大亚科技股份有限公司2007年半年度报告
二零零七年八月二十一日
目 录
第一节 重要提示……………………………………………………………………….2
第二节 公司基本情况…………………………………………………………..…….2
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………….4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………….9
第五节 董事会报告…………………………………………………………………….9
第六节 重要事项………………………………………………………………………13
第七节 财务报告（未经审计）…………………………………..……………….23
第八节 备查文件………………………………………………………………………67
第一节 重要提示
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、本报告已经公司第三届董事会2007年第六次临时会议审议通过。所有董事均出席董事会。
4、公司2007年半年度财务报告未经审计。
5、公司董事长陈兴康先生、总经理赵丹辰先生及财务负责人李锁良先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况
一、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：大亚科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大亚科技
公司法定英文名称：Dare Technology Co.,Ltd
公司法定英文名称缩写：DARE TECH.
二、公司法定代表人：陈兴康
三、公司董事会秘书：宋立柱
联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
电话：0511-86981046
传真：0511-86885000
电子信箱：slzdy@cndare.com
四、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
邮政编码：212300
互联网网址：http://www.daretechnology.com
电子信箱：daretech@cndare.com
五、公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：大亚科技
股票代码：000910
七、其他有关资料：
（一）公司注册登记日期：1999年4月20日
（二）公司注册登记地点：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
（三）企业法人营业执照注册号：3200001104449
（四）税务登记号码：321181703956981
（五）公司聘请的会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司
办公地址：南京市中山北路26号新晨国际大厦8楼
八、主要财务数据和指标
表一 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 7,325,423,827.83 5,973,100,875.52 5,961,121,749.66 22.64 22.89
所有者权益（或股东 1,702,451,976.46 1,180,078,303.32 1,168,777,520.55 44.27 45.66
权益）
每股净资产 3.23 2.55 2.53 26.67 27.67
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 114,721,477.02 76,589,239.13 78,984,206.58 49.79 45.25
利润总额 127,930,053.25 79,017,535.00 79,974,956.00 61.90 59.96
净利润 84,038,863.50 42,278,679.36 43,188,774.09 98.77 94.58
扣除非经常性损益后 82,608,944.96 41,509,436.69 42,419,531.42 99.01 94.74
的净利润
基本每股收益 0.17 0.18 0.19 -5.56 -10.53
稀释每股收益 0.17 0.18 0.19 -5.56 -10.53
净资产收益率 4.94% 3.94% 4.07% 增加1.00个百 增加0.87个
分点 百分点
经营活动产生的现金 -89,451,828.73 66,003,573.87 -235.53
流量净额
每股经营活动产生的 -0.17 0.285 -159.65
现金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
营业外收入 3,812,653.74
营业外支出 -1,678,446.96
以上项目涉及所得税影响 -704,288.24
合计 1,429,918.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2、2006年7月，公司实施了2005年度利润分配预案：以资本公积金转增股本，即以公司2005年末的总股本231,250,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本为462,500,000股。2007年3月，经中国证监会核准，公司非公开发行股票65,000,000股，发行完成后本公司总股本为527,500,000股。
表二
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.94 5.85 0.17 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 4.85 5.76 0.17 0.17
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
（一）公司股份变动情况表（截止2007年6月30日）
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例( 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例(%
%) 股 )
一、有限售条件股份 286,500,000 61.95 65,000,000 65,000,000 351,500,000 66.64
1、国家持股
2、国有法人持股 39,947,000 8.64 5,000,000 5,000,000 44,947,000 8.52
3、其他内资持股 246,553,000 53.31 48,000,000 48,000,000 294,553,000 55.84
其中：境内非国有法人持股 245,460,000 53.07 48,000,000 48,000,000 293,460,000 55.63
境内自然人持股 1,093,000 0.24 1,093,000 0.21
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、其他 12,000,000 12,000,000 12,000,000 2.27
二、无限售条件股份 176,000,000 38.05 176,000,000 33.36
1、人民币普通股 176,000,000 38.05 176,000,000 33.36
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 462,500,000 100 65,000,000 65,000,000 527,500,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、报告期内，经中国证券监督管理委员会核准，公司新增非公开发行股票65,000,000股。
2、股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
（1）公司总股本的扩大会摊薄公司最近一年和最近一期每股收益；但非公开发行募集资金的投入使用会对公司净利润的增长产生较大的促进作用。
（2）非公开发行实施后，公司净资产由发行前的120,751万元增加到发行后的165,793万元，每股净资产由发行前的2.61元/股增加至发行后的3.14元/股。
（二）有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
时间 限售期满新增可上市交易股 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余 说明
份数量 额
2007年5月15日 48,435,800 303,064,200 224,435,800 见注释
2008年3月29日 65,000,000 238,064,200 289,435,800 见注释
2008年5月15日 39,947,000 198,117,200 329,382,800 见注释
2009年5月15日 198,117,200 0 527,500,000 见注释
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、原非流通股股东（大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司、王敏、成都五牛科美投资集团有限公司、北京市牛奶公司）承诺：自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司承诺：在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
2、大亚科技集团有限公司承诺：股权分置改革方案实施之日起36个月之内，按有关规定通过证券交易所出售所持股份，其出售价格不低于每股12 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按除权价计算）。如有违反承诺的卖出交易，卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。
3、报告期内，经中国证券监督管理委员会核准，公司非公开发行股票65,000,000股，并于2007年3月27日在深圳证券交易所办理完成了上市手续，本次非公开发行股票的新增股份65,000,000股于2007年3月29日上市。锁定期为12个月，锁定期限自2007年3月29日开始计算。
4、报告期末截止本报告披露日，原公司有限售条件的流通股股东王敏、成都五牛科美投资集团有限公司、北京市牛奶公司已办理完成解除股份限售事宜，其合计所持股份2,185,800股已由有限售条件的流通股变更为无限售条件的流通股，并于2007年7月6日上市流通。原公司有限售条件的流通股股东大亚科技集团有限公司和上海凹凸彩印总公司合计所持的可解除限售股份46,250,000股，截止本报告披露日未办理解除股份限售事宜。（详细情况已于2007年7月4日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于解除股份限售的提示性公告》）
（三）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
称 件股份数量 股份数量
1 大亚科技集团有限 244,367,200 2007年5月15日 23,125,000 ①自股权分置改革方案实施之日起，在12
公司 2008年5月15日 23,125,000 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺
2009年5月15日 198,117,200 期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售
的股份占公司股份总数的比例在12个月内
不超过5%，在24个月内不超过10%。②股
权分置改革方案实施之日起36个月之内，
按有关规定通过证券交易所出售所持股份
，其出售价格不低于每股12元（因公司送
股、公积金转增股本、配股、增发新股及
派现时，按除权价计算）。如有违反承诺
的卖出交易，卖出资金划入上市公司帐户
归全体股东所有。
2 上海凹凸彩印总公 39,947,000 2007年5月15日 23,125,000 自股权分置改革方案实施之日起，在12个
司 2008年5月15日 16,822,000 月内不上市交易或者转让；在前项承诺期
满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的
股份占公司股份总数的比例在12个月内不
超过5%，在24个月内不超过10%。
3 上海灵器工贸有限 10,000,000 2008年3月29日 10,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
公司
4 杭州清雅网络科技 10,000,000 2008年3月29日 10,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
有限公司
5 光大证券股份有限 9,000,000 2008年3月29日 9,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
公司
6 北京中亿邦经贸有 8,000,000 2008年3月29日 8,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
限公司
7 北京格林沃德营养 5,000,000 2008年3月29日 5,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
保健品有限公司
8 长江证券有限责任 5,000,000 2008年3月29日 5,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
公司
9 全国社保基金六零 3,600,000 2008年3月29日 3,600,000 2007年3月29日起锁定12个月
三组合
10 招商银行股份有限 3,000,000 2008年3月29日 3,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
公司-中信经典配置
证券投资基金
11 中国建设银行-中信 3,000,000 2008年3月29日 3,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
红利精选股票型证
券投资基金
12 深圳市银信宝投资 3,000,000 2008年3月29日 3,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
发展有限公司
13 揭阳市鸿凯贸易发 3,000,000 2008年3月29日 3,000,000 2007年3月29日起锁定12个月
展公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本公司第一大股东大亚科技集团有限公司送出424万股，同时因代上海凹凸彩印总公司垫付350万股，其持股数变更为122,183,600股，2006年7月公司实施资本公积金转增股本后,其持股数增加到244,367,200股。如若上海凹凸彩印总公司在股权分置改革方案实施后采用股份的方式申请上市流通，大亚科技集团有限公司持股数会随着收回所垫付的股份而增加。
2、上海凹凸彩印总公司持股数为19,973,500股，2006年7月公司实施资本公积金转增股本后,其持股数增加到39,947,000股。如果上海凹凸彩印总公司在股权分置改革方案实施后采用股份的方式申请上市流通，其持股数会随着偿还被垫付的股份而减少。
3、上述股东中，除大亚科技集团有限公司和上海凹凸彩印总公司外，其他股东持有的有限售条件股份均为其在公司非公开发行股票时所认购的股份，锁定期为12个月，锁定期限自2007年3月29日开始计算。
二、股东数量和持股情况：（根据2007年6月29日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部提供资料）
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 23617户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
例 份数量 份数量
大亚科技集团有限公司 境内非国有法 46.33 244367200 244367200 243847200
人
上海凹凸彩印总公司 国有法人 7.57 39947000 39947000 0
中国银行－长盛同智优势成长混合型证券 其他 2.31 12179054 0 0
投资基金
上海灵器工贸有限公司 境内非国有法 1.90 10000000 10000000 0
人
杭州清雅网络科技有限公司 境内非国有法 1.90 10000000 10000000 6000000
人
光大证券股份有限公司 境内非国有法 1.71 9000000 9000000 0
人
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型 其他 1.70 8990397 0 0
证券投资基金
北京中亿邦经贸有限公司 境内非国有法 1.52 8000000 8000000 0
人
招商银行股份有限公司－中信经典配置证 其他 1.23 6500000 3000000 0
券投资基金
中国建设银行－中信红利精选股票型证券 其他 1.01 5317079 3000000 0
投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－长盛同智优势成长混合型证券投资基金 12179054 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金 8990397 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 4103100 人民币普通股
中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 3999925 人民币普通股
招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 3500000 人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 2999950 人民币普通股
中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 2317079 人民币普通股
中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 2005875 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 2000000 人民币普通股
交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金 1629929 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前十名股东中，境内非国有法人股股东大亚科技集团
有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市
公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之
间是否存在关联关系，也未知其他股东之间以及与无限售条
件股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
致行动人。2、公司前十名无限售条件股东之间未知是否存在
关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规
定的一致行动人。前十名无限售条件股东和前十名股东中的
境内非国有法人股股东大亚科技集团有限公司之间不存在关
联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致
行动人。未知前十名无限售条件股东和前十名股东中其他股
东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购
管理办法》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、持股5%以上的股东为大亚科技集团有限公司和上海凹凸彩印总公司。大亚科技集团有限公司是持有本公司46.33%股份的控股股东，报告期末持有本公司境内非国有法人股244,367,200股；上海凹凸彩印总公司是持有本公司7.57%股份的国有法人股股东，报告期末持有本公司股份39,947,000股。报告期内上述股东的股份没有发生变动。
2、股权质押情况
（1）2003年2月17日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的6496万股（占本公司总股本的28.09%）股权解除了质押，并又将该部分股份即6496万股质押给中国银行丹阳支行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。（详细情况已于2003年2月22日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股权解押后再质押的公告》）
（2）2004年11月23日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的本公司非国有股345.11万股（占本公司总股本的1.49%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司将其所持有的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第三大股东丹阳市点金投资有限公司将其所持有的本公司非国有股2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）质押给中国建设银行茂名市分行。上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。（详细情况已于2004年11月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股东股权质押的公告》）
（3）2006年3月27日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除部分股权质押登记手续，解除其持有的本公司6841.11万股股权中的800万股（占本公司总股本的3.46%），部分用于股改中对流通股股东的对价安排。（详细情况已于2006年3月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于控股股东解除部分股权质押的公告》）
（4）2006年4月25日，公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司和第三大股东丹阳市点金投资有限公司分别将其原已质押给中国建设银行茂名市分行的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）和2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）的股权解除了质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。同时，根据《股权分置改革说明书（修订稿）》，以每股4.18元的价格全部协议出让给大亚科技集团有限公司，并于2006年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。
2006年4月28日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的上列两项本公司非国有股计6151.25万股（占本公司总股本的26.6％）质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。（详细情况已于2006年4月25日、2006年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司收购报告书》、《大亚科技股份有限公司持股变动报告书》、《大亚科技股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免大亚科技集团有限公司要约收购本公司股票义务的公告》、《大亚科技股份有限公司董事会公告》）
（5）2006年11月15日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的本公司限售流通股11,392万股中的3,200万股（占本公司总股本的6.92%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的1,600万股（占本公司总股本的3.46％）质押给交通银行股份有限公司镇江分行，为其控股子公司江苏大亚家具有限公司向该行贷款人民币5,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。（详细情况已于2006年11月18日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于部分股权解押后再质押的公告》）
（6）2007年2月8日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行的本公司限售流通股12,992.72万股中的1,800万股（占本公司总股本的3.89%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的3,400万股（占本公司总股本的7.35％）质押给中国建设银行股份有限公司丹阳支行，为其在本公司股权分置改革中的追送对价人民币12,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。（详细情况已于2007年2月10日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于部分股权解押后再质押的公告》）
截至报告期末，大亚科技集团有限公司共质押本公司股份24,384.72万股，占公司总股本52,750万股的46.23%。除此之外，持股5%以上的股东上海凹凸彩印总公司所持股份没有发生质押或冻结的情况。
三、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股票、股票期权、被授予的限制性股票情况。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
第五节 董事会报告
一、对公司具有重要影响事项分析
2007年上半年，公司不仅在生产经营方面取得了长足发展，而且在资本市场上同样获得了丰硕的成果。
1、在生产经营方面，报告期内，公司所属的三个人造板公司（包括阜宁和阜阳以及福建三明刨花板项目）通过采取一系列有利措施，形成了统一、规范、科学的商业盈利模式，企业运行质量稳步提高，市场占有率和覆盖率不断扩大。公司控股子公司圣象集团有限公司在努力克服强化木地板销售市场季节性因素、竞争日趋激烈以及销售费用、财务费用不断增加等不利因素的情况下，通过加大营销创新、管理创新、产品创新、服务创新的力度，充分发挥“圣象”品牌、直销网络体系的作用，产品销售呈增长态势。大亚（江苏）地板有限公司在巩固与瑞典康树公司合作成果的基础上，通过采取加快新产品开发，提高产品合格率，提升企业管理水平以及加大引进人才力度等措施，使“康树”实木复合地板销售继续保持增长。
