股
东所作承 本公司 2015 年 04 月 2015 年 履行中
诺 本公司在未来三年 （2015-2017 年）的具体股东回报规划作出如下承诺：
10 日 -2017 年
1、分配方式：采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司在选择利润分配形式时优先采用现
金分红的利润分配方式。原则上每年度进行一次利润分配，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
2、公司现金分红的具体条件和比例：根据《公司章程》的规定，在公司盈利且现金流满足公司正常经营和长期
发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。具体每一年
度现金分红比例由董事会根据公司盈利水平与经营发展计划制订，报股东大会审议批准。
3、公司发放股票股利的具体条件:未来三年（2015-2017 年），公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金
流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，也可以采用股
票股利方式进行利润分配。如采用股票股利进行利润分配，应具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
4、对投资者的回报力度：公司董事会应在综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
为彻底避免同业竞争，厦门港务控股集团有限公司承诺，在 2016 年 6 月 30 日前，以公允价格向厦门港务发展股
份有限公司转让厦门高崎港务公司的经营性资产、厦门港刘五店码头公司的经营性资产、石湖山码头有限公司经营的
东渡港区 19#泊位资产，其具体内容、方式和期限如下：
1、拟转让资产范围：根据本公司于 2004 年 6 月 25 日披露的《重大资产置换报告书》和《关于避免同业竞争的
承诺函》，承诺涉及的高崎港区、刘五店港区和石湖山港区所对应的经营性资产如下：（1）厦门高崎港务公司的经营
厦门港务 性资产；（2）厦门港刘五店码头公司的经营性资产；（3）石湖山码头有限公司经营的东渡港区 19#泊位资产。
2014 年 06 月 2016 年 6
控股集团 2、拟转让资产方式：上述资产的转让方式按照我国国有产权转让法律法规的规定进行，并采用现金、股份等支 24 日 履行中
月 30 日
有限公司
付方式。
3、拟转让资产的期限：厦门港务控股集团有限公司承诺于 2016 年 6 月 30 日前以公允价格向本公司转让上述资
产。目前影响资产转让的主要因素为：上述资产部分生产用地的土地使用权证手续尚未办理完成。
4、需履行的批准程序：（1）履行国有产权转让的审批、挂牌手续；（2）上市公司股东大会审议批准；若拟出售
的资产因未取得上述任一批准导致无法转让给本公司，厦门港务控股集团有限公司将在未获审批事实发生之日起三个
月内将未获审批之资产托管给本公司。
承诺是否
是
按时履行
未完成履
行的具体
原因及下 不适用
一步计划
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
29
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
信息披露索引
事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 互联网网站
厦门港务关于副总经理辞职的公告 《证券时报》B49 2016年1月23日 巨潮资讯网
《中国证券报》B011
厦门港务重大事项停牌公告 《证券时报》B29 2016年2月16日 巨潮资讯网
《中国证券报》B018
厦门港务非公开发行股票事项继续停牌公告 《证券时报》B13 2016年2月22日 巨潮资讯网
《中国证券报》B003
厦门港务非公开发行股票事项继续停牌公告 《证券时报》B52 2016年2月29日 巨潮资讯网
《中国证券报》B002
厦门港务非公开发行股票事项继续停牌公告 《证券时报》B12 2016年3月7日 巨潮资讯网
《中国证券报》B003
厦门港务关于终止筹划非公开发行股票暨公司股票复 《证券时报》B17 2016年3月14日 巨潮资讯网
牌的公告 《中国证券报》B004
1、厦门港务2015年度报告摘要； 《证券时报》B37、B38 2016年3月18日 巨潮资讯网
2、厦门港务五届董事会第十八次会议决议公告 《中国证券报》B069、
3、厦门港务五届监事会第十次会议决议公告 B070
4、厦门港务2016年度日常关联交易预计公告
5、厦门港务关于为控股子公司提供担保的公告
6、厦门港务关于为全资子公司提供担保的公告
7、厦门港务关于贸易公司2016年度开展套期保值业务
的公告
8、厦门港务董事会关于召开2015年度股东大会的通知
厦门港务董事会关于召开2015年度股东大会的提示性 《证券时报》B48 2016年4月6日 巨潮资讯网
公告 《中国证券报》B017
厦门港务2015年度股东大会决议公告 《证券时报》B81 2016年4月9日 巨潮资讯网
《中国证券报》B027
1、厦门港务2016年第一季度报告 《证券时报》B69 2016年4月28日 巨潮资讯网
2、厦门港务五届董事会第十九次会议决议公告 《中国证券报》B122
3、厦门港务2016年度日常关联交易预计公告
厦门港务董事会关于召开2016年度第一次临时股东大 《证券时报》B33 2016年5月7日 巨潮资讯网
会的提示性公告 《中国证券报》B019
厦门港务2016年度第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》B57 2016年5月14日 巨潮资讯网
《中国证券报》B027
厦门港务2015年度权益分派实施公告 《证券时报》B49 2016年5月27日 巨潮资讯网
《中国证券报》B026
厦门港务关于向合格投资者公开发行公司债券申请获 《证券时报》B29 2016年6月13日 巨潮资讯网
得中国证监会核准批复的公告 《中国证券报》B033
厦门港务关于股东履行承诺的进展公告 《证券时报》B72 2016年6月22日 巨潮资讯网
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
《中国证券报》B015
《证券时报》B11、B12 2016年6月23日 巨潮资讯网
1、厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 《中国证券报》A34、A35
（第一期）募集说明书摘要
2、厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券
（第一期）发行公告
厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 《证券时报》B1 2016年6月27日 巨潮资讯网
（第一期）票面利率公告 《中国证券 报》A08
厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券 《证券时报》B33 2016年6月29日 巨潮资讯网
（第一期）发行结果公告 《中国证券 报》A19
1、厦门港务五届董事会第二十次会议决议公告 《证券时报》B21 2016年6月30日 巨潮资讯网
2、厦门港务关于股权收购暨关联交易的公告 《中国证券 报》B037
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券代 债券余额
债券名称 债券简称 发行日 到期日 利率 还本付息方式
码 （万元）
本期债券的付息日为 2017 年至 2021 年每
年的 6 月 26 日。若投资者行使回售选择
权，则回售部分债券的付息日为自 2017
厦门港务发展
年至 2019 年每年的 6 月 26 日。前述日期
股份有限公司
如遇法定节假日或休息日，则顺延至下一
2016 年面向合 2016 年 06 2019 年 06
16 厦港 01 112407 60,000 3.25% 个交易日，顺延期间不另计息。本期债券
格投资者公开 月 27 日 月 26 日
的兑付日为 2021 年 6 月 26 日；若投资者
发行公司债券
行使回售选择权，则回售部分债券的兑付
（第一期）
日为 2019 年 6 月 26 日。如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，
顺延期间兑付款项不另计利息。
公司债券上市或转让的交
深交所
易场所
报告期内公司债券的付息
未到付息期
兑付情况
公司债券附发行人或投资
者选择权条款、可交换条款
等特殊条款的，报告期内相 未到条款执行期
关条款的执行情况（如适
用）。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
上海市中山南
东方花旗证券 路 318 号东方
名称 办公地址 联系人 程欢 联系人电话 021-23153888
有限公司 国际金融广场
24 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市黄浦区汉口路 398 号华盛大厦 14 层
31
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
3、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 归还本集团子公司厦门海隆码头有限公司建设项目海隆码头 20#21#泊位的贷款，
序 截止 2016 年 7 月 8 日 6 亿元已全额用于归还该项目贷款。
年末余额（万元） 60,000
募集资金专项账户运作情况 截止 2016 年 7 月 8 日 6 亿元已全额用于归还该项目贷款。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
一致。
用途、使用计划及其他约定一致
4、公司债券信息评级情况
报告期内尚未到跟踪评级期。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
报告期内尚未到偿债期，相关偿债计划和措施执行情况正常，与募集说明书承诺一致。
报告期内尚未到偿债期，专项偿债账户与募集说明书的相关承诺一致。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开与债券有关会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内债券受托管理人履行职责情况正常，受托管理人在履行职责时不存在利益冲突。
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 215.78% 162.11% 53.67%
资产负债率 46.33% 40.90% 5.43%
速动比率 194.06% 140.02% 54.04%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 6.64 5.4 22.96%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
流动比率较年初增加53.67%，速动比率较年初增加54.04%，主要系本报告期发行公司债6亿元增加货币资金所致。
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
9、截至报告期末的资产权利受限情况
本集团截至6月30日受限资产如下：
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 24,847,550.61 职工房改及维修基金专户存款、冻结存款及保证金
土地使用权 29,577,303.22 厦门市湖里区象屿保税区一期用地21号地块的土地使用权（厦国土房证第地
00010172号）作为诉讼担保物被查封
10、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
短期融资券名称 短期融资券简称 短期融资券代码
厦门港务发展股份有限公司 2015 年度第一期短期融资券 15 厦港务发 CP001 041560043
厦门港务发展股份有限公司 2015 年度第二期短期融资券 15 厦港务发 CP002 041560044
起息日 兑付日 发行总额 发行利率 需兑付本息 已兑付本息情况
2015 年 5 月 27 日 2016 年 5 月 27 日 5000 万元 4.40% 5220 万元 5220 万元
2015 年 5 月 27 日 2016 年 5 月 27 日 5000 万元 4.40% 5220 万元 5220 万元
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截至 2016 年 6 月 30 日银行借款明细表 （单位：万元）
银行 获得授信额度公司 授信额度 已使用额度 未使用额度
中国工商银行厦门湖里支行 厦门市路桥建材有限公司 3,000 0 3,000
兴业银行厦门分行 厦门市路桥建材有限公司 5,000 0 5,000
中国工商银行厦门湖里支行 厦门港务贸易有限公司 15,000 13,665.02 1,335
中国建设银行厦门分行 厦门港务贸易有限公司 10,000 7,937.17 2,063
中国农业银行厦门海沧支行 厦门港务贸易有限公司 6,000 2,431.07 3,569
兴业银行厦门分行 厦门港务贸易有限公司 16,000 10,071 5,929
平安银行股份有限公司厦门分公司 厦门港务贸易有限公司 17,000 9,165.30 7,835
中国银行厦门市分行 厦门港务贸易有限公司 6,000 2,566 3,434
东亚银行 厦门港务贸易有限公司 4,000 3,159.58 840
民生银行厦门分行 厦门港务贸易有限公司 5,000 5,000 0
中国农业银行厦门海沧支行 厦门港务发展股份有限公司 5,000 0 5,000
兴业银行厦门分行 厦门港务发展股份有限公司 8,000 0 8,000
平安银行股份有限公司厦门分公司 厦门港务发展股份有限公司 2,000 0 2,000
中国工商银行厦门湖里支行 厦门港务发展股份有限公司 5,000 0 5,000
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内公司债券募集说明书相关约定或承诺正常履行，对债券投资者利益无影响。
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、报告期内发生的重大事项
报告期内未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
15、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00%
1、人民币普通股 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 47,856 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持有 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的普通股数量 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份状
情况 股数量 股数量 数量
态
厦门国际港务股份有限
国有法人 55.13% 292,716,000 0 292,716,000 0
公司
中国人寿保险股份有限
境内非国有
公司－分红－个人分红 2.25% 11,969,815 0 11,969,815
法人
-005L-FH002 深
前海人寿保险股份有限 境内非国有
0.87% 4,600,089 0 4,600,089
公司－海利年年 法人
中国民生银行股份有限
境内非国有
公司－东方精选混合型 0.85% 4,499,980 0 4,499,980
法人
开放式证券投资基金
中国人寿保险股份有限
境内非国有
公司－分红－团体分红 0.68% 3,599,934 0 3,599,934
法人
-005L-FH001 深
中国人寿保险股份有限 境内非国有
0.56% 2,999,959 0 2,999,959
公司－万能－国寿瑞安 法人
中国人寿保险（集团）公
境内非国有
司－传统－普通保险产 0.38% 1,999,941 0 1,999,941
法人
品
薛韬 境内自然人 0.36% 1,934,310 0 1,934,310
黄建安 境内自然人 0.31% 1,661,127 0 1,661,127
中国民生银行股份有限
境内非国有
公司－工银瑞信添福债 0.28% 1,500,000 0 1,500,000
法人
券型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控
股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股；
上述股东关联关系或一致行动的
2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公
说明
司收购管理办法》中规定的一致行动人；
3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件普通股股份数量 股份种类 数量
厦门国际港务股份有限公司 292,716,000 人民币普通股 292,716,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 11,969,815 人民币普通股 11,969,815
前海人寿保险股份有限公司－海利年年 4,600,089 人民币普通股 4,600,089
中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放式证券投
4,499,980 人民币普通股 4,499,980
资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－团体分红-005L-FH001 深 3,599,934 人民币普通股 3,599,934
中国人寿保险股份有限公司－万能－国寿瑞安 2,999,959 人民币普通股 2,999,959
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 1,999,941 人民币普通股 1,999,941
薛韬 1,934,310 人民币普通股 1,934,310
黄建安 1,661,127 人民币普通股 1,661,127
中国民生银行股份有限公司－工银瑞信添福债券型证券投资
1,500,000 人民币普通股 1,500,000
基金
前 10 名无限售条件普通股股东之 1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
间，以及前 10 名无限售条件普通 股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股；
股股东和前 10 名普通股股东之间 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公
关联关系或一致行动的说明 司收购管理办法》中规定的一致行动人；
3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
37
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
38
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
初良勇 独立董事 被选举 2016 年 04 月 08 日 股东大会选举
王景宇 副总经理 解聘 2016 年 01 月 22 日 因工作变动辞职
王鸿鹏 独立董事 离任 2016 年 04 月 08 日 因个人原因辞职
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 960,550,995.66 509,540,535.13
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
56,550.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 43,481,949.15 60,137,369.13
应收账款 857,507,368.26 707,699,996.35
预付款项 272,575,853.24 191,463,313.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 19,457.92
应收股利 690,767.06
其他应收款 85,485,718.25 41,329,572.56
买入返售金融资产
存货 270,353,053.70 293,544,279.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 172,000,000.00 172,000,000.00
其他流动资产 22,221,586.97 178,418,566.14
流动资产合计 2,684,923,842.29 2,154,153,090.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
可供出售金融资产 41,355,503.29 41,355,503.29
持有至到期投资
长期应收款 237,906,351.50 226,846,351.50
长期股权投资 131,033,308.33 135,769,751.28
投资性房地产 205,760,743.27 216,824,386.28
固定资产 792,494,921.83 821,844,591.98
在建工程 1,334,960,933.58 1,177,611,968.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 337,155,040.94 338,449,222.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,730,249.09 16,680,074.62
递延所得税资产 36,233,126.59 36,033,044.18
其他非流动资产 18,878,256.26 3,767,063.31
非流动资产合计 3,156,508,434.68 3,015,181,957.40
资产总计 5,841,432,276.97 5,169,335,047.84
流动负债：
短期借款 70,399,975.00 61,689,200.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 130,520,606.72 181,777,503.48
应付账款 595,166,423.27 538,856,286.76
预收款项 250,968,335.77 196,400,620.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 68,502,110.37 112,273,512.80
应交税费 38,626,328.07 45,405,000.26
应付利息 240,350.00 3,603,046.92
应付股利
其他应付款 85,275,454.92 84,254,874.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,560,000.00 4,560,000.00
41
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动负债 100,000,000.00
流动负债合计 1,244,259,584.12 1,328,820,045.06
非流动负债：
长期借款 654,120,000.00 579,120,000.00
应付债券 600,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 78,402,144.50 76,109,016.61
递延所得税负债 130,213,037.31 130,213,037.31
其他非流动负债
非流动负债合计 1,462,735,181.81 785,442,053.92
负债合计 2,706,994,765.93 2,114,262,098.98
所有者权益：
股本 531,000,000.00 531,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 260,923,667.00 260,923,667.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备 11,817,334.50 11,204,580.65
盈余公积 258,017,247.04 258,017,247.04
一般风险准备
未分配利润 1,774,783,784.34 1,713,535,660.35
归属于母公司所有者权益合计 2,836,542,032.88 2,774,681,155.04
少数股东权益 297,895,478.16 280,391,793.82
所有者权益合计 3,134,437,511.04 3,055,072,948.86
负债和所有者权益总计 5,841,432,276.97 5,169,335,047.84
法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：吴岩松 会计机构负责人：陈震
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 677,857,656.28 187,534,014.90
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收票据 585,000.00 485,000.00
