金陵药业股份有限公司独立董事

     关于公司第七届董事会第十七次会议审议的有关议案

                     及相关事项的独立意见



    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中

华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易

所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、

《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》、

公司《独立董事工作制度》等有关规定，我们本着公平、公正、客观

的原则，作为金陵药业股份有限公司的独立董事，对公司 2019 年 8

月 23 日召开的第七届董事会第十七次会议（以下简称“本次会议”）

审议的有关议案及相关事项发表如下独立意见：

    一、对公司当期关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独

立意见

    1、报告期内，公司因与关联方在采购和销售商品方面存在日常

关联交易，发生了正常的经营性资金往来；公司2018年年度股东大会

审议通过了《关于公司2019年度预计日常关联交易的议案》，上述日

常关联交易行为已经公司股东大会审议批准。没有损害公司及公司股

东尤其是中小股东的利益。
    2、报告期内，公司不存在大股东及其他关联方占用上市公司资

金的情况。

    3、报告期内，公司严格控制了对外担保风险，报告期内公司无

对外担保事项。

    二、公司会计政策变更事项

    公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定进

行的合理变更，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。

董事会对本事项的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规

定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。我们同意公司本次会计

政策变更。




                  （以下正文）
    （此页无正文，系金陵药业股份有限公司独立董事关于公司第七

届董事会第十七次会议审议的有关议案及相关事项的独立意见独立

董事签字页）




    独立董事签署：




         王广基               冯巧根            郝德明