浙江钱江摩托股份有限公司2001年年度报告 二零零二年四月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司年度财务报告业经浙江天健会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 浙江钱江摩托股份有限公司董事会 二零零二年四月七日 目录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 十一 备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 公司的法定中文名称：浙江钱江摩托股份有限公司 公司的法定英文名称：ZHEJIANG QIANJIANG MOTORYCLE CO.,LTD. （二）公司法定代表人：陈筱根 （三）公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 公司董事会秘书：林先进 联系地址：浙江省温岭市太平街道万昌路 联系电话：0576-6139077 传真：0576-6139081 电子信箱：qmsd@mail.tzptt.zj.cn；qmsd@qjmotor.com （四）公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：浙江省温岭市太平镇万昌路 公司办公地址：浙江省温岭市太平街道万昌路 邮政编码：317500 公司国际互联网网址：http://www.qjmotor.com 电子信箱：qjmt@qjmotor.com （五）公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：钱江摩托 股票代码：000913 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年3 月28 日 公司第一次变更注册登记日期：2000 年12 月25 日 公司第二次变更注册登记日期：2001 年12 月28 日 公司第三次变更注册登记日期：2002 年4 月4 日 公司首次及变更注册登记地点：浙江省温岭市太平镇万昌路 企业法人营业执照注册号：3300001005536 税务登记号码：331081712550473 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路388 号钱江科技大厦9 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及构成 单位：人民币元 利润总额 108,118,054.84 净利润 75,615,153.98 扣除非经常性损益后的净利润* 73,439,075.98 主营业务利润 237,832,851.56 其他业务利润 4,130,345.45 营业利润 97,504,590.57 投资收益 11,899,345.98 补贴收入 - 营业外收支净额 -1,285,881.71 经营活动产生的现金流量净额 106,323,747.08 现金及现金等价物净增加额 307,647,981.24 注：*所扣除的项目 股权投资差额摊销 115,809.00 营业外收入 -4,235,060.71 营业外支出（扣除水利建设专项基金） 1,771,657.51 财务费用----利息收入（资金占用费） -212,497.57 所得税影响数 384,013.77 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 2,718,098,206.53 3,748,746,103.49 3,749,284,906.06 净利润 75,615,153.98 138,401,568.21 138,978,463.90 总资产 1,880,595,119.96 1,559,899,364.50 1,561,476,260.19 股东权益（不含 1,178,818,546.08 839,349,664.44 840,926,560.13 少数股东权益） 每股收益（全面 0.27 0.53 0.53 摊薄） 扣除非经常性 0.26 0.53 0.54 损益 每股收益(加权 0.29 0.53 0.53 平均) 每股净资产 4.16 3.23 3.23 调整后的每股 4.11 3.14 3.14 净资产 每股经营活动 0.38 0.93 0.93 产生的现金流 量净额 净资产收益率 6.41 16.49 16.53 （%） 项目 1999年 主营业务收入 2,488,685,350.31 净利润 109,583,818.32 总资产 1,408,763,044.03 股东权益（不含 733,148,096.23 少数股东权益） 每股收益（全面 0.42 摊薄） 扣除非经常性 0.41 损益 每股收益(加权 0.44 平均) 每股净资产 2.82 调整后的每股 2.81 净资产 每股经营活动 -0.49 产生的现金流 量净额 净资产收益率 14.95 （%） （三）报告期内利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.18 26.27 0.84 0.91 营业利润 8.27 10.77 0.34 0.37 净利润 6.41 8.35 0.27 0.29 扣除非经常性损 6.23 8.11 0.26 0.28 益后的净利润 注：以上指标按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号的要求计算。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本（股） 资本公积（元） 盈余公积（元） 期初数 260000000.00 372397548.20 33923866.30 本期增加 23460000.00 269239727.66 11266859.71 本期减少 期末数 283460000.00 641637275.86 45190726.01 变动原因 报告期内实施 报告期内实施 2001年度实 配股 配股 现利润 项目 法定公益金（元） 未分配利润（元） 股东权益合计（元） 期初数 11307955.44 173028249.94 839349664.44 本期增加 3755619.90 75615153.98 379581741.35 本期减少 40112859.71 40112859.71 期末数 15063575.34 208530544.21 1178818546.08 变动原因 2001年度实现 2001年度实现 利润 利润及分配股 利 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 195000000 3960000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 132000000 3960000 境外法人持有股份 63000000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 195000000 3960000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65000000 19500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65000000 19500000 三、股份总数 260000000 23460000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 198960000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 135960000 境外法人持有股份 63000000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 198960000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 84500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 84500000 三、股份总数 283460000 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]26 号文批准，公司于1999 年3 月11 日在深圳证券交易所首次上网发行人民币A 股6,500 万股，发行价每股人民币5.38 元，其中向证券投资基金配售人民币A 股650 万，《招股说明书》刊登于1999 年3 月10 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》；经中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所深圳上字[1999]第30 号《上市通知书》批准，1999 年5 月14 日，5,850 万人民币A 股股票在深圳证券交易所挂牌上市交易，1999 年7 月14 日，向证券基金配售的650 万股A 股股票获准上市交易，《上市公告书》刊登于1999 年5 月12 日的《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》。 2、报告期内，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]92 号文核准，公司于2001 年10月11 日至2001 年10 月24 日实施了2001 年增资配股方案，本次配股以2000 年12 月31 日总股本26,000 万股为基数，以每10 股配3 股的比例向全体股东配股，其中，经浙江省财政厅浙财国资字[2001]42 号文批准，公司第一大股东国有法人股股东钱江集团有限公司放弃90％的配股权，以现金认购10％的应配股份，实际配售股份的数量为396 万股，境外法人股股东金狮明钢有限公司全部放弃配股权，配股价为每股人民币12.76 元，《配股说明书》刊登于2001 年9 月25 日的《证券时报》和《上海证券报》。本次配股新增可流通股份1,950 万股，已于2001 年11 月15 日在深圳证券交易所上市流通，《股份变动及2001 年配股获配可流通股份上市公告》刊登于2001 年11月13 日的《证券时报》和《上海证券报》。 3、报告期内，因实施配股，公司股本总额由原26,000 万股变更为28,346 万股，其中国有法人股13,596 万股，占总股本的47.96%；境外法人股6,300 万股，占总股本的22.23%；社会公众股8,450 万股，占总股本的29.81%。 4、本公司无公司职工股。 （三）股东情况 1、截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为14,529 户。 2、截止2001 年12 月31 日，前十名股东持股情况 序号 股东名称 期初持股数（股） 年度内股份变动 （股）（＋，－） 1 钱江集团有限公司 132,000,000 3,960,000 2 金狮明钢有限公司 63,000,000 0 3 光大证券北京前门证券交易营业部 4 金元证券投资基金 5 隆元证券投资基金 351,470 161,900 6 林文清 334,000 75,000 7 顾塔红 8 邬明扬 9 邬敔 10 龙仁章 序号 股东名称 期末持股数（股） 持股比例（%） 1 钱江集团有限公司 135,960,000 47.96 2 金狮明钢有限公司 63,000,000 22.23 3 光大证券北京前门证券交易营业部 7,630,302 2.69 4 金元证券投资基金 620,006 0.22 5 隆元证券投资基金 513,370 0.18 6 林文清 409,000 0.14 7 顾塔红 389,350 0.14 8 邬明扬 272,394 0.096 9 邬敔 268,724 0.095 10 龙仁章 251,100 0.088 序号 股东名称 股份性质 1 钱江集团有限公司 国有法人股 2 金狮明钢有限公司 社会法人股 3 光大证券北京前门证券交易营业部 A股流通股 4 金元证券投资基金 A股流通股 5 隆元证券投资基金 A股流通股 6 林文清 A股流通股 7 顾塔红 A股流通股 8 邬明扬 A股流通股 9 邬敔 A股流通股 10 龙仁章 A股流通股 注: （1）前十名股东中，钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司为公司发起人股东，两者之间不存在关联关系，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 （2）钱江集团有限公司是公司的控股股东；金狮明钢有限公司是公司的境外法人股股东。报告期内，钱江集团有限公司和金狮明钢有限公司所持股份均无质押或冻结情况，本公司未知其他股东是否存在质押或冻结情况。 （3）前十名股东中，无战略投资者。 （4）报告期末，光大证券北京前门证券交易营业部持有公司股份，系光大证券有限责任公司作为公司2001 年配股主承销商包销配股余额所致。 3、公司控股股东 钱江集团有限公司为公司第一大股东（前身为浙江摩托车厂，1996 年改制为国有独资公司--浙江钱江摩托集团有限公司，2000 年7 月变更为钱江集团有限公司），法定代表人林华中，成立日期1996 年3 月11 日，注册资本398,000,000 元人民币，经营范围：摩托车及零部件、汽车一般配件、电机、电动工具、农林机械、园林机械、电子产品、机械配件、电瓶车（不含汽车）、蓄电池搬运车、机动自行车制造； 通信及自动化控制系统的技术开发、转让；电子计算机及配件、办公自动化设备、润滑油批发、零售；可视电话机、服装、工艺美术品（不含金银）、发电机、模具、缝纫机制造；房地产开发；按外经贸部门批准的进出口范围从事业务活动；按外经贸部批准的对外经济合作业务范围从事经营活动。 国有独资公司温岭钱江投资经营有限公司持有钱江集团有限公司100%的股权，法定代表人林华中，成立日期2001 年7 月16 日，注册资本58,800 万元人民币，经营范围：资产管理，企业收购兼并，实业投资，投资开发服务，信息咨询服务。 4、其他持股10%以上（含10%）的法人股东 金狮明钢有限公司是公司的境外法人股股东，法定代表人岑仲坚，成立日期1995 年8 月12日，注册资本为105,000 元新币，为新加坡金狮亚太有限公司的全资子公司，是金狮亚太有限公司为投资中国摩托车事业而专门设立的投资公司，其投资范围以制造业为主，百货、房地产等服务业为辅。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 林莲娣 董事长 女 46 1999.03.28-2002.03.27 李小林 董事 男 49 1999.03.28-2002.03.27 连克俭 董事 男 44 1999.03.28-2002.03.27 陈亨明 董事 男 49 1999.03.28-2002.03.27 王由法 董事 男 55 1999.03.28-2002.03.27 陈筱根 董事兼总会计师 男 47 1999.03.28-2002.03.27 岑仲坚 董事 男 49 1999.03.28-2002.03.27 钟荣光 董事 男 46 1999.03.28-2002.03.27 黄木利 董事 男 54 1999.03.28-2002.03.27 范鸿贤 董事 男 37 1999.03.28-2002.03.27 林华中 董事 男 46 1999.03.28-2002.03.27 童本立 独立董事 男 51 2001.12.25-2002.03.27 张旭 独立董事 男 50 2001.12.25-2002.03.27 侯丽金 监事长 女 36 2001.02.19-2002.03.27 毛根法 监事 男 45 1999.03.28-2002.03.27 朱国亮 监事 男 30 1999.03.28-2002.03.27 王观海 总经理 男 46 2001.08.09-2002.03.27 林先进 董事会秘书 男 40 2000.08.15-2002.03.27 姓名 年初持 年末持 股数量 股数量 林莲娣 0 0 李小林 0 0 连克俭 0 0 陈亨明 0 0 王由法 0 0 陈筱根 0 0 岑仲坚 0 0 钟荣光 0 0 黄木利 0 0 范鸿贤 0 0 林华中 0 0 童本立 0 0 张旭 0 0 侯丽金 0 0 毛根法 0 0 朱国亮 0 0 王观海 0 0 林先进 0 0 注：（1）截止2001 年12 月31 日在任的独立董事童本立、张旭先生系由2001 年12 月25 日召开的公司2001 年第二次临时股东大会选举产生，会议决议公告刊登于2001 年12 月26 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （2）报告期内，截止2001 年12 月31 日在任的董事（包括独立董事）、监事和高级管理人员无持有公司股票情况。 （3）在股东单位任职的截止2001 年12 月31 日在任的董事、监事 序号 姓名 职务 1 林华中 钱江集团有限公司董事长兼总经理 2 李小林 钱江集团有限公司董事副总经理 3 连克俭 钱江集团有限公司董事 4 陈亨明 钱江集团有限公司董事 5 王由法 钱江集团有限公司董事 6 毛根法 钱江集团有限公司总经理助理 7 岑仲坚 金狮明钢有限公司法定代表人 2、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据 2001 年在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定确定。 （2）在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为40.3266 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为21.51 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为22.6万元。 （3）独立董事的津贴及其他待遇 独立董事的津贴为每年2.5 万元，报告期内每人实际取得津贴为2083 元。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司《章程》行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。 （4）在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员年薪情况区间表 报酬区间 未在本公司领取 3-4万 6-8万 8-10万 人数 10人 2人 2人 2人 （5）不在公司领取报酬、津贴的董事和监事 姓名 职务 领取报酬和津贴的单位 林华中 董事 股东单位 李小林 董事 股东单位 陈亨明 董事 股东单位 王由法 董事 股东单位 岑仲坚 董事 股东单位 钟荣光 董事 其他关联单位 黄木利 董事 其他关联单位 范鸿贤 董事 其他关联单位 侯丽金 监事长 其他关联单位 毛根法 监事 股东单位 3、在报告期内离任的董事、监事和高级管理人员姓名及离任原因 （1）报告期内无董事离任情况； （2）2001 年1 月18 日，经公司2000 年度股东大会通过，陈漱石先生因个人原因辞去第一届监事会监事及监事长职务。2000 年年度股东大会决议公告刊登于2001 年2 月20 日的《证券时报》和《中国证券报》； （3）2001 年8 月9 日，经公司第一届董事会第十次会议通过，林莲娣女士因工作原因辞去总经理职务。第一届董事会第十次会议决议公告刊登于2001 年8 月11 日的《证券时报》和《中国证券报》； （4）报告期内公司无聘任或解聘副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。 4、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有员工5,977 人，其中生产人员4,578 人，销售人员283人，技术人员292 人，财务人员44 人，行政人员780 人，大中专以上1,316 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理机构，建立现代企业制度，规范公司运作，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会工作规定》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《公开信息披露管理条例》、《财务管理制度》、《会计制度》、《关于实施提取各项资产减值准备的暂行办法》等公司制度。经对照，这些制度符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，主要表现在以下几个方面： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。公司制定了《股东大会议事规则》并严格执行，以确保股东充分行使权利。