应收账款 62,123,262.34 47,436,782.42
预付款项 278,567.93 258,229.31
应收利息 0.00
应收股利 179,994,354.41 147,513,705.14
其他应收款 594,238,524.76 465,815,454.88
存货 3,119,556.03 3,655,192.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 131,186,659.94
流动资产合计 1,518,196,921.75 983,885,039.34
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,559,362,063.57 1,548,493,492.10
投资性房地产 122,027,941.66 121,732,383.92
固定资产 117,354,948.80 131,498,340.87
在建工程 358,778.50 346,778.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 109,946,636.77 111,325,829.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,216,372.35 2,720,290.79
递延所得税资产 2,526,755.49 2,424,257.36
其他非流动资产 320,187,862.26 306,078,462.26
非流动资产合计 2,233,981,359.40 2,224,619,835.53
资产总计 3,752,178,281.15 3,208,504,874.87
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,973,093.78 14,999,900.00
应付账款 16,043,733.55 8,634,387.20
预收款项 3,867,624.36 1,936,593.73
应付职工薪酬 9,812,792.52 22,608,788.88
应交税费 5,979,434.61 5,316,215.93
应付利息 2,676,666.68
应付股利 0.00
43
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应付款 414,742,086.45 458,072,731.43
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 100,000,000.00
流动负债合计 483,418,765.27 614,245,283.85
非流动负债：
长期借款
应付债券 600,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 130,213,037.31 130,213,037.31
其他非流动负债
非流动负债合计 730,213,037.31 130,213,037.31
负债合计 1,213,631,802.58 744,458,321.16
所有者权益：
股本 531,000,000.00 531,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 256,696,544.77 256,696,544.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备 2,438,922.69 794,156.27
盈余公积 258,017,247.04 258,017,247.04
未分配利润 1,490,393,764.07 1,417,538,605.63
所有者权益合计 2,538,546,478.57 2,464,046,553.71
负债和所有者权益总计 3,752,178,281.15 3,208,504,874.87
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,811,210,398.68 3,416,016,320.40
其中：营业收入 3,811,210,398.68 3,416,016,320.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,717,571,430.74 3,315,399,546.26
44
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：营业成本 3,631,824,202.26 3,224,612,261.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,170,431.46 6,074,333.82
销售费用 11,038,567.12 9,535,580.29
管理费用 84,728,513.84 77,808,881.46
财务费用 -12,193,523.47 -7,447,204.47
资产减值损失 -3,996,760.47 4,815,693.62
加：公允价值变动收益（损失以
56,550.00 22,010.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-173,667.07 -333,143.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
-2,816,442.95 -5,860,299.47
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,521,850.87 100,305,640.99
加：营业外收入 46,191,707.50 58,857,398.01
其中：非流动资产处置利得 3,479,279.14 244,063.34
减：营业外支出 1,974,911.22 12,989,145.38
其中：非流动资产处置损失 413,829.40 821,465.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
137,738,647.15 146,173,893.62
列）
减：所得税费用 40,847,866.75 39,945,381.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,890,780.40 106,228,512.01
归属于母公司所有者的净利润 83,020,549.78 91,105,750.33
少数股东损益 13,870,230.62 15,122,761.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
45
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 96,890,780.40 106,228,512.01
归属于母公司所有者的综合收益
83,020,549.78 91,105,750.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额 13,870,230.62 15,122,761.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.16 0.17
（二）稀释每股收益 0.16 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：柯东 主管会计工作负责人：吴岩松 会计机构负责人：陈震
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 131,011,592.36 100,309,062.33
减：营业成本 123,670,530.85 99,353,272.05
营业税金及附加 2,345,964.66 1,655,281.46
销售费用 46,116.26
管理费用 16,736,445.12 15,734,100.62
财务费用 -14,421,878.57 -9,176,667.36
资产减值损失 409,992.53
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
69,934,987.14 116,735,481.60
填列）
其中：对联营企业和合营企
-2,881,428.53 -7,056,676.43
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,159,408.65 109,478,557.16
加：营业外收入 31,807,513.50 48,158,350.66
其中：非流动资产处置利得 3,456,192.59 65,870.30
减：营业外支出 911,443.34 11,808,631.39
其中：非流动资产处置损失 8,676.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号
103,055,478.81 145,828,276.43
填列）
46
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：所得税费用 8,429,320.37 6,801,603.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,626,158.44 139,026,673.18
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 94,626,158.44 139,026,673.18
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.26
（二）稀释每股收益 0.18 0.26
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,496,383,654.00 3,897,193,127.43
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
47
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到的税费返还 167,097.05
收到其他与经营活动有关的现金 103,470,827.13 183,715,018.10
经营活动现金流入小计 4,600,021,578.18 4,080,908,145.53
购买商品、接受劳务支付的现金 4,088,485,636.89 3,364,510,454.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
268,806,787.85 261,624,175.66
金
支付的各项税费 81,232,954.08 92,341,698.46
支付其他与经营活动有关的现金 171,097,199.39 147,206,128.13
经营活动现金流出小计 4,609,622,578.21 3,865,682,456.91
经营活动产生的现金流量净额 -9,601,000.03 215,225,688.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,332,000.00 206,640,000.00
取得投资收益收到的现金 1,952,301.32 7,156,644.87
处置固定资产、无形资产和其他
16,530.00 1,478,935.51
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,300,831.32 215,275,580.38
购建固定资产、无形资产和其他
211,627,505.98 244,775,914.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,401,305.50 93,908,084.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 214,028,811.48 338,683,999.53
投资活动产生的现金流量净额 -206,727,980.16 -123,408,419.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 11,250,000.00 764,033.06
其中：子公司吸收少数股东投资
11,250,000.00 764,033.06
收到的现金
取得借款收到的现金 155,399,975.00 525,705,022.46
发行债券收到的现金 597,120,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 763,769,975.00 626,469,055.52
偿还债务支付的现金 171,821,362.41 528,763,466.81
分配股利、利润或偿付利息支付
45,663,506.95 26,550,000.00
的现金
48
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的
16,363,219.69
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 217,484,869.36 555,313,466.81
筹资活动产生的现金流量净额 546,285,105.64 71,155,588.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,191,708.59 -443,611.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 331,147,834.04 162,529,246.46
加：期初现金及现金等价物余额 604,555,611.01 452,867,186.91
六、期末现金及现金等价物余额 935,703,445.05 615,396,433.37
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 101,428,014.08 95,060,507.27
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 461,138,223.23 361,591,767.55
经营活动现金流入小计 562,566,237.31 456,652,274.82
购买商品、接受劳务支付的现金 73,091,474.42 62,208,623.15
支付给职工以及为职工支付的现
46,392,521.60 46,197,370.84
金
支付的各项税费 11,821,703.92 15,205,441.88
支付其他与经营活动有关的现金 573,358,522.34 354,997,749.28
经营活动现金流出小计 704,664,222.28 478,609,185.15
经营活动产生的现金流量净额 -142,097,984.97 -21,956,910.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 57,200,000.00
取得投资收益收到的现金 39,074,232.15 61,429,426.11
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 39,074,232.15 118,629,426.11
购建固定资产、无形资产和其他
1,851,605.80 1,578,509.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,750,000.00 9,600,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,601,605.80 11,178,509.17
投资活动产生的现金流量净额 31,472,626.35 107,450,916.94
三、筹资活动产生的现金流量：
49
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,924,942.24
发行债券收到的现金 597,120,000.00 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 597,120,000.00 101,924,942.24
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
26,171,000.00 26,550,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 33,081.14
筹资活动现金流出小计 126,171,000.00 26,583,081.14
筹资活动产生的现金流量净额 470,949,000.00 75,341,861.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 360,323,641.38 160,835,867.71
加：期初现金及现金等价物余额 317,534,014.90 195,959,319.72
六、期末现金及现金等价物余额 677,857,656.28 356,795,187.43
50
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 具 其他
减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 存股 险准备
先 续 收益
他
股 债
一、上年期末余额 531,000,000.00 260,923,667.00 11,204,580.65 258,017,247.04 1,713,535,660.35 280,391,793.82 3,055,072,948.86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 260,923,667.00 11,204,580.65 258,017,247.04 1,713,535,660.35 280,391,793.82 3,055,072,948.86
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 612,753.85 61,248,123.99 17,503,684.34 79,364,562.18
号填列）
（一）综合收益总
83,020,549.78 13,870,230.62 96,890,780.40
额
（二）所有者投入
-1,425.79 11,250,000.00 11,248,574.21
和减少资本
1．股东投入的普
11,250,000.00 11,250,000.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
51
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
4．其他 -1,425.79 -1,425.79
（三）利润分配 -21,771,000.00 -7,616,546.28 -29,387,546.28
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-21,771,000.00 -7,616,546.28 -29,387,546.28
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 612,753.85 612,753.85
1．本期提取 2,037,446.92 2,037,446.92
2．本期使用 1,424,693.07 1,424,693.07
（六）其他
四、本期期末余额 531,000,000.00 260,923,667.00 11,817,334.50 258,017,247.04 1,774,783,784.34 297,895,478.16 3,134,437,511.04
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 具 减：
其他 少数股东权益 所有者权益合计
库 一般风
股本 优 永 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 存 险准备
先 续 收益
他 股
股 债
52
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、上年期末余额 531,000,000.00 260,877,676.28 8,607,987.54 234,197,254.67 1,505,815,994.20 277,814,087.45 2,818,313,000.14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 260,877,676.28 8,607,987.54 234,197,254.67 1,505,815,994.20 277,814,087.45 2,818,313,000.14
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 726,137.02 64,555,750.33 -12,052,630.95 53,229,256.40
号填列）
（一）综合收益总
91,105,750.33 15,122,761.68 106,228,512.01
额
（二）所有者投入
4,655,000.00 4,655,000.00
和减少资本
1．股东投入的普
4,655,000.00 4,655,000.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -26,550,000.00 -31,830,392.63 -58,380,392.63
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-26,550,000.00 -31,830,392.63 -58,380,392.63
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
53
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 726,137.02 726,137.02
1．本期提取 2,225,584.56 2,225,584.56
2．本期使用 -1,499,447.54 -1,499,447.54
（六）其他
四、本期期末余额 531,000,000.00 260,877,676.28 9,334,124.56 234,197,254.67 1,570,371,744.53 265,761,456.50 2,871,542,256.54
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益
一、上年期末余额 531,000,000.00 256,696,544.77 0.00 0.00 794,156.27 258,017,247.04 1,417,538,605.63 2,464,046,553.71
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 256,696,544.77 0.00 0.00 794,156.27 258,017,247.04 1,417,538,605.63 2,464,046,553.71
三、本期增减变动金额
1,644,766.42 72,855,158.44 74,499,924.86
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 94,626,158.44 94,626,158.44
（二）所有者投入和减
少资本
54
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -21,771,000.00 -21,771,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-21,771,000.00 -21,771,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,644,766.42 1,644,766.42
1．本期提取 1,766,040.18 1,766,040.18
2．本期使用 121,273.76 121,273.76
（六）其他
四、本期期末余额 531,000,000.00 256,696,544.77 0.00 0.00 2,438,922.69 258,017,247.04 1,490,393,764.07 2,538,546,478.57
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 531,000,000.00 256,650,554.05 234,197,254.67 1,229,708,674.28 2,251,556,483.00
加：会计政策变更
55
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 256,650,554.05 234,197,254.67 1,229,708,674.28 2,251,556,483.00
三、本期增减变动金额（减
112,476,673.18 112,476,673.18
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 139,026,673.18 139,026,673.18
