重药控股股份有限公司 2018 年度财务决算报告 重药控股股份有限公司(以下称“公司”)财务决算报告包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年度的利润表、2018 年度的现金流量表、所有者权 益变动表。立信会计师事务所(特殊普通合伙)已对其进行审计,并出具了标准 无保留意见的审计报告。 一、2018 年度财务状况综述 2018 年,医药行业相关改革措施继续推进,如药品“两票制”全面实施, 部分地区药品中标价持续下调,行业整体增速放缓;受大环境影响,部分地区欠 款周期有所增长;行业加速整合,竞争依然激烈。 公司在经济大环境及行业政策整体影响下,夯实主业,落实集团各项发展战 略,对内强化管理,对外加快扩张,整体实力继续增强。2018 年,公司实现营 业收入 25,802,739,160.42 元,同比增长 11.97%。实现归属于母公司股东的净利 润 690,667,278.57 元,较上年同期下降 37.57%(其中 2017 年因置出化工板块业 务,确认投资收益 623,207,639.60 元),按照同期可比口径比较,本公司之子公 司重庆医药(集团)股份有限公司 2018 年实现归属母公司股东的净利润 677,174,999.06 元,较上年同期增长 11.82%。 各主要指标情况如下: 项目 2018 年 2017 年 营业收入 25,802,739,160.42 元 23,044,600,748.73 元 归属于母公司股东的净利润 690,667,278.57 元 1,106,266,191.36 元 总资产 20,114,884,429.08 元 15,204,887,687.83 元 归属于母公司股东权益 7,319,684,703.88 元 6,717,581,560.76 元 每股净资产 4.24 元/股 3.89 元/股 基本每股收益 0.40 元/股 0.64 元/股 加权净资产收益率 9.84% 17.70% 扣除非经常性损益后基本每股收益 0.37 元/股 0.08 元/股 扣除非经常性损益后加权净资产收益率 9.05% 4.68% 注:上年同期数据包含已于 2017 年置出的化工板块业务数据,下同。 二、2018 年末财务状况 报告期主要资产负债项目及变动情况如下(单位:人民币元): 项目 2018 年 2017 年 同比增长 货币资金 2,547,805,240.23 1,913,850,482.14 33.12% 应收票据及应收账款 10,367,176,575.26 7,371,753,490.68 40.63% 存货 2,749,562,051.18 2,212,938,056.97 24.25% 长期股权投资 1,439,484,412.64 1,265,356,783.52 13.76% 固定资产 517,489,118.76 500,703,904.44 3.35% 商誉 731,702,748.54 159,476,089.21 358.82% 资产总计 20,114,884,429.08 15,204,887,687.83 32.29% 短期借款 3,099,850,044.98 829,792,036.91 273.57% 长期借款 978,400,000.00 38,600,000.00 2434.72% 一年内到期的非流动负债 74,896,135.11 10,996,770.83 581.07% 应付票据及应付账款 6,035,792,289.59 5,905,721,447.67 2.20% 负债合计 12,007,249,608.87 7,953,101,323.99 50.98% 货币资金同比增长 33.12%,主要是销售规模扩大,年末部分客户集中回款 所致。 应收票据及应收账款同比增长 40.63%,主要是销售规模扩大所致。 存货同比增长 24.25%,主要是扩大业务规模,备货量增加所致。 商誉同比增长 358.82%,主要是本年在甘肃、四川、湖北、新疆、河南等地 开展了数笔并购所致。 负债同比增长 50.98%,主要是由于公司业务规模迅速扩大,资金需求增加 所致。 三、2018 年度损益情况 报告期损益表主要项目情况如下(单位:人民币元): 项目 2018 年 2017 年 同比增长 营业收入 25,802,739,160.42 23,044,600,748.73 11.97% 营业成本 23,490,692,471.43 20,915,694,815.50 12.31% 销售费用 824,763,118.04 774,809,914.65 6.45% 管理费用 483,729,327.90 541,592,755.54 -10.68% 财务费用 228,791,425.64 299,620,595.52 -23.64% 资产减值损失 103,941,983.52 21,616,607.60 380.84% 投资收益 233,861,126.63 794,856,831.10 -70.58% 利润总额 853,894,518.01 1,239,646,060.21 -31.12% 净利润 750,913,958.40 1,152,820,782.14 -34.86% 归属于母公司股东的净利润 690,667,278.57 1,106,266,191.36 -37.57% 营业收入同比增长 11.97%,其中医药流通业务收入 256.93 亿元,同比增长 21.72%。 管理费用和财务费用有所下降,主要是由于公司重大资产重组,业务结构和 费用结构变化。 投资收益同比下降 70.58%,进而导致归属于母公司股东的净利润同比下降 37.57%,主要是 2017 年因置出化工板块业务,确认投资收益 6.23 亿元,本期无 此类重大事项。 四、2018 年度现金流量变动情况 报告期现金流主要项目情况如下(单位:人民币元): 项目 2018 年 2017 年 经营活动产生的现金流量净额 -1,705,762,262.41 -1,101,982,874.56 投资活动产生的现金流量净额 -209,143,640.66 911,358,069.49 筹资活动产生的现金流量净额 2,563,000,186.95 -743,479,661.47 现金及现金等价物净增加额 648,094,283.88 -934,104,466.54 2018 年度公司现金及现金等价物净增加额 648,094,283.88 元。其中: 经营活动产生的现金流量净额为-1,705,762,262.41 元,净流出增加,主要是 医药流通业务规模快速扩大,导致应收账款增加所致; 投资活动产生的现金流量净额为-209,143,640.66 元,净流出增加,主要是 2017 年因重大资产重组,收到化工板块资产出售收入 14.87 亿元,本期无同类事 项,且加大了对外投资力度所致; 筹资活动产生的现金流量净额为 2,563,000,186.95 元,净流入大幅增加,主 要是由于业务规模快速扩大,资金需求增加,筹资规模相应增加所致。 重药控股股份有限公司董事会 2019 年 4 月 22 日