北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京首钢股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月 16 日
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司董事长赵民革、总经理刘建辉、总会计师李百征及会计机构负责人(会
计主管人员)何宗彦声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告中描述存在的相关风险，敬请查阅经营情况讨论与分析中相
关部分的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、释义......................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5
第三节 公司业务概要........................................................................................................................7
第四节 经营情况讨论与分析............................................................................................................8
第五节 重要事项..............................................................................................................................17
第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................30
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................33
第九节 公司债相关情况..................................................................................................................34
第十节 财务报告..............................................................................................................................35
第十一节 备查文件目录................................................................................................................121
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或首钢股份 指 北京首钢股份有限公司
首钢集团有限公司(首钢总公司由全民所有制企业改制为国有独资公
首钢、首钢集团 指 司，企业名称由"首钢总公司"变更为"首钢集团有限公司"。具体内容
详见本公司 2017 年 6 月 15 日公告。)
《股票上市规则》 指 深圳证券交易所股票上市规则
《公司章程》 指 北京首钢股份有限公司章程
董事会、公司董事会 指 北京首钢股份有限公司董事会
监事会、公司监事会 指 北京首钢股份有限公司监事会
股东大会、公司股东大会 指 北京首钢股份有限公司股东大会
迁钢公司 指 首钢股份公司迁安钢铁公司(本公司分公司)
京唐公司、京唐基地 指 首钢京唐钢铁联合有限责任公司(本公司控股子公司,持股 51%)
冷轧公司 指 北京首钢冷轧薄板有限公司(本公司控股子公司,持股 70.28%)
智新公司 指 首钢智新迁安电磁材料有限公司(本公司全资子公司)
2010 年底本公司位于石景山区的钢铁主流程停产后，与首钢进行的"
北京首钢股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交
易的相关事项"。该事项已经 2013 年 1 月 16 日中国证监会重组委审
重大资产重组、第一次重组、前次重大资产
指 核，并获得无条件通过。2014 年 1 月 29 日，本公司收到中国证券监
重组
督管理委员会《关于核准北京首钢股份有限公司重大资产重组及向首
钢总公司发行股份购买资产的批复》文件。2014 年 4 月 25 日，重组
工作完成。
2015 年 4 月 23 日，公司股票停牌，启动重大资产置换。置换方案主
要内容是：以贵州投资 100%的股权置换京唐公司 51%股权，不足部分
重大资产置换、第二次重组 指 以现金形式补足。截止 2015 年底，重大资产置换交割完成，2016 年
4 月 27 日，京唐公司完成董事会改选及章程修订，首钢股份具备合并
其会计报表的条件，本次重大资产置换完成。
首钢股份第一次重组完成后，位于河北省迁安市的迁钢公司与位于北
迁顺基地 指 京市顺义区的冷轧公司形成的上下游一体化的生产经营体系和产品
研发体系。
EVI 指 先期介入
本报告期，报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 首钢股份 股票代码 000959
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京首钢股份有限公司
公司的中文简称(如有) 首钢股份
公司的外文名称(如有) Beijing Shougang Co.,Ltd.
公司的法定代表人 赵民革
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 陈益
联系地址 北京市石景山路 99 号
电话 010-88293727
传真 010-68873028
电子信箱 Chenyi@shougang.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入(元) 31,536,572,060.95 28,256,890,646.52 11.61%
归属于上市公司股东的净利润(元) 1,424,487,546.78 948,895,118.92 50.12%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,415,001,908.71 950,535,791.88 48.86%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) 5,897,688,474.41 1,278,168,252.12 361.42%
基本每股收益(元/股) 0.2693 0.1794 50.11%
稀释每股收益(元/股) 0.2693 0.1794 50.11%
加权平均净资产收益率 5.50% 3.75% 同比增长 1.75 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产(元) 137,496,036,224.12 134,158,519,805.27 2.49%
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归属于上市公司股东的净资产(元) 26,606,773,795.75 26,419,676,048.08 0.71%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统
8,167,715.36
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
对外委托贷款取得的损益 2,398,005.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,616,406.55
减：所得税影响额 2,956,380.26
少数股东权益影响额(税后) 5,740,109.49
合计 9,485,638.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司属于钢铁行业，主要经营范围包括：钢铁冶炼，钢压延加工；烧结矿、焦炭、化工产品制造、
销售；高炉余压发电及煤气生产、销售；工业生产废异物加工、销售；销售金属材料、焦炭、化工产品、
机械电器设备、建筑材料；设备租赁(汽车除外)；仓储服务；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、
技术培训；投资及投资管理。
2、迁顺基地钢铁产品包括热系和冷系两大类板材产品，其中热轧形成以管线钢、集装箱用钢、高强
钢、汽车结构钢、锯片钢、酸洗板为主的特色产品系列；冷轧形成以汽车板、硅钢、家电板、专用板、彩
涂板、普板为主的产品系列。
3、京唐公司属于钢铁行业，主要经营范围包括：钢铁冶炼、钢材轧制、其他金属冶炼及其压延加工
和销售；烧结矿、球团矿、焦炭、化工产品的生产和销售；各种工业气体的生产和销售；货物及技术进出
口业务(国家限定或禁止的项目除外)；冶金技术研究、技术咨询、技术服务；设备租赁、码头、仓储、运
输、物资供应；钢铁、其它金属及其压延产品以及矿石、煤炭、化工产品的批发、零售；工业生产过程中
的废弃物的加工、利用、销售；围海造地工程；为船舶提供码头设施；在港区内提供货物装卸服务。
京唐公司钢铁产品包括热系和冷系两大类板材产品，其中热轧形成以管线钢、集装箱用钢、高强钢、
汽车结构钢为主的特色产品系列，冷轧形成以汽车板、家电板、专用板、镀锡板、彩涂板、普板为主的六
大产品系列。
本公司及京唐公司、冷轧公司等从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因
素等，报告期内未发生重大变化。具体可参见2017年年报。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化，具体参见2017年年报。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018 年上半年，我国经济延续总体平稳、稳中向好发展态势。供给侧结构性改革持续推进，钢铁业运
行状况平稳向好，企业结构调整不断优化，质量效益稳步提升。公司克服环保限产的不利影响，通过强化
资金管控，深入对标挖潜，持续降本增效，加快产品研发，经营生产保持稳中有进、进中提质、质提效增
的良好态势。
1、产线顺稳运行水平明显提高。坚持聚焦现场，管理和技术优化同步推进，全流程生产运行平稳。迁
顺基地保持高效顺稳运行局面，炼铁工序积极应对环保限产对高炉操作技术的考验，实现高炉停开炉技术
重大突破；炼钢工序深入推进BMS新工艺应用，加强固废回吃，提铁降耗成果显著；热轧工序17次刷新产
线生产纪录；智新公司产线提速再创佳绩；冷轧公司产量创出近三年同期最好水平。京唐公司多措并举，
各工序产能稳步提升，热轧2250mm、冷轧1700mm连退、镀锡连退和镀锡产线产量创出历史新高。
2、优化产品结构，提升品牌影响力。坚持“大批量产品核心是高效，高端化产品核心是优质，小批
量产品核心是定制”的产品生产和开发策略，深入推进“精品+服务”品牌创建，产品结构、用户结构进
一步优化。高端领先产品产量迁顺基地同比增长14.5%，京唐基地同比增长5.9%。迁顺基地汽车板获得零
件认证机会超过1200个；酸洗产品完成认证项目7项；取向电工钢薄规格比例超过80%，同比提高20个百分
点，实现2个产品全球首发，“双百万”特高压大容量变压器用高磁感取向硅钢产品通过中国机械工业联
合会鉴定；无取向电工钢聚焦新能源市场，完成5个新产品开发，获得本田等高端用户认同。京唐基地汽
车板完成19家车企400个以上零件认证，超高强钢供货量同比增长80%，并实现上汽大众、华晨宝马等合资
品牌批量供货；镀锡板实现奥瑞金、中粮等战略用户稳定增量；新开发家电板环保自润滑产品并批量生产；
完成汽车用双层油路焊管、高端电池壳钢等高附加值产品开发并实现批量供货。
报告期内，公司相继荣获长城汽车2017年度供应商“技术合作奖”、吉利汽车2017年度优秀供应商“最
佳合作奖”、本特勒“年度最佳技术合作奖”、广州松下万宝压缩机“最佳供应商奖”、浙江瑞立汽车“最
佳战略合作奖”以及海尔2017年度优秀模块商最高奖“金魔方奖”。
3、强化对标找差、深挖潜能，降本增效见成效。迁顺基地通过落实年度28类100余项可量化重点工作，
实现有效降本。一是内部市场化改革，推行阿米巴管理，系统性降本取得实效；二是推进精益管理，坚持
对标找差，持续改进，针对差距深入分析，找出工作方向；三是眼睛向内、深挖潜力，抓住核心，在“强
身健体”上持续下功夫；四是通过优化资金结构，加强费用过程管控，有效降低财务成本。
京唐公司坚持“以效益为中心，以市场为导向，以客户为关注焦点，以产线为支撑”的经营理念，千
方百计扩大实物产量，把有限资源效益最大化。一是坚持效益优先原则，根据市场动态实时调整产品流向
和订单结构。二是加强原燃料采、配、用一体化管理，通过推进品种替代、拓展采购渠道等多种手段降低
采购成本。三是进一步推进循环经济，建立全流程能源成本管控常态化机制，提高自供电率和能源回收利
用效率；破解海水淡化结垢难题，实现提产降费。
4、推进智能制造和两化深度融合，不断提升公司新型竞争优势。上半年积极推进智能工厂、智能仓
储、智能装备、钢铁产销一体化经营管理系统等项目建设。迁顺基地硅钢一冷轧智能工厂(工信部智能制
造新模式示范项目)按计划全力推进，产销研用一体化信息系统上线试运行，主体智能装备完成安装并进
入联调优化阶段，预期实现智能制造技术的突破，带来经济指标实质性提升。京唐基地完成3台堆取料机
远程集中操控智能改造，实现了混取、混堆无人化操作；烧结-球团智能产线升级项目、焦化四大机车远
程集中操控智能改造、2230mm连退产线拆捆带机器人项目实施投用后，提高了生产操作准确性、产品质量
稳定性和劳动生产效率；全面推进智能化仓储改造项目，提升库区吞吐能力和连续作业水平。
5、深化本质化安全管理，扎实高效推进安全生产。迁顺基地以创建“零死亡、零事故”示范企业为
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工作目标，优化基础管理体系，深入推进安全文化建设，持续加强相关方安全管理。深化“三重”预防性
工作体系建设，建立“风险能控、隐患能治、遇事能救”三道防线管控模式，现场安全风险总值较去年同
期降低了25%以上。“本质化安全管理在冶金企业的创新与实践”项目获得了“北京市国有企业安全生产
工作创新奖”。
京唐基地落实企业安全生产“一岗双责”，夯实安全管理基础。开展作业现场本质化安全打造工作，
扎实推进能源隔离和机械防护工作。深入推进职业健康安全管理体系和安全生产标准化建设，实现安全管
理科学化、规范化、自主化。加强隐患排查治理和外协单位专项整治，消除隐患提升安全管理水平。
6、打造“环境友好，绿色制造”领跑企业，做超低排放示范者。坚持环保永远在路上，滚动实施绿
色行动计划。迁顺基地一是针对环保政策带来的经营环境变化，提前谋划超低排放、物流运输、资源供应
等工作。通过工艺设备优化，以及污染源在线监测等科技手段的应用，保证环保设施稳定运行，努力减少
污染物排放量，践行国家大气污染物超低排放要求。二是重点投资建设脱硫脱硝及综合绿化提升等环境治
理项目，持续环保资金投入，力争率先达到全工序大气污染物超低排放水平，打好“蓝天保卫战”。三是
开展“洁城洗厂”及厂区绿化美化工作，改善职工工作和生活环境。四是彰显社会责任，利用厂区余热承
担周边居民供暖，淘汰原供暖燃煤锅炉，进一步减少污染物排放。
京唐基地持续推进绿色行动计划，上半年完成矿料场封闭、电厂烟气消白、焦炉烟气消白等治理项目。
自备电厂达到超净排放要求，焦炉烟气颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等污染物提前达到焦化特别排放限值
要求，各主工序已通过特别排放限值验收。采用“循环流化床脱硫+中温SCR脱硝工艺”的烧结脱硫脱硝改
造项目已开工建设。
7、加大股权投资项目管控力度，持续推进投管结合，促进产业协同发展。适应未来业务发展需要，
公司设立首钢智新迁安电磁材料有限公司，进一步突出硅钢的专业化经营生产，提升产品市场竞争力，更
好地满足用户需求。强化投后管理，专业管控更着重投资收益和风险控制。
报告期内，公司主要产品产量完成情况：(1)迁钢公司：铁335万吨，同比下降9.5%；钢359万吨，同
比下降3.0%；钢材249万吨(剔除供冷轧公司产量)，同比下降2.7%。(2)京唐公司：铁369万吨，同比下降
15.7%；钢392万吨，同比下降9.7%；钢材373万吨，同比下降9.1%。(3)冷轧公司：冷轧板材89万吨，同比
增长1.1%。上述铁、钢、材产量同比减少主要是受环保限产影响。公司主要会计数据和财务指标完成情况：
营业收入315.37亿元，同比增长11.61%；利润总额206,205.75万元，同比增长43.98%；归属母公司所有者
净利润142,448.75万元, 同比增长50.12%；每股收益0.2693元，同比增加0.0899元；期末总资产1,374.96
亿元,归属于母公司股东权益266.07亿元。
公司业绩同比大幅增长主要原因是，随着供给侧结构性改革的深入以及环保治理力度加大，钢材市场
供求关系有所改善，钢材综合价格同比有一定幅度增长；公司优化产品结构，加大高端领先产品产量，提
高盈利能力；深挖内部潜力，降低成本费用；加强管理，协同增效；提升服务水平，满足客户需求。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 31,536,572,060.95 28,256,890,646.52 11.61%
营业成本 27,070,623,795.79 24,612,027,534.01 9.99%
销售费用 572,588,967.92 618,905,542.75 -7.48%
管理费用 470,099,543.08 529,064,665.29 -11.15%
财务费用 1,177,667,940.47 997,608,590.10 18.05%
本报告期较上年同期应
所得税费用 196,146,834.47 130,345,059.99 50.48%
纳税所得额增加
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研发投入 31,234,858.04 41,889,814.32 -25.44%
经营活动产生的现金流
5,897,688,474.41 1,278,168,252.12 361.42% 主要是销售收入的增加
量净额
投资活动产生的现金流 主要是固定资产投资所
-3,796,516,358.77 -1,543,611,927.61 -145.95%
量净额 支付的现金增加
筹资活动产生的现金流
144,783,033.13 -599,023,947.55 124.17% 主要是取得的借款增加
量净额
经营活动现金增加和筹
现金及现金等价物净增
2,245,955,148.77 -864,467,623.04 359.81% 资活动现金增加导致现
加额
金及现金等价物净增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