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -26,550,000.00 -26,550,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-26,550,000.00 -26,550,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 531,000,000.00 256,650,554.05 234,197,254.67 1,342,185,347.46 2,364,033,156.18
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1、公司概况
厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系由厦门市路桥建设投资总公司作
为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入，
并于1999年2月3日向社会公开发行人民币普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在
深圳证券交易所挂牌交易。
经本公司2004年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25号”《关于厦门路桥股份有限
公司重大资产重组方案的意见》批准，本公司与厦门港务集团有限公司（已改制为厦门国际港务股份有限公司，以下简称“国
际港务”）于2004年7月31日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有的在中国外轮理货总公司厦门分公司（现名厦门外
轮理货有限公司，以下简称“外轮理货”）、中国厦门外轮代理有限公司（以下简称“厦门外代”）、厦门港务物流有限公
司（以下简称“港务物流”）、厦门港务集团国内船舶代理有限公司（以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有
限公司（现已注销）和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）的权益性资产，以及厦门港
务发展股份有限公司东渡分公司（以下简称 “东渡分公司”）的全部净资产和部分土地使用权，与本公司拥有的两座大桥
（厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的负债进行置换。
资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围作了相应的变更。
根据本公司2006年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本29,500万股为基数，以资本公积金向全体
股东按每10股转增8股，即以资本公积金转增注册资本23,600万元，转增后本公司股本和注册资本变更为53,100.00万元。
本公司目前统一社会信用代码：913502007054097384；注册资本：53,100.00万元；本公司住所：福建省厦门市湖里区
东港北路31号港务大厦20楼、21楼；法定代表人：柯东。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设审计部、投资管理部、综合部、财务部等部门，拥有
厦门外代、外轮理货、港务物流、港务船务、厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）、厦门市路桥建材有限公司
（以下简称“路桥建材”）、厦门港务贸易有限公司（以下简称“港务贸易”）、吉安港务发展有限公司（以下简称“吉安
港务”）、三明港务发展有限公司（以下简称“三明港务”）等子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质：港务码头及相关综合物流服务、商品贸易、建材销售等。
本集团主要经营范围：为船舶提供码头设施，在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务；集装箱装卸，堆放、拆装箱；
物流供应链管理、整体物流方案策划与咨询、中转、多式联运服务（不含运输）、物流信息管理；经营各类商品和技术的进
出口（但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外），批发、零售建筑材料、化工原料及产品、矿产品（国家专控除
外）、焦炭、金属材料、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品等；普通货物、货物专用运输等运输业务；从事国际国内
船舶代理、货运代理及其他仓储业务；港口理货业务；为船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务；建材批发、粘
土及其他土砂石开采、建筑用石加工及水泥制品制造等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第二十一次会议审议批准。
2、合并财务报表范围
本年度本集团合并范围包括本公司及子公司，具体合并范围及其变动情况详见“本报告第九节第八点、合并范围的变更”
及“本报告第九节第九点、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，
本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关
财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资
产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
57
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
具体会计政策和会计估计提示：
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资
产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见本报告第九节五之28。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2016年06月30日的合并及公司财务状况以及2016年上
半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产
账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取
得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行
后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之
前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入
当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
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为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公
司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本
集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司
当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产
账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的
长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公
司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团目前的合营安排为合营企业。
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团目前的金融资产系应收款项和可供出售金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（本
报告第九节五之11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或
损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性
金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。本集团目前可供出售金融资产系投资企
业持有的对被投资方不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团目前的金融负债系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金
融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
其他金融负债，与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得
或损失计入当期损益。
（4）金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能
够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
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⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未
来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担
保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单
项金额不重大的金融资产单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（5）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项为单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单
项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
合并范围内应收款项 账龄分析法
合并范围外关联公司应收款项 账龄分析法
港口物流服务业（含贸易） 账龄分析法
建材制造业 账龄分析法
其他 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 2.00% 2.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本集团将单项金额 200 万元以下，但账龄超过 3 年的应收款项或有充分证据表明难以收回的款
单项计提坏账准备的理由
项确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
坏账准备的计提方法 该类款项根据其账龄或预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要分为在途商品、原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定；辅助材料按计划成本计价确
定，资产负债表日将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或
类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存
货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要
经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在
合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与
该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债
表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团对混凝土生产用原料的盘存采用定期盘存制，对其他存货的盘存采用永续盘存制。本集团定期对存货进行清查，
盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
（1）存货的分类
本集团存货主要分为在途商品、原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定；辅助材料按计划成本计价确
定，资产负债表日将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或
类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存
货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要
经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在
合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与
该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债
表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团对混凝土生产用原料的盘存采用定期盘存制，对其他存货的盘存采用永续盘存制。本集团定期对存货进行清查，
盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为
本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作
为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面
价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影
响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按
照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期
股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确
认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该
种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资
单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本报告第九节五之13，对于未
划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
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已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资
产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见第九节财务报告五之22。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、
已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见第九节财务报告五之22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该
固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定
资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-40 年 0-5% 2.375%-20.00%
港务设施 年限平均法 50 年 0-5% 1.90%-2.00%
库场设施 年限平均法 25 年 0-5% 3.80%-4.00%
装卸搬运设备 年限平均法 8-25 年 0-5% 3.80%-12.50%
船舶 年限平均法 5-18 年 3% 5.39%-19.40%
机器设备 年限平均法 6-12 年 0-5% 7.91%-16.67%
运输工具 年限平均法 5-10 年 0-5% 9.50%-20.00%
港区配套设施 年限平均法 20 年 0-5% 4.75%-5.00%
电子及办公设备 年限平均法 5-10 年 0-5% 9.50%-20.00%
无。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无。
17、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见第九节财务报告五之22。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、生物资产
无。
20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用
时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 受益期 平均年限法
软件 受益期 平均年限法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本报告第九节五之22。
（2）内部研究开发支出会计政策
无。
22、长期资产减值
本集团对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建
工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减
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值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
本集团主要包括：经营租入固定资产改良支出、长期场地租赁支出等，其摊销方法如下：
项 目 摊销方法 摊销年限
经营租入固定资产改良支出 平均年限法 受益期
其他 平均年限法 受益期
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅为设定提
存计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制
度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
无。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
①商品销售收入
建材销售：销售商品发送至客户，并按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的确认，已收讫货款或预计货
款可以收回及取得收取价款的凭据时确认为收入实现。
贸易业务：销售商品发送至客户取得客户确认，并已收讫货款或预计货款可以收回及取得收取价款的凭据时确认为收入
实现。
②提供劳务
港口综合物流服务：提供劳务交易已完成，已收讫价款、取得收取价款的凭据或预计价款可以收回时，根据已提供的劳
务交易情况确认收入。
③让渡资产使用权
利息收入，按照使用本集团货币资金的所属期间和利率，且预计经济利益能够流入时确认收入。
租金收入及其他使用费收入，按照有关协议或合同约定价格及所属期间，且预计经济利益能够流入时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的
相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补
助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用
或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关
的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团租赁为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层
运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（2）未决诉讼
由于未决诉讼的结果具有不确定性，管理层需要充分考虑与未决诉讼有关的风险和不确定性因素，并对未来事项的预期
作出大量判断，评价对财务报表的影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
安全生产费用
本集团根据有关规定，2012年2月14日之前按财企[2006]478号，2012年2月14日之后按财企［2012］16号文提取安全生
产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”
科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项
储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%或 13%、11%、4%、6%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
资源税 每立方米原石（销售数量的 30%折算成原石） 1.5 元/立方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司控股子公司厦门外轮代理（香港）有限公司 16.5%
除厦门外轮代理（香港）有限公司之外本公司及本公司其他子公司 25%
2、税收优惠
根据《国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告【2014】第42号），本集
团有关国际货物运输代理服务免征增值税。
3、其他
1、房产税
本集团出租房产以租金收入为纳税基础计缴房产税，税率为12%；自用房产按照房产原值的75%为纳税基准计缴房产税，
税率为1.2%，根据财政部、国家税务总局“财税[2010]121号”《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》
的规定，自2011年1月1日起，房产原值包括为取得土地使用权支付的价款。
2、个人所得税
员工个人所得税由本集团代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 43,660.95 27,403.17
银行存款 956,143,561.71 495,506,886.79
其他货币资金 4,363,773.00 14,006,245.17
合计 960,550,995.66 509,540,535.13
其中：存放在境外的款项总额 4,162,806.85 4,914,429.98
其他说明
①银行存款中职工房改及维修基金专户存款期末数为19,579,806.46元，期初数为19,545,647.33元。银行存款中冻结存
款1,450,244.15元，系子公司国内船代冻结存款，详见本报告第九节十四之2。
②其他货币资金主要系保证金存款。
③上述职工房改及维修基金存款、冻结存款和其他货币资金，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时不作为
现金及现金等价物，具体详见本报告第九节七之76。
④截至2016年6月30日止，除上述事项外本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 56,550.00
其他 56,550.00
合计 56,550.00
其他说明：无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 43,481,949.15 60,137,369.13
合计 43,481,949.15 60,137,369.13
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 17,029,738.00
合计 17,029,738.00
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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
①期末本集团不存在已质押的应收票据情况。
②期末本集团不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计
7,762,046.95 0.86% 3,881,023.48 50.00% 3,881,023.47 12,621,679.95 1.70% 8,740,656.48 69.25% 3,881,023.47
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
882,684,586.90 98.03% 33,154,035.39 3.76% 849,530,551.51 719,305,083.13 96.99% 19,486,265.04 2.71% 699,818,818.09
