厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门港务发展股份有限公司
2017 年年度报告
2018 年 03 月
1
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人柯东、主管会计工作负责人吴岩松及会计机构负责人(会计主管人员)陈滨声明保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中公司未来发
展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为以 531,000,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
2
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 44
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 50
第九节 公司治理 ............................................................. 58
第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 65
第十一节 财务报告 ........................................................... 69
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 214
3
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门监管局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
港务控股集团 指 厦门港务控股集团有限公司
国际港务 指 厦门国际港务股份有限公司
上市公司、公司、本公司、厦门港务、本集团 指 厦门港务发展股份有限公司
三明港务 指 三明港务发展有限公司
古雷疏港 指 漳州市古雷疏港公路建设有限公司
港务贸易 指 厦门港务贸易有限公司
港务运输 指 厦门港务运输有限公司
厦门外代 指 中国厦门外轮代理有限公司
路桥建材 指 厦门市路桥建材有限公司
国内船代 指 厦门港务国内船舶代理有限公司
港务船务 指 厦门港务船务有限公司
港务物流 指 厦门港务物流有限公司
潮州港务 指 潮州港务发展有限公司
石湖山码头 指 厦门港务集团石湖山码头有限公司
海隆码头 指 厦门海隆码头有限公司
华锦码头 指 石狮市华锦码头储运有限公司
致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
4
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 厦门港务 股票代码 000905
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门港务发展股份有限公司
公司的中文简称 厦门港务
公司的外文名称（如有） XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） XMPD
公司的法定代表人 柯东
注册地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼
注册地址的邮政编码 361013
办公地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼、21 楼
办公地址的邮政编码 361013
公司网址 www.xmgw.com.cn
电子信箱 liux@xmgw.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘 翔 朱玲玲
联系地址 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼
电话 0592-5826220 0592-5826220
传真 0592-5826223 0592-5826223
电子信箱 liux@xmgw.com.cn zhull@xmgw.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 厦门市湖里区东港北路 31 号港务大厦 20 楼
5
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、注册变更情况
统一社会信用代码 913502007054097384
公司上市以来主营业务的变化情况 2004 年 6 月，本公司实施重大资产置换，主营业务由路桥通行服务转变为港口综合
（如有） 服务。
1999 年 4 月-2004 年 6 月，厦门路桥建设投资总公司；2004 年 6 月-至今，厦门国际
历次控股股东的变更情况（如有）
港务股份有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
签字会计师姓名 谢培仁 黄宝燕
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本年比上
2016 年 2015 年
2017 年 年增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 13,712,697,274.06 8,991,946,823.29 8,991,946,823.29 52.50% 7,261,150,331.74 7,679,148,633.99
归属于上市公司股东
108,656,156.17 206,607,920.47 206,607,920.47 -47.41% 258,089,658.52 263,802,259.22
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 54,404,468.04 99,202,370.55 99,202,370.55 -45.16% 97,825,997.25 97,825,997.25
的净利润（元）
经营活动产生的现金
-17,257,636.60 307,583,289.87 307,583,289.87 -105.61% 561,530,270.11 825,753,266.10
流量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.39 0.39 -48.72% 0.49 0.50
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.39 0.39 -48.72% 0.49 0.50
加权平均净资产收益 4.13% 6.56% 6.56% -2.43% 9.73% 9.67%
6
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
率
本年末比
2016 年末 上年末增 2015 年末
2017 年末
减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 8,083,078,268.89 7,390,152,639.77 7,390,152,639.77 9.38% 5,169,335,047.84 6,738,487,072.85
归属于上市公司股东
2,673,280,500.25 2,592,068,467.13 2,592,068,467.13 3.13% 2,774,681,155.04 3,121,376,907.94
的净资产（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 2,965,586,677.01 3,517,632,906.66 3,396,630,431.51 3,832,847,258.88
归属于上市公司股东的净利润 21,313,197.88 42,538,268.88 29,703,206.27 15,101,483.14
归属于上市公司股东的扣除非经
19,009,158.67 22,312,788.85 21,527,200.17 -8,444,679.65
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -267,748,222.85 209,458,826.69 -51,425,507.87 92,457,267.43
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
9,223,566.93 2,354,162.74 83,083,113.86
值准备的冲销部分）
7
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 41,439,557.78 35,282,632.28 36,100,296.07
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
382,524.46
占用费
委托他人投资或管理资产的损益 1,261,534.25 1,751,802.74
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
100,420,541.18 99,072,049.44
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,234,635.77 -1,914,130.76 1,029,108.61
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
7,504,861.14 4,998,929.81 2,676,841.28
回
受托经营取得的托管费收入 481,759.05 290,000.00 888,544.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,022,792.28 107,635,170.92 96,035,549.77
减所得税影响额 18,051,580.38 38,371,286.56 55,594,554.33
少数股东权益影响额（税后） 6,603,904.44 104,552,003.94 99,449,014.00
合计 54,251,688.13 107,405,549.92 165,976,261.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司从事的主要业务为散杂货码头装卸及相关综合物流服务、商品贸易、建材销售等。公司所属的港口行业
和宏观经济的发展密切相关，国民经济和全球经济的波动使得港口行业具有周期性的特点。港口腹地的经济发展水平直接影
响港口的吞吐量规模，腹地的产业和货源结构直接决定港口的产品特点。自2012年以来，受欧债危机持续影响及中国宏观经
济增速趋缓共同影响，港口货物吞吐量虽然保持增长但增速有所回落，2015-2017近三年厦门港货物吞吐量增速分别为2.53%，
-0.53%，0.98%。
公司作为厦门港区规模最大综合物流服务商，拥有散杂货码头及后方堆场等稀缺资源、完善的港口配套与增值服务、较
为完整的物流业务链条，形成了内外贸航线、海陆空物流体系。目前在厦门港区域，公司在拖轮市场处于绝对领导地位，在
船舶代理、散杂货装卸、进出口拼箱、理货公证、仓储、运输、海铁联运、陆地港等港口物流领域处于主导领先地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 见本报告第十一节财务报告八之 1.
在建工程 见本报告第十一节财务报告七之 20.
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要体现在
公司是厦门口岸唯一一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企
业，在船舶代理、装卸、公证交接、助靠离泊、仓储、运输等等港口物流领域处于行业领先者的地位。公司业务贯穿货物进
出港所涉及的航运代理、理货公证、报关、陆运、集拼、报关、仓储、集装箱堆存等各环节，构成了完整而高效的港口综合
物流服务供应链。
9
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2017年度，在全球政治不确定性下降、发达经济体增长回暖、国际市场大宗商品价格上涨等多重利好影响之下，全球经
济企稳向好，全球港口行业也开始复苏。公司董事会带领经营班子及全体员工，切实落实既定的年度工作计划，有序推进公
司治理和业务经营的各项工作。
在报告期内，公司实现营业收入1,371,269.73万元，较去年同期增长了52.50% , 主要系本报告期内贸易业务大幅增长
所致。实现归属于上市公司股东的净利润为10,865.62万元，较去年同期减少了47.41% , 主要因新建海沧港区20#-21#泊位
产能尚未充分释放而折旧摊销等固定成本较高、财务费用增加以及东渡港区1#-4#泊位土地收储事宜和东渡码头提前搬迁事
项已于2016年基本处理完毕，2017年度与之相关的营业外收支净额减少等影响所致。
报告期内，公司重点开展了以下工作
1、攻坚克难，码头主业保持平稳发展；
2、开拓创新，继续推进物流业务转型升级；
3、响应国家“一带一路”倡议，大力推进对台交流合作；
4、大力推进腹地战略项目，继续打造海西散杂货码头运营平台；
5、加快技术创新，不断提升信息化管理水平；
6、多措并举，不断提升企业科学管控水平；
7、启动配股方案，募集资金助力公司发展。
二、主营业务分析
1、概述
本报告期内营业收入、营业成本分别较上年同期增长52.5%、56.3%，主要系本报告期内贸易业务大幅增长所致。
本报告期内税金及附加较去年同期增加30.16%，主要系根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）的规定，自
2016年5月1日起利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花
税等原计入管理费用的相关税费调整计入“税金及附加”所致。
本报告期内销售费用较上年同期增长36.25%，主要系本报告期内贸易业务增长带来的人工费用、销售杂费、包装运送费
等同比增加所致。
本报告期内财务费用较上年同期增加5439.21万元，主要系本报告期内①海隆码头在建工程转固后财务费用增加；②贸
易业务资金需求增加贷款费用增加所致。
本报告期内投资收益较上年同期增长189.24%，主要系本报告期确认的联营、合营企业的投资亏损减少以及期货衍生品
投资收益增加所致。
本报告期内资产处置收益较上年同期增长164.27%，主要系本报告期内固定资产处置利得增加所致。
本报告期内营业外收入较上年同期减少76.57%，主要系①根据《企业会计准则第16号——政府补助》（2017）、《关于
修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）的规定，调整营业外收入的列报项目（详见本报告第十一节五
之33）；②本报告期内本公司东渡分公司提前搬迁补偿收入同比减少；③上年同期确认东渡收储搬迁费用补偿、经营损失和
人员过渡费补偿收入2037.9万元，本报告期无此项收入。
本报告期内营业外支出较上年同期增加34.02%，主要系本报告期内赔偿支出同比增加，以及本报告期内本公司东渡分公
10
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
司提前过渡搬迁至国贸码头的相关支出减少所致。
本报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少105.61%，主要系本报告期内①购入存货增加；②支付给职工
以及为职工支付的现金和支付的各项税费增加；③上年同期子公司石湖山码头收到厦门港务控股集团有限公司2.6亿元往来
款所致。
本报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少61.98%，主要系本报告期内本公司根据股权转让协议支付给厦
门港务控股集团有限公司的石湖山码头公司收购款以及支付华锦码头收购款及增资款所致。
本报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加15.71%，主要系报告期内借款增加所致。
本报告期内现金及现金等价物净增加额比上年同期下降581.79%，主要系本报告期内经营活动、投资活动产生的现金流
量净额大幅减少所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 13,712,697,274.06 100% 8,991,946,823.29 100% 52.50%
分行业
港口物流 4,065,877,951.46 29.65% 3,450,477,792.92 38.37% -8.72%
建材销售 304,867,598.64 2.22% 326,145,029.26 3.63% -1.40%
贸易业务 9,278,074,181.72 67.66% 5,164,272,751.62 57.43% 10.23%
其他业务收入 63,877,542.24 0.47% 51,051,249.49 0.57% -0.01%
分产品
码头业务 756,526,734.54 5.52% 724,882,563.48 8.06% -2.54%
建材销售 304,867,598.64 2.22% 326,145,029.26 3.63% -1.40%
代理相关业务 2,719,477,680.94 19.83% 2,190,740,147.92 24.36% -4.53%
拖轮助靠业务 239,547,489.63 1.75% 236,927,170.25 2.63% -0.89%
运输劳务 245,841,533.76 1.79% 203,694,326.20 2.27% -0.47%
贸易业务 9,278,074,181.72 67.66% 5,164,272,751.62 57.43% 10.23%
理货业务 99,243,947.43 0.72% 88,829,011.95 0.99% -0.26%
物流延伸服务及其
5,240,565.16 0.04% 5,404,573.12 0.06% -0.02%
他
其他业务收入 63,877,542.24 0.47% 51,051,249.49 0.57% -0.10%
分地区
中国境内 13,712,697,274.06 100.00% 8,991,946,823.29 100.00% 52.50%
由于本集团收入主要来自于中国境内的客户，而且本集团资产位于中国境内，所以未列报更详细的地区信息。
11
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
港口物流 4,065,877,951.46 3,753,466,314.19 7.68% 17.84% 21.82% -3.02%
贸易业务 9,278,074,181.72 9,155,586,197.13 1.32% 79.66% 79.96% -0.17%
分产品
码头业务 756,526,734.54 675,818,993.43 10.67% 4.37% 16.72% -9.46%
代理相关业务 2,719,477,680.94 2,646,677,363.72 2.68% 24.14% 24.39% -0.20%
拖轮助靠业务 239,547,489.63 137,802,697.76 42.47% 1.11% 10.53% -4.90%
贸易业务 9,278,074,181.72 9,155,586,197.13 1.32% 79.66% 79.96% -0.17%
理货业务 99,243,947.43 63,074,207.05 36.45% 11.72% 15.11% -1.87%
分地区
中国境内 13,712,697,274.06 13,207,549,837.66 3.68% 52.50% 56.30% -2.34%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据。
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减
销售量
贸易业务
销售额 元 9,278,074,181.72 5,164,272,751.62 79.66%
销售量 方 834,063.94 912,141.2 -8.56%
生产量 方 790,143.4 953,378.5 -17.12%
建材销售
库存量 方 90,761.4 135,628.1 -33.08%
销售额 元 331,764,279.18 329,990,206.57 0.54%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、贸易业务销售额同比增加79.66%，主要系报告期内煤炭、化工、钢材业务增长较大所致。
2、建材销售业务库存量同比下降33.08%,主要系报告期内混凝土生产量较上年减少16.33万方所致。
12
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
港口物流 原材料 35,963,841.63 0.27% 30,071,573.99 0.36% -0.09%
港口物流 人工成本 499,321,629.21 3.78% 433,495,534.79 5.13% -1.35%
港口物流 折旧与摊销 203,461,265.97 1.54% 156,040,836.91 1.85% -0.31%
港口物流 燃料及动力 97,123,725.70 0.74% 80,873,803.56 0.96% -0.22%
建材销售 原材料 259,077,049.04 1.96% 234,336,317.48 2.77% -0.81%
建材销售 人工成本 16,190,717.40 0.12% 18,042,118.71 0.21% -0.09%
建材销售 折旧与摊销 3,066,342.81 0.02% 3,144,520.24 0.04% -0.02%
建材销售 燃料及动力 5,174,350.34 0.04% 7,315,649.26 0.09% -0.05%
贸易业务 贸易销售成本 9,155,586,197.13 69.32% 5,087,454,956.28 60.21% 9.11%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见本报告第五节重要事项八说明。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 4,167,847,441.27
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 30.39%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
13
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 1,528,952,436.56 11.15%
2 第二名 1,118,569,719.58 8.16%
3 第三名 738,845,941.16 5.39%
4 第四名 446,939,561.08 3.26%
5 第五名 334,539,782.89 2.44%
合计 -- 4,167,847,441.27 30.39%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 3,306,166,749.23
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 25.03%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 神华销售集团有限公司华南销售分公司 932,295,578.46 7.06%
2 厦门三裕丰能源有限公司 738,981,559.11 5.60%
3 利胜地中海航运中国有限公司 653,674,942.65 4.95%
4 中国神华煤制油化工有限公司销售分公司 497,748,630.55 3.77%
5 日照钢铁轧钢有限公司 483,466,038.46 3.66%
合计 -- 3,306,166,749.23 25.03%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
主要系本报告期内贸易业务增长带来的人工费
销售费用 33,077,058.62 24,277,611.23 36.25%
用、销售杂费、包装运送费等同比增加所致。
管理费用 185,090,231.96 181,875,935.56 1.77%
主要系本报告期内①海隆码头在建工程转固后财
财务费用 53,865,501.08 -526,595.48 10,329.01% 务费用增加；②贸易业务资金需求增加贷款费用
增加所致。
14
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 15,517,465,855.64 10,264,240,629.94 51.18%
经营活动现金流出小计 15,534,723,492.24 9,956,657,340.07 56.02%
经营活动产生的现金流量净
-17,257,636.60 307,583,289.87 -105.61%
额
投资活动现金流入小计 222,563,134.78 290,512,391.78 -23.39%
投资活动现金流出小计 1,035,532,540.64 792,412,682.14 30.68%
投资活动产生的现金流量净
-812,969,405.86 -501,900,290.36 -61.98%
额
筹资活动现金流入小计 2,471,042,863.26 1,497,132,836.65 65.05%
筹资活动现金流出小计 2,128,298,592.12 1,200,916,200.64 77.22%
筹资活动产生的现金流量净
342,744,271.14 296,216,636.01 15.71%
额
现金及现金等价物净增加额 -493,123,097.36 102,352,376.55 -581.79%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期内经营活动现金流入比上年同期增加 51.18%，主要系本报告期内贸易业务销售商品收到的现金增加所致。
本报告期内经营活动现金流出比上年同期增加56.02%，主要系本报告期内①购入存货增加；②支付给职工以及为职工支
付的现金和支付的各项税费增加所致。
本报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少105.61%，主要系本报告期内①购入存货增加；②支付给职工
以及为职工支付的现金和支付的各项税费增加；③上年同期子公司石湖山码头收到厦门港务控股集团有限公司2.6亿元往来
款所致。
本报告期内投资活动现金流出比上年同期增加30.68%，主要系本报告期内本公司根据股权转让协议支付给厦门港务控股
集团有限公司的石湖山码头公司收购款以及支付华锦码头收购款及增资款所致。
本报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少61.98%，主要系本报告期内本公司根据股权转让协议支付给厦
门港务控股集团有限公司的石湖山码头公司收购款以及支付华锦码头收购款及增资款所致。
本报告期内筹资活动现金流入比上年同期增加65.05%，主要系本报告期内借款增加所致。
本报告期内筹资活动现金流出比上年同期增加77.22%，主要系本报告期内子公司石湖山码头支付以前年度应付股利所
致。
本报告期内现金及现金等价物净增加额比上年同期减少581.79%，主要系本报告期内经营活动、投资活动产生的现金流
量净额大幅减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
15
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
本报告期内经营活动产生的现金净流量为-17,257,636.60元，主要系本报告期内贸易业务购入存货增加以及子公司石湖
山码头支付厦门港务控股集团有限公司以前年度租金所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位元
2017 年末 2016 年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 322,433,845.30 3.99% 841,060,150.57 11.38% -7.39%
应收账款 782,482,815.57 9.68% 826,009,809.50 11.18% -1.50%
存货 534,954,906.26 6.62% 507,912,796.48 6.87% -0.25%
投资性房地产 226,241,029.41 2.80% 235,473,523.58 3.19% -0.39%
长期股权投资 115,220,440.19 1.43% 129,761,851.03 1.76% -0.33%
固定资产 3,590,971,785.43 44.43% 2,856,696,166.21 38.66% 5.77%
在建工程 504,445,188.42 6.24% 256,573,776.65 3.47% 2.77%
短期借款 914,538,064.49 11.31% 50,000,000.00 0.68% 10.63%
长期借款 251,173,989.11 3.11% 109,275,304.00 1.48% 1.63%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
上述合计 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 -361,880.00 -361,880.00 0.00 139,554,475.00 177,838,895.00 36,580,385.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权受到限制的资产
16
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
项 目 期末账面价值 受限制原因
银行存款 20,593,383.24 职工房改及维修基金专户存款
银行存款 2,140,000.00 定期存款
其他货币资金 1,295,000.00 保证金
合 计 24,028,383.24
说明上述银行存款和其他货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
628,714,642.87 360,260,572.41 74.52%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
17
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位元
截至资产负债
本期投资盈 披露日期
被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 表日的进展情 预计收益 是否涉诉 披露索引（如有）
亏 （如有）
况
股权转让于
石狮市华宝 《证券时报》、
石狮市华锦码头 2017 年 10 月 26 2017 年 09
港口装卸 收购 207,299,195.27 75.00% 自有资金 集团有限公 长期 码头业务 -195,043.84 否 《中国证券报》、
储运有限公司 日完成工商变 月 02 日
司、邱奕田 巨潮资讯网
更登记手续
合计 -- -- 207,299,195.27 -- -- -- -- -- -- 0.00 -195,043.84 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位元
是否为固 截止报告期 未达到计划
投资项目 本报告期投入金 截至报告期末累 披露日期
项目名称 投资方式 定资产投 资金来源 项目进度 预计收益 末累计实现 进度和预计 披露索引（如有）
涉及行业 额 计实际投入金额 （如有）
资 的收益 收益的原因
潮州港扩建货 自有资金/ 还处于建设 2014 年 03 《证券时报》、《中国证券
自建 是 物流 134,031,961.25 315,930,956.63 74.00% 0.00
运码头项目 贷款 期 月 26 日 报》、巨潮资讯网
古雷 1-2 号泊 还处于建设 2015 年 10 《证券时报》、《中国证券
自建 是 物流 40,067,960.06 59,885,394.94 自有资金 4.97% 0.00
位工程 期 月 17 日 报》、巨潮资讯网
合计 -- -- -- 174,099,921.31 375,816,351.57 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
18
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位万元
期末投资
衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
衍生品投资操作方 是否关联 衍生品投 期初投资 报告期内购 报告期内售 期末投资
关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
名称 交易 资类型 金额 入金额 出金额 金额
资金额 （如有） 末净资产 额
比例
国贸期货有限公司 非关联方 否 聚乙烯 0 2017 年 02 月 03 日 2017 年 02 月 23 日 0 509.02 523 0 13.68
国贸期货有限公司 非关联方 否 聚丙烯 0 2017 年 01 月 23 日 2017 年 03 月 31 日 0 896.72 934.79 0 37.48
国贸期货有限公司 非关联方 否 聚丙烯 0 2017 年 05 月 23 日 2017 年 08 月 30 日 0 2,977.9 2,944.58 0 -35.15
国贸期货有限公司 非关联方 否 聚丙烯 0 2017 年 08 月 01 日 2017 年 12 月 25 日 0 4,707.16 4,772.76 0 62.66
国贸期货有限公司 非关联方 否 聚乙烯 0 2017 年 07 月 25 日 2017 年 11 月 28 日 0 1,925 1,988.24 0 60.4
中粮期货有限公司 非关联方 否 白砂糖 0 2017 年 08 月 18 日 2017 年 09 月 08 日 0 185.58 190.8 0 5.2
中粮期货有限公司 非关联方 否 白砂糖 0 2017 年 10 月 13 日 2017 年 12 月 29 日 0 2,587.09 2,604.71 0 17.29
国贸期货有限公司 非关联方 否 聚乙烯 0 2017 年 12 月 21 日 2018 年 05 月 31 日 0 1,840.75 1,840.75 0.69% -1.33
国贸期货有限公司 非关联方 否 聚丙烯 0 2017 年 12 月 18 日 2017 年 12 月 25 日 166.97 1,984.26 0 1,817.29 0.68% -0.58
合计 0 -- -- 0 13,955.45 17,783.88 0 3,658.04 1.37% 159.65
19
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) 2017 年 01 月 24 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析公司开展的套期保值业务仅限于现货套期保值规避经营风险的目的，不做投机性、套利性的交易操
作，其风险点主要包括市场制度风险，包括保证金制度、涨跌停板制度和当日无负债制度，当价格发生不利变化时，如不及时追加保
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但 证金将被强行平仓；价格波动风险，期货市场价格对各种因素有着灵敏的反应，价格经常处于波动中；内部控制风险，因期货交易专
不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、 业性较强、复杂程度高，可能由于内控不完善造成风险。控制措施慎重选择期货经纪公司，合理设置期货业务组织机构和选择安排相
法律风险等） 应岗位业务人员；严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金；严格按照套期保值规定操作，坚持保值目的，绝不做投机
交易，最大程度对冲价格波动风险；拟定专门的内控制度，对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、内部风险报告制度及
风险处理程序、信息披露等作出明确规定；针对交易错单建立的处理程序等。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的 公司衍生品投资业务为期货套期保值业务，期货市场上 2017 年 12 月 31 日 品种聚丙烯 持仓 396 手（1980 吨）建仓均价 9177.768
情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法 （元/吨）结算价格 9266 元/吨；聚乙烯持仓 380 手（1900 吨）建仓均价 9688.158（元/吨）结算价格 9770 元/吨；浮动亏损 361880
及相关假设与参数的设定 元。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上
无发生重大变化。
一报告期相比是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司只是利用期货工具进行价格锁定，只要按公司期货管理制度流程执行，风险可控。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
20
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
厦门港务船务有限公司 子公司 港口拖轮经营 135,000,000 527,135,514.91 288,302,812.74 239,573,933.03 75,366,456.50 56,218,795.77
中国厦门外轮代理有限公司 子公司 中外籍国际船舶代理 30,000,000 623,228,609.42 253,445,597.23 2,770,472,147.09 72,043,127.19 52,242,537.72
厦门市路桥建材有限公司 子公司 建材生产、销售 70,000,000 265,753,394.75 111,433,521.25 331,764,279.18 4,377,392.70 12,839,672.55
厦门港务集团石湖山码头有限公司 子公司 港口装卸 40,000,000 1,381,671,697.22 785,966,444.03 402,725,271.25 103,814,246.26 84,684,690.73
厦门港务贸易有限公司 子公司 贸易 180,000,000 1,327,275,661.34 205,320,873.07 9,256,320,298.19 19,001,355.54 17,021,878.08
厦门外轮理货有限公司 子公司 理货 17,000,000 68,682,120.15 53,794,882.26 100,421,094.09 25,427,456.14 19,863,215.64
厦门海隆码头有限公司 子公司 港口装卸 450,000,000 1,499,118,758.91 960,840,668.63 179,780,418.23 -77,679,198.36 -75,903,347.18
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
石狮市华锦码头储运有限公司 购买股权 有利于做大做强码头主业，产生较好的业务协同效应，提高核心竞争力。
主要控股参股公司情况说明
本公司全资子公司厦门海隆码头有限公司2017年实现净利润-7590.33万元，相比去年同期增加亏损6650.10万元，主要系2016年底海隆码头投产转固后，影响2017年增加折旧与摊
销、财务费用共6834.47万元所致。
21
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、行业竞争格局
公司的主要业务为港口综合服务,所处行业为港口服务业,是现代物流业的重要组成部分,属交通运输辅助业港口业类。
公司所在地厦门港所处的周边地区港口码头较多，发展迅速，市场竞争激烈。厦门港同时面临长三角、珠三角以及海
峡东岸港口的日益激烈的竞争；此外，福建省内尚有另外两个百万标箱港－－福州港和泉州港。相对于周边诸多港口而言，
腹地市场容量较为有限，随着港口间同行业竞争的日益加剧，存在市场饱和和市场分割的风险，而且价格竞争已成为目前市
场上一种主要竞争手段。
2、行业发展趋势
从我国港口吞吐量和GDP的变化规律来看,我国港口吞吐量与经济增长密切相关,而港口吞吐量的增长将会直接促进港口
业务的发展。
在全球政治不确定性下降、发达经济体增长回暖、国际市场大宗商品价格上涨等多重利好影响之下，全球经济企稳向好，
全球港口行业也开始复苏。但港口行业企业的经营情况不仅受到国内外宏观经济环境、航运市场等共性因素的影响，同时也
会受到港口企业自身发展阶段、资本结构、业务构成等个性因素的影响。国内经济正处“转型调整”关键期，经济发展新常
态引发激烈的港口市场竞争，促使港口企业不断加快全球供应链理念引领下的转型升级。
（二）公司发展战略
1、未来发展机遇
（1）《推动共建丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的愿景与行动》将福建列为21世纪海上丝绸之路核心区，厦门
成为21世纪海上丝绸之路战略支点城市，以“一带一路”为核心的全面开放新格局，将对厦门港新一轮发展产生长远、积极
的影响。
（2）福建自由贸易试验区厦门片区突出对台特色，着力培育国际化、法治化、市场化的营商环境，着力建设全市产业
转型升级先行区、两岸融合发展试验区、极具产业活力与创新能力的自由贸易示范区，重点发展国际贸易、航运物流、金融
服务、专业服务、高端制造五大产业集群，将成为助推公司转型升级的力量。
（3）厦门国际航运中心建设助推厦门港初步发展成为国际集装箱干线港、区域性邮轮母港、两岸航运交流合作先行区、
国际航运服务业聚集发展示范区，形成千亿航运物流产业集群，为公司带来重要的发展机遇。
（4）大数据、云计算、物联网、智能控制等先进技术在港航领域的推广应用，将有效推动“无人理货”、“码头自动
化作业”等先进生产工艺的落地实施，将大力推进可视、高效、安全、便捷的港口物流电子商务，为公司发展注入新的动力。
2、面临的挑战
（1）从宏观层面看，世界经济仍处于后危机时代的结构调整期，总体增速趋缓并在调整中反复走低；中国经济步入新
常态，经济增速换档回落，外贸增长明显趋缓。宏观经济的总体态势给公司散杂货码头装卸、港口辅助等业务带来的负面影
响不容低估。
（2）从市场层面看，企业间竞争日趋激烈。一方面，周边港口的发展不断压缩企业的市场空间；另一方面，企业日常
运作面临越来越大的竞争压力。
（3）从企业层面看，一方面，经营成本不断提高；另一方面，传统业务面临业务转型的压力。
3、公司发展战略
22
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司将以平台思维为导向，以国家战略、行业趋势与市场需求为引领，以“立足区域、契合市场”、“一主三驱、融合
转型”和“整合资源、创新发展”为指导思想，以建设集“港口、物流、贸易、信息、资金、产业”为一体的港口供应链投
资运营平台与产业生态圈为工作重心，致力于将公司打造成为集“领先的区域散杂货码头投资与运营商、卓越的港口辅助服
务与临港物流提供商、一流的全程供应链服务商”于一体的港口供应链综合服务商。
（三）新年度经营计划
1、公司未来发展规划
（1）做大做强散杂货装卸产业，推动散杂货码头资源整合，打造海西港口群的散杂货码头运营平台，实现散杂货业务
在海西的网络化布局，巩固和保持公司在海西港口群散杂货码头经营的龙头地位。同时，密切与大型央企、知名航商的合作，
积极寻求“一带一路”发展机会。
(2) 做大做强港口增值服务业务。以“规模化经营、服务与技术创新、拓展港外市场”为工作重心，继续保持拖轮、
外代、理货、劳务、物流仓储、平面运输等港口辅助服务与临港物流业务在厦门港的绝对市场地位，利用码头主业“走出去”
布局的重要契机，通过资本、技术、管理、劳务输出等方式将港口增值服务延伸辐射到周边港口及海西港口群。
(3)做精做优“港口供应链+”相关业务。进一步整合港口物流资源，借助移动互联网、物联网等现代科学技术和载体，
打造统一的港口供应链线上服务平台及线下一体化服务网络，重点围绕大宗货物供应链综合服务、集装箱全程物流服务、陆
地港供应链综合业务开发、保税跨境电商平台等特色业务，打造集供应链物流、供应链金融、供应链信息、供应链投资“四
位一体”的供应链投资运营平台。
(4)做强做精混凝土产业以绿色、特种混凝土为核心，把握绿色混凝土生产基地与临港建材物流基地的建设契机，带动
碎石加工、水泥、矿粉、外加剂、建材贸易与销售等上、下游关联产业的协同发展，保持和巩固建材公司在厦门市混凝土行
业中的第一集团军地位，建设建材加工、贸易与码头资源有效对接的特色建材产业链。
(5)做精做优贸易业务。以“港贸结合、以贸促港，依托港口供应链发展港口物流”为指引，继续调整优化贸易业务，
利用公司资金及平台优势，做大煤炭、铁矿、粮食、钢材等大宗货物贸易，建设临港交易市场，携手大型实力供应商开展采
购一体化业务，发展转口贸易与跨境电商业务，为交易客户提供物流、信息、金融等多方面、全方位的支持。
2、公司新年度将重点开展的工作
（1）推动实施配股方案，募集资金助力公司发展；
（2） 进一步加强安全生产管理；
（3）结合自贸区政策，不断推动物流业务创新与转型升级；
（4）积极推进国际航运中心平台建设有关工作；
（5）认真做好物流用地规划研究，开展业务项目论证工作；
（6）加快推进码头、物流设施工程建设；
（7）认真做好公司内部资源整合与融合发展。
（四）资金需求和使用计划
2018年预计投资及资产购置支出资金57,189万元，主要用于投资建设潮州港扩建货运码头工程、石狮华锦4#码头泊位
工程、古雷港北港区1#、2#泊位、漳州台商投资区保税物流中心(B型)工程等项目，并用于港口生产经营性设施更新及改造、
购置牵引车、装载机、起重机械设备等港口服务设施的支出以及信息系统及网络设备的支出。公司主要靠自有资金、银行贷
款等方式筹集投资资金，并根据项目的实际进展，合理调拨和使用。
（五）公司未来发展可能面对的风险：
1、厦门物流业的发展面临着经营腹地狭小、经济总量不足的现实瓶颈；
2、由于行业进入门槛不高，公司物流业务链的各个板块均存在着不同程度的市场竞争；
3、随着市场成熟、行业格局的变化，公司的客户议价能力提高，直接影响到产品和服务的价格。
针对上述风险，本公司的应对策略为借助陆地港海铁联运等项目拓展腹地货源，整合整体物流供应链，以项目为平台，
23
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
以资本运营为手段，积极寻求业务范围扩张，提高对物流资源的控制能力，提升公司的整体竞争力和盈利能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 01 月 02 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 01 月 02 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 01 月 03 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 01 月 04 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 01 月 05 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 01 月 06 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 09 日 书面问询 个人 关于公司经营情况及未来发展
2017 年 01 月 09 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 01 月 10 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 11 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 11 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 13 日 书面问询 个人 关于公司未来发展及年度利润分配事宜
2017 年 01 月 13 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 16 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 01 月 16 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 16 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 01 月 16 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 24 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 24 日 书面问询 个人 关于公司未来发展及年度利润分配事宜
2017 年 01 月 24 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 25 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 01 月 25 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 02 月 02 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 02 月 03 日 书面问询 个人 关于公司年度利润分配事宜
2017 年 02 月 03 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 02 月 03 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 02 月 03 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 02 月 16 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