股东大会的召集、召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、股东发言时间、投票、计票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等均符合中国证监会《股东大会规范意见》及其他有关法律法规的要求。 2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；关联交易均严格按照关联交易协议执行，定价公允合理，没有损害公司利益和股东利益的情况发生；公司也从未发生给股东或关联方提供担保的情况。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董事会按法定程序召集、召开；董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制定了《董事会工作规定》，董事能够以认真负责的、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律法规。公司正在按照有关规定建立独立董事制度，并将根据实际情况设置董事会专门委员会，进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司制订了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：目前公司正积极着手建立公开、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。经理人员及其他高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的有关规定。 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定并支持董事会秘书负责信息披露工作，接待股东和中介机构来电、来访和咨询，加强与股东的交流，加强与证券监管部门的联系和汇报，自觉接受监督；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 公司虽不断完善法人治理结构，但比照《上市公司治理准则》和现代企业制度要求尚存在一定差距，如尚未建立累计投票制和战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，公司现有的绩效评价与激励机制还不够完善等。 公司将一如既往地按照有关法律法规特别是最近国家经贸委和中国证监会联合发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，并将在2002 年第二季度中对照《上市公司治理准则》相应制订公司的《治理纲要》和修订完善相关的配套制度，不断推进公司治理工作。 （二）独立董事履行职责情况 公司已于2001 年12 月25 日聘任了二位独立董事，公司积极保障其履行义务，并将通过独立董事制度的引入，不断提高公司的治理水平，以此更好地保护广大中小投资者的利益。报告期内独立董事能够勤勉、尽责的履行其职务。 （三）公司独立运作情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与具有实际控制权的股东钱江集团有限公司完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与具有实际控制权的股东钱江集团有限公司完全分开，具有独立完整的生产经营能力。 公司设有采购、生产和销售等部门，拥有独立完整的供应、生产、销售系统。公司的生产经营业务独立于控股股东钱江集团有限公司。 2、人员方面 公司的董事长、总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员以及财务人员均未在股东单位及关联公司兼职；公司设有独立行政管理机构包括劳动、人事及工资管理机构，有一套完整的系统的管理制度、规章。公司的人员独立。 3、资产方面 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施、土地使用权，与钱江集团有限公司在工业产权及非专利技术方面界定清楚，工业产权、商标及非专利技术根据与钱江集团有限公司签订的有关合同执行。公司资产独立完整。 4、机构方面 公司拥有独立的产销部门、质量管理部、办公室、财务部、人事部、证券部及投资管理部，公司的办公机构和生产经营场所与钱江集团有限公司完全分开。公司董事会设董事11人，监事会设监事3 人，聘有总经理1 人。公司生产经营的组织管理机构均独立与控股股东，现有的组织机构设置能满足公司正常生产经营的需要。公司的机构独立。 5、财务方面 公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制度；公司独立开设银行帐户并独立纳税。公司的财务独立。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司总经理由董事会聘任或解聘，总经理班子其他成员由总经理提名，董事会聘任或解聘。董事可受聘兼任总经理、副总经理或其他高级管理人员，但兼任总经理、副总经理或其他高级管理人员职务的董事不得超过公司董事总数的二分之一。 总经理可以在任期届满以前向董事会提出辞职，但应待董事会批准后离任，有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳务合同规定。如果总经理在不利于公司的时候、或在与劳务合同规定不符时、或在董事会未正式批准前因辞职原因给公司造成损害的，总经理应付赔偿责任。董事会无正当理由，应于收到总经理辞职报告之日起3个月内给予正式批复。总经理班子其他成员提出辞职，需向总经理提交辞职报告，由总经理签字同意后报董事会批准。总经理离任原则上应进行离职审计。 总经理的薪酬由董事会讨论决定。总经理在生产经营中，忠实履行职责，为公司发展和经济效益做出重大贡献，董事会可讨论给予嘉奖。 总经理因管理不力，经营不善，给公司造成严重损失或重大质量事故、安全设备事故，董事会应按照公司章程和有关规定给予行政处分或经济处罚，甚至解聘。 总经理班子成员的薪酬、奖惩一般由总经理提出建议，董事会讨论决定，董事会也可直接决定对总经理班子成员的薪酬和奖惩事项。 总经理及总经理班子成员违反国家法律、法规的，则根据有关法律、法规的规定，追究法律责任。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开及通过的决议情况 报告期内公司共召开三次股东大会，即2000 年度股东大会、2001 年第一次临时股东大会及2001 年第二次临时股东大会。 1、公司2000 年度股东大会由董事会召集，通知以公告形式于2001 年1 月18 日在《证券时报》和《中国证券报》上发布，于2001 年2 月19 日在浙江省温岭市太平镇万昌路公司专家楼召开，出席会议的股东及股东代表人数为11 人，代表股份195,607,700 股，占公司总股份260,000,000 股的75.23％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长林莲娣女士主持，以记名投票表决方式，审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司2000 年度董事会报告； （2）审议通过了公司2000 年度监事会工作报告； （3）审议通过了公司2000 年度财务决算报告； （4）审议通过了公司2000 年度利润分配方案； （5）审议通过了公司2001 年增资配股方案； （6）审议通过了《关于续聘浙江天健会计师事务所为审计机构的预案》； （7）审议通过了《关于更换部分监事的议案》； （8）审议通过了公司董事会工作规定。 本次会议由国浩律师集团（上海）事务所律师见证并出具法律意见书，决议公告刊登于2001年2 月20 日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、公司2001 年第一次临时股东大会由董事会召集，通知以公告形式于2001 年8 月11 日在《证券时报》和《中国证券报》上发布，于2001 年9 月18 日在浙江省温岭市太平镇万昌路公司专家楼召开，出席会议的股东及股东代表人数为10 人，代表股份195,006,970 股，占公司总股份260,000,000 股的75％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长林莲娣女士委托董事李小林先生主持，以记名投票表决方式，审议通过了如下决议： （1）审议通过了监事会的《关于董事会有关核销计提资产减值准备的决议合法性及依据充分性等事项的报告》； （2）审议通过了监事会的《关于董事会有关关联交易公允性的判断标准客观性及决议程序合法性等事项的报告》； （3）同意授权总经理有权决定300 万元人民币以下（不含300 万元）的日常经营活动事宜； （4）审议通过了《董事会秘书工作细则》； （5）审议通过了《监事会议事规则》。 本次会议由国浩律师集团（上海）事务所律师见证并出具法律意见书，决议公告刊登于2001年9 月19 日的《证券时报》和《中国证券报》。 3、公司2001 年第二次临时股东大会由董事会召集，通知以公告形式于2001 年11 月24 日在《证券时报》和《中国证券报》上发布，于2001 年12 月25 日在浙江省温岭市太平镇万昌路公司专家楼召开，出席会议的股东及股东代表人数为11 人，代表股份198,969,900 股，占公司总股份283,460,000 股的75％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长林莲娣女士主持，以记名投票表决方式，审议通过了如下决议： （1）公司与温岭市钱江进出口有限公司签订的代理本公司2001 年出口业务的《代理出口合同》； （2）公司与温岭市钱江进出口有限公司签订的代理本公司2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日出口业务的《代理出口合同》； （3）公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日购买浙江益鹏发动机配件有限公司生产的发动机的《购销合同》； （4）公司与浙江益中摩托车电器有限公司签订的2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日购买浙江益中摩托车电器有限公司生产的配件的《购销合同》； （5）公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订的2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日购买浙江益荣汽油机零部件有限公司生产的配件的《购销合同》； （6）公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订的2002 年1 月1 日至2003 年12 月31 日向浙江益鹏发动机配件有限公司供应生产发动机所需的配件和劳务的《购销合同》； （7）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； （8）审议通过了《关于选举公司独立董事的议案》； （9）审议通过了《关于公司独立董事津贴及费用事项的议案》。 本次会议由上海市锦天城事务所律师见证并出具法律意见书，决议公告刊登于2001 年12 月26 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、2001 年1 月18 日，经公司2000 年度股东大会通过，陈漱石先生辞去第一届监事会监事及监事长职务，增补侯丽金小姐为公司监事。2000 年度股东大会决议公告刊登于2001 年2 月20日的《证券时报》和《中国证券报》； 2、2001 年12 月25 日，经公司2001 年第二次临时股东大会通过，选举童本立、张旭为公司独立董事。2001 年第二次临时股东大会决议公告刊登于2001 年12 月26 日的《证券时报》和《中国证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及经营状况 公司主要经营摩托车及配件的生产、销售、研究、设计和开发；机电产品的生产、销售；上述产品的售后维修服务，目前从事的主要业务为摩托车及其配件的生产与销售。公司是国内摩托车生产及销售的龙头企业之一。2001 年公司实现主营业务收入2,718,098,206.53 元，主营业务利润237,832,851.56 元。 （1）按业务、地区划分的报告期内公司主营业务收入和主营业务成本的构成情况 单位：人民币元 项目 主营业务收入 本年累计数 上年数 摩托车整车 3,319,770,557.48 4,490,719,681.53 业 摩托车配件 666,258,491.77 647,725,725.31 务 电动自行车 1,315,671.44 --- 分 小计 3,987,344,720.69 5,138,445,406.84 部 抵销 1,269,246,514.16 1,389,699,303.35 合计 2,718,098,206.53 3,748,746,103.49 地区 境内 2,403,256,120.42 3,202,856,672.74 分部 境外 314,842,086.11 545,889,430.75 合计 2,718,098,206.53 3,748,746,103.49 项目 主营业务成本 本年累计数 上年数 摩托车整车 3,010,133,525.41 3,927,011,928.58 业 摩托车配件 521,006,274.55 520,588,620.93 务 电动自行车 1,279,614.44 --- 分 小计 3,532,419,414.40 4,447,600,549.51 部 抵销 1,266,428,486.97 1,406,121,351.12 合计 2,265,990,927.43 3,041,479,198.39 地区 境内 2,029,765,965.22 2,638,530,082.40 分部 境外 236,224,962.21 402,949,115.99 合计 2,265,990,927.43 3,041,479,198.39 （2）主要产品或提供服务及市场占有率情况 公司生产的主要产品为摩托车整车及配件，主营业务比重为99%以上，销售收入为2，716，782，535.09 元，销售成本为2,264,711,312.99 元，毛利率为16.64%，公司主要产品2001 年的国内市场占有率为8.16%。 （3）报告期内主营业务或结构较前一报告期未发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩单位：人民币元 公司名称 公司持 经济性质 经营范围 注册资本 股比例 浙江美可达 75% 中外合资 生产销售 280万美元 摩托车有限 企业 摩托车及 公司 摩托车配 件 浙江益荣汽 45.53% 中外合资 生产销售 2,998万美元 油机零部件 企业 汽油机零 有限公司 部件 公司名称 总资产 净利润 浙江美可达 609,442,133.44 23,082,261.57 摩托车有限 公司 浙江益荣汽 388,249,680.56 26,589,534.33 油机零部件 有限公司 3、主要供应商、客户情况 本年公司向前五名供应商合计的采购金额为1,244,336,011.69 元，占公司主营业务成本的比例为54.91%；本年前五名客户销售额为1,139,782,667.58 元，占公司全部主营业务收入的41.93%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司面临产品价格无序、城市禁牌等诸多不利因素。针对此种现况，公司将把握入世契机，一方面积极引进高新技术、加快新品开发、提升既有产品质量档次，同时积极调整产品结构，拓宽企业发展空间，培育新的利润增长点；另一方面尽快完善以适应市场需要为目标的企业快速反应机制和有效的人才激励机制。 5、公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 （二）公司的投资情况 1、募集资金投资情况 公司于2001 年2 月19 日召开的2001 年度股东大会审议通过公司的2001 年增资配股方案，并经中国证监会证监公司字[2001]92 号文核准。该次配股计划募集的股份2,346 万股已全部募足，配股价12.76 元/股，扣除发行费用后，实际募集资金28,866.5 万元，于2001 年11 月6 日全部到位。截止2001 年12 月31 日止，募集资金使用情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 项目总投资 实际投资金额 扩大摩托车出口技术改造项目 19,900 4,013.3 摩托车电子技术应用技改项目 2,990 350.2 技术开发中心技改项目 2,980 109.4 摩托车焊接生产线技改项目 2,950 119.8 合计 28,820 4,592.7 承诺投资项目 项目进度 扩大摩托车出口技术改造项目 该项目的公用设施逐 步完善，辅助设备陆 续到位，部分齿轮加 工设备已安装使用 摩托车电子技术应用技改项目 该项目的厂房土建已 完成基础部分，部分 电器测试设备已购 进，并投入使用。 技术开发中心技改项目 该项目已引进MSC有 限公司的分析系统软 件三套，现已投入开 发中心使用。 摩托车焊接生产线技改项目 该项目已购入车架加 工设备二套，并已投 入试生产。 合计 注：因以上四个技改项目分别在2000 年12 月和2001 年1 月已经国家经贸委及浙江省经贸委批准，实际投入项目的资金中有部分在募集资金到位前就已开始投入。 截止2001 年12 月31 日，公司2001 年配股募集资金已投入4,592.7 万元，尚余资金24,273.8万元。公司对所余资金的继续投入将按照配股说明书中的承诺项目结合实际情况把握实施，所余资金暂时存放在银行。 2、其他投资情况 公司原投入西藏珠峰钱江工业有限公司2,720 万元，占该公司40%的股权，因国家经贸委对摩托车行业政策调整，结合公司经营方针的调整，经与合资方西藏珠峰工业股份有限公司协商，于2001 年12 月10 日与该公司签定股权转让合同，转让价格2,720 万元，所签合同业经公司第一届董事会第十二次会议批准。截止2001 年12 月31 日收到股权转让款1,632 万元，合同约定余款在2002 年1 月份结清。公司拥有西藏珠峰钱江工业有限公司的股权，在收到全部股权转让款后，不再享受该公司的股东权益，有关股权转让手续正在办理之中。 （三）报告期内的财务状况和经营成果 单位：人民币元 项目 2001年 2000年 增减比率 总资产 1,880,595,119.96 1,559,899,364.50 20.56% 长期负债 1,900,000.00 1,900,000.00 0.00% 股东权益 1,178,818,546.08 839,349,664.44 40.44% 主营业务利润 237,832,851.56 399,739,530.58 -40.50% 净利润 75,615,153.98 138,401,568.21 -45.37% 货币资金 430,311,792.76 122,663,811.52 2.51 在建工程 207,715,265.61 141,238,846.05 47.07% 资本公积 641,637,275.86 372,397,548.20 72.30% 投资收益 11,899,345.98 248,599.7346.87 1、总资产的增加系报告期内实施配股及本年度实现净利润所致。 2、股东权益的增加系报告期内实施配股所致。 3、主营业务利润的减少系报告期内摩托车行业不规范和恶性竞争，公司主营业务收入较大幅度下降所致。 4、净利润的减少系公司主营业务利润较大幅度下降所致。 5、货币资金增加系公司报告期内实施配股，募集资金尚未全部使用，暂时结存所致。 6、在建工程增加系公司募集资金投入使用所致。 7、资本公积增加系报告期内实施配股所致。 8、投资收益增加系上年末参股的浙江益荣汽油机零部件有限公司净利润增加所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果的影响 1、报告期内摩托车行业竞争较为激烈，行业利润率普遍低下。若能强化行业管理，整顿行业秩序，摩托车业现状将会有所改观。 2、加入世贸后，中国将面临国外产品、技术、投资等方面的挑战，但关税的降低有利于公司加快国际市场的开拓，扩大生产要素的组织范围，优化资源配置，以缩短产品开发周期，提升企业竞争能力。 3、依据国家有关规定，从2002 年1 月1 日起本公司将执行新的所得税政策，不再享受“先征后返”所得税优惠政策，这将对公司2002 年度净利润产生一定影响。 （五）公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 （六）新年度经营计划 2001 年，公司针对当前大部分摩托车生产企业举步维艰的现状，采取了苦练内功、稳步开拓国际市场、稳中求胜的策略，积极巩固既有成绩，取得了初步成效。