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
9,951,122.93 1.11% 5,855,329.65 58.84% 4,095,793.28 9,692,212.95 1.31% 5,692,058.16 58.73% 4,000,154.79
提坏账准备的应收账款
合计 900,397,756.78 100.00% 42,890,388.52 4.76% 857,507,368.26 741,618,976.03 100.00% 33,918,979.68 4.57% 707,699,996.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京盛丰物流有限公司青岛分公司 7,762,046.95 3,881,023.48 50.00% 已诉讼，预计存在收回风险
合计 7,762,046.95 3,881,023.48 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 764,249,583.10 3,821,247.92 0.50%
1至2年 51,058,652.23 5,105,865.22 10.00%
2至3年 35,525,664.56 16,554,217.35 46.60%
3至4年 1,720,862.53 1,720,862.53 100.00%
4至5年 1,837,609.59 1,837,609.59 100.00%
5 年以上 3,963,538.84 3,963,538.84 100.00%
合计 858,355,910.85 33,003,341.45 3.84%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 14,326,642.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,355,233.45 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江西赛维 LDK 光伏硅科技有限公司 4,442,000.00 债权转让
福建省第五建筑工程公司厦门分公司 350,000.00 现金
合计 4,792,000.00 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额221,875,386.82元，占应收账款期末余额合计数的比例24.64%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,109,376.93元。
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 272,157,861.38 99.85% 190,592,575.80 99.55%
1至2年 57,264.65 0.02% 233,918.19 0.12%
2至3年 54,000.01 0.02% 39,519.09 0.02%
3 年以上 306,727.20 0.11% 597,300.51 0.31%
合计 272,575,853.24 -- 191,463,313.59 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额142,448,701.73元，占预付款项期末余额合计数的比例52.26%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金存款 19,457.92
合计 19,457.92
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
子公司厦门外代收回期初保证金存款利息。
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
厦门集装箱码头集团有限公司 690,767.06
合计 690,767.06
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组合计提
89,987,719.76 100.00% 4,502,001.51 5.00% 85,485,718.25 56,175,483.93 100.00% 14,845,911.37 26.43% 41,329,572.56
坏账准备的其他应收款
合计 89,987,719.76 100.00% 4,502,001.51 5.00% 85,485,718.25 56,175,483.93 100.00% 14,845,911.37 26.43% 41,329,572.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 78,126,464.21 390,632.32 0.50%
1至2年 3,646,742.20 214,793.12 5.89%
2至3年 3,032,801.24 1,185,699.06 39.10%
3至4年 716,342.19 716,342.19 100.00%
4至5年 261,239.01 261,239.01 100.00%
5 年以上 1,712,251.29 1,712,251.29 100.00%
合计 87,495,840.14 4,480,956.99 5.00%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,636.88 元；本期收回或转回坏账准备金额 10,354,546.74 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金、备用金 38,062,739.99 20,696,189.95
合并范围外关联公司往来 2,491,879.62 4,208,903.83
土地收储款等 18,109,111.08
应收理赔款项 8,371,744.59 21,330,542.87
代收代付款项及其他往来款 22,952,244.48 9,939,847.28
合计 89,987,719.76 56,175,483.93
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 末余额
厦门市土地开发总公司 土地收储款 18,109,111.58 1 年以内 20.12% 90,545.56
福建大田县聚金贸易有限公司 应收理赔款 7,648,860.94 1 年以内 8.50% 38,244.30
厦门远海集装箱码头有限公司 预付款 3,430,000.00 1 年以内 3.81% 17,150.00
厦门市熊宝贝商贸有限公司 往来款 2,191,795.35 1 年以内 2.44% 10,958.98
国贸期货有限公司 保证金 1,854,447.50 1 年以内 2.06% 9,272.24
合计 -- 33,234,215.37 -- 36.93% 166,171.08
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,204,288.32 1,755,629.48 10,448,658.84 13,397,277.14 1,755,629.48 11,641,647.66
在产品 520,405.59 520,405.59
库存商品 214,241,007.30 2,394,682.79 211,846,324.51 213,789,405.77 5,030,956.66 208,758,449.11
周转材料 50,398.97 50,398.97 173,906.68 173,906.68
发出商品 23,939,045.23 142,850.93 23,796,194.30 27,542,258.01 142,850.93 27,399,407.08
低值易耗品 28,572.77 28,572.77
在途商品 23,691,071.49 23,691,071.49 45,542,296.32 45,542,296.32
合计 274,646,216.90 4,293,163.20 270,353,053.70 300,473,716.69 6,929,437.07 293,544,279.62
（2）存货跌价准备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
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计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,755,629.48 1,755,629.48
库存商品 5,030,956.66 2,120,404.85 4,756,678.72 2,394,682.79
发出商品 142,850.93 142,850.93
合计 6,929,437.07 2,120,404.85 4,756,678.72 4,293,163.20
发出商品系路桥建材之混凝土，待按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的最终确认后结转收入时相应结
转成本。
存货种类 计提存货跌价 本期转回存货
准备的依据 跌价准备的原因
原材料 可变现净值低于成本
库存商品 可变现净值低于成本 商品价值回升
发出商品 可变现净值低于成本
对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产
负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应收款 172,000,000.00 172,000,000.00
合计 172,000,000.00 172,000,000.00
其他说明：
详见本报告第九节七之16。
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期理财产品 130,000,000.00
待抵扣进项税 21,544,672.27 47,694,918.29
预缴税费 676,914.70 723,647.85
合计 22,221,586.97 178,418,566.14
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29
按成本计量的 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29
合计 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资单 资单位
本期 本期 本期 本期 本期现金红利
位 期初 期末 期初 期末 持股比
增加 减少 增加 减少 例
厦门集装
箱码头集
团有限公 38,715,503.29 38,715,503.29 0.55% 1,381,534.13
司海天分
公司
福建电子
口岸股份 2,640,000.00 2,640,000.00 15.00%
有限公司
厦门中远
国际航空
325,000.00 325,000.00 325,000.00 325,000.00 10.00%
货运代理
有限公司
合计 41,680,503.29 41,680,503.29 325,000.00 325,000.00 -- 1,381,534.13
78
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 325,000.00 325,000.00
期末已计提减值余额 325,000.00 325,000.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 坏账 坏账 折现率区间
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
投资建设-移交
237,906,351.50 237,906,351.50 226,846,351.50 226,846,351.50
BT 项目款
合计 237,906,351.50 237,906,351.50 226,846,351.50 226,846,351.50 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
79
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其他说明
本公司与中交第三航务工程局有限公司合作建设“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程投资建设-移交（BT）项目”，本公司在项目中投入包含建安费用和代垫费用，
原确认建设工期为18个月，实际建设工期24个月，建设完成验收后分四次回购。截止2016年06月30日，本公司已支付建安费和代垫费用449,758,400.00元，按照实际利率法确认未
实现融资收益111,925,850.00元，2012年至2016年06月30日累计确认融资收益99,920,000.00元， 2016年06月30日未实现融资收益余额12,005,850.00元。该项目已于2014年12月
完成交工验收，第二期回购款172,000,000.00元预计于2016年收到，重分类至1年内到期的非流动资产列示。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
被投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 期末余额
的投资损益 收益调整 变动 股利或利润 准备
一、合营企业
厦门港务叶水福物流有限公司 53,991,096.12 -2,881,428.53 51,109,667.59
厦门港务货柜有限公司 4,591,654.96 50,587.17 4,642,242.13
厦门外代东亚物流有限公司 17,090,060.19 1,375,579.93 18,465,640.12
小计 75,672,811.27 -1,455,261.43 74,217,549.84
二、联营企业
厦门三得利货柜储运有限公司 13,205,395.02 -1,440,000.00 11,765,395.02
泉州清濛物流有限公司 4,215,581.22 9,653.02 4,225,234.24
厦门集大建材科技有限公司 5,877,388.01 954,699.66 1,920,000.00 4,912,087.67
厦门市港务保合物流有限公司 1,465,547.67 10,218.60 1,475,766.27
厦门外代八方物流有限公司 18,521,034.39 18,521,034.39
三明港务建设有限公司 16,811,993.70 -895,752.80 15,916,240.90
小计 60,096,940.01 -1,361,181.52 1,920,000.00 56,815,758.49
合计 135,769,751.28 -2,816,442.95 1,920,000.00 131,033,308.33
其他说明
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 187,447,152.71 100,500,374.67 287,947,527.38
2.本期增加金额 240,527.23 240,527.23
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加 240,527.23 240,527.23
3.本期减少金额 7,668,113.58 7,668,113.58
（1）处置
（2）其他转出 7,668,113.58 7,668,113.58
4.期末余额 180,019,566.36 100,500,374.67 280,519,941.03
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 51,791,982.14 19,331,158.96 71,123,141.10
2.本期增加金额 3,512,949.93 973,020.06 4,485,969.99
（1）计提或摊销 3,512,949.93 973,020.06 4,485,969.99
（2）固定资产转
入
3.本期减少金额 849,913.33 849,913.33
（1）处置
（2）其他转出 849,913.33 849,913.33
4.期末余额 54,455,018.74 20,304,179.02 74,759,197.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
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1.期末账面价值 125,564,547.62 80,196,195.65 205,760,743.27
2.期初账面价值 135,655,170.57 81,169,215.71 216,824,386.28
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
厦门保税物流园区土地使用权及其保税仓库 122,027,941.66 尚在办理过程中
其他说明
82
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子及办公 港区配套设 工具及器
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 港务设施 船舶 装卸搬运设备 库场设施 合计
设备 施 具
一、账面原值：
1.期初余额 162,623,781.00 131,169,909.50 179,449,148.28 51,645,557.21 558,242,988.85 222,055,705.45 109,922,932.79 64,917,537.40 5,165,596.54 225,254.78 1,485,418,411.80
2.本期增加金额 8,086,113.91 1,486,603.08 4,894,051.06 302,464.68 34,411.00 1,583,652.68 8,376.06 16,395,672.47
（1）购置 38,710.44 1,006,703.08 4,894,051.06 302,464.68 34,411.00 1,583,652.68 8,376.06 7,868,369.00
（2）在建工程
350,000.00 479,900.00 829,900.00
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他增
7,697,403.47 7,697,403.47
加
3.本期减少金额 5,371,671.71 22,627,497.77 2,617,581.50 26,854.62 30,643,605.60
（1）处置或报
5,371,671.71 22,627,497.77 2,617,581.50 26,854.62 30,643,605.60
废
4.期末余额 170,709,894.91 132,656,512.58 178,971,527.63 51,645,557.21 558,242,988.85 199,730,672.36 109,957,343.79 63,883,608.58 5,165,596.54 206,776.22 1,471,170,478.67
二、累计折旧
1.期初余额 44,382,943.89 85,377,011.85 94,034,146.53 3,503,229.75 238,570,265.16 118,138,034.75 24,700,746.40 45,328,518.10 407,480.97 50,198.97 654,492,576.37
2.本期增加金额 3,412,752.16 3,046,046.93 7,789,323.51 644,536.56 13,766,525.64 7,935,171.58 1,760,919.38 3,098,444.17 489,187.08 60,777.94 42,003,684.95
（1）计提 2,555,437.44 3,046,046.93 7,789,323.51 644,536.56 13,766,525.64 7,935,171.58 1,760,919.38 3,098,444.17 489,187.08 60,777.94 41,146,370.23
（2）其他增
857,314.72 857,314.72
加
3.本期减少金额 5,114,400.21 19,300,021.65 2,467,072.15 20,453.92 26,901,947.93
（1）处置或报
5,114,400.21 19,300,021.65 2,467,072.15 20,453.92 26,901,947.93
废
4.期末余额 47,795,696.05 88,423,058.78 96,709,069.83 4,147,766.31 252,336,790.80 106,773,184.68 26,461,665.78 45,959,890.12 896,668.05 90,522.99 669,594,313.39
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三、减值准备
1.期初余额 471,053.13 8,583,810.27 26,380.05 9,081,243.45
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 471,053.13 8,583,810.27 26,380.05 9,081,243.45
四、账面价值
1.期末账面价值 122,443,145.73 35,649,643.53 82,262,457.80 47,497,790.90 305,906,198.05 92,931,107.63 83,495,678.01 17,923,718.46 4,268,928.49 116,253.23 792,494,921.83
2.期初账面价值 117,769,783.98 37,209,087.38 85,415,001.75 48,142,327.46 319,672,723.69 103,891,290.65 85,222,186.39 19,589,019.30 4,758,115.57 175,055.81 821,844,591.98
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 2,465,971.95
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 56,410,637.17 尚在办理过程中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准备
三明陆地港工程
9,858,138.48 9,858,138.48 1,623,333.52 1,623,333.52
二期工程
海沧 20#、21#泊
1,134,801,880.03 1,134,801,880.03 1,035,205,121.10 1,035,205,121.10
位工程
潮州小红山码头 152,397,717.21 152,397,717.21 132,702,994.44 132,702,994.44
四艘全回转拖轮
23,344,551.05 23,344,551.05
项目
其他零星工程 14,558,646.81 14,558,646.81 8,080,519.46 8,080,519.46
合计 1,334,960,933.58 1,334,960,933.58 1,177,611,968.52 1,177,611,968.52
85
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 本期 工程累
本期利
入固定 其他 计投入 工程进 利息资本化累 其中：本期利息 资金来
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 息资本
资产金 减少 占预算 度 计金额 资本化金额 源
化率
额 金额 比例
海沧 20#、21#
1,499,290,000.00 1,035,205,121.10 99,596,758.93 1,134,801,880.03 75.69% 75.69% 50,952,930.43 15,257,791.66 5.02% 其他
泊位工程
潮州小红山
466,317,900.00 132,702,994.44 19,694,722.77 152,397,717.21 32.68% 32.68% 其他
码头
合计 1,965,607,900.00 1,167,908,115.54 119,291,481.70 1,287,199,597.24 -- -- 50,952,930.43 15,257,791.66 --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 371,229,806.43 17,717,371.21 388,947,177.64
2.本期增加金
3,877,641.00 304,277.71 4,181,918.71
额
（1）购置 3,877,641.00 304,277.71 4,181,918.71
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 375,107,447.43 18,021,648.92 393,129,096.35
二、累计摊销
1.期初余额 40,156,949.96 10,341,005.24 50,497,955.20
2.本期增加金
3,787,897.20 1,688,203.01 5,476,100.21
额
（1）计提 3,787,897.20 1,688,203.01 5,476,100.21