24
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 02 月 19 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 03 月 01 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 03 月 06 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 03 月 16 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 03 月 19 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 04 月 01 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 04 月 01 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 04 月 07 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 04 月 07 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 04 月 19 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 05 月 03 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 05 月 09 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 05 月 21 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 06 月 12 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 06 月 15 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 06 月 17 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 07 月 05 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 07 月 20 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 08 月 02 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 08 月 14 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 08 月 15 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 15 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 17 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 17 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 23 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 08 月 25 日 书面问询 个人 关于公司重要事项复牌事宜
2017 年 08 月 25 日 书面问询 个人 关于公司重要事项复牌事宜
2017 年 08 月 25 日 书面问询 个人 关于公司重要事项复牌事宜
2017 年 08 月 28 日 书面问询 个人 关于公司配股事宜进展情况
2017 年 09 月 04 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 09 月 13 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 09 月 28 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 07 月 05 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 07 月 20 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
25
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年 08 月 02 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 08 月 14 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 08 月 15 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 15 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 17 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 17 日 书面问询 个人 关于公司重要事项停牌事宜
2017 年 08 月 23 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 08 月 25 日 书面问询 个人 关于公司重要事项复牌事宜
2017 年 08 月 25 日 书面问询 个人 关于公司重要事项复牌事宜
2017 年 08 月 25 日 书面问询 个人 关于公司重要事项复牌事宜
2017 年 08 月 28 日 书面问询 个人 关于公司配股事宜进展情况
2017 年 09 月 04 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 09 月 13 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 09 月 28 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 10 月 09 日 书面问询 个人 关于公司配股事项进展情况
2017 年 10 月 13 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 10 月 13 日 书面问询 个人 关于公司配股事项进展情况
2017 年 10 月 22 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 10 月 22 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 11 月 06 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 11 月 06 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
2017 年 11 月 21 日 书面问询 个人 关于公司未来发展
2017 年 11 月 24 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 11 月 28 日 书面问询 个人 关于公司股东情况
2017 年 12 月 30 日 书面问询 个人 关于公司经营情况
接待次数 87
接待机构数量 0
接待个人数量 87
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
26
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分
红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提
交到股东大会进行了审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分维护。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 是
分红标准和比例是否明确和清晰 是
相关的决策程序和机制是否完备 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了
是
充分保护
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2015年利润分配方案：
公司于2016年6月3日实施了2015年度利润分配方案以2015年12月31日的总股本53,100万股为基数,向公司全体股东实施
每10股派0.41元(含税)。公司2015年度不进行资本公积转增股本。
2、2016年利润分配方案：
公司于2017年6月7日实施了2016年度利润分配方案以2016年12月31日的总股本53,100万股为基数,向公司全体股东实施
每10股派0.52(含税)。公司2016年度不进行资本公积转增股本。
3、2017年利润分配预案：
公司2017年度利润分配预案为以2017年12月31日的总股本53,100万股为基数,拟向公司全体股东实施每10股派0.20(含
税)。公司2017年度不进行资本公积转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位元
分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
现金分红金额（含 以其他方式现金 以其他方式现金
分红年度 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
税） 分红的金额 分红的比例
股股东的净利润 的净利润的比率
2017 年 10,620,000.00 108,656,156.17 9.77%
2016 年 27,611,991.17 206,607,920.47 13.36%
2015 年 21,771,000.00 263,802,259.22 8.25%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
27
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.20
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 531,000,000
现金分红总额（元）（含税） 10,620,000.00
可分配利润（元） 1,945,382,833.80
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经致同会计师事务所审计，本公司 2017 年度累计实现归属于母公司股东的净利润人民币 108,656,156.17 元，根据《公
司法》和《公司章程》的相关规定，提取法定盈余公积金人民币 12,455,455.13 元，加上年初未分配利润结余
1,876,794,123.93 元，减 2016 年已分配利润 27,611,991.17 元，本年度可供股东分配的利润为 1,945,382,833.80 元。
根据本公司的利润分配政策，以及实际的经营及现金流情况，建议公司 2017 年度利润分配预案为以截止 2017 年 12 月
31 日公司总股本 531,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.20 元（含税）、拟分配利润为 10,620,000.00 元，分配
预案实施后的未分配利润转入下一年度；公司 2017 年度不进行资本公积转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
时间 期限 情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
关于同业
一、关于避免同业竞争的承诺 2017
资产重组 厦门国际 竞争、关联 2004 年
1、厦门国际港务股份有限公司及其全资子公司、控股子公司 年 11 履行
时所作承 港务股份 交易、资金 06 月 06
月 15 完毕
诺 有限公司 占用方面 将不再从事与股份公司生产经营相同或类似的内贸集装箱港口装 日
日
的承诺 卸、国际及国内运输船舶代理、理货业务、助轮船靠离泊业务及港
28
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
区外的货物仓储与陆路运输、集装箱堆存，不与股份公司生产经营
相同或类似业务的投入；
2、厦门国际港务股份有限公司保证不利用对股份公司的控股
关系损害股份公司及股份公司其他股东的利益。对于将来可能发生
的新的同业竞争，厦门国际港务股份有限公司承诺，在完成本次资
产置换并成为股份公司控股股东后，将不以任何方式(包括但不限
于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他
权益)直接或间接参与任何与股份公司及股份公司控股子公司构成
竞争的业务活动。
二、规范关联交易承诺
为了避免或减少将来可能产生的与股份公司之间的关联交易，
厦门国际港务股份有限公司承诺厦门国际港务股份有限公司在成
为本公司的控股股东后，将在符合本公司生产经营需要的基础上尽
量减少与本公司之间的关联交易，若有关联交易，均依据有关规范
性文件及本公司章程履行合法程序，及时进行信息披露，保证不通
过关联交易损害本公司及其他股东的合法权益。
三、“五分开”承诺
在厦门国际港务股份有限公司成为本公司的控股股东后，将保
证与公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机
构独立。具体承诺如下
1、保证本公司与厦门国际港务股份有限公司之间人员独立。
（1）保证本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等
高级管理人员不在本公司与厦门国际港务股份有限公司、厦门国际
港务股份有限公司之全资附属企业或除本公司之外的控股公司之
间双重任职。 （2）保证本公司的劳动、人事及工资管理与厦门国
际港务股份有限公司之间完全独立。
2、保证本公司资产独立完整 。（1）保证本公司具有独立完整
的资产。 （2）保证本公司不存在资金、资产被厦门国际港务股份
有限公司占用的情形。（3）保证本公司的住所独立于厦门国际港务
股份有限公司。
3、保证本公司的财务独立。（1）保证本公司建立独立的财务
部门和独立的财务核算体系。（2）保证本公司具有规范、独立的财
务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）保证本公司
独立在银行开户，不与厦门国际港务股份有限公司共用一个银行帐
29
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
户。（4）保证本公司的财务人员不在厦门国际港务股份有限公司兼
职。（5）保证本公司依法独立纳税。（6）保证本公司能够独立作出
财务决策，厦门国际港务股份有限公司不干预本公司的资金使用。
4、保证本公司机构独立。保证本公司拥有独立、完整的组织
机构，与厦门国际港务股份有限公司的机构完全分开。
5、保证本公司业务独立。（1）保证本公司拥有独立开展经营
活动的资产、人员、资质和能力，股份公司具有面向市场自主经营
的能力。（2）保证本公司业务独立，避免同业竞争。
首次公开
发行或再
融资时所
作承诺
股权激励
承诺
关于避免潜在同业竞争的承诺和措施
1、 根据港务控股集团的长期规划部署，A 股公司运营的码
头以散货、件杂货装卸及储存业务为主，系港务控股集团下属经营
散杂货装卸及储存、港口综合物流服务业务的唯一平台，其定位于
打造福建省内重要的散货枢纽港及大型的散货装卸、中转和仓储的
集散中心。H 股公司运营的码头以集装箱装卸及储存业务为主，系
港务控股集团下属经营集装箱装卸及储存业务的唯一平台，其定位
于经营管理大型的集装箱专用码头，致力于成为对接经济腹地与全
球贸易的现代集装箱港口服务平台。
关于同业
其他对公
厦门国际 竞争、关联 2、 除非经 A 股公司同意，H 股公司不会，而且将促使其关 2017 年
司中小股 持续
港务股份 交易、资金 联方不会于中国境内（为本函之目的，不包括香港、澳门及台湾地 11 月 15 长期
东所作承 履行
有限公司 占用方面 日
诺 区）①单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联
的承诺
营、合资、合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股）
直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与 A 股公司主营业务
构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动；②以任何形式支持
A 股公司以外的第三方从事或参与与 A 股公司主营业务构成竞争或
可能构成竞争的业务；③以其他方式介入（不论直接或间接）任何
与 A 股公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
以下情形除外 H 股公司或其关联方出于投资目的而购买、持有与 A
股公司主营业务构成或可能构成竞争的其他在国际认可的证券交
易所上市的上市公司不超过 10%（不含）的权益；或因第三方的债
30
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
权债务重组原因使 H 股公司或其关联方持有与 A 股公司主营业务构
成或可能构成竞争的第三方不超过 10%（不含）的权益的情形。
3、 如 A 股公司或其下属企业有意开展新的主营业务，除 H
股公司及其关联方于本函出具日之前已从事或参与的业务或项目
外，H 股公司将不会，且将促使其关联方不会从事或参与与 A 股公
司开展的新主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或项
目。
4、 如果 H 股公司或其关联方发现任何与 A 股公司主营业务
构成或可能构成直接或间接竞争的新商业机会，将立即书面通知 A
股公司，尽力促使在合理和公平的条款和条件下将该等新商业机会
优先提供给 A 股公司或其下属企业。
若 A 股公司决定从事或参与该等竞争性新商业机会，H 公司或其关
联方将尽力促使该等商业机会按合理和公平的条款和条件首先提
供给 A 股公司。
若 A 股公司因任何原因决定放弃该等竞争性新商业机会且 H 股公司
或其关联方决定从事该等竞争性新商业机会，则 A 股公司有权随时
一次性或分多次向 H 股公司或其关联方收购在该等竞争性业务中
的任何股权、资产及其他权益，或由 A 股公司根据国家法律法规许
可的方式选择委托经营、租赁或承包经营 H 股公司或其关联方在上
述竞争性业务中的资产或业务。
5、 在 H 股公司及其关联方拟转让、出售、出租、许可使用
或以其他方式转让或允许使用与 A 股公司主营业务构成或可能构
成竞争关系的资产和业务时，H 股公司及其关联方将向 A 股公司提
供在合理和公平的条款和条件下的优先购买权。
6、 为切实落实各项关于避免同业竞争的承诺，H 股公司及
其关联方将在日常经营中积极采取以下具体措施
(1) H 股公司及其关联方开展新业务前，需先就是否会引起
同业竞争问题进行分析论证和确认，H 股公司将确保该等新的投资
领域和发展方向与 A 股公司主营业务不重叠，以避免与 A 股公司发
生同业竞争。
(2) H 股公司及其关联方将根据相关承诺严格审批投资项
目，一律不审批与 A 股公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞
争关系的项目，但 A 股公司或其下属企业明确放弃相关新商业机会
的情形除外。
31
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
(3) H 股公司及其关联方将按照相关规定进一步加强客户管
理工作，并利用相关信息管控系统，从客户及市场管理的细分角度，
对客户群体进行严密监控，避免同业竞争行为。
(4) H 股公司及其关联方的相关财务部门将负责从财务管理
方面进行严密监控，避免同业竞争行为。
7、 本函自 H 股公司出具后，一经 A 股公司董事会、股东大
会批准，将取代 H 股公司于本函出具日之前作出的关于避免同业竞
争的各项承诺及安排。
8、 H 股公司承诺赔偿 A 股公司因 H 股公司违反本函任何承
诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。
9、 本函至发生以下情形时终止（以较早为准）（1）H 股公
司直接或间接持有 A 股公司股份（合并计算）之和低于 30%；或 （2）
A 股公司股票终止上市（暂停买卖除外）。
本公司在未来三年 （2015-2017 年）的具体股东回报规划作
出如下承诺
1、分配方式采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股
利。公司在选择利润分配形式时优先采用现金分红的利润分配方
式。原则上每年度进行一次利润分配，在有条件的情况下，公司可
以进行中期利润分配。
2、公司现金分红的具体条件和比例根据《公司章程》的规定，在
公司盈利且现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司最
近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可
2015
分配利润的 30%。具体每一年度现金分红比例由董事会根据公司盈 2015 年
年 履行
本公司 分红承诺 利水平与经营发展计划制订，报股东大会审议批准。 04 月 10
-2017 完毕
日
3、公司发放股票股利的具体条件:未来三年（2015-2017 年），公 年
司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低
现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业
绩增长相适应，也可以采用股票股利方式进行利润分配。如采用股
票股利进行利润分配，应具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真
实合理因素。
4、对投资者的回报力度公司董事会应在综合考虑所处行业特点、
发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排
等因素的基础上，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，
提出下述差异化的现金分红政策（1）公司发展阶段属成熟期且无
32
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大
资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排
的，可以按照前项规定处理。
本公司在未来三年 （2018-2020 年）的具体股东回报规划作
出如下承诺
1、分配方式采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股
利。公司在选择利润分配形式时优先采用现金分红的利润分配方
式。
2、利润分配期间间隔原则上每年度进行一次利润分配，在有条件
的情况下，公司可以进行中期利润分配。
3、现金分红的具体条件和比例根据《公司章程》的规定，在公司
盈利且现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司最近三
年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配
利润的 30%。
具体每一年度现金分红比例由董事会根据公司盈利水平与经营发
2018
展计划制订，报股东大会审议批准。 2017 年
年 履行
本公司 分红承诺 4、公司发放股票股利的具体条件:未来三年（2018-2020 年），公 09 月 18 -2020 中
日
司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低 年
现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业
绩增长相适应，也可以采用股票股利方式进行利润分配。如采用股
票股利进行利润分配，应具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真
实合理因素。
5、对投资者的回报力度公司董事会应在综合考虑所处行业特点、
发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排
等因素的基础上，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，
提出下述差异化的现金分红政策（1）公司发展阶段属成熟期且无
重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大
资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所
占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金
33
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比
例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排
的，可以按照前项规定处理。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响上期金额
根据《企业会计准则第16号——政府补助》 其他收益 0.00
（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允
营业外收入 0.00
许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收
益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改
为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的
列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和
2017年取得的政府补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报
表中其他收益的列报进行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通 资产处置损益 3,814,377.36
知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处
营业外收入 -4,172,944.37
置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非
营业外支出 -358,567.01
34
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产
除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划
分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资
产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重
组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币
性资产交换产生的利得或损失。
相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”
项下的“其中非流动资产处置利得”和“其中非流
动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以
外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日
常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、
盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失
等。
对比较报表的列报进行了相应调整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
购买日至期末
股权取得 股权取得 股权取得 购买日的确 购买日至期末被
被购买方名称 股权取得成本 购买日 被购买方的净
时点 比例（%） 方式 定依据 购买方的收入
利润
石狮市华锦码头 2017年10 2017年10
207,299,195.27 75.00 购买 注 15,790,722.79 -260,058.45
储运有限公司 月31日 月31日
注购买日的确定依据为购买方已按股权转让协议约定支付购买价款，截止本报告日止，已累计支付8,000.00万元，并且
有能力、有计划支付剩余款项并已实际控制了被购买方的财务和经营决策，被购买方已经办理了工商变更登记手续。
（2）合并成本及商誉
项 目 石狮市华锦码头储运有限公司
合并成本 207,299,195.27
现金 207,299,195.27
合并成本合计 207,299,195.27
减取得的可辨认净资产公允价值份额 183,644,524.58
商誉 23,654,670.69
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
35
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
项 目 石狮市华锦码头储运有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 42,540,389.12 42,540,389.12
非流动资产 1,068,021,369.34 937,063,157.09
其中固定资产 711,862,442.24 621,945,168.16
在建工程 94,831,805.26 91,634,363.68
无形资产 261,256,682.78 223,413,186.19
流动负债 713,270,976.79 713,270,976.79
其中其他应付款 481,113,911.96 481,113,911.96
非流动负债 152,431,415.56 119,700,000.00
其中长期借款 119,700,000.00 119,700,000.00
递延所得税负债 32,731,415.56
净资产 244,859,366.11 146,632,569.42
减少数股东权益 61,214,841.53 36,658,142.35
合并取得的净资产 183,644,524.58 109,974,427.07
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 100
境内会计师事务所审计服务的连续年限 6
境内会计师事务所注册会计师姓名 谢培仁 黄宝燕
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
2017年度聘请审计会计师事务所、财务顾问或者保荐人费用明细
1、本年度公司聘请致同会计师事务所为本公司2017年度内控报告审计机构,2017年度内控报告审计费用50万元；
2、本年度公司因“配股公开发行证券项目”聘请中泰证券股份有限公司为保荐机构，报告期共支付保荐费50万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
36
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来。
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
37
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
详见本报告第十一节财务报告十二关联方及关联方交易之5（2）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
详见本报告第十一节财务报告十二关联方及关联方交易之5（3）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期
相关公告 （协议签署日） 额 完毕 联方担保
38
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
潮州港务发展有限公 2016 年 03 2016 年 11 月 01 连带责任
27,020 13,378.86 5年 否 否
司 月 16 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 04 月 08 连带责任
20,000 8,049.27 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 03 月 16 连带责任
25,000 13,669.5 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 03 月 03 连带责任
10,000 576.5 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 06 月 20 连带责任
20,000 15,357.44 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 03 月 10 连带责任
8,000 6,068.6 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 05 月 15 连带责任
20,000 7,808.15 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 05 月 11 连带责任
10,000 2,161.94 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 2017 年 07 月 24 连带责任
20,000 3,968 1年 否 否
司 月 25 日 日 保证
厦门港务船务有限公 2004 年 12 2005 年 03 月 10 连带责任
4,800 456 12 年 否 否
司 月 17 日 日 保证
漳州龙池港务发展有 2016 年 10 2017 年 05 月 04 连带责任
6,600 0 5年 否 否
限公司 月 31 日 日 保证
厦门市路桥建材有限 2017 年 03 连带责任保
7,000 0 1年 否 否
公司 月 18 日 证
神华销售集团有限公 2016 年 12 2017 年 01 月 01 连带责任保
30,000 3,200 2年 否 否
司华南分公司 月 30 日 日 证
厦门港务贸易有限公 2017 年 01 连带责任保
17,000 0 1年 否 否
司 月 25 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
157,000 355,638.43
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
225,420 74,694.26
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
39
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内对子公司担保实
157,000 355,638.43
（A1+B1+C1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末对子公司实际担
225,420 74,694.26
（A3+B3+C3） 保余额合计（B4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 27.94%
其中
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
57,659.4
保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 57,659.4
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无可能承担连带责任的未到期担保。
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无违反规定程序的对外担保。
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
40
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
本公司作为国有控股上市公司，以履行社会责任为己任，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关注相关
方利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，积极回报社会。同时公司坚持奉献能源、科学发展、和谐共赢
的企业社会责任观，在致力于企业发展，为股东创造价值的同时，自觉地把社会责任融入到企业的战略、文化和生产经营活
动的全过程。在报告期内，主要开展以下工作：
1、始终坚持诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高；
2、认真履行信息披露义务，加强投资者关系管理，努力保障公司股东和债权人的合法权益；
3、在企业效益增长和可持续发展的前提下，实现了员工收入稳定增长，加大员工安全防护投入，着力改善员工工作和
生活环境；
4、公司勇担社会责任，积极组织员工参与社会志愿者及献爱心活动；
5、公司多次承担厦门应急专业消防和海上救助活动；
6、公司重视环保工作，加大环保投入，落实垃圾分类和节能减排。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
（1）公司在日常生产经营中认真执行《环境保护法》、《水污染防治法》、《大气污染防治法》等环保方面的法律法
规，报告期内公司及子公司未出现因严重违法违规而受到处罚的情况。
（2）公司已设置安全环保部，加强公司安全环保管理工作，防治和减少安全事故及环保事件的发生；为建立和完善企业
安全环保管理的规范化、标准化、程序化，实现企业稳定、和谐、良好的生产经营环境和绿色低碳企业，根据《安全生产法》、
《环境保护法》等有关法律、法规和福建省、厦门市相关规定，结合公司实际，制定安全、环境保护相关管理制度，并层层
紧抓落实。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
信息披露索引
事 项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 互联网网站
厦门港务2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第 《证券时报》B4
2017年1月16日 巨潮资讯网
二期）上市公告书 《中国证券报》A63
1、厦门港务第五届董事会第二十四次会议决议公告
2、厦门港务关于贸易公司2017年度开展套期保值业务的
公告 《证券时报》B52
2017年1月25日 巨潮资讯网
3、厦门港务关于为全资子公司提供担保的公告 《中国证券报》B028
4、厦门港务董事会关于召开2017年度第一次临时股东大
会的通知
41
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门港务董事会关于召开2017年度第一次临时股东大会 《证券时报》B13
2017年2月10日 巨潮资讯网
的提示性公告 《中国证券报》B028
厦门港务2017年度第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》B25
2017年2月11日 巨潮资讯网
《中国证券报》B034
厦门港务关于财务总监辞职的公告 《证券时报》B183
2017年2月28日 巨潮资讯网
《中国证券报》B068
1、厦门港务2016年度报告摘要
2、厦门港务第五届董事会第二十五次会议决议公告
3、厦门港务第五届监事会第十四次会议决议公告 《证券时报》B38、B39
2017年3月18日 巨潮资讯网
4、厦门港务2017年度日常关联交易预计公告 《中国证券报》B105
5、厦门港务对外担保公告
6、厦门港务董事会关于召开2016年度股东大会的通知
厦门港务董事会关于召开2016年度股东大会的提示性公 《证券时报》B47
2017年4月6日 巨潮资讯网
告 《中国证券报》B020
1、厦门港务2016年度股东大会决议公告
《证券时报》B34
2、厦门港务第六届董事会第一次会议决议公告 2017年4月11日 巨潮资讯网
《中国证券报》B026
3、厦门港务第六届监事会第一次会议决议公告
1、厦门港务2017年第一季度报告 《证券时报》B222
2017年4月29日 巨潮资讯网
2、厦门港务第六届董事会第二次会议决议公告 《中国证券报》B170
厦门港务2016年度权益分派实施公告 《证券时报》B67
2017年5月26日 巨潮资讯网
《中国证券报》A35
1、厦门港务第六届董事会第三次会议决议公告 《证券时报》B82
2017年6月1日 巨潮资讯网
2、厦门港务关于对控股子公司进行增资的公告 《中国证券报》B042
厦门港务“16厦港01”付息公告 《证券时报》B19
2017年6月20日 巨潮资讯网
《中国证券报》B032
1、厦门港务2017年半年度报告摘要 《证券时报》B51
2017年8月15日 巨潮资讯网
2、厦门港务第六届董事会第四次会议决议公告 《中国证券报》B047
1、厦门港务2017年半年度报告摘要（更新）
《证券时报》B76、B31
2、厦门港务关于2017年半年度报告的更正公告 2017年8月16日 巨潮资讯网
《中国证券报》B051
3、厦门港务重大事项停牌公告
厦门港务关于重大事项停牌进展公告 《证券时报》B102
2017年8月22 日 巨潮资讯网
《中国证券报》B021
1、厦门港务第六届董事会第五次会议决议公告
2、厦门港务第六届监事会第四次会议决议公告 《证券时报》B6
2017年8月26 日 巨潮资讯网
3、厦门港务2017年度配股公开发行证券预案 《中国证券报》B716、B717
4、厦门港务关于股权收购暨关联交易的公告
厦门港务关于股票复牌的提示性公告 《证券时报》B57
2017年8月28 日 巨潮资讯网
《中国证券报》B032
1、厦门港务第六届董事会第六次会议决议公告
2、厦门港务关于股权收购及增资的公告 《证券时报》B44
2017年9月2 日 巨潮资讯网
3、厦门港务关于调整贸易公司2017年度套期保值额度的 《中国证券报》B006
公告
42
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、厦门港务董事会关于召开2017年度第二次临时股东大
会的通知
厦门港务董事会关于召开2017年度第二次临时股东大会 《证券时报》B35
2017年9月16 日 巨潮资讯网
的提示性公告 《中国证券报》B115
厦门港务2017年度第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》B3
2017年9月19日 巨潮资讯网
《中国证券报》B035
1、厦门港务第六届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》B9
2、厦门港务第六届监事会第五次会议决议公告 《中国证券报》B036
2017年9月30日 巨潮资讯网
3、厦门港务关于股权收购暨关联交易的公告（修订稿）
4、厦门港务2017年度配股公开发行证券预案（修订稿）
厦门港务“16厦港02”2017年付息公告 《证券时报》B75
2017年10月18日 巨潮资讯网
《中国证券报》B037
厦门港务关于收购资产完成工商变更登记的公告 《证券时报》B34
2017年10月28日 巨潮资讯网
《中国证券报》B032
1、厦门港务2017年第三季度报告正文 《证券时报》B91
2、厦门港务第六届董事会第八次会议决议公告 《中国证券报》B047
2017年10月31日 巨潮资讯网
3、厦门港务董事会关于召开2017年度第三次临时股东大
会的通知
厦门港务董事会关于召开2017年度第三次临时股东大会 《证券时报》B50
2017年11月8日 巨潮资讯网
的提示性公告 《中国证券报》B023
厦门港务第六届董事会第九次会议决议公告 《证券时报》B53
2017年11月11日 巨潮资讯网
《中国证券报》B026
厦门港务关于当年累计新增借款超过上年末净资产百分 《证券时报》B27
2017年11月15日 巨潮资讯网
之二十的公告 《中国证券报》B019
厦门港务2017年度第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》A13
2017年11月16日 巨潮资讯网
《中国证券报》B027
厦门港务关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知 《证券时报》B55
2017年11月24日 巨潮资讯网
书》的公告 《中国证券报》B005
1、厦门港务第六届董事会第十次会议决议公告 《证券时报》B47
2017年12月6日 巨潮资讯网
2、厦门港务关于全资子公司对外投资的公告 《中国证券报》B033
厦门港务关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次 《证券时报》B52
2017年12月22日 巨潮资讯网
反馈意见通知书》的公告 《中国证券报》B018
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
43
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00%
1、人民币普通股 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
44
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位股
年度报告披露
年度报告披露 日前上一月末
报告期末表决权恢复
报告期末普通股 日前上一月末 表决权恢复的
59,986 57,745 的优先股股东总数 0 0
股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见注 8）
数 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
厦门国际港务股份有限
国有法人 55.13% 292,716,000 0 292,716,000 0
公司
马信琪 境内自然人 1.42% 7,561,058 0 7,561,058
中国农业银行股份有限
公司－金元顺安丰利债 其他 0.58% 3,091,370 0 3,091,370
券型证券投资基金
薛韬 境内自然人 0.36% 1,934,310 0 1,934,310
杨洋 境内自然人 0.25% 1,349,500 0 1,349,500
陈梓帆 境内自然人 0.22% 1,192,393 0 1,192,393
45
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
中国民生银行股份有限
公司－金元顺安沣楹债 其他 0.22% 1,158,482 0 1,158,482
券型证券投资基金
宁屾 境内自然人 0.20% 1,041,699 0 1,041,699
海拉提阿不力米提 境内自然人 0.18% 957,118 0 957,118
翟育豹 境内自然人 0.17% 890,636 0 890,636
战略投资者或一般法人因配售新股成为
不适用
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控
股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股；
上述股东关联关系或一致行动的说明 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公
司收购管理办法》中规定的一致行动人；
3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
厦门国际港务股份有限公司 292,716,000 人民币普通股 292,716,000
马信琪 7,561,058 人民币普通股 7,561,058
中国农业银行股份有限公司－金元顺安
3,091,370 人民币普通股 3,091,370
丰利债券型证券投资基金
薛韬 1,934,310 人民币普通股 1,934,310
杨洋 1,349,500 人民币普通股 1,349,500
陈梓帆 1,192,393 人民币普通股 1,192,393
中国民生银行股份有限公司－金元顺安
1,158,482 人民币普通股 1,158,482
沣楹债券型证券投资基金
宁屾 1,041,699 人民币普通股 1,041,699
海拉提阿不力米提 957,118 人民币普通股 957,118
翟育豹 890,636 人民币普通股 890,636
1、公司持股 5%以上（含 5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股；
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公
之间关联关系或一致行动的说明 司收购管理办法》中规定的一致行动人；
3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
1、马信琪通过信用交易担保证券账户持有公司股票 7,561,058 股；
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 2、杨洋通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,349,500 股；