公司原有包装产业的各分子公司在努力克服原材料价格上涨，市场竞争激烈的不利因素下，通过外拓市场、内抓管理，加大降本增效实施力度，经营业绩继续稳定增长。公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司通过采取加大OEM市场开拓力度，提高产品合格率，降低原材料采购成本，提升公司管理水平等措施，实现了扭亏为盈。
2、在资本市场上，经中国证监会核准，公司于2007年3月顺利完成了非公开发行股票6,500万股事宜，净募集资金4.5亿元。报告期末截止本报告披露日，经中国人民银行批准，公司发行了第一期短期融资券，发行数量4.7亿元人民币。上述事项为公司生产经营的健康、稳定发展奠定了坚实的基础。
报告期内，公司实现营业收入240,951万元，较去年同期增长57%，实现营业利润11,472万元，较去年同期增长45%；实现净利润8,404万元，较去年同期增长95%。
二、报告期内经营情况
1、报告期内总体经营情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数（万元） 上年同期数（万元） 增减比例（%）
营业收入 240,951 153,315 57
营业利润 11,472 7,898 45
净利润 8,404 4,319 95
现金及现金等价物净增加额 33,524 491 6728
经营活动产生的现金流量净额 -8,945 6,600 -236
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①营业收入增长主要系2006年4月底本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权新增中高密度板销售、控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司轮毂销售较上年同期增长95%所致。
②营业利润及净利润增长的主要原因系营业收入增长所致。
③现金及现金等价物净增加额增加的主要原因系报告期内经营活动产生的现金流量净额减少，投资活动现金流出减少和因借款所收到的现金增加导致筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
④经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因系：公司生产经营规模扩大，备货及应收款相对增加所致。
2、总资产、股东权益与期初相比的变化
（1）总资产732,542万元，较期初596,112万元增长23%；
（2）股东权益170,245万元，较期初116,878万元增长46%。
其中：①总资产增加主要系:A、报告期内因公司生产经营规模扩大,短期借款增加；B、2007年3月经中国证监会核准，公司非公开发行股票6,500万股，净募集资金45,041.50万元所致。
②股东权益增加主要系：A、2007年3月经中国证监会核准，公司非公开发行股票6,500万股，净募集资金45,041.50万元；B、报告期内实现净利润留存所致。
3、主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围：各类地板、中高密度纤维板、刨花板的制造、销售；装饰材料新产品、新工艺的研发应用；室内外装饰工程施工；造林及林木抚育与管理。高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备（卫星地面接收设施除外）、光电器件、化纤产品、普通机械（压力容器除外）、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
主营业务分行业、产品情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入(元) 营业成本(元) 毛利率(% 营业收入比 营业成本比上 毛利率比上年
) 上年同期增 年同期增减（ 同期增减（%）
减（%） %）
包装业 556,511,531.38 454,728,178.01 18.29 17.97 15.43 1.80
汽配业 274,959,942.27 255,274,820.61 7.16 95.14 75.38 10.46
森工业 1,518,904,305.07 1,083,864,603.32 28.64 77.80 71.84 2.47
合计 2,350,375,778.72 1,793,867,601.94 23.68 60.22 53.29 3.45
其中：关联交易 47,120,420.20 39,355,895.85 16.48 899.06 707.77 19.78
铝箔 228,640,509.72 198,633,621.35 13.12 11.77 12.56 -0.61
铝箔复合纸及卡纸 159,494,855.91 127,212,658.36 20.24 17.14 11.32 4.17
包装印刷品 112,063,468.53 83,886,929.19 25.14 46.08 38.69 3.98
聚丙烯丝束 56,312,697.22 44,994,969.11 20.10 3.69 5.38 -1.28
轮毂 274,959,942.27 255,274,820.61 7.16 95.14 75.38 10.46
中高密度板 864,177,310.03 628,600,682.45 27.26 236.03 207.98 6.63
木地板 654,726,995.04 455,263,920.87 30.47 9.65 6.71 1.92
合计 2,350,375,778.72 1,793,867,601.94 23.68 60.22 53.29 3.45
其中：关联交易 47,120,420.20 39,355,895.85 16.48 899.06 707.77 19.78
关联交易的定价原则 参考市场价格
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为4,712万元。
主营业务分地区情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入（元） 营业收入比上年增减（％）
华北地区 373,935,294.40 31.07
华东地区 799,664,815.32 62.92
西北地区 56,284,907.44 31.52
西南地区 77,875,052.37 13.20
华南地区 339,905,474.25 181.27
中南地区 304,535,832.75 22.93
国外 398,174,402.19 89.04
合计 2,350,375,778.72 60.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
报告期内利润构成发生重大变化的说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度 增减幅度（+-
金额(元) 占利润总额比例 金额(元) 占利润总额比 ）%
% 例%
营业收入 2,409,514,636.35 1,883.46 4,219,124,423.30 1,577.95 19.36
营业成本 1,840,214,857.90 1,438.45 3,348,635,406.31 1,252.38 14.85
营业税金及附加 9,691,981.15 7.58 15,714,266.84 5.88 28.91
销售费用 188,121,751.12 147.05 283,492,223.10 106.03 38.69
管理费用 171,894,276.86 134.37 208,606,915.07 78.02 72.23
财务费用 80,140,497.10 62.64 136,294,042.06 50.97 22.90
资产减值损失 5,496,270.28 4.30 4,334,403.79 1.62 165.43
投资收益 766,475.08 0.6 2,364,139.37 0.88 -31.82
营业外收支 13,208,576.23 10.32 42,969,474.39 16.07 -35.78
利润总额 127,930,053.25 100 267,380,779.89 100 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①销售费用及管理费用占利润总额比例较前一报告期上升的主要原因系：报告期内公司生产经营规模扩大，营业收入增加相应引起销售费用及管理费用增加所致。
②资产减值损失占利润总额比例较前一报告期上升的主要原因系：报告期应收款项账面余额及备货增加，公司根据会计政策规定计提了坏账准备及存货跌价准备所致。
③投资收益占利润总额比例较前一报告期下降的主要原因系：报告期内公司参股子公司上海大亚信息产业有限公司实现的净利润较前一报告期平均水平相对有所减少所致。
④营业外收支净额占利润总额比例较前一报告期下降的主要原因系：报告期内公司根据财政部、国家税务总局财税[2006]102号文收到增值税即征即退款相对较少所致。
（2）报告期内主营业务及其结构没有发生重大变化。
（3）报告期内主营业务盈利能力发生重大变化的说明
报告期内，公司主导产品轮毂的毛利率为7.16%，较上年度的0.25%增加6.91个百分点，主要系本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司经过几年的生产经营磨合及市场开发，产能接近达产，报告期产销量较上年度平均水平大幅增加从而引起单位产品所承担的固定费用下降以及投入产出率提升所致。
5、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6、报告期内，公司单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%（含10%）以上。
7、经营中的问题与困难
报告期内，公司面临的主要问题有：
（1）公司所属的烟草包装印刷行业和汽车铝轮制造行业市场竞争仍十分激烈，公司铝箔、铝箔复合纸及卡纸、聚丙烯丝束以及汽车轮毂等产品所需原材料价格呈不断上涨态势，使各分子公司采购成本增加，在一定程度上影响了公司的盈利能力。
（2）三个人造板公司（包括阜宁和阜阳以及福建三明刨花板项目）虽经过一年多的整合，效果显著，但企业管理水平和营销能力需进一步提高。
针对上述不利因素，公司将采取以下措施：
（1）努力拓展采购渠道，降低采购成本，实施降本增效；积极调整营销策略，加大市场开发力度，促进产品销售。
（2）对三个人造板公司（包括阜宁和阜阳以及福建三明刨花板项目）在现有管理的基础上，进一步建立科学合理的决策机制，执行激励和监督机制，实施有效管理和控制，促进企业快速发展。
四、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
2007年2月1日，公司非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2007年3月7日获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股，发行价格为7.05元/股，共募集资金45,825万元，扣除发行费用783.5万元，募集资金净额为45,041.5万元。
本次募集资金主要投入以下项目：
1、年产150万平方米实木复合地板技改项目，该项目总投资7,215.42万元，其中利用募集资金7,200万元，本报告期共投入募集资金3,651.98 万元，目前正在建设中；
2、仿实木强化地板工程技改项目，该项目总投资4,810.60万元，其中利用募集资金4,800万元，本报告期共投入募集资金791.33万元，目前正在建设中；
3、年产14万M3的薄型中（高）密度纤维板生产线项目，该项目总投资30,667万元，其中利用募集资金23,000万元，本报告期内为做好该项目的前期准备工作，经公司与设备供应商协商，预付设备订金3,392.57万元，本报告期末共投入募集资金3,392.57万元，目前正在开展前期准备工作；
4、利用募集资金补充流动资金5,000万元。
尚未使用的募集资金32,205.62万元目前在银行专户存储，拟继续投入以上项目。
（二）重大非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
五、完成计划的进度情况
报告期内公司实现主营业务收入235,038万元，占全年计划实现主营业务收入52亿元的45%。
六、公司没有对2006年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。
七、预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
预计年初至下一报告期期末的净利润与上年同期相比增加50%-100%之间，预计2007 年7月1日至2007年9月30日实现净利润与上年同期相比将增加50%以内。原因是公司于2006年4月底完成对大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权收购，与去年同期相比，公司新增人造板业务板块1-4月份利润，以及公司原有业务板块生产经营规模进一步扩大。
第六节 重要事项
一、公司治理状况 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）、江苏证监局《关于开展上市公司治理专项活动相关工作的通知》（苏证监公司字[2007]104 号）、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，公司认真学习了有关文件精神和《通知》内容，为切实做好公司治理情况自查工作，特成立了以董事长为第一责任人、总经理、董事会秘书、财务负责人参加的专项工作小组，全面负责公司治理自查整改工作。
公司本着严谨务实、长效求真的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度，针对本公司的实际情况，对公司治理情况进行了自查，形成了《公司加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》、《公司加强上市公司治理专项活动的自查事项》，并已报江苏证监局审核，待其审核无异议后，公司将予以公告。同时，公司及时对《公司章程》等相关制度予以了修订。公司将以此次治理专项活动为契机，根据中国证监会、江苏证监局、深圳证券交易所、广大投资者及社会各界人士的意见和建议进行认真整改，进一步提升公司的法人治理水平。
二、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
1、报告期内，公司没有以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。
2、公司发行新股方案的执行情况
2006年9月4日，公司第三届董事会2006年第三次临时会议审议通过了关于公司非公开发行A股股票发行方案的议案，已提交公司2006年度第二次临时股东大会审议通过。报告期内，上述事项进展情况如下：
2007年2月1日，公司非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2007年3月7日获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股，发行价格为7.05元/股，共募集资金45,825万元，扣除发行费用783.5万元，募集资金净额为45,041.5万元（南京永华会计师事务所有限公司已于2007年3月21日出具了宁永会验字[2007]第0023号《验资报告》）。2007年3月26日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次非公开发行股票的股份登记工作，并于2007年3月27日在深圳证券交易所办理完成了上市手续，本次非公开发行股票的新增股份6,500万股于2007年3月29日上市。
(详细情况已于2006年9月5日、2006年10月20日、2007年2月7日、2007年3月8日、2007年3月28日、2007年4月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会2006年第三次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司2006年度第二次临时股东大会决议公告》、《大亚科技股份有限公司董事会公告》、《大亚科技股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告》、《大亚科技股份有限公司第三届董事会2007年第一次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书摘要》、《大亚科技股份有限公司2007年第一季度报告》)
3、公司2007年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司重大诉讼、仲裁事项
公司没有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况，也没有参股拟上市公司等投资情况。
五、公司重大资产收购、出售及企业合并事项
公司没有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
六、报告期内发生的重大关联交易事项
(一)与日常经营相关的关联交易
1、2007年3月31日召开的第三届董事会第八次会议和2007年5月18日召开的2006年年度股东大会审议通过了《关于预计2007年度日常关联交易的议案》。（详细情况已于2007年4月3日、2007年5月19日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司2006年年度股东大会决议公告》）。
A、江苏大亚沃得轻合金有限公司委托大亚科技（美国）有限公司销售汽车轮毂的关联交易
关联交易方：大亚科技（美国）有限公司
交易内容：销售汽车轮毂
定价原则：市场价格
交易价格：886.48元/只
交易金额：2,528万元
占同类交易金额的比例：9.19%
结算方式：双方同意以上海离岸价（FOB）为结算依据，在结算到期之日起7日内付清全部价款。
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的实际履行情况：公司在年初预计2007年度该项交易金额不超过2,500万元，报告期实际发生额占全年预计额的101%，与预计情况存在差异的原因是：一方面由于江苏大亚沃得轻合金有限公司通过近几年的运营及磨合，产品质量有所提升，产品逐步获得国外客户的认可；另一方面由于大亚科技（美国）有限公司加大了在美国市场轮毂销售的开发力度，导致江苏大亚沃得轻合金有限公司委托大亚科技（美国）有限公司销售汽车轮毂有所增长所致。
B、本公司及其控股子公司（包括但不限于丹阳兴联铝箔制品有限公司、江苏大亚沃得轻合金有限公司、江苏大亚实木制品有限公司、圣象实业（江苏）有限公司、江苏宏耐木业有限公司）向江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂采购包装制品的关联交易
关联交易方：江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂
交易内容：采购包装制品
定价原则：市场价格
交易价格：3.5-3.7元/平方米
交易金额：954万元
占同类交易金额的比例：16%
结算方式：按季度向江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂支付货款
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的实际履行情况：公司在年初预计2007年度该项交易金额不超过3,000万元，报告期实际发生额占全年预计额的32%，实际发生情况与预计情况基本不存在差异。
C、丹阳大亚运输有限公司为本公司及其控股子公司（包括但不限于丹阳兴联铝箔制品有限公司、江苏大亚沃得轻合金有限公司）提供部分运输服务的关联交易
关联交易方：丹阳大亚运输有限公司
交易内容：接受部分运输服务
定价原则：市场价格
交易价格：0.3-0.35元/吨公里
交易金额：603万元
占同类交易金额的比例：8%
结算方式：按季度向丹阳大亚运输有限公司支付运费
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的实际履行情况：公司在年初预计2007年度该项交易金额不超过1,500万元，报告期实际发生额占全年预计额的40%，实际发生情况与预计情况基本不存在差异。
2、2007年4月13日召开的第三届董事会2007年第二次临时会议和2007年4月30日召开的2007年度第一次临时股东大会审议通过了《关于预计日常关联交易的议案》。（详细情况已于2007年4月14日、2007年5月8日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会2007年第二次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司2007年度第一次临时股东大会决议公告》）。
本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司下属的控股子公司江苏大亚装饰材料有限公司向上海大亚国际进出口有限公司供应中密度纤维板的关联交易
关联交易方：上海大亚国际进出口有限公司
交易内容：供应中密度纤维板
交易价格：1,550元/立方米
交易金额：2,536万元
占同类交易金额的比例：34%
结算方式：每10日结算一次，在结算之日起7日内付清全部价款
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的实际履行情况：公司在年初预计2007年度该项交易金额不超过8,000万元，报告期实际发生额占全年预计额的32%，实际发生情况与预计情况基本不存在差异。
（二）资产收购、出售的关联交易事项
报告期内公司无资产收购、出售的关联交易事项。
（三）公司与关联方债权、债务事项
报告期内公司与关联方除因正常购销商品、提供劳务等交易行为形成的债权债务往来外，不存在非经营性债权债务往来，也不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。
（四）公司与关联方担保事项
详细情况见本报告第六节“重要事项”第七款“公司重大合同及其履行情况”中第（二）项“公司担保事项”。
（五）报告期内公司无其他重大关联交易事项。
七、公司重大合同及其履行情况
(一)重大交易、托管、承包及租赁事项
公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包及租赁其他公司资产或其他公司托管、承包及租赁本公司资产事项。
（二）公司担保事项
1、报告期内发生的担保事项
2007年3月31日召开的第三届董事会第八会议、第三届监事会第八次会议和2007年5月18日召开的2006年年度股东大会审议通过了《关于2007年度续保及新增担保计划的议案》。（详细情况已于2007年4月3日、2007年5月19日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会第八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司2006年年度股东大会决议公告》）。截止报告期末，公司发生的已预计对外担保事项如下：
（1）本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请1,400万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
（2）本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请1,800万元人民币贷款提供续保，担保期限1年。
（3）本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司为上海大亚科技有限公司在上海浦东发展银行虹口支行申请1,000万元人民币贷款提供续保，担保期限2年。
（4）本公司为江苏大亚沃得轻合金有限公司向中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请2,350万元人民币贷款提供担保，担保期限2年。
（5）本公司为阜阳大亚装饰材料有限公司向徽商银行阜阳银河支行申请2,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
（6）本公司为圣象实业（江苏）有限公司向中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请8,500万元人民币贷款提供担保，担保期限3.5年。
2、以前期间发生但延续到报告期的担保事项
（1）以前期间发生但延续到报告期的本公司对控股子公司提供担保事项
①2006年之前发生但延续到报告期的本公司对控股子公司提供担保事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保对象名称 担保金额 担保期限 担保类型 是否履行完毕
江苏大亚沃得轻合金有限公司 750万元人民币 2003.11.11—2007.5.25 连带责任担保 是
750万元人民币 2003.11.11—2007.8.25 连带责任担保 否
750万元人民币 2003.11.11—2007.10.25 连带责任担保 否
750万元人民币 2003.11.11—2007.2.25 连带责任担保 是
圣象集团有限公司 1400万元人民币 2004.1.20—2007.3.10 连带责任担保 是
圣象集团有限公司 1430万元人民币 2004.11.20—2007.6.10 连带责任担保 是
合计 5830万元人民币 -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期内，本公司为控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司提供的750万元人民币担保、750万元人民币担保和本公司为控股子公司圣象集团有限公司提供的1430万元人民币担保已履行完毕，上述担保已自动解除。报告期内，本公司为控股子公司圣象集团有限公司提供的1400万元人民币担保已履行完毕，并已进行了续保。
②2006年发生但延续到报告期的本公司对控股子公司提供担保事项
A、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请的项目贷款1350万元提供了续保，担保期限1年。截止到本报告披露日，该项担保已履行完毕，并已自动解除。
B、本公司为圣象集团有限公司向中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请1800万元人民币流动资金贷款提供了担保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕，并已进行了续保。
C、本公司为大亚木业（江西）有限公司向浦东发展银行南昌分行申请2000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕，并已自动解除。
D、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行股份有限公司丹阳支行申请3000万元人民币流动资金贷款提供续保，担保期限1年。