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 43,944,847.16 12,029,208.25 55,974,055.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
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额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
331,162,600.27 5,992,440.67 337,155,040.94
值
2.期初账面价
331,072,856.47 7,376,365.97 338,449,222.44
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
海西三明生态工贸区生态新城港区路北侧 F-9 地块土地使用权 2,096,060.33 尚在办理过程中
厦门保税物流园区土地使用权 109,632,185.20 尚在办理过程中
嵩屿港区一期小轮泊位码头土地使用权 2,634,003.88 尚在办理过程中
厦门海隆码头有限公司海沧区港中路以南、新海达集装箱码头用地以
126,750,286.37 尚在办理过程中
西的土地使用权
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
14,583,092.53 1,017,519.58 886,756.42 14,713,855.69
改良支出
其他 2,096,982.09 5,878,477.40 1,959,066.09 6,016,393.40
合计 16,680,074.62 6,895,996.98 2,845,822.51 20,730,249.09
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 59,878,023.61 14,969,500.01 59,878,023.61 14,969,500.01
内部交易未实现利润 4,569,087.08 1,142,271.76 4,569,087.08 1,142,271.76
可抵扣亏损 1,559,987.36 389,996.84 4,619,158.71 1,154,789.69
固定资产折旧 533,248.19 133,312.05 533,248.19 133,312.05
递延收益 66,745,261.10 16,686,340.29 66,784,960.94 16,696,265.25
安全生产费 2,765,484.98 691,371.25 2,765,484.98 691,371.25
无形资产摊销 4,657,136.70 1,164,284.17 4,657,136.70 1,164,284.17
可供出售金融资产减值
325,000.00 81,250.00 325,000.00 81,250.00
准备
合计 141,033,229.02 35,258,326.37 144,132,100.21 36,033,044.18
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
收储拆迁补偿收益 520,852,149.20 130,213,037.31 520,852,149.20 130,213,037.31
合计 520,852,149.20 130,213,037.31 520,852,149.20 130,213,037.31
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 36,233,126.59 36,033,044.18
递延所得税负债 130,213,037.31 130,213,037.31
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,897,547.96 4,897,547.96
89
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可抵扣亏损 13,963,950.46 13,963,950.46
合计 18,861,498.42 18,861,498.42
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 1,604,195.87 1,604,195.87
2017 年 1,255,593.04 1,255,593.04
2018 年 3,385,517.15 3,385,517.15
2019 年 4,464,063.67 4,464,063.67
2020 年 3,254,580.73 3,254,580.73
合计 13,963,950.46 13,963,950.46 --
其他说明：
①根据厦门市地方税务局直属税务分局（厦地税直函[2013]13号），东渡分公司取得收储拆迁补偿收益可暂时按照规定
报送相关材料进行备案，享受政策性搬迁所得税处理。
②本集团可抵扣暂时性差异主要是由于涉及诉讼事项的款项所提取的坏账准备，预计难以取得税务审批核销，故未确认
递延所得税资产。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程、设备款 17,441,494.00 2,330,301.05
软件预付款 1,436,762.26 1,436,762.26
合计 18,878,256.26 3,767,063.31
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 70,399,975.00 61,689,200.00
合计 70,399,975.00 61,689,200.00
短期借款分类的说明：
截至2016年06月30日止，本集团不存在逾期借款情况。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
90
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 130,520,606.72 181,777,503.48
合计 130,520,606.72 181,777,503.48
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 193,009,520.36 118,864,485.20
工程款 142,902,108.85 150,878,647.81
装卸费、劳务费等 237,010,419.89 252,415,779.69
应付租金 11,805,690.85 8,203,438.00
其他 10,438,683.32 8,493,936.06
合计 595,166,423.27 538,856,286.76
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
厦门海沧保税港区投资建设管理有限公
15,000,000.00 工程款，未到结算期
司
长春建工集团有限公司 870,973.13 工程款，未到结算期
南京三宝科技股份有限公司 744,399.00 工程款，未到结算期
中交一航第二工程公司 693,208.59 工程款，未到结算期
中交第一航务工程勘察设计院有限公司 402,620.00 工程款，未到结算期
合计 17,711,200.72 --
其他说明：无。
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 246,364,149.35 194,387,191.15
其他 4,604,186.42 2,013,429.14
合计 250,968,335.77 196,400,620.29
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 112,255,070.80 219,436,472.76 263,278,710.94 68,412,832.62
二、离职后福利-设定提
18,442.00 19,093,610.80 19,022,775.05 89,277.75
存计划
合计 112,273,512.80 238,530,083.56 282,301,485.99 68,502,110.37
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
103,652,093.80 185,682,089.90 228,685,026.46 60,649,157.24
补贴
2、职工福利费 8,101,865.65 7,287,921.86 813,943.79
3、社会保险费 15,400.91 9,126,333.50 9,116,350.65 25,383.76
其中：医疗保险费 13,879.18 7,426,841.06 7,418,674.71 22,045.53
工伤保险费 411.80 785,401.48 784,648.00 1,165.28
生育保险费 1,109.93 914,090.96 913,027.94 2,172.95
4、住房公积金 9,883.00 13,522,796.11 13,513,701.11 18,978.00
5、工会经费和职工教育
8,577,693.09 3,003,387.60 4,675,710.86 6,905,369.83
经费
92
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合计 112,255,070.80 219,436,472.76 263,278,710.94 68,412,832.62
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,293.70 12,382,506.21 12,369,090.91 30,709.00
2、失业保险费 1,148.30 1,438,124.70 1,437,063.30 2,209.70
3、企业年金缴费 5,272,979.89 5,216,620.84 56,359.05
合计 18,442.00 19,093,610.80 19,022,775.05 89,277.75
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,872,099.26 5,176,073.97
营业税 0.00 1,728,171.57
企业所得税 28,768,791.67 35,474,963.77
个人所得税 803,129.43 1,486,943.64
城市维护建设税 280,067.60 356,791.69
房产税 237,034.57 235,332.39
教育费附加 120,377.90 155,486.15
地方教育附加 80,251.97 103,657.41
资源税 300,000.00
其他 464,575.67 387,579.67
合计 38,626,328.07 45,405,000.26
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 240,350.00 845,972.24
企业债券利息 2,676,666.68
应付委托贷款利息 80,408.00
合计 240,350.00 3,603,046.92
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 1,240,650.00 2,542,149.19
子公司应付少数股东股利 6,007,137.16 14,753,810.57
预提费用 8,300,160.00 7,641,411.52
提前搬迁代收代付款项 18,708,808.00 33,112,833.00
合并范围外关联方往来款 17,865,604.14 14,125,375.28
其他 33,153,095.62 12,079,294.99
合计 85,275,454.92 84,254,874.55
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
厦门国土资源局 1,152,900.00 子公司路桥建材计提环境治理费
厦门市路桥工程物资公司 2,210,603.36 子公司路桥建材应付少数股东股利，未结算
合计 3,363,503.36 --
其他说明
提前搬迁代收代付款项系应付厦门港务疏浚工程有限公司代收代付款项18,708,808.00元，详见本报告第九节十六之8。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 4,560,000.00 4,560,000.00
合计 4,560,000.00 4,560,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 100,000,000.00
94
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 100,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
溢
本
折
债券 期 按面值计提利 期末
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 价 本期偿还
期限 发 息 余额
摊
行
销
15 厦港
2015 年 5
务发 100.00 365 日 50,000,000.00 50,000,000.00 861,666.66 50,000,000.00 0.00
月 26 日
CP001
15 厦港
2015 年 5
务发 100.00 365 日 50,000,000.00 50,000,000.00 861,666.66 50,000,000.00 0.00
月 26 日
CP002
合计 -- -- -- 100,000,000.00 100,000,000.00 1,723,333.32 100,000,000.00 0.00
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 645,000,000.00 570,000,000.00
委托借款 9,120,000.00 9,120,000.00
合计 654,120,000.00 579,120,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
港务船务2005年3月10日以银行委托贷款方式向华阳电业有限公司借款4,800.00万元人民币，用于建造两艘4000马力全
回转拖轮，并由本公司为该借款提供担保。根据资金委托贷款合同规定，在两艘2942KW全回转拖轮正式投产满一年后次月的
第一天为第一个结息日，此后以该日为基准，按年对月对日结息。截至2016年06月30日止，委托贷款本金余额1,368.00万元，
其中需要在2016年支付的贷款本金456.00万元，在“一年内到期的非流动负债”中列示。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债 600,000,000.00 0.00
合计 600,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
期 按面 本
溢折
初 值计 期
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 本期发行 价摊 期末余额
余 提利 偿
销
额 息 还
95
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厦门港务
发展股份 本期债券为
有限公司 5 年期品种，
2016 年 附第 3 年末
2016 年 6
面向合格 发行人上调
100.00 月 27 日 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00
投资者公 票面利率选
-28 日
开发行公 择权和投资
司债券 者回售选择
（第一 权
期）
合计 -- -- -- 600,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
96
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 76,109,016.61 7,386,100.00 5,092,972.11 78,402,144.50
合计 76,109,016.61 7,386,100.00 5,092,972.11 78,402,144.50 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 收益相关
三明陆地港奖励
4,204,882.31 232,825.02 3,972,057.29 与收益相关
扶持
海峡西岸三明现
代物流开发区管 11,111,277.14 1,336,518.72 9,774,758.42 与收益相关
理会奖励资金
三明陆地港物流
园区基础设施补 9,200,000.00 7,000,000.00 400,000.00 15,800,000.00 与资产相关
助
三明陆地港扶持
25,375,000.00 1,812,499.98 23,562,500.02 与收益相关
奖励资金
三明陆地港项目
10,560,000.00 440,000.00 10,120,000.00 与资产相关
补助资金
陆地港经营扶持
5,588,750.00 5,588,750.00 与收益相关
奖励资金
甩挂运输牵引
车、挂车购置补 1,219,860.00 1,219,860.00 与资产相关
助
LNG 新能源集装
箱牵引车推广补 938,122.50 938,122.50 与资产相关
助金
厦门港海沧港区 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
97
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
粮食中转一期工
程项目建设补助
保税物流园区物
联网公共平台建 1,248,267.52 39,699.84 1,208,567.68 与资产相关
设补贴收益
厦门市现代服务
业综合试点项目 1,662,857.14 831,428.55 831,428.59 与收益相关
扶持资金
吉安市外贸发展
386,100.00 386,100.00 与收益相关
扶持资金
合计 76,109,016.61 7,386,100.00 5,092,972.11 0.00 78,402,144.50 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 531,000,000.00 531,000,000.00
其他说明：本公司股本实收情况业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验（2006）GF 字第 0013 号”《验
资报告》审验。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 253,038,361.64 253,038,361.64
其他资本公积 7,885,305.36 7,885,305.36
合计 260,923,667.00 260,923,667.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
98
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税后归属 期末余额
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 11,204,580.65 2,037,446.92 1,424,693.07 11,817,334.50
合计 11,204,580.65 2,037,446.92 1,424,693.07 11,817,334.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 258,017,247.04 258,017,247.04
合计 258,017,247.04 258,017,247.04
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,713,535,660.35 1,505,815,994.20
调整后期初未分配利润 1,713,535,660.35 1,505,815,994.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润 83,020,549.78 91,105,750.33
应付普通股股利 21,771,000.00 26,550,000.00
其他 -1,425.79
期末未分配利润 1,774,783,784.34 1,570,371,744.53
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
99
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,789,547,986.85 3,625,002,390.71 3,390,253,024.14 3,209,215,836.95
其他业务 21,662,411.83 6,821,811.55 25,763,296.26 15,396,424.59
合计 3,811,210,398.68 3,631,824,202.26 3,416,016,320.40 3,224,612,261.54
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,340,772.19 1,232,433.95
城市维护建设税 1,380,485.27 1,760,597.59
教育费附加 612,459.26 801,063.92
地方教育附加 408,306.28 534,040.73
房产税 521,575.25 708,967.47
土地使用税 123,782.39 165,209.58
其他 783,050.82 872,020.58
合计 6,170,431.46 6,074,333.82
其他说明：无。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 5,716,354.34 3,868,775.93
折旧与摊销 75,504.22 24,101.41
业务招待费 368,582.86 295,427.30
业务推广费 183,672.22 50,866.03
差旅费用 133,306.12 133,182.30
交通费用 63,797.38 58,706.35
办公费用 44,864.17 4,645.80
仓储费及运费 3,194,602.25 3,254,765.83
其他费用 1,257,883.56 1,845,109.34
合计 11,038,567.12 9,535,580.29
其他说明：无。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 56,250,642.03 50,099,077.40
折旧与摊销 6,887,059.04 7,174,502.41
100
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业务招待费 1,064,137.53 1,304,930.50
税费支出 2,683,981.51 3,757,633.49
物业管理费 4,191,211.33 3,816,934.61
差旅费用 619,135.77 567,572.30
交通费用 1,123,662.46 1,276,748.93
办公费用 696,867.87 692,854.33
租赁费 5,218,647.31 4,578,076.13
中介机构费用 4,289,324.69 2,792,615.15
其他费用 1,703,844.30 1,747,936.21
合计 84,728,513.84 77,808,881.46
其他说明：无。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,788,492.42 32,078,723.38
减：利息收入 29,918,982.62 41,439,173.34
汇兑损益 551,736.90 330,256.51
手续费及其他 1,385,229.83 1,582,988.98
合计 -12,193,523.47 -7,447,204.47
其他说明：无。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,360,486.60 -985,441.56
二、存货跌价损失 -2,636,273.87 5,801,135.18
合计 -3,996,760.47 4,815,693.62
其他说明：无。
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
56,550.00 22,010.00
益的金融负债
合计 56,550.00 22,010.00
其他说明：无。
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
101
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益 -2,816,442.95 -5,860,299.47
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-292.50 -207,219.50
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,381,534.13 5,213,271.72
理财产品收益 1,261,534.25 521,104.10
合计 -173,667.07 -333,143.15