况说明（如有）（参见注 4） 3、陈梓帆通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,192,393 股；
4、海拉提阿不力米提通过信用交易担保证券账户持有公司股票 937,318 股；
46
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、翟育豹通过信用交易担保证券账户持有公司股票 890,636 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易。
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质地方国有控股
控股股东类型法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 统一社会信用代码 主要经营业务
单位负责人
1、为船舶提供码头设施；2、在港区内提
供货物装卸、仓储、物流服务；集装箱装
厦门国际港务股 卸、堆放、拆拼箱；3、为船舶进出港、靠
蔡立群 1998 年 05 月 25 日 91350200260123285L
份有限公司 离码头、移泊提供顶推、拖带服务；4、船
舶港口服务为船舶提供岸电；5、港口设施、
设备和港口机械的租赁服务。
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 2017 年 11 月已将所持全部交通银行（601328）股票共 4,301,000 股全数出售。
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质地方国资管理机构
实际控制人类型法人
法定代表人/单位负
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
厦门市国有资产监督管理 代表厦门市政府履行企业国有
王龙雏 2006 年 02 月 06 日 77602974-0
委员会 资产出资人的职责
实际控制人报告期内控制的其他境内
不适用
外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
47
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
48
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
49
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始日 任期终止日 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
期 期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2006 年 04 2020 年 04
柯 东 董事长 现任 男 58 0 0 0 0 0
月 14 日 月 09 日
董事、总 2015 年 11 2020 年 04
吴岩松 现任 男 47 0 0 0 0 0
经理 月 16 日 月 09 日
2009 年 05 2020 年 04
蔡立群 董事 现任 男 49 0 0 0 0 0
月 07 日 月 09 日
2017 年 04 2020 年 04
陈朝辉 董事 现任 男 49 0 0 0 0 0
月 10 日 月 09 日
2017 年 04 2020 年 04
许旭波 董事 现任 男 48 0 0 0 0 0
月 10 日 月 09 日
2016 年 04 2020 年 04
初良勇 独立董事 现任 男 45 0 0 0 0 0
月 08 日 月 09 日
2014 年 01 2020 年 04
刘鹭华 独立董事 现任 男 48 0 0 0 0 0
月 24 日 月 09 日
2017 年 04 2020 年 04
林晓月 独立董事 现任 女 54 0 0 0 0 0
月 10 日 月 09 日
监事会主 2017 年 04 2020 年 04
廖国省 现任 男 55 0 0 0 0 0
席 月 10 日 月 09 日
2004 年 07 2020 年 04
吴伟建 监事 现任 男 59 0 0 0 0 0
月 29 日 月 09 日
2004 年 07 2020 年 04
林学玲 监事 现任 女 49 0 0 0 0 0
月 29 日 月 09 日
2017 年 04 2020 年 04
詹竞瑜 监事 现任 男 0 0 0 0 0
月 10 日 月 09 日
2009 年 10 2020 年 04
杨清泉 副总经理 现任 男 55 0 0 0 0 0
月 29 日 月 09 日
2013 年 07 2020 年 04
黄晓红 副总经理 现任 女 49 0 0 0 0 0
月 28 日 月 09 日
2017 年 05 2020 年 04
于海滨 总工程师 现任 男 55 0 0 0 0 0
月 31 日 月 09 日
50
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
董事会秘 2011 年 12 2020 年 04
刘 翔 现任 男 47 0 0 0 0 0
书 月 09 日 月 09 日
2004 年 07 2017 年 04
林开标 董事 离任 男 52 0 0 0 0 0
月 29 日 月 10 日
2014 年 01 2017 年 04
黄子榕 董事 离任 男 55 0 0 0 0 0
月 24 日 月 10 日
2011 年 12 2017 年 04
杨宏图 董事 离任 男 43 0 0 0 0 0
月 27 日 月 10 日
2009 年 05 2017 年 04
傅元略 独立董事 离任 男 65 0 0 0 0 0
月 07 日 月 10 日
监事会主 2014 年 01 2017 年 04
陈朝辉 离任 男 49 0 0 0 0 0
席 月 24 日 月 10 日
2004 年 07 2017 年 04
周毅榕 监事 离任 女 45 0 0 0 0 0
月 29 日 月 10 日
2013 年 10 2017 年 02
陈 震 财务总监 离任 男 44 0 0 0 0 0
月 25 日 月 27 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
林开标 董事 任期满离任 2017 年 04 月 10 日 董事会换届选举
黄子榕 董事 任期满离任 2017 年 04 月 10 日 董事会换届选举
杨宏图 董事 任期满离任 2017 年 04 月 10 日 董事会换届选举
傅元略 独立董事 任期满离任 2017 年 04 月 10 日 董事会换届选举
陈朝辉 监事会主席 任期满离任 2017 年 04 月 10 日 监事会换届选举
周毅榕 监事 任期满离任 2017 年 04 月 10 日 监事会换届选举
陈震 财务总监 解聘 2017 年 02 月 27 日 因工作变动辞职
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(1)董事
柯东先生：1960年出生,大学学历,硕士学位,经济师、高级政工师。现任公司董事长、党委书记、厦门国际港务股份有
限公司执行董事、副总经理。历任中国厦门外轮代理有限公司业务员、副总经理、厦门外代国际货运有限公司总经理、厦门
港务物流有限公司总经理、厦门港务发展股份有限公司董事、总经理、厦门国际港务股份有限公司非执行董事。
吴岩松先生：1971年出生，本科学历，工程师、高级经济师。现任公司董事、总经理、党委副书记、中国厦门外轮代
理有限公司总经理。历任厦门港务集团海天集装箱码头有限公司副总经理、厦门港务物流有限公司总经理、厦门港务发展股
51
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
份有限公司东渡分公司常务副总经理、总经理、厦门港务发展股份有限公司副总经理。
蔡立群先生：1969 年出生,硕士研究生,高级经济师。现任公司董事、厦门港务控股集团有限公司副总经理、厦门国际
港务股份有限公司执行董事及董事长、厦门集装箱码头集团有限公司董事。历任厦门港务局东渡港务公司调度室计划调度员、
厦门海捷货运有限公司副总经理、厦门港务集团东渡港务分公司调度室副主任、厦门港务集团国内船舶代理有限公司副经理、
东渡港务分公司副总经理、厦门港务发展股份有限公司副总经理、总经理、厦门国际港务股份有限公司副董事长。
陈朝辉先生：1969年出生，硕士研究生，高级工程师。现任公司董事、厦门国际港务股份有限公司执行董事及总经理。
兼任厦门集装箱码头集团有限公司董事长、厦门自贸片区港务电力有限公司执行董事、法定代表人。历任厦门港东渡作业区
技术员、门机队副队长、厦门港石湖山码头公司机械队队长、副总经理、总经理、厦门嵩屿集装箱码头有限公司副总经理、
总经理、厦门港务控股集团有限公司安委办主任、厦门国际港务股份有限公司副总经理、厦门港务发展股份有限公司监事会
主席。
许旭波先生：1970年出生，硕士研究生，高级经济师。现任公司董事、厦门国际港务股份有限公司副总经理、厦门集装
箱码头集团有限公司总经理、党委副书记、董事。历任厦门港务局和平装卸公司仓储科仓管员、厦门港海天装卸公司计算机
中心技术员、厦门港海天装卸公司仓储科副科长、科长、厦门港务集团海天集装箱有限公司总经理助理、厦门港务集团海天
集装箱有限公司副总经理、常务副总经理、总经理及党委副书记。
(2)独立董事
刘鹭华先生：1970年出生，硕士研究生。现任公司独立董事、福建天翼律师事务所副主任、合伙人，兼任厦门市律师协
会理事、厦门仲裁委员会仲裁员、厦门台商协会法律顾问团成员、厦门大洲兴业能源控股股份有限公司独立董事。曾任厦门
市中级人民法院书记员。
初良勇先生：1973年出生，博士，副教授，硕士研究生导师。现任公司独立董事、任教于集美大学航海学院，集美大学
现代物流研究中心副主任、物流管理专业负责人，兼任中国海洋学会海洋经济分会理事、厦门市物流与供应链学会常务理事、
中国物流学会会员。曾作为专家服务团成员到厦门港口管理局挂职，任厦门航运交易所副主任，香港理工大学访问学者。
林晓月女士：1964年出生，本科学历，高级会计师。现任厦门航空酒店管理有限公司财务部经理，被财政局聘请为采购
评审专家。曾就职于中闽厦种籽联营公司财务部。
(3)监事
廖国省先生：1963年出生，本科学历，高级经济师。现任公司监事会主席、厦门集装箱码头集团有限公司党委书记、副
总经理、工会主席、厦门国际港务股份有限公司纪委书记、职工代表监事。历任中国外轮理货总公司厦门分公司理货员、业
务员、办事处副主任、业务科长、副经理、书记、厦门海沧港务有限公司总经理、书记，兼任厦门国际货柜码头有限公司中
方代表、副总经理、厦门港务发展股份有限公司董事、总经理、厦门港务集团海天集装箱有限公司党委书记。
吴伟建先生：1959年出生,大专学历,高级政工师。现任本公司顾问、职工监事、厦门国际港务股份有限公司职工监事。
历任厦门港务管理局港口装卸队小队长、87060部队战士、班长、代理排长、厦门港务管理局港口装卸队调度室主任、厦门
港务管理局海滨装卸公司支部副书记、书记、厦门港务管理局石湖山码头筹建处副主任、支部负责人、厦门港务集团有限公
司石湖山码头公司支部书记兼副总经理、厦门港务发展股份有限公司东渡分公司党委书记、厦门港务集团劳动服务有限公司
法人代表、执行董事、厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司法定代表人、厦门港务发展股份有限公司党委副书记、纪检书
记、散杂货事业部总经理。
林学玲女士：1969 年出生,大学学历,审计师，国际注册内部审计师（CIA）。现任公司监事、厦门国际港务股份有限公
司审计部副经理。曾任厦门港务局审计室审计员、厦门港务集团有限公司科员、厦门港务控股集团有限公司审计部副经理。
詹竞瑜先生：1978年出生,大学学历,中级会计师。现任本公司职工监事、厦门港务发展股份有限公司审计部经理。曾就
职于厦门天健华天会计师事务所、天职国际会计师事务所,并担任审计员、高级审计员、厦门港务发展股份有限公司审计主
办、审计部副经理。
(4)高级管理人员
杨清泉先生：1963年出生,本科学历,硕士学位(厦门大学EMBA)。现任本公司副总经理、物流事业部总经理。历任厦门港
集装箱公司部门经理、厦门港荣仓储运输有限公司副总经理、中国厦门外轮代理有限公司总经理助理、副总经理、总经理。
黄晓红女士：1969年出生，硕士，高级经济师，福建省综合性评标专家。现任本公司副总经理。历任厦门港口开发建设
公司经营部经理、副总经理、厦门港务控股集团有限公司投资发展部副经理、投资管理部经理。
52
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
于海滨先生：1963年出生，本科学历，高级工程师。现任本公司总工程师。历任厦门港务工程队助理工程师、厦门港口
建设指挥部工程师、厦门港务集团有限公司工程部副经理、经理、厦门港口开发建设有限责任公司副总经理、总经理、厦门
陆海通客运枢纽投资有限责任公司总经理、厦门铁路物流投资有限责任公司总经理。
刘翔先生：1971年出生，大专学历。现任公司董事会秘书。2001年取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，曾
被评为2009年度和2010年度《新财富》金牌董秘。曾任本公司投资发展部职员、董事会秘书处副经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
柯 东 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2014 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是
柯 东 厦门国际港务股份有限公司 副总经理 2013 年 08 月 01 日 2020 年 02 月 27 日 是
蔡立群 厦门国际港务股份有限公司 副董事长 2015 年 12 月 01 日 2017 年 02 月 27 日 是
蔡立群 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2015 年 12 月 01 日 2020 年 02 月 27 日 是
蔡立群 厦门国际港务股份有限公司 董事长 2017 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是
陈朝辉 厦门国际港务股份有限公司 副总经理 2012 年 03 月 27 日 2017 年 02 月 27 日 是
陈朝辉 厦门国际港务股份有限公司 执行董事 2015 年 12 月 01 日 2020 年 02 月 27 日 是
陈朝辉 厦门国际港务股份有限公司 总经理 2017 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是
许旭波 厦门国际港务股份有限公司 副总经理 2017 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 否
廖国省 厦门国际港务股份有限公司 职工监事 2014 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 是
廖国省 厦门国际港务股份有限公司 纪委书记 2016 年 04 月 20 日 2020 年 02 月 27 日 是
吴伟建 厦门国际港务股份有限公司 职工监事 2008 年 10 月 23 日 2020 年 02 月 27 日 是
林学玲 厦门国际港务股份有限公司 审计部副经理 2009 年 09 月 01 日 是
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
柯东 中国厦门外轮代理有限公司 董事长 2015 年 06 月 17 日 2018 年 06 月 16 日 否
柯东 厦门港务贸易有限公司 董事长 2017 年 03 月 05 日 2020 年 03 月 04 日 否
柯东 漳州市古雷港口发展有限公司 董事长 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否
柯东 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 董事长 2012 年 07 月 31 日 否
吴岩松 厦门市货运枢纽中心有限公司 董事长 2015 年 11 月 25 日 2018 年 11 月 24 日 否
吴岩松 潮州港务发展有限公司 董事长 2016 年 03 月 09 日 2019 年 03 月 09 日 否
吴岩松 石狮市华锦码头储运有限公司 董事长 2017 年 10 月 26 日 否
吴岩松 厦门港务贸易有限公司 董事 2017 年 03 月 05 日 2020 年 03 月 04 日 否
53
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
吴岩松 漳州市古雷港口发展有限公司 董事 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否
吴岩松 厦门港务集团石湖山码头有限公司 董事 2016 年 10 月 27 日 2019 年 10 月 26 日 否
吴岩松 厦门港务海翔码头有限公司 执行董事 2015 年 11 月 25 日 否
蔡立群 厦门港务控股集团有限公司 副总经理 2015 年 08 月 14 日 是
蔡立群 厦门铁路物流投资有限责任公司 董事长 2016 年 11 月 23 日 否
蔡立群 厦门国际物流港有限责任公司 副董事长 2016 年 07 月 26 日 否
蔡立群 厦门集装箱码头集团有限公司 董事 2013 年 12 月 01 日 否
执行董事、法
陈朝辉 厦门自贸片区港务电力有限公司 2012 年 08 月 01 日 否
定代表人、
陈朝辉 厦门集装箱码头集团有限公司 董事长 2016 年 12 月 01 日 否
总经理、党委
许旭波 厦门集装箱码头集团有限公司 2013 年 12 月 01 日 是
副书记、董事
许旭波 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 董事长 2013 年 12 月 01 日 否
许旭波 厦门国际货柜码头有限公司 董事长 2013 年 12 月 01 日 否
许旭波 厦门海沧国际货柜码头有限公司 董事长 2013 年 12 月 01 日 否
厦门海沧新海达集装箱码头有限公
许旭波 董事长 2014 年 01 月 01 日 否
司
许旭波 厦门海润集装箱码头有限公司 执行董事 2016 年 04 月 01 日 否
党委书记、副
廖国省 厦门集装箱码头集团有限公司 总经理、工会 2013 年 12 月 01 日 是
主席
吴伟建 漳州市古雷港口发展有限公司 董事 2015 年 12 月 18 日 2018 年 12 月 17 日 否
吴伟建 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 监事会主席 2012 年 07 月 31 日 否
林学玲 厦门港务船务有限公司 监事 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 否
林学玲 厦门铁路物流投资有限责任公司 监事 2016 年 02 月 19 日 否
詹竞瑜 厦门港务贸易有限公司 监事 2017 年 03 月 05 日 2020 年 03 月 04 日 否
詹竞瑜 厦门港务物流保税有限公司 监事 2016 年 04 月 25 日 2019 年 04 月 24 日 否
詹竞瑜 漳州市龙池港务发展有限公司 监事 2013 年 08 月 15 日 否
詹竞瑜 吉安港务发展有限公司 监事 2014 年 10 月 17 日 2017 年 10 月 16 日 否
詹竞瑜 三明港务发展有限公司 监事 2015 年 01 月 30 日 2018 年 01 月 29 日 否
杨清泉 三明港务发展有限公司 董事 2015 年 01 月 30 日 2018 年 01 月 29 日 否
杨清泉 厦门外轮理货有限公司 董事长 2017 年 06 月 15 日 2020 年 06 月 14 日 否
杨清泉 厦门中联理货有限公司 董事长 2015 年 12 月 29 日 否
刘翔 厦门外轮理货有限公司 董事 2017 年 06 月 15 日 2020 年 06 月 14 日 否
刘翔 厦门港务贸易有限公司 监事 2017 年 03 月 05 日 2020 年 03 月 04 日 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
54
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司股东大会审议确定董事、监事报酬；公司高级管理人员报酬由董事会审议确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事、监事的报酬依据本公司股东大会审议通过的《关于给予董事、监事津贴的决议》、《关于调整公司独立董事津贴
的议案》；高级管理人员的报酬依据董事会审议通过的《公司经营管理层年薪方案》。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
独立董事津贴每季度支付一次，其他人员按月支付。报告期内董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付金额为476.63
万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
柯 东 董事长 男 58 现任 68.69 否
吴岩松 董事、副总经理 男 47 现任 67.89 否
蔡立群 董事 男 49 现任 0 是
陈朝辉 董事 男 49 现任 0 是
许旭波 董事 男 48 现任 0 是
初良勇 独立董事 男 45 现任 7.2 否
刘鹭华 独立董事 男 48 现任 7.2 否
林晓月 独立董事 女 54 现任 5.4 否
廖国省 监事会主席 男 55 现任 0 是
吴伟建 监事 男 59 现任 59.08 否
林学玲 监事 女 49 现任 0 是
詹竞瑜 监事 男 现任 33.17 否
杨清泉 副总经理 男 54 现任 59.08 否
黄晓红 副总经理 女 48 现任 59.08 否
于海滨 总工程师 男 55 现任 58.05 否
刘 翔 董事会秘书 男 47 现任 41.61 否
林开标 董事 男 52 离任 0 是
杨宏图 董事 男 43 离任 0 是
黄子榕 董事 男 55 离任 0 是
傅元略 独立董事 男 65 离任 1.8 否
55
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
周毅榕 监事 女 45 离任 0 是
陈震 财务总监 男 43 离任 8.38 是
合计 -- -- -- -- 476.63 --
备注 1、以上林晓月女士报酬系 2017 年 4-12 月在本公司获得的税前报酬总额；
2、以上傅元略先生报酬系 2017 年 1-3 月在本公司任职期间本公司获得的税前报酬总额；
3、以上陈震先生报酬系 2017 年 1-2 月在本公司任职期间本公司获得的税前报酬总额。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 40
主要子公司在职员工的数量（人） 5,033
在职员工的数量合计（人） 5,073
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,073
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 3,813
销售人员 207
技术人员 416
财务人员 156
行政人员 481
合计 5,073
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 734
大 专 1,793
中专、高中 1,039
高中以下 1,507
合计 5,073
2、薪酬政策
公司以吸引人才和留住人才为宗旨，以竞争性、公平性、绩效导向性为原则，以岗定薪，奖优罚劣，同时明确各项考
56
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
核指标，增强绩效考核的操作性、透明性和奖惩作用，依据员工日常表现、贡献以及工作计划指标完成情况确定员工奖惩。
从而激励员工、增强员工归属感。
3、培训计划
公司十分重视员工的培训与发展工作，将创新学习，提升技能打造成公司长期战略的一部分，结合公司的实际、岗位
性质以及岗位职责、同时根据员工能力的差异和个性化需求。结合公司发展战略和年度经营管理目标，在对培训需求进行调
查分析的基础上，制定年度培训计划及实施方案。培训计划多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新
员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以
实现公司与员工的双赢。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 754,080
劳务外包支付的报酬总额（元） 38,977,646.04
57
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》等法
律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层
权责明确，维护了投资者和公司的利益。目前，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不
存在差异。
报告期内公司建立和修订的治理制度一览表
序号 制度名称 新建/修订 披露日期 披露索引
1 《董事会专业委员会工作细则》 修订 2017年4月11日 巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）
2 《厦门港务发展股份有限公司募集资金管理制度》 修订 2017年9月2日
3 《公司章程》 修订 2017年9月19日
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明本公司与控股股东在业务、人员、资产、机
构、财务等方面已完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、在业务方面，公司具有独立完整的业务及经营能力，与控股股东在业务上是分开的，同时，由于市场细分不同，公司
及下属机构与控股股东及其下属机构之间不存在同业竞争的问题。
2、在人员方面，公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动人事职能部门，不存在与控股股东混
合经营管理的情况。
3、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确。
4、在机构方面，公司法人治理机构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完全独立于控股股东，
建立了符合公司自身发展需求的组织机构。
5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，开设了独立的银行帐户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，
并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
58
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
《证券时报》、《中国证券报》
和巨潮资讯网《厦门港务
2017 年度第一次临
临时股东大会 55.27% 2017 年 02 月 10 日 2017 年 02 月 11 日 2017 年度第一次临时股东大
时股东大会
会决议公告》（公告编号
2017-07）
《证券时报》、《中国证券报》
和巨潮资讯网《厦门港务
2016 年度股东大会 年度股东大会 55.29% 2017 年 04 月 10 日 2014 年 04 月 11 日
2016 年度股东大会决议公
告》（公告编号 2017-16）
《证券时报》、《中国证券报》
和巨潮资讯网《厦门港务
2017 年度第二次临
临时股东大会 55.27% 2017 年 09 月 18 日 2017 年 09 月 19 日 2017 年度第二次临时股东大
时股东大会
会决议公告》（公告编号
2017-40）
《证券时报》、《中国证券报》
和巨潮资讯网《厦门港务
2017 年度第三次临
临时股东大会 56.23% 2017 年 11 月 15 日 2017 年 11 月 16 日 2017 年度第三次临时股东大
时股东大会
会决议公告》（公告编号
2017-53）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
刘鹭华 12 9 3 0 0 否 4
初良勇 12 9 3 0 0 否 2
林晓月 10 7 3 0 0 否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
59
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于建立独立董事制度的指导意见》等法律法规和《公司章
程》的有关规定，公司独立董事认真履行职责，积极参与公司决策，勤勉尽责，关注公司运作的规范性，对公司的制度完善
和日常经营决策等方面提出了具有专业性的指导意见和建议，上述指导意见和建议均得到公司董事会的采纳。对促进公司规
范运作，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益起到了一定的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会审计委员会的履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》
等有关规定，认真履行职责，在日常及年报工作中发挥了积极作用。
1、日常工作
公司董事会审计委员会在审核公司财务信息及其披露、审查公司内控制度、监督公司的内部审计制度及其实施、评价外
部审计机构工作、监督公司重要事项执行情况等方面均发表相关意见或建议。主要工作包括（1）尽职尽责履行审计委员会
职能，合理表达相关事项的专业意见；（2）关注公司内控制度建设，完成2017年度内部控制自我评价报告。
2、2017年度年报工作
（1）确定总体审计计划
审计委员会与致同会计师事务所经过协商,确定了公司2017年审计工作的总体安排,致同会计师事务所在正式进场审计
前,年审计注册会计师与公司独立董事举行见面沟通会,并提交了《厦门港务2017年财务报表及内部控制审计计划》及相关资
料,明确了审计目的、范围及审计策略、重点审计领域及项目要求、重要性水平的确定和审计风险评估、人员配备和项目组
织、时间安排与项目进度等情况。
（2）审阅公司编制的财务会计报表
在年审注册会计师进场前,审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表,并与公司管理层和财务相关人员进行询问和沟
通,发表如下意见:经审阅,本委员会没有发现公司财务会计报表需要做出重大修改之处。
（3）会计师事务所出具初步审计意见,审计委员会再次审阅财务会计报表,形成书面意见。
在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再次审阅公司财务会计报表并发表如下意见
我们作为审计委员会成员,在会计师对公司 2017 年度财务状况出具初审意见,并与会计师进行沟通后,对公司编制的
2017 年年度财务报告进行了审核,认为
1)公司编制2017年度财务报告所执行的会计政策与采用的会计估计符合企业会计准则和应用指南的相关规定。公司在本
会计期间内无重大会计估计变更及差错更正事宜。
2)公司编制2017年年度财务报告符合行业相关规定。
3)公司编制2017年年度财务报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定,所包含的信息公允、真实地反
60
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
映出公司2017年度的经营管理和财务状况等事项。
审计委员会审议通过公司财务报告,并同意提交董事会审议。
（4）审计委员会关于“致同会计师事务所从事2017年度公司审计工作的总结报告”的决议。
审计委员会在听取致同会计师事务所对本公司2017年度审计工作的自评报告后,根据其实际工作情况,形成意见如下:
致同会计师事务所对本公司2017年度财务报表的审计工作,内容主要是对2017年12月31日的公司及合并资产负债
表,2017年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表和公司及合并股东权益变动表以及财务报表附注进行审计并发表
审计意见。年度审计结束后,会计师事务所对公司的年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。审计委员会现
对事务所本年度的审计情况作如下评价
1)基本情况
致同会计师事务所开始年度审计工作之前与公司进行了必要的沟通,并在了解公司内部控制等情况后与公司签订了审计
业务约定书。在业务约定书中规定了2017年度审计费用100万元人民币。致同会计师事务所于2017年12月成立审计小组进入
公司开始进行年度审计。根据审计小组的审计时间安排,审计小组在约定时限内完成了所有审计工作,并向审计委员会提交了
年度报告初审意见。
2)关于会计师事务所执行审计业务的工作评价
A、独立性
致同会计师事务所所有职员未在公司任职,并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益,致同
会计师事务所和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况,也不存在密切的经营关系,审计小组成员和公司决策层之间
不存在关联关系。在本次审计工作中，致同会计师事务所及审计小组成员始终保持了形式上和实质上的双重独立,遵守了职
业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
B、专业胜任能力
审计小组按照审计准则对独立性及专业胜任的要求组成审计小组,审计小组共由12人组成,其中注册会计师4人,主要人
员熟悉公司业务,胜任此项审计工作。
3)结论
公司2017年聘请的致同会计师事务所在为公司提供审计服务的工作中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的职业准则,较
好地完成了公司委托的审计工作。
（二）董事会薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》赋予的职责,积极
开展工作，对2017年度公司高级管理人员所披露薪酬情况进行了审核，认为公司有关高管人员薪酬主要是根据公司的效益及
个人工作业绩等因素，对其进行绩效考评的基础上确定的，符合公司薪酬管理的有关规定。
（三）战略发展委员会的履职情况
报告期内，战略发展委员会召开了七次会议，审议通过了《关于公司十三五发展战略与规划的议案》、《公司2017年度
配股发行及公司收购厦门港务集团石湖山码头有限公司49%股权暨关联交易事项》、《关于收购石狮市华锦码头储运有限公司
75%股权及增资的议案》等议案，本着将股东利益最大化的目标，时刻关注公司的经营发展方向，对公司提交的发展战略和
重大投资决策进行研究并提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司薪酬与考核委员会根据《公司经营者年薪管理办法》，将公司2017年度经营目标与公司高级管理人员的
61
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
工作业绩相结合，按照绩效评价标准和程序进行绩效评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的报
酬数额和奖励方式。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 24 日
内部控制评价报告全文披露索引 《公司 2017 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
95.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
98.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
出现下列情形的，认定为重大缺陷
出现下列情形的，认定为重大缺陷控
控制环境无效或董事、监事和高级管理
制环境无效或董事、监事和高级管理人员
人员舞弊行为。外部审计发现当期财务
舞弊行为。外部审计发现当期财务报告存
报告存在重大错报，公司在运行过程中
在重大错报，公司在运行过程中未能发现
未能发现该错报。公司审计委员会和审
该错报。公司审计委员会和审计部对内部
计部对内部控制的监督无效或已经发
控制的监督无效或已经发现并报告给管理
现并报告给管理层的重大缺陷在合理
层的重大缺陷在合理的时间后未加以改
的时间后未加以改正。财务信息系统存
正。财务信息系统存在缺陷，导致系统整
在缺陷，导致系统整体数据存在差错风
定性标准 体数据存在差错风险，而财务报表等相关
险，而财务报表等相关财务数据主要依
财务数据主要依赖信息系统。出现下列情
赖信息系统。出现下列情形的，认定为
形的，认定为重要缺陷决策程序导致出现
重要缺陷决策程序导致出现一般失误。
一般失误。违反企业内部规章，形成损失。
违反企业内部规章，形成损失。关键岗
关键岗位业务人员流失严重。未建立反舞
位业务人员流失严重。未建立反舞弊程
弊程序和控制措施。重要业务制度或系统
序和控制措施。重要业务制度或系统存
存在缺陷。内部控制重要或一般缺陷未得
在缺陷。内部控制重要或一般缺陷未得
到整改。一般缺陷: 不构成重大缺陷或重
到整改。一般缺陷: 不构成重大缺陷或
要缺陷的其他内部控制缺陷。
重要缺陷的其他内部控制缺陷。
重大缺陷营业收入潜在错报≥营业收 重大缺陷营业收入潜在错报≥营业
入总额的 0.5%；利润总额潜在错报≥利润 收入总额的 0.5%；利润总额潜在错报
定量标准 总额的 5%；资产总额潜在错报≥资产总额 ≥利润总额的 5%；资产总额潜在错报
的 0.5%；所有者权益潜在错报≥所有者权 ≥资产总额的 0.5%；所有者权益潜在
益总额的 1%。重要缺陷营业收入潜在错报 错报≥所有者权益总额的 1%。重要缺
62
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
营业收入总额的 0.2%≤错报＜营业收入总 陷营业收入潜在错报营业收入总额的
额的 0.5%；利润总额潜在错报利润总额的 0.2%≤错报＜营业收入总额的 0.5%；
2%≤错报＜利润总额的 5%；资产总额潜在 利润总额潜在错报利润总额的 2%≤错
错报资产总额的 0.2%≤错报＜资产总额的 报＜利润总额的 5%；资产总额潜在错
0.5%；所有者权益潜在错报所有者权益总 报资产总额的 0.2%≤错报＜资产总额
额的 0.4%≤错报＜所有者权益总额的 1%。的 0.5%；所有者权益潜在错报所有者
一般缺陷营业收入潜在错报＜营业收入总 权益总额的 0.4%≤错报＜所有者权益
额的 0.2%；利润总额潜在错报＜利润总额 总额的 1%。一般缺陷营业收入潜在错
的 2%；资产总额潜在错报＜资产总额的 报＜营业收入总额的 0.2%；利润总额
0.2%；所有者权益潜在错报＜所有者权益 潜在错报＜利润总额的 2%；资产总额
总额的 0.4%。 潜在错报＜资产总额的 0.2%；所有者
权益潜在错报＜所有者权益总额的
0.4%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
致同审字（2018）第 350ZA0148 号
厦门港务发展股份有限公司全体股东
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以
下简称厦门港务公司）2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施
内部控制，并评价其有效性是厦门港务公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部
控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，
或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，厦门港务公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。
五、强调事项
我们提醒内部控制审计报告使用者关注
石狮市华锦码头储运有限公司（以下简称“华锦码头”）在厦门港务公司完成股权收购后才纳入厦门港务公司控制范
63
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
围。根据中国证监会企业内部控制规范体系实施工作领导小组发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》
中指导精神，厦门港务公司未将华锦码头纳入 2017 年度内部控制的评价范围。
我们认为厦门港务公司未将华锦码头纳入 2017 年度内部控制的评价范围符合证监会有关法规的规定。我们相应的未
将华锦码头纳入内部控制审计的范围。这种情况不构成审计范围受到限制。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师:谢培仁
中国注册会计师:黄宝燕
中国北京 二Ｏ一八年 三月二十三日
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 24 日
内部控制审计报告全文披露索引 《公司 2017 年度内部控制的审计报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
64
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
（万元）
本期债券的付息日为 2017 年至
2021 年每年的 6 月 27 日。若投资者
厦门港务发展股
行使回售选择权，则回售部分债券
份有限公司 2016
2016 年 06 月 2021 年 06 的付息日为自 2017 年至 2019 年每
年面向合格投资 16 厦港 01 112407 60,000 3.25%
27 日 月 27 日 年的 6 月 27 日。本期债券的兑付日
者公开发行公司
为 2021 年 6 月 27 日；若投资者行
债券（第一期）
使回售选择权，则回售部分债券的
兑付日为 2019 年 6 月 27 日。
本期债券的付息日为 2017 年至
2021 年每年的 10 月 25 日。若投资
厦门港务发展股
者行使回售选择权，则回售部分债
份有限公司 2016
2016 年 10 月 2021 年 10 券的付息日为自 2017 年至 2019 年
年面向合格投资 16 厦港 02 112465 50,000 3.02%
25 日 月 25 日 每年的 10 月 25 日。本期债券的兑
者公开发行公司
付日为 2021 年 10 月 25 日；若投资
债券（第二期）
者行使回售选择权，则回售部分债
券的兑付日为 2019 年 10 月 25 日。
公司债券上市或转让的交易场
深交所
所
投资者适当性安排 债券为 5 年期品种，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
报告期内公司债券的付息兑付 已于 2017 年 6 月 27 日支付公司债 16 厦港 01（第一期）利息 1950 万元，于 2017 年 10 月 25
情况 日支付公司债 16 厦港 02（第二期）利息 1510 万元。
公司债券附发行人或投资者选
择权条款、可交换条款等特殊
未到条款执行期。
条款的，报告期内相关条款的
执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
65
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
债券受托管理人
上海市中山南
东方花旗证券 路 318 号东方
名称 办公地址 联系人 程欢 联系人电话 021-23153888
有限公司 国际金融广场
24 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市黄浦区汉口路 398 号华盛大厦 14 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
第一期公司债募集的资金扣除发行承销费 288 万元后的募集资金净额 59712
公司债券募集资金使用情况及履行的程
万元已全额按用途用于归还海隆码头项目建设贷款；第二期公司债募集的资金扣
序
除发行承销费 240 万元后的募集资金净额 49760 万元已全额用于补充营运资金。
年末余额（万元） 9.39
募集资金专项账户运作情况 正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
一致
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
预计在2018年5月将对公司债券作出最新跟踪评级。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
报告期内尚未到偿债期，相关偿债计划和措施执行情况正常，与募集说明书承诺一致。
报告期内尚未到偿债期，专项偿债账户与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开与债券有关会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内债券受托管理人履行职责情况正常，受托管理人在履行职责时不存在利益冲突。
66
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
单位万元
项目 2017 年 2016 年 同期变动率
息税折旧摊销前利润 54,406.81 63,620.48 -14.48%
流动比率 81.98% 103.36% -21.38%
资产负债率 56.31% 56.29% 0.02%
速动比率 63.97% 84.88% -20.91%
EBITDA 全部债务比 22.67% 45.02% -22.35%
利息保障倍数 4.35 10.34 -57.93%
现金利息保障倍数 -6.47 13.39 -148.32%
EBITDA 利息保障倍数 7.3 14.5 -49.66%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1.利息保障倍数同比变动超过30%主要是因为公司本报告期利润总额下降，利息增加所致。
2.现金利息保障倍数变化主要是因为经营活动产生的现金流量净额为负数造成，
3.EBITDA利息保障倍数变化主要是因为利息增加所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内无其他债券和债务融资工具。
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
银行授信额度情况表
单位人民币万
公司名称 银行 获得授信额度 已使用额度 未使用额度 偿还情况
厦门港务发展股份有
工行湖里支行 8,000.00 - 8,000.00 到期按时偿还
限公司
厦门港务发展股份有
兴行厦门分行 8,000.00 - 8,000.00 到期按时偿还
限公司
厦门港务发展股份有
建行东渡支行 10,000.00 10,000.00 - 到期按时偿还
限公司
厦门港务发展股份有
农行海沧支行 6,000.00 6,000.00 - 到期按时偿还
限公司
漳州市龙池港务发展 厦门农业银行金
12,000.00 211.33 11,788.67 到期按时偿还
有限公司 融中心支行
67
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
潮州港务发展有限公 农行厦门金融中
33,600.00 17,506.07 16,093.93 到期按时偿还
司 心支行
厦门港务贸易有限公 中国工商银行厦
20,000.00 8,049.27 11,950.73 到期按时偿还
司 门湖里支行
厦门港务贸易有限公 中国建设银行厦
25,000.00 13,619.99 11,380.01 到期按时偿还
司 门分行
厦门港务贸易有限公 中国农业银行厦
10,000.00 3,766.84 6,233.16 到期按时偿还
司 门海沧支行
厦门港务贸易有限公 兴业银行厦门分
20,000.00 15,360.00 4,640.00 到期按时偿还
司 行
厦门港务贸易有限公 中国银行厦门市
20,000.00 3,968.00 16,032.00 到期按时偿还
司 分行
厦门港务贸易有限公
东亚银行 8,000.00 6,068.60 1,931.40 到期按时偿还
司
厦门港务贸易有限公 华夏银行股份有
10,000.00 2,161.94 7,838.06 到期按时偿还
司 限公司厦门分行
厦门港务贸易有限公
民生银行 20,000.00 8,916.18 11,083.82 到期按时偿还
司
厦门港务集团石湖山 工商银行湖里支
45,000.00 39,000.00 6,000.00 到期按时偿还
码头有限公司 行
厦门港务集团石湖山 兴业银行禾祥西
2,800.00 2,800.00 - 到期按时偿还
码头有限公司 支行
漳州市古雷疏港公路 兴业银行厦门禾
50,000.00 40,325.00 9,675.00 到期按时偿还
建设有限公司 祥西支行
厦门市路桥建材有限
农行海沧支行 6,000.00 5,302.65 697.35 到期按时偿还
公司
合计 314,400.00 183,055.87 131,344.13
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内公司债券募集说明书相关约定或承诺正常履行，对债券投资者利益无影响。
十二、报告期内发生的重大事项
报告期内未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
68
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 03 月 23 日
审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 致同审字（2018）第 350ZA0147 号
注册会计师姓名 谢培仁、黄宝燕
审计报告正文
厦门港务发展股份有限公司全体股东
一、审计意见
我们审计了厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务公司）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负