2001 年为公司的调整年。虽然业绩因此有所滑坡，但逐步完善了内部机制，产品质量和公司员工素质逐步得以提升。公司2002年业务发展的指导思想：积极应对入世挑战，通过制度创新、技术创新和管理创新，做精做强主业，2002 年公司预计生产摩托车68 万辆，产销基本持平，间接出口整车不少于上年；抓好成本管理，可比产品的生产成本计划降低3-5%；提高产品质量，加大新产品开发力度，计划开发3-5个适销对路的新车型；抓好技术改造工程，有计划地按照配股承诺项目组织实施，使项目早日产生效益。 1、以技术创新为动力，加快产品开发。在产品的研制开发方面，推广课题研究国际化、开发市场化、开发人员待遇与其开发产品的市场销售量相结合的原则，真正体现产品开发成果商品化，提高产品的盈利空间。 2、调整产品结构，培育新的利润增长点。我们将积极研究开发高科技含量产品的可能性，加强企业产品的适销性，增加企业效益。 3、在巩固既有市场的基础上，积极拓展市场，实行营销业务人员的收入与其取得的实绩相挂钩的考核办法。 4、强化成本控制，提升企业竞争实力。通过完善比价采购制度，加强财务成本核算，整合业务流程，降低内耗，使低成本的优势在市场上充分体现。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共举行了五次会议。 （1）公司第一届董事会第八次会议于2001 年1 月16 日在公司七楼会议室召开，应到董事11 名，实到董事11 名，二名监事列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由董事长林莲娣女士主持，会议审议并一致通过了如下事项： 1）公司2000 年度总经理工作报告； 2）关于提取各项减值准备及坏帐核销的议案； 3）关于提留“三包维修费” 的议案； 4）关于提留销售佣金的议案； 5）关于关联交易公允性的议案； 6）公司2000 年度财务决算报告； 7）公司2000 年度利润分配预案； 8）公司2000 年度董事会报告； 9）预计2001 年利润分配政策的议案； 10）关于李小林先生辞去公司副总经理职务的议案； 11）关于续聘浙江天健会计师事务所为公司审计机构的议案； 12）公司2000 年年度报告正文及报告摘要； 13）公司董事会工作规定； 14）公司总经理工作细则； 15）董事会关于前次募集资金使用及效益情况的说明； 16）2001 年增资配股预案； 17）配股募集资金投资项目的可行性报告; 18）关于召开2000 年度股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于2001 年1 月18 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （2）公司第一届董事会第九次会议于2001 年4 月2 日以通讯方式召开，参加表决的董事11名，3 名监事列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由董事长林莲娣女士主持，会议审议并一致通过了《关于董事会认为本公司符合配股条件的议案》： 本公司符合“中国证券监督管理委员会令第1 号”《上市公司新股发行管理办法》、“证监发 ［2001］43 号”《关于做好上市公司新股发行工作的通知》等国家有关配股的现行规定，董事会继续按本公司2000 年度股东大会决议执行2001 年配股计划。 本次会议决议公告刊登于2001 年4 月4 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （3）公司第一届董事会第十次会议于2001 年8 月9 日在公司七楼会议室召开，应到董事11名，实到董事9 名，2 名董事出具了授权委托书，3 名监事列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由董事长林莲娣女士主持，会议审议并一致通过了如下事项： 1）同意修改《关于实施提取各项资产减值准备的暂行办法》； 2）审议通过《关于提取各项减值准备及坏帐核销的议案》； 3）审议通过《关于计提“三包维修费”的议案》； 4）审议通过《关于提留销售费用的议案》； 5）审议通过了《关于关联交易公允性的议案》； 6）审议通过《公司2001 年中期利润分配预案》； 7）同意林莲娣女士辞去公司总经理职务，聘任王观海先生为公司总经理； 8）审议通过公司2001 年中期报告正文及报告摘要； 9）审议通过《关于放弃收购天津市联统实业公司股权的议案》； 10）同意授权总经理有权决定300 万元人民币以下（不含300 万元）的日常经营活动事宜； 11）审议通过《股东大会议事规则》； 12）审议通过《董事会秘书工作细则》。 本会议决议公告刊登于2001 年8 月11 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （4）公司第一届董事会第十一次会议于2001 年11 月20 日在新加坡阿鲁姆干路10 号（10Arumugam Road ＃10－00 Lion Industrial Building Singapore 409957）召开，应到董事11名，实到董事10 名，1 名董事出具了授权委托书，2 名监事列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由董事长林莲娣女士主持，会议审议并通过了如下决议： 1）审议通过了《公开信息披露管理条例》； 2）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 3）审议通过《关于提名公司独立董事候选人的议案》； 4）审议通过了《关于公司独立董事津贴及费用事项的议案》； 5）审议通过了《关于受让浙江益鹏发动机配件有限公司19.5％股权的议案》； 6）审议通过了关联交易协议。 本次会议决议公告刊登于2001 年11 月21 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （5）公司第一届董事会第十二次会议于2001 年12 月28 日以电讯传真的表决方式召开，会议应表决董事13 名，实际表决董事13 名，3 名监事列席了本次会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由董事长林莲娣女士主持，审议并一致通过了《关于转让西藏珠峰钱江工业有限公司股权的议案》。 本次会议决议公告刊登于2001 年12 月28 日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 （1）公司2000 年度股东大会审议通过的2001 年增资配股方案，授权公司董事会办理，公司董事会已于报告期内实施完成。根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的浙天会验[2001]第138 号《验资报告》，截至2001 年11 月6 日止，共收到配股款290,311,213.25 元人民币(已扣除部分发行费用9,038,386.75 元人民币)，扣除其他与本次配股相关费用1,646,185.00 元人民币，实际募集资金288,665,028.25 元人民币。配股新增可流通股份1,950 万股，已于2001 年11 月15 日在深圳证券交易所上市流通。 （2）公司2000 年度股东大会审议通过的2000 年度利润分配方案，已于2001 年4 月12 日实施，即：以2000 年末总股本26,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.20 元(含税)。 （八）2001 年度利润分配预案 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，公司本年度实现净利润75,112,398.08 元，提取10%法定公积金7,511,239.81 元，提取5%法定公益金3,755,619.90元， 当年可供股东分配的利润为63,845,538.37 元， 加上以前年度滚存的未分配利润167,431,606.57 元，本年度实际可供股东分配的利润为231,277,144.94 元。以2001 年末总股本28,346 万股为基数，向全体股东每10 股派送红股2 股，派发现金1.00 元（均含税），剩余未分配利润结转下年度。以2001 年末总股本28,346 万股为基数，实施资本公积金转增股本，比例为每10 股转增4 股。以上分配预案须经股东大会批准后实施。 （九）公司继续选定《证券时报》为信息披露报纸，报告期内没有应披露而未披露的其他业务事项。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 本年度公司监事会共召开三次会议。 1、公司第一届监事会第四次会议于2001 年1 月16 日在公司七楼会议室召开。应到监事3名，实到监事2 名。监事长侯丽金小姐授权监事毛根法先生主持了本次会议，审议并通过了如下决议： （1）审议通过了2000 年度公司监事会工作报告； （2）审议通过了2000 年度报告中的“监事会报告”； （3）审议通过了2000 年度总经理工作报告； （4）审议通过了2000 年度财务决算报告； （5）审议通过了《董事会关于前次募集资金使用及效益情况的说明》； （6）审议通过了《关于更换部分监事的议案》。 本次会议决议公告已刊登于2001 年1 月18 日的《证券时报》和《中国证券报》。 2、公司第一届监事会第五次会议于2001 年3 月8 日在公司专家楼召开。应到监事3 名，实到监事3 名。符合《公司法》及公司章程的有关规定。代理监事长毛根法先生主持了本次会议，会议选举侯丽金小姐为公司监事长。 本次会议决议公告已刊登于2001 年3 月9 日的《证券时报》和《中国证券报》。 3、公司第一届监事会第六次会议于2001 年8 月9 日在公司七楼会议室召开。应到监事3 名，实到监事3 名。监事长侯丽金小姐主持了本次会议，审议并通过了如下决议： （1）审议通过董事会的《关于提取各项减值准备及坏帐核销的报告》及《关于董事会有关核销和计提资产减值准备的决议合法性及依据充分性等事项的报告》； （2）审议通过董事会的《关于关联交易公允性的报告》，同时通过了《关于董事会有关关联交易公允性的判断标准客观性及决议程序合法性等事项的报告》； （3）审议通过《公司2001 年中期利润分配预案》； （4）审议通过公司2001 年中期报告正文及报告摘要； （5）审议通过董事会的《关于同意授权总经理有权决定300 万元人民币以下（不含300 万元）的日常经营活动事宜的决定》； （6）审议通过《监事会议事规则》； （7）审议通过《关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告已刊登于2001 年8 月11 日的《证券时报》和《中国证券报》。 （二）监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事根据有关法律、法规和《公司章程》，列席了各次董事会会议，并参加了公司各次股东大会。公司监事会对董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制度进行了监督，认为：公司董事会能按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》规范运作，公司决策程序合法；报告期内公司进一步健全并完善了内控制度，建立起良好的内控机制；公司董事、高管人员执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会经检查公司财务制度和财务状况，认为：公司财务制度健全，财务运作正常，浙江天健会计师事务所有限公司对2001 年度财务报告进行了审计，出具了无保留意见的审计报告，意见准确、可信，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、最近一次募集资金使用情况 监事会认为公司自2001 年配股工作完成后，积极组织实施募集资金投资项目，并取得实质性进展，剩余募集资金全部存入公司开户银行。公司通过严格的财务管理体系，对募集资金实行专款专用，由公司财务部统一管理，从而使公司的募集资金得到了安全有效的控制。 4、收购、出售资产情况 公司收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东权益或造成公司资产流失。 5、关联交易情况 公司2001 年度的关联交易遵守公平、公正的原则，所有协议均按市场价格执行，没有损害公司和股东利益行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项情况 2001 年12 月10 日，公司与西藏珠峰工业股份有限公司签订股权转让合同，拟将所持西藏珠峰钱江工业有限公司40%的股权以2,720 万元的价格(即原出资额)转让给乙方。上述合同业经公司于2001 年12 月28 日召开的董事会一届十二次会议批准。截至2001 年12 月31 日，股权转让手续正在办理，公司已收到股权转让款1,632 万元。 （三）重大关联交易事项 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 1）存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理、实业投资等 母公司 钱江集团有限公司 浙江温岭 摩托车及零部件制造 母公司 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车及摩托 子公司 车配件 企业名称 经济性质 法定代表人 温岭钱江投资经营有限公司 国有 林华中 钱江集团有限公司 国有 林华中 浙江美可达摩托车有限公司 中外 林莲娣 合资企业 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 企业名称 期末数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 % 金额 % 温岭钱江投资 398,000,000.00 100 398,000,000.00 100 经营有限公司 钱江集团有限 132,000,000.00 50.77 3,960,000.00 16.88 公司 浙江美可达摩 USD2,100,000.00 75 托车有限公司 企业名称 本期减少数 期末数 金额 % 金额 % 温岭钱江投资 经营有限公司 钱江集团有限 135,960,000.00 47.96 公司 浙江美可达摩 USD2,100,000.00 75 托车有限公司 （2）不存在控制关系的关联方 1）浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司与本公司的联系为同一关键管理人员--董事。 2）浙江益荣汽油机零部件有限公司系本公司的参股公司，本公司拥有其45.53%的股权。 3）西藏珠峰钱江工业有限公司系本公司的参股公司，本公司拥有其40%的股权。 4）温岭市钱江包装有限公司、温岭市钱江进出口有限公司和浙江茂诠机械有限公司与本公司的联系为同受钱江集团有限公司控制。 2、关联方交易情况 （1）采购货物 1）浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司等关联企业所生产的产品除少量向其他单位销售外，大部分销售给公司所属锦屏、繁昌和热处理等分公司和公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司。以上关联交易价格由合同双方参照市场价格协商确定。2001年度，公司所属分公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司从浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司采购货物分别为810,391,897.61元、68,164,495.48元和232,868,752.03元；2000年度分别为1,046,835,405.12元、95,487,615.33元和250,419,085.01元。 2）2001年度，公司向钱江集团有限公司采购货物2,059,672.00元；2000年度为16,959,148.70元。 3）2001年度，公司向温岭市钱江包装有限公司、温岭市钱江进出口有限公司和西藏珠峰钱江工业有限公司采购货物，金额分别为20,469,094.78元、4,829,422.13元和13,560,542.34元。 （2）销售货物 1）公司所属齿轮、电器、铸造等分公司所生产的产品或劳务除供应给股份公司外，还将部分产品或劳务销售给浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益荣汽油机零部件有限公司和钱江集团有限公司等。以上关联交易价格由合同双方参照市场价格协商确定。2001年度，公司所属分公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司从浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益荣汽油机零部件有限公司和钱江集团有限公司实现营业收入(包括主营业务收入和其他业务收入)分别为312,970,248.01元、8,985,176.30元和8,417,410.83元；2000年度分别为350,206,610.83元、14,395,351.32元和20,731,919.85元。 2）由于股份公司尚未取得进出口经营权，公司所属锦屏装配分公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司部分产品销售给钱江集团有限公司及其所属温岭市钱江进出口有限公司出口，2001年度交易额为253,275,684.19元；2000年度为520,501,438.65元。 3）2001年度，公司销售配件给浙江茂诠机械有限公司和西藏珠峰钱江工业有限公司，实现销售收入分别为654,568.76元和2,156,009.98元。 （3）购买固定资产 2001年度，公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从关联企业购入固定资产528,775.89元；2000年度为1,855,787.37元。 （4）出售固定资产 2001年度，公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值向关联企业出售固定资产1,700,957.69元；2000年度为1,674,153.78元。 （5）经营租赁 1）1998年6月，公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为180,000.00元；2000年度为180,000.00元。 2）2001年1月，公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为139,346.16元；2000年度没有发生。 3）2001年1月，公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订房屋及设备租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为1,294,873.86元；2000年度为613,839.84元。 4）1999年3月，公司分别与钱江集团有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司签订厂房租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金分别为240,000.00元和720,000.00元；2000年度分别为240,000.00元和840,000.00元。 5）2000年3月，公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为1,059,037.32元；2000年度为933,624.06元。 6）1995年4月，公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司、浙江益鹏发动机配件有限公司签订厂房租赁协议，根据协议规定，浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的租金为2,500,000.00元；2000年度为2,500,000.00元。 7）2001年1月，公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订厂房租赁协议，根据协议规定，浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的租金为276,972.48元；2000年度没有发生。 （6）许可协议 1）1999年3月，公司与浙江钱江摩托集团有限公司（现已更名为“钱江集团有限公司”）签订协议，根据协议约定，公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权、外观设计及专有技术。 