E、本公司为大亚木业(江西)有限公司向上海浦东发展银行南昌分行申请2000万元银行承兑汇票提供了担保，担保期限1年。
F、本公司为圣象实业（江苏）有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的6000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
G、本公司为圣象实业（江苏）有限公司在中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的2000万元人民币银行承兑汇票提供担保，担保期限2年。
H、本公司为大亚木业（福建）有限公司在中信银行福州分行申请的5000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。
J、本公司为大亚木业（江西）有限公司在中国农业银行抚州市分行申请的5000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。
K、本公司为圣象实业（江苏）有限公司在中信银行南京分行申请的2000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。
L、本公司为江苏大亚实木制品有限公司在交通银行股份有限公司镇江分行申请的1000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。
（2）以前期间发生但延续到报告期的本公司控股子公司对外担保情况
A、2006年，公司收购完成了大亚科技集团有限公司持有的江苏大亚人造板有限公司75%的股权，江苏大亚人造板有限公司成为本公司控股子公司后，原江苏大亚人造板有限公司为大亚木业（福建）有限公司3.2亿元贷款提供的担保，属于本公司控股子公司对外担保事项，担保期限从2005年11月8日至2007年11月7日。
B、江苏大亚人造板有限公司为大亚木业（福建）有限公司在招商银行股份有限公司福州分行申请的4000万元人民币授信额度提供担保，担保期限1年。
（3）以前期间发生但延续到报告期的本公司及其控股子公司为关联方提供担保事项
①本公司为关联方提供担保事项
A、本公司为上海大亚科技有限公司向中信银行上海分行申请5000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。
B、本公司为上海大亚科技有限公司在招商银行股份有限公司上海分行申请的3000万元人民币授信额度提供担保，担保期限1年。
C、本公司为上海大亚国际进出口有限公司向中信银行上海分行申请1500万元人民币授信提供担保，担保期限2年。
②本公司控股子公司为关联方提供担保事项
公司在收购完成大亚科技集团有限公司持有的江苏大亚人造板有限公司75%的股权之前，江苏大亚人造板有限公司已发生了以下对外担保事项，本次股权收购完成后，江苏大亚人造板有限公司成为本公司控股子公司，原大亚科技集团有限公司控制下的江苏大亚人造板有限公司对外担保事项属本公司控股子公司对外担保事项，具体情况如下：
A、江苏大亚人造板有限公司为上海大亚(集团)有限公司向华夏银行股份有限公司上海分行申请8000万元人民币贷款提供了担保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕，并已自动解除。
B、江苏大亚人造板有限公司为上海大亚科技有限公司分别向上海浦东发展银行虹口支行和厦门国际银行申请1000万元人民币和3000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。报告期内，该项担保已履行完毕，并已自动解除。
上述对外担保已严格按照中国证监会和中国银监会联合下发的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的规定，履行了必要的决策程序。（详细情况已分别于2006年4月25日、2006年5月27日、2006年10月9日、2006年10月26日、2006年11月18日、2007年4月3日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第六次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司2005年年度股东大会决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届董事会2006年第五次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届董事会2006年第六次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司对外担保公告》、《大亚科技股份有限公司2006年度第三次临时股东大会决议公告》、《大亚科技股份有限公司2006年年度报告》）
3、其他对外担保事项
截止本报告披露日，本公司分别为江苏沃得农业机械有限公司向中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的7,000万元人民币贷款和江苏沃得机床有限公司向中国工商银行股份有限公司丹阳支行申请的5,000万元人民币贷款提供担保，担保期限1年。上述事项已经公司第三届董事会2007年第五次临时会议和第三届监事会2007年第四次临时会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。(详细情况已于2007年7月21日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会2007年第五次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会2007年第四次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司对外担保公告》)
4、报告期内，公司对外担保发生额（不包括对子公司的担保）合计为1,000万元，报告期末公司对外担保余额（不包括对子公司的担保）合计为10,500万元。报告期内，对子公司担保发生额合计为16,050万元，报告期末对子公司担保余额合计为80,900万元。
5、截止报告期末，公司对外担保总额为91,400万元，占公司2007年6月30日净资产的比例为53.69%。其中，本公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为10,500万元，直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额为15,350万元，担保总额超过净资产50%部分的担保为51,550万元，上述三项担保金额合计53,550万元(若一个担保事项同时出现上述三项情形，在合计中只计算一次)。
（三）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项，也没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的其他委托理财事项。
（四）报告期内，公司没有发生深交所《上市公司信息披露工作指引第6号——重大合同》中规定的重大合同签署及履行等情况。
八、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
报告期内，公司与控股股东大亚科技集团有限公司及其他关联方发生的资金往来主要是由于公司与关联方发生购销、水费、代缴的电费、收取及支付的租赁费等关联交易而产生的，除上述由于正常关联交易产生之往来外，公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）提及的情况，包括：
1、控股股东及其他关联方要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出；
2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
6、代控股股东及其他关联方偿还债务。
九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号通知相关规定情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》精神，我们作为大亚科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着实事求是的态度，对公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就公司对外担保情况发表如下专项说明及独立意见：
1、截止2007年6月30日，公司对外担保总额为91,400万元，占公司净资产的53.69%。
2、公司对外担保严格按照中国证监会和中国银监会联合下发的证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》要求执行，决策程序符合法律法规及《公司章程》的有关规定。
3、公司严格按照法律法规的有关规定，如实披露对外担保情况，信息披露充分完整，并充分揭示了对外担保的风险。
十、承诺事项
1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。
2、持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。
3、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
（1）出售价格：为保持大亚科技股份有限公司股权分置改革实施后股价的稳定，大亚科技集团有限公司承诺在前述承诺期（法定限售期一年）期满后，24个月内在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售其所持股份，其出售价格不低于每股12 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按除权价计算）。
（2）追加对价安排：为确保注入资产的质量，大亚科技集团有限公司承诺：本次股权分置改革完成后，若注入的资产及本公司经营业绩无法达到预定的承诺目标即：①三个人造板公司净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）合计在2006年低于1.2亿元，或2007年或2008年低于1.4亿元；或②本公司净利润在2006年低于7000万元+k×1000万元×75%(k为三个人造板公司在2006年并入本公司合并报表范围的总月份数)；或2007年低于1.775亿元或2008年低于1.8亿元；或③三个人造板公司及本公司的财务报告在2006年度或2007年度或2008年度被出具标准无保留意见以外的审计意见，大亚科技集团有限公司将向本次股权分置改革后不存在限售条件的流通股股东（不含大亚集团）追送现金12000万元人民币并限追送一次。
追送现金对象：触发追送现金条件年度的公司《年度报告》公告日后的十个交易日内确定的股权登记日, 股权登记日登记在册的公司股东为追送现金对象，限售条件尚未流通的股份除外。
大亚科技集团有限公司承诺将在相关股东会议股权登记日前，提供12000万元人民币的银行保函或者将12000万元人民币存入深圳证券交易所指定账户，直至前述追送现金承诺期满。
（3）履行承诺的保证安排：本次股权分置改革方案获得批准后，大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司、王敏、成都五牛科美投资集团有限公司和北京市牛奶公司将申请中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对其所持股份进行相应锁定，以确保履行承诺；大亚科技集团有限公司为保证履行在其承诺期限内出售其所持有的股份的出售价格不低于12元/股的承诺，将与保荐机构签定相关协议，就指定交易、限价委托等事项作出规定，还将约定，如果大亚科技集团有限公司违反承诺，出售的大亚科技股票价格低于12元/股，则出售的该部分股票所得全部归大亚科技所有。
2、履行情况
（1）截止本报告披露日，公司有限售条件的流通股股份大亚科技集团有限公司未办理解除股份限售事宜，未达到履约条件。
（2）截止报告期末，未触发追送现金条件：①2006年三个人造板公司合计实现净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）为1.58亿元；②本公司2006年实现净利润14,881万元(三个人造板公司已于2006年5月份开始纳入本公司合并报表范围，2006年5-12月份，三个人造板公司为本公司贡献净利润7,704万元) ；③三个人造板公司及本公司的财务报告在2006年度被出具标准无保留意见的审计意见。
大亚科技集团有限公司已在本次股权分置改革方案实施前，向深圳证券交易所提供12000万元人民币的银行保函。
（3）公司原非流通股股东将严格按照承诺履行相关义务。
十一、公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司没有更换会计师事务所。
十二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。报告期内，中国证监会及其派出机构也未对公司进行检查和提出整改意见的情况。
十三、报告期内，公司没有接待调研、采访等情况。公司遵循《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》，在接受投资者电话问询时，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。
十四、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，公司没有股票、权证、可转换债券等证券投资及收益情况。
（二）报告期内，公司没有持有其他上市公司股权情况。
（三）报告期内，公司没有持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。 （四）其他事项
1、中国建设银行股份有限公司丹阳支行和中国农业银行丹阳市支行分别于2006年3月23日和2006年3月24日出具了人民币5,000万元和人民币7,000万元的连带责任《担保函》，合计担保总额为12,000万元人民币，为公司控股股东大亚科技集团有限公司在本公司股权分置改革中的追送对价提供担保。根据公司实际情况，经与银行协商，原中国建设银行股份有限公司丹阳支行出具的人民币5,000万元的连带责任《担保函》和中国农业银行丹阳市支行出具的人民币7,000万元的连带责任《担保函》变更为中国建设银行股份有限公司镇江分行于2007年2月8日和2007年2月9日出具的两份人民币6,000万元的连带责任《担保函》，合计担保总额为12,000万元人民币，为大亚科技集团有限公司在本公司股权分置改革中的追送对价提供担保。（详细情况已于2007年2月10日、2007年4月3日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司董事会公告》、《大亚科技股份有限公司2006年年度报告》）。
2、2007年2月1日，公司非公开发行股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2007年3月7日获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股，发行价格为7.05元/股，共募集资金45,825万元，扣除发行费用783.5万元，募集资金净额为45,041.5万元（南京永华会计师事务所有限公司已于2007年3月21日出具了宁永会验字[2007]第0023号《验资报告》）。2007年3月26日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次非公开发行股票的股份登记工作，并于2007年3月27日在深圳证券交易所办理完成了上市手续，本次非公开发行股票的新增股份6,500万股于2007年3月29日上市。(详细情况已于2007年2月7日、2007年3月8日、2007年3月28日、2007年4月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司董事会公告》、《大亚科技股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告》、《大亚科技股份有限公司第三届董事会2007年第一次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书摘要》、《大亚科技股份有限公司2007年第一季度报告》)
3、报告期内，本公司控股子公司江苏大亚实木制品有限公司经镇江市丹阳工商行政管理局核准，公司名称由“江苏大亚实木制品有限公司”变更为“大亚（江苏）地板有限公司”。
4、经中国人民银行批准，公司于2007年7月6日发行了第一期短期融资券，发行数量4.7亿元人民币，期限365天，利率4.41%。（详细情况已于2007年7月3日、2007年7月11日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于发行短期融资券申请获得批准的公告》、《大亚科技股份有限公司关于发行短期融资券的公告》）
5、2007年8月2日，公司与江苏省丹阳经济开发区管理委员会签订了《征地协议》，公司征地面积730亩，按15万元/亩计算，征地地价总额为10,950万元（按实测数计）。（详细情况已于2007年8月3日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司董事会公告》）
6、因丹阳地区电话号码升位，自2007年8月18日零时起，丹阳地区电话号码由7位升为8位，升位方法为在原有7位号码前加“8”，本公司原联系电话为：0511-6981046；传真：0511-6885000；现变更为：联系电话：0511-86981046；传真：0511-86885000。
十五、其他重要事项信息索引
1、2007年2月7日，《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第A2版、《中国证券报》第C002版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
2、2007年2月10日，《大亚科技股份有限公司关于部分股权解押后再质押的公告》、《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第C11版、《中国证券报》第B19版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
3、2007年3月8日，《大亚科技股份有限公司关于非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告》、《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第A6版、《中国证券报》第A18版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
4、2007年3月28日，《大亚科技股份有限公司第三届董事会2007年第一次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书摘要》刊登于《证券时报》第C22版、《中国证券报》第C087版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
5、2007年4月3日，《大亚科技股份有限公司2006年年度报告摘要》、《大亚科技股份有限公司第三届董事会第八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会第八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司关于召开2006年年度股东大会的通知》刊登于《证券时报》第C17、C18、C19版、《中国证券报》第C010、C011版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
6、2007年4月14日，《大亚科技股份有限公司第三届董事会2007年第二次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会2007年第一次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司关于召开2007年度第一次临时股东大会的通知》刊登于《证券时报》第C42版、《中国证券报》第C031版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
7、2007年4月20日，《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第C87版、《中国证券报》第C005版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
8、2007年4月27日，《大亚科技股份有限公司2007年第一季度报告》、《大亚科技股份有限公司业绩预告公告》刊登于《证券时报》第C17版、《中国证券报》第C024 版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
9、2007年5月8日，《大亚科技股份有限公司2007年度第一次临时股东大会决议公告》刊登于《证券时报》第D17版、《中国证券报》第C016版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
10、2007年5月19日，《大亚科技股份有限公司2006年年度股东大会决议公告》刊登于《证券时报》第C15版、《中国证券报》第C019版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
11、2007年6月12日，《关于更换公司股权分置改革持续督导保荐代表人的公告》刊登于《证券时报》第C14版、《中国证券报》第C003版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
12、2007年7月3日，《大亚科技股份有限公司关于发行短期融资券申请获得批准的公告》刊登于《证券时报》第C7版、《中国证券报》第B11版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
13、2007年7月4日，《大亚科技股份有限公司关于解除股份限售的提示性公告》刊登于《证券时报》第C23版、《中国证券报》第C003版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
14、2007年7月11日，《大亚科技股份有限公司关于发行短期融资券的公告》刊登于《证券时报》第C11版、《中国证券报》第C006版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
15、2007年7月21日，《大亚科技股份有限公司第三届董事会2007年第五次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会2007年第四次临时会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司对外担保公告》刊登于《证券时报》第A11版、《中国证券报》第C018版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
16、2007年8月3日，《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第A10版、《中国证券报》第A12版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（一）
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年6月30日单位：(人民币)元
项目 注释 合并数 母公司数
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 7-1 1,567,926,663.74 843,117,680.98 973,473,845.15 311,394,017.65
交易性金融资产
应收票据 7-2 117,740,438.14 54,778,198.11 58,287,796.89 2,188,909.11
应收账款 7-3 601,756,162.05 389,343,575.95 7-45 221,042,975.29 120,673,572.57
预付款项 7-4 324,956,022.94 175,519,903.41 130,936,026.04 43,820,456.01
应收利息
应收股利
其他应收款 7-5 115,160,119.18 99,423,418.89 7-46 725,026,165.59 486,460,437.68
存货 7-6 1,249,955,601.89 965,991,156.91 204,936,519.63 169,487,441.27
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 3,977,495,007.94 2,528,173,934.25 2,313,703,328.59 1,134,024,834.29
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7-7 172,029,416.73 171,262,941.65 7-47 1,115,744,638.91 1,114,978,163.83
投资性房地产
固定资产 7-8 2,559,979,346.18 2,204,794,514.97 460,390,982.81 497,427,270.25
在建工程 7-9 124,515,632.28 532,360,094.00 92,754,607.04 41,759,979.25
工程物资 7-10 1,934,046.60 5,317,232.04
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7-11 486,084,276.14 499,974,986.38 120,187,503.82 121,505,371.18
开发支出
商誉 7-12 538,566.24 538,566.24
长期待摊费用 7-13 650,278.98 16,502,223.39
递延所得税资产 7-14 2,197,256.74 2,197,256.74 2,197,256.74 2,197,256.74
其他非流动资产
非流动资产合计 3,347,928,819.89 3,432,947,815.41 1,791,274,989.32 1,777,868,041.25
资产总计 7,325,423,827.83 5,961,121,749.66 4,104,978,317.91 2,911,892,875.54
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（二）
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年6月30日单位：(人民币)元
项目 注 合并数 注 母公司数
释 期末余额 期初余 释 期末余 期初余额
额 额
流动负债:
短期借款 7- 2,136,531,1 1,567,8 1,281,5 969,300,000.00
16 84.05 74,979. 00,000.