债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了厦门港务公司2017年12月31日
的合并及公司财务状况以及2017年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于厦门港务公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
应收账款坏账准备
相关信息披露详见本报告十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计”之11及“七、合并财务报表项目注释”之5。
1、事项描述
截至2017年12月31日，如厦门港务公司合并财务报表附注五、3所述，应收账款账面价值较高，同时部分款项涉及诉讼
以及逾期回款情况。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，为此我们将应收账款的坏账
准备列为关键审计事项。
2、审计应对
拟在对厦门港务公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试的基础上，分析厦门
港务公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，并执行以下主要程序
（1）向管理层了解应收账款可回收情况及坏账准备的计提情况，获取 厦门港务公司坏账准备计提表，检查计提方法
是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确；
69
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）分析确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；分析计算厦门港务公司资产负债
表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充
分；
（3）通过分析厦门港务公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应
收账款坏账准备计提的合理性；对于设定了资产抵押的应收款项，获取资产抵押物合同、抵押物价值评估、抵押权利登记等，
分析应收账款的可回收金额；
（4）获取管理层对大额应收账款可回收性依据，特别关注账龄在一年以上的余额，通过对客户背景、经营现状、现金
流状况的调查，查阅历史交易和还款情况等程序中获得的证据来验证管理层判断的合理性。
四、其他信息
厦门港务公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括厦门港务公司2017年年度报告中涵盖的信息，
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
厦门港务公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估厦门港务公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算厦门港务公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督厦门港务公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险；
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序；
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性；
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对厦门港务公司的持
续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致厦门港务公司不能持续经营；
70
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项；
（6）就厦门港务公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责
指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所 中国注册会计师 ：谢培仁
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师 ：黄宝燕
中国北京 二Ｏ一八年 三月二十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为人民币元
1、合并资产负债表
编制单位厦门港务发展股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位元
项目 期末余额 期初余额
流动资产
货币资金 322,433,845.30 841,060,150.57
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
71
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收票据 55,522,900.07 83,493,430.09
应收账款 782,482,815.57 826,009,809.50
预付款项 425,617,258.55 332,216,436.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 133,653.34
应收股利
其他应收款 36,923,359.46 49,784,383.86
买入返售金融资产
存货 534,954,906.26 507,912,796.48
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 151,185,747.74 155,448,800.00
其他流动资产 126,779,949.62 44,914,832.24
流动资产合计 2,435,900,782.57 2,840,974,292.48
非流动资产
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 41,355,503.29 41,355,503.29
持有至到期投资
长期应收款 111,711,011.01
长期股权投资 115,220,440.19 129,761,851.03
投资性房地产 226,241,029.41 235,473,523.58
固定资产 3,590,971,785.43 2,856,696,166.21
在建工程 504,445,188.42 256,573,776.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,061,677,947.28 823,232,139.91
开发支出
商誉 23,654,670.69
长期待摊费用 19,939,364.74 21,532,607.53
递延所得税资产 54,119,879.88 48,906,256.52
其他非流动资产 9,551,676.99 23,935,511.56
72
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
非流动资产合计 5,647,177,486.32 4,549,178,347.29
资产总计 8,083,078,268.89 7,390,152,639.77
流动负债
短期借款 914,538,064.49 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
361,880.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 105,068,187.41 108,442,680.77
应付账款 756,523,032.34 980,402,035.33
预收款项 335,548,304.22 296,265,554.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 135,404,259.46 133,743,740.66
应交税费 55,555,247.30 62,391,939.06
应付利息 14,657,006.33 13,237,193.90
应付股利
其他应付款 623,986,816.42 1,054,019,512.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 32,560,000.00 50,160,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,974,202,797.97 2,748,662,656.67
非流动负债
长期借款 251,173,989.11 109,275,304.00
应付债券 1,096,130,814.26 1,095,157,061.33
其中优先股
永续债
长期应付款
73
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 67,115,554.79 72,110,765.68
递延所得税负债 164,525,048.27 134,714,161.52
其他非流动负债
非流动负债合计 1,578,945,406.43 1,411,257,292.53
负债合计 4,553,148,204.40 4,159,919,949.20
所有者权益
股本 531,000,000.00 531,000,000.00
其他权益工具
其中优先股
永续债
资本公积 7,954,854.96 7,954,854.96
减库存股
其他综合收益
专项储备 12,005,405.92 11,837,537.80
盈余公积 176,937,405.57 164,481,950.44
一般风险准备
未分配利润 1,945,382,833.80 1,876,794,123.93
归属于母公司所有者权益合计 2,673,280,500.25 2,592,068,467.13
少数股东权益 856,649,564.24 638,164,223.44
所有者权益合计 3,529,930,064.49 3,230,232,690.57
负债和所有者权益总计 8,083,078,268.89 7,390,152,639.77
法定代表人柯东 主管会计工作负责人吴岩松 会计机构负责人陈滨
2、母公司资产负债表
单位元
项目 期末余额 期初余额
流动资产
货币资金 39,339,986.75 400,248,802.86
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
74
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收票据 250,000.00
应收账款 2,972,005.00 26,604,904.45
预付款项 569,767.56 1,828,449.26
应收利息
应收股利 116,396,441.42 132,653,580.39
其他应收款 561,415,880.32 1,473,927,136.83
存货 3,495,538.01
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,887.82 965,911.20
流动资产合计 720,717,968.87 2,039,974,323.00
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,135,425,355.59 1,909,515,122.85
投资性房地产 116,679,722.19 120,254,426.19
固定资产 28,136,054.40 111,047,045.67
在建工程 1,000,744.39 366,844.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 106,321,028.95 108,544,054.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,298,368.68 4,227,981.62
递延所得税资产 1,435,351.65 1,932,520.69
其他非流动资产 96,790,000.00 196,583,962.26
非流动资产合计 3,490,086,625.85 2,452,471,958.75
资产总计 4,210,804,594.72 4,492,446,281.75
流动负债
短期借款 160,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
75
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,248,707.36 7,298,629.51
预收款项 143,204.24 707,172.00
应付职工薪酬 4,558,045.78 25,300,750.82
应交税费 2,484,412.04 18,096,968.81
应付利息 13,162,866.68 12,939,444.46
应付股利
其他应付款 545,950,583.42 906,986,206.45
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 728,547,819.52 971,329,172.05
非流动负债
长期借款
应付债券 1,096,130,814.26 1,095,157,061.33
其中优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 134,714,161.52
其他非流动负债
非流动负债合计 1,096,130,814.26 1,229,871,222.85
负债合计 1,824,678,633.78 2,201,200,394.90
所有者权益
股本 531,000,000.00 531,000,000.00
其他权益工具
其中优先股
永续债
资本公积 3,727,732.73 3,727,732.73
76
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
减库存股
其他综合收益
专项储备 2,062,486.01
盈余公积 176,937,405.57 164,481,950.44
未分配利润 1,674,460,822.64 1,589,973,717.67
所有者权益合计 2,386,125,960.94 2,291,245,886.85
负债和所有者权益总计 4,210,804,594.72 4,492,446,281.75
3、合并利润表
单位元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 13,712,697,274.06 8,991,946,823.29
其中营业收入 13,712,697,274.06 8,991,946,823.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 13,530,319,019.24 8,711,618,784.40
其中营业成本 13,207,549,837.66 8,450,063,557.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 24,118,058.60 18,529,026.52
销售费用 33,077,058.62 24,277,611.23
管理费用 185,090,231.96 181,875,935.56
财务费用 53,865,501.08 -526,595.48
资产减值损失 26,618,331.32 37,399,248.76
加公允价值变动收益（损失以
-361,880.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,918,283.92 -3,269,987.94
列）
77
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中对联营企业和合营企业
-555,988.27 -3,998,925.56
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
10,080,366.28 3,814,377.36
号填列）
其他收益 38,925,191.89
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 233,940,216.91 280,872,428.31
加营业外收入 37,337,509.39 159,369,646.71
减营业外支出 16,657,150.57 12,429,171.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
254,620,575.73 427,812,903.08
列）
减所得税费用 75,707,680.36 90,223,663.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 178,912,895.37 337,589,239.55
（一）持续经营净利润（净亏损以
178,912,895.37 337,589,239.55
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 108,656,156.17 206,607,920.47
少数股东损益 70,256,739.20 130,981,319.08
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
78
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 178,912,895.37 337,589,239.55
归属于母公司所有者的综合收益
108,656,156.17 206,607,920.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额 70,256,739.20 130,981,319.08
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.20 0.39
（二）稀释每股收益 0.20 0.39
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 0.00 元，上期被合并方实现的净利润为 0.00 元。
法定代表人柯东 主管会计工作负责人吴岩松 会计机构负责人陈滨
4、母公司利润表
单位元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,321,100.56 257,689,487.25
减营业成本 8,344,123.09 228,654,102.83
税金及附加 2,517,100.53 3,773,310.41
销售费用 2,078.99 64,244.20
管理费用 22,714,317.39 35,112,341.40
财务费用 -5,778,760.66 -30,129,270.61
资产减值损失 -45,702.34 -1,375,999.36
加公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
120,924,578.91 121,331,992.26
填列）
其中对联营企业和合营企业
156,881.40 -2,486,203.38
的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
146,148.87 4,041,156.74
号填列）
79
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他收益 5,048,489.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 115,687,160.46 146,963,907.38
加营业外收入 14,916,298.72 106,081,362.24
减营业外支出 4,700,146.39 3,332,686.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号
125,903,312.79 249,712,583.41
填列）
减所得税费用 1,348,761.52 33,928,014.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,554,551.27 215,784,568.93
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 124,554,551.27 215,784,568.93
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
80
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 15,403,997,095.68 9,860,066,589.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 0.00 266,042.95
收到其他与经营活动有关的现金 113,468,759.96 403,907,997.66
经营活动现金流入小计 15,517,465,855.64 10,264,240,629.94
购买商品、接受劳务支付的现金 14,471,624,618.77 8,878,270,936.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
700,385,136.50 620,170,926.08
金
支付的各项税费 172,174,697.50 155,346,349.91
支付其他与经营活动有关的现金 190,539,039.47 302,869,127.72
经营活动现金流出小计 15,534,723,492.24 9,956,657,340.07
经营活动产生的现金流量净额 -17,257,636.60 307,583,289.87
二、投资活动产生的现金流量
81
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
收回投资收到的现金 186,486,185.77 192,067,663.00
取得投资收益收到的现金 21,931,699.41 6,320,454.25
处置固定资产、无形资产和其他
14,145,249.60 92,124,274.53
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 222,563,134.78 290,512,391.78
购建固定资产、无形资产和其他
405,019,626.07 520,771,296.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金 550,794,760.94 56,693,110.51
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
79,718,153.63 214,948,275.24
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,035,532,540.64 792,412,682.14
投资活动产生的现金流量净额 -812,969,405.86 -501,900,290.36
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 117,216,970.00 11,250,000.00
其中子公司吸收少数股东投资收
117,216,970.00 11,250,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,353,825,893.26 291,262,836.65
发行债券收到的现金 1,194,620,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,471,042,863.26 1,497,132,836.65
偿还债务支付的现金 1,587,803,980.16 1,110,444,282.65
分配股利、利润或偿付利息支付
540,494,611.96 90,471,917.99
的现金
其中子公司支付给少数股东的股
467,129,837.93 37,642,358.12
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,128,298,592.12 1,200,916,200.64
筹资活动产生的现金流量净额 342,744,271.14 296,216,636.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,640,326.04 452,741.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -493,123,097.36 102,352,376.55
82
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
加期初现金及现金等价物余额 791,528,559.42 689,176,182.87
六、期末现金及现金等价物余额 298,405,462.06 791,528,559.42
6、母公司现金流量表
单位元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 25,072,784.92 300,189,862.93
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,171,512,087.29 987,031,693.97
经营活动现金流入小计 2,196,584,872.21 1,287,221,556.90
购买商品、接受劳务支付的现金 2,663,369.55 159,728,962.53
支付给职工以及为职工支付的现
14,003,340.15 101,551,056.66
金
支付的各项税费 7,658,850.86 26,225,243.95
支付其他与经营活动有关的现金 1,856,451,481.71 1,387,699,784.51
经营活动现金流出小计 1,880,777,042.27 1,675,205,047.65
经营活动产生的现金流量净额 315,807,829.94 -387,983,490.75
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 124,024,836.48 122,078,320.39
处置固定资产、无形资产和其他
84,595,815.08
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 116,917,034.34 151,958,727.20
投资活动现金流入小计 240,941,870.82 358,632,862.67
购建固定资产、无形资产和其他
2,712,055.23 7,333,400.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,000,403,423.15 14,950,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 214,948,275.24
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,000,802.39 19,100,000.00
投资活动现金流出小计 1,011,116,280.77 256,331,675.51
投资活动产生的现金流量净额 -770,174,409.95 102,301,187.16
83
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 266,814,000.00
发行债券收到的现金 1,194,620,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 266,814,000.00 1,194,620,000.00
偿还债务支付的现金 106,814,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
65,811,158.95 26,891,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 600,000,000.00
筹资活动现金流出小计 172,625,158.95 826,891,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 94,188,841.05 367,729,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-62,985.60
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -360,177,738.96 81,983,710.81
加期初现金及现金等价物余额 399,517,725.71 317,534,014.90
六、期末现金及现金等价物余额 39,339,986.75 399,517,725.71
84
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他
减库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 存股 险准备
股 债 收益
一、上年期末余额 531,000,000.00 7,954,854.96 11,837,537.80 164,481,950.44 1,876,794,123.93 638,164,223.44 3,230,232,690.57
加会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 7,954,854.96 11,837,537.80 164,481,950.44 1,876,794,123.93 638,164,223.44 3,230,232,690.57
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 167,868.12 12,455,455.13 68,588,709.87 218,485,340.80 299,697,373.92
列）
（一）综合收益总额 108,656,156.17 70,256,739.20 178,912,895.37
（二）所有者投入和减
178,431,811.53 178,431,811.53
少资本
1．股东投入的普通股 178,431,811.53 178,431,811.53
2．其他权益工具持有者
投入资本
85
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 12,455,455.13 -40,067,446.30 -31,290,632.21 -58,902,623.38
1．提取盈余公积 12,455,455.13 -12,455,455.13
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-27,611,991.17 -31,290,632.21 -58,902,623.38
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 167,868.12 1,087,422.28 1,255,290.40
1．本期提取 3,617,936.37 1,957,565.10 5,575,501.47
2．本期使用 -3,450,068.25 -870,142.82 -4,320,211.07
（六）其他
四、本期期末余额 531,000,000.00 7,954,854.96 12,005,405.92 176,937,405.57 1,945,382,833.80 856,649,564.24 3,529,930,064.49
86
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
上期金额
单位元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 其他
减库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润
其他 存股 险准备
股 债 收益
一、上年期末余额 531,000,000.00 260,923,667.00 11,204,580.65 258,017,247.04 1,713,535,660.35 460,593,774.01 3,235,274,929.05
加会计政策变
更
前期差错
更正
同一控制
315,944,674.52 1,385,180.50 19,680,045.34 9,685,852.54 262,247,654.52 608,943,407.42
下企业合并
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 576,868,341.52 12,589,761.15 277,697,292.38 1,723,221,512.89 722,841,428.53 3,844,218,336.47
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -568,913,486.56 -752,223.35 -113,215,341.94 153,572,611.04 -84,677,205.09 -613,985,645.90
填列）
（一）综合收益总额 206,607,920.47 130,981,319.08 337,589,239.55
（二）所有者投入和
11,250,000.00 11,250,000.00
减少资本
1．股东投入的普通
11,250,000.00 11,250,000.00
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
87
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 21,578,456.89 -43,349,456.89 -228,596,025.08 -250,367,025.08
1．提取盈余公积 21,578,456.89 -21,578,456.89
2．提取一般风险准
-21,771,000.00 -228,596,025.08 -250,367,025.08
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 632,957.15 1,687,500.91 2,320,458.06
1．本期提取 4,246,023.15 2,079,591.45 6,325,614.60
2．本期使用 -3,613,066.00 -392,090.54 -4,005,156.54
（六）其他 -568,913,486.56 -1,385,180.50 -134,793,798.83 -9,685,852.54 -714,778,318.43
四、本期期末余额 531,000,000.00 7,954,854.96 11,837,537.80 164,481,950.44 1,876,794,123.93 638,164,223.44 3,230,232,690.57
88
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位元
本期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 531,000,000.00 3,727,732.73 2,062,486.01 164,481,950.44 1,589,973,717.67 2,291,245,886.85
加会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 3,727,732.73 2,062,486.01 164,481,950.44 1,589,973,717.67 2,291,245,886.85
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -2,062,486.01 12,455,455.13 84,487,104.97 94,880,074.09
填列）
（一）综合收益总额 124,554,551.27 124,554,551.27
（二）所有者投入和
-2,062,486.01 -2,062,486.01
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -2,062,486.01 -2,062,486.01
89
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（三）利润分配 12,455,455.13 -40,067,446.30 -27,611,991.17
1．提取盈余公积 12,455,455.13 -12,455,455.13
2．对所有者（或股东）
-27,611,991.17 -27,611,991.17
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 531,000,000.00 3,727,732.73 176,937,405.57 1,674,460,822.64 2,386,125,960.94
上期金额
单位元
上期
项目 其他权益工具 其他综合
股本 资本公积 减库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 收益
一、上年期末余额 531,000,000.00 256,696,544.77 794,156.27 258,017,247.04 1,417,538,605.63 2,464,046,553.71
90
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
加会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 531,000,000.00 256,696,544.77 794,156.27 258,017,247.04 1,417,538,605.63 2,464,046,553.71
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -252,968,812.04 1,268,329.74 -93,535,296.60 172,435,112.04 -172,800,666.86
填列）
（一）综合收益总额 215,784,568.93 215,784,568.93
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 21,578,456.89 -43,349,456.89 -21,771,000.00
1．提取盈余公积 21,578,456.89 -21,578,456.89
2．对所有者（或股东）
-21,771,000.00 -21,771,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
91
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,268,329.74 1,268,329.74
1．本期提取 1,766,040.18 1,766,040.18
2．本期使用 -497,710.44 -497,710.44
（六）其他 -252,968,812.04 -115,113,753.49 -368,082,565.53
四、本期期末余额 531,000,000.00 3,727,732.73 2,062,486.01 164,481,950.44 1,589,973,717.67 2,291,245,886.85
三、公司基本情况
1、公司概况
厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部
净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入，并于1999年2月3日向社会公开发行人民币普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于
1999年4月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
经本公司2004年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25号”《关于厦门路桥股份有限公司重大资产重组方案的意见》批准，本公司与厦门港
务集团有限公司（已改制为厦门国际港务股份有限公司，以下简称“国际港务”）于2004年7月31日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有的在中国外轮理货总公司厦门分公
司（现名厦门外轮理货有限公司，以下简称“外轮理货”）、中国厦门外轮代理有限公司（以下简称“厦门外代”）、厦门港务物流有限公司（以下简称“港务物流”）、厦门港
务集团国内船舶代理有限公司（以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有限公司（现已注销）和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）
的权益性资产，以及厦门港务发展股份有限公司东渡分公司（以下简称 “东渡分公司”）的全部净资产和部分土地使用权，与本公司拥有的两座大桥（厦门大桥和海沧大桥）为
主的资产和相对应的负债进行置换。
资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围作了相应的变更。
92
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
根据本公司2006年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本29,500万股为基数，以资本公积金向全体
股东按每10股转增8股，即以资本公积金转增注册资本23,600万元，转增后本公司股本和注册资本变更为53,100.00万元。
本公司统一社会信用代码913502007054097384；注册资本53,100.00万元；本公司住所福建省厦门市湖里区东港北路31
号港务大厦20楼、21楼；法定代表人柯东。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设审计部、投资管理部、综合部、财务部等部门，拥有
厦门外代、外轮理货、港务物流、港务船务、厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）、厦门市路桥建材有限公司
（以下简称“路桥建材”）、厦门港务贸易有限公司（以下简称“港务贸易”）、吉安港务发展有限公司（以下简称“吉安
港务”）、三明港务发展有限公司（以下简称“三明港务”）、厦门港务集团石湖山码头有限公司（以下简称“石湖山码头”）、
厦门海隆码头有限公司（以下简称“海隆码头”）等子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质港口码头及相关综合物流服务、商品贸易、建材销售等。
本集团主要经营范围为船舶提供码头设施，在港区内提供货物装卸、仓储、物流服务；集装箱装卸，堆放、拆装箱；物
流供应链管理、整体物流方案策划与咨询、中转、多式联运服务（不含运输）、物流信息管理；经营各类商品和技术的进出
口（但国家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除外），批发、零售建筑材料、化工原料及产品、矿产品（国家专控除外）、
焦炭、金属材料、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品等；普通货物、货物专用运输等运输业务；从事国际国内船舶代
理、货运代理及其他仓储业务；港口理货业务；为船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带服务；建材批发、粘土及其
他土砂石开采、建筑用石加工及水泥制品制造等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第十二次会议于2017年3月23日批准。
本年度本集团合并范围包括本公司及子公司，具体合并范围及其变动情况详见本报告第十一节第八点“八、合并范围的
变动”及本报告第十一节第九点“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，
本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关
财务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资
产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示
93
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
本集团根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见本报告第十一节第五点之28。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度
的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产
账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取
得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行
后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
94
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之
前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入
当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公
司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本
集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司
当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本
公积不足冲减的，调整留存收益。
95
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计
量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产
账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资
方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的
长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公
司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团目前的合营安排为合营企业。
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
96
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团目前的金融资产系应收款项和可供出售金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附
注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性
金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。本集团目前可供出售金融资产系投资企
业持有的对被投资方不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团目前的金融负债系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
97
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金
融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
其他金融负债，与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得
或损失计入当期损益。
（4）金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能
够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未
来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担
保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单
项金额不重大的金融资产单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
98
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（5）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理放弃了对该金融资产控制
的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 200 万元（含 200 万元）以上的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客