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 3,479,279.14 244,063.34 3,479,279.14
其中：固定资产处置利得 3,479,279.14 244,063.34 3,479,279.14
政府补助 11,799,591.86 6,898,263.24 11,799,591.86
东渡搬迁补偿 28,207,243.34 48,052,779.70 28,207,243.34
其他 2,115,437.56 3,662,291.73 2,115,437.56
合计 46,191,707.50 58,857,398.01 46,191,707.50
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴
是否
发放 是否特 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型 影响 本期发生金额 上期发生金额
原因 殊补贴 与收益相关
当年
盈亏
海南洋浦 因符合地方政府招商
海南洋浦开发区财
经济开发 补助 引资等地方性扶持政 是 否 448,606.25 655,563.83 与收益相关
政扶持资金
区财政局 策而获得的补助
海西三明 因符合地方政府招商
三明陆地港扶持奖
生态工贸 补助 引资等地方性扶持政 是 是 1,812,500.00 与收益相关
励资金
区管委会 策而获得的补助
海峡西岸三明现代 海西三明 因符合地方政府招商
物流开发区管理会 生态工贸 补助 引资等地方性扶持政 是 是 3,381,843.72 1,569,343.74 与收益相关
奖励资金 区管委会 策而获得的补助
海西三明 因符合地方政府招商
三明陆地港物流园
生态工贸 补助 引资等地方性扶持政 是 是 400,000.00 400,000.00 与资产相关
区基础设施补助
区管委会 策而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
海西三明
三明陆地港项目补 持特定行业、产业而获
生态工贸 补助 是 是 440,000.00 与收益相关
助资金 得的补助（按国家级政
区管委会
策规定依法取得）
井冈山经
因符合地方政府招商
吉安进口商品直销 济技术开
补助 引资等地方性扶持政 是 是 500,000.00 与收益相关
中心装修补助 发区财政
策而获得的补助
局
因符合地方政府招商
吉安进口商品专项 吉安市财
补助 引资等地方性扶持政 是 是 150,000.00 与收益相关
补助资金 政局
策而获得的补助
102
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因符合地方政府招商
吉安港务发展获评 吉安市财
奖励 引资等地方性扶持政 是 是 10,000.00 与收益相关
诚信企业奖金 政局
策而获得的补助
厦门市象 因符合地方政府招商
纳税奖励 屿保税区 奖励 引资等地方性扶持政 是 否 550,100.00 859,600.00 与收益相关
管委会 策而获得的补助
黄标车提前报废补 厦门市财 因研究开发、技术更新
补助 是 否 552,500.00 338,800.00 与收益相关
贴 政局 及改造等获得的补助
厦门市经
集装箱码头智能理 因研究开发、技术更新
济和信息 补助 是 否 831,428.55 1,039,699.84 与收益相关
货物联网资金补贴 及改造等获得的补助
化局
因符合地方政府招商
赣州市财
赣州海铁补助资金 补助 引资等地方性扶持政 是 否 2,870,600.00 与收益相关
政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
龙岩陆地港集装箱 龙岩财政
补助 引资等地方性扶持政 是 否 33,231.00 与收益相关
流量资金补助款 局
策而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
厦门市象
社保补差、劳务协作 持特定行业、产业而获
屿保税区 奖励 是 否 125,269.06 与收益相关
奖励 得的补助（按国家级政
管委会
策规定依法取得）
因符合地方政府招商
大宗商品、消费品进 厦门市商
奖励 引资等地方性扶持政 是 否 1,036,335.00 与收益相关
口增量奖励 务局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
厦门象屿管委会扶 厦门市象
奖励 引资等地方性扶持政 是 否 105,670.00 与收益相关
持基金及发展补助 屿管委会
策而获得的补助
其他 469,678.28 117,085.83 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 11,799,591.86 6,898,263.24 --
其他说明：无。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 413,829.40 821,465.37 413,829.40
其中：固定资产处置损失 413,829.40 821,465.37 413,829.40
对外捐赠 18,000.00 11,374.90 18,000.00
搬迁支出 903,443.34 11,788,579.70 903,443.34
其他 639,638.48 367,725.41 639,638.48
合计 1,974,911.22 12,989,145.38 1,974,911.22
其他说明：搬迁支出主要系东渡分公司提前过渡搬迁至国贸码头相关支出。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
103
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 41,047,949.16 39,916,335.28
递延所得税费用 -200,082.41 29,046.33
合计 40,847,866.75 39,945,381.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 137,738,647.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 34,434,661.79
调整以前期间所得税的影响 2,301,102.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,594,260.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -102,498.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-97,584.28
损的影响
其他 2,717,924.97
所得税费用 40,847,866.75
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 6,161,181.29 7,272,951.02
收到银行存款利息收入 2,340,823.58 9,759,035.60
收保险公司理赔款 2,028,075.27
收到代垫款 3,726,646.84
收征迁补偿款 20,065,400.00
收到的银行承兑汇票保证金等 12,692,731.17 78,055,606.97
收到厦门海鸿石化码头有限公司往来款 8,000,000.00 8,000,000.00
收到厦门市货运枢纽有限公司往来款 6,000,000.00 5,500,000.00
收到厦门外代东亚物流有限公司往来款 3,000,000.00
收古雷交通发展有限公司往来款 4,000,000.00
收厦门外代八方物流有限公司 2,450,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 38,760,691.09 69,372,702.40
合计 103,470,827.13 183,715,018.10
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
104
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付营业费用、管理费用 27,276,903.96 19,563,950.17
支付银行手续费及其他银行费用 1,378,418.30 1,572,091.01
支付的代收代垫款 53,794,516.00 20,779,999.77
付船运费、陆运费 3,060,000.00 4,070,802.92
支付的银行承兑保证金 23,078,772.81
支付厦门外代东亚物流有限公司往来款 3,000,000.00
东渡码头搬迁支出 14,404,025.00 11,797,256.49
支付的其他与经营活动有关的现金 68,183,336.13 66,343,254.96
合计 171,097,199.39 147,206,128.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
105
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
净利润 96,890,780.40 106,228,512.01
加：资产减值准备 -3,996,760.47 4,815,693.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
43,717,332.01 42,407,475.69
物资产折旧
无形资产摊销 5,476,100.21 7,036,333.85
长期待摊费用摊销 2,845,822.51 1,778,711.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-3,065,449.74 577,402.03
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -56,550.00 -22,010.00
财务费用（收益以“－”号填列） -971,709.13 11,463,925.08
投资损失（收益以“－”号填列） -173,667.07 582,718.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-200,082.41 29,046.33
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-3,217,653.36
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,827,499.70 48,589,932.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-186,598,530.87 17,401,451.83
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
10,091,460.98 -22,445,851.02
填列）
其他 612,753.85
经营活动产生的现金流量净额 -9,601,000.03 215,225,688.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 935,703,445.05 615,396,433.37
减：现金的期初余额 474,555,611.01 452,867,186.91
减：现金等价物的期初余额 130,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 331,147,834.04 162,529,246.46
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
106
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 935,703,445.05 474,555,611.01
其中：库存现金 29,285.19 27,403.17
可随时用于支付的银行存款 931,735,732.05 474,528,207.84
二、现金等价物 130,000,000.00
期限不超过三个月的短期理财产品 130,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 935,703,445.05 604,555,611.01
其他说明：无。
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
职工房改及维修基金专户存款、冻结存
货币资金 24,847,550.61
款及保证金
合计 24,847,550.61 --
其他说明：
上述货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。冻结存款系子公司国内船代被冻结的
存款详见本报告第九节十四之2。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 61,908,175.08
其中：美元 9,254,547.88 6.6312 61,368,757.90
欧元 15,697.90 7.375 115,772.01
港币 495,633.63 0.8547 423,618.06
澳元 5.48 4.9452 27.10
应收账款 -- -- 34,011,457.62
其中：美元 5,129,004.95 6.6312 34,011,457.62
其他应收款 3,071,312.07
其中：美元 72,033.62 6.6312 477,669.34
欧元 255,758.51 7.375 1,886,219.01
澳元 143,052.60 4.9452 707,423.72
107
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 80,395,715.81
其中：美元 12,123,745.06 6.6312 80,394,978.24
欧元 100.01 7.375 737.57
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
108
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
109
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
本期无新纳入合并范围的子公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
厦门港务运输有
厦门 厦门 运输 75.00% 25.00% 设立
限公司
厦门港务贸易有
厦门 厦门 贸易 100.00% 设立
限公司
吉安港务发展有
江西吉安 江西吉安 货运代理 100.00% 设立
限公司
三明港务发展有
三明沙县 三明沙县 物流 80.00% 设立
限公司
潮州港务发展有
广东潮州 广东潮州 物流 70.00% 设立
限公司
漳州市古雷港口
漳浦 漳浦 物流 51.00% 设立
发展有限公司
漳州市古雷疏港
公路建设有限公 漳浦 漳浦 港口投资建设 100.00% 设立
司
厦门海隆码头有
厦门 厦门 港口物流 100.00% 设立
限公司
漳州龙池港务发
漳州 漳州 港口投资建设 55.00% 设立
展有限公司
厦门市路桥建材
厦门 厦门 建筑建材 95.00% 企业合并
有限公司
厦门港务物流有
厦门 厦门 物流 97.00% 3.00% 企业合并
限公司
厦门港务船务有
厦门 厦门 拖轮 90.00% 企业合并
限公司
中国厦门外轮代
厦门 厦门 代理 60.00% 企业合并
理有限公司
厦门外轮理货有
厦门 厦门 理货 86.00% 企业合并
限公司
厦门港务国内船
厦门 厦门 代理 100.00% 企业合并
舶代理有限公司
厦门港务物流保
厦门 厦门 物流 10.00% 90.00% 设立
税有限公司
上海海衡实业有
上海 上海 贸易 100.00% 设立
限公司
吉安港务物流有
江西吉安 江西吉安 货运代理、物流 100.00% 设立
限公司
110
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三明港务报关有
三明沙县 三明沙县 报关报检 80.00% 设立
限公司
三明港务物流有
三明沙县 三明沙县 货运代理、物流 80.00% 设立
限公司
厦门港务海路达
厦门 厦门 建筑建材 95.00% 设立
建材有限公司
漳州市古雷拖轮
漳州 漳州 拖轮 70.89% 设立
有限公司
厦门港华物流有
厦门 厦门 物流服务 50.00% 企业合并
限公司
厦门港务酒业有
厦门 厦门 酒业贸易 70.00% 设立
限公司
厦门外代国际货
厦门 厦门 运输 60.00% 企业合并
运有限公司
厦门外代航运发
厦门 厦门 运输 60.00% 企业合并
展有限公司
厦门外代报关行
厦门 厦门 报关报检 60.00% 企业合并
有限公司
厦门外代航空货
厦门 厦门 代理 60.00% 企业合并
运代理有限公司
厦门外代仓储有
厦门 厦门 仓储 60.00% 企业合并
限公司
厦门外代邮轮代
厦门 厦门 代理 60.00% 设立
理有限公司
厦门外理物流管
厦门 厦门 物流 86.00% 设立
理服务有限公司
厦门港集兴运输
厦门 厦门 运输 51.00% 设立
有限公司
海南厦港拖轮有
海南 海南 拖轮 90.00% 设立
限公司
厦门外轮代理
（香港）有限公 香港 香港 代理 60.00% 设立
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
①本公司子公司港务物流持有厦门港华物流有限公司50%的股权，依据协议约定由港务物流负责该公司日常生产及经营，
111
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
港务物流拥有实质控制权，故纳入本公司合并报表编制范围。
②上述合并方式取得的子公司中厦门市路桥建材有限公司系通过同一控制下企业合并取得，其他系通过非同一控制下企业合并取得。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
中国厦门外轮代理有限公司 40.00% 8,515,583.14 0.00 108,246,193.85
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
其他说明：无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
负债 债
中国厦门外轮代理有 461,123,232 134,947,869 596,071,102 324,624,189 831,428 325,455,618 522,236,033 139,899,187 662,135,220 411,145,836 1,662,857 412,808,693
限公司 .75 .99 .74 .52 .59 .11 .59 .19 .78 .85 .14 .99
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
中国厦门外轮代理有限公司 932,337,508.80 21,288,957.84 21,288,957.84 78,770,816.45 1,101,852,655.93 25,800,152.62 25,800,152.62 -45,409,098.49
其他说明：无。
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
其他说明：无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明;无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
直接 间接 计处理方法
厦门港务叶水福物流有限公司 厦门 厦门 仓储物流 60.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 33,295,929.10 20,336,947.11
其中：现金和现金等价物 22,776,585.23 12,136,318.93
非流动资产 277,323,955.66 297,099,624.69
资产合计 310,619,884.76 317,436,571.80
流动负债 21,844,630.24 34,855,946.04
非流动负债 200,000,000.00 189,008,624.60
负债合计 221,844,630.24 223,864,570.64
归属于母公司股东权益 88,775,254.52 93,572,001.16
按持股比例计算的净资产份额 53,265,152.72 56,143,200.70
调整事项 -2,155,485.13 -2,152,104.58
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--内部交易未实现利润 -2,155,485.13 -2,152,104.58
对合营企业权益投资的账面价值 51,109,667.59 53,991,096.12
营业收入 6,621,307.42 1,197,598.80
财务费用 4,861,240.13 6,215,024.54
净利润 -4,802,380.88 -11,761,127.38
综合收益总额 -4,802,380.88 -11,761,127.38
其他说明:无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明:无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 23,107,882.25 21,681,715.15
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 1,426,167.10 1,630,091.45
--综合收益总额 1,426,167.10 1,630,091.45
联营企业： -- --
投资账面价值合计 56,815,758.49 60,096,940.01
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,361,181.52 -433,714.49
--综合收益总额 -1,361,181.52 -433,714.49
其他说明:无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明:无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
114
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（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无。
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无。
其他说明：无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基
于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应
的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会
定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的24.64%（2015年：17.34%）；本集团其他
应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的36.93%（2015年：51.64%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2016年06月30日，本集团尚未使用的银行借款额
度为人民币52,766.88万元（2015年12月31日：人民币86,536.33万元）。
期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
期末数
项 目 六个月以内 六个月至一年 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 70,399,975.00 70,399,975.00
应付票据 130,520,606.72 130,520,606.72
应付账款 403,706,329.33 102,451,819.20 89,008,274.74 595,166,423.27
应付利息 240,350.00 240,350.00
其他应付款 42,691,092.40 20,388,945.38 21,797,774.60 397,642.54 85,275,454.92
一年内到期的非流动负债 4,560,000.00 4,560,000.00
长期借款 600,000,000.00 4,560,000.00 4,560,000.00 45,000,000.00 654,120,000.00
应付债券 600,000,000.00 600,000,000.00
金融负债合计 1,252,118,353.45 127,400,764.58 115,366,049.34 45,397,642.54 1,540,282,809.91
期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：
期初数
项 目 六个月以内 六个月至一年 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 61,689,200.00 61,689,200.00