30 00
交易性金融负债
应付票据 7- 1,133,700,0 920,104 751,000 566,604,338.70
17 00.00 ,338.70 ,000.00
应付账款 7- 367,306,249 382,030 129,276 47,767,977.68
18 .93 ,764.30 ,038.18
预收款项 7- 133,477,922 71,252, 2,172,4 3,040,303.22
19 .80 887.44 13.64
应付职工薪酬 7- 22,043,633. 21,332, 7,937,7 7,407,662.26
20 04 455.47 35.79
应交税费 7- 14,041,329. 6,752,7 4,658,1 19,783,931.54
21 84 05.36 84.46
应付利息 25,132.97 662,568
.56
应付股利
其他应付款 7- 49,742,290. 71,995, 293,587 110,778,159.28
22 32 973.29 ,201.72
一年内到期的非 7- 35,467,410. 78,891,
流动负债 23 23 997.77
其他流动负债
流动负债合计 3,892,335,1 3,120,8 2,470,1 1,724,682,372.68
53.18 98,670. 31,573.
19 79
非流动负债:
长期借款 7- 1,061,672,2 1,045,7
24 12.00 69,900.
00
应付债券
长期应付款
专项应付款 16,750,000. 13,250, 13,750, 11,250,000.00
7- 00 000.00 000.00
25
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,078,422,2 1,059,0 13,750, 11,250,000.00
12.00 19,900. 000.00
00
负债合计 4,970,757,3 4,179,9 2,483,8 1,735,932,372.68
65.18 18,570. 81,573.
19 79
所有者权益(或股
东权益)
实收资本(或股本 7- 527,500,000 462,500 527,500 462,500,000.00
) 26 .00 ,000.00 ,000.00
资本公积 7- 594,475,835 209,840 594,474 209,840,243.05
27 .46 ,243.05 ,596.81
减:库存股
盈余公积 7- 107,979,447 107,979 107,979 107,979,447.60
28 .60 ,447.60 ,447.60
未分配利润 7- 472,496,693 388,457 391,142 395,640,812.21
29 .40 ,829.90 ,699.71
归属于母公司所 1,702,451,9 1,168,7 1,621,0 1,175,960,502.86
有者权益合计 76.46 77,520. 96,744.
55 12
少数股东权益 652,214,486 612,425
.19 ,658.92
所有者权益合计 2,354,666,4 1,781,2 1,621,0 1,175,960,502.86
62.65 03,179. 96,744.
47 12
负债和所有者权 7,325,423,8 5,961,1 4,104,9 2,911,892,875.54
益总计 27.83 21,749. 78,317.
66 91
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
利润表
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年1-6月单位：(人民币)元
项目 注释 合并数 注 母公司数
本期金 上年同期 释 本期金 上年同
额 额 期
一、营业收 7-30 2,409,5 1,533,146,1 7- 574,209 491,04
入 14,636. 91.59 48 ,268.68 7,585.
35 92
其中：主营 7-30 2,350,3 1,466,928,7 7- 530,229 454,67
业务收入 75,778. 25.35 48 ,503.76 3,889.
72 24
其他业务收 7-30 59,138, 66,217,466. 7- 43,979, 36,373
入 857.63 24 48 764.92 ,696.6
8
减：营业成 7-30 1,840,2 1,224,846,6 7- 475,211 412,52
本 14,857. 30.33 48 ,638.28 9,443.
90 86
其中：主营 7-30 1,793,8 1,170,238,4 7- 433,651 380,00
业务成本 67,601. 08.52 48 ,123.93 1,161.
94 25
其他业务成 7-30 46,347, 54,608,221. 7- 41,560, 32,528
本 255.96 81 48 514.35 ,282.6
1
营业税金及 7-31 9,691,9 3,829,111.9 2,511,1 1,699,
附加 81.15 9 14.75 398.94
销售费用 7-32 188,121 104,856,660 29,488, 18,838
,751.12 .74 350.39 ,185.5
5
管理费用 7-33 171,894 81,494,927. 45,246, 25,302
,276.86 40 556.11 ,879.0
2
财务费用 7-34 80,140, 42,484,903. 23,999, 23,531
497.10 02 817.10 ,901.3
1
资产减值损 7-35 5,496,2 -955,281.02 3,292,8 3,102,
失 70.28 38.36 391.38
加：公允价
值变动收益
（损失以“-
”号填列）
投资收益（ 7-36 766,475 2,394,967.4 7- 766,475 2,394,
损失以“-” .08 5 49 .08 967.45
号填列）
其中：对联 766,475 2,394,967.4 766,475 2,394,
营企业和合 .08 5 .08 967.45
营企业的投
资收益
汇兑收益（
损失以“-”
号填列）
二、营业利 114,721 78,984,206. -4,774, 8,438,
润（亏损以 ,477.02 58 571.23 353.31
“-”号填列
）
加：营业外 7-37 14,887, 1,484,785.3 467,897 386,89
收入 023.19 4 .83 4.42
减：营业外 7-38 1,678,4 494,035.92 191,439 181,23
支出 46.96 .10 4.08
其中：非流
动资产处置
损失
三、利润总 127,930 79,974,956. -4,498, 8,644,
额（亏损总 ,053.25 00 112.50 013.65
额以“-”号
填列）
减：所得税 7-39 4,158,5 11,065,484. 2,087,
费用 52.57 30 203.09
四、净利润 123,771 68,909,471. -4,498, 6,556,
（净亏损以 ,500.68 70 112.50 810.56
“-”号填列
）
归属于母公 84,038, 43,188,774. -4,498, 6,556,
司所有者的 863.50 09 112.50 810.56
净利润
少数股东损 39,732, 25,720,697.
益 637.18 61
五、每股收
益：
（一）基本 7-40 0.17 0.19
每股收益
（二）稀释 7-40 0.17 0.19
每股收益
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李
锁良
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年1-6月单位：（人民币）元
项目 注 合并数 注 母公司数
释 本期金 上年同期 释 本期金额 上年同期
额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 2,589,3 1,566,53 557,274,756. 545,849,867.40
到的现金 06,447. 8,922.49 60
05
收到的税费返还 74,311, 38,279,4 2,356,724.68 976,065.18
285.13 20.28
收到的其他与经营活动 7- 46,959, 24,413,3 208,393,349. 212,024,504.96
有关的现金 41 592.10 87.66 96
经营活动现金流入小计 2,710,5 1,629,23 768,024,831. 758,850,437.54
77,324. 1,730.43 24
28
购买商品、接受劳务支 2,254,5 1,231,78 471,780,094. 391,141,978.48
付的现金 11,013. 7,927.13 56
43
支付给职工以及为职工 132,633 69,990,9 45,513,282.2 24,964,914.98
支付的现金 ,399.76 63.89 9
支付的各项税费 144,284 84,076,7 45,198,363.8 27,845,634.51
,265.18 55.12 5
支付的其他与经营活动 7- 268,600 177,372, 310,531,230. 311,460,113.70
有关的现金 42 ,474.64 510.42 72
经营活动现金流出小计 2,800,0 1,563,22 873,022,971. 755,412,641.67
29,153. 8,156.56 42
01
经营活动产生的现金流 -89,451 66,003,5 -104,998,140 3,437,795.87
量净额 ,828.73 73.87 .18
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 130,875 1,587,71 1,433,917.60
产和其他长期资产而收 .86 7.60
回的现金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动 74,116,4
有关的现金 97.54
投资活动现金流入小计 130,875 75,704,2 1,433,917.60
.86 15.14
购建固定资产、无形资 228,643 99,272,9 135,173,200. 3,875,344.94
产和其他长期资产支付 ,245.40 40.52 92
的现金
投资支付的现金 505,470, 505,470,564.88
564.88
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出小计 228,643 604,743, 135,173,200. 509,345,909.82
,245.40 505.40 92
投资活动产生的现金流 -228,51 -529,039 -135,173,200 -507,911,992.22
量净额 2,369.5 ,290.26 .92
4
三、筹资活动产生的现
金流量
吸收投资收到的现金 450,415 897,026. 450,415,000.
,000.00 83 00
取得借款收到的现金 1,843,4 1,418,34 1,176,900,00 1,160,600,000.00
37,160. 5,456.50 0.00
45
收到的其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,293,8 1,419,24 1,627,315,00 1,160,600,000.00
52,160. 2,483.33 0.00
45
偿还债务支付的现金 1,162,0 698,909, 698,200,000. 509,400,000.00
29,068. 283.67 00
70
分配股利、利润或偿付 84,982, 47,425,6 26,744,218.6 26,178,529.76
利息支付的现金 846.18 27.43 2
支付的其他与筹资活动 7- 389,568 204,222, 344,776,000. 197,300,000.00
有关的现金 43 ,726.94 402.39 00
筹资活动现金流出小计 1,636,5 950,557, 1,069,720,21 732,878,529.76
80,641. 313.49 8.62
82
筹资活动产生的现金流 657,271 468,685, 557,594,781. 427,721,470.24
量净额 ,518.63 169.84 38
四、汇率变动对现金及 -4,067, -741,234 -119,612.78 -97,314.20
现金等价物的影响 064.54 .58
五、现金及现金等价物 335,240 4,908,21 317,303,827. -76,850,040.31
净增加额 ,255.82 8.87 50
加：期初现金及现金等 493,407 321,841, 153,094,017. 218,689,832.24
价物余额 ,001.86 019.81 65
六、期末现金及现金等 828,647 326,749, 470,397,845. 141,839,791.93
价物余额 ,257.68 238.68 15
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
现金流量表补充资料编制单位：大亚科技股份有限公司2007年1-6月单位：（
人民币）元项目注释合并数注释母公司数本期金额上年同期本期金额上年同期
补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净
利润 123,771,500.6868,909,471.70 -4,498,112.506,556,810.56减：未确
认的投资损失 加：少数股东损益 资产减值准备 5,
496,270.28-955,281.02 3,292,838.363,102,391.38固定资产折旧、油气资
产折耗、生产性生物资产折旧 149,552,207.1474,934,656.17 31,265,762.
3231,648,424.26无形资产摊销 14,283,231.5112,914,264.92 1,317,867.3
6979,426.50长期待摊费用摊销 20,823,945.0890,130.28 处置固定资
产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -50,750.32-28
,014.78 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价
值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填
列） 89,353,855.3545,400,213.59 26,863,831.4026,275,843.96投资损失
（收益以“-”号填列） -766,475.08-2,394,967.45 -766,475.08-2,394,9
67.45递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负
债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列
） -272,086,354.16-26,196,341.07 -35,449,078.36-24,248,132.27经营
性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -466,905,805.50-446,884,349.1
9 -219,099,372.98-245,902,143.28经营性应付项目的增加（减少以“-”号
填列） 247,076,546.29340,213,790.72 92,074,599.30207,420,142.21其
他 经营活动产生的现金流量净额 -89,451,828.7366,003,573.8
7 -104,998,140.183,437,795.872、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 828,647,257.68326,749,238.68 470,397,84
5.15141,839,791.93减：现金的期初余额 493,407,001.86321,841,019.81
153,094,017.65218,689,832.24加：现金等价物的期末余额 减：
现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 335,240,25
5.824,908,218.87 317,303,827.50-76,850,040.31公司负责人：陈兴康主管
会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良合并所有者权益变动表（一
）
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年6月30日单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权
股东 益合计
权益
实收 资本公 减 盈余公 未分 其他
资本 积 ： 积 配利
（或 库 润
股本 存
） 股
一、上年年 462, 209,84 107,97 399, 613, 1,793,18
末余额 500, 0,243. 9,447. 758, 104, 2,305.33
000. 05 60 612. 002.
00 67 01
加：会计政 -11, -678 -11,979,
策变更 300, ,343 125.86
782. .09
77
前期差错更 -
正
二、本年年 462, 209,84 - 107,97 388, - 612, 1,781,20
初余额 500, 0,243. 9,447. 457, 425, 3,179.47
000. 05 60 829. 658.
00 90 92
三、本年增 65,0 384,63 84,0 39,7 573,463,
减变动金额 00,0 5,592. 38,8 88,8 283.18
（减少以“- 00.0 41 63.5 27.2
”号填列) 0 0 7
(一)净利润 84,0 39,7 123,771,
38,8 32,6 500.68
63.5 37.1
0 8
(二)直接计 - -779,4 - - - - 1,19 -778,217
入所有者权 07.59 0.09 .50
益的利得和
损失
1、可供出售 -
金融资产公
允价值变动
净额
2、权益法下 -
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3、与计入所 -
有者权益项
目相关的所
得税影响
4、其他 -779,4 1,19 -778,217
07.59 0.09 .50
上述（一） - -779,4 - - 84,0 - 39,7 122,993,
和（二）小 07.59 38,8 33,8 283.18
计 63.5 27.2
0 7
(三)所有者 65,0 385,41 - - - - 55,0 450,470,
投入和减少 00,0 5,000. 00.0 000.00
资本 00.0 00 0
0
1、所有者投 65,0 385,41 55,0 450,470,
入资本 00,0 5,000. 00.0 000.00
00.0 00 0
0
2、股份支付 -
计入所有者
权益的金额
3、其他 -
(四)利润分 -
配
1、提取盈余 -
公积
2、对所有者 -
（或股东）
的分配
3、其他 -
(五)所有者 -
权益内部结
转
1、资本公积 -
转增资本（
或股本）
2、盈余公积 -
转增资本（
或股本）
3、盈余公积 -
弥补亏损
4、其他 -
四、本期期 527, 594,47 - 107,97 472, - 652, 2,354,66
末余额 500, 5,835. 9,447. 496, 214, 6,462.65
000. 46 60 693. 486.
00 40 19
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并所有者权益变动表（二）
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年6月30日单位：（人民币）元
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减： 盈余公 未分配 其 东权益
本（或 积 库存 积 利润 他
股本） 股
一、上年年末余 231,25 442,61 92,011 266,91 342,39 1,375,189,235.33
额 0,000. 8,577. ,856.9 7,241. 1,558.
00 71 4 80 88
加：会计政策变 -12,93 -12,938,842.18
更 8,842.
18
前期差错更正 -
二、本年年初余 231,25 442,61 - 92,011 253,97 - 342,39 1,362,250,393.15
额 0,000. 8,577. ,856.9 8,399. 1,558.
00 71 4 62 88
三、本年增减变 -780,6 40,862 303,78 343,863,780.36
动金额（减少以 46.24 ,787.2 1,639.
“-”号填列) 5 35
(一)净利润 43,188 25,720 68,909,471.70
,774.0 ,697.6
9 1
(二)直接计入所 - -780,6 - - -2,325 - - -3,106,633.08
有者权益的利得 46.24 ,986.8
和损失 4
1、可供出售金融 -
资产公允价值变
动净额
2、权益法下被投 -2,325 -2,325,986.84
资单位其他所有 ,986.8
者权益变动的影 4
响
3、与计入所有者 -
权益项目相关的
所得税影响
4、其他 -780,6 -780,646.24
46.24
上述（一）和（ - -780,6 - - 40,862 - 25,720 65,802,838.62
二）小计 46.24 ,787.2 ,697.6
5 1
(三)所有者投入 - - - - - - 278,06 278,060,941.74
和减少资本 0,941.
74
1、所有者投入资 278,06 278,060,941.74
本 0,941.
74
2、股份支付计入 -
所有者权益的金
额
3、其他 -
(四)利润分配 -
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或 -
股东）的分配
3、其他 -
(五)所有者权益 -
内部结转
1、资本公积转增 -
资本（或股本）
2、盈余公积转增 -
资本（或股本）
3、盈余公积弥补 -
亏损
4、其他 -
四、本期期末余 231,25 441,83 - 92,011 294,84 - 646,17 1,706,114,173.51
额 0,000. 7,931. ,856.9 1,186. 3,198.