观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发
生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
合并范围内应收款项 其他方法
合并范围外关联公司应收款项 其他方法
港口物流服务业（含贸易） 账龄分析法
建材制造业 账龄分析法
其他 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
99
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（港口物流服务业含贸易及其
0.50% 0.50%
他）
1-6 月（建材制造业） 0.00% 0.00%
7-12 月（建材制造业） 2.00% 2.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
2-3 年（建材制造业） 20.00% 20.00%
3-5 年（建材制造业） 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本集团将单项金额 200 万元以下，但账龄超过 3 年的应
收款项或有充分证据表明难以收回的款项确定为单项金额不
单项计提坏账准备的理由
重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款
项。
该类款项根据其账龄或预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
本集团存货主要分为在途商品、原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定；辅助材料按计划成本计价确
定，资产负债表日将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
100
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或
类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，
在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过
加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同
价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产
品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日，
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团对混凝土生产用原料的盘存采用定期盘存制，对其他存货的盘存采用永续盘存制。本集团定期对存货进行清查，
盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值
时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生
物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接
相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流
动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性
投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的
差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置
组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，
并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费
用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，
保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，
101
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持
有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）列报
本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的
处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为
本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为
长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始
投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团对子公司的投资,采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面
价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值
加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
102
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影
响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按
照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期
股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确
认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资
方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该
种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资
单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本报告第十一节第五点之13，
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资
产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见本报告第十一节第五点之22。
103
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、
已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本报告第十一节第五点之22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该
固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定
资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-40 0-5 2.375-20.00
港务设施 年限平均法 40-50 0-5 1.90-2.00
库场设施 年限平均法 25 0-5 3.80-4.00
装卸搬运设备 年限平均法 8-25 0-5 3.80-12.50
船舶 年限平均法 5-18 3 5.39-19.40
机器设备 年限平均法 6-15 0-5 6.63-16.67
运输工具 年限平均法 5-10 0-5 9.50-20.00
港区配套设施 年限平均法 5-20 0-5 4.75-20.00
工具及器具 年限平均法 5-10 0-5 9.50-20.00
通导设备 年限平均法 5-10 0-5 9.50-20.00
电子及办公设备 年限平均法 5-10 0-5 9.50-20.00
无。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无。
104
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本报告第十一节第五点之22。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条
件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
105
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括海域使用权、土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用
时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下
类别 使用寿命 摊销方法
海域使用权 受益期 平均年限法
土地使用权 受益期 平均年限法
软件 受益期 平均年限法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本报告第十一节第五点之22。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
本集团对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建
工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减
值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
106
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进
行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面
价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅为设定提
存计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制
度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益本集团不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
107
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
108
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
①商品销售收入
建材销售销售商品发送至客户，并按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的确认，已收讫货款或预计货款
可以收回及取得收取价款的凭据时确认为收入实现。
贸易业务销售商品发送至客户取得客户确认，并已收讫货款或预计货款可以收回及取得收取价款的凭据时确认为收入实现。
②提供劳务
港口综合物流服务提供劳务交易已完成，已收讫价款、取得收取价款的凭据或预计价款可以收回时，根据已提供的劳务
交易情况确认收入。
③让渡资产使用权
利息收入，按照使用本集团货币资金的所属期间和利率，且预计经济利益能够流入时确认收入。
租金收入及其他使用费收入，按照有关协议或合同约定价格及所属期间，且预计经济利益能够流入时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于
非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于
费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采
用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益
相关的政府补助。
109
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府
补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于
费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采
用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关
的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认该交易不是企业合并，并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
110
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团租赁为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期
损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下
（1）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层
运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（2）未决诉讼
由于未决诉讼的结果具有不确定性，管理层需要充分考虑与未决诉讼有关的风险和不确定性因素，并对未来事项的预期
作出大量判断，评价对财务报表的影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响上期金额
根据《企业会计准则第16号——政府补助》 其他收益 0.00
111
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允 营业外收入 0.00
许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收
益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改
为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的
列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助和
2017年取得的政府补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报
表中其他收益的列报进行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通 资产处置损益 3,814,377.36
知》（财会[2017]30号），在利润表中新增“资产处
营业外收入 -4,172,944.37
置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非
流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产 营业外支出
除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划 -358,567.01
分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资
产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重
组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币
性资产交换产生的利得或损失。
相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”
项下的“其中非流动资产处置利得”和“其中非流
动资产处置损失”项目，反映企业发生的营业利润以
外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日
常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、
盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失
等。
对比较报表的列报进行了相应调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
安全生产费用
本集团根据有关规定，2012年2月14日之前按财企[2006]478号，2012年2月14日之后按财企［2012］16号文提取安全生产
费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”
科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项
储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
112
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%或 13%、11%、4%、6%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育附加 应纳流转税额 2%
每立方米原石（销售数量的 30%折算成原
资源税 1.5 元/立方米
石）
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
厦门外轮代理（香港）有限公司、厦门港务海衡（香港）有
16.5%
限公司
厦门外理物流管理服务有限公司 适用小微企业 20%税率减半按照 10%征收
除上列之外本公司及其他子公司 25%
2、税收优惠
（1）企业所得税
2014年7月11日，厦门市海沧区地方税务局海沧分局下达《企业所得税税收优惠事项备案通知书》，根据《中华人民共
和国企业所得税》第二十七条规定，从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税，本
公司控股子公司厦门港务海宇码头有限公司自项目取得第一笔经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，
第四年至第六年减半征收企业所得税，税收优惠的税款所属期限为2014年1月1日至2019年12月31日。本公司控股子公司厦门
港务海宇码头有限公司2014年为取得第一笔经营收入的年度，2014-2016年度免征企业所得税，2017-2019年度减半征收企业
所得税。
2017年7月26日，厦门市海沧区地方税务局海沧分局下达《企业所得税税收优惠事项备案通知书》，根据《中华人民共
和国企业所得税》第二十七条规定，从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税，本
公司控股子公司厦门海隆码头有限公司自项目取得第一笔经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四
年至第六年减半征收企业所得税，税收优惠的税款所属期限为2016年1月1日至2021年12月31日。本公司控股子公司厦门海隆
码头有限公司2016年为取得第一笔经营收入的年度，2016-2018年度免征企业所得税，2019-2021年度减半征收企业所得税。
（2）城镇土地使用税
本公司及子公司厦门港务集团石湖山码头有限公司、厦门港务海亿码头有限公司、厦门港务海宇码头有限公司、厦门港
务物流有限公司、厦门港务物流保税有限公司、三明港务发展有限公司、吉安港务发展有限公司享受物流企业大宗商品仓储
设施用地-城镇土地使用税减半征收。
113
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、其他
（1）根据《国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告【2014】第42号），本
集团有关国际货物运输代理服务免征增值税。
（2）房产税
本集团出租房产以租金收入为纳税基础计缴房产税，税率为12%；自用房产按照房产原值的75%为纳税基准计缴房产税，
税率为1.2%，根据财政部、国家税务总局“财税[2010]121号”《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》
的规定，自2011年1月1日起，房产原值包括为取得土地使用权支付的价款。
（3）个人所得税
员工个人所得税由本集团代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 40,440.30 36,347.94
银行存款 303,521,366.60 832,825,038.98
其他货币资金 18,872,038.40 8,198,763.65
合计 322,433,845.30 841,060,150.57
其中存放在境外的款项总额 6,794,445.23 3,266,740.14
其他说明
①银行存款中职工房改及维修基金专户存款期末数为20,593,383.24元，期初数为20,521,827.50元。
②他货币资金主要系支付宝存款14,252,316.00元，期货账户可用存款3,324,722.40元和保证金存款1,295,000.00元。
③上述职工房改及维修基金存款、定期存款和其他货币资金保证金存款，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时
不作为现金及现金等价物，具体详见本报告第十一节七之78。
截至2017年12月31日止，除上述事项外本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
114
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 55,202,900.07 74,055,378.53
商业承兑票据 320,000.00 9,438,051.56
合计 55,522,900.07 83,493,430.09
（2）期末公司已质押的应收票据
单位 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 51,989,310.22
合计 51,989,310.22
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
①不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。
②期末本集团不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据情况。
115
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提
74,821,955.73 8.43% 29,561,665.27 39.51% 45,260,290.46 32,024,869.08 3.54% 22,913,786.20 71.55% 9,111,082.88
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
801,076,906.31 90.21% 64,404,576.63 8.04% 736,672,329.68 860,779,884.51 95.05% 45,660,257.10 5.30% 815,119,627.41
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
12,150,290.21 1.36% 11,600,094.78 95.47% 550,195.43 12,791,372.35 1.41% 11,012,273.14 86.09% 1,779,099.21
提坏账准备的应收账款
合计 888,049,152.25 100.00% 105,566,336.68 11.89% 782,482,815.57 905,596,125.94 100.00% 79,586,316.44 8.79% 826,009,809.50
116
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
厦门宝欣企业有限公司 18,126,696.68 2,815,081.04 15.53% 预计存在收回风险
厦门百成兴商贸有限公司 17,841,915.71 2,810,871.00 15.75% 预计存在收回风险
梅州市星际贸易有限公司 16,960,275.00 7,084,775.00 41.77% 预计存在收回风险
北京盛丰物流有限公司青岛分
7,762,046.95 3,881,023.48 50.00% 预计存在收回风险
公司
厦门锦园物流有限公司 6,983,302.62 6,983,302.62 100.00% 预计存在收回风险
福建省华益塑业股份有限公司 2,458,574.47 2,458,574.47 100.00% 预计存在收回风险
厦门市旺紫洲工贸有限公司 2,366,931.00 2,366,931.00 100.00% 预计存在收回风险
中建七局安装工程有限公司 2,322,213.30 1,161,106.66 50.00% 预计存在收回风险
合计 74,821,955.73 29,561,665.27 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 616,946,601.18 3,161,029.13 0.51%
1至2年 66,839,245.86 6,683,924.61 10.00%
2至3年 79,928,971.97 38,967,739.83 48.75%
3至4年 5,281,996.86 5,281,996.86 100.00%
4至5年 4,532,603.39 4,507,217.93 99.44%
5 年以上 5,693,397.82 5,693,397.82 100.00%
合计 779,222,817.08 64,295,306.18 8.25%
确定该组合依据的说明
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
湖北中楚钢铁制品有限责任公司 1,377,200.00 1,377,200.00 100.00% 预计存在收回风险
厦门致航物流有限公司 1,177,000.00 1,177,000.00 100.00% 预计存在收回风险
117
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
广东泰都钢铁实业股份有限公司 1,100,390.86 550,195.43 50.00% 预计存在收回风险
日兴(厦门)进出口有限公司 1,097,371.18 1,097,371.18 100.00% 预计存在收回风险
广东盛丰物流有限公司 1,012,240.72 1,012,240.72 100.00% 预计存在收回风险
厦门中灿集团有限公司 859,643.22 859,643.22 100.00% 预计存在收回风险
厦门联集物流有限公司 711,784.05 711,784.05 100.00% 预计存在收回风险
福建振云塑业股份有限公司 589,050.00 589,050.00 100.00% 预计存在收回风险
其他 4,225,610.18 4,225,610.18 100.00% 预计存在收回风险
合计 12,150,290.21 11,600,094.78 95.47%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 33,345,375.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,504,861.14 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的
单位 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
广东泰都钢铁实业股份有限公司 2,419,742.66 本报告期已部分还款
福建振云塑业股份有限公司 1,571,225.00 保险理赔 85%
中建七局安装工程有限公司 1,500,000.00 本报告期部分回款
晋江百兴鞋材有限公司 689,933.38 保险理赔 85%
合计 6,180,901.04 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 104,152.00
其中重要的应收账款核销情况
单位 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额221,767,993.77元，占应收账款期末余额合计数的比例24.97%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额30,865,778.20元。
118
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 423,585,276.14 99.52% 331,601,539.14 99.81%
1至2年 1,863,612.03 0.44% 226,674.50 0.07%
2至3年 27,820.93 0.01% 224,824.63 0.07%
3 年以上 140,549.45 0.03% 163,398.13 0.05%
合计 425,617,258.55 -- 332,216,436.40 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额176,537,296.97元，占预付款项期末余额合计数的比例41.48%。
其他说明
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 133,653.34
合计 133,653.34
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明
119
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
单位 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明
120
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 46,462,400.72 100.00% 9,539,041.26 20.53% 36,923,359.46 58,758,570.99 100.00% 8,974,187.13 15.27% 49,784,383.86
款
合计 46,462,400.72 100.00% 9,539,041.26 20.53% 36,923,359.46 58,758,570.99 100.00% 8,974,187.13 15.27% 49,784,383.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
121
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 17,716,526.63 82,363.89 0.46%
1至2年 14,663,200.33 1,466,320.05 10.00%
2至3年 2,386,088.75 1,193,044.51 50.00%
3至4年 1,389,383.80 1,340,699.25 96.50%
4至5年 4,100,445.29 4,081,813.55 99.55%
5 年以上 1,350,518.82 1,350,518.82 100.00%
合计 41,606,163.62 9,514,760.07 22.87%
确定该组合依据的说明
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 564,843.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的
单位 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况
单位 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位 元
122
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金、备用金 26,351,586.41 35,764,410.75
合并范围外关联公司往来 4,792,387.10 2,173,863.35
应收理赔货款 6,054,937.58 7,668,799.48
代收代付款项及其他往来款 9,263,489.63 13,151,497.41
合计 46,462,400.72 58,758,570.99
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位 元
占其他应收款期末余 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 余额
漳州台商投资区土地收购储备
合同保证金 6,120,000.00 1-2 年 13.17% 612,000.00
中心
厦门市熊宝贝商贸有限公司 代垫税费 4,052,924.02 1 年以内 8.72% 20,264.62
湖石化学贸易(上海)有限公司 应收理赔货款 3,156,161.56 1-2 年 6.79% 315,616.16
明达码头(厦门)有限公司 保证金 2,000,000.00 2-3 年 4.30% 1,000,000.00
1 年以内
厦门市湖里区人民法院 诉讼保全担保金 1,574,961.00 87,504.86 元， 3.39% 149,183.14
其余为 1-2 年
合计 -- 16,904,046.58 -- 36.37% 2,097,063.92
（6）涉及政府补助的应收款项
单位 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
本期无实际核销的其他应收款情况。
期末无单项金额重大及虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
123
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）存货分类
单位 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,025,297.58 1,544,971.76 18,480,325.82 18,534,185.84 1,549,994.43 16,984,191.41
库存商品 476,631,733.44 476,631,733.44 403,755,285.89 403,755,285.89
周转材料 68,772.42 68,772.42 74,703.25 74,703.25
发出商品 33,265,757.75 355,824.09 32,909,933.66 38,685,144.56 142,850.93 38,542,293.63
低值易耗品 9,930.88 9,930.88
在途商品 6,864,140.92 6,864,140.92 48,546,391.42 48,546,391.42
合计 536,855,702.11 1,900,795.85 534,954,906.26 509,605,641.84 1,692,845.36 507,912,796.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,549,994.43 5,022.67 1,544,971.76
发出商品 142,850.93 212,973.16 355,824.09
合计 1,692,845.36 212,973.16 5,022.67 1,900,795.85
本期转回金额占
计提存货跌价 本期转回存货
存货种类 该项存货期末
准备的依据 跌价准备的原因
余额的比例
原材料 可变现净值低于成本
发出商品 可变现净值低于成本
发出商品系路桥建材之混凝土，待按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的最终确认后结转收入时相应结
转成本。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位 元
项目 金额
其他说明
124
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
11、持有待售的资产
单位 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位 元
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应收款 151,185,747.74 155,448,800.00
合计 151,185,747.74 155,448,800.00
其他说明
详见本报告第十一节七之16。
13、其他流动资产
单位 元
项目 期末余额 期初余额
进项税额 99,075,775.33 25,298,608.71
多交或预缴的增值税额 3,148.54
待抵扣进项税额 1,794,990.51 5,130,170.36
待认证进项税额 22,627,325.87 9,624,944.69
预缴所得税 3,055,580.96 4,714,441.08
预缴其他税费 223,128.41 146,667.40
合计 126,779,949.62 44,914,832.24
其他说明
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 41,355,503.29 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29
按成本计量的 41,355,503.29 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29
合计 41,355,503.29 41,355,503.29 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29
125
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单位 本期 本期 单位持股 本期现金红利
期初 本期减少 期末 期初 本期减少 期末
增加 增加 比例
厦门集装箱码
头集团有限公 38,715,503.29 38,715,503.29 0.55% 1,877,756.42
司
福建电子口岸
2,640,000.00 2,640,000.00 15.00%
股份有限公司
厦门中远国际
航空货运代理 325,000.00 325,000.00 325,000.00 325,000.00 10.00%
有限公司
合计 41,680,503.29 325,000.00 41,355,503.29 325,000.00 325,000.00 -- 1,877,756.42
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
126
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
单位 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
投资建设-移交
111,711,011.01 111,711,011.01
BT 项目款
合计 111,711,011.01 111,711,011.01 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
子公司古雷疏港与中交第三航务工程局有限公司合作建设“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程投资建设-移
交（BT）项目”，古雷疏港在项目中投入包含建安费用和代垫费用，原确认建设工期为18个月，实际建设工期24个月，建设
完成验收后分四次回购。截止2017年12月31日，古雷疏港已支付建安费和代垫费用498,252,000.00元，按照实际利率法确认
未实现融资收益121,397,538.49元，2012年至2017年累计确认融资收益118,600,147.75元， 2017年末未实现融资收益余额
2,797,390.74元。该项目已于2014年12月完成交工验收，第四期回购款151,185,747.74元预计于2018年收到，重分类至1年
内到期的非流动资产列示。
127
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位 元
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 末余额
投资损益 收益调整 变动 利或利润 准备
一、合营企业
厦门港务叶水福物流有
51,722,109.21 -2,342,784.05 146,148.87 49,525,474.03
限公司
厦门港务货柜有限公司 4,793,386.33 88,003.89 1,428,695.28 3,452,694.94
厦门外代东亚物流有限
17,213,724.81 1,611,667.63 1,498,584.50 17,326,807.94
公司
小计 73,729,220.35 -643,112.53 2,927,279.78 146,148.87 70,304,976.91
二、联营企业
厦门三得利货柜储运有
9,993,975.88 8,622,515.61 -1,371,460.27
限公司
泉州清濛物流有限公司 4,225,353.12 32,490.56 4,257,843.68
厦门集大建材科技有限
6,075,532.82 768,000.00 2,058,851.92 1,813,776.05 5,552,608.69
公司
厦门市港务保合物流有
846,881.24 7,499.84 854,381.08
限公司
厦门外代八方物流有限 17,346,020.59 -1,077,379.04 16,268,641.55
128
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
三明港务建设有限公司 16,346,385.03 -2,062,544.20 14,283,840.83
厦门中联理货有限公司 1,198,482.00 2,499,665.45 3,698,147.45
厦门鹭申达港口机电工
243,118.33 243,118.33 243,118.33
程有限公司
小计 56,275,749.01 9,390,515.61 87,124.26 1,813,776.05 45,158,581.61 243,118.33
合计 130,004,969.36 9,390,515.61 -555,988.27 4,741,055.83 146,148.87 115,463,558.52 243,118.33
其他说明
厦门鹭申达港口机电工程有限公司已停业多年，目前正在办理注销手续，账面已全额计提减值准备。
129
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 208,586,918.83 103,168,974.67 311,755,893.50
2.本期增加金额 2,627,457.98 2,627,457.98
（1）外购 424,366.03 424,366.03
（2）存货\固定资
2,203,091.95 2,203,091.95
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 5,963,967.87 5,963,967.87
（1）处置
（2）其他转出 5,963,967.87 5,963,967.87
4.期末余额 205,250,408.94 103,168,974.67 308,419,383.61
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 54,845,190.46 21,437,179.46 76,282,369.92
2.本期增加金额 6,818,028.12 2,075,742.36 8,893,770.48
（1）计提或摊销 6,530,166.15 2,075,742.36 8,605,908.51
（2）固定资产、无
287,861.97 287,861.97
形资产、在建工程转入
3.本期减少金额 2,997,786.20 2,997,786.20
（1）处置
（2）其他转出 2,997,786.20 2,997,786.20
4.期末余额 58,665,432.38 23,512,921.82 82,178,354.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
130
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 146,584,976.56 79,656,052.85 226,241,029.41
2.期初账面价值 153,741,728.37 81,731,795.21 235,473,523.58
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
本公司厦门保税物流园区土地使用权及
120,227,482.11 尚在办理中
其保税仓库
其他说明
房地产转换情况
本期本集团将用于出租的房屋建筑物转入投资性房地产，其原值为1,569,660.77元。
本期本集团将转为自用的房屋建筑物从投资性房地产转出，其原值为5,963,967.87元。
131
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位 元
房屋及建筑 装卸搬运设 电子及办公 港区配套设
项目 机器设备 运输工具 港务设施 船舶 库场设施 工具及器具 通导设备 合计
物 备 设备 施
一、账面原值
1.期初余额 344,244,668.88 195,384,459.29 201,957,910.36 1,468,482,232.94 558,251,450.39 529,641,095.17 256,984,137.02 79,549,141.25 146,628,718.68 6,260,907.90 559,390.53 3,787,944,112.41
2.本期增加金
39,438,933.88 47,158,839.52 10,941,174.55 410,878,636.01 99,128,205.12 206,882,991.86 86,545,159.97 3,529,716.63 14,401,024.37 403,709.40 69,273.49 919,377,664.80
额
（1）购置 5,262,449.06 41,716,393.34 10,161,648.61 24,462,147.06 7,283,347.35 4,708,426.30 3,166,521.34 2,357,219.21 403,709.40 69,273.49 99,591,135.16
（2）在建工
1,378,079.95 433,445.54 99,128,205.12 135,579.57 701,727.35 101,777,037.53
程转入
（3）企业合
26,834,437.00 5,259,364.18 346,080.40 386,416,488.95 199,599,644.51 81,701,154.10 363,195.29 11,342,077.81 711,862,442.24
并增加
（4）投资性房地
5,963,967.87 5,963,967.87
产转入
（5）其他增加 183,082.00 183,082.00
3.本期减少金
5,271,887.66 2,937,340.15 20,592,978.66 5,479,195.79 7,384,545.01 53,600.00 2,233,293.33 204,000.00 92,140.00 44,248,980.60
额
（1）处置或
3,239,194.45 2,937,340.15 20,592,978.66 5,479,195.79 7,384,545.01 53,600.00 2,233,293.33 204,000.00 92,140.00 42,216,287.39
报废
（2）转为投资性
1,569,660.77 1,569,660.77
房地产
132
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他减少 463,032.44 463,032.44
4.期末余额 378,411,715.10 239,605,958.66 192,306,106.25 1,879,360,868.95 651,900,459.72 729,139,542.02 343,475,696.99 80,845,564.55 161,029,743.05 6,460,617.30 536,524.02 4,663,072,796.61
二、累计折旧
1.期初余额 58,292,145.33 104,527,823.90 115,039,206.42 97,923,668.15 264,350,192.76 172,371,139.97 52,134,758.27 49,215,006.35 6,921,165.09 3,487,630.18 323,904.22 924,586,640.64
2.本期增加金
17,519,846.72 13,732,678.22 17,173,320.60 36,495,879.65 27,780,719.08 37,008,229.09 13,359,919.79 6,200,536.88 9,891,502.63 721,338.23 75,094.78 179,959,065.67
额
（1）计提 14,522,060.52 13,671,931.52 17,173,320.60 36,495,879.65 27,780,719.08 37,008,229.09 13,359,919.79 6,200,536.88 9,891,502.63 721,338.23 75,094.78 176,900,532.77
