湖南华菱钢铁股份有限公司
               高级管理人员绩效与薪酬管理办法



    一、目的和依据
    为贯彻建设新华菱的战略目标，不断完善绩效与薪酬管理体系，
加强对湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称华菱钢铁）高级管理人
员的激励与约束，有效激发其积极性与创造性，根据《中华人民共和
国公司法》等相关法律法规及《湖南华菱钢铁股份有限公司章程》，
结合华菱钢铁实际情况，特制定本办法。
    二、适用范围
    本办法适用于华菱钢铁高级管理人员（高管是集团领导班子成员
的，薪酬发放以上级核定的标准为准）。
    三、基本原则
    （一）战略驱动，发展导向。绩效、薪酬设计以战略为引领，支
撑战略目标落地，着眼企业的长远发展，引导核心竞争力的构建。
    （二）效益优先，兼顾公平。绩效、薪酬激励坚持效益优先、业
绩导向，以提高经济效益为中心，逐步接轨市场。薪酬水平的确定综
合考虑企业经营难度、发展阶段、行业特点等因素，适当兼顾集团内
部公平性，合理拉开差距。业绩与薪酬紧密关联，业绩升薪酬升、业
绩降薪酬降。
    （三）激励为主，约束配套。鼓励挑战奋斗目标，倡导高绩效文
化，贯彻“以奋斗者为本”的理念；以正向激励为主，适当进行约束
考核。
    四、组织领导
    董事会提名与薪酬考核委员会为高管绩效、薪酬的管理机构，负
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责制订高级管理人员绩效考评与薪酬管理方案，开展绩效评价，审核
评价结果，仲裁绩效薪酬异议，兑现薪酬考核结果，对绩效薪酬体系
提出优化调整建议，对公司薪酬制度执行情况进行监督，以及董事会
授权的其它事宜。
    公司人力资源管理部门是董事会提名与薪酬考核委员会的日常
工作机构，为委员会提供专业支持，负责有关方案的起草、资料的准
备、制度执行情况的反馈等工作。
    五、绩效设计
    （一）绩效指标的选择
    以贯彻落实战略规划为出发点，以改善经营成果（利润）为核心，
综合考虑企业的不同发展阶段的重点、短板来设计绩效指标体系，引
导企业构建核心竞争力、促进企业长远发展。绩效指标既注重经营成
果，也关注核心竞争力的提升；既关注财务指标的改善，也关注商业
计划重点任务的实施推进。
    （二）绩效目标的确定
    年度绩效目标主要来源于年度商业计划的分解，具体的绩效考核
细则每年度制定并下发。
    六、薪酬构成与标准
    （一）薪酬激励结构
    包括基本年薪、绩效年薪、超额利润奖和约束考核等。
    1. 基本年薪
    基本年薪为岗位基本价值的体现，不关联绩效。
    2. 绩效年薪
    绩效年薪原则上与利润直接关联。利润完成计划值时，按设计标
准，同时与年度 KPI、行业对标等因素关联；利润亏损时，否决绩效

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年薪。
    3. 超额利润奖
    与利润关联，当利润超出计划值时，按一定比例计提超额利润奖。
    4. 约束考核
    为确保公司安全绿色生产、合规经营，不发生重大安全事故、较
大环境污染事故及综治维稳等事件，有效防范各类经营风险，对以上
方面进行约束考核。若发生相关事件，高级管理人员负领导和直接责
任的，由提名与薪酬考核委员会提出处理建议，报董事会审批。
    （二）薪酬标准
    薪酬是价值分配的主要形式，为合理体现高级管理人员的价值贡
献，原则上每三年进行一次市场对标，综合考虑行业特点、经营难度
以及公司实际情况，通过量化评估以合理确定高级管理人员的薪酬水
平及各项薪酬标准。
    具体的薪酬标准、考核细则由董事会每年制定并下发。
    七、绩效调整原则
    （一）当股东进行增资或公司发生重大重组时。
    （二）当公司外部经营环境发生重大客观变化时。
    （三）董事会认定的其他情形。
    八、薪酬激励的计算
    （一）年度进行组织绩效评价。每年根据商业计划制定当年的组
织绩效评价细则，年度进行考核评价并确定组织绩效得分。
    （二）设置销售利润率调节系数，对绩效年薪和超额利润提成奖
进行系数调节。以董事会选取的 20 家行业对标企业中的中位数为标
杆，对应调节系数 1.0；排名每进步（退步）1 名加（减）系数 0.05；
系数最多加（减）0.2。

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    （三）实际薪酬 = 【基本年薪+（绩效年薪标准值×销售利润率
调节系数×年度绩效得分÷度绩效）+（超额利润提成奖×销售利润
率调节系数×年度绩效得分÷度绩效）+专项奖罚】×岗位薪酬系数
×任职月数÷职月。
    （四）高级管理人员的岗位薪酬系数
    1. 总经理（相当职务）按 1.0。
    2. 副总经理（相当职务）按 0.6-0.9。
    3. 具体由提名与薪酬考核委员会提出建议报董事会审批。
    九、其他规定
    （一）基本年薪按月预发。
    （二）绩效年薪按月按设计标准的 70%预发；年度累计结算。
    （三）超额利润奖年度累计结算，董事会视情况酌情延期支付
（20%-40%）。
    （四）原则上，年度薪酬实行总额封顶考核,封顶额由董事会决
定。当利润、营业收入超过考核封顶值时，或重大战略、改革任务推
进成效显著的，可在总额封顶以外酌情给予额外奖励。
    （五）高级管理人员不得领取未经上级和董事会审核批准的其他
货币性收入。
    （六）高级管理人员构成犯罪被依法追究刑事责任或董事会认定
的其他重大违规行为的，取消当年绩效薪酬、超额利润奖。
    （七）高级管理人员年度内因病、事假累计 1 个月以上 6 个月以
下的，请假期间只发放基本年薪，按实际工作月数计算其他薪酬；病、
事假累计 6 个月及以上的，全年只发放基本年薪。
    （八）高级管理人员的薪酬信息，按照《上市公司信息披露管理
办法》及时、合规披露，并接受本公司职工的民主监督。

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    十、附则
    （一）本办法自下文之日起执行，原《湖南华菱钢铁股份有限公
司经营者绩效考评管理办法》、《湖南华菱钢铁股份有限公司经营者薪
酬管理办法》同时废止。
    （二）本办法由华菱钢铁提名与薪酬考核委员会负责解释。




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