00 47 4 87 23
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司所有者权益变动表（一）
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年6月30日单位：（人民币）元
项目 本期金额
实收资本（ 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
或股本）
一、上年年末余额 462,500,000 209,840,243.05 107,979,447 406,941,594.98 1,187,261,285.63
.00 .60
加：会计政策变更 -11,300,782.77 -11,300,782.77
前期差错更正
二、本年年初余额 462,500,000 209,840,243.05 107,979,447 395,640,812.21 1,175,960,502.86
.00 .60
三、本年增减变动金额（减 65,000,000. 384,634,353.76 -4,498,112.50 445,136,241.26
少以“-”号填列) 00
(一)净利润 -4,498,112.50 -4,498,112.50
(二)直接计入所有者权益的 -780,646.24 -780,646.24
利得和损失
1、可供出售金融资产公允价
值变动净额
2、权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4、其他 -780,646.24 -780,646.24
上述（一）和（二）小计 -780,646.24 -4,498,112.50 -5,278,758.74
(三)所有者投入和减少资本 65,000,000. 385,415,000.00 450,415,000.00
00
1、所有者投入资本 65,000,000. 385,415,000.00 450,415,000.00
00
2、股份支付计入所有者权益
的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分
配
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股
本）
2、盈余公积转增资本（或股
本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 527,500,000 594,474,596.81 107,979,447 391,142,699.71 1,621,096,744.12
.00 .60
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司所有者权益变动表（二）
编制单位：大亚科技股份有限公司2007年6月30日单位：（人民币）元
项目 上年同期金额
实收资本（或 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股
一、上年年末余额 231,250,000. 442,618,577.71 92,011,856. 263,233,279.05 1,029,113,713.70
00 94
加：会计政策变更 -12,938,842.18 -12,938,842.18
前期差错更正
二、本年年初余额 231,250,000. 442,618,577.71 0.00 92,011,856. 250,294,436.87 1,016,174,871.52
00 94
三、本年增减变动金额（减 -780,646.24 6,556,810.56 5,776,164.32
少以“-”号填列)
(一)净利润 6,556,810.56 6,556,810.56
(二)直接计入所有者权益的 -780,646.24 -780,646.24
利得和损失
1、可供出售金融资产公允价
值变动净额
2、权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4、其他 -780,646.24 -780,646.24
上述（一）和（二）小计 -780,646.24 6,556,810.56 5,776,164.32
(三)所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益
的金额
3、其他
(四)利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分
配
3、其他
(五)所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股
本）
2、盈余公积转增资本（或股
本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本期期末余额 231,250,000. 441,837,931.47 92,011,856. 256,851,247.43 1,021,951,035.84
00 94
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表（合并报表）
2007年6月30日
编制单位：大亚科技股份有限公司单位：人民币元
项目 2006年12月31日 本期增加数 本期转回数 其他减少 2007年6月30日
一、坏账准备合计 14,693,286.22 2,933,072.81 17,626,359.03
二、存货跌价准备 304,544.55 2,650,119.26 2,954,663.81
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 214,019.98 214,019.98
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
总计 15,211,850.75 5,583,192.07 20,795,042.82
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
资产减值准备明细表（母公司）
2007年6月30日
编制单位：大亚科技股份有限公司单位：人民币元
项目 2006年12月31日 本期增加数 本期转回数 其他减少 2007年6月30日
一、坏账准备合计 10,142,029.22 3,292,838.36 13,434,867.58
二、存货跌价准备 81,571.13 81,571.13
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 214,019.98 214,019.98
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
总计 10,437,620.33 3,292,838.36 13,730,458.69
公司负责人：陈兴康主管会计工作负责人：赵丹辰会计机构负责人：李锁良
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、会计报表附注
注释一、公司概况
大亚科技股份有限公司(以下简称公司)是1998年6月27日经江苏省人民政府苏政复（1998）67号文批准，由江苏大亚集团公司（现已更名为大亚科技集团有限公司，以下简称“大亚集团”）作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999年3月23日采取“上网定价发行”方式按1：6.25溢价向社会公开发行8000万股普通股。本公司于1999年4月18日创立，并于1999年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证上（1999）51号文同意，1999年6月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称为“大亚股份”，股票代码为“000910”。2002年7月11日，经江苏省工商行政管理局[2002]第07040015号文核准，公司名称由“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”。经深交所核准，自2002年7月24日起，公司名称正式变更为“大亚科技股份有限公司”，简称“大亚科技”，股票代码不变。2006年5月15日，公司完成了股权分置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的1股对价股份，非流通股股东共支付800万股对价股份。本次股权分置改革完成后，公司总股本未发生变化，仍为23,125万股，其中有限售条件流通股14,325万股，无限售条件流通股8,800万股。2006年7月，公司实施了2005年度利润分配预案：以资本公积金转增股本，即以公司2005年末的总股本231,250,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次转增完成后，公司股本由23,125万元变更为46,250万元。
2007年3月7日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股。2007年3月26日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次非公开发行股票的股份登记工作，并于2007年3月27日在深圳证券交易所办理完成了上市手续，本次非公开发行股票的新增股份6,500万股于2007年3月29日上市。公司于2007年4月17日取得江苏省工商行政管理局核准的新营业执照，公司注册资本变更为52,750万元人民币。
企业法人营业执照注册号：3200001104449
公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
公司法定代表人：陈兴康
公司注册资本：人民币527,500,000元
公司目前的主营业务涉及森工业、包装业及汽配业。其中，森工业主要包括：中高密度纤维板、强化木地板及实木复合地板的生产和销售；包装业主要包括双零铝箔、铝箔复合纸及卡纸、烟用聚丙烯丝束及包装印刷产品的生产和销售；汽配业主要是铝合金汽车轮毂的生产和销售。公司的经营范围是：各类地板、中高密度纤维板、刨花板的制造、销售；装饰材料新产品、新工艺的研发应用；室内外装饰工程施工；造林及林木抚育与管理。高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备（卫星地面接收设施除外）、光电器件、化纤产品、普通机械（压力容器除外）、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
注释二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
注释三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表遵循企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
注释四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计期间。
采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币。
公司以人民币为记账本位币
3、计量属性
公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。本期交易性金融资产采用期末市价作为公允价值进行后续计量。
4、现金等价物的确定标准。
公司以持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
5、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6、金融资产和金融负债的分类、确认及计量方法
(1)金融资产在初始确认时划分为下列四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，如为赚取差价从二级市场购入的股票、债券、基金等。
B、持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，包括债权投资、委托贷款等。
C、贷款和应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括公司的应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款和长期应收款等。
D、可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产以外的金融资产，包括持有的期限不固定的债券等。
(2)金融负债在初始确认时划分为下列两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
B、其他金融负债，包括银行借款、应付账款、预收账款、其他应付款、应付债券、长期应付款等。
(3)金融工具的初始计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量；贷款和应收款项初始计量以合同或协议约定的价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。若支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
(4)金融资产的后续计量及处置方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
C、贷款和应收款项中对期限较长的附息应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量；处置时，将所取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
D、可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，记入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；处置时，将取得的价款与其账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(5)金融负债的后续计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用，因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益；
B、其他金融负债。对期限较长的附息负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
（6）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
D、企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（7）金融资产减值的处理
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
持有至到期投资和应收款项出现下列客观证据，表明发生减值：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明发生减值的客观证据。
通常情况下，期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。
(1)坏账的确认标准:凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回，经董事会批准的应收款项确认为坏账损失。
(2)坏账损失采用备抵法核算。
(3)坏账准备期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄计提，并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 一年以内 一至二年 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上
计提比例 1% 3% 10% 30% 50% 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对于未按100%计提坏账准备的应收款项，有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收回可能性不大（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据）全额计提坏账准备。除满足上述条件之外计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的，不全额计提坏账准备。
坏账损失的核算：公司对于不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任。对于确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限批准后，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货分类：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。
存货的盘存制度为永续盘存制。
(3) 原材料按实际成本入账，领用时按加权平均法核算；库存商品按实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品按实际进价核算，领用时采用一次摊销法。
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法：
A、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
如存在下列情形，计提存货跌价准备：
A、存货遭受毁损；
B、全部或部分陈旧过时；
C、销售价格低于成本；
D、其他等原因。
9、林木类消耗性生物资产
（1）、企业取得的林木类消耗性生物资产，应当按照取得时的成本进行初始计量
A、外购林木类消耗性生物资产的成本包括购买价款、运输费、保险费、相关税费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。
B、自行营造的林木类消耗性生物资产的成本，按照其郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费及其他管护费等必要支出确定。
C、林木类消耗性生物资产发生的借款费用，应当在郁闭时停止资本化。
D、投资者投入的林木类消耗性生物资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的例外。
E、以其他方式取得的林木类消耗性生物资产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）至少应当于每年年度终了对林木类消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，应当按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备并确认为当期损失。
（3）对于消耗性生物资产，应当在收获或出售时，按照其账面价值结转成本。结转成本的方法为轮伐期年限法。 10、长期股权投资的核算
长期股权投资的初始计量：
（1） 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确定。
（3）长期股权投资的后续计量及收益确认方法
A、采用成本法核算的长期股权投资
①公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，采用成本法核算，并将子公司纳入财务报表的合并范围，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
B、采用权益法核算的长期股权投资
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
(4)判断长期股权投资具有共同控制、重大影响的依据
依据表决权比例及潜在的表决权比例来判断是否对被投资单位具有共同控制或施加重大影响。
(5)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（6）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
A、长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
B、长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、投资性房地产
（1）种类:分房屋建筑物和土地使用权
（2）初始计量
投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量。
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，但对下列投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量：
A、投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
B、公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
（4）折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，采用直线法计提折旧或进行摊销。采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（5）减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限超过一年，单位价值较高的资产作为固定资产。
(2)固定资产的分类：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。
（3）固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第20 号——企业合并》和《企业会计准则第21 号——租赁》确定。
固定资产的折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产采用直线法计提折旧。固定资产残值率为5%，折旧年限及年折旧率分别为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8—50 11.88—1.90
机器设备 5—33 19.00—2.88
运输设备 5—12 19.00—7.92
房屋装修 5—10 19.00—9.50
电子及其他设备 5—12 19.00—7.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（5）固定资产减值的处理：
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
13、在建工程的核算
当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备的确认：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。
14、无形资产的核算
无形资产的计价方法；使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况；使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据；对使用寿命不确定的无形资产，还应说明每一个会计期间对该无形资产使用寿命进行复核的程序，以及针对该项无形资产的减值测试结果；划分公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准。
（1）无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
B、自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
C、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。
（2）无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）无形资产减值的处理
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
15、商誉
商誉是指在非同一控制下的企业合并下，购买方的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
16、长期待摊费用的摊销方法和摊销年限
公司发生的不能全部计入当年损益,应在以后年度内分期摊销的各项费用确认为长期待摊费用。长期待摊费用采用直线法摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
17、借款费用的核算
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、政府补助
（1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件；
B、企业能够收到政府补助。
（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。
（1）销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
C、收入的金额能够可靠地计量；
D、相关的经济利益很可能流入企业；
E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、确认递延所得税资产、负债的依据。
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司在取得资产、负债时确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
期末公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
21、所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。
22、利润分配
2006年执行新公司法后，根据《公司法》的要求修改了公司章程。2006年起公司的利润分配政策如下：