（2）投资性房地
2,997,786.20 2,997,786.20
产转入
（3）其他增加 60,746.70 60,746.70
3.本期减少金
3,160,429.14 2,832,455.26 18,020,058.55 5,314,819.92 7,288,631.99 50,920.00 2,160,711.33 195,634.50 82,340.00 39,106,000.69
额
（1）处置或
2,708,182.98 2,832,455.26 18,020,058.55 5,314,819.92 7,288,631.99 50,920.00 2,160,711.33 195,634.50 82,340.00 38,653,754.53
报废
（2）转为投资性
287,861.97 287,861.97
房地产
（3）其他减少 164,384.19 164,384.19
4.期末余额 72,651,562.91 115,428,046.86 114,192,468.47 134,419,547.80 286,816,091.92 202,090,737.07 65,443,758.06 53,254,831.90 16,812,667.72 4,013,333.91 316,659.00 1,065,439,705.62
三、减值准备
1.期初余额 122,335.30 6,538,970.26 6,661,305.56
2.本期增加金
122,335.30 122,335.30
额
（1）计提
（2）其他增加 122,335.30 122,335.30
3.本期减少金 122,335.30 122,335.30
133
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
额
（1）处置或
报废
（2）其他减少 122,335.30 122,335.30
4.期末余额 6,661,305.56 6,661,305.56
四、账面价值
1.期末账面价
305,760,152.19 117,516,606.24 78,113,637.78 1,744,941,321.15 365,084,367.80 527,048,804.95 278,031,938.93 27,590,732.65 144,217,075.33 2,447,283.39 219,865.02 3,590,971,785.43
值
2.期初账面价
285,830,188.25 84,317,665.13 86,918,703.94 1,370,558,564.79 293,901,257.63 357,269,955.20 204,849,378.75 30,334,134.90 139,707,553.59 2,773,277.72 235,486.31 2,856,696,166.21
值
134
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位 元
项目 期末账面价值
装卸搬运设备 4,712,901.00
运输工具 389,436.00
机器设备 7,391,138.76
合 计 12,493,475.76
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 193,178,161.57 尚在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三明陆地港工程
1,623,333.52 1,623,333.52
二期工程
潮州小红山码头 315,930,956.63 315,930,956.63 181,898,995.38 181,898,995.38
船舶 46,392,000.00 46,392,000.00
古雷 1-2 号泊位
59,885,394.94 59,885,394.94 19,817,434.88 19,817,434.88
工程
135
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
漳州台商投资区
保税物流中心(B 22,561,579.96 22,561,579.96
型)工程
华锦码头 4#泊位 86,953,312.90 86,953,312.90
华锦码头回旋水
7,534,042.36 7,534,042.36
域
智能理货识别系
2,935,882.09 2,935,882.09 2,098,773.59 2,098,773.59
统
在装设备 1,495,170.70 1,495,170.70
南安分公司新料
948,582.69 948,582.69
厂建设
其他零星工程 6,200,266.15 6,200,266.15 4,743,239.28 4,743,239.28
合计 504,445,188.42 504,445,188.42 256,573,776.65 256,573,776.65
136
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位 元
工程累
本期其 本期利
本期转入固定 计投入 工程进 利息资本化累 其中本期利息 资金
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 他减少 期末余额 息资本
资产金额 占预算 度 计金额 资本化金额 来源
金额 化率
比例
潮州小红山码头 557,741,900.00 181,898,995.38 134,031,961.25 315,930,956.63 60.04% 74.00% 4,953,616.55 4,868,494.49 4.68% 其他
古雷 1-2 号泊位工程 1,218,960,000.00 19,817,434.88 40,067,960.06 59,885,394.94 4.79% 4.97% 其他
漳州台商投资区保税物
420,000,000.00 2,980,913.43 19,580,666.53 22,561,579.96 5.37% 5.79% 19,485.95 10,931.12 4.90% 其他
流中心(B 型)工程
华锦码头 4#泊位 115,304,900.00 86,953,312.90 86,953,312.90 75.41% 62.94% 其他
船舶 115,980,000.00 46,392,000.00 52,736,205.12 99,128,205.12 102.48% 100.00% 其他
合计 2,427,986,800.00 251,089,343.69 333,370,105.86 99,128,205.12 485,331,244.43 -- -- 4,973,102.50 4,879,425.61 --
137
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、固定资产清理
单位 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 海域使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 865,454,640.86 14,125,808.90 21,569,346.42 901,149,796.18
2.本期增加
67,948,955.98 192,520,645.91 4,587,006.61 265,056,608.50
金额
138
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）购置 3,799,925.72 3,799,925.72
（2）内部
研发
（3）企业
67,948,955.98 192,520,645.91 787,080.89 261,256,682.78
合并增加
3.本期减少金
122,644.90 122,644.90
额
（1）处置
（2）
122,644.90 122,644.90
其他减少
4.期末余额 933,280,951.94 206,646,454.81 26,156,353.03 1,166,083,759.78
二、累计摊销
1.期初余额 62,227,444.75 760,868.11 14,929,343.41 77,917,656.27
2.本期增加
21,949,572.14 1,274,996.70 3,263,587.39 26,488,156.23
金额
（1）计提 21,949,572.14 1,274,996.70 3,263,587.39 26,488,156.23
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 84,177,016.89 2,035,864.81 18,192,930.80 104,405,812.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 849,103,935.05 204,610,590.00 7,963,422.23 1,061,677,947.28
139
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
价值
2.期初账面
803,227,196.11 13,364,940.79 6,640,003.01 823,232,139.91
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
本公司的厦门保税物流园区土地使用权 105,571,169.74 尚在办理中
子公司三明发展海西三明生态工贸区生态新城港区路北侧
2,032,220.99 尚在办理中
F-9 地块土地使用权
子公司海隆码头位于海沧区港中路以南、新海达集装箱码头
122,740,611.23 尚在办理中
用地以西的土地使用权
子公司华锦码头位于石狮市锦尚镇厝上村 2012-31-01 号地块
67,944,518.50 尚在办理中
土地使用权
尚未全部回填完成，未换发相应的土地
子公司华锦码头用于填海造陆的 41.29 公顷海域 191,533,794.77
使用权证。
其他说明
土地使用权本期其他减少系子公司港务物流收到国际港务退回土地使用权转让款。
26、开发支出
单位 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
石狮市华锦码头
23,654,670.69 23,654,670.69
储运有限公司
合计 23,654,670.69 23,654,670.69
140
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
本集团年末对上述商誉进行减值测试，最近三年业务平稳开展，预测未来其所处的经营环境不会发生重大变化，公司将持续
经营，年末商誉未发生减值情况，故无需计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
10,310,994.75 3,715,272.63 1,714,493.08 12,311,774.30
改良支出
19#泊位调头区疏浚 4,364,800.00 4,364,800.00
其他 6,856,812.78 2,544,406.55 1,773,628.89 7,627,590.44
合计 21,532,607.53 6,259,679.18 7,852,921.97 19,939,364.74
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
内部交易未实现利润 13,017,893.50 3,254,473.36 7,979,789.40 1,994,947.34
可抵扣亏损 9,109,316.06 2,277,329.02 8,288,049.34 2,046,898.36
坏账准备 115,053,330.34 28,564,745.15 88,493,170.46 21,778,323.45
固定资产折旧 246,353.63 61,588.41 379,073.42 94,768.36
固定资产减值准备 6,661,305.56 1,665,326.40 6,661,305.56 1,665,326.56
存货跌价准备 1,900,795.85 475,198.97 1,692,845.36 423,211.35
递延收益 60,015,576.38 15,003,894.09 73,142,689.52 18,285,672.39
安全生产费 2,309,093.98 577,273.50 2,609,708.43 652,427.11
无形资产摊销 8,355,205.59 2,088,801.40 7,290,608.05 1,822,652.02
141
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
可供出售金融资产减值准备 325,000.00 81,250.00
长期股权投资减值准备 243,118.33 60,779.58 243,118.33 60,779.58
以公允价值计量且其变动计
361,880.00 90,470.00
入当期损益的金融负债
合计 217,273,869.22 54,119,879.88 197,105,357.87 48,906,256.52
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
130,112,506.91 32,528,126.72
产评估增值
收储拆迁补偿收益 527,987,686.19 131,996,921.55 538,856,646.03 134,714,161.52
合计 658,100,193.10 164,525,048.27 538,856,646.03 134,714,161.52
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 54,119,879.88 48,906,256.52
递延所得税负债 164,525,048.27 134,714,161.52
（4）未确认递延所得税资产明细
单位 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 52,047.60 67,333.11
可抵扣亏损 108,619,791.90 29,642,923.28
合计 108,671,839.50 29,710,256.39
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 1,054,580.30
2018 年 3,978,945.20 3,340,162.75
142
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2019 年 9,092,734.56 2,813,865.76
2020 年 4,437,981.10 4,020,206.74
2021 年 16,747,574.59 18,414,107.73
2022 年 74,362,556.45
合计 108,619,791.90 29,642,923.28 --
其他说明
30、其他非流动资产
单位 元
项目 期末余额 期初余额
预付房屋、工程、设备款 1,831,260.90 22,498,749.30
软件预付款 433,569.18 1,436,762.26
待抵扣进项税额 6,740,717.95
预付碎石加工场地租赁费 546,128.96
合计 9,551,676.99 23,935,511.56
其他说明
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 252,000,000.00
信用借款 650,000,000.00 50,000,000.00
押汇借款 12,538,064.49
合计 914,538,064.49 50,000,000.00
短期借款分类的说明
年末保证借款均为关联方担保，详见本报告第十一节十二之5-（4）。
截至2017年12月31日止，本集团不存在逾期借款情况，无外币借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下
单位 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
143
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位 元
项目 期末余额 期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
361,880.00
期损益的金融负债
合计 361,880.00
其他说明
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 105,068,187.41 108,442,680.77
合计 105,068,187.41 108,442,680.77
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位 元
项目 期末余额 期初余额
货款 127,302,294.44 247,648,452.70
工程款 321,287,257.11 275,567,060.44
装卸费、劳务费等 294,059,736.62 340,842,124.11
应付租金 12,310,997.16 114,837,796.84
其他 1,562,747.01 1,506,601.24
合计 756,523,032.34 980,402,035.33
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付海沧 20#、21#泊位工程款 147,811,850.20 工程款，未到结算期
144
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
上海振华重工有限公司 25,636,632.48 设备款，未结算
润邦卡哥特科工业有限公司 7,767,731.48 设备款，未结算
南京港机重工制造有限公司 5,034,471.58 设备款，未结算
合计 186,250,685.74 --
其他说明
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位 元
项目 期末余额 期初余额
货款 334,449,170.48 295,502,468.16
其他 1,099,133.74 763,085.87
合计 335,548,304.22 296,265,554.03
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位 元
项目 金额
其他说明
其中，无账龄超过1年的重要预收款项。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 133,720,955.03 651,010,512.24 649,350,974.31 135,380,492.96
二、离职后福利-设定提
22,785.63 51,222,413.02 51,221,432.15 23,766.50
存计划
三、辞退福利 1,052,652.43 1,052,652.43
合计 133,743,740.66 703,285,577.69 701,625,058.89 135,404,259.46
145
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）短期薪酬列示
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
124,178,997.01 553,242,883.19 550,477,459.94 126,944,420.26
补贴
2、职工福利费 26,953,380.76 26,953,380.76
3、社会保险费 20,652.95 24,011,455.22 24,011,800.75 20,307.42
其中医疗保险费 18,737.16 18,186,279.89 18,186,757.62 18,259.43
工伤保险费 347.80 1,463,475.18 1,463,451.98 371.00
生育保险费 1,567.99 2,347,557.04 2,347,448.04 1,676.99
补充医疗保险 2,014,143.11 2,014,143.11
4、住房公积金 13,040.02 36,798,048.47 36,797,176.49 13,912.00
5、工会经费和职工教育
9,508,265.05 9,605,891.23 10,712,303.00 8,401,853.28
经费
其他短期薪酬 398,853.37 398,853.37
合计 133,720,955.03 651,010,512.24 649,350,974.31 135,380,492.96
（3）设定提存计划列示
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 21,735.20 34,652,714.67 34,651,263.07 23,186.80
2、失业保险费 1,050.43 2,493,327.68 2,493,798.41 579.70
3、企业年金缴费 14,015,890.67 14,015,890.67
4、补充养老保险 60,480.00 60,480.00
合计 22,785.63 51,222,413.02 51,221,432.15 23,766.50
其他说明
38、应交税费
单位 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,135,006.62 8,002,351.09
企业所得税 36,031,436.14 49,497,548.50
个人所得税 1,046,716.18 967,516.54
城市维护建设税 704,554.80 434,385.89
146
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
房产税 1,637,956.46 764,376.67
教育费附加 373,523.98 195,347.14
地方教育附加 249,016.00 128,301.78
资源税 2,315.54
土地使用税 1,730,517.54 1,218,786.85
其他 646,519.58 1,181,009.06
合计 55,555,247.30 62,391,939.06
其他说明
39、应付利息
单位 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,692,422.50 237,936.94
企业债券利息 12,939,444.46 12,939,444.46
应付委托贷款利息 25,139.37 59,812.50
合计 14,657,006.33 13,237,193.90
重要的已逾期未支付的利息情况
单位 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明
40、应付股利
单位 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 5,754,442.38 5,406,596.70
收购华锦码头股权款 127,299,195.27
子公司应付少数股东股利 421,256,587.20
预提费用 5,190,073.39 8,367,291.71
147
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
提前搬迁代收代付款项 842,632.90 18,308,808.00
合并范围外关联方往来款 5,974,491.71 575,576,180.71
国际港务统借统还借款及利息 376,844,601.73
华锦码头少数股东 80,997,064.35
其他 21,084,314.69 25,104,048.60
合计 623,986,816.42 1,054,019,512.92
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
代收代付搬迁费 842,632.90 未到偿付期
三明进出口货物报验中心 650,000.00 代收代付往来款
合计 1,492,632.90 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 32,560,000.00 50,160,000.00
合计 32,560,000.00 50,160,000.00
其他说明
其中一年内到期的长期借款分类
项 目 期末数 期初数
委托借款 4,560,000.00 4,560,000.00
保证借款 28,000,000.00 45,600,000.00
合 计 32,560,000.00 50,160,000.00
说明年末保证借款均为关联方担保，详见本报告第十一节十二之5-（4）。
44、其他流动负债
单位 元
148
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动
单位 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 177,173,989.11 59,715,304.00
信用借款 74,000,000.00 45,000,000.00
委托借款 4,560,000.00
合计 251,173,989.11 109,275,304.00
长期借款分类的说明
委托借款系港务船务2005年3月10日以银行委托贷款方式向华阳电业有限公司借款4,800.00万元人民币，用于建造两艘
4000马力全回转拖轮，并由本公司为该借款提供担保。根据资金委托贷款合同规定，在两艘2942KW全回转拖轮正式投产满一
年后次月的第一天为第一个结息日，此后以该日为基准，按年对月对日结息。截至2017年12月31日止，委托贷款本金余额
456.00万元，其中需要在2018年支付的贷款本金456.00万元，在“一年内到期的非流动负债”中列示。
其他说明，包括利率区间
保证借款中175,060,729.17元系潮州港务向中国农业银行股份有限公司饶平县支行借款，由本公司和潮州港务少数股东
潮州海湾投资开发有限公司共同提供保证担保；2,113,259.94元系漳州龙池向中国农业银行厦门金融中心支行借款，由本公
司和漳州龙池少数股东漳州市经济发展有限公司共同提供保证担保；其他保证借款均为关联方担保，详见本报告第十一节财
务报告十二之5（4）。
46、应付债券
（1）应付债券
单位 元
项目 期末余额 期初余额
应付债券-面值 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00
应付债券-利息调整 -3,869,185.74 -4,842,938.67
合计 1,096,130,814.26 1,095,157,061.33
149
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位 元
按面值计提 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
利息 销
本期债券为 5 年期品
种，附第 3 年末发行
16 厦港 2016 年 6
100.00 人上调票面利率选择 600,000,000.00 597,461,328.00 19,500,000.00 512,982.30 597,974,310.30
01 月 27 日
权和投资者回售选择
权
本期债券为 5 年期品
2016 年 种，附第 3 年末发行
16 厦港
100.00 10 月 25 人上调票面利率选择 500,000,000.00 497,695,733.33 15,100,000.00 460,770.63 498,156,503.96
02
日 权和投资者回售选择
权
合计 -- -- -- 1,100,000,000.00 1,095,157,061.33 34,600,000.00 973,752.93 1,096,130,814.26
150
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
151
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明
49、专项应付款
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明
50、预计负债
单位 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明
51、递延收益
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 72,110,765.68 5,296,600.00 10,291,810.89 67,115,554.79
合计 72,110,765.68 5,296,600.00 10,291,810.89 67,115,554.79 --
涉及政府补助的项目
单位 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 收益相关
三明陆地港奖励扶持
3,252,019.87 952,862.44 2,299,157.43 与收益相关
资金
海峡西岸三明现代物
流开发区管理会奖励 8,925,452.14 2,185,825.00 6,739,627.14 与收益相关
资金
三明陆地港物流园区
8,800,000.00 400,000.00 8,400,000.00 与资产相关
基础设施补助
三明陆地港扶持奖励
21,750,000.00 3,625,000.00 18,125,000.00 与收益相关
资金
三明陆地港项目补助
10,120,000.00 440,000.00 9,680,000.00 与资产相关
资金
陆地港经营扶持奖励
4,471,000.00 1,117,750.00 3,353,250.00 与收益相关
资金
甩挂运输牵引车、挂
975,720.00 244,140.00 731,580.00 与资产相关
车购置补助
152
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
LNG 新能源集装箱牵
938,122.50 68,842.86 642,100.00 227,179.64 与资产相关
引车推广补助金
厦门港海沧港区粮食
中转一期工程项目建 4,989,583.33 125,000.00 4,864,583.33 与资产相关
设补助
保税物流园区物联网
公共平台建设补贴收 1,168,867.84 79,399.68 1,089,468.16 与资产相关
益
三明陆地港物流园区
6,720,000.00 280,000.00 6,440,000.00 与资产相关
基础设施建设补助
2017 年第二批省级服
务业发展引导资金项 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
目补助资金
江西省交通运输厅固
1,471,600.00 66,890.91 1,404,709.09 与资产相关
定资产投资计划
厦门市重要产品追溯
体系建设第一批企业 225,000.00 225,000.00 与资产相关
示范项目
省发改委电商快递物
1,600,000.00 64,000.00 1,536,000.00 与收益相关
流园补贴
合计 72,110,765.68 5,296,600.00 9,649,710.89 642,100.00 67,115,554.79 --
其他说明
52、其他非流动负债
单位 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
53、股本
单位元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 531,000,000.00 531,000,000.00
其他说明
本公司股本实收情况业经厦门天健华天有限责任会计师事务所“厦门天健华天所验（2006）GF字第0013号”《验资报告》
审验。
153
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据
其他说明
55、资本公积
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 7,954,854.96 7,954,854.96
合计 7,954,854.96 7,954,854.96
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明
56、库存股
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明
57、其他综合收益
单位 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得税前 减前期计入其他综合 减所得税 税后归属于 税后归属于少 期末余额
发生额 收益当期转入损益 费用 母公司 数股东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整
58、专项储备
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 11,837,537.80 3,617,936.37 3,450,068.25 12,005,405.92
合计 11,837,537.80 3,617,936.37 3,450,068.25 12,005,405.92
154
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明
59、盈余公积
单位 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 164,481,950.44 12,455,455.13 176,937,405.57
合计 164,481,950.44 12,455,455.13 176,937,405.57
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明
法定盈余公积本期增加系按照本公司净利润的10%提取法定盈余公积12,450,678.43元。
60、未分配利润
单位 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,876,794,123.93 1,713,535,660.35
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 9,685,852.54
调整后期初未分配利润 1,876,794,123.93 1,723,221,512.89
加本期归属于母公司所有者的净利润 108,656,156.17 206,607,920.47
减提取法定盈余公积 12,455,455.13 21,578,456.89
应付普通股股利 27,611,991.17 21,771,000.00
同一控制下企业合并调整本期减少 9,685,852.54
期末未分配利润 1,945,382,833.80 1,876,794,123.93
调整期初未分配利润明细
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 13,648,819,731.82 13,179,343,128.65 8,940,895,573.80 8,438,119,054.63
其他业务 63,877,542.24 28,206,709.01 51,051,249.49 11,944,503.18
合计 13,712,697,274.06 13,207,549,837.66 8,991,946,823.29 8,450,063,557.81
155
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
62、税金及附加
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 3,051,362.67
城市维护建设税 5,086,718.05 3,811,770.80
教育费附加 2,258,042.46 1,660,226.44
房产税 4,698,453.66 2,437,569.14
土地使用税 3,953,209.98 2,459,281.43
印花税 5,805,414.27 3,260,054.15
地方教育附加 1,505,675.56 1,107,328.07
其他 810,544.62 741,433.82
合计 24,118,058.60 18,529,026.52
其他说明
63、销售费用
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 17,811,106.21 13,826,574.15
折旧与摊销 419,681.86 224,261.75
业务招待费 1,178,499.01 864,579.05
差旅费用 554,543.82 316,129.85
交通费用 21,419.82 112,657.48
办公费用 497,227.94 64,398.75
仓储费及运费 11,549,029.05 5,767,954.36
其他费用 1,045,550.91 3,101,055.84
合计 33,077,058.62 24,277,611.23
其他说明
64、管理费用
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 129,744,556.44 122,631,571.53
折旧与摊销 12,900,228.84 13,547,023.18
业务招待费 2,055,575.81 2,550,496.29
156
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
税费支出 2,224,993.07
物业管理费 8,594,204.34 8,752,787.01
交通费用 2,703,924.41 2,928,929.35
办公费用 5,168,275.92 2,143,018.50
租赁费 10,400,917.46 9,092,774.76
中介机构费用 6,388,209.42 10,638,639.99
其他费用 7,134,339.32 7,365,701.88
合计 185,090,231.96 181,875,935.56
其他说明
65、财务费用
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 69,502,197.80 25,512,444.35
利息收入 -17,496,292.42 -28,185,490.41
汇兑损益 -884,263.07 -452,741.03
手续费及其他 2,743,858.77 2,599,191.61
合计 53,865,501.08 -526,595.48
其他说明
66、资产减值损失
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 26,405,358.16 39,169,788.36
二、存货跌价损失 212,973.16 -1,770,539.60
合计 26,618,331.32 37,399,248.76
其他说明
67、公允价值变动收益
单位 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-361,880.00
益的金融负债
合计 -361,880.00 0.00
157
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明
68、投资收益
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -555,988.27 -3,998,925.56
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
1,596,515.77 -1,914,130.76
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,877,756.42 1,381,534.13
银行理财产品收益 1,261,534.25
合计 2,918,283.92 -3,269,987.94
其他说明
69、资产处置收益
单位 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列） 9,934,217.41 3,668,228.49
无形资产处置利得（损失以“-”填列） 146,148.87 146,148.87
合计 10,080,366.28 3,814,377.36
70、其他收益
单位 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
厦门市交通运输局物流产业扶持资金 5,000,000.00
福建港航管理局海铁联运外省大宗货物装卸奖励 4,378,733.00
海隆码头清淤疏浚费补助 3,900,000.00
三明陆地港扶持奖励资金 3,625,000.00
海峡西岸三明现代物流开发区管理会奖励资金 2,185,825.00
省港航管理局 2016 年度省级港航补贴 1,961,000.00
2016 年异地货源补贴 1,393,344.76
厦门市现代服务业综合试点项目扶持资金 1,164,000.00
陆地港经营扶持奖励资金 1,117,750.00
稳岗补贴 1,024,096.60
商务厅 2017 年集装箱流量补贴 1,000,000.00
158
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
三明陆地港奖励扶持资金 952,862.44
财政扶持基金（税费先征后返） 759,982.64
商务局大宗商品一般贸易补贴 746,220.00
福建省港航管理局促进航运发展专项补助资金 725,918.00
财政扶持资金 700,000.00
2016 年港口管理局海铁补贴 599,150.00
2016 年出口拼箱财政扶持政策奖励 592,400.00
福建港航管理局水水中转外省大宗货物装卸奖励 555,777.00
2015 年赣州市海铁五定班列补贴 535,800.00
厦门市湖里区财政局 2016 年促进商贸业稳定增长
500,000.00
扶持资金
三明陆地港项目补助资金 440,000.00
商贸发展扶植资金 408,600.00
三明陆地港物流园区基础设施补助 400,000.00
研发经费补助 321,400.00
LNG 新能源集装箱牵引车推广补助金 312,982.86
象屿管委会东渡港区闸口管理补贴 310,000.00
集装箱流量补助金 300,000.00
吉安陆地港物流补贴 300,000.00
201609-201706 陆地港集装箱流量补助 300,000.00
三明陆地港物流园区基础设施建设补助 280,000.00
自贸区管委会出口拼箱奖励 268,200.00
其他 1,865,867.65
合计 38,925,191.89
71、营业外收入
单位 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,514,365.89 35,282,632.28 2,514,365.89
提前搬迁补偿收入 14,862,771.10 83,360,748.36 14,862,771.10
东渡收储搬迁费用、经营损失和
20,379,071.70
人员过渡费补偿收入
采矿权、经营损失及人员工资补
7,361,910.49 16,146,877.92 7,361,910.49
偿费
159
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
罚款及赔偿金收入 6,756,990.43 299,808.78 6,756,990.43
临时建筑物整治拆除补偿收入 1,641,510.74 1,641,510.74
其他 4,199,960.74 3,900,507.67 4,199,960.74
合计 37,337,509.39 159,369,646.71 37,337,509.39
计入当期损益的政府补助
单位 元
补贴是否 与资产相
发放 是否特
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年 本期发生金额 上期发生金额 关/与收
原因 殊补贴
盈亏 益相关
甩挂运输牵
厦门市交通运 因研究开发、技术更新及改 与资产相
引车、挂车购 补助 是 否 244,140.00
输局 造等获得的补助 关
置补助
海南洋浦开 因符合地方政府招商引资
海南洋浦经济 与收益相
发区财政扶 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 838,431.79
开发区财政局 关
持资金 的补助
井冈山经济技
陆地港经营 因符合地方政府招商引资
术开发区经济 与收益相
扶持奖励资 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 1,117,750.00
发展和科技管 关
金 的补助
理局
三明陆地港 因符合地方政府招商引资
海西三明生态 与收益相
奖励扶持资 补助 等地方性扶持政策而获得 是 是 952,862.44
工贸区管委会 关
金 的补助
海峡西岸三
因符合地方政府招商引资
明现代物流 海西三明生态 与收益相
补助 等地方性扶持政策而获得 是 是 2,185,825.00
开发区管理 工贸区管委会 关
的补助
会奖励资金
三明陆地港 因符合地方政府招商引资
海西三明生态 与资产相
物流园区基 补助 等地方性扶持政策而获得 是 是 400,000.00
工贸区管委会 关
础设施补助 的补助
三明陆地港 因符合地方政府招商引资
海西三明生态 与收益相
扶持奖励资 补助 等地方性扶持政策而获得 是 是 3,625,000.00
工贸区管委会 关
金 的补助
因从事国家鼓励和扶持特
三明陆地港
海西三明生态 定行业、产业而获得的补助 与资产相
项目补助资 补助 是 是 440,000.00
工贸区管委会 （按国家级政策规定依法 关
金
取得）
保税物流园
因符合地方政府招商引资
区物联网公 与资产相
厦门市财政局 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 79,399.68
共平台建设 关
的补助
补贴收益
160
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门市现代 因从事国家鼓励和扶持特
厦门市发展改
服务业综合 定行业、产业而获得的补助 与收益相
革委、厦门市财 补助 是 否 1,662,857.14
试点项目扶 （按国家级政策规定依法 关
政局
持资金 取得）
因符合地方政府招商引资
集装箱海铁 厦门市港口管 与收益相
补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 685,600.00
联运补贴 理局 关
的补助
中国（福建）自
由贸易试验区 因符合地方政府招商引资
与收益相
纳税奖励 厦门片区管理 奖励 等地方性扶持政策而获得 是 否 697,100.00
关
委员会财政和 的补助
金融服务局
上海宝山工
因符合地方政府招商引资
业园区招商 上海宝山工业 与收益相
补助 等地方性扶持政策而获得 是 是 470,000.00
引资扶持资 园区财政 关
的补助
金
黄标车提前 厦门市财政局、 因研究开发、技术更新及改 与收益相
补助 是 否 2,314,165.89 793,500.00
报废补贴 厦门市商务局 造等获得的补助 关
因符合地方政府招商引资
赣州五定班 与收益相
江西省商务厅 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 3,022,600.00
列补贴款 关
的补助
因承担国家为保障某种公
超限船舶拖
厦门港口管理 用事业或社会必要产品供 与收益相
轮伴航费补 补助 是 否 1,190,000.00
局 应或价格控制职能而获得 关
贴
的补助
井冈山经济技 因符合地方政府招商引资
进口商品直 与收益相
术开发区财政 补助 等地方性扶持政策而获得 是 是 500,000.00
销中心补贴 关
局 的补助
井冈山经济技
吉安陆地港 术开发区商务 因符合地方政府招商引资
与收益相
2015 年度外 局、井冈山经济 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 772,200.00
关
贸扶持资金 技术开发区财 的补助
政局
2015 年度厦
因从事国家鼓励和扶持特
门市一般贸
定行业、产业而获得的补助 与收益相
易进出口前 厦门市商务局 奖励 是 否 296,251.91
（按国家级政策规定依法 关
20 强企业贸
取得）
易融资贴息
2015 年度企 因符合地方政府招商引资
厦门市象屿保 与收益相
业扶持资金 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 468,000.00
税区管委会 关
项目进出口 的补助
161
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
奖励
2015 年第一
因符合地方政府招商引资
批外经贸发 与收益相
吉安市财政局 补助 等地方性扶持政策而获得 是 是 160,000.00
展专项补助 关
的补助
资金
因从事国家鼓励和扶持特
物流产业扶 厦门市交通运 定行业、产业而获得的补助 与收益相
补助 是 否 1,700,000.00
持经费补贴 输局 （按国家级政策规定依法 关
取得）
因从事国家鼓励和扶持特
2015 年大宗
定行业、产业而获得的补助 与收益相
商品进口增 厦门市商务局 补助 是 否 1,036,335.00
（按国家级政策规定依法 关
量补贴
取得）
因符合地方政府招商引资
2015 年出口 厦门市象屿保 与收益相
补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 920,100.00
拼箱奖励 税区管委会 关
的补助
海铁部 2015
年促进航运 因符合地方政府招商引资
福建省港航管 与收益相
业发展省级 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 6,847,314.00
理局 关
专项补助资 的补助
金
三明陆地港 因从事国家鼓励和扶持特
物流园区基 三明沙县交通 定行业、产业而获得的补助 与资产相
补助 是 否 280,000.00
础设施建设 局 （按国家级政策规定依法 关
补助 取得）
海铁部收省
因符合地方政府招商引资
港航管理局 福建省港航管 与收益相