2）1999年3月，公司与浙江钱江摩托集团有限公司（现已更名为“钱江集团有限公司”）签订协议，根据协议约定，公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的“钱江”、“荣誉”商标。 3）2000年3月，公司与浙江钱江摩托集团有限公司（现已更名为“钱江集团有限公司”）签订补充协议，根据补充协议约定，公司可无偿使用钱江集团有限公司新注册的“QJIANG”商标。 （7）合同受让与转让 1）2001年12月，公司与西藏珠峰钱江工业有限公司（以下简称“珠峰公司”）签订协议，约定珠峰公司将部分已签约的购买设备合同转让给公司继续履行，已付设备款8,769,267.56元由公司归还，未付设备款7,648,109.20元由公司直接支付给供应商。截至2001年12月31日，公司已支付珠峰公司上述已付设备款。 2）2001年12月28日，公司与钱江集团有限公司、浙江益荣汽油机零部件有限公司分别签订协议，拟将从珠峰公司转入的部分合同转让给上述两家公司继续履行，已付设备款3,458,400.00元由其归还，未付设备款4,337,198.20元由其直接支付给供应商。上述交易已于2002年3月履行完毕。 （8）关联方应收应付款项（合并报表）余额 1）应收帐款 关联方名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 14,378,979.51 温岭市钱江进出口有限公司 12,290,031.13 --- 浙江茂诠机械有限公司 1,117,098.65 --- 小计 13,407,129.78 14,378,979.51 2）其他应收款 关联方名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 12,072,231.05 3）预付账款 关联方名称 期末数 期初数 浙江茂诠机械有限公司 57,205.34 --- 4）应付账款 关联方名称 期末数 期初数 浙江益荣汽油机零部件有限公司 8,547,702.93 631,019.00 钱江集团有限公司 465,743.47 --- 温岭市钱江包装有限公司 757,514.47 --- 浙江益鹏发动机配件有限公司 2,077,818.08 --- 浙江益中摩托车电器有限公司 7,550,640.48 --- 小计 19,399,419.43 631,019.00 5）其他应付款 关联方名称 期末数 期初数 浙江益鹏发动机配件有限公司 81,080.00 81,080.00 钱江集团有限公司 2,143,568.29 --- 小计 2,224,648.29 81,080.00 （9）关键管理人员报酬 2001年度公司支付给关键管理人员的报酬为：3-4万元2人，7-8万元2人，8-10万元2人，其中报酬总额前3名的关键管理人员的报酬总额为25.71万元；2000年度为：3-4万元1人，5-6万元1人，6-7万元4人，7-8万元1人，8-9万元2人。 （10）其他 1）2001年4月，公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订委托开发设计新车型的合同，根据合同规定，浙江美可达摩托车有限公司应付的开发费为2,430,786.90元；2000年度没有发生。 2）2001年，公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司签订协议，约定集团占用公司的资金按活期存款利率计算资金占用费。经年终清算，集团全年平均占用公司资金为21,464,400.00元，应计资金占用费212,497.57元。 3）2001 年，公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与西藏珠峰钱江工业有限公司（乙方）及四川钱江摩托车销售有限公司（丙方）签订协议，将公司应收乙方的货款2,402,270.44元转向丙方收取。 （四）重大合同及其履行情况 公司重大合同的履行情况正常。 （五）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、本公司拟出资105 万美元，与其他股东共同投资设立“三力钱江摩托国际有限公司”（该公司注册地拟为印度尼西亚雅加达，注册资本拟为600 万美元）。以上事项业经公司董事会一届七次会议审议通过。截至2001 年12 月31 日，公司尚未实际出资。 2、公司曾于2000 年年度报告披露了预计2001 年利润分配政策：公司拟在2001 年适当时机分配利润一次；公司下一年度实现净利润的分配比例约为10％左右；公司未分配利润用于下一年度股利的分配比例约为50％左右；公司将考虑利用资本公积金转增股本；分配主要采用送红股或转增股本方式，具体分配方式待定。公司董事会提出的“每10 股派发现金股利1.00 元送红股2股（均含税）,公积金转增4 股”的利润分配预案没有违背上述承诺。 3、2001 年11 月20 日，公司董事会一届十一次会议审议通过以自筹资金受让钱江集团有限公司持有的浙江益鹏发动机配件有限公司19.5%股权的议案。截至2001 年12 月31 日，上述议案尚未实施。 （六）公司继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。公司本年度支付浙江天健会计师事务所的费用为100 万元（含差旅费），具体包括：《前次募集资金使用情况专项报告》5 万，《内部控制制度评价报告》8 万，《关于浙江钱江摩托股份有限公司加权平均净资产收益率的审核意见》2 万，《验资报告》5 万，《2001 年中期审计报告》30 万，《2001 年度审计报告》50 万（应付未付）。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所稽查和处罚的情况。 （八）其他重大事件 1、温岭钱江投资经营有限公司成立于2001 年7 月16 日，系国有独资有限责任公司，该公司持有公司控股股东--钱江集团有限公司100%的股权。 2、为了使研究开发费（技术开发费）的提取和预留更加符合公司研发的实际需要，经公司董事会审议批准，决定从2001 年7 月起，本公司所属分公司在提取范围不变的情况下,由原“按主营业务收入的1%计提”改为“按主营业务收入的0.5%计提，并同时以母公司主营业务收入的0.5%来确定本公司期末应预留的研究开发费”，即：如当期研究开发费支用数额较大，使得期末预留数不足母公司主营业务收入的0.5%的，不足部分予以补提，反之则冲销多保留部分。 十、财务报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表附注（附后） （三）财务报表（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的2000 年年度报告正文； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：陈筱根 浙江钱江摩托股份有限公司 2002 年4 月7 日 合并资产负债表 2001 年12 月31 日 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位: 人民币元 资产 注释号 行次 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 1 430,311,792.76 122,663,811.52 短期投资 2 0.00 0.00 应收票据 2 3 255,795,413.05 222,361,650.00 应收股利 4 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收账款 3 6 180,381,507.04 227,821,651.33 其他应收款 4 7 3,506,520.13 21,067,757.86 预付账款 5 8 13,078,379.42 16,702,863.44 应收补贴款 9 0.00 2,833,613.44 存货 6 10 375,619,225.39 404,945,948.96 待摊费用 11 0.00 120,125.58 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 流动资产合计 31 1,258,692,837.79 1,018,517,422.13 长期投资： 长期股权投资 7 32 163,576,141.39 151,676,795.41 长期债权投资 34 0.00 0.00 长期投资合计 7 35 163,576,141.39 151,676,795.41 其中：合并价差 36 2,936,696.67 3,356,224.83 其中：股权投资差额 7 37 253,844.32 369,653.32 固定资产： 固定资产原价 8 39 327,572,302.92 302,137,387.81 减：累计折旧 9 40 111,063,114.45 84,438,920.24 固定资产净值 10 41 216,509,188.47 217,698,467.57 减：固定资产减值准备 11 42 1,576,895.69 1,576,895.69 固定资产净额 43 214,932,292.78 216,121,571.88 工程物资 44 7,755.55 10,478.22 在建工程 12 45 207,715,265.61 141,238,846.05 固定资产清理 46 0.00 0.00 固定资产合计 50 422,655,313.94 357,370,896.15 无形资产及其他资产： 无形资产 13 51 25,280,192.03 20,212,252.75 长期待摊费用 14 52 10,390,634.81 12,121,998.06 其他长期资产 53 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 60 35,670,826.84 32,334,250.81 递延税项： 递延税款借项 61 0.00 0.00 资产总计 67 1,880,595,119.96 1,559,899,364.50 负债和股东权益 注释号 行次 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 15 68 1,530,000.00 1,530,000.00 应付票据 69 0.00 0.00 应付账款 16 70 350,272,156.21 315,415,659.84 预收账款 17 71 12,444,190.33 25,664,516.12 应付工资 18 72 18,309,590.50 29,475,481.92 应付福利费 73 34,818,575.79 30,083,075.42 应付股利 19 74 35,906,000.00 31,200,000.00 应交税金 20 75 16,171,243.52 71,873,295.44 其他应交款 21 80 31,689,847.21 24,476,253.45 其他应付款 22 81 52,720,218.65 42,383,304.36 预提费用 23 82 28,989,377.50 36,188,458.15 预计负债 83 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 86 0.00 0.00 其他流动负债 90 0.00 0.00 流动负债合计 100 582,851,199.71 608,290,044.70 长期负债： 长期借款 24 101 1,900,000.00 1,900,000.00 应付债券 102 0.00 0.00 长期应付款 103 0.00 0.00 专项应付款 106 0.00 0.00 其他长期负债 108 0.00 0.00 长期负债合计 ?10 1,900,000.00 1,900,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 0.00 0.00 负债合计 112 584,751,199.71 610,190,044.70 少数股东权益 25 113 117,025,374.17 110,359,655.36 股东权益： 股本 26 115 283,460,000.00 260,000,000.00 减：已归还投资 116 0.00 0.00 股本净额 117 283,460,000.00 260,000,000.00 资本公积 27 118 641,637,275.86 372,397,548.20 盈余公积 28 119 45,190,726.01 33,923,866.30 其中：法定公益金 28 120 15,063,5.34 11,307,955.44 未分配利润 29 121 208,530,544.21 173,028,249.94 外币报表折算差额 122 0.00 0.00 股东权益合计 1251,178,818,546.08 839,349,664.44 负债和股东权益总计 1351,880,595,119.96 1,559,899,364.50 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 合并利润及利润分配表 2001 年度 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 本年累计数 上年数 一、主营业务收入 1 1 2,718,098,206.53 3,748,746,103.49 减：主营业务成本 1 4 2,265,990,927.43 3,041,479,198.39 主营业务税金及附加 2 5 214,274,427.54 307,527,374.52 二、主营业务利润 10 237,832,851.56 399,739,530.58 加：其他业务利润 3 11 4,130,345.45 6,997,533.85 减：营业费用 14 72,156,842.86 98,533,459.68 管理费用 15 71,890,938.49 87,802,111.53 财务费用 4 16 410,825.09 9,526,520.58 三、营业利润 18 97,504,590.57 210,874,972.64 加：投资收益 5 19 11,899,345.98 248,599.73 补贴收入 22 0.00 0.00 营业外收入 6 23 4,235,060.71 5,598,458.35 减：营业外支出 7 25 5,520,942.42 7,279,006.67 四、利润总额 27 108,118,054.84 209,443,024.05 减：所得税 8 28 25,837,182.05 53,431,301.67 少数股东损益 9 29 6,665,718.81 17,610,154.17 五、净利润 30 75,615,153.98 138,401,568.21 加：年初未分配利润 31 173,028,249.94 86,429,919.81 其他转入 32 0.00 0.00 六、可供分配的利润 33 248,643,403.92 224,831,488.02 减：提取法定盈余公积 35 7,511,239.81 13,068,825.38 提取法定公益金 36 3,755,619.90 6,534,412.70 提取职工奖励及福利基金 37 500,000.00 1,000,000.00 提取储备基金 38 0.00 0.00 提取企业发展基金 39 0.00 0.00 利润归还投资 40 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 41 236,876,544.21 204,228,249.94 减：应付优先股股利 42 0.00 0.00 提取任意盈余公积 43 0.00 0.00 应付普通股股利 44 28,346,000.00 31,200,000.00 转作股本的普通股股利 45 0.00 0.00 八、未分配利润 46 208,530,544.21 173,028,249.94 利润表补充资料： 项目 本年累计数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,576,895.69 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 合并现金流量表 2001 年度 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,321,971,538.72 收到的税费返还 3 11,979,338.65 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 18,001,805.79 现金流入小计 9 3,351,952,683.16 购买商品、接受劳务支付的现金 10 2,715,134,939.78 支付给职工以及为职工支付的现金 12 105,771,978.30 支付的各项税费 13 392,922,514.88 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 31,799,503.12 现金流出小计 20 3,245,628,936.08 经营活动产生的现金流量净额 21 106,323,747.08 二、投资活动产生的现金流量 0.00 收回投资所收到的现金 22 16,320,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 0.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 25 1,889,714.35 收到的其他与投资活动有关的现金 28 0.00 现金流入小计 29 18,209,714.35 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金净额 30 97,391,676.08 投资所支付的现金 31 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 现金流出小计 36 97,391,676.08 投资活动产生的现金流量净额 37 -79,181,961.73 三、筹资活动产生的现金流量 0.00 吸收投资所收到的现金 38 290,311,213.25 其中：子公司吸收少数股东 权益性投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 现金流入小计 44 290,311,213.25 偿还债务所支付的现金 45 0.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 7,800,000.00 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 1,938,185.00 现金流出小计 53 9,738,185.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 280,573,028.25 四、汇率变动对现金的影响额 55 -66,832.36 五、现金及现金等价物净增加额 56 307,647,981.24 补充资料： 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 75,615,153.98 加：少数股东损益 58 6,665,718.81 计提的资产减值准备 59 1,036,559.20 固定资产折旧 60 27,645,115.20 无形资产摊销 61 636,839.32 长期待摊费用摊销 64 4,441,363.25 待摊费用减少(减：增加) 65 120,125.58 预提费用的增加(减：减少) 66 -7,199,080.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 67 367.75 固定资产报废损失 68 794,625.29 财务费用 69 66,832.36 投资损失(减：收益) 70 -11,899,345.98 递延税款贷项(减：借项) 71 0.00 存货的减少(减：增加) 72 24,869,038.99 经营性应收项目的减少(减：增加) 73 59,567,455.14 经营性应付项目的增加(减：减少) 74 -76,037,021.16 其他 75 0.00 经营活动产生的现金流量净额 76 106,323,747.