冶金 30,204,044,705.32 26,036,621,004.23 13.80% 10.76% 8.85% 1.51%
分产品
钢坯 95,739,882.10 55,554,035.40 41.97% -12.47% -47.93% 39.51%
热轧 10,430,952,543.96 8,307,350,641.96 20.36% 5.33% -5.06% 8.73%
冷轧 19,212,982,543.86 17,251,227,152.15 10.21% 13.40% 16.37% -2.29%
其他钢铁产品 362,320,558.28 332,160,607.58 8.32% 50.21% 78.14% -14.38%
气体产品 102,049,177.12 90,328,567.14 11.49% 37.48% 76.08% -19.40%
分地区
华北地区 9,946,007,799.61 8,561,666,770.55 13.92% 15.70% 14.31% 1.04%
东北地区 672,020,808.57 614,173,146.82 8.61% 17.45% 15.97% 1.17%
华东地区 8,773,843,729.40 7,432,381,775.21 15.29% 8.50% 6.03% 1.97%
中南地区 3,749,084,234.90 3,342,967,102.74 10.83% 21.97% 21.18% 0.57%
华南地区 3,682,332,193.62 3,092,288,437.74 16.02% 4.28% 1.15% 2.59%
西南地区 882,454,219.90 712,049,112.89 19.31% 6.19% 3.07% 2.44%
西北地区 66,436,671.63 62,065,912.19 6.58% 12.21% 10.31% 1.61%
出口 2,431,865,047.69 2,219,028,746.09 8.75% -3.48% -4.67% 1.14%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末 比重增
重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 减
货币资金 6,868,515,314.53 5.00% 1,471,865,550.16 1.10% 3.90%
应收账款 1,357,261,744.13 0.99% 1,007,857,583.77 0.75% 0.24%
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存货 5,568,471,679.04 4.05% 5,941,526,862.70 4.44% -0.39%
长期股权投资 2,792,317,193.60 2.03% 2,295,194,784.52 1.72% 0.31%
固定资产 83,534,920,386.40 60.75% 75,993,675,533.97 56.84% 3.91%
在建工程 15,998,237,559.78 11.64% 21,452,888,154.73 16.05% -4.41%
短期借款 25,865,510,000.00 18.81% 20,689,070,250.00 15.48% 3.33%
长期借款 19,679,040,000.00 14.31% 23,485,040,000.00 17.57% -3.26%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计公 本期计提的 本期购买 本期出售金
项目 期初数 期末数
值变动损益 允价值变动 减值 金额 额
金融资产
3.可供出售金
8,739,514,149.15 -1,242,214,063.70 7,083,228,730.88
融资产
上述合计 8,739,514,149.15 -1,242,214,063.70 7,083,228,730.88
金融负债 8,739,514,149.15 7,083,228,730.88
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
说明：(1)本公司期末货币资金余额中存在43,866,327.60元被法院冻结的款项，涉及的诉讼案件为：
① 三 冶 集团 因 与京 唐 公司 合 同 纠纷 案 ( 案号 ： 2017 冀 02 民初 320 号) 向 唐山 中 院 申请 财 产保 全
27,728,803.52元，唐山中院依三冶集团申请作出冻结京唐公司银行存款2,800.00万元的裁定。
②大连绿诺集团有限公司因与京唐公司合同纠纷一案(案号：2017冀02民初566号)向唐山中院申请财
产保全15,866,327.60元，唐山中院依申请作出冻结京唐公司银行存款15,866,327.60元的裁定。
(2)本公司期末货币资金余额中其他使用受限的款项为票据保证金1,030,323,910.86元，保函保证金
698,800.00元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
3,772,649,005.48 1,944,192,423.67 94.05%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为固 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
资金来 项目进 预计收
项目名称 投资方式 定资产投 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期(如 引(如
源 度 益
资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有) 有)
金额 益 的原因
京唐公司二期 自建 是 钢铁 3,270,66 8,283,41 自筹 46.80% 1,361,3 0.00 正在建
11
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一步工程 4,789.50 4,030.26 60,000. 设中
00
京唐公司码头 90,060,0 1,086,76 正在建
自建 是 运输 自筹 60.71% 0.00
项目 72.18 1,493.48 设中
1,361,3
3,360,72 9,370,17
合计 -- -- -- -- -- 60,000. 0.00 -- -- --
4,861.68 5,523.74
00
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
钢铁冶炼、
首钢京唐钢 钢压延加
3380000000 74,172,916,7 22,318,873,9 16,260,063,4 931,820,09
铁联合有限 子公司 工、技术咨 900,879,598.32
0 63.50 76.92 88.46 9.56
责任公司 询、技术服
务。
生产冷轧板
材、热镀锌
钢卷；普通
北京首钢冷
货运；货运； 6,217,798,88 -1,531,429,4 4,096,716,88 -16,191,15
轧薄板有限 子公司 2600000000 664,431.29
设计、销售 3.31 90.42 3.22 6.63
公司
冷轧板材；
仓储服务；
技术开发。
首钢股份迁
餐饮、会议 201,404,476. -79,968,928. -8,994,448.
安会议中心 子公司 1900000 5,374,009.00 -9,055,102.72
服务,宾馆。 18 90 54
有限公司
首钢智新迁 冷轧电工钢
13,711,169,1 5,046,437,93 1,720,783,26 65,304,774
安电磁材料 子公司 板带制造； 5005000000 40,428,021.56
21.98 6.78 1.55 .65
有限公司 冶金专用设
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
备制造；电
机制造；输
配电及控制
设备制造；
节能技术推
广服务；新
材料技术推
广服务。
制造汽车及
零部件配
件；销售自
北京汽车股 171,013,451, 65,654,176,9 39,805,881,6 5,773,465, 4,070,276,793.
参股公司 产产品；技 8015338182
份有限公司 934.57 07.88 71.10 862.16 61
术开发；技
术服务；技
术咨询。
生产铁路扣
北京铁科首 件系统、低
钢轨道技术 松弛预应力 1,404,018,06 910,502,206. 405,033,579. 40,994,849
参股公司 158000000 32,504,513.39
股份有限公 铁棒、普通 5.89 80 20 .69
司 货运、产品
质量检测。
炼焦、硫酸
迁安中化煤 铵、煤气、
3,814,571,52 1,685,280,15 3,293,494,18 133,545,49
化工有限责 参股公司 粗苯、硫磺、992400000 99,869,626.39
0.06 5.34 3.99 4.66
任公司 初级煤化工
产品。
矿渣微粉生
产和销售；
水渣销售；
迁安首嘉建 提供水渣、 485,998,624. 30,769,059.1 85,513,976.0 -3,665,647.
参股公司 152442500 -5,486,659.33
材有限公司 矿渣微粉产 35 1 0 93
品生产及应
用的技术咨
询。
然气销售、
天然气利用
技术开发；
迁安中石油 燃气器具、
94,032,085.5 78,165,066.0 89,241,617.7 16,860,889
昆仑燃气有 参股公司 燃气输气设 30000000 12,510,423.80
9 2 6 .87
限公司 备、材料批
发、零售；
自有设备租
赁。
五矿天威钢 参股公司 硅钢片和冷 75000000 29,429,063.3 116,018,661. 57,690,839.4 1,289,427. 969,320.99
13
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
铁有限公司 轧薄钢板的 2 21 6 99
仓储、剪裁
加工配送、
销售。
产销；电力
变压器铁
芯；销售；
黑色金属、
有色金属、
矿砂、建筑
五矿特钢(东 材料、机械
219,386,555. 43,900,797.4 329,023,494. -3,138,055.
莞)有限责任 参股公司 电气设备、 50000000 -3,138,055.73
75 4 86 73
公司 相关信息咨
询服务；钢
材的剪切加
工、检验检
测；货物进
出口、技术
进出口。
加工塑料制
品、纸制品、
金属制品；
道路货物运
输；销售塑
料制品、纸
北京鼎盛成 制品、金属
20,280,561.2 19,876,490.1
包装材料有 参股公司 制品、家具、20000000 1,495,770.42 250,692.36 193,161.17
8 0
限公司 电子产品、
化工产品、
五金产品、
机械配件；
接受委托提
供劳务服
务。
受托管理股
北京首新晋 权投资基
元管理咨询 金；从事投 995,031,283. 995,031,283. -4,968,800.
参股公司 1000000000 0.00 -4,968,800.31
中心(有限合 资管理及相 02 02 31
伙) 关咨询服
务。
唐山首钢京 焦炭、煤焦
唐西山焦化 油、苯、硫 4,430,060,82 2,086,830,67 3,740,006,97 25,016,730
参股公司 2000000000 18,882,026.27
有限责任公 酸、硫酸铵、 0.80 4.43 0.16 .20
司 煤气、干熄
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
焦余热发
电、蒸汽生
产销售；技
术咨询服
务。
唐山首钢京
货运港口项 605,573,285. 589,398,730. -2,012,849.
唐曹妃甸港 孙公司 600000000 0.00 -2,012,849.47
目建设。 66 58 47
务有限公司
唐山曹妃甸 矿渣微粉及
335,254,984. 292,352,290. 128,364,385. 16,695,257
盾石新型建 参股公司 附产品生 200000000 12,522,717.77
06 58 70 .03
材有限公司 产、销售。
技术引进、
唐山中泓炭
生产所需设 759,407,521. 297,396,114.
素化工有限 参股公司 300000000 0.00 -24,767.92 -24,767.92
备原材料进 19 77
公司
口。
金属加工机
械制造、加
工；批发零
售钢材、水
性涂料、五
金、电料、
润滑油(桶
唐山国兴实 装)、机械配 68,969,533.8 68,969,533.8 10,497,832.9
参股公司 42000000 -62,016.43 -196,779.10
业有限公司 件、铁精粉、 6 6 3
矿产品、橡
胶制品；出
租房屋、场
地；国内国
际船舶代理
业务；回收
废润滑油。
对铁路投资
建设运营(国
家法律、行
唐山唐曹铁
政法规规定 7,274,903,37 2,521,400,00
路有限责任 参股公司 2500000000 0.00 0.00 0.00
需审批的项 9.93 0.00
公司
目取得审批
文件后方可
经营)。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
首钢智新迁安电磁材料有限公司 新设
主要控股参股公司情况说明
15
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
鉴于北京汽车股份有限公司为H股上市公司，考虑到2018上半年数据需经2018年8月28日董事会批准后方可披露。因此，对
外投资中的北京汽车股份有限公司数据为2018年一季度数据。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司及其主要控股子公司的主营业务、业绩驱动因素以及所处的经营环境均未发生重大变
化，将继续面临政策及行业风险、同业竞争风险、环保风险、关联交易风险等各种风险因素，对此公司将
采取积极措施加以应对，具体参见2017年年报。
16
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2018 年度第一次 临时股东大 2018 年 03 2018 年 03 月
7.76% 及巨潮资讯网
临时股东大会 会 月 16 日 17 日
(http://www.cninfo.com.cn)
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
2017 年度股东大 年度股东大 2018 年 06 2018 年 06 月
86.65% 及巨潮资讯网
会 会 月 12 日 13 日
(http://www.cninfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺期
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 履行情况
间 限
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
1、根据首钢钢铁业发展规划， 对于第 1、3 项承
首钢股份将作为首钢集团在中国境 诺事项，鉴于首钢
内的钢铁及上游铁矿资源产业发 总公司和首钢股
展、整合的唯一平台，最终实现首 份经营发展实际，
钢集团在中国境内的钢铁、上游铁 并考虑市场情况，
矿资源业务整体上市。 2016 年 12 月，首
资产重
2、位于河北省秦皇岛市的首秦 钢股份和京唐公
组(2014
首钢集团有限 公司和秦皇岛板材均为本公司下属 2012 年 司共同与首钢总
年4月
资产重组时所作承诺 公司(原名首钢 首长国际企业有限公司(香港上市 07 月 20 公司签署《首钢总
25 日完
总公司) 公司，证券代码 00697)的下属子公 日 公司与北京首钢
成)完成
司。本次重组完成后，本公司将积 股份有限公司及
后 3-5 年
极协调境内外两家上市公司,即首 首钢京唐钢铁联
钢股份与首长国际企业有限公司的 合有限责任公司
经营业务关系，保证境内外两家上 之管理服务协
市公司利益均不受到不利影响。 议》，由首钢股份
3、首钢集团其它从事钢铁经营 和京唐公司为首
生产业务的公司，争取在本次重组 钢总公司下属部
17
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
完成后通过 3 至 5 年按证券法律法 分钢铁板块资产
规和行业政策要求完成内部整合梳 和业务共计 17 家
理，并通过包括但不限于收购、合 标的企业提供管
并、重组等符合上市公司股东利益 理服务。其中首钢
的方式注入首钢股份。 矿业公司等 14 家
由首钢股份负责，
首钢凯西钢铁有
限公司等 3 家由京
唐公司负责。同时
首钢股份与首钢
总公司将共同协
商持续推进后续
工作；对于第 2 项
承诺，2018 年 7 月
12 日，首钢集团位
于河北省秦皇岛
市的首秦公司(包
括秦皇岛板材)钢
铁全流程顺利实
现安全、稳定、经
济停产。
待未来市场好转、首钢矿业公
司实现连续两年稳定盈利，且行业
整体状况不会出现较大波动的情况
下，首钢总公司将启动首钢矿业公
司注入首钢股份事宜，并在 36 个月
内完成。在首钢矿业公司注入首钢
首钢集团有限 2017 年
股份前，对于首钢股份与首钢矿业 详见承
公司(原名首钢 04 月 20 履行过程中。
公司必要的关联交易，首钢总公司 诺内容
总公司) 日
将敦促首钢矿业公司按照公允、合
理的市场价格与首钢股份进行相关
交易，并严格遵守法律、法规、规
范性文件、首钢股份章程及关联交
易管理制度的要求，履行相应的审
议批准及信息披露程序。
本公司不会因本次重组完成后增加
所持首钢股份的股份比例而损害首
资产重
钢股份的独立性，在资产、人员、
组(2014
首钢集团有限 财务、机构和业务上继续与首钢股 2012 年
年4月 长期承诺正常履
公司(原名首钢 份保持五分开原则，并严格遵守中 07 月 20
25 日完 行过程中。
总公司) 国证监会关于上市公司独立性的相 日
成)完成
关规定，不违规利用首钢股份提供
后
担保，不非法占用首钢股份资金，
保持并维护首钢股份的独立性。
18
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司系首钢股份第一大股东
暨控股股东。本公司于 2012 年 7 月
17 日出具《首钢总公司关于减少与
规范关联交易的承诺函》(即以上所
列承诺事项，以下简称“原承诺
函”)，承诺于首钢股份与本公司进
行重大资产置换及发行股份购买资
产(以下简称“前次重大资产重组
(已于 2014 年 4 月 25 日实施完毕)”
完成后，采取包括将首钢矿业公司
注入首钢股份等相关措施减少与规
范与首钢股份的关联交易。为减少
与规范北京首钢股份有限公司本次
重大资产置换暨关联交易项目后的
关联交易，维护首钢股份及其公众
股东的合法权益，本公司承诺于本