补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 855,200.00
2015 年度海 理局 关
的补助
铁补贴款
因从事国家鼓励和扶持特
陆地港集装
定行业、产业而获得的补助 与收益相
箱流量补助 福建省财政厅 补助 是 否 1,600,000.00
（按国家级政策规定依法 关
资金
取得）
厦门港海沧
因从事国家鼓励和扶持特
港区粮食中
定行业、产业而获得的补助 与资产相
转一期工程 厦门市财政局 补助 是 是 10,416.67
（按国家级政策规定依法 关
项目建设补
取得）
助
2017 年三明 因符合地方政府招商引资
三明沙县财政 与收益相
市中小微企 奖励 等地方性扶持政策而获得 是 否 200,000.00
局 关
业公共服务 的补助
162
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
示范平台一
次性奖励资
金
与收益相
其他 200.00 1,431,748.65
关
合计 -- -- -- -- -- 2,514,365.89 35,282,632.28 --
其他说明
72、营业外支出
单位 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 856,799.35 1,460,214.62 856,799.35
滞纳金、罚款支出 824,437.53 1,533,842.87 824,437.53
捐赠支出 400,000.00 438,000.00 400,000.00
违约金、赔偿支出 7,741,767.04 107,122.00 7,741,767.04
搬迁支出 735,000.00 3,278,018.21 735,000.00
合计 16,657,150.57 12,429,171.94 16,657,150.57
其他说明
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 83,780,915.47 92,680,145.73
递延所得税费用 -8,073,235.11 -2,456,482.20
合计 75,707,680.36 90,223,663.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位 元
项目 本期发生额
利润总额 254,620,575.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 63,655,143.93
子公司适用不同税率的影响 -7,585,451.92
163
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整以前期间所得税的影响 -727,657.56
非应税收入的影响 -471,300.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,905,032.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -485,182.22
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
19,278,098.92
损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 138,997.07
所得税费用 75,707,680.36
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 37,086,446.89 31,284,381.35
收到银行存款利息收入 4,221,544.68 6,643,741.53
受限制保证金收回 7,095,514.13 7,931,590.29
收到收储经营损失及员工补偿 20,379,071.70
收到厦门港务控股集团有限公司款项 260,000,000.00
收到厦门海鸿石化码头有限公司款项 21,000,000.00 8,000,000.00
收回中交第四航务工程局有限公司履约保证金 10,000,000.00
收到厦门市货运枢纽中心有限公司款项 7,000,000.00 6,000,000.00
收到厦门外代东亚物流有限公司款项 3,000,000.00
收到上海中远集装箱综合发展有限公司款项 11,487,099.60
收到福建大田县聚金贸易有限公司款项 6,650,370.70
收到厦门外代八方物流有限公司款项 2,450,000.00
收到采矿权、经营损失及人员工资补偿费 16,146,877.92
收到的其他营业外收入款项 7,585,075.29 2,058,110.93
代收代付款项及其他往来款 11,588,900.52
其他 7,891,278.45 21,876,753.64
合计 113,468,759.96 403,907,997.66
164
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付营业费用、管理费用 59,914,672.58 57,635,882.40
受限制保证金支付 3,312,100.71
支付银行手续费及其他银行费用 2,743,858.77 2,326,896.58
支付提前搬迁代收代付款项 5,307,411.45 3,638,847.87
支付厦门港务控股集团有限公司款项及利息 71,118,111.11 175,549,393.03
支付厦门海鸿石化码头有限公司款项及利息 21,534,566.64 8,350,900.00
支付厦门市货运枢纽中心有限公司款项及利息 7,254,475.00 6,260,275.00
支付厦门港务疏浚工程有限公司款项 16,804,025.00
支付中交第四航务工程局有限公司履约保证金 10,000,000.00
支付漳州台商投资区土地收购储备中心履约保证金 6,120,000.00
支付厦门外代东亚物流有限公司款项 3,000,000.00
支付的营业外支出款项 13,528,638.28 7,632,752.24
其他 9,137,305.64 2,238,054.89
合计 190,539,039.47 302,869,127.72
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
165
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量 -- --
净利润 178,912,895.37 337,589,239.55
加资产减值准备 26,618,331.32 37,399,248.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
185,506,441.28 139,348,554.14
折旧
无形资产摊销 26,488,156.23 26,462,871.59
长期待摊费用摊销 7,852,921.97 17,068,088.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-10,080,366.28 -2,354,162.74
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 856,799.35
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 361,880.00
财务费用（收益以“－”号填列） 56,149,420.81 -5,918,198.20
投资损失（收益以“－”号填列） -2,918,283.92 3,269,987.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,152,706.30 -6,957,606.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,920,528.81 4,501,124.21
存货的减少（增加以“－”号填列） -26,462,711.61 -207,597,283.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,397,566.53 -225,643,549.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -406,327,609.88 186,448,134.32
其他 1,255,290.40 3,966,840.82
经营活动产生的现金流量净额 -17,257,636.60 307,583,289.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -- --
3．现金及现金等价物净变动情况 -- --
现金的期末余额 298,405,462.06 791,528,559.42
166
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
减现金的期初余额 791,528,559.42 559,176,182.87
减现金等价物的期初余额 130,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -493,123,097.36 102,352,376.55
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 80,000,000.00
其中 --
华锦码头公司 80,000,000.00
减购买日子公司持有的现金及现金等价物 281,846.37
其中 --
华锦码头公司 281,846.37
其中 --
取得子公司支付的现金净额 79,718,153.63
其他说明
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位 元
金额
其中 --
其中 --
其中 --
其他说明
（4）现金和现金等价物的构成
单位 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 298,405,462.06 791,528,559.42
其中库存现金 40,440.30 36,347.94
可随时用于支付的银行存款 280,787,983.36 791,492,211.48
可随时用于支付的其他货币资金 17,577,038.40
三、期末现金及现金等价物余额 298,405,462.06 791,528,559.42
其他说明
167
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位 元
项目 期末账面价值 受限原因
职工房改及维修基金专户存款、定期存
货币资金 24,028,383.24
款及保证金
合计 24,028,383.24 --
其他说明
上述货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 37,231,442.84
其中美元 5,314,300.76 6.5342 34,724,598.79
欧元 15,888.36 7.8023 123,965.75
港币 2,850,640.34 0.83591 2,382,874.27
澳元 0.79 5.0928 4.02
应收账款 -- -- 41,772,396.35
其中美元 6,392,886.10 6.5342 41,772,396.35
其他应收款 4,376,588.16
其中美元 104,229.76 6.5342 681,058.10
欧元 371,852.51 7.8023 2,901,304.84
澳元 155,950.60 5.0928 794,225.22
应付账款 79,010,365.27
其中美元 12,091,699.82 6.5342 79,009,584.96
欧元 100.01 7.8023 780.31
预收账款 6,898,342.24
其中美元 1,055,726.60 6.5342 6,898,328.75
港币 15.95 0.83591 13.33
欧元 0.02 7.8023 0.16
168
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他应付款 88,446.93
其中美元 13,536.00 6.5342 88,446.93
其他说明
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
厦门外轮代理（香港）有限公司
经营范围： 国际船舶代理、国内船舶代理、货运代理、物流信息咨询服务。
经营地：厦门
记账本位币：人民币。依据是跟随其母公司厦门外代用统一记账本位币。
厦门港务海衡（香港）有限公司
经营范围：从事货物与技术的进出口业务。
经营地：厦门
记账本位币：人民币。依据是跟随其母公司厦门港务贸易有限公司用统一计账本位币。
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位 元
购买日至期末 购买日至期
股权取得时 股权取 股权取得方 购买日的
被购买方名称 股权取得成本 购买日 被购买方的收 末被购买方
点 得比例 式 确定依据
入 的净利润
石狮市华锦码头 2017 年 10 月 2017 年 10 月
207,299,195.27 75.00% 购买 注 15,790,722.79 -260,058.45
储运有限公司 31 日 31 日
其他说明
注购买日的确定依据为购买方已按股权转让协议约定支付购买价款，截止本报告日止，已累计支付8,000.00万元，并且有能
力、有计划支付剩余款项并已实际控制了被购买方的财务和经营决策，被购买方已经办理了工商变更登记手续。
（2）合并成本及商誉
单位 元
169
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
合并成本
--现金 207,299,195.27
合并成本合计 207,299,195.27
减取得的可辨认净资产公允价值份额 183,644,524.58
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
23,654,670.69
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因
其他说明
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位 元
购买日公允价值 购买日账面价值
流动资产 42,540,389.12 42,540,389.12
非流动资产 1,068,021,369.34 937,063,157.09
其中固定资产 711,862,442.24 621,945,168.16
在建工程 94,831,805.26 91,634,363.68
无形资产 261,256,682.78 223,413,186.19
流动负债 713,270,976.79 713,270,976.79
其中其他应付款 481,113,911.96 481,113,911.96
非流动负债 152,431,415.56 119,700,000.00
其中长期借款 119,700,000.00 119,700,000.00
递延所得税负债 32,731,415.56
净资产 244,859,366.11 146,632,569.42
减少数股东权益 61,214,841.53 36,658,142.35
取得的净资产 183,644,524.58 109,974,427.07
可辨认资产、负债公允价值的确定方法
企业合并中承担的被购买方的或有负债
其他说明
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
170
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
171
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位 元
企业合并中取得的 构成同一控制下企业 合并日的确定 合并当期期初至合并日 合并当期期初至合并日 比较期间被合并方 比较期间被合并方
被合并方名称 合并日
权益比例 合并的依据 依据 被合并方的收入 被合并方的净利润 的收入 的净利润
其他说明
172
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）合并成本
单位 元
合并成本
或有对价及其变动的说明
其他说明
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债
其他说明
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
厦门港务运输有限公司 厦门 厦门 运输 75.00% 25.00% 设立
厦门港务贸易有限公司 厦门 厦门 贸易 100.00% 设立
173
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
吉安港务发展有限公司 江西吉安 江西吉安 货运代理 100.00% 设立
三明港务发展有限公司 三明沙县 三明沙县 物流 80.00% 设立
潮州港务发展有限公司 广东潮州 广东潮州 物流 70.00% 设立
漳州市古雷港口发展有限公司 漳浦 漳浦 物流 51.00% 设立
漳州市古雷疏港公路建设有限公司 漳浦 漳浦 港口投资建设 100.00% 设立
厦门海隆码头有限公司 厦门 厦门 港口物流 100.00% 设立
漳州龙池港务发展有限公司 漳州 漳州 港口投资建设 55.00% 设立
厦门市路桥建材有限公司 厦门 厦门 建筑建材 95.00% 企业合并
厦门港务物流有限公司 厦门 厦门 物流 97.00% 3.00% 企业合并
厦门港务船务有限公司 厦门 厦门 拖轮 90.00% 企业合并
中国厦门外轮代理有限公司 厦门 厦门 代理 60.00% 企业合并
厦门外轮理货有限公司 厦门 厦门 理货 86.00% 企业合并
厦门港务国内船舶代理有限公司 厦门 厦门 代理 80.00% 20.00% 企业合并
厦门港务物流保税有限公司 厦门 厦门 物流 10.00% 90.00% 设立
石狮市华锦码头储运有限公司 石狮 石狮 港口装卸 75.00% 企业合并
上海海衡实业有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立
厦门港务海衡（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立
吉安港务物流有限公司 江西吉安 江西吉安 货运代理、物流 100.00% 设立
三明港务报关有限公司 三明沙县 三明沙县 报关报检 100.00% 设立
三明港务物流有限公司 三明沙县 三明沙县 货运代理、物流 100.00% 设立
厦门港务海路达建材有限公司 厦门 厦门 建筑建材 80.00% 设立
漳州市古雷拖轮有限公司 漳州 漳州 拖轮 100.00% 设立
古雷发展持股 49%
厦门港华物流有限公司 厦门 厦门 物流服务 50.00% 企业合并
厦门港务酒业有限公司 厦门 厦门 酒业贸易 70.00% 设立
厦门外代国际货运有限公司 厦门 厦门 运输 100.00% 企业合并
厦门外代航运发展有限公司 厦门 厦门 运输 100.00% 企业合并
厦门外代报关行有限公司 厦门 厦门 报关报检 100.00% 企业合并
厦门外代航空货运代理有限公司 厦门 厦门 代理 100.00% 企业合并
厦门外代仓储有限公司 厦门 厦门 仓储 100.00% 企业合并
厦门外代邮轮代理有限公司 厦门 厦门 代理 100.00% 设立
厦门外理物流管理服务有限公司 厦门 厦门 物流 100.00% 设立
厦门港集兴运输有限公司 厦门 厦门 运输 51.00% 设立
海南厦港拖轮有限公司 海南 海南 拖轮 100.00% 设立
174
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门外轮代理（香港）有限公司 香港 香港 代理 100.00% 设立
厦门港务集团石湖山码头有限公司 厦门 厦门 港口装卸 51.00% 企业合并
厦门港务海宇码头有限公司 厦门 厦门 港口装卸 100.00% 企业合并
厦门港务海亿码头有限公司 厦门 厦门 劳动服务 100.00% 企业合并
厦门石湖山码头劳动服务有限公司 厦门 厦门 港口装卸 100.00% 企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明
①本公司子公司港务物流持有厦门港华物流有限公司50%的股权，依据协议约定由港务物流负责该公司日常生产及经营，
港务物流拥有实质控制权，故纳入本公司合并报表编制范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据
确定公司是代理人还是委托人的依据
其他说明
②上述合并方式取得的子公司中厦门市路桥建材有限公司、厦门港务集团石湖山码头有限公司系通过同一控制下企业合
并取得，其他系通过非同一控制下企业合并取得。
（2）重要的非全资子公司
单位 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 额
中国厦门外轮代理有限公司 40.00% 20,897,015.09 16,170,184.01 101,378,238.89
厦门港务集团石湖山码头有限公司 49.00% 41,495,498.46 385,123,557.58
石狮市华锦码头储运有限公司 25.00% -65,014.61 161,149,826.92
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明
其他说明
175
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位 元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
中国厦门外轮
504,181,716.57 119,046,892.85 623,228,609.42 369,783,012.19 369,783,012.19 544,292,396.17 131,700,352.04 675,992,748.21 434,364,228.67 434,364,228.67
代理有限公司
厦门港务集团
石湖山码头有 111,586,493.04 1,270,085,204.18 1,381,671,697.22 595,705,253.19 595,705,253.19 170,890,126.27 1,309,584,188.70 1,480,474,314.97 753,411,790.81 28,000,000.00 781,411,790.81
限公司
石狮市华锦码
头储运有限公 46,895,126.76 1,061,535,458.59 1,108,430,585.35 431,303,150.97 32,528,126.72 463,831,277.69
司
单位 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
中国厦门外轮代理有限公司 2,770,472,147.09 52,242,537.72 52,242,537.72 21,854,557.35 2,216,475,716.86 40,425,460.03 40,425,460.03 118,772,712.88
厦门港务集团石湖山码头有
402,725,271.25 84,684,690.73 84,684,690.73 -8,884,324.59 410,793,879.04 106,201,537.87 106,201,537.87 238,128,335.30
限公司
石狮市华锦码头储运有限公
15,790,722.79 -260,058.45 -260,058.45 251,388,140.16
司
其他说明
176
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
厦门港务叶水福
厦门 厦门 仓储物流 60.00% 权益法
物流有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 28,039,276.37 33,538,103.04
其中现金和现金等价物 14,271,871.13 17,864,541.11
非流动资产 279,944,852.65 282,731,358.50
资产合计 307,984,129.02 316,269,461.54
流动负债 33,941,995.57 38,317,052.44
非流动负债 182,000,000.00 182,000,000.00
负债合计 215,941,995.57 220,317,052.44
归属于母公司股东权益 92,042,133.45 95,952,409.10
177
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
按持股比例计算的净资产份额 55,225,280.07 57,571,445.46
调整事项 -5,699,806.04 -5,849,336.25
--内部交易未实现利润 -5,699,806.04 -5,849,336.25
对合营企业权益投资的账面价值 49,525,474.03 51,722,109.21
营业收入 20,823,091.99 19,445,511.27
财务费用 9,381,221.33 10,117,681.39
净利润 -3,910,275.65 -4,141,142.30
综合收益总额 -3,910,275.65 -4,141,142.30
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业 -- --
投资账面价值合计 20,779,502.88 22,007,111.14
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 1,699,671.52 1,830,069.15
--综合收益总额 1,699,671.52 1,830,069.15
联营企业 -- --
投资账面价值合计 44,915,463.28 56,032,630.68
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 87,124.26 -3,344,309.33
--综合收益总额 87,124.26 -3,344,309.33
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位 元
178
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
累积未确认前期累计认的 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
损失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基
于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应
的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取
担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会
179
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的24.97%（2016年23.82%）；本集团其他应
收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的36.37%（2016年41.76 %）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低
现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额
度为人民币147,864.55万元（2016年12月31日人民币101,359.76万元）。
期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位人民币元）
期末数
项 目
六个月以内 六个月至一年 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债
短期借款 174,538,064.49 740,000,000.00 914,538,064.49
应付票据 105,068,187.41 105,068,187.41
应付账款 456,658,871.12 23,715,718.06 273,082,137.21 3,066,305.95 756,523,032.34
应付利息 11,846,728.55 2,810,277.78 14,657,006.33
其他应付款 394,971,953.51 54,389,003.42 173,763,720.95 862,138.54 623,986,816.42
一年内到期的非流动负债 18,560,000.00 14,000,000.00 32,560,000.00
其他流动负债
应付债券 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00
长期借款 2,113,259.94 147,043,478.26 102,017,250.91 251,173,989.11
金融负债合计 1,163,757,065.02 834,914,999.26 1,693,889,336.42 105,945,695.40 3,798,507,096.10
期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位人民币元）
期初数
项 目
六个月以内 六个月至一年 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 108,442,680.77 108,442,680.77
应付账款 651,729,201.00 32,506,074.73 294,419,470.52 1,747,289.08 980,402,035.33
应付利息 247,470.69 50,278.75 12,939,444.46 13,237,193.90
180
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他应付款 527,845,787.31 9,299,727.57 516,656,640.43 217,357.61 1,054,019,512.92
一年 内 到 期 的 非 流动 负 31,600,000.00 18,560,000.00 50,160,000.00
债
应付债券 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00
长期借款 32,560,000.00 76,715,304.00 109,275,304.00
金融负债合计 1,319,865,139.77 110,416,081.05 1,956,575,555.41 78,679,950.69 3,465,536,726.92
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇
率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息
金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负
债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审
阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
于 2017年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润
将减少或增加约171.65万元（2016 年12 月31 日64.95万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币
之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维
持最佳的资本结构以降低资本成本。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2017年12月31日，本集团的资产负债率为56.33%
（2016年12月31日56.29%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
181
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
-361,880.00 -361,880.00
计量且变动计入当期损
182
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据大连商品交易所期货市场上2017年12月31日报价，聚丙烯持仓396手（1980吨）建仓均价9177.768（元/吨）结算价
格9266元/吨；聚乙烯持仓380手（1900吨）建仓均价9688.158（元/吨）结算价格9770元/吨；浮动亏损361880元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
厦门国际港务股份
厦门 港口、码头 272,620.00 万元 55.13% 55.13%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。
其他说明：
本公司最终母公司系厦门港务控股集团有限公司。
183
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十一节财务报告之九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节财务报告之九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
厦门外代东亚物流有限公司 合营企业
厦门市港务保合物流有限公司 合营企业
厦门港务叶水福物流有限公司 合营企业
泉州清濛物流有限公司 联营企业
厦门港务货柜有限公司 联营企业
厦门三得利货柜储运有限公司 联营企业
厦门外代八方物流有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
厦门港务服务有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港口开发建设有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门市货运枢纽中心有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务疏浚工程有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团和平旅游客运有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务海运有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门海峡投资有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门鑫海益物业管理有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务置业有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门海鸿石化码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦铃船务有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港口商务资讯有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务海翔码头有限公司 同受本公司最终母公司控制
184
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门港务建设集团有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务地产有限公司 同受本公司最终母公司控制
福建电子口岸股份有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门海峡供应链发展有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门自贸试验区电子口岸有限公司 同受本公司最终母公司控制
港务西海（厦门）供应链有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门市货运枢纽有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门港务渔港开发有限公司 同受本公司最终母公司控制
三明港务置业有限公司 同受本公司最终母公司控制
厦门自贸片区港务电力有限公司 同受本公司母公司控制
厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 同受本公司母公司控制
厦门集装箱码头集团有限公司 同受本公司母公司控制
厦门海润集装箱码头有限公司 同受本公司母公司控制
厦门国际货柜码头有限公司 同受本公司母公司控制
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 同受本公司母公司控制
厦门中油港务仓储有限公司 本公司最终母公司之联营企业
厦门铁路实业发展有限公司 本公司最终母公司之合营企业
厦门国际物流港有限责任公司 本公司最终母公司之联营企业
厦门铁路物流投资有限责任公司 本公司最终母公司之联营企业
石狮市华宝集团有限公司 华锦码头持股 15%少数股东
邱奕田 华锦码头持股 10%少数股东
董事长柯东等关键管理人员 关键管理人员
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位 元
是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
交易额度
厦门港务服务有限公司 搬运装卸 29,536,300.00 33,091,000.00 否 28,057,900.00
厦门港务集团海龙昌国际货运
搬运装卸 2,016,200.00 1,320,700.00 否 1,222,300.00
有限公司
厦门中油港务仓储有限公司 采购燃油 32,761,000.00 40,659,700.00 否 40,137,900.00
185
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
泉州清濛物流有限公司 仓储费用 34,500.00 0.00 是 26,900.00
厦铃船务有限公司 代理业务 1,066,800.00 357,800.00 是 1,010,100.00
厦门市港务保合物流有限公司 代理业务 0.00 0.00 否 297,700.00
厦门外代东亚物流有限公司 代理业务 353,600.00 0.00 是 1,704,900.00
厦门自贸片区港务电力有限公
电气服务费 12,980,200.00 14,148,500.00 否 15,230,600.00
司
厦门港口开发建设有限公司 工程劳务 0.00 2,702,800.00 否 811,200.00
厦门港务建设集团有限公司 工程劳务 5,416,300.00 3,351,700.00 是 0.00
厦门港务疏浚工程有限公司 工程劳务 37,527,100.00 56,651,300.00 否 68,258,200.00
厦门港口商务资讯有限公司 码头费用 132,700.00 390,000.00 否 372,500.00
厦门国际货柜码头有限公司 码头费用 606,100.00 1,120,000.00 否 1,072,200.00
厦门集装箱码头集团有限公司 码头费用 7,359,000.00 8,432,800.00 否 8,056,100.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 码头费用 1,126,900.00 830,000.00 是 789,600.00
厦门港务海翔码头有限公司 码头业务 366,600.00 0.00 是 0.00
福建电子口岸股份有限公司 软件设备及维护 1,156,100.00 3,544,400.00 否 80,300.00
厦门自贸试验区电子口岸有限
软件设备及维护 4,540,100.00 9,497,200.00 否 7,294,700.00
公司
厦门铁路实业发展有限公司 铁路服务费 0.00 2,000,000.00 否 3,113,200.00
厦门港务集团物业管理有限公
综合服务 4,356,200.00 4,391,900.00 否 5,770,100.00
司
厦门港务置业有限公司 综合服务 325,200.00 92,800.00 是 692,500.00
厦门鑫海益物业管理有限公司 综合服务 2,098,800.00 3,317,500.00 否 1,792,300.00
出售商品/提供劳务情况表
单位 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门集装箱码头集团有限公司 材料让售 0.00 351,000.00
厦门集装箱码头集团有限公司 车架维修 138,500.00 256,400.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 车架维修 115,400.00 299,100.00
港务西海（厦门）供应链有限公司 代理业务 1,688,600.00 0.00
厦门港务海运有限公司 代理业务 2,536,000.00 3,519,400.00
厦门国际货柜码头有限公司 代理业务 195,900.00 0.00
厦门海峡供应链发展有限公司 代理业务 234,900.00 0.00
厦门海峡投资有限公司 代理业务 551,800.00 0.00
厦门集装箱码头集团有限公司 代理业务 48,300.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 代理业务 161,200.00 0.00
186
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门外代八方物流有限公司 代理业务 857,900.00 0.00
厦门外代东亚物流有限公司 代理业务 5,523,600.00 6,376,700.00
厦门海峡供应链发展有限公司 港口装卸堆存 1,735,200.00 576,600.00
厦门港务海翔码头有限公司 管理劳务 792,500.00 739,000.00
厦门国际物流港有限责任公司 管理劳务 136,100.00 86,300.00
厦门铁路物流投资有限责任公司 管理劳务 574,500.00 569,300.00
厦门国际港务股份有限公司 监事津贴 67,800.00 63,500.00
厦门港务疏浚工程有限公司 建材销售 1,818,900.00 1,430,500.00
厦门港海沧集装箱查验服务有限
理货业务 171,800.00 270,200.00
公司
厦门港务海运有限公司 理货业务 4,702,500.00 3,403,900.00
厦门港务集团和平旅游客运有限
理货业务 10,100.00 19,500.00
公司
厦门国际货柜码头有限公司 理货业务 75,000.00 413,500.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限
理货业务 360,200.00 0.00
公司
厦门海润集装箱码头有限公司 理货业务 2,350,200.00 1,545,900.00
厦门集装箱码头集团有限公司 理货业务 6,955,100.00 8,139,900.00
厦门三得利货柜储运有限公司 理货业务 0.00 116,700.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 理货业务 3,841,100.00 3,059,900.00
厦门海峡投资有限公司 码头业务 1,032,000.00 0.00
厦门集装箱码头集团有限公司 码头业务 198,300.00 0.00
厦门外代东亚物流有限公司 软件服务 0.00 188,700.00
厦门海润集装箱码头有限公司 商品销售 8,900.00
厦门港海沧集装箱查验服务有限
运输业务 5,186,200.00 5,384,200.00
公司
厦门港务货柜有限公司 运输业务 792,300.00 926,600.00
厦门港务集团和平旅游客运有限
运输业务 1,085,300.00 0.00
公司
厦门国际货柜码头有限公司 运输业务 17,462,700.00 18,614,700.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限
运输业务 19,756,700.00 17,049,900.00
公司
厦门海润集装箱码头有限公司 运输业务 19,631,700.00 11,152,100.00
厦门集装箱码头集团有限公司 运输业务 32,759,500.00 33,146,100.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 运输业务 18,718,600.00 13,119,300.00
厦门港务渔港开发有限公司 综合服务 19,000.00
187
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表
单位 元
委托方/出包方名 受托方/承包 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承包 本期确认的托管
受托/承包资产类型
称 方名称 始日 止日 收益定价依据 收益/承包收益
厦门港务控股集团 厦门铁路物流投资有 2014 年 09 月 2017 年 12 月
本公司 协议定价 50,000.00
有限公司 限责任公司股权托管 01 日 31 日
厦门港务控股集团 厦门国际物流港有限 2014 年 09 月 2017 年 12 月
本公司 协议定价 30,000.00
有限公司 责任公司股权托管 01 日 31 日
厦门港务控股集团 厦门港务海翔码头有 2016 年 01 月 2018 年 12 月
本公司 协议定价 50,000.00
有限公司 限公司经营托管 01 日 31 日
厦门港务控股集团 厦门海鸿石化码头有 2016 年 01 月 2018 年 12 月
本公司 协议定价 100,000.00
有限公司 限公司经营托管 01 日 31 日
厦门港务控股集团 厦门港务服务有限公 2017 年 01 月 2019 年 12 月
本公司 协议定价 280,664.60
有限公司 司经营托管 01 日 31 日
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表
单位 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方
单位 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
厦门集装箱码头集团有限公司 设备租赁 1,554,000.00 112,800.00
厦门市港务保合物流有限公司 场地租赁 1,868,700.00 4,588,100.00
厦门市港务保合物流有限公司 设备租赁 209,700.00 706,900.00
厦门市港务保合物流有限公司 房屋租赁 92,000.00 228,200.00
厦门外代东亚物流有限公司 房屋租赁 1,291,000.00 956,000.00
厦门港务叶水福物流有限公司 场地租赁 1,767,600.00 80,800.00
厦门港务货柜有限公司 房屋租赁 1,787,900.00 2,391,500.00
厦门港务货柜有限公司 场地租赁 997,800.00 1,347,200.00
188
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 房屋租赁 79,800.00 84,200.00
厦门海润集装箱码头有限公司 设备租赁 232,600.00 0.00
本公司作为承租方
单位 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
厦门港口商务资讯有限公司 场地租赁 2,369,100.00 2,325,400.00
厦门港务海翔码头有限公司 设备租赁 114,500.00 0.00
厦门港务集团物业管理有限公司 房屋租赁 6,600.00 36,300.00
厦门港务控股集团有限公司 场地租赁 9,452,900.00 7,909,100.00
厦门港务控股集团有限公司 房屋租赁 8,409,800.00 9,598,300.00
厦门港务叶水福物流有限公司 房屋租赁 166,700.00 254,000.00
厦门港务叶水福物流有限公司 场地租赁 389,400.00 0.00
厦门港务置业有限公司 房屋租赁 132,500.00 124,900.00
厦门国际货柜码头有限公司 场地租赁 1,791,500.00 0.00
厦门国际货柜码头有限公司 设备租赁 31,900.00 6,977,100.00
厦门国际货柜码头有限公司 房屋租赁 101,400.00 50,700.00
厦门集装箱码头集团有限公司 场地租赁 29,333,300.00 30,066,700.00
厦门集装箱码头集团有限公司 房屋租赁 1,140,900.00 1,255,100.00
厦门集装箱码头集团有限公司 设备租赁 854,700.00 854,700.00
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 场地租赁 2,981,700.00 532,000.00
厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 房屋租赁 46,400.00 50,800.00
厦门港务集团和平旅游客运有限公司 房屋租赁 0.00 103,900.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
厦门港务控股集团有限公司 28,000,000.00 2013 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 14 日 否
关联担保情况说明
截至2017年12月31日止，本公司为子公司提供担保事项详见本报告第五节之十七之2.