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 80 430,311,792.76 减：货币资金的期初余额 81 122,663,811.52 现金等价物的期末余额 82 0.00 减：现金等价物的期初余额 83 0.00 现金及现金等价物净增加额 84 307,647,981.24 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 母公司资产负债表 2001 年12 月31 日 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位: 人民币元 资产 注释号 行次 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 391,185,229.10 74,892,543.00 短期投资 2 0.00 0.00 应收票据 3 255,795,413.05 221,005,470.00 应收股利 4 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收账款 1 6 176,576,818.67 197,367,087.08 其他应收款 2 7 3,134,213.71 20,468,648.91 预付账款 8 4,234,352.65 5,578,314.23 应收补贴款 9 0.00 0.00 存货 10 323,713,297.06 335,105,965.44 待摊费用 11 0.00 120,125.58 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 其他流动资产 24 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 86 0.00 0.00 流动资产合计 31 1,154,639,324.24 854,538,154.24 长期投资： 长期股权投资 3 32 496,581,305.28 467,745,263.12 长期债权投资 34 0.00 0.00 长期投资合计 38 496,581,305.28 467,745,263.12 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 39 271,590,026.64 248,354,700.25 减：累计折旧 40 86,228,802.18 64,134,560.30 固定资产净值 41 185,361,224.46 184,220,139.95 减：固定资产减值准备 42 1,576,895.69 1,576,895.69 固定资产净额 43 183,784,328.77 182,643,244.26 工程物资 44 7,755.55 10,478.22 在建工程 45 207,322,693.72 141,002,740.16 固定资产清理 46 0.00 0.00 固定资产合计 50 391,114,778.04 323,656,462.64 无形资产及其他资产： 无形资产 51 22,257,265.08 16,749,326.00 长期待摊费用 52 9,834,656.20 11,509,912.73 其他长期资产 53 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 60 32,091,921.28 28,259,238.73 递延税项： 递延税款借项 61 0.00 0.00 资产总计 67 2,074,427,328.84 1,674,199,118.73 负债和股东权益 注释号 行次 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 68 1,530,000.00 1,530,000.00 应付票据 69 0.00 0.00 应付账款 70 713,154,178.89 291,189,106.95 预收账款 71 12,295,780.55 25,586,301.67 应付工资 72 12,229,780.39 22,959,956.21 应付福利费 73 20,047,750.49 15,288,395.67 应付股利 74 35,906,000.00 31,200,000.00 应交税金 75 10,397,879.72 47,372,088.87 其他应交款 80 19,988,365.97 13,187,084.68 其他应付款 81 47,266,991.77 363,877,886.85 预提费用 82 26,491,454.25 26,355,276.76 预计负债 83 0.00 0.00 其他流动负债 90 0.00 0.00 流动负债合计 100 899,308,182.03 838,546,097.66 长期负债： 长期借款 101 1,900,000.00 1,900,000.00 应付债券 102 0.00 0.00 长期应付款 103 0.00 0.00 专项应付款 106 0.00 0.00 其他长期负债 108 0.00 0.00 长期负债合计 110 1,900,000.00 1,900,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 0.00 0.00 负债合计 114 901,208,182.03 840,446,097.66 股东权益： 0.00 0.00 股本 115 283,460,000.00 260,000,000.00 减：已归还投资 116 0.00 0.00 股本净额 117 283,460,000.00 260,000,000.00 资本公积 118 641,637,275.86 372,397,548.20 盈余公积 119 45,190,726.01 33,923,866.30 其中：法定公益金 120 15,063,575.34 11,307,955.44 未分配利润 121 202,931,144.94 167,431,606.57 0.00 0.00 股东权益合计 122 1,173,219,146.81 833,753,021.07 负债和股东权益总计 135 2,074,427,328.84 1,674,199,118.73 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 母公司利润及利润分配表 2001 年度 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释号 行次 本年累计数 上年数 一、主营业务收入 1 1 2,719,768,539.55 3,354,666,491.47 减：主营业务成本 2 4 2,439,428,306.47 2,978,237,040.90 主营业务税金及附加 5 97,604,934.52 144,777,166.55 二、主营业务利润 10 182,735,298.56 231,652,284.02 加：其他业务利润 11 4,057,893.10 15,465,391.32 减：营业费用 14 70,126,724.51 85,351,423.18 管理费用 15 53,928,699.75 57,784,077.12 财务费用 16 799,051.64 10,116,260.02 三、营业利润 18 61,938,715.76 93,865,915.02 加：投资收益 3 19 28,836,042.16 55,274,272.07 补贴收入 22 0.00 0.00 营业外收入 23 1,740,235.55 4,761,999.09 减：营业外支出 25 5,247,394.30 5,890,335.86 四、利润总额 27 87,267,599.17 148,011,850.32 减：所得税 28 12,155,201.09 17,323,596.48 五、净利润 30 75,112,398.08 130,688,253.84 加：年初未分配利润 31 167,431,606.57 87,546,590.81 其他转入 32 0.00 0.00 六、可供分配的利润 33 242,544,004.65 218,234,844.65 减：提取法定盈余公积 35 7,511,239.81 13,068,825.38 提取法定公益金 36 3,755,619.90 6,534,412.70 提取职工奖励及福利基金 37 0.00 0.00 提取储备基金 38 0.00 0.00 提取企业发展基金 39 0.00 0.00 利润归还投资 40 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 41 231,277,144.94 198,631,606.57 减：应付优先股股利 42 0.00 0.00 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 28,346,000.00 31,200,000.00 转作股本的普通股股利 45 0.00 八、未分配利润 46 202,931,144.94 167,431,606.57 利润表补充资料： 项目 本年累计数 上年数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,576,895.69 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 母公司现金流量表 2001 年度 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位: 人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,180,422,990.69 收到的税费返还 3 8,345,515.57 收到的其他与经营活动有关的现金 8 17,636,179.98 现金流入小计 9 3,206,404,686.24 购买商品、接受劳务支付的现金 10 2,774,345,383.93 支付给职工以及为职工支付的现金 12 77,164,678.65 支付的各项税费 13 210,857,519.59 支付的其他与经营活动有关的现金 18 29,739,409.22 现金流出小计 20 3,092,106,991.39 经营活动产生的现金流量净额 21 114,297,694.85 二、投资活动产生的现金流量 0.00 收回投资所收到的现金 22 16,320,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 25 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 0.00 现金流入小计 29 16,320,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金净额 30 94,898,037.00 投资所支付的现金 31 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 现金流出小计 36 94,898,037.00 投资活动产生的现金流量净额 37 -78,578,037.00 三、筹资活动产生的现金流量 0.00 吸收投资所收到的现金 38 290,311,213.25 借款所收到的现金 40 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 0.00 现金流入小计 44 290,311,213.25 偿还债务所支付的现金 45 0.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 7,800,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 1,938,185.00 现金流出小计 53 9,738,185.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 280,573,028.25 四、汇率变动对现金的影响额 55 0 五、现金及现金等价物净增加额 56 316,292,686.10 补充资料： 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 75,112,398.08 加：计提的资产减值准备 58 2,367,013.82 固定资产折旧 59 22,753,006.56 无形资产摊销 60 196,839.52 长期待摊费用摊销 61 4,385,256.53 待摊费用减少(减：增加) 64 120,125.58 预提费用的增加(减：减少) 65 136,177.49 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减：收益) 66 367.75 固定资产报废损失 67 733,823.29 财务费用 68 0.00 投资损失(减：收益) 69 -28,836,042.16 递延税款贷项(减：借项) 70 0.00 存货的减少(减：增加) 71 7,019,091.19 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 24,805,898.84 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 5,503,738.36 其他74 0.00 经营活动产生的现金流量净额 75 114,297,694.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3.现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 80 391,185,229.10 减：货币资金的期初余额 81 74,892,543.00 现金等价物的期末余额 82 0.00 减：现金等价物的期初余额 83 0.00 现金及现金等价物净增加额 84 316,292,686.10 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 13,099,442.60 3,421,125.38 其中：应收账款 11,990,613.23 2,496,849.71 其他应收款 1,108,829.37 924,275.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,537,551.45 5,247,972.57 790,287.99 其中：库存商品 1,734,519.57 4,766,474.40 252,699.28 原材料 1,640,808.10 119,411.93 431,307.80 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,576,895.69 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,576,895.69 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 9,678,317.22 其中：应收账款 9,493,763.52 其他应收款 184,553.70 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,995,236.03 其中：库存商品 6,248,294.69 原材料 1,328,912.23 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,576,895.69 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,576,895.69 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2001年度 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 本年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 260,000,000.00 本年增加数 2 23,460,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 23,460,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 283,460,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 372,397,548.20 本年增加数 17 269,239,727.66 其中：资本（或股本）溢价 18 269,228,733.66 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 10,994.00 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 641,637,275.86 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 22,615,910.86 本年增加数 47 7,511,239.81 其中：从净利润中提取数 48 7,511,239.81 其中：法定盈余公积 49 7,511,239.81 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 30,127,150.67 其中：法定盈余公积 63 30,127,150.67 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 11,307,955.44 本年增加数 67 3,755,619.90 其中：从净利润中提取数 68 3,755,619.90 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 15,063,575.34 五、未分配利润 年初未分配利润 76 173,028,249.94 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 75,615,153.98 本年利润分配 78 40,112,859.71 年末未分配利润（净亏损以“-”号填列） 80 208,530,544.21 项目 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 260,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 260,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 372,397,548.20 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 372,397,548.20 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 9,547,085.48 本年增加数 13,068,825.38 其中：从净利润中提取数 13,068,825.38 其中：法定盈余公积 13,068,825.38 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 22,615,910.86 其中：法定盈余公积 22,615,910.86 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 4,773,542.74 本年增加数 6,534,412.70 其中：从净利润中提取数 6,534,412.70 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 11,307,955.44 五、未分配利润 年初未分配利润 86,429,919.81 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 138,401,568.21 本年利润分配 51,803,238.08 年末未分配利润（净亏损以“-”号填列） 173,028,249.94 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 净资产收益率及每股收益计算表 2001年度 编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.18 26.27 营业利润 8.27 10.77 净利润 6.41 8.35 扣除非经常性损益后的净利润 6.23 8.11 报告期利润 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.84 0.91 营业利润 0.34 0.37 净利润 0.27 0.29 扣除非经常性损益后的净利润 0.26 0.28 法定代表人：陈筱根 主管会计工作的负责人：王由法 会计机构负责人：陈筱根 浙江天健会计师事务所 Zhejiang Pan-China Certified Public Accountants 审计报告 浙天会审[2002]第438 号 浙江钱江摩托股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2001 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王国海 中国·杭州 中国注册会计师：叶兴林 中国注册会计师：胡少先 报告日期：2002 年3 月22 日 浙江钱江摩托股份有限公司 会计报表附注 2001年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]127号文批准，由钱江集团有限公司(原浙江钱江摩托集团有限公司)和金狮明钢有限公司共同发起，采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司社会公众股（A股）发行前，股本总额为19,500万股。