次重大资产置换完成后，将继续履
行原承诺函内容，并进一步承诺如
下：
1、本公司将诚信和善意履行作
为首钢股份控股股东的义务，尽量 资产置
首钢集团有限 2015 年
避免和减少与首钢股份(包括其控 换过程
公司(原名首钢 09 月 29 履行过程中。
制的企业)之间的关联交易；就本公 中及完
总公司) 日
司及本公司控制的其他企业与首钢 成后
股份及其控制的企业之间将来无法
避免或有合理原因而发生的关联交
易事项，本公司将不会要求和接受
首钢股份给予的与其在任何一项市
场公平交易中给予独立第三方的条
件相比更为优惠的条件，本公司及
本公司控制的其他企业将与首钢股
份依法签订规范的关联交易协议，
并将遵循市场交易的公开、公平、
公正原则，按照公允、合理的市场
价格进行交易，并依据有关法律、
法规及规范性文件的相关规定履行
关联交易决策程序，并依法进行信
息披露。
2、本公司及本公司控制的其他
企业将不通过与首钢股份及其控制
的企业的关联交易取得任何不正当
的利益或使首钢股份承担任何不正
当的义务。
3、如违反上述承诺与首钢股份
19
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
及其控制的企业进行交易，而给首
钢股份及其控制的企业造成损失，
由本公司承担赔偿责任。
本公司就首钢股份购买京唐公
司 51%的股权，促使京唐公司及其控
股子公司唐山首钢京唐曹妃甸港务
有限公司(以下简称“港务公司”)
完成相关事项承诺如下：
1、本公司承诺促使京唐公司在
首钢集团有限 2015 年
未取得正式或临时港口经营许可证 详见承
公司(原名首钢 09 月 29 履行过程中。
时不实际开展通用散杂货泊位工程 诺内容
总公司) 日
项目(552 米岸线码头工程)港口经
营业务。
2、本公司承诺促使港务公司在
未取得正式或临时港口经营许可证
时不实际开展通用码头工程(1600
米岸线码头工程)港口经营业务。
本公司就首钢股份购买京唐公
司 51%的股权，促使京唐公司及其控
股子公司唐山首钢京唐曹妃甸港务
有限公司(以下简称"港务公司")完
成相关事项承诺如下：
1、本公司承诺促使京唐钢铁确
保于 2018 年 12 月 31 日前完成首钢
首钢集团有限 2017 年
京唐钢铁配套码头项目(1240 米岸 详见承
公司(原名首钢 04 月 20 履行过程中。
线码头工程)整体验收手续并取得 诺内容
总公司) 日
正式港口经营许可证，并在符合相
关主管部门要求的情况下开展港口
经营业务。
2、本公司承诺促使京唐钢铁于
2018 年 12 月 31 日之前，完成京唐
钢铁全部自建房屋的权属证书办理
工作。
本公司就首钢股份购买京唐公
司 51%的股权，促使京唐公司及其控
股子公司港务公司办理土地权属证
书相关事项承诺如下：本公司承诺
首钢集团有限 促使京唐钢铁于 2018 年 12 月 31 日 2017 年
详见承
公司(原名首钢 前办理完成全部已使用土地的《国 04 月 20 履行过程中。
诺内容
总公司) 有土地使用权证》，包括但不限于京 日
唐钢铁一期工程项目、首钢京唐钢
铁配套码头项目(1240 米岸线码头
工程)、通用散杂货泊位工程项目
(552 米岸线码头工程)以及京唐钢
20
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
铁二期工程项目使用土地相关的
《国有土地使用权证》。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度(万 交易市 期 索引
原则 (万元) 额度 方式
例 元) 价
首钢集 《中
2018 年
团有限 关联采 1,251,75 2,820,92 货币资 国证
母公司 原辅材 市场价 市场价 否 市场价 06 月 13
公司及 购 8 1 金结算 券
日
子公司 报》、
21
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券
时
报》、
《上
海证
券报>
及巨
潮资
讯网
(http://
www.c
ninfo.c
om.cn)
首钢集
2018 年
团有限 关联销 1,566,78 3,091,26 货币资
母公司 钢材 市场价 市场价 否 市场价 06 月 13 同上
公司及 售 1 7 金结算
日
子公司
合营企 2018 年
其他关 关联采 原燃料、 1,344,09 货币资
业、联营 市场价 市场价 623,087 否 市场价 06 月 13 同上
联方 购 能源 5 金结算
企业 日
合营企 2018 年
其他关 关联销 货币资
业、联营 能源 市场价 市场价 49,550 96,856 否 市场价 06 月 13 同上
联方 售 金结算
企业 日
3,491,17 7,353,13
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
6 9
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交 本公司对将发生的日常关联交易按总额预计，并经股东大会批准。本期获批的交易总额
易进行总金额预计的，在报告期内 为 7353139 万元，本期发生 3491176 万元，未超获批额度。具体关联方及关联交易情况
的实际履行情况(如有) 详见第十节第十二项。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因(如适用)
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018 年 3 月 28 日，公司六届六次董事会审议通过《北京首钢股份有限公司与首钢集团财务有限公司
开展金融业务的议案》和《北京首钢股份有限公司与首钢集团财务有限公司之金融服务协议的议案》，并
经 2018 年 6 月 12 日公司 2017 年度股东大会审议批准。本期本公司通过首钢集团财务有限公司存款、贷
款等金融业务情况见下表(单位：人民币元)。
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 收取利息 支付手续费 支付利息
一、存放于
首钢集团
3,777,053,960.97 28,177,470,561.99 25,170,894,702.19 6,783,629,820.77 35,804,022.23
财务有限
公司存款
二、本公司
向财务公 9,062,674,853.92 4,731,067,043.49 3,062,224,853.92 10,731,517,043.49 110,618,361.13
司贷款
(一)短期
6,550,450,000.00 2,549,550,000.00 800,000,000.00 8,300,000,000.00
借款
(二)应付
2,512,224,853.92 2,181,517,043.49 2,262,224,853.92 2,431,517,043.49
票据
报告期内，公司与首钢集团财务有限公司发生的交易金额未超过《金融服务协议》约定。首钢集团财
务有限公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，建立了完整的内部控制体系，并严格按
照《企业集团财务公司管理办法》的规定经营，不存在违反相关规定的情形。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
北京首钢股份有限公司关于与首钢集团财 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
2018 年 03 月 30 日
务有限公司开展金融业务的关联交易公告 及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物 排放
公司或子公 排放口分布情 执行的污染物排 排放总 核定的排 超标排
及特征污染 排放方式 口数 排放浓度
司名称 况 放标准 量 放总量 放情况
物的名称 量
COD(化学
迁钢公司 有组织 1 废水总排口 15～30mg/L 50mg/L 44.39 吨 / 无
需氧量)
迁钢公司 氨氮 有组织 1 废水总排口 0.5～1mg/L 5mg/L 3.31 吨 / 无
炼铁热风炉 3 个
炼铁热风炉
排口；热轧加热 3
80mg/m ；热轧加
炉 5 个排口；锅 3
热炉 150mg/m ；锅
炉发电 2 个排 3
3
炉发电 100mg/m ；
迁钢公司 二氧化硫 有组织 29 口；循环发电 3 20～40mg/m 433.5 吨 438 吨 无
循环发电
个排口；冷轧热 3
100mg/m ；冷轧热
处理炉 13 个排 3
处理炉 100mg/m ；
口；炼钢窑顶 3 3
炼钢窑顶 80mg/m
个排口
炼铁热风炉 3 个 炼铁热风炉
3
排口；热轧加热 300mg/m ；热轧加
3
炉 5 个排口；锅 热炉 300mg/m ；锅
3
炉发电 2 个排 炉发电 200mg/m ；
3
迁钢公司 氮氧化物 有组织 29 口；循环发电 3 30～60mg/m 循环发电 982 吨 995 吨 无
3
个排口；冷轧热 120mg/m ；冷轧热
3
处理炉 13 个排 处理炉 300mg/m ；
口；炼钢窑顶 3 炼钢窑顶
3
个排口 300mg/m
锅炉发电 2 个排 锅炉发电 5～ 锅炉发电、循环发
3
口；循环发电 3 10mg/m ；循环发 电，都为 10
3 3
个排口；精轧机 电 5～10mg/m ； mg/m 。冷轧拉矫
除尘 2 个排口； 钢坯精整除尘 机、焊机氧化铁粉
一冷轧拉矫机、 (电除尘)、精轧 除尘、二冷轧常化
焊机氧化铁粉 机除尘、一冷轧 酸洗抛丸机除尘、
除尘 1 个排口； 拉矫机、焊机氧 二冷轧热拉伸平
迁钢公司 颗粒物 有组织 88 951.5 吨 956 吨 无
二冷轧常化酸 化铁粉除尘、二 整机组除尘、二冷
洗抛丸机除尘 2 冷轧常化酸洗 轧精整线除尘，都
3
个排口；二冷轧 抛丸机除尘、二 为 20 mg/m ；废酸
热拉伸平整机 冷轧热拉伸平 再生站氧化铁粉
3
组除尘 2 个排 整机组除尘、二 仓除尘 30 mg/m ；
口；二冷轧精整 冷轧精整线除 废钢切割除尘、炼
线除尘 2 个排 尘、废酸再生站 铁热风炉、热轧加
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
口；废酸再生站 氧化铁粉仓除 热炉，都为 20
3
氧化铁粉仓除 尘、废钢切割除 mg/m ；一炼钢转
尘 2 个排口；废 尘，都为 15～ 炉一次除尘
3 3
钢切割除尘 2 个 20mg/m ；炼铁热 40mg/m ；一炼钢
排口；炼铁热风 风炉 5～ 转炉二次除尘
3 3
炉 3 个排口；冷 15mg/m ；热轧加 20mg/m ；二炼钢
轧热处理 13 个 热炉 5～ 干法除尘 40
3 3
排口；钢坯精整 15mg/m ；钢坯精 mg/m ；二炼钢转
除尘(电除尘)1 整除尘(电除 炉二次除尘、二炼
个排口；一炼钢 尘)，都为 20 钢精炼除尘、二炼
3
转炉一次除尘 4 mg/m ；一炼钢转 钢屋顶除尘、铁合
个排口；一炼钢 炉一次除尘 金库除尘，都为
3 3
转炉二次除尘 6 20～30mg/m ；一 20 mg/m ；套筒窑
个排口；二炼钢 炼钢转炉二次 窑顶除尘 30
3
干法除尘 1 个排 除尘 8～ mg/m ；料场、转
3
口；二炼钢转炉 15mg/m ；二炼钢 运站除尘、高炉料
二次除尘 4 个排 干法除尘 15～ 仓除尘、高炉出铁
3
口 25mg/m ；二炼钢 场除尘、煤制粉除
转炉二次除尘 尘、原煤系统除
3 3
8～15mg/m 尘，都为 25 mg/m
烧结脱硫：<100
烧结机脱硫后 3
烧结脱硫：180
mg/m ；球团鼓干 3
布袋除尘系统 mg/m ；球团鼓干
主引：<180 3
出口；球团；1#、 3
主引：180 mg/m ；
mg/m ；高炉热风
2#高炉热风炉 3
高炉热风炉：
炉：<80 mg/m ； 3
出口；白灰窑焙 80mg/m ；白灰窑
热轧加热炉、冷 3
烧；热轧加热炉 焙烧：80 mg/m ；
轧连退机组、热 1029.74
京唐公司 二氧化硫 有组织 21 出口；连退机 热轧加热炉：150 2075 吨 无
镀锌机组退火 3
吨
组、热镀锌机组 mg/m ；连退机组、
炉：10-70
退火炉出口； 2 3
热镀锌机组退火
mg/m ；燃煤-燃 3
×300MW 燃煤- 炉：150mg/m ；燃
气发电机组：
燃气发电机组 3
煤-燃气发电机
<30 mg/m ；燃气 3
烟囱出口；燃气 组：35mg/m ；燃
锅炉：<50 3
锅炉烟囱出口。 3
气锅炉：50 mg/m 。
mg/m 。
烧结机脱硫后 烧结脱硫、球团 烧结脱硫、球团鼓
布袋除尘系统 鼓干主引： 干主引：300
3 3
出口；球团鼓干 <300mg/m ； mg/m ； 1# 、2#
主引除尘出口； 1# 、2#高炉热 高炉热风炉、热轧
1# 、2#高炉热 风炉： 加热炉、连退机 3864.87
京唐公司 氮氧化物 有组织 21 3
4607.5 吨 无
风炉出口；白灰 <200mg/m ； 组、热镀锌机组退 吨
窑焙烧；热轧加 热轧、冷轧连退 火炉、废酸再生站
热炉出口；连退 机组、热镀锌机 焙烧装置：
3
机组、热镀锌机 组退火炉： 300mg/m ；白灰窑
3 3
组退火炉出口； 30-230 mg/m ； 焙烧：400 mg/m ；
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2×300MW 燃煤- 燃煤-燃气发电 燃煤-燃气发电机
3
燃气发电机组 机组：20-40 组：50 mg/m ；燃
3
烟囱出口；燃气 mg/m ；燃气锅 气锅炉： 150
3 3
锅炉烟囱出口。 炉：<150 mg/m 。mg/m 。
料场转运站除
尘出口；烧结机 料场转运站：
3
配料、破碎、成 3-10 mg/m ；烧
料场转运站：
品筛分除尘出 结机配料、破 3
20mg/m ；烧结机
口；烧结机机尾 碎、成品筛分、
配料、破碎、成品
及环冷除尘出 烧结机机尾及
筛分、烧结机机尾
口；球团磨煤 环冷、球团磨煤
及环冷、球团磨煤
机、熔剂、磨配 机、熔剂、磨配
机、熔剂、磨配料
料系统除尘出 料系统：10-15 3
3
系统：20mg/m ；
口；高炉出铁场 mg/m ；高炉出铁
高炉出铁场一次
一次烟气除尘 场一次烟气、二
烟气、二次烟气：
出口；高炉出铁 次烟气<15 3
3
15 mg/m ；高炉料
场二次烟气、高 mg/m ；高炉料仓
仓仓下除尘、铸铁
炉料仓仓下除 仓下除尘、铸铁
机除尘、高炉煤粉
尘出口；铸铁机 机除尘、高炉煤 3
制备：10mg/m ；
除尘出口；高炉 粉制备、高炉热
3
高炉热风炉：
煤粉制备除尘 风炉<10mg/m ； 3
15mg/m ；炼钢电
出口；高炉热风 炼钢电除尘 3
3
除尘：50 mg/m ； 1029.74
京唐公司 颗粒物 有组织 110 炉除尘出口；炼 <20mg/m ；炼钢 2614.29 吨 无
炼钢二次除尘： 吨
钢电除尘、炼钢 二次除尘、火焰 3
15mg/m ；白灰窑
二次除尘出口； 清理、白灰窑窑
窑顶、火焰清理除
火焰清理除尘 顶除尘： 3
3
尘：30mg/m ；热
出口；白灰窑窑 8-15mg/m ；热轧
轧加热炉：
顶除尘器出口； 加热炉、精轧 3
15mg/m ；精轧机：
热轧加热炉、精 机、酸轧机组拉 3
20mg/m ；酸轧机
轧机除尘出口； 矫、焊接除尘、
组拉矫、焊接除
酸轧机组拉矫、 连退机组、热镀
尘、连退机组、热
焊接除尘出口； 锌机组退火炉
镀锌机组退火炉
连退机组、热镀 除尘：5-15 3
3
除尘：20mg/m ；
锌机组退火炉 mg/m ；氧化铁粉
氧化铁粉仓除尘：
除尘出口；氧化 仓除尘： 3
3
30mg/m ；燃煤-燃
铁粉仓除尘出 5-15mg/m ；燃煤
气发电机组：
口；2×300MW -燃气发电机 3
3
10mg/m ；燃气锅
燃煤-燃气发电 组：<10 mg/m ； 3
炉：20mg/m 。
机组烟囱出口； 燃气锅炉：<20
3
燃气锅炉烟囱 mg/m 。
出口。
COD(化学 3 3
冷轧公司 有组织 1 废水站 9.5-28.6 mg/m 30mg/m 7.14 吨 67.5 吨 无
需氧量)
3 3
冷轧公司 氨氮 有组织 1 废水站 0-0.8 mg/m 1.5(2.5) mg/m 0.174 吨 3.9385 吨 无
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连续退火炉、1# 连续退火炉、1#
镀锌退火炉、2# 镀锌退火炉、2#
镀锌退火炉、酸 镀锌退火炉、酸再
3
冷轧公司 二氧化硫 有组织 8 再生培烧炉、制 3 mg/m 生培烧炉、制氢转 2.522 吨 18 吨 无
3
氢转换炉、1#锅 换炉：20 mg/m ；
炉房、2#锅炉 1#、2#、3#锅炉房：
3
房、3#锅炉房 10 mg/m
连续退火炉、1#
连续退火炉、1# 镀锌退火炉、2# 连续退火炉、1#
镀锌退火炉、2# 镀锌退火炉： 镀锌退火炉、2#
3
镀锌退火炉、酸 33-64 mg/m ； 镀锌退火炉、酸再
41.9984
冷轧公司 氮氧化物 有组织 8 再生培烧炉、1# 酸再生培烧炉： 生培烧炉、制氢转 148.184 吨 无
3
吨 3
锅炉房、2#锅炉 64 mg/m ； #锅 换炉：100 mg/m ；
房、3#锅炉房、 炉房：23-68、 1#、2#、3#锅炉房：
3
制氢转换炉 制氢转换炉 80 mg/m
3
31-32 mg/m
拉矫机废气：
3
1-8 mg/m ；连续
拉矫机废气、连 拉矫机废气、连续
退火炉、1#镀锌
续退火炉、1#镀 退火炉、1#镀锌退
退火炉、2#镀锌
锌退火炉、2#镀 火炉、2#镀锌退火
退火炉、酸再生
锌退火炉、酸再 炉、酸再生培烧
培烧炉、制氢转
冷轧公司 颗粒物 有组织 10 生培烧炉、制氢 炉、制氢转换炉、9.943 吨 18.75 吨 无
换炉 3-7.3
转换炉、废酸再 3
废酸再生氧化铁
mg/m ；废酸再生 3
生氧化铁粉仓； 粉仓：10 mg/m ；
氧化铁粉仓 1-8
1#、2#、3#锅炉 3
1#、2#、3#锅炉房：
mg/m ； 1#、2#、 3
房 5 mg/m
3#锅炉房：
3
2.8-3.1 mg/m
防治污染设施的建设和运行情况
迁钢公司在各生产工艺配备完善环保设施的基础上，上半年又完成炼铁部气力输灰项目、炉顶料罐均
压煤气回收、一高炉炉前除尘扩容改造、高炉区域炉前除尘提标升级改造项目、能源部氮气改造项目及一
炼钢增加屋顶除尘风机等14个环保项目的立项工作，持续推进环保设施提标升级改造。
迁钢公司通过完善环保管理制度、坚持日常检查、落实问题整治措施等一系列措施，进一步强化日常
生产作业及环保设施运行管控，环保设施与生产设施同步稳定运行。强化环保设施检修维护管理，脱硫脱
硝、除尘、废水处理等环保设施与主体生产设施同步检修。经自行监测和环保部门监督监测，各类污染物
100%达标排放。
京唐公司建设除尘、脱硫等废气处理设施131台，对各类废气高效处理，粉尘采用布袋除尘、电除尘
两种方式，焦炉烟气采用氨法脱硫+低温SCR脱硝工艺，烧结脱硫采用循环流化床工艺，球团采用活性焦脱
硫脱硝一体化工艺，自备电厂脱硫采用海水脱硫工艺、脱硝采用选择性催化还原工艺，污染物排放均达到
国家及地方标准要求。建设主要废水处理设施8套。包括焦化酚氰污水处理系统，连铸废水处理系统，热
轧、冷轧废水处理系统，以及1#、2#综合污水处理站等；炼钢、热轧、冷轧等工序产生的生产废水先经本