189
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
厦门外代东亚物流有限公司 3,000,000.00 2016 年 02 月 02 日 2018 年 02 月 02 日 厦门外代拆入
统借统贷，未约定到期
厦门国际港务股份有限公司 374,385,200.00 2017 年 05 月 05 日 2018 年 12 月 31 日
日
厦门港务控股集团有限公司 0.00 2017 年 01 月 01 日 2017 年 05 月 31 日 海亿码头拆入
厦门市货运枢纽有限公司 0.00 2017 年 01 月 07 日 2017 年 12 月 28 日 港务发展拆入
厦门海鸿石化码头有限公司 0.00 2017 年 01 月 22 日 2017 年 12 月 28 日 港务发展拆入
华锦码头拆入。“起始
日”是指华锦码头合并
日；“本期列支利息”是
根据股权转让协议约
石狮市华宝集团有限公司 65,728,600.00 2017 年 10 月 31 日 2018 年 01 月 31 日
定，对符合约定条件的
借款参照同期银行贷款
利率计息，其他的部分
借款不计息。
华锦码头拆入。“起始
日”是指华锦码头合并
日；“本期列支利息”是
根据股权转让协议约
邱奕田 15,079,400.00 2017 年 10 月 31 日 2018 年 01 月 31 日
定，对符合约定条件的
借款参照同期银行贷款
利率计息，其他的部分
借款不计息。
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 4,766,300.00 4,033,100.00
190
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）其他关联交易
①根据本公司、中交第三航务工程局有限公司和厦门港口开发建设有限公司签订的“古雷作业区至古雷港互通口疏港公
路A1标段投资建设-移交（BT）项目合作协议书”，本公司委托厦门港口开发建设有限公司提供BT项目相关技术咨询服务及
建设管理工作，并代表本公司执行工程建设管理职能，由中交第三航务工程局有限公司向厦门港口开发建设有限公司支付相
应的技术咨询服务报酬，技术咨询服务费费率按工程结算价的2%确定，暂定8,114,226.00元，该项技术咨询服务现由厦门港
务建设集团有限公司执行，截止2017年12月31日厦门港口开发建设有限公司及厦门港务建设集团有限公司合计已累计收到技
术开发费用6,491,380.80元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 127,395.00 0.00 0.00 0.00
预付款项 福建电子口岸股份有限公司 0.00 73,584.91 0.00
预付款项 厦门中油港务仓储有限公司 161,654.88 0.00 1,165,004.86 0.00
预付款项 厦门港务疏浚工程有限公司 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00
预付款项 厦门集装箱码头集团有限公司 63,176.50 0.00 70,048.50 0.00
预付款项 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 300,000.00 0.00 69,145.60 0.00
应收账款 厦门市港务保合物流有限公司 2,386,331.50 11,931.66 9,946,443.50 49,732.22
应收账款 厦门港务海运有限公司 1,168,003.00 5,840.02 843,002.43 4,215.01
应收账款 厦门港务货柜有限公司 8,084.12 40.42 193,446.00 967.23
应收账款 厦门港务疏浚工程有限公司 245,737.20 1,228.69 1,426,596.14 7,132.98
应收账款 厦门国际货柜码头有限公司 2,138,628.68 10,693.14 4,135,602.29 20,678.01
应收账款 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 895,549.85 4,477.75 1,234,192.50 6,170.96
应收账款 厦门集装箱码头集团有限公司 3,766,367.00 18,831.84 4,071,162.00 20,355.81
应收账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 2,211,341.00 11,056.71 4,130,954.38 20,654.77
应收账款 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 3,765,958.10 18,829.79 5,957,507.96 29,787.54
应收账款 厦门海润集装箱码头有限公司 2,210,989.75 11,054.95 1,991,122.75 9,955.61
应收账款 厦门海峡供应链发展有限公司 126,204.40 631.02 611,214.00 3,056.07
应收账款 厦门港务叶水福物流有限公司 1,848,377.42 9,241.89 80,777.42 403.89
应收账款 厦门外代东亚物流有限公司 871,049.39 4,355.25 578,909.30 2,894.55
应收账款 厦门港务地产有限公司 40,591.52 202.96 0.00 0.00
应收账款 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 134,555.00 672.78 0.00 0.00
191
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
应收账款 厦门港务渔港开发有限公司 22,239.30 111.20 0.00 0.00
应收账款 厦门铁路物流投资有限责任公司 14,082.00 70.41 0.00 0.00
其他应收款 厦门外代八方物流有限公司 647,098.52 3,235.49 173,988.44 869.94
其他应收款 厦门市港务保合物流有限公司 2,045,091.34 10,225.46 482,974.91 2,414.87
其他应收款 厦门港务控股集团有限公司 386,333.23 1,931.67 310,400.00 1,552.00
其他应收款 厦门国际货柜码头有限公司 254,000.00 1,270.00 54,000.00 270.00
其他应收款 厦门集装箱码头集团有限公司 55,500.00 277.50 78,000.00 390.00
其他应收款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 642,414.01 3,212.07 651,500.00 3,257.50
其他应收款 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 40,100.00 200.50 16,500.00 82.50
其他应收款 厦门港务服务有限公司 300,000.00 1,500.00 10,000.00 50.00
其他应收款 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 10,000.00 50.00 15,000.00 75.00
其他应收款 厦门自贸片区港务电力有限公司 350,000.00 1,750.00 350,000.00 1,750.00
其他应收款 福建电子口岸股份有限公司 31,500.00 157.50 31,500.00 157.50
其他应收款 厦门海润集装箱码头有限公司 5,000.00 25.00 0.00 0.00
其他应收款 厦门港务置业有限公司 30,000.00 150.00 0.00 0.00
其他应收款 厦门外代东亚物流有限公司 50,000.00 250.00 0.00 0.00
其他应收款 厦门鑫海益物业管理有限公司 9,200.00 46.00 0.00 0.00
其他非流动资产 福建电子口岸股份有限公司 155,660.37 0.00 1,290,962.26 0.00
（2）应付项目
单位 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 福建电子口岸股份有限公司 0.00 10,835.30
应付账款 厦门港口开发建设有限公司 207,515.00 305,815.00
应付账款 厦门自贸片区港务电力有限公司 1,229,465.04 1,434,827.34
应付账款 厦门港务货柜有限公司 163,404.91 276,393.73
应付账款 厦门港务建设集团有限公司 185,940.00 5,936,740.00
应付账款 厦门港务控股集团有限公司 12,106,817.81 112,231,800.77
应付账款 厦门港务服务有限公司 4,521,067.36 706,510.80
应付账款 厦门港务疏浚工程有限公司 14,145,478.40 23,565,104.19
应付账款 厦门国际货柜码头有限公司 121,030.24 1,754,988.09
应付账款 厦门海鸿石化码头有限公司 29,064.00 0.00
应付账款 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 308,667.10 244,346.77
应付账款 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 1,474,819.46 702,266.08
192
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付账款 厦门集装箱码头集团有限公司 13,569,944.34 18,646,291.08
应付账款 厦门海润集装箱码头有限公司 965,656.75 4,162,457.18
应付账款 厦门市港务保合物流有限公司 126,000.00
应付账款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 654,809.50 4,524,683.67
应付账款 厦门鑫海益物业管理有限公司 336,000.00 84,000.00
应付账款 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 1,496,694.17 1,205,698.85
应付账款 厦门港务集团物业管理有限公司 25,162.45 323,784.11
应付账款 厦铃船务有限公司 252,474.00 0.00
应付账款 厦门港务海运有限公司 89,320.00 0.00
应付账款 厦门港务叶水福物流有限公司 3,733.20 0.00
应付账款 厦门外代八方物流有限公司 70,622.65 0.00
其他应付款 厦门港务疏浚工程有限公司 1,966,891.63 18,345,308.00
其他应付款 厦门外代东亚物流有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
其他应付款 厦门鑫海益物业管理有限公司 82,547.17 87,500.00
其他应付款 厦门港务集团物业管理有限公司 0.00 48,756.00
其他应付款 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 373,453.04 607,467.15
其他应付款 厦门港务集团和平旅游客运有限公司 0.00 11,048,060.74
其他应付款 厦门港务控股集团有限公司 30,000.00 977,054,605.84
其他应付款 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 236,907.59 219,982.01
其他应付款 三明港务置业有限公司 12,234.15 0.00
其他应付款 厦门港务海翔码头有限公司 1,070,337.01 0.00
其他应付款 厦门港务渔港开发有限公司 20,000.00 0.00
其他应付款 厦门国际港务股份有限公司 376,844,601.73 0.00
其他应付款 厦门集装箱码头集团有限公司 22,754.02 0.00
其他应付款 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 2,000.00 0.00
其他应付款 石狮市华宝集团有限公司 167,707,608.60
其他应付款 邱奕田 40,588,651.02
预收款项 厦门市港务保合物流有限公司 282,227.26 0.00
应付职工薪酬 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 291,195.38 244,346.77
应付职工薪酬 厦门港务服务有限公司 3,473,584.89 3,634,700.00
193
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年12月31日止，本集团不存在应披露的重要的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情况
福建大田县聚金贸易有限公 厦门市中级人民 已调解，尚未
厦门港务贸易有限公司 买卖合同纠纷 901.20万元
司、陈开祖 法院 执行完毕
梅州市星际贸易有限公司、林 厦门市中级人民 已判决，执行
厦门港务贸易有限公司 买卖合同纠纷 2,004.48万元
国凯、王娟 法院 中
厦门市湖里区人 已判决, 执行
厦门港务贸易有限公司 厦门百成兴商贸有限公司等 买卖合同纠纷 1,919.59万元
民法院 中
194
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门宝欣企业有限公司、厦门 厦 门 市 湖 里 区 人 1,299.88 万 元 已调解，执行
厦门港务贸易有限公司 买卖合同纠纷
市吉莲置业有限公司、黄志军 民法院 及违约金 中
厦门鑫天和贸易有限公司、厦 厦 门 市 中 级 人 民 2,750.00 万 元 已调解，执行
厦门港务贸易有限公司 买卖合同纠纷
门唯盈实业有限公司 法院 及违约金等 中
湖石化学贸易（上海）有限公
厦门市湖里区人
厦门港务贸易有限公司 司、湖石化学贸易（上海）有 侵权纠纷 315.60万元 二审中
民法院
限公司广州分公司
厦门市湖里区人 已受理尚未开
厦门港务贸易有限公司 福建省华益塑业股份有限公司 买卖合同纠纷 309.62万元
民法院 庭
厦门万杰隆集团有限公司、厦
厦 门 市 湖 里 区 人 1180.42 万 元 及 已判决，胜诉，
厦门港务贸易有限公司 门市万杰隆工贸有限公司、许 买卖合同纠纷
民法院 违约金等 执行中
木杰、许琼兰
厦门 万 杰 隆 集 团 有限 公 尚未确定受理法 5,098.76 已受理尚未开
厦门港务贸易有限公司 质押合同纠纷
司 院 万元 庭
北京盛丰物流有限公司、北京 厦 门 市 湖 里 区 人 注⑩ 已判决，提审
厦门港务运输有限公司 运输协议纠纷
盛丰物流有限公司青岛分公司 民法院 未开庭
厦 门 市 湖 里 区 人 注 调解撤诉，尚
厦门港务运输有限公司 福建达利食品集团有限公司 运输协议纠纷
民法院 未履行完毕
厦门市湖里区人 调解撤诉，尚
厦门港务运输有限公司 泉州达利食品有限公司 运输协议纠纷 注
民法院 未履行完毕
厦门 火 炬 集 团 物 流有 限 厦门市中级人民
厦门港务运输有限公司 运输协议纠纷 注 一审中
公司 法院
厦门市湖里区人
厦门港务运输有限公司 厦门锦园物流有限公司 运输协议纠纷 698.33万元 尚未判决
民法院
厦门市湖里区人
厦门汉连物流有限公司 厦门港务运输有限公司 运输协议纠纷 186.31万元 一审中
民法院
海南省人民政府，海南省物价 海南省高级人民 已受理尚未开
海南厦港拖轮有限公司 运输协议纠纷 234.01万元
局 法院 庭
①本公司子公司港务贸易向福建大田县聚金贸易有限公司采购货物，发生购销合同纠纷，第二被告陈开祖为该采购提供
了连带保证责任，经港务贸易与福建大田县聚金贸易有限公司协商确认，港务贸易退回原采购货物，福建大田县聚金贸易有
限公司退回已收到货款901.20万元，根据2015年4月14日厦门市中级人民法民事调解书，福建大田县聚金贸易有限公司确认
欠款901.20万元及保全费用，并达成了偿还计划。截止2018年3月23日已收回826.43万元。
②本公司子公司港务贸易与梅州市星际贸易有限公司发生购销合同纠纷，梅州市星际贸易有限公司支付货款违约，2015
年9月港务贸易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼梅州市星际贸易有限公司及连带责任人林国凯、王娟，诉讼支付货款、违
约金等2,004.38万元，处置林国凯、王娟（抵押人）抵押房产。本案已对抵押房产实施了保全措施。根据2016年5月3日厦门
市中级人民法院“（2015）厦民初字第1534”民事判决书，判决梅州市星际贸易有限公司偿还货款1,696.03万元并支付违约
金等，如梅州市星际贸易有限公司未履行债务，港务贸易有权处置抵押房产并优先受偿。2016年9月，港务贸易向厦门市湖
里区人民法院申请强制执行，法院已受理。抵押房产于2017年12月26日进行第一轮拍卖，截止本报告日，抵押房产一拍已流
拍，等待二拍处置。
③本公司子公司港务贸易与厦门百成兴商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门百成兴商贸有限公司支付货款违约，2016
195
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
年3月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门百成兴商贸有限公司及其连带责任人厦门首赫贸易有限公司、厦门
融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸易有限公司、张
自卫、方千娘，诉讼支付货款及违约金等1,919.59万元。根据2016年5月27日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民初
2239号”民事判决书，判决厦门百成兴商贸有限公司10日内偿还货款1,788.99万元及违约金，如厦门百成兴商贸有限公司未
履行债务，港务贸易有权处置抵押房产并优先受偿。2016年6月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已
受理。抵押房产于2017年12月1日、2018?1?16?进行第一轮、第二轮拍卖，截止本报告日，本抵押房产二拍已流拍，公司已
收回厦门百成兴商贸有限公司支付货款400万元。
④本公司子公司港务贸易与厦门宝欣企业有限公司发生购销合同纠纷，厦门宝欣企业有限公司支付货款违约，2016年8
月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门宝欣企业有限公司及其连带责任人厦门市吉莲置业有限公司、黄志军，
诉讼支付货款1,299.88万元及违约金97.49万元，处置厦门市吉莲置业有限公司抵押房产。根据2016年9月26日厦门市湖里区
人民法院“（2016）闽0206民初6600号”民事调解书，厦门宝欣企业有限公司应于2016年11月30日前支付货款及违约金等合
计1,539.07万元，如厦门宝欣企业有限公司未按期支付，港务贸易有权申请强制执行并处置抵押房产优先受偿。 2016年12
月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。抵押房产于2017年11月30日、2018年1月8日进行第一轮
拍卖，截止本报告日，抵押房产二拍已流拍，变卖程序执行中。
⑤本公司子公司港务贸易与厦门鑫天和贸易有限公司发生购销合同纠纷，厦门鑫天和贸易有限公司支付货款违约，2016
年9月港务贸易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼厦门鑫天和贸易有限公司及其连带责任人厦门唯盈实业有限公司，诉讼支
付货款2,750.00万元及违约金等。根据2017年1月5日厦门市中级人民法院“（2016）闽02民初972号”民事调解书，厦门鑫
天和贸易有限公司及其连带责任人应于2017年12月31日前还清货款及违约金等合计3,290.43万元。2018年2月，港务贸易向
厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。
⑥本公司子公司港务贸易向马来西亚乐天大藤公司采购化工产品，通过其在国内的贸易公司湖石化学贸易（上海）有限
公司广州分公司下订单。公司支付货款后，因被告员工将货款挪用，侵犯港务贸易财产权。港务贸易向厦门市湖里区人民法
院提起诉讼，要求被告退还货款315.6万元。根据2017年12月15日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民初4845号”民
事判决书，驳回港务贸易向湖石化学贸易（上海）有限公司、湖石化学贸易（上海）有限公司广州分公司赔偿货款损失请求，
要求港务贸易向马来西亚乐天大藤公司控股母公司韩国乐天集团公司及其下属公司另行主张诉讼请求。2018年1月港务贸易
已向厦门市中级人民法院提起上诉，请求判决撤销厦门市湖里区人民法院（2016）闽0206民初4845号《民事判决书》，并依
法改判支持上诉人的一审诉讼请求。截止本报告日，厦门市中级人民法院已受理此案，尚未开庭审理。
⑦本公司子公司港务贸易与福建省华益塑业股份有限公司发生购销合同纠纷，福建省华益塑业股份有限公司支付货款违
约，2016年4月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼福建省华益塑业股份有限公司支付货款245.86万元及违约金等，
合计309.62万元。2016年4月11日，厦门市湖里区人民法院已受理此案，截止本报告日，尚未开庭审理。
⑧本公司子公司港务贸易与厦门万杰隆集团有限公司发生购销合同纠纷，厦门万杰隆集团有限公司支付货款违约，2016
年7月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门万杰隆集团有限公司及其连带责任人厦门市万杰隆工贸有限公司、
许木杰、许琼兰，支付货款1,180.42万元及违约金等。根据2018年1月24日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民初5688
号”民事判决书，厦门万杰隆集团有限公司应于判决书生效之日起十日内支付货款及违约金等合计1,230.21万元，许木杰、
许琼兰承担连带清偿责任，截止本报告日，公司尚未收到回款。
⑨厦门万杰隆集团有限公司向厦门市中级人民法院起诉本公司子公司港务贸易，请求港务贸易赔偿因质押物在“莫兰
蒂”台风中毁损而造成的损失5,098.76万元。因质押物在“莫兰蒂”台风中受损，中国平安财产保险股份有限公司厦门分公
司未对受损质押物定损理赔，港务贸易将在此案中追加中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司为第三人，在诉讼中明确
质押物受损情况。2016年12月，厦门市中级人民法院已受理此案。截止本报告日，尚未开庭审理。
⑩港务运输为被告北京盛丰物流有限公司青岛分公司提供货物配送服务， 被告逾期付款，港务运输诉讼北京盛丰物流
有限公司及北京盛丰物流有限公司青岛分公司，诉被告支付运费776.27万元及逾期利息。根据2016年10月26日厦门市湖里区
人民法院“（2016）闽0206民初1466号”民事判决书，判决被告支付运费776.27万元及逾期利息。北京盛丰物流有限公司青
岛分公司向厦门市中级人民法院申请再审。截止本报告日，本案已由厦门市中级人民法院受理提审，尚未开庭。
196
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
港务运输为被告福建达利食品集团有限公司提供货物配送服务，被告逾期付款，港务运输诉讼福建达利食品集团有
限公司，诉请被告支付运费1,666.96万元及逾期利息，2016年3月9日厦门市湖里区人民法院受理此案。
港务运输为被告泉州达利食品有限公司提供货物配送服务，被告逾期付款，港务运输诉讼泉州达利食品有限公司，诉请被告
支付运费725.66万元及逾期利息，2016年3月9日厦门市湖里区人民法院受理此案。
2016年6月双方达成偿还计划，福建达利食品集团有限公司（含下属公司）确认欠款，公司撤诉。截止2018年3月23日已
收回1,347.14万元。
厦门火炬集团物流有限公司分别于2016年6月12日、2016年7月11日向厦门市湖里区人民法院起诉本公司子公司港务
运输拖欠其运费合计3,401.37万元及利息658.85万元，根据（2017）闽02民辖终44号，该案已移送至厦门市中级人民法院管
辖，根据相关证据，港务运输认为不存在拖欠厦门火炬集团物流有限公司运费，不应承担相关法律责任，截止本报告日，该
案一审审理中。
港务运输为被告厦门锦园物流有限公司提供货物配送服务，被告逾期付款，港务运输诉讼厦门锦园物流有限公司，
诉请被告支付运费698.33万元及逾期利息，2016年8月19日厦门市湖里区人民法院受理此案，截止本报告日，该案尚未判决。
厦门汉连物流有限公司于2017年5月19日向厦门市湖里区人民法院起诉本公司子公司港务运输承担货物丢失损失及
诉讼费用186.31万元，2017年6月21日，厦门市湖里区人民法院已开庭审理此案，根据相关证据，港务运输认为对货物被盗
不存在过错，不应承担相关法律责任，截止本报告日，该案一审审理中。
海南省物价局于2016年7月26日向子公司海南厦港拖轮下达“琼价监案退[2016]15号”责令退款通知书，要求退还客
户拖轮费234.01万元。2017年5月2日海南省人民政府做出“复决（2016）239号”行政决定书维持海南省物价局“琼价监案
退[2016]15号”责令退款通知书。海南厦港拖轮向海口市中级人民法院提起行政诉讼，要求撤销海南省物价局责令退款通知
书及海南省人民政府行政决定书。2017年10月30日，海南省海口市中级人民法院做出“（2017）琼01行初755号”行政判决
书，驳回海南厦港拖轮诉讼请求。海南厦港拖轮向海南省高级人民法院申请再审。截止本报告日，本案已由海南省高级人民
法院受理，尚未开庭。
2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2017年12月31 日止，本集团内部单位担保情况如下
担保余额 授信/保证
被担保单位名称 担保事项 授信额度（万元） 担保单位
（万元） 期限
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB20,000.00 RMB3,968.00 2017.07.24-2018.06.27 本公司
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB20,000.00 RMB15,357.44 2017.06.20-2018.06.12 本公司
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB8,000.00 RMB6,068.60 2017.03.10-2022.03.10 本公司
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB25,000.00 RMB13,669.50 2017.03.16-2018.03.16 本公司
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB10,000.00 RMB2,161.94 2017.05.11-2018.05.22 本公司
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB20,000.00 RMB8,049.27 2017.04.08-2018.04.07 本公司
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB20,000.00 RMB7,808.15 2017.05.15-2018.05.15 本公司
厦门港务贸易有限公司 综合授信 RMB10,000.00 RMB576.499 2017.03.03-2018.03.02 本公司
漳州市龙池港务发展有
综合授信 RMB6,600.00 2017.05.04-2018.05.03 本公司
限公司
潮州港务发展有限公司 综合授信 RMB27,020.00 RMB13,378.86 2016.11.01-2019.10.31 本公司
详见本报告第十一节第七
厦门港务船务有限公司 委托贷款 RMB4,800.00 RMB 456.00 本公司
点之45
截至2017年12月31日止，本集团不存在其他应披露的或有事项。
197
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位 元
拟分配的利润或股利 10,620,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 10,620,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
关联方担保
本公司 2018 年 3 月 23 日第六届董事会第十二次会议通过了本公司为子公司港务贸易向银行申请综合授信额度 20 亿元人民
币为期一年的授信额度提供连带责任保证担保。
本公司 2018 年 3 月 23 日第六届董事会第十二次会议通过了本公司为子公司香港海衡向银行申请综合授信额度 3 亿元人民币
为期一年的授信额度提供连带责任保证担保。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
198
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公
司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评
价其业绩。
本集团报告分部包括港口物流综合服务分部、贸易业务分部、建材销售分部及其他。
港口物流综合服务分部，主要包含港口装卸、拖轮业务、代理相关业务、运输业务、理货业务及其他物流服务业务。
贸易业务分部销售建筑材料、化工原料及产品、矿产品、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日用品、农
畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品等。
建材销售分部生产及销售混凝土及外加剂等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时
的会计政策及计量基础保持一致。
199
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位 元
项目 贸易业务 建材销售 港口物流综合服务 其他 分部间抵销 合计
营业收入 9,286,574,261.08 304,951,191.49 4,137,231,881.33 16,060,059.84 13,712,697,274.06
其中对外交易收入 9,286,574,261.08 304,951,191.49 4,121,171,821.49 13,712,697,274.06
分部间交易收入 16,060,059.84 16,060,059.84
其中主营业务收入 9,278,074,181.72 304,867,598.64 4,080,687,908.06 14,809,956.60 13,648,819,731.82
其他业务收入 8,500,079.36 83,592.85 56,543,973.27 1,250,103.24 63,877,542.24
营业成本 9,161,529,349.21 270,290,617.33 3,789,435,481.68 13,705,610.56 13,207,549,837.66
其中主营业务成本 9,155,586,197.12 270,290,617.33 3,765,921,821.52 12,455,507.32 13,179,343,128.65
其他业务成本 5,943,152.09 23,513,660.16 1,250,103.24 28,206,709.01
营业费用 108,264,493.91 32,582,928.76 188,038,287.12 -3,762,078.93 2,354,449.28 322,769,181.58
公允价值变动损益 -361,880.00 -361,880.00
投资收益 1,596,515.77 2,058,851.92 23,155,889.28 23,892,973.05 2,918,283.92
资产处置收益 4,598.50 48,347.99 10,027,419.79 10,080,366.28
其他收益 2,049,817.33 50,307.86 36,825,066.70 38,925,191.89
营业利润/(亏损) 20,069,469.56 4,235,153.17 229,766,488.30 3,762,078.93 23,892,973.05 233,940,216.91
资产总额 1,490,638,270.19 266,736,239.49 6,761,445,114.43 151,447,970.38 587,189,325.60 8,083,078,268.89
负债总额 1,238,808,461.35 153,561,582.37 3,326,773,145.48 96,858,240.80 262,853,225.60 4,553,148,204.40
200
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
（2）其他分部信息
① 产品和劳务对外交易收入
项 目 本期发生额 上期发生额
贸易业务 9,278,074,181.72 5,164,272,751.62
建材销售 304,867,598.64 326,145,029.26
码头业务 756,526,734.54 724,882,563.48
代理相关业务 2,719,477,680.94 2,190,740,147.92
拖轮助靠业务 239,547,489.63 236,927,170.25
运输业务 245,841,533.76 203,694,326.20
理货业务 99,243,947.43 88,829,011.95
物流延伸服务及其他 5,240,565.16 5,404,573.12
其他业务收入 63,877,542.24 51,051,249.49
合 计 13,712,697,274.06 8,991,946,823.29
②地区信息
由于本集团收入主要来自于中国境内的客户，而且本集团资产位于中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）公司配股事项
本公司分别于2017年8月25日召开第六届董事会第五次会议、2017年9月29日召开第六届董事会第七次会议、2018年1月3
日召开第六届董事会第十一次会议、2017年11月15日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了配股相关事宜的议案。截
止本报告日，本公司配股仍处于中国证监会的正常审核流程中。为顺利推进本次配股工作，本公司于2018年1月26日出具《关
于2017年度现金分红的承诺函》，承诺2017年度以现金方式分配利润以实现公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于
最近三年实现的年均可分配利润的30%。
2018年3月19日，本公司配股申请获得中国证券监督管理委员会第十七届发审委2018年第46次会议审核通过。截止本报
告日，本公司尚未收到书面核准文件。
（2）资产及业务划转
本公司2017年3月16日召开第五届董事会第二十五次会议，通过了“关于东渡分公司资产业务划转至海隆公司”的议案，
根据2017年3月本公司、海隆码头、东渡分公司划转协议，本公司以2016年12月31日为基准日，于2017年3月份将本公司东渡
分公司的资产、业务全部划转至子公司海隆码头，东渡分公司拟注销。
（3）政府补助
201
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
本期结转计
本期新增补助 本期结转计入 与资产相关/与
补助项目 期初余额 其他变动 期末余额 入损益的列
金额 损益的金额 收益相关
报项目
三明陆地港奖励扶持资
3,252,019.87 952,862.44 2,299,157.43 其他收益 与收益相关
金
海峡西岸三明现代物流
8,925,452.14 2,185,825.00 6,739,627.14 其他收益 与收益相关
开发区管理会奖励资金
三明陆地港物流园区基
8,800,000.00 400,000.00 8,400,000.00 其他收益 与资产相关
础设施补助
三明陆地港扶持奖励资
21,750,000.00 3,625,000.00 18,125,000.00 其他收益 与收益相关
金
三明陆地港项目补助资
10,120,000.00 440,000.00 9,680,000.00 其他收益 与资产相关
金
陆地港经营扶持奖励资
4,471,000.00 1,117,750.00 3,353,250.00 其他收益 与收益相关
金
甩挂运输牵引车、挂车
975,720.00 244,140.00 731,580.00 其他收益 与资产相关
购置补助
LNG新能源集装箱牵引
938,122.50 68,842.86 642,100.00 227,179.64 其他收益 与资产相关
车推广补助金
厦门港海沧港区粮食中
转一期工程项目建设补 4,989,583.33 125,000.00 4,864,583.33 其他收益 与资产相关
助
保税物流园区物联网公
1,168,867.84 79,399.68 1,089,468.16 其他收益 与资产相关
共平台建设补贴收益
三明陆地港物流园区基
6,720,000.00 280,000.00 6,440,000.00 其他收益 与资产相关
础设施建设补助
2017年第二批省级服务
业发展引导资金项目补 2,000,000.00 2,000,000.00 其他收益 与资产相关
助资金
江西省交通运输厅固定
1,471,600.00 66,890.91 1,404,709.09 其他收益 与资产相关
资产投资计划
厦门市重要产品追溯体
系建设第一批企业示范 225,000.00 225,000.00 其他收益 与资产相关
项目
省发改委电商快递物流
1,600,000.00 64,000.00 1,536,000.00 其他收益 与资产相关
园补贴
合 计 72,110,765.68 5,296,600.00 9,649,710.89 642,100.00 67,115,554.79
采用总额法计入当期损益的政府补助情况
补助项目 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关
202
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
厦门市交通运输局物流产业扶持资金 5,000,000.00 其他收益 与收益相关
福建港航管理局海铁联运外省大宗货物装卸奖
4,378,733.00 其他收益 与收益相关
励
海隆码头清淤疏浚费补助 3,900,000.00 其他收益 与收益相关
三明陆地港扶持奖励资金 3,625,000.00 其他收益 与收益相关
黄标车提前报废补贴 2,314,165.89 营业外收入 与收益相关
海峡西岸三明现代物流开发区管理会奖励资金 2,185,825.00 其他收益 与收益相关
省港航管理局2016年度省级港航补贴（闽港航
1,961,000.00 其他收益 与收益相关
运行（2017）11号）
2016年异地货源补贴 1,393,344.76 其他收益 与收益相关
厦门市现代服务业综合试点项目扶持资金 1,164,000.00 其他收益 与收益相关
陆地港经营扶持奖励资金 1,117,750.00 其他收益 与收益相关
稳岗补贴 1,024,378.54 其他收益 与收益相关
商务厅2017年集装箱流量补贴 1,000,000.00 其他收益 与收益相关
三明陆地港奖励扶持资金 952,862.44 其他收益 与收益相关
财政扶持基金（税费先征后返） 759,982.64 其他收益 与收益相关
商务局大宗商品一般贸易补贴 746,220.00 其他收益 与收益相关
福建省港航管理局促进航运发展专项补助资金
725,918.00 其他收益 与收益相关
（第4批）
财政扶持资金 700,000.00 其他收益 与收益相关
2016年港口管理局海铁补贴 599,150.00 其他收益 与收益相关
2016年出口拼箱财政扶持政策奖励 592,400.00 其他收益 与收益相关
福建港航管理局水水中转外省大宗货物装卸奖
555,777.00 其他收益 与收益相关
励
2015年赣州市海铁五定班列补贴 535,800.00 其他收益 与收益相关
厦门市湖里区财政局2016年促进商贸业稳定增
500,000.00 其他收益 与收益相关
长扶持资金
三明陆地港项目补助资金 440,000.00 其他收益 与资产相关
商贸发展扶植资金 408,600.00 其他收益 与收益相关
三明陆地港物流园区基础设施补助 400,000.00 其他收益 与资产相关
研发经费补助 321,400.00 其他收益 与收益相关
收LNG新能源集装箱牵引车推广补助金 312,982.86 其他收益 与资产相关
象屿管委会东渡港区闸口管理补贴 310,000.00 其他收益 与收益相关
2016年9月至2017年6月集装箱流量补助金 300,000.00 其他收益 与收益相关
吉安陆地港物流补贴 300,000.00 其他收益 与收益相关
201609-201706陆地港集装箱流量补助(三明市
财政局/三明市商务局-明财（外）指[2017]67 300,000.00 其他收益 与收益相关
号）
三明陆地港物流园区基础设施建设补助 280,000.00 其他收益 与资产相关
自贸区管委会出口拼箱奖励人民币26.82万元 268,200.00 其他收益 与收益相关
203
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017年三明市中小微企业公共服务示范平台一
200,000.00 营业外收入 与收益相关
次性奖励资金
其他 1,866,067.65 其他收益及营业外收入 与收益相关
合 计 41,439,557.78
本年返还政府补助情况
项目 金额 原因
LNG新能源集装箱牵引车推广补助金 642,100.00 不符合补助条件，退回的奖励金
204
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计
2,972,005.00 100.00% 2,972,005.00 27,594,214.28 98.44% 989,309.83 3.59% 26,604,904.45
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 437,016.45 1.56% 437,016.45 100.00%
款
合计 2,972,005.00 100.00% 2,972,005.00 28,031,230.73 100.00% 1,426,326.28 5.09% 26,604,904.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适
205
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
合计 0.00 0.00
确定该组合依据的说明
期末应收账款为合并范围内关联方应收款项。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款；
期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 46,787.01 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的
单位 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
东渡分公司坏账准备划转至海隆码头1,379,539.27元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况
单位 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,972,005.00元，占应收账款期末余额合计数的比例100.00%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。
206
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 561,457,480.87 100.00% 41,600.55 0.01% 561,415,880.32 1,474,384,938.38 100.00% 457,801.55 0.03% 1,473,927,136.83
应收款
合计 561,457,480.87 100.00% 41,600.55 0.01% 561,415,880.32 1,474,384,938.38 100.00% 457,801.55 0.03% 1,473,927,136.83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
207
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1至2年 5,000.00 500.00 10.00%
4至5年 25,458.78 25,458.78 100.00%
5 年以上 15,012.10 15,012.10 100.00%
合计 45,470.88 40,970.88 90.10%
确定该组合依据的说明
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款；
期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,084.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的
单位 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
东渡分公司坏账准备划转至海隆码头417,285.67元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况
单位 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
208
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
合并范围内关联方往来 561,286,076.76 1,470,922,656.92
合并范围外关联方往来 125,933.23 280,000.00
其他 45,470.88 3,182,281.46
合计 561,457,480.87 1,474,384,938.38
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位 元
占其他应收款
坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
末余额
数的比例
石狮市华锦码头储运有限公司 往来款 247,898,702.22 1 年以内 44.15%
1 年以内 72,293,355.75 元，
厦门海隆码头有限公司 往来款 116,341,218.92 20.72%
1-2 年 44,047,863.17 元
1 年以内 75,992,400.38 元，
厦门港务船务有限公司 往来款 104,697,412.97 18.65%
1-2 年 28,705,012.59 元
1 年以内 74,980,220.29 元，
厦门港务贸易有限公司 往来款 78,360,352.62 13.96%
1-2 年 3,380,132,33 元
厦门港务国内船舶代理有限公司 往来款 4,838,922.27 1 年以内 0.86%
合计 -- 552,136,609.00 -- 98.34%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
3、长期股权投资
单位 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,082,201,734.11 3,082,201,734.11 1,856,594,531.64 1,856,594,531.64
209
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
对联营、合营企
53,223,621.48 53,223,621.48 52,920,591.21 52,920,591.21
业投资
合计 3,135,425,355.59 3,135,425,355.59 1,909,515,122.85 1,909,515,122.85
（1）对子公司投资
单位 元
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值准备 期末余额
厦门市路桥建材有限公司 93,136,100.00 93,136,100.00
中国厦门外轮代理有限公司 86,787,227.76 86,787,227.76
厦门港务物流有限公司 192,726,405.26 192,726,405.26
厦门港务船务有限公司 127,532,411.61 127,532,411.61
厦门外轮理货有限公司 12,477,175.84 12,477,175.84
厦门港务国内船舶代理有限公
1,793,075.51 1,793,075.51
司
厦门港务物流保税有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
厦门港务运输有限公司 60,750,000.00 60,750,000.00
厦门港务贸易有限公司 85,000,000.00 95,000,000.00 180,000,000.00
三明港务发展有限公司 108,000,000.00 108,000,000.00
吉安陆港物流有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
漳州市古雷港口发展有限公司 51,000,000.00 13,236,000.00 64,236,000.00
漳州市古雷疏港公路建设有限
40,000,000.00 40,000,000.00
公司
厦门海隆码头有限公司 450,000,000.00 599,450,559.60 1,049,450,559.60
潮州港务发展有限公司 100,800,000.00 100,800,000.00
漳州市龙池港务发展有限公司 24,750,000.00 5,500,000.00 30,250,000.00
厦门港务集团石湖山码头有限
348,342,135.66 5,121,447.60 353,463,583.26
公司
石狮市华锦码头储运有限公司 507,299,195.27 507,299,195.27
合计 1,856,594,531.64 1,225,607,202.47 3,082,201,734.11
210
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位 元
本期增减变动
宣告发放 减值准备期
投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 现金股利 其他 末余额
投资损益 益调整 变动 准备
或利润
一、合营企业
厦门港务叶水福物流
51,722,109.21 -2,342,784.05 146,148.87 49,525,474.03
有限公司
小计 51,722,109.21 -2,342,784.05 146,148.87 49,525,474.03
二、联营企业
厦门中联理货有限公
1,198,482.00 2,499,665.45 3,698,147.45
司
小计 1,198,482.00 2,499,665.45 3,698,147.45
合计 52,920,591.21 156,881.40 146,148.87 53,223,621.48
211
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 233,147,551.35 220,307,846.82
其他业务 17,321,100.56 8,344,123.09 24,541,935.90 8,346,256.01
合计 17,321,100.56 8,344,123.09 257,689,487.25 228,654,102.83
其他说明
5、投资收益
单位 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 120,767,697.51 122,556,661.39
权益法核算的长期股权投资收益 156,881.40 -2,486,203.38
银行理财产品收益 1,261,534.25
合计 120,924,578.91 121,331,992.26
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 9,223,566.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
41,439,557.78
准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,234,635.77
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,504,861.14
受托经营取得的托管费收入 481,759.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,022,792.28
212
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
减所得税影响额 18,051,580.38
少数股东权益影响额 6,603,904.44
合计 54,251,688.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.13% 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普
2.07% 0.10 0.10
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
213
厦门港务发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
厦门港务发展股份有限公司董事会
董事长 柯东
2018年3月23日
214