应付票据 181,777,503.48 181,777,503.48
应付账款 367,396,192.82 82,451,819.20 89,008,274.74 538,856,286.76
应付利息 3,603,046.92 3,603,046.92
其他应付款 33,670,512.03 28,388,945.38 21,797,774.60 397,642.54 84,254,874.55
一年内到期的非流动负债 4,560,000.00 4,560,000.00
其他流动负债 100,000,000.00 100,000,000.00
长期借款 329,120,000.00 250,000,000.00 579,120,000.00
金融负债合计 686,447,255.25 177,089,964.58 439,926,049.34 250,397,642.54 1,553,860,911.71
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇
率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息
金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负
债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审
阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
于 2016年06月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润将
减少或增加约150.81万元（2015 年12 月31 日：227.90万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币
之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
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2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维
持最佳的资本结构以降低资本成本。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年06月30日，本集团的资产负债率为
46.34%（2015年12月31日：40.90%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
厦门国际港务股份
厦门 港口、码头 2726200000 55.13% 55.13%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。
其他说明：本公司最终母公司系厦门港务控股集团有限公司。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第九节财务报告第九点之 1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第九节财务报告第九点之 3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
厦门外代东亚物流有限公司 合营企业
厦门市港务保合物流有限公司 联营企业
泉州清濛物流有限公司 联营企业
厦门港务货柜有限公司 合营企业
厦门三得利货柜储运有限公司 联营企业
厦门外代八方物流有限公司 联营企业
三明港务建设有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
厦门港务服务有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港口开发建设有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团石湖山码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务机电工程有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门市货运枢纽中心有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港刘五店码头公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务疏浚工程有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团和平旅游客运有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门海亿码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务海运有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门海峡投资有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门鑫海益物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务置业有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门海鸿石化码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务海宇码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦铃船务有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港口商务资讯有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务海通码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务海翔码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务建设集团有限公司 同受本公司最终母公司控制
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厦门港务地产有限公司 同受本公司最终母公司控制
福建电子口岸股份有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团港电服务有限公司 受同一母公司控制
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 受同一母公司控制
厦门集装箱码头集团有限公司 受同一母公司控制
厦门国际货柜码头有限公司 本公司母公司之合营企业
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 本公司母公司之合营企业
厦门中油港务仓储有限公司 本公司最终母公司之联营企业
厦门自贸试验区电子口岸有限公司 本公司最终母公司之联营企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
厦门港务服务有限
搬运装卸 12,829,391.79 30,382,400.00 否 11,920,200.00
公司
厦门港务集团海龙
昌国际货运有限公 搬运装卸 331,818.91 252,100.00 是 0.00
司
厦门港务集团石湖
搬运装卸 692,008.98 是 304,200.00
山码头有限公司
厦门海沧新海达集
搬运装卸 0.00 0.00 否 136,900.00
装箱码头有限公司
厦门港务集团物业
综合服务 990,857.68 2,309,400.00 否 1,671,500.00
管理有限公司
厦门港务置业有限
综合服务 318,766.77 781,400.00 否 428,600.00
公司
厦门鑫海益物业管
综合服务 978,276.60 1,906,200.00 否 312,100.00
理有限公司
厦门嵩屿集装箱码
码头费用 372,919.28 1,158,200.00 否 0.00
头有限公司
厦门集装箱码头集
码头费用 4,399,681.09 9,296,000.00 否 1,816,300.00
团有限公司
厦门国际货柜码头
码头费用 451,742.43 800,000.00 否 352,900.00
有限公司
厦门港口商务资讯
码头费用 206,170.00 321,600.00 否 0.00
有限公司
厦门港务集团和平
码头费用 0.00 0.00 否 4,500.00
旅游客运有限公司
厦门国际货柜码头
手续费 0.00 0.00 否 53,200.00
有限公司
福建省电子口岸股
软件设备及维护 188,600.00 7,790,700.00 否 358,400.00
份有限公司
厦门自贸试验区电 软件设备及维护 187,735.84 8,375,471.68 否 0.00
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子口岸有限公司
厦门港务集团港电
电气服务费 3,461,694.94 2,110,000.00 是 3,378,700.00
服务有限公司
厦门港刘五店码头
码头合作 0.00 700,000.00 否 592,900.00
公司
厦铃船务有限公司 代理业务 290,400.00 700,000.00 否 0.00
厦门港务疏浚工程
工程劳务 22,580,900.11 59,800,000.00 否 13,228,900.00
有限公司
厦门港口开发建设
工程劳务 0.00 9,817,700.00 否 287,200.00
有限公司
厦门港务建设集团
工程劳务 0.00 2,523,500.00 否 0.00
有限公司
厦门中油港务仓储
采购燃油 14,209,933.41 36,044,700.00 否 14,666,800.00
有限公司
厦门港务集团石湖 铁路专用线维修
0.00 242,300.00 否 0.00
山码头有限公司 费
厦门港务集团石湖
铁路专用线租赁 237,725.72 815,300.00 否 0.00
山码头有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 理货服务 895,054.38 1,719,200.00
厦门集装箱码头集团有限公司 理货服务 4,740,616.90 5,076,200.00
厦门国际货柜码头有限公司 理货服务 0.00 502,100.00
厦门港务海运有限公司 理货服务 662,339.61 2,094,100.00
厦门国际货柜码头有限公司 运输服务 9,153,525.01 5,602,500.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 运输服务 4,798,610.81 7,290,300.00
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 运输服务 2,938,910.38 3,246,100.00
厦门集装箱码头集团有限公司 运输服务 17,150,687.95 17,453,600.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 运输服务 8,106,000.00 7,651,400.00
厦门港务集团石湖山码头有限公司 运输服务 874,343.87 2,358,800.00
厦门港务疏浚工程有限公司 建材销售 577,405.80 1,343,500.00
厦门港务海宇码头有限公司 搬运装卸 2,610,661.64 0.00
厦门港务海运有限公司 代理业务 1,639,862.00 0.00
厦门港务海翔码头有限公司 管理劳务 376,754.72 0.00
厦门港务海通码头有限公司 出售设备 0.00 2,964,600.00
厦门集装箱码头集团有限公司 出售设备 10,404,580.24 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益
厦门市路桥建材
厦门港务控股集 厦门港刘五店码 2014 年 01 月 01 2016 年 12 月 31 协议定价 0.00
有限公司湖里分
120
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
团有限公司 公司 头公司经营托管 日 日
厦门市货运枢纽
厦门港务控股集 厦门港务运输有 2014 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
中心有限公司经 协议定价 0.00
团有限公司 限公司 日 日
营托管
厦门铁路物流有
厦门港务控股集 2014 年 09 月 01 2017 年 12 月 31
本公司 限责任公司股权 协议定价 0.00
团有限公司 日 日
托管
厦门前场铁路货
厦门港务控股集 2014 年 09 月 01 2017 年 12 月 31
本公司 场有限责任公司 协议定价 0.00
团有限公司 日 日
股权托管
厦门港务控股集 厦门港务服务有 2014 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
本公司 协议定价 0.00
团有限公司 限公司经营托管 日 日
厦门海鸿石化码
厦门港务控股集 2016 年 01 月 01 2018 年 12 月 31
本公司 头有限公司经营 协议定价 0.00
团有限公司 日 日
托管
厦门港务海翔码
厦门港务控股集 2016 年 01 月 01 2018 年 12 月 31
本公司 头有限公司经营 协议定价 0.00
团有限公司 日 日
托管
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
厦门集装箱码头集团有限公
房屋租赁 0.00 346,500.00
司
厦门港务集团海龙昌国际货
房屋租赁 44,700.00 44,300.00
运有限公司
厦门港务海宇码头有限公司 场地租赁 1,312,400.00 1,312,400.00
厦门集装箱码头集团有限公
设备租金 56,410.26 56,400.00
司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
厦门港务控股集团有限公司 房屋租赁 3,089,999.50 3,653,600.00
厦门国际货柜码头有限公司 房屋租赁 0.00 34,000.00
厦门港务集团和平旅游客运
房屋租赁 52,000.00 58,900.00
有限公司
厦门集装箱码头集团有限公
房屋租赁 0.00 212,500.00
司
厦门港务集团石湖山码头 198,200.00 0.00
房屋租赁
有限公司
厦门港务集团石湖山码头 堆场租赁 1,872,200.00 0.00
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司
厦门港务控股集团有限公司 堆场租赁 5,832,566.66 8,241,400.00
厦门集装箱码头集团有限公
堆场租赁 15,927,350.42 15,400,000.00
司
厦门海亿码头有限公司 堆场租赁 2,863,071.42 3,076,800.00
厦门海宇码头有限公司 堆场租赁 0.00 100,000.00
厦门海峡投资有限公司 堆场租赁 1,045,800.00 0.00
厦门海亿码头有限公司 设备租金 276,848.38 0.00
厦门集装箱码头集团有限公
设备租金 504,000.00 427,400.00
司
厦门国际货柜码头有限公司 设备租金 4,348,362.41 143,600.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
厦门港务叶水福物流有
120,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 06 月 28 日 是
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
本集团向合营企业厦门港务叶水福物流有限公司提供RMB12,000.00万元担保，2016年3月16日担保履行完毕。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
厦门国际港务股份有限公司 10,776,387.70 2016 年 01 月 01 日 2016 年 06 月 16 日 截止 6 月 30 日已归还本金
厦门市货运枢纽中心有限公司 6,000,000.00 2016 年 01 月 05 日 2016 年 12 月 31 日
厦门海鸿石化码头有限公司 8,000,000.00 2016 年 01 月 04 日 2016 年 12 月 31 日
厦门外代东亚物流有限公司 3,000,000.00 2016 年 02 月 02 日 2017 年 02 月 02 日
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
122
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关键管理人员薪酬 1,243,377.31 1,475,500.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
厦门自贸试验区电
预付款项 0.00 0.00 102,098.29 0.00
子口岸有限公司
厦门中油港务仓储
预付款项 25,100.00 0.00 809,722.53 0.00
有限公司
厦门港务集团港电
预付款项 32,773.21 0.00 0.00 0.00
服务有限公司
厦门市港务保合物
应收账款 9,613,058.85 43,360.08 8,672,014.79 43,360.08
流有限公司
厦门港务海运有限
应收账款 43,400.00 5,004.61 1,000,921.53 5,004.61
公司
厦门港务货柜有限
应收账款 111,722.00 558.61
公司
厦门港务疏浚工程
应收账款 2,171,760.71 8,242.83 1,648,566.96 8,242.83
有限公司
厦门国际货柜码头
应收账款 3,778,949.19 35,493.32 7,098,664.74 35,493.32
有限公司
厦门港海沧集装箱
应收账款 1,666,374.50 5,063.67 1,012,733.50 5,063.67
查验服务有限公司
厦门集装箱码头集
应收账款 4,494,875.50 24,163.54 4,832,708.94 24,163.54
团有限公司
厦门嵩屿集装箱码
应收账款 1,978,375.37 7,119.78 1,423,955.37 7,119.78
头有限公司
厦门海沧新海达集
应收账款 3,569,500.94 17,847.50
装箱码头有限公司
厦门港务海翔码头
应收账款 128,000.00 3,840.00 768,000.00 3,840.00
有限公司
厦门港务集团和平
应收账款 1,773.00 0.00 0.00 0.00
旅游客运有限公司
厦门海峡投资有限
应收账款 14,650.93 0.00 0.00 0.00
公司
厦门港务海宇码头
应收账款 437,458.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
厦门外代八方物流
其他应收款 0.00 2,450,000.00 12,250.00
有限公司
厦门市港务保合物
其他应收款 215,536.76 2,288.99 457,797.16 2,288.99
流有限公司
厦门港务控股集团
其他应收款 263,940.95 533.33 106,666.67 533.33
有限公司
123
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
厦门国际货柜码头
其他应收款 15,000.00 270.00 54,000.00 270.00
有限公司
厦门港务集团海龙
其他应收款 昌国际货运有限公 47,490.00 237.45
司
厦门集装箱码头集
其他应收款 745,767.06 1,071.25 214,250.00 1,071.25
团有限公司
厦门嵩屿集装箱码
其他应收款 104,145.00 425.00 85,000.00 425.00
头有限公司
厦门海沧新海达集
其他应收款 48,100.00 240.50
装箱码头有限公司
厦门港务服务有限
其他应收款 745,600.00 3,728.00 745,600.00 3,728.00
公司
厦门国际港务股份
其他应收款 50,400.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
厦门港务货柜有限
其他应收款 1,808.95 0.00 0.00 0.00
公司
厦门港务集团物业
其他应收款 10,000.00 0.00 0.00 0.00
管理有限公司
厦门港务集团石湖
其他应收款 4,000.00 0.00 0.00 0.00
山码头有限公司
厦门港刘五店码头
其他应收款 450.00 0.00 0.00 0.00
公司
厦门港务集团港电
其他应收款 335,230.90 0.00 0.00 0.00
服务有限公司
厦门港务疏浚工程
其他非流动资产 0.00 0.00 498,000.00 0.00
有限公司
福建电子口岸股份
其他非流动资产 1,057,000.00 0.00 1,290,962.26 0.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 福建电子口岸股份有限公司 0.00 223,544.00
应付账款 厦门港口开发建设有限公司 98,300.00 177,515.00
应付账款 厦门港务集团港电服务有限公司 617,330.75 143,403.77
应付账款 厦门港务货柜有限公司 0.00 406,912.61
应付账款 厦门港务建设集团有限公司 5,510,800.00 5,696,740.00
应付账款 厦门港务控股集团有限公司 7,013,876.17 6,602,677.93
应付账款 厦门港务服务有限公司 3,059,464.90 575,364.80
应付账款 厦门港务疏浚工程有限公司 13,193,583.35 6,436,993.80
应付账款 厦门国际货柜码头有限公司 977,712.72 2,733,303.02
应付账款 厦门海鸿石化码头有限公司 0.00 137,736.00
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公
应付账款 0.00 163,793.18
司
应付账款 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 1,399,692.63 1,652,361.00
124
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 厦门集装箱码头集团有限公司 30,958,057.99 20,804,198.82
应付账款 厦门港刘五店码头公司 0.00 592,882.90
应付账款 厦门港务集团石湖山码头有限公司 864,672.79 36,991.30
应付账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 1,984,937.95 805,204.82
应付账款 厦门鑫海益物业管理有限公司 303,284.40 0.00
应付账款 厦门港务集团物业管理有限公司 95,805.00 0.00
应付账款 厦门港务海宇码头有限公司 18,788.32 0.00
应付账款 厦门海峡投资有限公司 1,045,800.00 0.00
应付账款 厦门海亿码头有限公司 1,266,750.00 0.00
其他应付款 厦门港务疏浚工程有限公司 18,711,778.00 33,112,833.00
其他应付款 厦门港务置业有限公司 99,307.16 124,450.35
其他应付款 厦门外代东亚物流有限公司 3,000,000.00 3,224,500.00
其他应付款 厦门国际港务股份有限公司 61,364.34 10,776,424.93
其他应付款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 378,046.48
其他应付款 厦门集装箱码头集团有限公司 5,557.82
其他应付款 厦门港务控股集团有限公司 60,500.00
其他应付款 厦门海鸿石化码头有限公司 8,173,033.34
其他应付款 厦门市货运枢纽有限公司 6,084,825.00
应付职工薪酬 厦门港务服务有限公司 2,440,000.00 3,352,000.00
7、关联方承诺
截至2016年06月30日，本集团不存在应披露未披露的重要关联方承诺事项。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
125
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年06月30日，本集团不存在应披露的重要的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
厦门国内船舶代理有限公司、本 仓 储 合 同 福建省高级人民 已受理尚未开
北新建材集团有限公司 5,197.61万元
公司东渡分公司及本公司 纠纷 法院 庭
福建大田县聚金贸易有限公司、买 卖 合 同 厦门市中级人民
厦门港务贸易有限公司 901.20万元 已判决
陈开祖 纠纷 法院
梅州市星际贸易有限公司、林国 买 卖 合 同 厦门市中级人民
厦门港务贸易有限公司 2,004.48万元 已判决