A、弥补以前年度亏损；
B、提取10%法定公积金，当法定公积金累积达到注册资本的50%以上可不再提取；
C、提取任意公积金，具体提取比例由股东大会决定；
D、支付股东股利。
23、企业合并
（1）同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。
24、合并报表的编制方法
(1)合并范围：凡公司能直接或间接控制的子公司，均纳入合并报表范围。
(2)编制的程序：以母公司和子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。
(3)编制基础：母子公司的财务报表；子公司采用的会计期间、会计政策和会计处理方法与母公司一致。
(4)编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。
注释五、税项
1、流转税
增值税：本公司产品销售收入的增值税税率为17%。
根据财政部、国家税务总局财税[2006]102号《关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税即征即退政策的通知》, 自2006年1月1日起至2008年12月31日止，对纳税人以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品(产品目录见附件)由税务部门实行增值税即征即退办法。报告期内公司子公司江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司享受上述税收优惠政策。
营业税：按应纳税金额的5%计算缴纳。
城市维护建设税：依据所在地分别按应纳流转税额的5%—7%计算交纳。
教育费附加：依据所在地分别按应纳流转税额的1%—4%计算缴纳。
消费税：按应税金额的5%计算缴纳。
2、所得税
公司及所属分公司、圣象集团有限公司、延吉大亚印务有限公司所得税税率为33%。
控股子公司丹阳兴联铝箔制品有限公司所得税税率为24%。
控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司属外商投资企业,从获利年度起享受所得税“二免三减半”的政策,截至报告期末尚未进入获利年度。
控股子公司大亚(江苏)地板有限公司(原名江苏大亚实木制品有限公司)、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司属外商投资企业,从获利年度起享受所得税“二免三减半”的政策，目前处于免税期。
控股子公司江苏大亚人造板有限公司属外商投资企业,从获利年度起享受所得税“二免三减半”的政策，目前处于减半期，所得税税率为12%。
注释六、控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 原始投资额 所占权 经营范围 是否
益比例 合并
丹阳兴联铝箔制品有限公司 江苏丹阳 制造业 260万美元 195万美元 75% 复铝板卡纸 是
延吉大亚印务有限公司 吉林延吉 制造业 1935.47万元 1170.96万元 51% 印刷 是
江苏大亚沃得轻合金有限公司 江苏丹阳 制造业 7200万元 3672万元 51% 汽车轮毂等制造 是
圣象集团有限公司 江苏丹阳 商业/制 45000万元 27000万元 60% 地板家具制造、销售 是
造业
大亚(江苏)地板有限公司 江苏丹阳 制造业 500万美元 375万美元 75% 高档复合工程地板制造、销 是
售
江苏省大亚铝基复合材料工程 江苏丹阳 研发 1533万元 1150万元 75% 技术研发,科技成果销售 是
技术研究中心有限公司
江苏大亚人造板有限公司 江苏丹阳 制造业 2300万美元 1725万美元 75% 生产销售中、高密度人造板 是
大亚木业（江西）有限公司 江西抚州 制造业 1700万美元 1275万美元 75% 林木营造、高档装饰人造板 是
及其它相关林木产品的开发
与生产
大亚木业（茂名）有限公司 广东茂名 制造业 2000万美元 1500万美元 75% 生产中(高)密度纤维板、地 是
板、家具及配套种植林木
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:报告期内公司原控股子公司江苏大亚实木制品有限公司将公司名称变更为大亚(江苏)地板有限公司。
注释七、会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明均为人民币元）
（一）合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
原币金额 折算汇率 人民币 原币金额 折算汇率 人民币
现金 1,772,759.61 3,295,402.45
其中:美元 825.00 7.6155 6,282.79 2,225.00 7.8087 17,374.36
欧元 2,560.00 10.2337 26,198.27 2,560.00 10.2665 26,282.24
银行存款 814,960,809.82 468,384,648.65
其中:美元 379,292.81 7.6155 2,888,504.38 2,035,928.82 7.8087 15,897,956.82
欧元 6,609.01 10.2337 67,634.62 6,770.70 10.2665 69,511.40
其他货币资金 751,193,094.31 371,437,629.88
其中:美元 112,224.91 7.6155 854,648.80 1,141,287.97 7.8087 8,911,975.37
欧元 36,033.62 10.2337 368,757.26 3.86 10.2665 39.63
合计 1,567,926,663.74 843,117,680.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末货币资金比期初增加724,808,982.76元,上升86%,主要是公司于3月份非公开发行新股6,500万股,募集资金尚未使用完毕及因生产经营规模扩大相应贷款增加所致；
(2)期末其他货币资金主要是公司为开具银行承兑汇票而存入银行的汇票保证金688,250,000元、开具信用证而存入银行的保证金1,529,406.06元（其中美元112,224.91元,欧元36,033.62元）及用于质押贷款的存单49,500,000元。
(3)扣除以上因素后，公司期末现金及现金等价物为828,647,257.68元。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 10,598,092.98 1,924,909.11
银行承兑汇票 107,142,345.16 52,853,289.00
合计 117,740,438.14 54,778,198.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末应收票据余额比期初增加62,962,240.03元,上升115%,主要是公司生产经营规模扩大相应采用票据结算方式增加所致。
(2)期末无抵押、质押的应收票据。
3、应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 583,576,434.76 94.99% 5,835,764.35 369,716,400.48 92.55% 3,697,163.98
1—2年 15,062,978.13 2.46% 451,889.34 15,023,574.51 3.76% 450,707.23
2—3年 6,371,493.64 1.04% 637,149.36 5,011,103.85 1.26% 501,110.40
3—4年 2,916,214.75 0.47% 874,864.43 4,492,120.32 1.12% 1,347,636.10
4—5年 3,257,416.51 0.53% 1,628,708.26 2,193,989.01 0.55% 1,096,994.51
5年以上 3,151,586.01 0.51% 3,151,586.01 3,048,900.53 0.76% 3,048,900.53
合计 614,336,123.80 100.00% 12,579,961.75 399,486,088.70 100.00% 10,142,512.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末应收账款余额比期初增加214,850,035.10元,上升54%,主要原因是公司的主要客户是国内烟厂，每年年底资金回笼较快,平时相对较缓；去年同期应收账款余额为636,309,191.96元，今年比去年同期下降3.5%，主营业务收入增加60%。
(3)欠款前五名客户情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
WAHHUNGINTERNATIONALMONTEREYPARK 42,743,361.74 1年以内 6.96%
韩国DONGHWA 39,879,494.40 1年以内 6.49%
大亚科技(美国)公司 26,406,616.54 1年以内 4.30%
重庆黔龙印务有限公司 17,454,616.28 1年以内 2.84%
南昌卷烟总厂 17,109,673.10 1年以内 2.79%
合计 143,593,762.06 23.38%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款前三名客户为本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司（以下简称大亚沃得）出口轮毂产生，形成原因系：买卖双方同意以上海离岸价（FOB）为结算依据，大亚沃得应于报关出口后7日内将发票、提单等相关单证交付客户，结算期限为交单后90天；客户应在结算到期之日起7日内付清全部价款所形成。
欠款前五名合计143,593,762.06元，占期末应收账款总额的23.38%。
(4)期末应收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款为上海凹凸彩印总公司950,420.64 元。
4、预付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 288,462,879.94 88.77% 152,670,610.80 86.98%
1—2年 25,748,045.89 7.92% 13,597,536.59 7.75%
2—3年 10,649,912.66 3.28% 9,113,207.51 5.19%
3年以上 95,184.45 0.03% 138,548.51 0.08%
合计 324,956,022.94 100.00% 175,519,903.41 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末无预付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
(3)期末账龄在一年以上的预付账款未收回的原因主要系预付育林苗木款。
(4)期末预付账款余额比期初增加149,436,119.53元,上升85%,主要原因是：预付项目设备定金及预付征地款所致。
5、其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 101,709,321.14 84.61% 1,017,093.21 57,825,684.36 55.62% 578,256.84
1—2年 6,182,743.75 5.14% 185,482.31 35,156,300.77 33.81% 1,054,689.02
2—3年 5,897,517.09 4.91% 589,751.71 5,444,067.07 5.24% 544,406.71
3—4年 1,853,754.64 1.54% 556,126.39 4,119,512.92 3.96% 1,235,853.89
4—5年 3,730,472.36 3.10% 1,865,236.18 582,120.49 0.56% 291,060.26
5年以上 832,707.48 0.69% 832,707.48 846,506.75 0.81% 846,506.75
合计 120,206,516.46 100.00% 5,046,397.28 103,974,192.36 100.00% 4,550,773.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)欠款前五名合计37,191,385.90元，占期末其他应收款余额的30.94%，明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 欠款年限 占其他应收款总额 备注
的比例
广州厚邦木业制造有限公司 20,000,000.00 1年以内 16.64% 往来款
北京圣象壁纸进口 5,494,862.15 1年以内 4.57% 往来款
洛阳圣象木业 4,523,750.00 1年以内 3.76% 往来款
广州力恒木业制造有限公司 4,000,000.00 1年以内 3.33% 往来款
阜宁县人民政府 3,172,773.75 1-2年 2.64% 往来款
合计 37,191,385.90 30.94%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
6、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 394,520,532.59 81,571.13 394,438,961.46 357,006,448.33 81,571.13 356,924,877.20
在产品、自制半成品 98,845,024.78 98,845,024.78 89,954,266.75 89,954,266.75
产成品 703,424,545.75 2,873,092.68 700,551,453.07 460,915,424.21 222,973.42 460,692,450.79
低值易耗品 7,636,080.33 7,636,080.33 14,413,400.90 14,413,400.90
委托加工物资 10,915,715.17 10,915,715.17 6,886,272.40 6,886,272.40
包装物 1,536,880.18 1,536,880.18 2,484,588.87 2,484,588.87
消耗性林木资产 36,031,486.90 36,031,486.90 34,635,300.00 34,635,300.00
合计 1,252,910,265. 2,954,663.81 1,249,955,601. 966,295,701.46 304,544.55 965,991,156.91
70 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末余额比期初增加286,614,564.24元，上升30%，主要是报告期内生产经营规模扩大,备货增加所致；
(2)存货可变现净值确定依据：产成品以期末平均售价减去销售所必须费用和税金确定可变现净值；原材料和其他用于生产的材料以其用于生产的产成品估计售价减去估计成本以及销售所必须费用和税金后的金额确定。
7、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 171,262,941. 766,475.08 172,029,416.73
65
长期债权投资
合计 171,262,941. 766,475.08 172,029,416.73
65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A．成本法核算的长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注 期初余额 本期投资增减 期末余额
册资本比例 额
北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2—2020.2 8.33% 300,000.00 300,000.00
上海升瑞有限公司 2003.3—2023.3 10.00% 200,000.00 200,000.00
合计 500,000.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.权益法核算的对联营企业的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资起止期 初始投资 期初余额 本期权益增减额 累计权益增 期末余额
称 投资成本 确认收益 本期合计 减额
上海大亚信息 2001.6—201 147,000,000 157,897,548. 321,619.42 321,619.42 11,219,168 158,219,168.
产业有限公司 6.6 .00 89 .31 31
常德芙蓉大亚 10,000,000. 8,623,805.32 444,855.66 444,855.66 -931,339.0 9,068,660.98
化纤有限公司 00 2
大亚（江西） 2006.5—203 2,930,467.7 2,741,587.44 -188,880.2 2,741,587.44
林业有限公司 5.7 2 8
大亚（福建） 2006.5—202 1,500,000.0 1,500,000.00 1,500,000.00
林业投资有限 5.12 0
公司
合计 161,430,467 170,762,941. 766,475.08 766,475.08 10,098,949 171,529,416.
.72 65 .01 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：联营企业财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例
上海大亚信息产业有限公司 上海市杨浦区 制造业 49% 32,290万元 65,656.84万元 65.64万元
常德芙蓉大亚化纤有限公司 湖南常德 制造业 45% 2,015万元 3,965.28万元 98.85万元
大亚（江西）林业有限公司 江西抚州 营林 30% 914万元 -- --
大亚（福建）林业投资有限 福建沙县 营林 30% 500万元 -- --
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。
8、固定资产原价及折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、原值
房屋建筑物 733,985,968.42 17,681,879.41 0.00 751,667,847.83
机器设备 2,154,678,532.25 484,507,801.91 134,371.00 2,639,051,963.16
运输设备 44,534,623.45 3,817,896.92 750,281.99 47,602,238.38
房屋装修 5,152,453.75 - - 5,152,453.75
电子及其他设备 36,234,140.02 1,842,402.81 143,295.55 37,933,247.28
小计 2,974,585,717.89 507,849,981.05 1,027,948.54 3,481,407,750.40
2、累计折旧
房屋建筑物 90,119,013.42 16,396,186.23 -0.00 106,515,199.65
机器设备 645,450,683.23 130,070,197.73 17,266.73 775,503,614.23
运输设备 16,406,535.49 3,132,698.62 292,093.54 19,247,140.57
房屋装修 864,386.31 402,065.10 - 1,266,451.41
电子及其他设备 16,736,564.49 2,001,270.21 55,856.32 18,681,978.38
小计 769,577,182.94 152,002,417.89 365,216.59 921,214,384.24
3、净值 2,205,008,534.95 2,560,193,366.16
4、固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备 214,019.98 214,019.98
运输设备
房屋装修
电子及其他设备
小计 214,019.98 214,019.98
5、净额 2,204,794,514.97 2,559,979,346.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)本期从在建工程转入固定资产481,064,177.16元；
(2)期末固定资产原值中有10,662万元房屋建筑物和118,989元机械设备用于贷款抵押。
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额 资金来源 投入占预
算的比例
无纺布项目 198万 1,158,529.06 1,159,292.46 0.00 2,317,821.52 自有资金及 117%
借款
铝业扎机自动 2000万 3,800,269.44 5,176,639.38 8,976,908.82 自有资金及 96%
化改造 借款
实木地板二期 7200万 28,412,180.75 36,519,788.0 0.00 64,931,968.80 募集资金 90%
工程 5
宏耐强化地板 4800万 8,389,000.00 7,913,291.65 0.00 0.00 16,302,291.65 募集资金 34%
二期工程
埤城车间厂区 269,376.25 269,376.25 自有资金及
改造 借款
沃得二期厂房 22万 189,524.00 27,000.00 216,524.00 自有资金及 98%
借款
沃得4#热处理 358万 52,500.00 52,500.00 自有资金及 1%
炉 借款
沃得轮毂X射线 400万 3,232,252.07 3,232,252.07 自有资金及 81%
检测系统 借款
沃得天然气改 35万 349,011.97 349,011.97 自有资金及 100%
造 借款
沃得涂装线 1000万 8,871,500.00 8,871,500.00 自有资金及 89%
借款
沃得铝屑兼容 800万 708,100.00 708,100.00 自有资金及 9%
炉 借款
江西木业主管 130万 5,500.00 1,272,519.73 1,278,019.73 0.00 自有资金及 98%
宿舍楼 借款
江西木业2号门 10万 94,381.50 94,381.50 0.00 自有资金及 94%
后堆场(8#堆场 借款
)
江西木业二期 70万 135,244.47 537,316.86 672,561.33 0.00 自有资金及 96%
污水处理 借款
江西木业5000 60万 7,854.02 581,905.98 589,760.00 0.00 自有资金及 98%
平米成品仓库 借款
丹阳人造板三 110万 258,000.00 841,727.10 1,099,727.10 0.00 自有资金及 100%
角堆场、附房 借款
、厕所
丹阳人造板10 1000万 9,690,000.00 9,690,000.00 0.00 自有资金及 97%
＃堆场 借款
丹阳人造板工 20万 19,500.00 19,500.00 自有资金及 98%
厂东扩围墙 借款
福建木业主生 4.7亿 469,200,069.8 1,429,633.15 467,639,727.50 2,700,961.6 289,013.85 自有资金及 100%
产线及附属设 8 8 借款
备
阜宁中密度板 301万 2,100,105.54 453,543.30 2,553,648.84 自有资金及 85%
生产线改造 借款
阜宁热能工程 1033万 560,000.00 7,994,995.21 8,554,995.21 自有资金及 83%
借款
武汉圣象仓库 700万 4,725,671.30 2,123,548.00 6,849,219.30 自有资金及 98%
借款
宏耐二号浸渍 21,000.00 21,000.00 自有资金及
线称重系统 借款
合计 532,360,094.0 75,920,677.1 481,064,177.16 2,700,961.6 124,515,632.2
0 2 8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末余额比期初减少407,844,461.72元，下降77%，主要原因系公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司的控股子公司大亚木业(福建)有限公司刨花板项目竣工结转固定资产所致。
(2)在建工程其他减少系大亚木业（福建）有限公司收到国产设备增值税退税所致。
(3)根据公司会计政策，在建工程未发现减值迹象。
10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末余额
预付设备款 5,317,232.04 1,779,998.60 3,262,299.54 1,900,884.50 1,934,046.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原价 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 取得方 剩余摊销期
式 限
土地使用权 336,201,050.53 329,407,453. 0.00 3,716,533.8 10,510,131. 325,690,919. 购买 15年-49年
25 6 14 39
财务软件 1,499,401.31 612,278.52 580,232.80 140,184.90 447,074.89 1,052,326.42 购买 22-65月
专有技术使 29,439,036.15 25,955,254.6 0.00 1,614,224.2 5,098,005.8 24,341,030.3 购买 8-9年
用权 1 8 2 3
商标权 180,000,000.00 144,000,000. 0.00 9,000,000.0 45,000,000. 135,000,000. 投资及 8年
00 0 00 00 购买
合计 547,139,487.99 499,974,986. 580,232.80 14,470,943. 61,055,211. 486,084,276.