1999年3月8日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]26号文批复，同意公司采用“上网定价”方式，向社会公开发行人民币普通股6,500万股（实际上网发行5,850万股，向基金定向配售650万股）。1999年3月11日公司股票发行成功。1999年3月28日，公司在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号3300001005536（1/1）企业法人营业执照，注册资本26,000万元，折26,000万股(每股面值1元)，其中已流通A股6,500万股。1999年5月14日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。2001年，经公司股东大会决议并经中国证监会证监公司字[2001]92号文核准，公司向原股东定向配售2,346万股，每股价格12.76元。2001年11月6日，配股资金全部到位，经浙江天健会计师事务所有限公司审验并出具浙天会验[2001]第138号《验资报告》。经过此次配股后，公司注册资本变更为28,346万元，折28,346万股(每股面值1元)，其中已流通A股8,450万股。 公司主要从事摩托车及配件的生产、销售、研究、设计和开发；机电产品的生产、销售；上述产品的售后维修服务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定；控股子公司浙江美可达摩托车有限公司统一执行母公司会计制度。 （二）会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）坏账核算方法 1.采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）余额的5%计提。 2.坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （八）存货核算方法 1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品等。 2.存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品--整车采用加权平均法计价，产成品--配件采用毛利率法；期末按成本与可变现净值孰低计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低原则计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （九）短期投资核算方法 1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 2.期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各单项投资项目计提跌价准备。 （十）长期投资核算方法 1.长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2.股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3.长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）固定资产及折旧核算方法 1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过2 年的物品。 2.固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的4％)确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 2.4-4.8 通用设备 5-12 8-19.2 专用设备 10 9.6 运输工具 5-8 12-19.2 3．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后会产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （十二）在建工程核算方法 1．在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时，根据工程预算，按估计的价值转入固定资产。 2．与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则-借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十三）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来的经济利益，即将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 4．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十四）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 （十五）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 4．建造合同 （1）建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用； （2）当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度（期间）累计已确认的收入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度（期间）累计已确认的费用后的余额作为当期费用； （3）建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理： 1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用； 2）合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。 （4）在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。 （5）如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用。 （十六）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十七）合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的同期会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。子公司的会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司间的重大交易和资金往来均在合并时作了抵销。纳入合并范围的子公司及本公司对其投资情况如下： 公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,100,000.00 75% 公司名称 开始合并时间 浙江美可达摩托车有限公司 1995年 （十八）会计政策变更说明 本公司委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求，从2001 年1 月1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策；公司发生的债务重组和非货币性交易事项，改按现行会计准则进行会计处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为1,576,895.69 元，均系因固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数。由于会计政策变更，调减了2000 年度的净利润1,576,895.69 元，调减了2001 年年初留存收益1,576,895.69 元，其中：未分配利润调减了1,340,361.34 元，盈余公积调减了236,534.35 元。 三、税（费）项 （一）增值税 按17%的税率计缴。 （二）消费税 浙江钱江摩托股份有限公司繁昌装配分公司、锦屏装配分公司和浙江美可达摩托车有限公司\生产销售的摩托车按10%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 股份公司按应缴流转税税额的7%计缴，浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴。 （四）教育费附加 股份公司按应缴流转税税额的4%计缴，浙江美可达摩托车有限公司根据规定不计缴。 （五）所得税 经浙江省人民政府浙政发[1998]146号文批准，公司上市后所得税先按33%税率计缴，后由财政返回18%，实际所得税税负率为15%；浙江美可达摩托车有限公司按税法规定的税率（33%）全额计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）控股子公司 子公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 USD2,100,000.00 75% 子公司名称 开始合并时间 浙江美可达摩托车有限公司 1995年 （二）合营企业 公司无合营企业。 五、利润分配 （一）根据本公司董事会审议通过的2001 年度利润分配预案，本公司按2001 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金，不提取任意盈余公积，每10 股派发现金股利1.00元及股票股利2.00 元（均含税），剩余未分配利润结转下一年度。 （二）根据公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司董事会审议通过的2001 年度利润分配预案，该公司按2001 年度实现净利润提取10%的储备基金、5%的企业发展基金、500,000.00 元的职工奖励及福利基金，不分配股利，剩余未分配利润结转下一年度。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金期末数 430,311,792.76 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 83,523.29 21,874.62 银行存款 425,175,872.82 63,072,555.45 其他货币资金 5,052,396.65 59,569,381.45 合计 430,311,792.76 122,663,811.52 （2）货币资金--外币货币资金 期末数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD350,552.92 8.2766 2,901,386.30 小计 2,901,386.30 期初数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD21,334.78 8.2781 176,611.44 小计 176,611.44 2. 应收票据期末数255,795,413.05 明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 164,425,413.05 197,211,650.00 商业承兑汇票 91,370,000.00 25,150,000.00 合计 255,795,413.05 222,361,650.00 （2）上述票据中有140,409,820.00 元银行承兑汇票已办理贴现。 （3）无抵押的应收票据。 （4）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。 3. 应收账款期末数180,381,507.04 （1）账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 183,971,180.58 96.89 9,198,559.03 174,772,621.55 1-2年 3,359,853.27 1.77 167,992.66 3,191,860.61 2-3年 290,751.28 0.15 14,537.56 276,213.72 3年以上 2,253,485.43 1.19 112,674.27 2,140,811.16 合计 189,875,270.56 100 9,493,763.52 180,381,507.04 账龄 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 226,582,256.38 94.48 11,329,112.82 215,253,143.56 1-2年 2,255,346.53 0.94 112,767.33 2,142,579.20 2-3年 9,037,601.28 3.77 451,880.06 8,585,721.22 3年以上 1,937,060.37 0.81 96,853.02 1,840,207.35 合计 239,812,264.56 100 11,990,613.23 227,821,651.33 应收账款--外币应收账款 期末数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD271,104.49 8.2766 2,243,823.42 小计 2,243,823.42 期初数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD2,013,697.34 8.2781 16,669,587.95 小计 16,669,587.95 （3）应收账款期末数中欠款金额前5 名的欠款金额总计为104,649,021.12 元，占应收账款账面余额的55.11%。 （4）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 14,378,979.51 （5）本期实际核销应收账款（账面余额）306,064.19 元，原因系账龄较长，已很难收回。 4. 其他应收款期末数 3,506,520.13 （1）账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 1,479,237.75 40.08 73,961.89 1,405,275.86 1-2年 1,637,635.14 44.37 81,881.76 1,555,753.38 2-3年 59,570.00 1.61 2,978.50 56,591.50 3年以上 514,630.94 13.94 25,731.55 488,899.39 合计 3,691,073.83 100 184,553.70 3,506,520.13 账龄 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 14,674,971.13 66.17 733,748.56 13,941,222.57 1-2年 106,839.00 0.48 5,341.95 101,497.05 2-3年 542,777.10 2.45 27,138.86 515,638.24 3年以上 6,852,000.00 30.90 342,600.00 6,509,400.00 合计 22,176,587.23 100 1,108,829.37 21,067,757.86 （2）其他应收款期末数中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,151,946.11 元，占其他应收款账面余额的31.21%。 （3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 12,072,231.05 5. 预付账款 期末数13,078,379.42 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 12,191,018.02 93.21 13,504,707.60 80.85 1-2年 166,077.59 1.27 426,754.05 2.55 2-3年 299,274.02 2.29 101,581.79 0.61 3年以上 422,009.79 3.23 2,669,820.00 15.99 合计 13,078,379.42 100 16,702,863.44 100 （2）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。 6. 存货 期末数375,619,225.39 （1）明细情况 项目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 31,114,152.18 1,328,912.23 29,785,239.95 包装物 9,563,901.53 --- 9,563,901.53 库存商品 314,605,807.57 6,248,294.69 308,357,512.88 委托加工物资 9,843,644.04 292,137.42 9,551,506.62 发出商品 3,143,181.72 --- 3,143,181.72 在产品 15,343,774.38 125,891.69 15,217,882.69 合计 383,614,461.42 7,995,236.03 375,619,225.39 项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 35,244,523.25 1,640,808.10 33,603,715.15 包装物 4,415,447.09 --- 4,415,447.09 库存商品 337,335,169.16 1,734,519.57 335,600,649.59 委托加工物资 12,923,317.70 --- 12,923,317.70 发出商品 --- --- --- 在产品 18,565,043.21 162,223.78 18,402,819.43 合计 408,483,500.41 3,537,551.45 404,945,948.96 (2) 存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,640,808.10 119,411.93 431,307.80 1,328,912.23 库存商品 1,734,519.57 4,766,474.40 252,699.28 6,248,294.69 委托加工物资 --- 292,137.42 --- 292,137.42 在产品 162,223.78 69,948.82 106,280.91 125,891.69 合计 3,537,551.45 5,247,972.57 790,287.99 7,995,236.03 2） 存货可变现净值的确定依据说明 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值系根据2001 年年末市价扣除合理的销售费用计算确定。 7. 