凯、王娟 纠纷 法院
买 卖 合 同 厦门市湖里区人
厦门港务贸易有限公司 厦门百成兴商贸有限公司等 1788.9万元 已判决
纠纷 民法院
买 卖 合 同 厦门市湖里区人 已受理尚未开
厦门港务贸易有限公司 福建省华益塑业股份有限公司 245.8万元
纠纷 民法院 庭
湖石化学贸易（上海）有限公司、
厦门市湖里区人 已受理尚未开
厦门港务贸易有限公司 湖石化学贸易（上海）有限公司 侵权纠纷 315.6万元
民法院 庭
广州分公司
广东盛丰物流有限公司、广东盛 运 输 协 议 厦门市湖里区人 注⑦ 已受理尚未开
厦门港务运输有限公司
丰物流有限公司中山分公司 纠纷 民法院 庭
北京盛丰物流有限公司、北京盛 运 输 协 议 厦门市湖里区人 注⑦ 已受理尚未开
厦门港务运输有限公司
丰物流有限公司青岛分公司 纠纷 民法院 庭
运 输 协 议 厦门市湖里区人
厦门港务运输有限公司 福建达利食品集团有限公司 注⑧ 调解撤诉
纠纷 民法院
运 输 协 议 厦门市湖里区人
厦门港务运输有限公司 泉州达利食品有限公司 注⑧ 调解撤诉
纠纷 民法院
厦门 火 炬 集 团物 流 有 限 运 输 合 同 厦门市湖里区人 已受理尚未开
厦门港务运输有限公司 注⑨
公司 纠纷 民法院 庭
①2013年8月20日，北新建材集团有限公司起诉本公司子公司国内船代、本公司及本公司东渡分公司在未经北新建材集团
有限公司同意的情况下，由他人提领其钢材而造成损失9,576.97万元。2014年7月11日北新建材集团有限公司向福建省高级
人民法院申请撤回诉讼，经2014年7月15日福建省高级人民法院准许撤回诉讼。
根据2014年7月28日福建省高级人民法院“(2014)闽民保字第1号”协助执行通知书，北新建材集团有限公司因与国内船
代仓储合同纠纷，申请诉前财产保全，国内船代工商银行账户被冻结，冻结存款的金额为1,433,031.62元。
2014年8月16日，北新建材集团有限公司再次起诉本公司子公司国内船代、本公司及本公司东渡分公司（同时增加第三
人港务贸易，厦门盛华诚金属材料有限公司）在未经北新建材集团有限公司同意的情况下，由他人提领其钢材而造成损失
126
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5,197.61万元。国内船代已向福建省高级人民法院提交了相关证据，提出国内船代、本公司及本公司东渡分公司不存在过错，
不应承担法律责任。目前该案尚未开庭审理。
②本公司子公司港务贸易向福建大田县聚金贸易有限公司采购货物，发生购销合同纠纷，第二被告陈开祖为该采购提供
了连带保证责任，经港务贸易与福建大田县聚金贸易有限公司协商确认，港务贸易退回原采购货物，福建大田县聚金贸易有
限公司退回已收到货款901.20万元，根据2015年4月14日厦门市中级人民法院民事调解书，福建大田县聚金贸易有限公司确
认欠款901.2万元及保全费用，并达成了偿还计划。截止2016年7月6日已收回188.9万元。
③港务贸易与梅州市星际贸易有限公司发生购销合同，梅州市星际贸易有限公司支付货款违约，2015年9月港务贸易向
厦门市中级人民法院起诉，诉讼梅州市星际贸易有限公司及连带责任人林国凯、王娟，诉讼支付货款、违约金等2,004.38
万元，处置林国凯、王娟（抵押人）抵押房产，本案已对抵押房产实施了保全措施。2016年2月23日进行了开庭审理，三被
告均缺席未予抗辩，（2015）厦民初字第1534号已判决港务贸易公司胜诉，判决书正在公告送达中。
④本公司子公司港务贸易与厦门百成兴商贸有限公司等被告发生购销合同，厦门百成兴商贸有限公司支付货款违约，
2016年3月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门百成兴商贸有限公司及连带责任人诉讼支付货款、违约金，处
置位于思明区厦禾路的抵押房产。（2016）闽0206民初2239号已判决港务贸易公司胜诉，现在正在强制执行当中。
⑤本公司子公司港务贸易向福建华益塑业股份有限公司赊销塑料化工产品，发生购销合同纠纷。港务贸易向中国人民财
产保险股份有限公司申请信用保险理赔，保险理赔比例85%。2016年4月11日案件已立案，尚未开庭审理，已向法院申请查封
被告厂房等财产。
⑥本公司子公司港务贸易向马来西亚乐天大藤公司采购化工产品，通过其在国内的贸易公司湖石化学贸易（上
海）有限公司广州分公司下订单。公司支付货款后，因被告员工将货款挪用，侵犯港务贸易财产权。公司向湖里区
人民法院提起诉讼，要求被告退还货款315万元。2016年6月21日案件已立案，尚未开庭审理。
⑦港务运输为被告广东盛丰物流有限公司中山分公司提供货物配送服务， 被告逾期付款，港务运输诉讼广东盛丰物流有
限公司及广东盛丰物流有限公司中山分公司，诉请被告支付运费101.22万元及逾期利息，2016年2月25日厦门市湖里区人民
法院受理此案，尚未开庭审理。
港务运输为被告北京盛丰物流有限公司青岛分公司提供货物配送服务， 被告逾期付款，港务运输诉讼北京盛丰物流有
限公司及北京盛丰物流有限公司青岛分公司，诉请被告支付运费776.27万元及逾期利息，2016年2月25日厦门市湖里区人民
法院受理此案，尚未开庭审理。
⑧港务运输为被告福建达利食品集团有限公司提供货物配送服务，被告逾期付款，港务运输诉讼福建达利食品集团有限
公司，诉请被告支付运费1,666.96万元及逾期利息，2016年3月9日厦门市湖里区人民法院受理此案。
港务运输为被告泉州达利食品有限公司提供货物配送服务， 被告逾期付款，港务运输诉讼泉州达利食品有限公司，诉请
被告支付运费725.66万元及逾期利息，2016年3月9日厦门市湖里区人民法院受理此案。
后双方达成谅解，福建达利食品集团有限公司（含下属公司）确认公司3月28日账上应收款数据2096.09万元为其欠款，
并达成偿还计划，公司撤诉。截止2016年7月22日已收回500.61万元。
⑨厦门火炬集团物流有限公司分别于2016年6月12日、2016年7月11日向厦门市湖里区人民法院起诉本公司控股子公司厦
门港务运输有限公司拖欠其运费合计3,401.37万元，厦门港务运输有限公司拟向厦门市湖里区人民法院提交相关证据，提出
港务运输不存在拖欠火炬物流运费，该案目前尚未开庭审理。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2016年06月30日止，本集团内部单位贷款担保见本报告第五节重要事项九之2。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
127
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
为履行2014年6月24日港务控股集团出具的关于避免同业竞争的承诺， 2016年6月29日，本公司第五届董事会第二十次
会议审议通过了《关于股权收购暨关联交易的议案》，同意以现金收购港务控股集团持有的石湖山公司51%股权，交易最终
价格以经厦门市国资委核准的评估值扣除标的公司截至基准日的可供分配利润后为依据由双方最终确定。
2016年8月12日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了本次交易方案及关于签署交易补充协议的相关事项，同
意根据《厦门市人民政府国有资产监督管理委员会关于厦门港务控股集团拟转让石湖山码头公司51%股权涉及的股东权益价
值资产评估报告的核准意见》（厦国资产[2016]302号），将石湖山码头公司51%股权的最终交易价款确定为716,494,250.79
元。
本公司及本公司控股股东厦门国际港务股份有限公司拟订于2016年10月26日分别召开股东大会审议本项股权收购暨关
联交易的议案，关联股东将放弃在股东大会上对该议案的投票权。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公
司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评
价其业绩。
本集团报告分部包括：港口物流综合服务分部、贸易业务分部、建材销售分部及其他。
港口物流综合服务分部，主要包含港口装卸、拖轮业务、代理劳务、运输劳务、理货业务及其他物流服务业务。
贸易业务分部，销售建筑材料、化工原料及产品、矿产品、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日用品、
农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品等。
建材销售分部，生产及销售混凝土及外加剂等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时
的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 贸易业务 建材销售 港口物流综合服务 其他 分部间抵销 合计
营业收入 2,314,084,440.36 151,233,255.79 1,347,117,545.99 1,224,843.46 3,811,210,398.68
其中：对外交
2,314,084,440.36 151,233,255.79 1,345,892,702.53 3,811,210,398.68
易收入
分部间交易 1,224,843.46 1,224,843.46
收入
其中：主营业
2,314,084,440.36 151,197,535.95 1,325,490,854.00 1,224,843.46 3,789,547,986.85
务收入
其他业务收 35,719.84 21,626,691.99 21,662,411.83
入
营业成本 2,284,707,840.49 119,811,981.72 1,228,529,223.51 1,224,843.46 3,631,824,202.26
其中：主营业
2,284,707,840.49 119,811,981.72 1,221,707,411.96 1,224,843.46 3,625,002,390.71
务成本
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厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他业务成 6,821,811.55 6,821,811.55
本
营业费用 18,747,218.52 19,810,267.01 47,930,689.47 -740,946.52 85,747,228.48
公允价值变
56,550.00 56,550.00
动损益
投资收益 -292.50 954,699.66 14,731,862.74 15,859,936.97 -173,667.07
营业利润 10,664,929.04 12,565,706.72 85,410,205.56 740,946.52 15,859,936.97 93,521,850.87
资产总额 1,089,670,369.14 283,456,606.78 5,340,326,851.52 412,557,319.05 1,284,578,869.52 5,841,432,276.97
负债总额 951,692,156.04 154,948,904.62 2,309,856,506.12 358,534,376.42 1,068,037,177.27 2,706,994,765.93
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、东渡港区1#-4#泊位土地收储事宜
本公司2012年10月12日与厦门市土地发展中心签署了《土地收储协议》，厦门市土地发展中心对本公司东渡港区1#～4#
泊位地块进行收储，该土地收储方案已经厦门市国土资源与房产管理局、厦门市财政局批复同意。根据《土地收储协议》，
厦门市土地发展中心补偿本公司总价款960,345,269.00元。截止2016年06月30日本公司已收到866,703,580.70元。
2015年12月本公司与厦门市土地发展中心签订了《土地房屋权属移交协议书》, 并已办妥权证及资产交接； 根据该移
交协议书以及交接清单，本公司东渡港区2号泊位相关土地权属已移交给厦门市土地发展中心。2015年度本公司确认了东渡
港区2号泊位土地资产处置净收益82,950,882.38元。
本公司东渡码头搬迁至国贸码头，2015年度确认土地收储经营损失和人员过渡费补偿收入15,972,646.15元。
本公司子公司国内船代2012年10月12日与厦门市土地发展中心签署了《补偿协议》，鉴于国内船代在东渡港区相关地块
内注册并经营，需要一并搬迁，补偿国内船代经营损失及员工工资补偿款共590,700.00元，截至2015年12月31日止，国内船
代收到厦门土地发展中心补偿款590,700.00元；国内船代2014年度搬迁至国贸码头，2016年上半年度确认经营损失及员工工
资补偿收入45,438.46元。
2、东渡码头提前搬迁
根据2014年9月10日厦门市土地发展中心、厦门港务控股集团有限公司、厦门港务疏浚工程有限公司和本公司签订的协
议书，国贸码头仓库、码头设施等土建部分，建设业主为厦门港务控股集团有限公司，由厦门港务控股集团有限公司委托厦
门港务疏浚工程有限公司建设，厦门市土地发展中心代政府预先支付施工费用1亿元给本公司用于支付土建部分的施工费用，
本公司无偿将施工费用代付给厦门港务疏浚工程有限公司；工程交工验收后所形成的资产由本公司无偿使用，使用期限至海
沧港区20#、21#泊位建成投产当月, 本公司使用期满后具体资产移交另行协商。截止2016年06月30日，本公司已收到代收代
付施工费用1亿元，本公司已支付厦门港务疏浚工程有限公司81,291,192元，尚有18,708,808.00元未支付挂在其他应付款中。
因厦门邮轮母港项目建设的需要，本公司东渡码头提前搬迁至国贸码头，根据2014年12月19日本公司与厦门市土地发展
中心签署的《提前搬迁协议》，提前搬迁费用补偿为 32,220万元（其中代收代付的国贸码头土建部分的施工费用1亿元， 详
见上款所述），最终以市财政审核中心审核结论为准。其余部分的提前搬迁费用将按照市政府相关部门研究提出的处理意见，
最终以市财政审核中心审核结论为准。
根据厦门市土地发展中心与本公司2015年12月23日签订的《邮轮母港一期项目提前搬迁资金结算协议》，双方确定提前
搬迁总费用35192.1092万元。截止2015年12月31日，本公司已收到厦门市土地发展中心拨付的提前搬迁费用35192.1092万元，
其中包含代收代付的国贸码头土建部分的施工费用1亿元。2016上半年度本公司确认提前搬迁补偿收入28,207,243.34元。
130
厦门港务发展股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组合计提坏账准
64,910,072.99 99.33% 2,786,810.65 4.29% 62,123,262.34 50,260,138.44 100.00% 2,823,356.02 5.62% 47,436,782.42
备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏账
437,016.45 0.67% 437,016.45 100.00% 0.00
准备的应收账款
合计 65,347,089.44 100.00% 3,223,827.10 4.93% 62,123,262.34 50,260,138.44 100.00% 2,823,356.02 5.62% 47,436,782.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
131
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,884,450.12 54,063.68 0.50%
1至2年 546,403.26 54,640.33 10.00%
2至3年 191,714.16 95,857.08 50.00%
3 年以上 2,580,096.96 2,580,096.96 100.00%
3至4年 828,848.78 828,848.78 100.00%
4至5年 1,751,248.18 1,751,248.18 100.00%
合计 65,347,089.44 2,784,658.05 4.26%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 400,471.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额54,103,217.77元，占应收账款期末余额合计数的比例82.79%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,781,941.64元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无。
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提
594,684,817.38 100.00% 446,292.62 0.08% 594,238,524.76 466,252,226.05 100.00% 436,771.17 0.09% 465,815,454.88
坏账准备的其他应收款
合计 594,684,817.38 100.00% 446,292.62 0.08% 594,238,524.76 466,252,226.05 100.00% 436,771.17 0.09% 465,815,454.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 18,719,251.02 8,105.60 0.04%
1至2年 224,192.40 3,729.41 1.66%
2至3年 25,458.78 2,159.54 8.48%
3 年以上 426,893.92 426,893.92 100.00%
5 年以上 426,893.92 426,893.92 100.00%
合计 19,395,796.12 440,888.47 2.27%
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用 `
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,521.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来 574,208,190.36 464,297,154.44
合并范围外关联方往来 1,080,830.90 852,266.67
土地收储款等 18,109,111.58
其他 1,286,684.54 1,102,804.94
合计 594,684,817.38 466,252,226.05
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
厦门港务贸易有限公司 往来款 370,509,592.35 1 年以内 62.30%
厦门海隆码头有限公司 往来款 61,139,473.47 1 年以内 10.28%
漳州市古雷疏港公路建设
往来款 38,401,667.30 1 年以内 6.46%
有限公司
潮州港务发展有限公司 往来款 21,000,000.00 1 年以内 3.53%
厦门市土地开发总公司 往来款 18,109,111.58 1 年以内 3.05%
合计 -- 509,159,844.70 -- 85.62%
134
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：无。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,508,252,395.98 1,508,252,395.98 1,494,502,395.98 1,494,502,395.98
对联营、合营企
51,109,667.59 51,109,667.59 53,991,096.12 53,991,096.12
业投资
合计 1,559,362,063.57 1,559,362,063.57 1,548,493,492.10 1,548,493,492.10
（1）对子公司投资
单位： 元
减值
本期减 本期计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
少 减值准备 期末
余额
厦门市路桥建材有限公司 93,136,100.00 93,136,100.00
中国厦门外轮代理有限公司 86,787,227.76 86,787,227.76
厦门港务物流有限公司 192,726,405.26 192,726,405.26
厦门港务船务有限公司 127,532,411.61 127,532,411.61
厦门外轮理货有限公司 12,477,175.84 12,477,175.84
厦门港务国内船舶代理有限公司 1,793,075.51 1,793,075.51
厦门港务物流保税有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
厦门港务运输有限公司 60,750,000.00 60,750,000.00
厦门港务贸易有限公司 85,000,000.00 85,000,000.00
三明港务发展有限公司 108,000,000.00 108,000,000.00
吉安陆港物流有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
漳州市古雷港口发展有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00
漳州市古雷疏港公路建设有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
厦门海隆码头有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00
潮州港务发展有限公司 100,800,000.00 100,800,000.00
漳州市龙池港务发展有限公司 11,000,000.00 13,750,000.00 24,750,000.00
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合计 1,494,502,395.98 13,750,000.00 1,508,252,395.98
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
宣告发 减值准备
投资单位 期初余额 其他综 其他 计提 期末余额
追加 减少 权益法下确认 放现金 期末余额
合收益 权益 减值 其他
投资 投资 的投资损益 股利或
调整 变动 准备
利润
一、合营企业
厦门港务
叶水福物
53,991,096.12 -2,881,428.53 51,109,667.59
流有限公
司
小计 53,991,096.12 -2,881,428.53 51,109,667.59
二、联营企业
小计
合计 53,991,096.12 -2,881,428.53 51,109,667.59
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 117,998,574.04 121,876,088.59 87,003,171.38 97,639,218.45
其他业务 13,013,018.32 1,794,442.26 13,305,890.95 1,714,053.60
合计 131,011,592.36 123,670,530.85 100,309,062.33 99,353,272.05
其他说明：无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 71,554,881.42 123,372,149.81
权益法核算的长期股权投资收益 -2,881,428.53 -7,056,676.43
其他投资收益 1,261,534.25 420,008.22
合计 69,934,987.14 116,735,481.60
6、其他
无。
136
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 3,065,449.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,799,591.86
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,261,534.25
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 56,257.50
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
4,442,000.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,351,754.68
减：所得税影响额 12,494,147.01
少数股东权益影响额 1,872,903.45
合计 35,609,537.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.95% 0.16 0.16
扣除非经常性损益后归属于公司
1.69% 0.09 0.09
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
137
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无。
138
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第十节 备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2016年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
厦门港务发展股份有限公司董事会
董事长： 柯东
2016年8月12日
139