38 04 85 14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)公司及控股公司江苏大亚沃得轻合金有限公司、大亚（江苏）地板有限公司、大亚木业(福建)有限公司土地使用权(证号分别为丹国用(2005)8983号、丹国用(2005)8984号、丹国用(2005)8978号、虬国用(2006)1386025号)用于贷款抵押。
(2)本公司无形资产均不存在需计提减值准备的情况。
12、商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合并价差 538,566.24 538,566.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）商誉的形成：本公司与延边宏达烟草工贸总公司于2000年11月24日投资成立延吉大亚印务有限公司，该公司注册资本1,935.47万元人民币，其中：本公司以现金出资1170.96万元，持有本公司51%的股权，由此形成合并价差，截止2006年底尚余538,566.24元未摊销完毕所致。
（2）期末对商誉进行测试，未发现商誉减值情况。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销
期限
开办费 20,675,537.12 15,933,326.31 4,742,210.81 20,675,537.12 20,675,537.12 0.00 生产经营
当月摊销
其他 1,137,763.90 568,897.08 229,789.86 148,407.96 487,484.92 650,278.98 17个月
合计 21,813,301.02 16,502,223.39 4,972,000.67 20,823,945.08 21,163,022.04 650,278.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期开办费的增加及摊销，是因控股子公司江苏大亚人造板有限公司的控股子公司大亚木业(福建)有限公司在报告期投产所形成。
14、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
坏账准备 2,099,711.68 2,099,711.68
存货减值准备 26,918.47 26,918.47
固定资产减值准备 70,626.59 70,626.59
小计 2,197,256.74 2,197,256.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 其他减少 期末余额
一、坏账准备合计 14,693,286.22 2,933,072.81 17,626,359.03
二、存货跌价准备 304,544.55 2,650,119.26 2,954,663.81
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 214,019.98 214,019.98
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
总计 15,211,850.75 5,583,192.07 20,795,042.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末余额 期初余额
担保借款 1,877,600,000.00 1,312,100,000.00
抵押借款 179,900,000.00 224,400,000.00
质押借款 45,300,000.00 25,838,611.00
押汇融资 33,731,184.05 5,536,368.30
合计 2,136,531,184.05 1,567,874,979.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末余额比期初增加568,656,204.75 元，上升36%，主要为生产经营规模扩大，流动资金需求增加所致；
(2)公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司本期用收到国外客户开具的信用证做押汇融资463.95万美元，该贷款期末折合人民币33,731,184.05元。
17、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 350,000.00 604,338.70
银行承兑汇票 1,133,350,000.00 919,500,000.00
合计 1,133,700,000.00 920,104,338.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应付票据，在2007年9月30日前到期的票据金额为47,805万元，2007年10月1日至2007年12月31日期间到期的票据金额为65,565万元。
18、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 期初余额
367,306,249.93 382,030,764.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项为应付大亚科技集团有限公司4,324元；
（2）无大额一年以上的应付账款。
19、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 期初余额
133,477,922.80 71,252,887.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末比期初增加62,225,035.36元，上升87%，主要是报告期内控股子公司圣象集团有限公司预收款增加所致；
(2)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
(3)期末无一年以上的大额预收账款。
20、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期支付金额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,909,609.14 116,940,626.64 121,281,658.06 2,568,577.72
二、职工福利费 8,758,326.58 6,436,679.92 5,959,953.94 9,235,052.56
三、社会保险费 8,322.95 6,094,685.61 6,063,692.54 39,316.02
其中：1、医疗保险费 59,522.06 1,766,866.63 1,771,227.82 55,160.87
2、基本养老保险费 -69,383.86 4,299,564.85 4,210,260.90 19,920.09
3、年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
4、失业保险费 4,158.24 295,861.35 223,380.62 76,638.97
5、工伤保险费 0.00 250,357.51 382,896.47 -132,538.96
6、生育保险费 0.00 12,803.81 12,803.81 0.00
四、住房公积金 102,336.20 835,715.60 923,963.12 14,088.68
五、工会经费和职工教育经费 5,553,860.60 5,967,476.56 1,334,865.30 10,186,471.86
六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 3,640.00 3,640.00 0.00
八、其他 0.00 126.20 0.00 126.20
合计 21,332,455.47 136,278,950.53 135,567,772.96 22,043,633.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 期初余额 法定税率
增值税 8,797,173.22 -20,295,334.80 17%
所得税 297,926.11 22,008,803.98 33%、24%
消费税 622,006.20 1,127,591.23 5%
营业税 17,262.00 17,262.00 5%
房产税 400,098.93 552,949.77 租金12%/房产原值*70%*1.2%
印花税 33,982.49 171,422.94
城市建设维护税 1,629,625.04 1,528,817.90 应纳流转税额的5%—7%
个人所得税 545,685.86 428,116.29 累进税率
土地使用税 14,946.00 98,586.84 按核定的土地等级缴纳
教育附加 1,656,860.14 1,029,016.13 流转税的3%-4%
综合基金 81,043.00
河道维护费 9,336.87 4,430.08
防洪基金 16,426.98
合计 14,041,329.84 6,752,705.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费增加主要是应交增值税增加所致
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额 年初余额
49,742,290.32 71,995,973.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项为应付大亚科技集团有限公司168,791.27元。
（2）无大额一年以上的其他应付款。
23、一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末余额 期初余额
原币金额 人民币 原币金额 人民币
担保借款 人民币 15,000,000.00 58,358,987.50
担保借款 欧元 2,000,001.00 20,467,410.23 2,000,001.00 20,533,010.27
合计 35,467,410.23 78,891,997.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末一年内到期的长期借款余额比期初减少的主要原因系贷款到期归还所致。
24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末余额 期初余额
原币金额 人民币 原币金额 人民币
担保借款 人民币 143,180,000.00 125,680,000.00
抵押借款 人民币 421,032,055.00 420,008,685.00
抵押借款 欧元 48,610,000.00 497,460,157.00 48,610,000.00 500,081,215.00
合计 1,061,672,212.00 1,045,769,900.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
省重大科技成果转化专项资金 11,250,000.00 2,500,000.00 13,750,000.00
科技发展计划(工程技术研究中心)项目资金 2,000,000.00 1,000,000.00 3,000,000.00
合计 13,250,000.00 3,500,000.00 16,750,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、股本
数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例( 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例(%
%) 股 )
一、有限售条件股份 286,500,000 61.95 65,000,000 65,000,000 351,500,000 66.64
1、国家持股
2、国有法人持股 39,947,000 8.64 5,000,000 5,000,000 44,947,000 8.52
3、其他内资持股 246,553,000 53.31 48,000,000 48,000,000 294,553,000 55.84
其中：境内非国有法人持股 245,460,000 53.07 48,000,000 48,000,000 293,460,000 55.63
境内自然人持股 1,093,000 0.24 1,093,000 0.21
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、其他 12,000,000 12,000,000 12,000,000 2.27
二、无限售条件股份 176,000,000 38.05 176,000,000 33.36
1、人民币普通股 176,000,000 38.05 176,000,000 33.36
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 462,500,000 100 65,000,000 65,000,000 527,500,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内公司股份变动原因系：2007年3月7日公司获得中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股，发行价格为7.05元/股，共募集资金45,825万元，扣除发行费用783.5万元，募集资金净额为45,041.5万元（南京永华会计师事务所有限公司已于2007年3月21日出具了宁永会验字[2007]第0023号《验资报告》）。
（2）股权质押情况
①2003年2月17日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的6496万股（占本公司总股本的28.09%）股权解除了质押，并又将该部分股份即6496万股质押给中国银行丹阳支行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。
②2004年11月23日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的本公司非国有股345.11万股（占本公司总股本的1.49%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司将其所持有的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第三大股东丹阳市点金投资有限公司将其所持有的本公司非国有股2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）质押给中国建设银行茂名市分行。
③2006年3月27日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除部分股权质押登记手续，解除其持有的本公司6841.11万股股权中的800万股（占本公司总股本的3.46%），部分用于股改中对流通股股东的对价安排。
④2006年4月25日，公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司和第三大股东丹阳市点金投资有限公司分别将其原已质押给中国建设银行茂名市分行的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）和2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）的股权解除了质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。同时，根据《股权分置改革说明书（修订稿）》，以每股4.18元的价格全部协议出让给大亚科技集团有限公司，并于2006年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。2006年4月28日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的上列两项本公司非国有股计6151.25万股（占本公司总股本的26.6％）质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。
⑤2006年11月15日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的本公司限售流通股11,392万股中的3,200万股（占本公司总股本的6.92%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的1,600万股（占本公司总股本的3.46％）质押给交通银行股份有限公司镇江分行，为其控股子公司江苏大亚家具有限公司向该行贷款人民币5,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。
⑥2007年2月8日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行的本公司限售流通股12,992.72万股中的1,800万股（占本公司总股本的3.89%）办理了解押手续。同日，大亚科技集团有限公司将持有的本公司限售流通股中的3,400万股（占本公司总股本的7.35％）质押给中国建设银行股份有限公司丹阳支行，为其在本公司股权分置改革中的追送对价人民币12,000万元提供担保，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押手续。
截至报告期末，大亚科技集团有限公司共质押本公司股份24,384.72万股，占公司总股本52,750万股的46.23%。除此之外，持股5%以上的股东上海凹凸彩印总公司所持股份没有发生质押或冻结的情况。
27、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
股本溢价 184,095,891.44 385,415,000.00 569,510,891.44
资产评估增值准备 18,810,345.75 780,646.24 18,029,699.51
股权投资准备 6,587,762.07 1,238.65 6,589,000.72
被投资单位外币指标折算差额 217,657.07 217,657.07
其他资本公积 128,586.72 128,586.72
合计 209,840,243.05 385,416,238.65 780,646.24 594,475,835.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)资本公积本期减少数为：固定资产评估增值部分，本期计提折旧作冲减资本公积处理
(2)资本公积本期增加数主要为：公司于报告期内非公开发行新股6,500万股,募集资金净额450,415,000元所致。
28、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
法定盈余公积 98,697,280.34 98,697,280.34
任意盈余公积 9,282,167.26 9,282,167.26
合计 107,979,447.60 107,979,447.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 388,457,829.90
本期净利润 84,038,863.50
提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 472,496,693.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业收入和营业成本
(1) 按产品分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上年同期 本期金额 上年同期 本期金额 上年同期
(一)主营业务 2,350,375,778.72 1,466,928,725.3 1,793,867,601.94 1,170,238,408.5 556,508,176.78 296,690,316.83
5 2
其中：铝箔 228,640,509.72 204,565,775.73 198,633,621.35 176,476,731.04 30,006,888.37 28,089,044.69
铝箔复合纸及 159,494,855.91 136,157,300.54 127,212,658.36 114,272,984.99 32,282,197.55 21,884,315.55
卡纸
包装印刷品 112,063,468.53 76,715,308.03 83,886,929.19 60,484,898.20 28,176,539.34 16,230,409.83
聚丙烯丝束 56,312,697.22 54,309,199.11 44,994,969.11 42,699,284.19 11,317,728.11 11,609,914.92
轮毂 274,959,942.27 140,906,766.53 255,274,820.61 145,557,613.51 19,685,121.66 -4,650,846.98
中高密度板 864,177,310.03 257,172,035.89 628,600,682.45 204,106,710.29 235,576,627.58 53,065,325.60
木地板 654,726,995.04 597,102,339.52 455,263,920.87 426,640,186.30 199,463,074.17 170,462,153.22
(二)其他业务 59,138,857.63 66,217,466.24 46,347,255.96 54,608,221.81 12,791,601.67 11,609,244.43
合计 2,409,514,636.35 1,533,146,191.5 1,840,214,857.90 1,224,846,630.3 569,299,778.45 308,299,561.26
9 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按行业分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上年同期 本期金额 上年同期 本期金额 上年同期
(一)主营业务 2,350,375,778.7 1,466,928,725.3 1,793,867,601.94 1,170,238,408.5 556,508,176.78 296,690,316.83
2 5 2
其中：包装业 556,511,531.38 471,747,583.41 454,728,178.01 393,933,898.42 101,783,353.37 77,813,684.99
汽配业 274,959,942.27 140,906,766.53 255,274,820.61 145,557,613.51 19,685,121.66 -4,650,846.98
森工业 1,518,904,305.0 854,274,375.41 1,083,864,603.32 630,746,896.59 435,039,701.75 223,527,478.82
7
（二）其他业务 59,138,857.63 66,217,466.24 46,347,255.96 54,608,221.81 12,791,601.67 11,609,244.43
合计 2,409,514,636.3 1,533,146,191.5 1,840,214,857.90 1,224,846,630.3 569,299,778.45 308,299,561.26
5 9 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)公司前五名客户收入总额为260,025,922.26元，占主营业务收入的11%。
(4)本期主营业务收入比上年同期增加883,447,053.37元，上升60%，主要系2006年4月底本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权新增中高密度板销售、控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司轮毂销售较上年同期增长95%所致。
(5)本期主营业务成本比上年同期增长53%，主要系主营业务收入增长所致。
31、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计缴标准 本期金额 上年同期
消费税 5% 4,322,006.59 1,534,577.50
城建税 5%—7% 2,715,058.47 1,113,977.54
教育费附加 1%—4% 2,625,648.37 1,167,225.31
其他 29,267.72 13,331.64
合计 9,691,981.15 3,829,111.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加增加的主要原因是：①根据消费税法公司控股子公司大亚（江苏）地板有限公司销售的实木地板从06年4月份起需按主营业务收入的5%缴纳消费税；②报告期内公司营业收入增加，导致应交增值税增加相应引起城建税和教育费附加增加所致。
32、销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上年同期
188,121,751.12 104,856,660.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售费用本期发生额比上年同期增加83,265,090.38元，上升79%，主要是报告期内公司生产经营规模扩大，营业收入增加相应引起销售费用增加所致。
33、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上年同期
171,894,276.86 81,494,927.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期发生额比上年同期增加90,399,349.46元，上升111%，主要是报告期内公司生产经营规模扩大，营业收入增加相应引起管理费用增加所致。
34、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期金额 上年同期
利息支出 80,854,403.20 44,658,979.01
减：利息收入 6,140,175.42 4,104,107.95
汇兑损益 2,434,570.68 741,234.58
其他 2,991,698.64 1,188,797.38
合计 80,140,497.10 42,484,903.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期发生额比上年同期增加37,655,594.08 元，上升89%，主要是本报告期内贷款总额较去年同期增加所致。
35、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期
坏账损失 2,846,151.02 -957,728.89
存货跌价损失 2,650,119.26 2,447.87
合计 5,496,270.28 -955,281.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期
按权益法核算的投资收益 766,475.08 2,394,967.45
其中：上海大亚信息产业有限公司 321,619.42 3,308,774.93
常德芙蓉大亚化纤有限公司 444,855.66 -913,807.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)投资收益汇回无重大限制
(2)本期投资收益比上年同期减少1,628,492.37元，减少比例为68%，主要原因为：上海大亚信息产业有限公司报告期实现的净利润比上年同期下降所致。
37、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期
政府补助 12,655,169.45 923,300.00
其中：增值税即征即退款 11,074,369.45
税收返还 137,800.00 553,300.00
扶持基金 370,000.00
农业龙头企业补贴 200,000.00
中国名牌补贴 400,000.00
中小企业开拓资金 343,000.00
反倾销补贴 100,000.00
贷款贴息 400,000.00
赔款收入 1,546,096.60 174,024.83
罚款收入 160,810.25 136,171.56
教育费附加返还款 110,700.00
其他 414,246.89 251,288.95
合计 14,887,023.19 1,484,785.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：营业收入增加主要是政府补助增加，政府补助增加主要原因为报告期内公司根据财政部、国家税务总局财税[2006]102号文收到增值税即征即退款返还增加所致。
38、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金数 上年同期
赔偿金、违约金及各种罚款支出 952,153.50 251,378.51
捐赠支出 187,821.34
综合调节基金 60,000.00 34,371.25
编外人员生活费 47,056.81
其他 431,415.31 208,286.16
合计 1,678,446.96 494,035.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上年同期
本期所得税费用 4,158,552.57 11,065,484.30
递延所得税费用
合计 4,158,552.57 11,065,484.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税下降62%是因公司总部报告期实现的净利润减少所致。
40、每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期间 报告期利润 金额 已发行的普通股加权平 基本每股收 稀释每股收
均数 益 益
2007年1-6月 净利润 84,038,863.50 495,000,000.00 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 82,608,944.96 495,000,000.00 0.17 0.17
2006年1-6月 净利润 43,188,774.09 231,250,000.00 0.19 0.19
扣除非经常性损益后的净利润 42,419,531.42 231,250,000.00 0.18 0.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表所列2006 年1-6 月数据来源，是本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，根据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则第38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，调整作为可比期间的财务报表数据。
(1)、基本每股收益的计算过程：
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk
为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(2)、稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
41、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金46,959,592.10元，其中大额明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
专项应付款 3,500,000.00
利息收入 6,140,175.42
营业外收入 2,082,073.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金268,600,474.64元， 其中大额明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
财务费用 2,398,786.14
营业外支出 1,676,446.96
管理费用合计 64,862,823.95
经营费用合计 171,197,812.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