工艺处理，然后进入公司综合污水处理站进行处理，处理后清水与富裕海水淡化水勾兑回用，实现废水耦
合式零排放。建设固废处理设施5套。建设型煤综合利用设施，将焦油渣、酚氰废水生化污泥作为粘结剂
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
与原煤混合加工生成焦油渣型煤，用作炼焦原料，年产型煤5.6万吨。建设4×60万吨/年的矿渣细磨水泥
生产线，将钢铁厂的高炉水渣，采用新的加工技术使之转变为高品质的水泥原料。采用折焖一体全钢渣处
理技术，对钢渣进行热闷处理。处理后产生的渣钢用做烧结、炼钢的副原料。原料、炼铁、热轧等工序产
生的除尘灰及轧钢氧化铁皮等，返回烧结配料加以利用。建设25万吨/年炼钢一次除尘灰造球项目，作为
炼钢造渣冷却剂加以利用。上述所有环保设施运行良好，各类污染物排放指标满足最新的国家排放标准，
达到国内领先水平。
冷轧公司建设以天然气为燃料的退火炉、燃气锅炉，从源头减少废气污染。建设油雾净化系统、酸雾
净化系统、布袋除尘系统、碱雾处理系统等11套废气处理设施，废气全部达标排放；建设废水站1座，通
过含酸废水处理系统、稀碱废水处理系统、含油及光整液废水处理系统等四个系统，将废水处理后全部达
标排放。噪声防治方面，选用低噪声设备、采取减振措施，氧化铁粉仓排口加装消音器；将空压机、增压
机、氮压机等设备设置在厂房内，并设置隔音罩，制氮机组排口建设消音塔；锅炉房采取减振消声、隔声
措施；排口安装3台消音器，将噪声污染减少到最低。上述环保设施运行良好，所有污染物均达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
迁钢公司为有效实施节能减排，提升企业环境形象，公司投资实施了《迁钢公司工艺系统节能及电机
系统点改造项目》《迁钢公司高炉冲渣水余热回收供暖项目》《迁钢公司环境治理项目》等项目，均已通
过河北省环保厅批复。2017年9月取得唐山市环境保护局核发的新版排污许可证。
京唐公司坚持生产发展与环境保护并重的原则，严格按照《中华人民共和国环境影响评价法》进行建
设项目环境影响评价工作，项目实施过程中严格按照环评批复进行建设，所有建设项目均配套建设了环保
设施，满足了环保三同时管理要求。2006年4月，取得环境保护部(原国家环境保护总局)的环境影响评价
批复(环审[2006]181号)。2010年5月，取得了环境保护部变更环境影响评价批复(环审变办字[2010]11号)。
2012年1月6日，取得河北省环境保护厅试生产批复(冀环[2012]17号)。2014年1月20日，取得环境保护部
一期工程竣工环保验收批复(环验[2014]4号)。2014年12月18日，取得河北省环保厅颁发的排放污染物许
可证；2017年8月29日，取得了唐山市环保局核发的新版排污许可证。环境保护审批手续齐全。
冷轧公司2017年10月取得北京市顺义区首张重点企业排污许可证，2018年上半年无建设项目环境影响
评价及其他环境保护行政许可情况。
突发环境事件应急预案
迁钢公司依据《中华人民共和国环境保护法》等法律法规及规范性文件，制定了《突发环境事件应急
预案》。预案重点加强生产的日常管理和安全防范工作，严防各种突发环境事件发生，规范和强化应对突
发环境事件的应急处置工作，以预防发生为重点，逐步完善处置突发环境事件的预警、处置及善后工作机
制，建立公司防范有力、指挥有序、快速高效和统一协调的突发环境事件应急处置体系。在此基础上，迁
钢公司还分别制定了《突发环境事件大气专项应急预案》《突发环境事件水专项应急预案》两个专项预案，
进一步提高大气污染及水污染突发事件应急处理能力。
京唐公司将煤气储柜、管道以及苯储罐、酸储罐、液氨储罐等危险化学品及有毒有害物质生产、存储
区确定为应急救援危险目标，制定下发了《首钢京唐钢铁联合有限责任公司突发环境事件应急处理预案(第
三版)》并报送河北省环保厅备案。2018年上半年实施了废水超标、废酸泄露、废油泄露、放射源丢失等
应急演练6项，确保紧急情况下按照《预案》的要求，有效地实施救援，提高防范和处置突发性环境污染
事故的技能，增强实战能力。
冷轧公司根据相关法律法规制定了《突发环境事件应急预案》，按北京市环保局环境应急管理规定上
报备案，并与第三方机构签订服务合同。2018年上半年，公司根据《预案》要求，组织酸轧、热处理作业
区、公辅区域进行预案的演练，通过演练发现问题及时整改，增强了公司突发环境事件应急处置能力。
环境自行监测方案
迁钢公司依据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》《国家重点监控企业污染源监督
性监测及信息公开办法(试行)》等相关规定，迁钢公司建立和完善污染源监测及信息公开制度，制定《2018
年污染物排放监测计划》，并严格执行，2018年1-6月份组织实施自行监测644次，涵盖了公司废水、废气
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
等所有污染因子。监测结果表明，公司实现污染物100%达标排放。
京唐公司环境监测系统由自动监测和人工监测两部分组成，人工监测系统委托第三方检测公司河北华
清环保科技有限公司开展监测，按照监测计划定期对厂区污染源废气、废水、噪声、放射源等项目进行环
境监测，形成监测数据和报告，全部污染物均达标排放。
冷轧公司按照北京市环境保护局“关于做好2015年主要污染物总量减排监测体系督查考核工作的通
知”(京环办[2015]54号)要求，按日、月、季度对各排放点进行监督检测；2018年上半年公司污染源排放
口指标全部达标。
其他应当公开的环境信息
迁钢公司、京唐公司、冷轧公司在坚持做好环境保护工作基础上，根据《企业事业单位环境信息公开
管理办法》《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法(试行)》《国家重点监控企业污染源监督性监测
及信息公开办法(试行)》及政府要求，通过国家重点监控企业自行监测信息公开平台、政府环保部门网站
以及自行建立信息公布平台等，宣传和展示企业环保项目、环保设施运行情况、主要污染源名称及排放量、
监测方式、监测指标名称、固废综合利用情况等环保信息，主动接受社会监督。
其他环保相关信息
为发展循环经济和低碳经济，建设资源节约型、环境友好型、低碳导向性企业，实现公司又好又快发
展，首钢股份于2016年底启动环境责任报告编制工作。环境责任报告编制范围包括迁钢公司、京唐公司、
冷轧公司。2018年5月在首钢股份网站(http://www.sggf.com.cn)发布《北京首钢股份有限公司2017年度
环境责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
本报告期内，公司选派的骨干继续担任阳原县东坊城堡乡东坊城堡村第一书记，按照精准扶贫、精准
脱贫要求，与驻村工作组一起做好精准扶贫工作。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
29
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 2,322,863,543 43.92% 2,322,863,543 43.92%
2、国有法人持股 2,322,863,543 43.92% 2,322,863,543 43.92%
二、无限售条件股份 2,966,526,057 56.08% 2,966,526,057 56.08%
1、人民币普通股 2,966,526,057 56.08% 2,966,526,057 56.08%
三、股份总数 5,289,389,600 100.00% 5,289,389,600 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 116,199 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注 8) 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份状
例 数量
数量 情况 股数量 股数量 态
首钢集团有限公司 国有法人 79.38% 4,198,760,871 2,322,863,543 1,875,897,328 质押 1,850,000,000
北京易诊科技发展有
3.02% 159,790,000
限公司
北京纳木纳尼资产管
1.51% 79,900,000
理有限公司
北京石榴港商业管理
1.11% 58,590,000
有限公司
新华人寿保险股份有 1.10% 58,139,207
30
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司－分红－个人
分红-018L-FH002 深
北京小间科技发展有
0.93% 49,270,000
限公司
北京塞纳投资发展有
0.50% 26,475,500
限公司
北京安第斯投资发展
0.35% 18,650,000
有限公司
刘伟 0.28% 15,000,000
北京卓奥友资产管理
0.27% 14,120,000
有限公司
首钢集团有限公司与其他前 10 名股东之间无关联关系或一致行动人关系；北京易诊科
上述股东关联关系或一致行动的 技发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公司、北京石榴港商业管理有限公司、北
说明 京小间科技发展有限公司、北京塞纳投资发展有限公司、北京安第斯投资发展有限公司、
北京卓奥友资产管理有限公司为一致行动人关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
首钢集团有限公司 1,875,897,328
北京易诊科技发展有限公司 159,790,000
北京纳木纳尼资产管理有限公司 79,900,000
北京石榴港商业管理有限公司 58,590,000
新华人寿保险股份有限公司－分红－个
58,139,207
人分红-018L-FH002 深
北京小间科技发展有限公司 49,270,000
北京塞纳投资发展有限公司 26,475,500
北京安第斯投资发展有限公司 18,650,000
刘伟 15,000,000
北京卓奥友资产管理有限公司 14,120,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以 首钢集团有限公司与其他前 10 名股东之间无关联关系或一致行动人关系；北京
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 易诊科技发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公司、北京石榴港商业管理
名普通股股东之间关联关系或一致行动 有限公司、北京小间科技发展有限公司、北京塞纳投资发展有限公司、北京安第
的说明 斯投资发展有限公司、北京卓奥友资产管理有限公司为一致行动人关系。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京首钢股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,868,515,314.53 3,801,061,694.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,615,323,856.46 6,944,193,104.44
应收账款 1,357,261,744.13 1,320,872,275.26
预付款项 2,614,350,394.73 3,263,517,097.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 103,817,493.39
其他应收款 44,772,083.61 41,423,020.66
买入返售金融资产
存货 5,568,471,679.04 5,007,760,202.33
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 294,976,875.97 214,100,619.89
流动资产合计 24,467,489,441.86 20,592,928,014.67
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 7,083,228,730.88 8,739,514,149.15
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,792,317,193.60 2,670,956,978.90
投资性房地产
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
固定资产 83,534,920,386.40 86,218,395,092.22
在建工程 15,998,237,559.78 12,392,075,023.88
工程物资 958,929,321.08 841,633,842.78
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,619,462,740.20 2,658,074,013.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 41,450,850.32 44,942,689.87
其他非流动资产
非流动资产合计 113,028,546,782.26 113,565,591,790.60
资产总计 137,496,036,224.12 134,158,519,805.27
流动负债：
短期借款 25,865,510,000.00 24,043,320,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,961,097,043.49 2,612,224,853.92
应付账款 23,504,069,369.05 22,958,558,879.62
预收款项 2,594,693,046.44 2,957,511,936.74
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 298,713,657.63 265,942,580.56
应交税费 302,611,944.30 355,327,519.54
应付利息 188,708,333.32 26,866,666.64
应付股利
其他应付款 3,606,831,036.59 3,551,187,244.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 3,566,204,140.21 3,821,949,717.03
其他流动负债
流动负债合计 63,888,438,571.03 60,592,889,399.04
非流动负债：
长期借款 19,679,040,000.00 19,889,040,000.00
应付债券 7,000,000,000.00 7,000,000,000.00
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,812,450.00 2,677,450.00
预计负债
递延收益 171,573,218.13 170,467,456.67
递延所得税负债 2,170,607,152.45 2,610,907,291.14
其他非流动负债 7,436,703,294.18 7,375,668,507.64
非流动负债合计 36,460,736,114.76 37,048,760,705.45
负债合计 100,349,174,685.79 97,641,650,104.49
所有者权益：
股本 5,289,389,600.00 5,289,389,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 20,093,418,441.73 20,092,513,619.01
减：库存股
其他综合收益 3,766,918,333.62 5,009,132,397.32
专项储备 9,447,465.34 5,528,023.47
盈余公积 1,547,389,780.83 1,547,389,780.83
一般风险准备
未分配利润 -4,099,789,825.77 -5,524,277,372.55
归属于母公司所有者权益合计 26,606,773,795.75 26,419,676,048.08
少数股东权益 10,540,087,742.58 10,097,193,652.70
所有者权益合计 37,146,861,538.33 36,516,869,700.78
负债和所有者权益总计 137,496,036,224.12 134,158,519,805.27
法定代表人：赵民革 主管会计工作负责人：李百征 会计机构负责人：何宗彦
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,328,879,849.76 1,531,192,658.09
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,145,806,114.12 2,813,279,873.63
应收账款 1,622,253,610.03 1,985,995,790.77
预付款项 148,693,608.50 160,690,670.64
应收利息
应收股利 103,817,493.39
其他应收款 4,217,989.51 2,742,525.82
存货 1,215,404,482.70 1,660,096,047.25
37
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,437,702,757.61 286,640,267.72
流动资产合计 11,006,775,905.62 8,440,637,833.92
非流动资产：
可供出售金融资产 7,083,228,730.88 8,739,514,149.15
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,574,236,267.17 12,510,827,885.81
投资性房地产
固定资产 23,216,274,150.42 36,404,496,470.55
在建工程 2,591,238,391.01 2,746,172,194.01
工程物资 81,376,397.73 97,882,979.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 923,093,159.83 939,296,322.14
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 48,830,202.00 60,456,363.31
其他非流动资产 2,260,825,675.95 161,782,138.98
非流动资产合计 53,779,102,974.99 61,660,428,503.91
资产总计 64,785,878,880.61 70,101,066,337.83
流动负债：
短期借款 6,121,710,000.00 11,049,520,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,261,097,043.49 1,406,724,776.02