长期股权投资期末数 163,576,141.39 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,936,696.67 --- 2,936,696.67 对联营企业投资 160,639,444.72 --- 160,639,444.72 合计 163,576,141.39 --- 163,576,141.39 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,356,224.83 --- 3,356,224.83 对联营企业投资 148,320,570.58 --- 148,320,570.58 合计 151,676,795.41 --- 151,676,954.41 (2) 长期股权投资--其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50年 119,217,426.62 西藏珠峰钱江工业有限公司 --- 27,200,000.00 小计 146,417,426.62 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 浙江益荣汽油机零部件有限公司 45.53 西藏珠峰钱江工业有限公司 40.00 小计 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 浙江益荣汽油机 119,217,426.62 --- 12,015,154.98 零部件有限公司 西藏珠峰钱江工 27,200,000.00 --- --- 业有限公司 小计 146,417,426.62 --- 12,015,154.98 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江益荣汽油机 --- 12,015,154.98 零部件有限公司 西藏珠峰钱江工 --- --- 业有限公司 小计 --- 12,015,154.98 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江益荣汽油机 -3,037,191.37 -2,986,571.51 --- 零部件有限公司 浙江美可达摩托 4,195,281.15 3,356,224.83 --- 车有限公司 小计 1,158,089.78 369,653.32 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 浙江益荣汽油机 -303,719.16 -2,682,852.35 8年10月 零部件有限公司 浙江美可达摩托 419,528.16 2,936,696.67 7年 车有限公司 小计 115,809.00 253,844.32 --- b．股权投资差额形成原因说明 股权投资差额均系投资成本与其在上述被投资单位所有者权益中所占份额的差额。 8. 固定资产原价 期末数327,572,302.92 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 55,438,623.30 4,659,525.33 --- 60,098,148.63 通用设备 27,702,999.51 9,977,280.19 300,034.00 37,380,245.70 专用设备 209,825,519.31 13,087,517.66 2,999,744.77 219,913,292.20 运输工具 9,170,245.69 1,246,370.70 236,000.00 10,180,616.39 合计 302,137,387.81 28,970,693.88 3,535,778.77 327,572,302.92 （2）本期增加中包括从在建工程完工转入9,835,297.13 元。 上述固定资产未用作抵押，无融资租入固定资产。 9．累计折旧 期末数111,063,114.45 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 6,931,025.16 2,419,448.57 --- 9,350,473.73 通用设备 8,267,267.20 4,271,997.33 42,019.24 12,497,245.29 专用设备 65,649,384.85 19,594,446.10 939,391.75 84,304,439.20 运输工具 3,591,243.03 1,378,348.20 58,635.00 4,910,956.23 合计 84,438,920.24 27,664,240.20 1,040,045.99 111,063,114.45 10．固定资产净值 期末数216,509,188.47 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 50,747,674.90 48,507,598.14 通用设备 24,883,000.41 19,435,732.31 专用设备 135,608,853.00 144,176,134.46 运输工具 5,269,660.16 5,579,002.66 合计 216,509,188.47 217,698,467.57 11．固定资产减值准备 期末数1,576,895.69 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 1,576,895.69 --- --- 1,576,895.69 合计 1,576,895.69 --- --- 1,576,895.69 （2）固定资产减值准备计提原因说明 计提固定资产减值准备的原因系部分固定资产闲置或技术陈旧，其预计可收回金额已低于其账面价值。 12. 在建工程 期末数207,715,265.61 （1） 明细情况 工程名称 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 锦屏综合楼 --- --- --- 锦屏新区技改工程 198,261,765.62 --- 198,261,765.62 其他零星工程 9,453,499.99 --- 9,453,499.99 合计 207,715,265.61 --- 207,715,265.61 工程名称 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 锦屏综合楼 1,173,602.94 --- 1,173,602.94 锦屏新区技改工程 128,369,099.18 --- 128,369,099.18 其他零星工程 11,696,143.93 --- 11,696,143.93 合计 141,238,846.05 --- 141,238,846.05 （2）建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 增加 固定资产 锦屏综合楼 1,173,602.94 634,311.00 1,807,913.94 锦屏新区技改工程 128,369,099.18 69,930,091.44 --- 其他零星工程 11,696,143.93 7,709,396.58 8,027,383.19 合计 141,238,846.05 78,273,799.02 9,835,297.13 工程名称 本期其他 期末数 资金 工程 减少 来源 进度 锦屏综合楼 --- --- 自有资金 已完工 锦屏新区技改工程 37,425.00 198,261,765.62 募集/自有 90% 其他零星工程 1,924,657.33 9,453,499.99 自有资金 --- 合计 1,962,082.33 207,715,265.61 （3）其他说明 1）上述在建工程无资本化利息。 2）上述在建工程建设情况正常，无需计提减值准备。 13. 无形资产 期末数25,280,192.03 （1）明细情况 种类 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 1,343,333.49 --- 1,343,333.49 Pro软件 2,494,000.00 --- 2,494,000.00 土地使用权 21,442,858.54 --- 21,442,858.54 合计 25,280,192.03 --- 25,280,192.03 种类 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 专有技术 1,743,333.45 --- 1,743,333.45 Pro软件 --- --- --- 土地使用权 18,468,919.30 --- 18,468,919.30 合计 20,212,252.75 --- 20,212,252.75 （2）无形资产增减变动情况 无形资产 取得 原始 期初 本期 种类 方式 金额 账面余额 增加 专有技术 外购 4,000,000.00 1,743,333.45 --- Pro软件 外购 2,580,000.00 --- 2,580,000.00 土地使用权 出让 21,874,096.80 18,468,919.30 3,124,778.60 合计 28,454,096.80 20,212,252.75 5,704,778.60 无形资产 本期 本期 期末 剩余 种类 转出 摊销 账面余额 摊销期限 专有技术外购 --- 399,999.96 1,343,333.49 3年2个月 Pro软件外购 --- 86,000.00 2,494,000.00 4年10个月 土地使用权出让 --- 150,839.36 21,442,858.54 --- 合计 --- 636,839.32 25,280,192.03 --- （3）其他说明 1）上述无形资产无减值现象，本期不需提取减值准备。 2) 上述土地使用权中，原始金额1,999,992.20 元，剩余摊销年限为41 年10 个月；原始金额5,531,900.00 元，剩余摊销年限为44 年10 个月；原始金额14,342,204.60 元，由于尚未取得土地使用权证，本期未作摊销。 14. 长期待摊费用 期末数10,390,634.81 项目 原始 期初 本期 本期 金额 账面余额 增加 摊销 电力增容费 1,015,650.00 778,676.16 --- 68,376.65 仓储租赁费 11,552,000.00 11,272,666.65 --- 3,850,666.68 大修理费 2,710,000.00 --- 2,710,000.00 451,664.67 货架 211,965.81 70,655.25 --- 70,655.25 合计 15,489.615.81 12,121,998.06 2,710,000.00 4,441,363.25 项目 期末 累计 剩余 账面余额 摊销 摊销年限 电力增容费 710,299.51 305,350.49 13.5年 仓储租赁费 7,421,999.97 4,130,000.03 1.75-2年 大修理费 2,258,335.33 451,664.67 2.5年 货架 --- 211,965.81 --- 合计 10,390,634.81 5,098,981.00 --- 15. 短期借款 期末数1,530,000.00 系当地财政局借款，本期享受免息政策。 16. 应付账款 期末数350,272,156.21 （1）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 465,743.47 --- （2）无账龄3 年以上的大额应付账款。 17. 预收账款 期末数12,444,190.33 （1）无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。 （2）无账龄1 年以上的大额预收账款。 18. 应付工资 期末数18,309,590.50 （1）无拖欠性质的工资。 （2）经温岭市改革工资制度领导小组办公室温工改[2001]10-13 号文批准，本公司工资实行工效挂钩，核定的工资总额基数为5,616.60 万元，利润基数为5,500 万元，浮动比例为1:0.7。 19. 应付股利 期末数35,906,000.00 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 13,596,000.00 15,840,000.00 金狮明钢有限公司 13,860,000.00 7,560,000.00 社会公众股股东 8,450,000.00 7,800,000.00 合计 35,906,000.00 31,200,000.00 20. 应交税金 期末数16,171,243.52 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -14,011,993.22 9,939,791.54 17% 消费税 15,469,015.47 30,363,550.06 10% 营业税 697,487.29 171,309.37 5% 城市维护建设税 8,834,317.48 12,757,072.16 5% 房产税 570,659.82 244,854.41 1.2% 企业所得税 4,682,994.54 17,076,028.84 33% 代扣代缴个人所得税 -83,414.92 1,308,512.00 --- 土地使用税 12,177.06 12,177.06 --- 合计 16,171,243.52 71,873,295.44 --- 21．其他应交款 期末数31,689,847.21 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 23,536,997.99 17,867,359.49 4% 兵役义务费 8,019,028.89 6,489,351.96 2% 粮食补偿金 --- 7,142.00 --- 中方职工物价补贴 112,400.00 112,400.00 --- 其他 21,420.33 --- --- 合计 31,689,847.21 24,476,253.45 --- 22. 其他应付款 期末数52,720,218.65 （1）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 2,143,568.29 --- （2）金额较大的其他应付款 单位名称 款项性质及内容 期末数 各购货单位 购货保证金 21,448,651.38 西藏珠峰工业股份有限公司 股权转让款 16,320,000.00 小计 --- 37,768,651.38 23. 预提费用 期末数28,989,377.50 项目 期末数 期初数 期末结余原因 技术开发费 15,753,409.23 19,283,083.72 支用结余 维修费等 12,734,068.05 16,905,374.43 应计未付 出口运费 261,900.22 --- 应计未付 房租费 240,000.00 --- 应计未付 合计 28,989,377.50 36,188,458.15 24. 长期借款 期末数1,900,000.00 系当地财政局借款，本期享受免息政策。 25. 少数股东权益 期末数117,025,374.17 系本公司的控股子公司浙江美可达摩托车有限公司合资外方新加坡科登投资有限公司，按其投资比例应计的权益。 26. 股本 期末数283,460,000.00 (1)明细情况 项目 期初数 本期增减变（+，-） 配股 送股 公积 金转 股 国家拥 132,000,000.00 3,960,000.00 泄煞? （1） 1．发 境内法 尚 起人 人持有 未 股份 股份 流 通 外资法 63,000,000.00 股 人持有 份 股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份 195,000,000.00 3,960,000.00 合计 (二) 1．境内上市的人 65,000,000.00 19,500,000.00 已 民币普通股 流 2．境内上市的外 通 资股 股 3．境外上市的外 份 资股 4．其他 已流通股份合计 65,000,000.00 19,500,000.00 （三）股份总数 260,000,000.00 23,460,000.00 项目 本期增减变动（+，-） 期末数 其他 小计 国家拥 3,960,000.00 135,960,000.00 有股份 （1） 1．发 境内法 尚 起人 人持有 未 股份 股份 流 通 外资法 63,000,000.00 股 人持有 份 股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份 3,960,000.00 198,960,000.00 合计 (二) 1．境内上市的人 19,500,000.00 84,500,000.00 已 民币普通股 流 2．境内上市的外 通 资股 股 3．境外上市的外 份 资股 4．其他 已流通股份合计 19,500,000.00 84,500,000.00 （三）股份总数 23,460,000.00 283,460,000.00 (2)其他说明 本期股本增加系2001 年配股增加，详见本附注一之说明。 27. 资本公积 期末数641,637,275.86 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 372,397,548.20 269,228,733.66 --- 641,626,281.86 其他资本公积 --- 10,994.00 --- 10,994.00 合计 372,397,548.20 269,239.727.66 --- 641,637,275.86 （2）其他说明 1）股本溢价本期增加系2001 年度配股溢价265,205,028.25 元及根据有关规定将期初结余的无效申购利息4,023,705.41 元转入本项目。 2）其他资本公积本期增加系债务重组收益转入，详见本附注十二债务重组事项之说明。 28. 盈余公积期末数45,190,726.01 （1）明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 22,615,910.86 7,511,239.81 --- 30,127,150.67 法定公益金 11,307,955.44 3,755,619.90 --- 15,063,575.34 合计 33,923,866.30 11,266,859.71 --- 45,190,726.01 （2）其他说明 本期增加系根据董事会决议提取的两项公积。 29. 未分配利润 期末数208,530,544.21 （1）明细情况 期初数 173,028,249.94 加：本期增加 75,615,153.98 减：本期减少 40,112,859.71 期末数 208,530,544.21 （2）其他说明 本期增加均系本期实现净利润，本期减少系根据董事会决议分配利润，详见本附注五之说明。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本年累计数2,718,098,206.53/2,265,990,927.43 (1) 业务分部 项目 本年累计数 上年数 主营业务收入 摩托车整车 3,319,770,557.48 4,490,719,681.53 摩托车配件 666,258,491.77 647,725,725.31 电动自行车 1,315,671.44 --- 小计 3,987,344,720.69 5,138,445,406.84 抵销 1,269,246,514.16 1,389,699,303.35 合计 2,718,098,206.53 3,748,746,103.49 主营业务成本 摩托车整车 3,010,133,525.41 3,927,011,928.58 摩托车配件 521,006,274.55 520,588,620.93 电动自行车 1,279,614.44 --- 小计 3,532,419,414.40 4,447,600,549.51 抵销 1,266,428,486.97 1,406,121,351.12 合计 2,265,990,927.43 3,041,479,198.39 (2) 地区分部 项目 本年累计数 上年数 主营业务收入 境内 2,403,256,120.42 3,202,856,672.74 境外 314,842,086.11 545,889,430.75 合计 2,718,098,206.53 3,748,746,103.49 主营业务成本 境内 2,029,765,965.22 2,638,530,082.40 境外 236,224,962.21 402,949,115.99 合计 2,265,990,927.43 3,041,479,198.39 (3)本年向前5 名客户销售的收入总额为1,139,782,667.58 元，占公司全部主营业务收入的41.93%。 2. 主营业务税金及附加本年累计数214,274,427.54 项目 本年累计数 上年数 城市维护建设税 8,899,652.15 10,248,619.72 教育费附加 5,947,001.67 8,259,293.58 消费税 199,427,773.72 289,019,461.22 合计 214,274,427.54 307,527,374.52 3. 其他业务利润 本年累计数4,130,345.45 项目 本年累计数 上年数 材料销售 3,680,461.64 3,050,615.42 包装物销售 118,676.23 -509,873.79 加工业务 301,353.01 --- 代理业务 --- 3,376,187.45 其他 29,854.57 1,080,604.77 合计 4,130,345.45 6,997,533.85 4. 