43、支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金389,568,726.94元，为期末银行存款及其他货币资金中的银行承兑汇票保证金及定期存单。
44、现金流量表附注
现金流量表补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 123,771,500.68 68,909,471.70
减：未确认的投资损失
加：少数股东损益
资产减值准备 5,496,270.28 -955,281.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 149,552,207.14 74,934,656.17
无形资产摊销 14,283,231.51 12,914,264.92
长期待摊费用摊销 20,823,945.08 90,130.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“- -50,750.32 -28,014.78
”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 89,353,855.35 45,400,213.59
投资损失（收益以“-”号填列） -766,475.08 -2,394,967.45
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -272,086,354.16 -26,196,341.07
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -466,905,805.50 -446,884,349.19
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 247,076,546.29 340,213,790.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 -89,451,828.73 66,003,573.87
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 828,647,257.68 326,749,238.68
减：现金的期初余额 493,407,001.86 321,841,019.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 335,240,255.82 4,908,218.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司会计报表主要项目注释
45、应收帐款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 218,444,489.78 96.69% 2,184,444.90 114,930,933.23 92.18% 1,149,309.33
1—2年 1,635,450.41 0.72% 49,063.51 3,394,617.38 2.72% 101,838.52
2—3年 2,152,146.15 0.95% 215,214.62 2,249,138.62 1.81% 224,913.88
3—4年 1,459,532.24 0.65% 437,859.68 1,758,475.89 1.41% 527,542.77
4—5年 475,878.85 0.21% 237,939.43 688,023.90 0.55% 344,011.95
5年以上 1,759,684.57 0.78% 1,759,684.57 1,659,624.57 1.33% 1,659,624.57
合计 225,927,182.00 100.00% 4,884,206.71 124,680,813.59 100.00% 4,007,241.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)欠款前五名金额合计65,500,237.71元，占期末应收账款余额的28.99%。明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
南昌卷烟总厂 17,109,673.10 1年以内 7.57%
哈尔滨卷烟总厂 14,706,773.68 1年以内 6.51%
川渝中烟工业公司 12,500,576.68 1年以内 5.53%
蚌埠金叶丙纤丝束有限公司 12,060,298.77 1年以内 5.34%
延边烟草供应销售公司 9,122,915.48 1年以内 4.04%
合计 65,500,237.71 28.99%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 期末应收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款为上海凹凸彩印总公司628,127.74元。
(4) 期末应收账款余额比期初增加101,246,368.41元,上升81%,主要原因是公司的主要客户是国内烟厂，每年年底资金回笼较快,平时相对较缓。
46、其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 727,345,484.31 99.15% 7,273,454.85 486,780,461.38 98.82% 4,867,804.62
1—2年 1,879,021.47 0.26% 56,370.64 1,311,022.48 0.27% 39,330.67
2—3年 2,676,329.85 0.36% 267,632.99 2,886,990.26 0.58% 288,699.03
3—4年 701,597.27 0.10% 210,479.18 641,614.00 0.13% 192,484.21
4—5年 463,340.70 0.06% 231,670.35 457,336.21 0.09% 228,668.12
5年以上 511,052.86 0.07% 511,052.86 517,801.55 0.11% 517,801.55
合计 733,576,826.46 100.00% 8,550,660.87 492,595,225.88 100.00% 6,134,788.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款期末余额比期初增加240,981,600.58元,上升48.92%,主要原因是对子公司及其控股公司的临时资金支持增加所致；
(3)欠款前五名合计695,592,472.75 元，占期末其他应收款余额94.82%,明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款年限 占其他应收款总额 备注
的比例
江苏大亚沃得轻合金有限公司 366,871,076.22 1-2年 50.01% 往来款
大亚(江苏)地板有限公司 150,513,591.52 1-2年 20.52% 往来款
大亚木业（福建）有限公司 111,628,216.84 1年以内 15.22% 往来款
江苏大亚人造板有限公司 51,555,215.45 1年以内 7.03% 往来款
丹阳兴联铝箔制品有限公司 15,024,372.72 1年以内 2.04% 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
47、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 1,114,978,1 766,475.08 1,115,744,63
63.83 8.91
长期债权投资
合计 1,114,978,1 766,475.08 1,115,744,63
63.83 8.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A成本法核算的长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本 期初数 本期投资增 期末数
比例 减额
北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2-2020.2 8.33% 300,000.00 300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B成本法核算对子公司的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初余额 期末余额
丹阳兴联铝箔制品有限公司 12,942,864.74 12,942,864.74
延吉大亚印务有限公司 13,779,486.52 13,779,486.52
大亚(江苏)地板有限公司 28,408,509.57 28,408,509.57
江苏省大亚铝基复合材料工程技术中心有限公司 10,088,601.12 10,088,601.12
圣象集团有限公司 318,172,226.68 318,172,226.68
江苏大亚沃得轻合金有限公司 37,357.69 37,357.69
江苏大亚人造板有限公司 288,041,579.29 288,041,579.29
大亚木业(江西)有限公司 141,593,681.22 141,593,681.22
大亚木业(茂名)有限公司 135,092,502.79 135,092,502.79
合计 948,156,809.62 948,156,809.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C权益法核算的对联营企业的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 投资起止期 被投 初始投资 期初余额 本期权益增减额 累计权益增 期末余额
称 资单 投资成本 确认收益 本期合计 减额
位注
册资
本比
例
上海大亚信息 2001.6—201 49% 147,000,000 157,897,548 321,619.42 321,619.42 11,219,168 158,219,168
产业有限公司 6.6 .00 .89 .31 .31
常德芙蓉大亚 45% 10,000,000. 8,623,805.3 444,855.66 444,855.66 -931,339.0 9,068,660.9
化纤有限公司 00 2 2 8
合计 157,000,000 166,521,354 0.00 766,475.08 766,475.08 10,287,829 167,287,829
.00 .21 .29 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：联营企业财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例
上海大亚信息产业有限公司 上海市杨浦区 制造业 49% 32,290万元 65,656.84万元 65.64万元
常德芙蓉大亚化纤有限公司 湖南常德 制造业 45% 2,015万元 3,965.28万元 98.85万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
48、营业收入和营业成本
（1）按产品分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上年同期 本期金额 上年同期 本期金额 上年同期
(一)主营业务 530,229,503.76 454,673,889.24 433,651,123.93 380,001,161.25 96,578,379.83 74,672,727.99
其中：铝箔 228,640,509.72 204,565,775.73 198,633,621.35 176,476,731.04 30,006,888.37 28,089,044.69
铝箔复合纸及卡 127,377,826.01 118,925,777.77 102,738,500.26 100,466,805.52 24,639,325.75 18,458,972.25
纸
包装印刷品 111,885,848.87 71,438,823.40 82,993,636.17 56,601,474.43 28,892,212.70 14,837,348.97
聚丙烯丝束 56,312,697.22 54,309,199.11 44,994,969.11 42,699,284.19 11,317,728.11 11,609,914.92
轮毂 159,385.19 - 126,297.44 - 33,087.75
中高密度板 5,853,236.75 5,434,313.23 4,164,099.60 3,756,866.07 1,689,137.15 1,677,447.16
（二）其他业务 43,979,764.92 36,373,696.68 41,560,514.35 32,528,282.61 2,419,250.57 3,845,414.07
合计 574,209,268.68 491,047,585.92 475,211,638.28 412,529,443.86 98,997,630.40 78,518,142.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按行业分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 营业收入 营业成本 营业毛利
本期金额 上年同期 本期金额 上年同期 本期金额 上年同期
(一)主营业务 530,229,503.76 454,673,889.24 433,651,123.93 380,001,161.25 96,578,379.83 74,672,727.99
其中：包装业 524,216,881.82 449,239,576.01 429,360,726.89 376,244,295.18 94,856,154.93 72,995,280.83
汽配业 159,385.19 126,297.44 33,087.75 0.00
森工业 5,853,236.75 5,434,313.23 4,164,099.60 3,756,866.07 1,689,137.15 1,677,447.16
（二）其他业务 43,979,764.92 36,373,696.68 41,560,514.35 32,528,282.61 2,419,250.57 3,845,414.07
合计 574,209,268.68 491,047,585.92 475,211,638.28 412,529,443.86 98,997,630.40 78,518,142.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）销售前五名客户销售额合计125,911,609.38元，占本期主营业务收入的24%。
49、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期
按权益法核算的投资收益 766,475.08 2,394,967.45
其中：上海大亚信息产业有限公司 321,619.42 3,308,774.93
常德芙蓉大亚化纤有限公司 444,855.66 -913,807.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)投资收益汇回无重大限制
(2)本期投资收益比上年同期减少1,628,492.37元，减少比例为68%，主要原因为：上海大亚信息产业有限公司报告期实现的净利润比上年同期下降所致。
注释八、关联方关系及交易
控制本公司的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 业务性 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司关 法定代 组织机构代码
质 系 表人
大亚科技集团有限公司 民营 丹阳市经济开发区 10000万元 实业投资等 第一大股东 陈兴康 14250242-8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大亚科技集团有限公司的实际控制人为陈兴康先生。
2、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司关系 组织机构代码 法定代表人
丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳市经济开发 260万美元 铝箔复合纸和卡 子公司 60887709-7 韦继升
区 纸
延吉大亚印务有限公司 延吉市长白路 1935.47万元 烟标印刷及其他 子公司 72488194-x 赵丹辰
江苏大亚沃得轻合金有限公司 丹阳市经济开发 7200万元 汽车轮毂等制造 子公司 75001559-4 陈兴康
区
圣象集团有限公司 丹阳市经济开发 45000万元 木地板制造销售 子公司 74246840-3 陈兴康
区
大亚（江苏）地板有限公司 丹阳市开发区希 500万美元 高档复合工程地 子公司 74559627-5 陈兴康
望路 板制造
江苏省大亚铝基复合材料工程 丹阳市经济开发 1533万元 研发 子公司 77540756-x 陈建华
技术研究中心有限公司 区
江苏大亚人造板有限公司 丹阳市经济开发 2300万美元 生产中、高密度 子公司 73651144-4 陈兴康
区 人造板
大亚木业（江西）有限公司 抚州市抚北工业 1700万美元 高档装饰人造板 子公司 75422071-2 翁少斌
园区
大亚木业（茂名）有限公司 茂名市茂南区民 2000万美元 生产中(高)密度 子公司 75561612-9 翁少斌
营科技工业园 纤维板
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
大亚科技集团有限公司 10000万元 10000万元
丹阳兴联铝箔制品有限公司 260万美元 260万美元
延吉大亚印务有限公司 1935.47万元 1935.47万元
江苏大亚沃得轻合金有限公司 7200万元 7200万元
圣象集团有限公司 45000万元 45000万元
大亚（江苏）地板有限公司 500万美元 500万美元
江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究 1533万元 1533万元
中心有限公司
江苏大亚人造板有限公司 2300万美元 2300万美元
大亚木业（江西）有限公司 1700万美元 1700万美元
大亚木业（茂名）有限公司 2000万美元 2000万美元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、存在控制关系关联方所持股权及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
大亚科技集团有限公司 24,436.72万元 52.84 24,436.72万元 46.33
丹阳兴联铝箔制品有限公司 195万美元 75 195万美元 75
延吉大亚印务有限公司 1170.96万元 51 1170.96万元 51
江苏大亚沃得轻合金有限公 3672万元 51 3672万元 51
司
圣象集团有限公司 27000万元 60 27000万元 60
大亚（江苏）地板有限公司 375万美元 75 375万美元 75
江苏省大亚铝基复合材料工 1150万元 75 1150万元 75
程技术研究中心有限公司
江苏大亚人造板有限公司 1725万美元 75 1725万美元 75
大亚木业（江西）有限公司 1275万美元 75 1275万美元 75
大亚木业（茂名）有限公司 1500万美元 75 1500万美元 75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 组织机构代码 与本企业的关系
上海凹凸彩印总公司 13251854-9 本公司股东
丹阳大亚运输有限公司 74370766-4 受同一个母公司控制的子公司
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 70395774-9 受同一个母公司控制的子公司
上海大亚信息产业有限公司 70337573-0 受同一个母公司控制的子公司
上海大亚(集团)有限公司 13218779-4 受同一个母公司控制的子公司
上海大亚经济发展有限公司 13224015-3 受同一个母公司控制的子公司
大亚科技(美国)有限公司 受同一个母公司控制的子公司
大亚木业有限公司 75270968-8 受同一个母公司控制的子公司
江苏大亚家具有限公司 75001541-2 受同一个母公司控制的子公司
上海大亚木业有限公司 76333224-9 受同一个母公司控制的子公司
上海大亚国际进出口有限公司 70329674-1 受同一个母公司控制的子公司
上海大亚科技有限公司 72936099-1 上海大亚信息产业有限公司子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、本公司与关联方的交易事项
①采购原材料
定价政策：参照市场价格。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 占年度购货比 金额 占年度购货
例 比例
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 购入包装箱、垫 9,541,605.40 0．54% 8,224,465.92 0.73%
片等包装制品
江苏大亚人造板有限公司 人造板等 59,665,932.55 5.31%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：2006年4月底本公司协议受让了大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权，江苏大亚人造板有限公司成为本公司控股子公司，从2006年5月份开始圣象实业（江苏）有限公司和江苏宏耐木业有限公司向江苏大亚人造板有限公司采购高密度板材已不构成关联交易。
②销售
定价政策：采用市场统一价格。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 占年度销货比 金额 占年度销货比
例 例
大亚科技(美国)有限公 汽车轮毂等 25,275,449.05 1.08% 4,716,478.77 0.32%
司
上海大亚国际进出口有 销售纤维板等 21,675,553.13 0.92%
限公司
江苏大亚家具有限公司 销售纤维板等 87,183.93 0.004%
江苏大亚集团公司丹阳 销售纤维板等 82,234.09 0.003%
包装制品厂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③运输
a、定价政策：采用市场统一价格。
b、丹阳大亚运输有限公司为本公司提供部分运输服务，结算金额如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易年度 2007年1-6月 2006年1-6月
运费总额 6,026,439.64 3,275,297.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④水电费
大亚科技集团有限公司向本公司提供水231,039吨，根据协议本公司按市价支付水费603,809.4元。
7、关联方应收应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 科目 2007年6月30日 占余额的比例 2006年12月31日 占余额的比
例
大亚科技(美国)有限公司 应收帐款 26,406,616.54 4.30% 8,642,023.25 2.16%
大亚科技(美国)有限公司 预付账款 4,610.00 0.001% 4,610.00 0.003%
上海凹凸彩印总公司 应收帐款 950,420.64 0.15% 1,349,233.37 0.34%
大亚科技集团有限公司 其他应收款 78,350.95 0.08%
大亚科技集团有限公司 其他应付款 168,791.27 0.34%
大亚科技集团有限公司 应付账款 4,324.00 0.001% 4,324.00 0.001%
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 应收账款 45,050.56 0.007% 90,558.87 0.02%
江苏大亚集团公司丹阳包装制品厂 应付账款 3,059,540.79 0.83% 3,246,056.33 0.85%
丹阳大亚运输有限公司 应付账款 579,065.89 0.16% 655,490.18 0.17%
丹阳大亚运输有限公司 其他应付款 29,025.00 0.06% 510,061.21 0.84%
丹阳大亚运输有限公司 其他应收款 448,284.95 0.37%
江苏大亚家具有限公司 应付账款 456,151.91 0.12%
江苏大亚家具有限公司 应收帐款 658,941.00 0.11% 602,835.80 0.15%
上海大亚国际进出口有限公司 应收账款 1,739,540.24 0.28%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、担保
（1）本公司截止2007年6月30日为关联方提供担保事项
①本公司为上海大亚科技有限公司向中信银行上海分行申请5000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。
②本公司为上海大亚科技有限公司在招商银行股份有限公司上海分行申请的3000万元人民币授信额度提供担保，担保期限1年。
③本公司为上海大亚国际进出口有限公司向中信银行上海分行申请1500万元人民币授信提供担保，担保期限2年。
（2）本公司控股子公司截止2007年6月30日为关联方提供担保事项
本公司控股子公司江苏大亚人造板有限公司为上海大亚科技有限公司在上海浦东发展银行虹口支行申请1,000万元人民币贷款提供续保，担保期限2年。
注释九、或有事项
本公司截止2007年6月30日无其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷，应收票据贴现、债务担保等或有事项。
注释十、承诺事项
截止报告日，本公司无重大承诺事项。
注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
经中国人民银行批准，公司于2007年7月6日发行了第一期短期融资券，发行数量4.7亿元人民币，期限365天，利率4.41%。
除上述事项外，无其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
注释十二、其他重要事项
非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺：
（1）出售价格：为保持大亚科技股份有限公司股权分置改革实施后股价的稳定，大亚科技集团有限公司承诺在前述承诺期（法定限售期一年）期满后，24个月内在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售其所持股份，其出售价格不低于每股12 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按除权价计算）。
（2）追加对价安排：为确保注入资产的质量，大亚科技集团有限公司承诺：本次股权分置改革完成后，若注入的资产及本公司经营业绩无法达到预定的承诺目标即：①三个人造板公司净利润（以扣除非经常性损益后孰低原则计算）合计在2006年低于1.2亿元，或2007年或2008年低于1.4亿元；或②本公司净利润在2006年低于7000万元+k×1000万元×75%(k为三个人造板公司在2006年并入本公司合并报表范围的总月份数)；或2007年低于1.775亿元或2008年低于1.8亿元；或③三个人造板公司及本公司的财务报告在2006年度或2007年度或2008年度被出具标准无保留意见以外的审计意见，大亚科技集团有限公司将向本次股权分置改革后不存在限售条件的流通股股东（不含大亚集团）追送现金12000万元人民币并限追送一次。
追送现金对象：触发追送现金条件年度的公司《年度报告》公告日后的十个交易日内确定的股权登记日, 股权登记日登记在册的公司股东为追送现金对象，限售条件尚未流通的股份除外。
大亚科技集团有限公司承诺将在相关股东会议股权登记日前，提供12000万元人民币的银行保函或者将12000万元人民币存入深圳证券交易所指定账户，直至前述追送现金承诺期满。
（3）履行承诺的保证安排：本次股权分置改革方案获得批准后，大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司、王敏、成都五牛科美投资集团有限公司和北京市牛奶公司将申请中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对其所持股份进行相应锁定，以确保履行承诺；大亚科技集团有限公司为保证履行在其承诺期限内出售其所持有的股份的出售价格不低于12元/股的承诺，将与保荐机构签定相关协议，就指定交易、限价委托等事项作出规定，还将约定，如果大亚科技集团有限公司违反承诺，出售的大亚科技股票价格低于12元/股，则出售的该部分股票所得全部归大亚科技所有。
注释十三、非经常性损益
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007年修订）的规定, 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目性质 具体业务内容 2007年1-6月 2006年1-6月
营业外收入 补贴收入 1,580,800.00 923,300.00
赔款收入等收入 2,231,853.74 561,485.34
营业外支出 赔偿金等各种支出 -1,678,446.96 -494,035.92
以前年度已计提各项减值准备转回 坏账准备转回 157,373.97
以上项目涉及所得税影响 -704,288.24 -378,880.72
合计 1,429,918.54 769,242.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释十四、净利润差异调节表
根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，公司2006 年1-6 月份披露的净利润的差异调节表如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 42,278,679.36
加：追溯调整项目影响合计数 957,421.00
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 957,421.00
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 47,326.27
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 43,188,774.09
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 47,326.27
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 25,673,371.34
2006.1.1—6.30模拟净利润 68,909,471.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
比较利润表的调整过程
利润表调整项目
（2006年1到6月份）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
投资收益 1,437,546.45 2,394,967.45
利润总额 79,017,535.00 79,974,956.00
少数股东损益 25,673,371.34 25,720,697.61
归属于母公司所有者的净利润 42,278,679.36 43,188,774.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释十五、净资产收益率和每股收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.94 5.85 0.17 0.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 4.85 5.76 0.17 0.17
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释十六、财务报表的的批准报出
本报告业经公司全体董事于2007年8月18日批准报出。
第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 四、公司章程。
大亚科技股份有限公司董事会
董事长：陈兴康
二00七年八月二十一日