应付账款 12,187,704,586.02 10,921,447,551.93
预收款项 587,590,970.85 924,016,863.96
应付职工薪酬 93,935,537.24 57,451,831.90
应交税费 212,806,154.00 325,374,490.92
应付利息 182,666,666.66 26,866,666.64
应付股利
其他应付款 2,568,968,868.52 2,827,931,271.91
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 378,548,619.81 628,161,876.23
其他流动负债
流动负债合计 23,595,028,446.59 28,167,495,329.51
非流动负债：
长期借款 2,140,000,000.00 2,150,000,000.00
38
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付债券 7,000,000,000.00 7,000,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,812,450.00 2,677,450.00
预计负债
递延收益 72,400,018.13 74,060,556.67
递延所得税负债 2,170,607,152.45 2,610,907,291.14
其他非流动负债 1,909,260,000.00 1,909,260,000.00
非流动负债合计 13,295,079,620.58 13,746,905,297.81
负债合计 36,890,108,067.17 41,914,400,627.32
所有者权益：
股本 5,289,389,600.00 5,289,389,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,415,980,612.55 12,415,326,156.11
减：库存股
其他综合收益 3,766,918,333.62 5,009,132,397.32
专项储备
盈余公积 1,547,389,780.83 1,547,389,780.83
未分配利润 4,876,092,486.44 3,925,427,776.25
所有者权益合计 27,895,770,813.44 28,186,665,710.51
负债和所有者权益总计 64,785,878,880.61 70,101,066,337.83
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 31,536,572,060.95 28,256,890,646.52
其中：营业收入 31,536,572,060.95 28,256,890,646.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 29,657,962,823.40 27,165,750,464.77
其中：营业成本 27,070,623,795.79 24,612,027,534.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 310,813,603.11 253,264,065.02
39
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
销售费用 572,588,967.92 618,905,542.75
管理费用 470,099,543.08 529,064,665.29
财务费用 1,177,667,940.47 997,608,590.10
资产减值损失 56,168,973.03 154,880,067.60
加：公允价值变动收益(损失以“－”
号填列)
投资收益(损失以“－”号填列) 167,664,183.30 344,323,657.74
其中：对联营企业和合营企业
61,298,684.00 43,499,966.82
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填
-12,816,314.97
列)
其他收益 8,167,715.36 13,624,292.52
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 2,054,441,136.21 1,436,271,817.04
加：营业外收入 7,616,406.55 167,700.00
减：营业外支出 4,269,279.00
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 2,062,057,542.76 1,432,170,238.04
减：所得税费用 196,146,834.47 130,345,059.99
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 1,865,910,708.29 1,301,825,178.05
(一)持续经营净利润(净亏损以
1,865,910,708.29 1,301,825,178.05
“－”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以
“－”号填列)
归属于母公司所有者的净利润 1,424,487,546.78 948,895,118.92
少数股东损益 441,423,161.51 352,930,059.13
六、其他综合收益的税后净额 -1,242,214,063.70 841,002,067.97
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,242,214,063.70 841,002,067.97
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综
-1,242,214,063.70 841,002,067.97
合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-1,242,214,063.70 841,002,067.97
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
40
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 623,696,644.59 2,142,827,246.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 182,273,483.08 1,789,897,186.89
归属于少数股东的综合收益总额 441,423,161.51 352,930,059.13
八、每股收益：
(一)基本每股收益 0.2693 0.1794
(二)稀释每股收益 0.2693 0.1794
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵民革 主管会计工作负责人：李百征 会计机构负责人：何宗彦
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 14,949,830,147.64 13,066,502,938.54
减：营业成本 12,959,412,591.02 11,429,127,674.43
税金及附加 136,004,277.30 132,713,836.57
销售费用 226,628,135.15 296,636,573.00
管理费用 219,646,379.04 275,517,643.58
财务费用 439,689,660.90 377,200,638.69
资产减值损失 -9,404,673.72 117,450,526.85
加：公允价值变动收益(损失以
“－”号填列)
投资收益(损失以“－”号填
160,009,425.00 324,906,273.35
列)
其中：对联营企业和合营企业的投
48,837,764.94 26,570,448.32
资收益
资产处置收益(损失以“-”号
-12,829,790.31
填列)
其他收益 1,273,794.96 2,324,113.63
二、营业利润(亏损以“－”号填列) 1,139,136,997.91 752,256,642.09
加：营业外收入 73,016.00
减：营业外支出 4,040,000.00
三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 1,139,210,013.91 748,216,642.09
减：所得税费用 188,545,303.72 127,612,873.11
四、净利润(净亏损以“－”号填列) 950,664,710.19 620,603,768.98
(一)持续经营净利润(净亏损以
950,664,710.19 620,603,768.98
“－”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以
“－”号填列)
41
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、其他综合收益的税后净额 -1,242,214,063.70 841,002,067.97
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
-1,242,214,063.70 841,002,067.97
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-1,242,214,063.70 841,002,067.97
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -291,549,353.51 1,461,605,836.95
七、每股收益：
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,430,749,365.06 10,552,682,421.37
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
42
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到的税费返还 2,520,145.61
收到其他与经营活动有关的现金 11,344,475.24 29,155,846.22
经营活动现金流入小计 14,444,613,985.91 10,581,838,267.59
购买商品、接受劳务支付的现金 4,241,555,967.34 5,342,255,841.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,560,133,960.47 1,450,717,582.82
金
支付的各项税费 1,278,234,354.33 1,288,117,432.57
支付其他与经营活动有关的现金 1,467,001,229.36 1,222,579,158.88
经营活动现金流出小计 8,546,925,511.50 9,303,670,015.47
经营活动产生的现金流量净额 5,897,688,474.41 1,278,168,252.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,402,300.00
取得投资收益收到的现金 4,247,057.90 967,633.33
处置固定资产、无形资产和其他
3,144,360.14
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 36,172,307.58 10,605,802.33
投资活动现金流入小计 40,419,365.48 21,120,095.80
购建固定资产、无形资产和其他
3,749,079,564.27 1,534,397,023.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 87,856,159.98 30,335,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,836,935,724.25 1,564,732,023.41
投资活动产生的现金流量净额 -3,796,516,358.77 -1,543,611,927.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 14,414,620,000.00 12,196,280,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 135,000.00 139,862,562.76
筹资活动现金流入小计 14,414,755,000.00 12,336,142,562.76
偿还债务支付的现金 13,052,430,000.00 11,804,680,000.00
43
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
1,088,751,698.04 1,128,353,578.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 128,790,268.83 2,132,932.25
筹资活动现金流出小计 14,269,971,966.87 12,935,166,510.31
筹资活动产生的现金流量净额 144,783,033.13 -599,023,947.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,245,955,148.77 -864,467,623.04
加：期初现金及现金等价物余额 3,547,671,127.30 1,846,331,683.29
六、期末现金及现金等价物余额 5,793,626,276.07 981,864,060.25
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,235,149,917.57 4,132,276,344.67
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 23,264,929.06 1,138,427.35
经营活动现金流入小计 6,258,414,846.63 4,133,414,772.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,995,503,539.15 1,949,333,578.46
支付给职工以及为职工支付的现
663,284,007.82 662,833,602.50
金
支付的各项税费 854,139,408.14 636,056,693.84
支付其他与经营活动有关的现金 272,658,549.30 848,149,158.24
经营活动现金流出小计 3,785,585,504.41 4,096,373,033.04
经营活动产生的现金流量净额 2,472,829,342.22 37,041,738.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,402,300.00
取得投资收益收到的现金 7,354,166.67
处置固定资产、无形资产和其他
827,334.70
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,385,716.90 3,362,810.29
投资活动现金流入小计 47,739,883.57 10,592,444.99
购建固定资产、无形资产和其他
444,938,244.10 210,166,772.50
长期资产支付的现金
投资支付的现金 613,916,159.98
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,058,854,404.08 210,166,772.50
44
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -1,011,114,520.51 -199,574,327.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,010,870,000.00 4,321,680,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,135,000.00 139,862,562.76
筹资活动现金流入小计 9,011,005,000.00 4,461,542,562.76
偿还债务支付的现金 9,198,680,000.00 4,231,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
325,464,962.82 361,020,522.64
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 128,719,810.63 2,086,490.23
筹资活动现金流出小计 9,652,864,773.45 4,594,187,012.87
筹资活动产生的现金流量净额 -641,859,773.45 -132,644,450.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 819,855,048.26 -295,177,038.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,278,402,090.64 421,537,487.91
六、期末现金及现金等价物余额 2,098,257,138.90 126,360,449.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
5,289, 20,092, 5,009,1 1,547,3 -5,524,2 10,097, 36,516,
5,528,0
一、上年期末余额 389,60 513,619 32,397. 89,780. 77,372. 193,652 869,700
23.47
0.00 .01 32 83 55 .70 .78
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
5,289, 20,092, 5,009,1 1,547,3 -5,524,2 10,097, 36,516,
5,528,0
二、本年期初余额 389,60 513,619 32,397. 89,780. 77,372. 193,652 869,700
23.47
0.00 .01 32 83 55 .70 .78
三、本期增减变动 -1,242,2 1,424,4
904,822 3,919,4 442,894 629,991
金额(减少以“－” 14,063. 87,546.