财务费用 本年累计数410,825.09 （1）明细情况 项目 本年累计数 上年数 利息支出 8,941,094.01 11,298,569.84 减：利息收入 8,595,719.74 1,725,448.05 汇兑损失 197,414.65 16,418.59 减：汇兑收益 209,812.38 109,591.13 其他 77,848.55 46,571.33 合计 410,825.09 9,526,520.58 （2）其他说明 利息支出系票据贴现利息；利息收入主要系向客户收回的票据贴现利息。 5. 投资收益 本年累计数11,899,345.98 项目 本年累计数 上年数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 12,015,154.98 617,508.03 股权投资差额摊销 -115,809.00 -368,908.30 合计 11,899,345.98 248,599.73 6. 营业外收入 本年累计数4,235,060.71 项目 本年累计数 上年数 罚(赔)款净收入 4,164,661.17 4,033,543.19 其他 70,399.54 1,564,915.16 合计 4,235,060.71 5,598,458.35 7. 营业外支出 本年累计数5,520,942.42 项目 本年累计数 上年数 水利建设专项资金 3,749,284.91 2,488,685.35 捐赠支出 297,000.00 980,973.20 罚款支出 360,414.89 212,421.08 固定资产减值准备 --- 1,576,895.69 处置固定资产净损失 794,993.04 1,800,498.54 其他 319,249.58 219,532.81 合计 5,520,942.42 7,279,006.67 8. 所得税 本年累计数25,837,182.05 (1) 明细情况 项目 本年累计数 上年数 合计 25,837,182.05 53,431,301.67 (2) 其他说明 本年所得税政策详见本附注三之说明。 9.少数股东损益 本年累计数6,665,718.81 （1）明细情况 项目 本年累计数 上年数 合计 6,665,718.81 17,610,154.17 （2）其他说明 少数股东损益系公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司的合资外方新加坡科登投资有限公司按其投资比例本期应计的损益。 （三）合并现金流量表项目注释 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 本年累计数18,001,805.79 项目 本年累计数 收到票据贴现息等 7,910,759.74 收到温岭汽配厂款项 6,840,000.00 其他 3,251,046.05 合计 18,001,805.79 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年累计数31,799,503.12 项目 本年累计数 支付差旅费 8,334,668.37 支付宣传费、广告费 4,619,841.69 支付办公费及招待费 3,088,236.05 支付保证金、风险金、押金 1,800,455.75 支付租赁及仓储费 1,760,876.01 支付咨询费、审计费及公告费 1,255,060.00 支付育林费 556,013.98 其他 10,384,351.27 合计 31,799,503.12 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数176,576,818.67 （1）账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 180,547,433.87 97.13 9,027,371.68 171,520,062.19 1-2年 2,778,806.95 1.50 138,940.35 2,639,866.60 2-3年 290,609.18 0.16 14,530.46 276,078.72 3年以上 2,253,485.43 1.21 112,674.27 2,140,811.16 合计 185,870,335.43 100 9,293,516.76 176,576,818.67 账龄 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 194,603,738.24 93.67 9,730,186.91 184,873,551.33 1-2年 2,176,570.72 1.05 108,828.54 2,067,742.18 2-3年 9,037,459.18 4.35 451,872.96 8,585,586.22 3年以上 1,937,060.37 0.93 96,853.02 1,840,207.35 合计 207,754,828.51 100 10,387,741.43 197,367,087.08 （2）应收账款期末数中欠款金额前5 名的欠款金额总计为104,649,021.12 元，占应收账款账面余额的56.30%。 （3）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 14,378,979.51 （4）本期实际核销应收账款(账面余额)306,064.19 元，原因同合并。 2. 其他应收款 期末数3,134,213.71 （1）账龄分析 账龄 期末数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 1,097,363.25 33.26 54,868.16 1,042,495.09 1-2年 1,637,428.14 49.63 81,871.41 1,555,556.73 2-3年 49,750.00 1.51 2,487.50 47,262.50 3年以上 514,630.94 15.60 25,731.55 488,899.39 合计 3,299,172.33 100 164,958.62 3,134,213.71 账龄 期初数 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1年以内 14,095,619.13 65.42 704,780.96 13,390,838.17 1-2年 65,370.00 0.30 3,268.50 62,101.50 2-3年 532,957.10 2.47 26,647.86 506,309.24 3年以上 6,852,000.00 31.80 342,600.00 6,509,400.00 合计 21,545,946.23 100 1,077,297.32 20,468,648.91 （2）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,151,946.11 元，占其他应收款账面余额的34.92%。 （3）持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 12,072,231.05 3. 长期股权投资 期末数496,581,305.28 (1) 明细情况 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 335,941,860.56 --- 335,941,860.56 对联营企业投资 160,639,444.72 --- 160,639,444.72 合计 496,581,305.28 --- 496,581,305.28 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 319,424,692.54 --- 319,424,692.54 对联营企业投资 148,320,570.58 --- 148,320,570.58 合计 467,745,263.12 --- 467,745,263.12 (2) 长期股权投资--其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 初始投资金额 浙江美可达摩托车有限公司 50年 21,633,880.67 浙江益荣汽油机零部件有限公司 50年 119,217,426.62 西藏珠峰钱江工业有限公司 --- 27,200,000.00 小计 168,051,307.29 被投资单位名称 占注册资本比例（%） 浙江美可达摩托车有限公司 75.00 浙江益荣汽油机零部件有限公司 45.53 西藏珠峰钱江工业有限公司 40.00 小计 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 投资额 投资额 权益增减额 浙江益荣汽油机 119,217,426.62 --- 12,015,154.98 零部件有限公司 西藏珠峰钱江工 27,200,000.00 --- --- 业有限公司 浙江美可达摩托 21,633,880.67 --- 16,936,696.18 车有限公司 小计 168,051,307.29 --- 28,951,851.16 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 现金红利额 增减额 浙江益荣汽油机 --- 12,015,154.98 零部件有限公司 西藏珠峰钱江工 --- --- 业有限公司 浙江美可达摩托 --- 16,936,696.18 车有限公司 小计 --- 28,951,851.16 3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 浙江益荣汽油机 -3,037,191.37 -2,986,571.51 --- 零部件有限公司 浙江美可达摩托 4,195,281.15 3,356,224.83 --- 车有限公司 小计 1,158,089.78 369,653.32 --- 被投资单位名称 本期摊销 期末数摊销 期限 浙江益荣汽油机 -303,719.16 -2,682,852.35 8年10月 零部件有限公司 浙江美可达摩托 419,528.16 2,936,696.67 7年 车有限公司 小计 115,809.00 253,844.32 --- （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入 本年累计数2,719,768,539.55 （1）明细情况 项目 本年累计数 上年数 摩托车整车 2,118,315,105.34 2,844,121,371.54 摩托车配件 600,137,762.77 510,545,119.93 电动自行车 1,315,671.44 --- 合计 2,719,768,539.55 3,354,666,491.47 (2)本年向前5 名客户销售的收入总额为1,070,900,972.63 元，占公司全部主营业务收入的39.37%。 2.主营业务成本 本年累计数2,439,428,306.47 项目 本年累计数 上年数 摩托车整车 1,975,567,102.75 2,563,654,185.06 摩托车配件 462,581,589.28 414,582,855.84 电动自行车 1,279,614.44 --- 合计 2,439,428,306.47 2,978,237,040.90 3. 投资收益 本年累计数28,836,042.16 项目 本年累计数 上年数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 28,951,851.16 55,643,180.37 股权投资差额摊销 -115,809.00 -368,908.30 合计 28,836,042.16 55,274,272.07 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方的基本情况 企业名称 注册地址 主营业务 温岭钱江投资经营有限公司 浙江温岭 资产管理、实业投资等 钱江集团有限公司 浙江温岭 摩托车及零部件制造 浙江美可达摩托车有限公司 浙江温岭 生产销售摩托车及摩托 车配件 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 温岭钱江投资经营有限公司 母公司 国有 林华中 钱江集团有限公司 母公司 国有 林华中 浙江美可达摩托车有限公司 子公司 中外 林莲娣 合资企业 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 企业名称 本期减少 数期末数 温岭钱江投资经营有限公司 588,000,000.00 钱江集团有限公司 398,000,000.00 浙江美可达摩托车有限公司 USD2,800,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 % 金额 % 温岭钱江投资 398,000,000.00 100 经营有限公司 钱江集团有限 132,000,000.00 50.77 3,960,000.00 16.88 公司 浙江美可达摩 USD2,100,000.00 75 托车有限公司 企业名称 本期减少数 期末数 金额 % 金额 % 温岭钱江投资 398,000,000.00 100 经营有限公司 钱江集团有限 135,960,000.00 47.96 公司 浙江美可达摩 USD2,100,000.00 75 托车有限公司 2．不存在控制关系的关联方 （1）浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司与本公司的联系为同一关键管理人员--董事。 （2）浙江益荣汽油机零部件有限公司系本公司的参股公司，本公司拥有其45.53%的股权。 （3）西藏珠峰钱江工业有限公司系本公司的参股公司，本公司拥有其40%的股权。 （4）温岭市钱江包装有限公司、温岭市钱江进出口有限公司和浙江茂诠机械有限公司与本公司的联系为同受钱江集团有限公司控制。 （二）关联方交易情况 1．采购货物 （1）浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司等关联企业所生产的产品除少量向其他单位销售外，大部分销售给公司所属锦屏、繁昌和热处理等分公司和公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司。以上关联交易价格由合同双方参照市场价格协商确定。2001年度，公司所属分公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司从浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司和浙江益荣汽油机零部件有限公司采购货物分别为810,391,897.61元、68,164,495.48元和232,868,752.03元；2000年度分别为1,046,835,405.12元、95,487,615.33元和250,419,085.01元。 （ 2 ） 2001 年度， 公司向钱江集团有限公司采购货物2,059,672.00 元； 2000 年度为16,959,148.70元。 （3）2001年度，公司向温岭市钱江包装有限公司、温岭市钱江进出口有限公司和西藏珠峰钱江工业有限公司采购货物，金额分别为20,469,094.78元、4,829,422.13元和13,560,542.34元。 2．销售货物 （1）公司所属齿轮、电器、铸造等分公司所生产的产品或劳务除供应给股份公司外，还将部分产品或劳务销售给浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益荣汽油机零部件有限公司和钱江集团有限公司等。以上关联交易价格由合同双方参照市场价格协商确定。2001年度，公司所属分公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司从浙江益鹏发动机配件有限公司、浙江益荣汽油机零部件有限公司和钱江集团有限公司实现营业收入(包括主营业务收入和其他业务收入)分别为312,970,248.01元、8,985,176.30元和8,417,410.83元；2000年度分别为350,206,610.83元、14,395,351.32元和20,731,919.85元。 （2）由于股份公司尚未取得进出口经营权，公司所属锦屏装配分公司及控股子公司浙江美可达摩托车有限公司部分产品销售给钱江集团有限公司及其所属温岭市钱江进出口有限公司出口，2001年度交易额为253,275,684.19元；2000年度为520,501,438.65元。 （3）2001年度，公司销售配件给浙江茂诠机械有限公司和西藏珠峰钱江工业有限公司，实现销售收入分别为654,568.76元和2,156,009.98元。 3.购买固定资产 2001年度，公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值从关联企业购入固定资产528,775.89元；2000年度为1,855,787.37元。 4.出售固定资产 2001年度，公司及公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司按账面净值向关联企业出售固定资产1,700,957.69元；2000年度为1,674,153.78元。 5.经营租赁 （1）1998年6月，公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为180,000.00元；2000年度为180,000.00元。 （2）2001年1月，公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订房屋租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为139,346.16元；2000年度没有发生。 （3）2001年1月，公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订房屋及设备租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为1,294,873.86元；2000年度为613,839.84元。 （4）1999年3月，公司分别与钱江集团有限公司、浙江益中摩托车电器有限公司签订厂房租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金分别为240,000.00元和720,000.00元；2000年度分别为240,000.00元和840,000.00元。 （5）2000年3月，公司与浙江益鹏发动机配件有限公司签订租赁协议，根据协议规定，公司2001年度应付的租金为1,059,037.32元；2000年度为933,624.06元。 （6）1995年4月，公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与钱江集团有限公司、浙江益鹏发动机配件有限公司签订厂房租赁协议，根据协议规定，浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的租金为2,500,000.00元；2000年度为2,500,000.00元。 （7）2001年1月，公司控股子公司浙江美可达摩托车有限公司与浙江益荣汽油机零部件有限公司签订厂房租赁协议，根据协议规定，浙江美可达摩托车有限公司2001年度应付的租金为276,972.48元；2000年度没有发生。 6.许可协议 （1）1999年3月，公司与浙江钱江摩托集团有限公司（现已更名为“钱江集团有限公司”）签订协议，根据协议约定，公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的专利权、外观设计及专有技术。 （2）1999年3月，公司与浙江钱江摩托集团有限公司（现已更名为“钱江集团有限公司”）签订协议，根据协议约定，公司可无偿使用钱江集团有限公司拥有的“钱江”、“荣誉”商标。 （3）2000年3月，公司与浙江钱江摩托集团有限公司（现已更名为“钱江集团有限公司”）签订补充协议，根据补充协议约定，公司可无偿使用钱江集团有限公司新注册的“QJIANG”商标。 7．合同受让与转让 （1）2001年12月，公司与西藏珠峰钱江工业有限公司（以下简称“珠峰公司”）签订协议，约定珠峰公司将部分已签约的购买设备合同转让给公司继续履行，已付设备款8,769,267.56元由公司归还，未付设备款7,648,109.20元由公司直接支付给供应商。截至2001年12月31日，公司已支付珠峰公司上述已付设备款。 （2）2001年12月28日，公司与钱江集团有限公司、浙江益荣汽油机零部件有限公司分别签订协议，拟将从珠峰公司转入的部分合同转让给上述两家公司继续履行，已付设备款3,458,400.00元由其归还，未付设备款4,337,198.20元由其直接支付给供应商。上述交易已于2002年3月履行完毕。 8．关联方应收应付款项（合并报表）余额 （1）应收帐款 关联方名称 期末数 期初数 钱江集团有限公司 --- 14,378,979.51 温岭市钱江进出口有限公司 12,290,031.13 --- 浙江茂诠