.72 41.87 ,089.88 ,837.55
号填列) 70 78
(一)综合收益总额 -1,242,2 1,424,4 441,423 623,696
45
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
14,063. 87,546. ,161.51 ,644.59
70 78
(二)所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
(三)利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者(或股
东)的分配
4．其他
(四)所有者权益内
部结转
1．资本公积转增
资本(或股本)
2．盈余公积转增
资本(或股本)
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
904,822 3,919,4 1,470,9 6,295,1
(五)专项储备
.72 41.87 28.37 92.96
904,822 3,919,4 1,470,9 6,295,1
1．本期提取
.72 41.87 28.37 92.96
2．本期使用
(六)其他
5,289, 20,093, 3,766,9 1,547,3 -4,099,7 10,540, 37,146,
9,447,4
四、本期期末余额 389,60 418,441 18,333. 89,780. 89,825. 087,742 861,538
65.34
0.00 .73 62 83 77 .58 .33
46
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
5,289, 20,092, 5,186,5 1,418,7 -7,606,2 9,198,4 33,579,
130,838
一、上年期末余额 389,60 859,710 91,549. 54,951. 93,614. 93,055. 926,090
.28
0.00 .49 28 67 78 55 .49
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
5,289, 20,092, 5,186,5 1,418,7 -7,606,2 9,198,4 33,579,
130,838
二、本年期初余额 389,60 859,710 91,549. 54,951. 93,614. 93,055. 926,090
.28
0.00 .49 28 67 78 55 .49
三、本期增减变动 2,149,1
1,352,2 841,002 2,868,4 948,895 355,041
金额(减少以“－” 59,684.
26.56 ,067.97 28.58 ,118.92 ,842.10
号填列) 13
2,142,8
841,002 948,895 352,930
(一)综合收益总额 27,246.
,067.97 ,118.92 ,059.13
02
(二)所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
(三)利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者(或股
东)的分配
4．其他
47
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(四)所有者权益内
部结转
1．资本公积转增
资本(或股本)
2．盈余公积转增
资本(或股本)
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,352,2 2,868,4 2,111,7 6,332,4
(五)专项储备
26.56 28.58 82.97 38.11
1,352,2 2,868,4 2,111,7 6,332,4
1．本期提取
26.56 28.58 82.97 38.11
2．本期使用
(六)其他
5,289, 20,094, 6,027,5 1,418,7 -6,657,3 9,553,5 35,729,
2,999,2
四、本期期末余额 389,60 211,937 93,617. 54,951. 98,495. 34,897. 085,774
66.86
0.00 .05 25 67 86 65 .62
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,925,4
5,289,38 12,415,32 5,009,132 1,547,389 28,186,66
一、上年期末余额 27,776.
9,600.00 6,156.11 ,397.32 ,780.83 5,710.51
25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,925,4
5,289,38 12,415,32 5,009,132 1,547,389 28,186,66
二、本年期初余额 27,776.
9,600.00 6,156.11 ,397.32 ,780.83 5,710.51
25
三、本期增减变动
654,456.4 -1,242,21 950,664 -290,894,
金额(减少以“－”
4 4,063.70 ,710.19 897.07
号填列)
-1,242,21 950,664 -291,549,
(一)综合收益总额
4,063.70 ,710.19 353.51
(二)所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普
48
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
(三)利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者(或股
东)的分配
3．其他
(四)所有者权益内
部结转
1．资本公积转增
资本(或股本)
2．盈余公积转增
资本(或股本)
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
654,456.4 654,456.4
(五)专项储备
4 4
654,456.4 654,456.4
1．本期提取
4 4
2．本期使用
(六)其他
4,876,0
5,289,38 12,415,98 3,766,918 1,547,389 27,895,77
四、本期期末余额 92,486.
9,600.00 0,612.55 ,333.62 ,780.83 0,813.44
44
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
2,767,7
5,289,38 12,415,32 5,186,591 1,418,754 27,077,77
一、上年期末余额 14,313.
9,600.00 6,156.11 ,549.28 ,951.67 6,570.86
80
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
49
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2,767,7
5,289,38 12,415,32 5,186,591 1,418,754 27,077,77
二、本年期初余额 14,313.
9,600.00 6,156.11 ,549.28 ,951.67 6,570.86
80
三、本期增减变动
416,759.4 841,002,0 620,603 1,462,022
金额(减少以“－”
2 67.97 ,768.98 ,596.37
号填列)
841,002,0 620,603 1,461,605
(一)综合收益总额
67.97 ,768.98 ,836.95
(二)所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
(三)利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者(或股
东)的分配
3．其他
(四)所有者权益内
部结转
1．资本公积转增
资本(或股本)
2．盈余公积转增
资本(或股本)
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
416,759.4 416,759.4
(五)专项储备
2 2
416,759.4 416,759.4
1．本期提取
2 2
2．本期使用
(六)其他
3,388,3
5,289,38 12,415,74 6,027,593 1,418,754 28,539,79
四、本期期末余额 18,082.
9,600.00 2,915.53 ,617.25 ,951.67 9,167.23
78
三、公司基本情况
北京首钢股份有限公司是经北京市人民政府京政函[1998]34号文批准，由首钢集团有限
50
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字
[1999]91号文核准，本公司于1999年9月21日至27日首家采用法人配售与上网发行相结合的方
式向社会公开发行人民币普通股(A股)35,000.00万股，每股面值1元，每股发行价5.15元。本
公 司 于 1999 年 10 月 15 日 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 登 记 ， 企 业 法 人 营 业 执 照 号
1100001028663(1-1)，注册资本2,310,000,000.00元。
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]107号文核准，于2003年12月16日发
行20亿元可转换公司债券。2003年12月31日首钢转债在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称
“首钢转债”，债券代码“125959”。首钢转债自2004年6月16日起实施转股，至2007年2月
26日首钢转债满足赎回条件，公司董事会发布赎回公告。截至到2007年4月6日转债赎回日，
首钢转债共计有1,950,217,500.00元转为本公司股份，累计增加股本656,526,057.00元。本
公司于2008年11月20日取得新的企业法人营业执照，注册号为110000000286633(1-1)，注册
资本变更为2,966,526,057.00元。
2013年1月16日，本公司重大资产重组事项经中国证监会重组委审核,并获得无条件通过。
2014年1月29日，中国证券监督管理委员会下发了《关于核准北京首钢股份有限公司重大资产
重组及向首钢集团有限公司发行股份购买资产的批复》。截止2014年4月25日，本公司重大资
产重组工作实施完毕。该次重大资产重组向首钢集团有限公司定向增发2,322,863,543股，每
股面值1元，每股发行价4.29元。本公司于2014年7月9日取得增资后的企业法人营业执照，注
册号为110000000286633，注册资本变更为5,289,389,600元。
本公司于2016年12月22日取得五证合一后的企业法人营业执照，统一社会信用代码为
911100007002343182。
本公司法定地址：北京市石景山区石景山路。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有董事会秘书室、计
财部、制造部、营销管理部、人力资源部、设备部、能源部、环境保护部、质量检验部和办
公室等职能部门，同时还设有物资供应公司、迁钢公司等下属生产厂，以及技术中心等辅助
生产部门。拥有首钢京唐钢铁联合有限责任公司、北京首钢冷轧薄板有限公司、首钢股份迁
安会议中心有限公司、首钢智新迁安电磁材料有限公司四家子公司。
本公司经营范围为钢铁冶炼、钢压延加工，铜冶炼及压延加工、销售；烧结矿、焦炭、
化工产品制造、销售；高炉余压发电及煤气生产、销售；工业生产废异物加工、销售；技术
开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售金属材料、焦炭、化工产品、机械
电器设备、建筑材料；设备租赁(汽车除外)；仓储服务；投资及投资管理。
本财务报表及财务报表附注业经本公司2018年度董事会第3次临时会议于2018年8月16日
批准。
本公司以“控制”为合并基础，合并范围包括子公司首钢京唐钢铁联合有限责任公司、
北京首钢冷轧薄板有限公司、首钢股份迁安会议中心有限公司、首钢智新迁安电磁材料有限
公司。详见“本节八、合并范围的变更”、“本节九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业
会计准则”)编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
51
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定应收款项坏账准备、固定资产折旧、无形资产摊销以及
收入确认政策，具体会计政策参见“本节、五、11，本节、五、16，本节、五、21和本节、五、
28”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公
司财务状况以及2018年度1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计
政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整
资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前
持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积(股本溢
价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投
资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差
额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并
方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最
终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的
资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转
入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合
收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日
之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收
益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力
影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、
结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大
交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、
现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置
对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢
价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，
形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下
一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转
每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值
之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与
所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控
制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损
益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行
如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得
转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
无
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务
人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(2)金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计
入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等(本节、三、10)。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计
量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实
际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
(3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交
易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计
入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
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③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在
发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如
果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同
等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公
允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允
价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌
入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分
拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工
具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见“本节、三、9”。
(6)金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月
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(含12个月)。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指，权益工具投资公允价值月度均值
连续12个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现
值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供
出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
(7)金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内
分别列示，不予相互抵销。
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11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到期末净资产的 5%以上的非纳入合并财务报表
单项金额重大的判断依据或金额标准
范围关联方的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
单项金额重大经单独测试未发生减
值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
帐龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%
1-2 年 8.00% 8.00%
2-3 年 10.00% 10.00%
3-4 年 20.00% 20.00%
4-5 年 30.00% 30.00%
5 年以上 40.00% 40.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
账龄在 5 年以上的非关联方应收款项以及账龄在 5 年以上关
单项计提坏账准备的理由
联方欠款经论证收回可能性极小的应收款项
坏账准备的计提方法 全额计提
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、产成品、低值易耗品、自制半成品。
(2)发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、产成品、自制半成品发出时采用加权平均法计
价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持
有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货
跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
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本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法和分次转销法摊销。
13、持有待售资产
(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产
或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去
出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保
险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉
等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，
即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售
对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性
投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公
司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待
售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允
价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减
值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值
所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全
部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分(未被划分为持有待
售类别)则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，
停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，
本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有
待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
(2)终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分。
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(3)列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有
待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售
的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经
营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日
起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期
财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列
报。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位
施加重大影响的，为本公司的联营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业
的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当
期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期
间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换
日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
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值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行
会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增
加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额
计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有
参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某
项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个
以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考
虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜
在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资
单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股
份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
(4)持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见“本
节、五、13”。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“本节、五、22”。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
(1)确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固
定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定
资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25-44 3-5 2.16-3.88
机械动力设备 年限平均法 12-19 3-5 5.00-8.08
运输设备 年限平均法 12 3-5 7.92-8.08
电子设备 年限平均法 10 3-5 9.50-9.70
工业炉窑 年限平均法 13 3-5 7.31-7.46
冶金专业设备 年限平均法 19 3-5 5.00-5.11
工具及其他用具 年限平均法 12-22 3-5 4.32-8.08
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划
分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命
和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率见上表。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除
已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满
时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远
低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低
租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，
只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会
取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见“本节、五、22”。
18、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
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化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率
根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括软件、土地使用权。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊
销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿
命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司对使用寿命有限的无形资产按无形资产的类别、预计使用寿命和预计残值，采用直线
法进行摊销。本公司确定各类无形资产的年折旧率如下：
类别 使用年限(年) 残值率% 年折旧率%
软件 5-10 -- 10.00-20.00
土地使用权 40-50 -- 2.00-2.50
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见“本节、五、22”。
(2)内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转
为无形资产。
22、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存
货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关
的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且
不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额
低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”
项目。
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短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后
十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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(1)一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实
现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很
可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的
劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认
收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
(2)收入确认的具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
本公司在销售钢铁产品时，同时满足下列条件下，确认销售收入，即：①与客户签订了产品销售合同；②
产品已发货；③已收取货款或取得收款权利；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政
府补助整体作为与收益相关的政府补助。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计
入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；
用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认
期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本
公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他
情况的，直接计入当期损益。
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损
益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
(2)本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
(1)本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实
际利率法计算确认当期的融资收入。
(2)本公司作为承租人
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融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租
赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
(1)安全生产费用及维简费
本公司根据财政部、国家发改委、国家安全生产监督管理总局的财企[2012]16号文的有关规
定。冶金企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式计提。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形
成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用
状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的
累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(2)重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延
所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合
纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
未上市的权益投资的公允价值
未上市的权益投资的估价是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来
现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16、13、10、6
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育附加 应纳流转税额 2
企业所得税 应纳税所得额 25
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2、税收优惠
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 50,985.58 85,935.15
银行存款 5,793,575,277.76 3,548,182,758.14
其他货币资金 1,074,889,051.19 252,793,001.46
合计 6,868,515,314.53 3,801,061,694.75
其他说明
期末，本公司货币资金中除存在43,866,327.60元被法院冻结的款项、1,030,323,910.86元票据保证
金及698,800.00元保函保证金外，不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款
项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,799,171,820.74 2,357,737,195.16
商业承兑票据 4,816,152,035.72 4,586,455,909.28
合计 7,615,323,856.46 6,944,193,104.44
(2) 说明：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。
(3)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 75,719,625.40
商业承兑票据 325,473,507.23
合计 401,193,132.63
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 14,506,750,998.40
商业承兑票据 4,773,944,356.09
合计 14,506,750,998.40 4,773,944,356.09
(5)说明
本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据相关的风险和报酬均已转移，符合终止确认
的条件，因此于财务报表中予以终止确认。
期末本公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。
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(6)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,398,8
1,434,38 77,128,0 1,357,261 77,997,14 1,320,872,2
合计提坏账准备的 100.00% 5.38% 69,416. 100.00% 5.58%
9,827.79 83.66 ,744.13 1.02 75.26
应收账款 28
1,398,8
1,434,38 77,128,0 1,357,261 77,997,14 1,320,872,2
合计 100.00% 5.38% 69,416. 100.00% 5.58%
9,827.79 83.66 ,744.13 1.02 75.26
28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,353,916,092.92 67,695,804.64 5.00%
1至2年 35,641,183.62 2,851,294.69 8.00%
2至3年 27,794,651.67 2,779,465.17 10.00%
3至4年 13,098,507.14 2,619,701.43 20.00%
4至5年 3,939,392.44 1,181,817.73 30.00%
合计 1,434,389,827.79 77,128,083.66 5.38%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-869,057.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额886,710,884.84元，占应收账款期末余
额合计数的比例61.82%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额47,078,238.26元。
单位名称 应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
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期末余额 合计数的比例% 期末余额
北京首钢钢贸投资管理有限公司 459,736,336.14 32.05 22,986,816.81
首钢凯西钢铁有限公司 207,512,523.54 14.47 10,375,626.18
迁安首嘉建材有限公司 92,586,320.86 6.45 7,372,010.06
深圳南方中集东部物流装备制造有限公司 71,830,307.56 5.01 3,591,515.38
新会中集集装箱有限公司 55,045,396.74 3.84 2,752,269.83
合计 886,710,884.84 61.82 47,078,238.26
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,603,044,847.85 99.57% 3,252,765,785.60 99.67%
1至2年 8,058,673.28 0.31% 7,156,234.28 0.22%
2至3年 1,117,947.27 0.04% 2,052,555.63 0.06%
3 年以上 2,128,926.33 0.08% 1,542,521.83 0.05%
合计 2,614,350,394.73 -- 3,263,517,097.34 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额2,223,781,063.02元，占预付款项期
末余额合计数的比例85.06%。
单位名称 预付款项 占预付款项期末余额
期末余额 合计数的比例%
首钢集团有限公司 1,936,636,280.34 74.09
唐山曹妃甸港联物流有限公司 160,357,675.54 6.13
天津津铁鑫诚货运代理有限公司 61,208,118.79 2.34
唐山中厚板材有限公司 36,463,344.30 1.39
中国铁路北京局集团有限公司 29,115,644.05 1.11
合计 2,223,781,063.02 85.06
7、应收利息
□ 适用 √ 不适用
8、应收股利
(1)应收股利
单位： 元
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京汽车股份有限公司 102,874,870.70
迁安中石油昆仑燃气有限公司 942,622.69
合计 103,817,493.39
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
48,506,9 3,734,85 44,772,08 44,895, 3,472,758 41,423,020.
合计提坏账准备的 100.00% 7.70% 100.00% 7.74%
35.77 2.16 3.61 778.76 .10 66
其他应收款
48,506,9 3,734,85 44,772,08 44,895, 3,472,758 41,423,020.
合计 100.00% 7.70% 100.00% 7.74%
35.77 2.16 3.61 778.76 .10 66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√□ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 32,328,591.31 1,616,429.57 5.00%
1至2年 13,334,516.04 1,066,761.28 8.00%
2至3年 146,068.42 14,606.84 10.00%
3至4年 204,294.65 40,858.93 20.00%
4至5年 11,906.00 3,571.80 30.00%
5 年以上 2,481,559.35 992,623.74 40.00%
合计 48,506,935.77 3,734,852.16 7.70%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 262,094.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 15,824,540.53 13,602,711.32
押金 203,020.00 201,720.00
其他往来款 2,771,516.24 1,383,488.44
法院扣押 29,707,859.00 29,707,859.00
合计 48,506,935.77 44,895,778.76
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
备用金 备用金 15,824,540.53 1-5 年 32.62% 1,780,485.23
唐山市中级人民法
法院扣押 20,575,985.00 1～2 年 42.42% 1,249,584.76
院
河南省新乡市牧野
法院扣押 3,206,035.00 1～2 年 6.61% 256,482.80
区人民法院
葫芦岛市连山区人
法院扣押 5,925,839.00 1 年以下 12.22% 296,291.95
民法院
首钢股份公司迁安
其他往来款 857,347.00 1 年以下 1.77% 44,893.10
钢铁公司工会
合计 -- 46,389,746.53 -- 95.64% 3,627,737.84
(6) 说明
A.2016年9月1日，唐山中院作出“(2016)冀02执5834-2号”执行裁定书，裁定首钢京唐公司作为第三
被告，连带给付原告贾芳荣起诉第一被告辽宁金帝第一建筑工程有限公司、第二被告北京中矿建设工程有
限公司欠付的工程款及利息累计7,359,517.00元。
2017年8月1日，唐山中院作出“(2017)冀02执10236号”执行裁定书，扣划了首钢京唐公司支付温洪
利建设工程合同纠纷款13,216,468.00元。
B.2016年5月31日，牧野区人民法院，依据(2015)牧执字第49-5号裁定书，裁定首钢京唐公司作为第
三被告，连带给付原告刘晶起诉河南太行振动机械股份有限公司欠付的货款3,206,035.00元。
C.2017年8月4日，葫芦岛市连山区人民法院，依据(2016)辽民再174、177、179号民事判决书，裁定
首钢京唐公司作为第三被告，在欠付六冶工程款范围内承担连带责任，给付原告温洪利等工程款
5,925,839.00元。
(7)涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
10、存货
(1)存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,076,290,028.94 2,076,290,028.94 1,700,841,322.26 1,700,841,322.26
在产品 961,272,637.56 961,272,637.56 1,376,546,488.64 1,376,546,488.64
库存商品 2,145,930,438.97 21,815,371.41 2,124,115,067.56 1,600,802,201.23 61,394,181.32 1,539,408,019.91
消耗性生物资产 406,793,944.98 406,793,944.98 390,964,371.52 390,964,371.52
73
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 5,590,287,050.45 21,815,371.41 5,568,471,679.04 5,069,154,383.65 61,394,181.32 5,007,760,202.33
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
(2)存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 61,394,181.32 56,775,936.33 96,354,746.24 21,815,371.41
合计 61,394,181.32 56,775,936.33 96,354,746.24 21,815,371.41
说明：
①存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
②本期转回或转销存货跌价准备的原因为可变现值回升和随产品销售成本结转入损益。
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售的资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 152,235,059.39 78,800,426.62
增值税留抵税额 9,406,816.58 29,206,141.28
委托贷款 133,335,000.00 106,094,051.99
合计 294,976,875.97 214,100,619.89
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
7,083,228,730. 7,083,228,730. 8,739,514,149.1
可供出售权益工具： 8,739,514,149.15
88 88 5
7,036,641,155. 7,036,641,155. 8,692,926,574.1
按公允价值计量的 8,692,926,574.15
88 88 5
按成本计量的 46,587,575.00 46,587,575.00 46,587,575.00 46,587,575.00
7,083,228,730. 7,083,228,730. 8,739,514,149.1
合计 8,739,514,149.15
88 88 5
74
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(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
2,014,083,377.71 2,014,083,377.71
具的摊余成本
公允价值 7,036,641,155.88 7,036,641,155.88
累计计入其他综合收益
5,022,557,778.17 5,022,557,778.17
的公允价值变动金额
(3) 说明
本公司对持有的北汽股份股权期末价值进行了评估，估算得出的北汽股份的市场价格为每股6.84元人
民币。本公司期末持有北汽股份1,028,748,707.00股，相应的公允价值为7,036,641,155.88元。
(4)期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京铁科
首钢轨道 9,701,200. 9,701,200.
7.12%
技术股份 00 00
有限公司
五矿特钢
(东莞)有 5,000,000. 5,000,000.
10.00%
限责任公 00 00
司
迁安首嘉
22,866,375 22,866,375
建材有限 15.00% 150,000.00
.00 .00
公司
迁安中石
油昆仑燃 1,800,000. 1,800,000.
9.00% 942,622.69
气有限公 00 00
司
五矿天威
7,220,000. 7,220,000.
钢铁有限 5.00%
00 00
公司
46,587,575 46,587,575 1,092,622.
合计 --
.00 .00 69
(5)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √ 不适用
(6)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
15、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
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16、长期应收款
(1)长期应收款情况
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
唐山国兴
25,403,22 -98,389.5 25,304,83
实业有限
2.16 5 2.61
公司
唐山中泓
148,710,4 -12,383.9 148,698,0
炭素化工
41.34 6 57.38
有限公司
唐山首钢
京唐西山 1,033,483 9,441,013 490,914.2 1,043,415
焦化有限 ,409.81 .13 8 ,337.22
责任公司
1,207,597 9,330,239 490,914.2 1,217,418
小计
,073.31 .62 8 ,227.21
二、联营企业
唐山唐曹
400,000,0 50,000,00 450,000,0
铁路有限
00.00 0.00 00.00
责任公司
唐山曹妃
甸盾石新 69,957,39 3,130,679 73,088,07
型建材有 3.21 .44 2.65
限公司
迁安中化
煤化工有 793,402,5 49,758,70 654,456.4 843,815,6
限责任公 12.38 2.90 4 71.72
司
北京首新
晋元管理
200,000,0 -993,743. 199,006,2
咨询中心
00.00 40 56.60
(有限合
伙)
北京鼎盛
成包装材 8,916,159 8,988,965
72,805.44
料有限公 .98 .42
司
小计 1,463,359 58,916,15 51,968,44 654,456.4 1,574,898
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
,905.59 9.98 4.38 4 ,966.39
2,670,956 58,916,15 61,298,68 1,145,370 2,792,317
合计
,978.90 9.98 4.00 .72 ,193.60
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
19、固定资产
(1)固定资产情况
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①固定资产
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机械动力设备 运输设备 电子设备 工业炉窑 冶金专用设备 工具及其他用具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 26,589,782,349.90 17,845,799,483.98 840,945,180.07 3,012,597,638.17 831,995,701.47 74,363,231,576.07 176,066,551.38 123,660,418,481.04
2.本期增加金额 -576,176,440.39 783,318,925.00 29,340,079.95 1,508,386,766.07 -- -1,601,961,262.43 15,502,372.86 158,410,441.06
(1)购置 -- 29,475,461.81 -- 12,594,648.91 -- 7,193,406.00 1,576,614.74 50,840,131.46
(2)在建工程转入 -576,176,440.39 753,843,463.19 29,340,079.95 1,495,792,117.16 -- -1,609,154,668.43 13,925,758.12 107,570,309.60
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- -- -- --
4.期末余额 26,013,605,909.51 18,629,118,408.98 870,285,260.02 4,520,984,404.24 831,995,701.47 72,761,270,313.64 191,568,924.24 123,818,828,922.10
二、累计折旧
1.期初余额 6,321,383,276.35 5,950,225,340.59 423,727,798.86 1,596,806,631.33 398,709,348.66 22,688,837,327.71 62,333,665.32 37,442,023,388.82
2.本期增加金额 386,572,180.60 417,471,161.37 29,186,493.74 139,212,997.37 29,731,097.71 1,833,944,542.64 5,766,673.45 2,841,885,146.88
计提 386,572,180.60 417,471,161.37 29,186,493.74 139,212,997.37 29,731,097.71 1,833,944,542.64 5,766,673.45 2,841,885,146.88
3.本期减少金额 -- -- -- -- -- -- -- --
4.期末余额 6,707,955,456.95 6,367,696,501.96 452,914,292.60 1,736,019,628.70 428,440,446.37 24,522,781,870.35 68,100,338.77 40,283,908,535.70
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 19,305,650,452.56 12,261,421,907.02 417,370,967.42 2,784,964,775.54 403,555,255.10 48,238,488,443.29 123,468,585.47 83,534,920,386.40
2.期初账面价值 20,268,399,073.55 11,895,574,143.39 417,217,381.21 1,415,791,006.84 433,286,352.81 51,674,394,248.36 113,732,886.06 86,218,395,092.22
78
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
②期末无暂时闲置的固定资产情况。
③期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。
④期末无通过经营租赁租出的固定资产。
(3)暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
(4)通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
(5)通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
(6)未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北京首钢冷轧薄板有限公司房产 1,155,009,342.42 产权证正在办理
待公司完善所占用一期工程土地的相关
首钢京唐钢铁联合有限责任公司房产 2,961,781,826.20
手续后办理
4,116,791,168.62
说明：北京首钢冷轧薄板有限公司及首钢京唐钢铁联合有限责任公司的房屋产权证目前仍在继续办
理。
20、在建工程
(1)在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
首钢京唐-一期
1,963,308,568.14 1,963,308,568.14 2,524,197,997.84 2,524,197,997.84
工程
首钢京唐-技改
648,030,709.81 648,030,709.81 1,138,613,939.94 1,138,613,939.94
工程
首钢京唐-二期
8,283,414,030.26 8,283,414,030.26 3,989,814,276.67 3,989,814,276.67
一步工程
首钢京唐-码头
1,086,761,493.48 1,086,761,493.48 996,701,421.30 996,701,421.30
项目
首钢迁钢-二期
390,567,975.30 390,567,975.30 367,100,164.62 367,100,164.62
冷轧工程
首钢迁钢-配套
989,759,892.05 989,759,892.05 963,708,662.63 963,708,662.63
工程
首钢冷轧-罩退
879,584,634.12 879,584,634.12 879,573,634.12 879,573,634.12
工程
其他工程 1,756,810,256.62 1,756,810,256.62 1,532,364,926.76 1,532,364,926.76
15,998,237,559.7 15,998,237,559.7 12,392,075,023.8 12,392,075,023.8
合计
8 8 8 8
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
首钢京
2,524,19 35,205,0 525,684, 1,963,30
唐-一期 其他
7,997.84 30.48 399.22 8,568.14
工程
首钢京
1,138,61 6,667,33 497,250, 648,030,
唐-技改 其他
3,939.94 4.74 564.87 709.81
工程
首钢京 3,989,81 3,270,66 -1,022,9 8,283,41 已完成 461,637, 91,248,3 4.52% 其他
79
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
唐-二期 17,700,00 4,276.67 4,789.50 34,964.0 4,030.26 炼钢主 140.67 65.96
一步工 0,000.00 9 体厂房
程 建设，二
期高炉
焦炉及
设备正
在建设
调试中
主体工
程已完
首钢京
996,701, 90,060,0 1,086,76 工，部分
唐-码头 1790000 其他
421.30 72.18 1,493.48 配套项
项目 000.00
目未建
设
首钢迁
钢-二期 367,100, 60,123,0 36,655,2 390,567,
其他
冷轧工 164.62 30.98 20.30 975.30
程
首钢迁
963,708, 27,663,3 1,612,12 989,759,
钢-配套 其他
662.63 52.06 2.64 892.05
工程
首钢冷
879,573, 11,000.0 879,584,
轧-罩退 其他
634.12 0 634.12
工程
其他工 1,532,36 258,543, 34,097,9 1,756,81
其他
程 4,926.76 266.04 36.18 0,256.62
19,490,0 12,392,0 15,998,2
3,713,73 107,570, 461,637, 91,248,3
合计 00,000.0 75,023.8 37,559.7 -- -- --
2,845.50 309.60 140.67 65.96
0 8 8
(3)本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 563,886,823.32 415,844,311.86
专用设备 395,042,497.76 425,789,530.92
合计 958,929,321.08 841,633,842.78
说明：期末工程物资不存在减值情况。
22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,095,126,366.92 79,865,853.77 3,174,992,220.69
2.本期增加金
额
(1)购置
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(2)内部研发
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 3,095,126,366.92 79,865,853.77 3,174,992,220.69
二、累计摊销
1.期初余额 485,330,509.67 31,587,697.22 516,918,206.89
2.本期增加金
32,602,929.92 6,008,343.68 38,611,273.60
额
(1)计提 32,602,929.92 6,008,343.68 38,611,273.60
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 517,933,439.59 37,596,040.90 555,529,480.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
2,577,192,927.33 42,269,812.87 2,619,462,740.20
值
2.期初账面价
2,609,795,857.25 48,278,156.55 2,658,074,013.80
值
26、开发支出
□ 适用 √ 不适用
27、商誉
(1)商誉账面原值
□ 适用 √ 不适用
(2)商誉减值准备
□ 适用 √ 不适用
28、长期待摊费用
□ 适用 √ 不适用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 31,816,393.83 7,954,098.49 55,783,084.22 13,945,771.07
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应付职工薪酬本期实际
13,219,523.28 3,304,880.82 13,504,625.11 3,376,156.28
发放金额小于提取金额
递延收益 74,948,637.94 18,737,159.49 76,222,432.90 19,055,608.23
81
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资产摊销差异 13,797,531.67 3,449,382.91 15,053,632.11 3,763,408.02
未实现内部交易 32,021,314.42 8,005,328.61 19,206,985.06 4,801,746.27
合计 165,803,401.14 41,450,850.32 179,770,759.40 44,942,689.87
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
递延所得税负债：
联合试车费用 3,659,870,831.60 914,967,707.90 3,764,785,968.08 941,196,492.02
计入其他综合收益的可
供出售金融资产公允价 5,022,557,778.17 1,255,639,444.55 6,678,843,196.44 1,669,710,799.12
值变动
合计 8,682,428,609.77 2,170,607,152.45 10,443,629,164.52 2,610,907,291.14
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 41,450,850.32 44,942,689.87
递延所得税负债 2,170,607,152.45 2,610,907,291.14
(4)未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 177,690,633.80 197,275,737.02
可抵扣亏损 2,820,442,034.31 7,279,452,740.53
合计 2,998,132,668.11 7,476,728,477.55
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 370,917,621.55 3,787,709,776.78
2019 年 736,559,538.44 1,612,050,694.87
2020 年 1,117,988,634.00 1,117,988,634.00
2021 年 552,325,360.57 552,325,360.57
2022 年 21,824,245.43 209,378,274.31
2023 年 20,826,634.32
合计 2,820,442,034.31 7,279,452,740.53 --
30、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
31、短期借款
(1)短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 6,522,490,000.00 6,722,490,000.00
信用借款 19,343,020,000.00 17,320,830,000.00
合计 25,865,510,000.00 24,043,320,000.00
说明：本公司保证借款均由首钢集团有限公司提供担保。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
82
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,961,097,043.49 2,612,224,853.92
合计 3,961,097,043.49 2,612,224,853.92
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 20,803,428,487.04 20,339,430,096.86
工程款 2,700,640,882.01 2,619,128,782.76
合计 23,504,069,369.05 22,958,558,879.62
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
唐山首矿铁矿精选有限公司 255,466,259.07 合同执行中
北京特宇板材有限公司 76,440,310.21 合同执行中
首钢集团有限公司 72,326,553.16 合同执行中
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 61,463,122.54 合同执行中
鞍山市宏图防腐工程有限公司 20,245,686.13 合同执行中
合计 485,941,931.11 --
36、预收款项
(1)预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 2,594,693,046.44 2,957,511,936.74
合计 2,594,693,046.44 2,957,511,936.74
(2) 预收账款说明
说明：期末无账龄超过1年的重要预收款。
(3)账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
(4)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 234,869,929.08 1,417,343,000.88 1,400,210,829.68 252,002,100.28
二、离职后福利-设定提
31,072,651.48 186,560,018.29 183,334,445.76 34,298,224.01
存计划
三、辞退福利 17,277,470.59 4,864,137.25 12,413,333.34
合计 265,942,580.56 1,621,180,489.76 1,588,409,412.69 298,713,657.63
(2)短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 43,035,266.85 1,113,951,552.17 1,142,318,583.02 14,668,236.00
83
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补贴
2、职工福利费 9,800,166.94 9,800,166.94
3、社会保险费 59,455,768.61 114,614,089.43 97,929,972.91 76,139,885.13
其中：医疗保险费 58,686,482.40 96,351,520.85 80,855,507.44 74,182,495.81
工伤保险费 361,917.44 10,908,160.31 10,234,228.72 1,035,849.03
生育保险费 407,368.77 7,354,408.27 6,840,236.75 921,540.29
4、住房公积金 110,067,519.29 110,064,792.17 2,727.12
5、工会经费和职工教育
132,343,847.32 39,756,329.87 10,948,779.63 161,151,397.56
经费
非货币性福利 28,056,154.25 28,056,154.25
其他短期薪酬 35,046.30 1,097,188.93 1,092,380.76 39,854.47
合计 234,869,929.08 1,417,343,000.88 1,400,210,829.68 252,002,100.28
(3)设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 16,926,089.98 179,381,731.84 175,669,932.09 20,637,889.73
2、失业保险费 14,146,561.50 7,178,286.45 7,664,513.67 13,660,334.28
合计 31,072,651.48 186,560,018.29 183,334,445.76 34,298,224.01
其他说明：
辞退福利
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
职工安置补偿 -- 17,277,470.59 4,864,137.25 12,413,333.34
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 87,358,611.67 300,438,293.62
城市维护建设税 6,080,378.99 18,933,968.54
教育费附加 4,343,127.86 13,524,263.25
个人所得税 4,436,629.44 3,139,616.38
土地使用税 18,089,653.75
印花税 1,201,724.00
企业所得税 182,373,196.34
房产税 5,390,000.00
环境保护税 12,630,000.00
合计 302,611,944.30 355,327,519.54
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 188,708,333.32 26,866,666.64
重要的已逾期未支付的利息情况：
40、应付股利
□ 适用 √ 不适用
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金 3,131,318.73 3,290,681.04
质保金 66,037,471.38 55,810,978.17
其他往来款 1,883,933,575.94 1,719,269,026.91
首钢集团往来款 1,653,728,670.54 1,772,816,558.87
合计 3,606,831,036.59 3,551,187,244.99
84
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
唐山首钢宝业钢铁有限公司 207,163,446.75 合同执行中
北京首钢国际工程技术有限公司 164,688,995.31 合同执行中
首钢集团有限公司 80,675,700.95 合同执行中
北京首钢建设集团有限公司 56,513,236.40 合同执行中
北京首钢资源综合利用科技开发公司 11,385,000.00 合同执行中
合计 520,426,379.41 --
42、持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 3,556,000,000.00 3,806,000,000.00
一年内到期的递延收益 10,204,140.21 15,949,717.03
合计 3,566,204,140.21 3,821,949,717.03
44、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 2,410,000,000.00 2,670,000,000.00
信用借款 20,825,040,000.00 21,025,040,000.00
减：一年内到期的长期借款 -3,556,000,000.00 -3,806,000,000.00
合计 19,679,040,000.00 19,889,040,000.00
说明：本公司保证借款均由首钢集团有限公司提供担保。
46、应付债券
(1)应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通债券 7,000,000,000.00 7,000,000,000.00
合计 7,000,000,000.00 7,000,000,000.00
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
中市协注
【2015】 2,500,000 2015/12/2 2,500,000 2,500,000 2,500,000
五年
MTN688 ,000.00 5 ,000.00 ,000.00 ,000.00
号
中市协注
【2015】 500,000,0 2015/12/2 500,000,0 500,000,0 500,000,0
五年
MTN692 00.00 5 00.00 00.00 00.00
号
中市协注
【2015】 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
2016/11/3 五年
MTN688 ,000.00 ,000.00 ,000.00 ,000.00
号
中市协注 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
2016/11/3 五年
【2015】 ,000.00 ,000.00 ,000.00 ,000.00
85
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
MTN692
号
7,000,000 7,000,000 7,000,000
合计 -- -- --
,000.00 ,000.00 ,000.00
(3) 应付债券的增减变动
说明：a.本公司发行的中市协注【2015】MTN688号中期票据，注册金额为45亿元，其中2015年发行金额为
25亿元，利率为5%，2016年发行金额为20亿元，利率为4.01%；中市协注【2015】MTN692号中期票据，注
册金额为25亿元，其中2015年发行金额为5亿元，利率为5.08%，2016年发行金额为20亿元，利率为4.05%。
本公司发行的中期票据为固定利率计息，每年支付一次利息，到期一次还本。
b.本公司发行的中期票据均由首钢集团有限公司提供担保。
(4)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
(5)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √ 不适用
47、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
研发资金 2,677,450.00 135,000.00 2,812,450.00 国家拨款
合计 2,677,450.00 135,000.00 2,812,450.00 --
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 186,417,173.70 3,527,900.00 8,167,715.36 181,777,358.34 详见下表
减：一年内到期的递
-15,949,717.03 -5,745,576.82 -10,204,140.21
延收益
合计 170,467,456.67 3,527,900.00 2,422,138.54 171,573,218.13 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
进口设备贴 30,516,423.7 23,769,548.0
6,746,875.68 与资产相关
息资金 1 3
迁钢冷轧工
程信息化项 775,000.08 49,999.98 725,000.10 与资产相关
目
国家工信部
12,000,000.0 11,000,000.1
能源中心建 999,999.98 与资产相关
8 0
设项目款
迁安市财政
局专项资金 4,200,000.00 4,200,000.00 与资产相关
拨款
热轧板带钢 1,789,473.68 52,631.58 1,736,842.10 与资产相关
86
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
tmcp 项目国
家拨款
迁钢热轧加
10,000,000.0 10,000,000.0
热炉蓄热式 与资产相关
0 0
改造项目
迁钢除尘系 21,000,000.0 21,000,000.0
与资产相关
统升级改造 0 0
污水深度治
6,160,000.00 6,160,000.00 与资产相关
理补助
河北省财政
厅划拨脱硝
1,715,000.00 122,500.00 1,592,500.00 与资产相关
工程专项资
金
曹妃甸工业
区财政局拨
付环境在线
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
监测仪器工
程项目建设
资金
北京科技大
学拨付二氧
化碳-氧气混
合喷吹炼钢 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
工艺技术及
装备示范项
目款
科学技术部
拨付国家科
4,820,000.00 4,820,000.00 与资产相关
技支撑项目
款
863 课题国
1,947,400.00 139,100.00 1,808,300.00 与资产相关
拨经费
曹妃甸财政
局循环经济 20,000,000.0 20,000,000.0
与资产相关
发展专项资 0 0
金
冷轧智能制
13,500,000.0 13,500,000.0
造项目补助 与资产相关
0 0
资金
基于钢铁流
程余热利用
4,350,000.00 4,350,000.00 与资产相关
的海水淡化
技术研发
海淡 5 万 T/D
3,800,000.00 3,800,000.00 与资产相关
课题经费
球团烟气脱
28,236,000.0 28,236,000.0
硫项目环保 与资产相关
0 0
专项补助
石灰石料场
封闭项目环
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
境保护专项
资金
高强钢生产
温控-变形耦
合-性能匹配 1,926,800.00 1,189,100.00 737,700.00 与资产相关
及氧化控制
课题经费
多目标优化 3,080,000.00 3,080,000.00 与资产相关
87
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炼铁-炼钢界
面智能化闭
环控制技术
课题经费
新型金属/陶
瓷复合粉末
及耐熔融金 338,200.00 338,200.00 与资产相关
属腐蚀涂层
课题经费
钢铁流程物
质流与能量
流智能协同 940,000.00 940,000.00 与资产相关
调配技术资
金
3#制氢站节
1,289,700.00 1,289,700.00 与资产相关
能减排奖补
钢铁流程工
序匹配与系 1,827,000.00 1,827,000.00 与资产相关
统节能课题
多目标优化
2,890,000.00 2,890,000.00 与资产相关
炼铁项目
其他与资产
相关政府补 3,033,176.15 56,608.14 2,976,568.01 与资产相关
贴款
186,417,173. 181,777,358.
合计 4,717,000.00 8,167,715.36 1,189,100.00 --
70 34
52、 递延收益说明
计入递延收益的政府补助详见“本节、五、29”。
53、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
首钢集团有限公司垫付工程款 7,436,703,294.18 7,375,668,507.64
合计 7,436,703,294.18 7,375,668,507.64
54、股本
单位：元
本次变动增减(+、-)
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
5,289,389,600. 5,289,389,600.
股份总数
00 00
55、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √ 不适用
56、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 20,092,270,987.10 20,092,270,987.10
其他资本公积 242,631.91 904,822.72 1,147,454.63
合计 20,092,513,619.01 904,822.72 20,093,418,441.73
57、库存股
□ 适用 √ 不适用
88
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58、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 5,009,132,39 -1,656,285, -414,071,35 -1,242,214, 3,766,918
0.00
合收益 7.32 418.27 4.57 063.70 ,333.62
可供出售金融资产公允价值 5,009,132,39 -1,656,285, -414,071,35 -1,242,214, 3,766,918
0.00
变动损益 7.32 418.27 4.57 063.70 ,333.62
5,009,132,39 -1,656,285, -414,071,35 -1,242,214, 3,766,918
其他综合收益合计
7.32 418.27 4.57 063.70 ,333.62
说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为-1,242,214,063.70元。其中，归属于母公司股东的其他综
合收益的税后净额本期发生额为-1,242,214,063.70元。
59、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,528,023.47 26,318,144.17 22,398,702.30 9,447,465.34
合计 5,528,023.47 26,318,144.17 22,398,702.30 9,447,465.34
60、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,547,389,780.83 1,547,389,780.83
合计 1,547,389,780.83 1,547,389,780.83
61、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -5,524,277,372.55 -7,606,293,614.78
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)
调整后期初未分配利润 -5,524,277,372.55 -7,606,293,614.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,424,487,546.78 948,895,118.92
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -4,099,789,825.77 -6,657,398,495.86
62、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 30,204,044,705.32 26,036,621,004.23 27,270,066,262.98 23,919,519,842.52
其他业务 1,332,527,355.63 1,034,002,791.56 986,824,383.54 692,507,691.49
合计 31,536,572,060.95 27,070,623,795.79 28,256,890,646.52 24,612,027,534.01
63、 营业收入和营业成本
说明：本公司营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，参见“本节、十六、6分部信息”。
89
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
64、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 75,170,171.87 78,431,769.44
教育费附加 55,573,169.01 56,337,955.53
资源税
房产税 53,976,413.99 48,728,127.84
土地使用税 77,291,450.19 49,235,661.03
车船使用税 36,891.56 33,036.28
印花税 22,644,362.20 20,497,514.90
水资源税 2,123,466.60
环境保护税 23,997,677.69
合计 310,813,603.11 253,264,065.02
说明：各项税金及附加的计缴标准详见“本节、六”。
65、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 47,240,105.70 44,601,495.67
折旧与摊销 94,095.09 264,499.81
运输费用 442,892,135.91 466,925,776.29
出口费用 48,383,113.77 93,182,248.52
日常办公费用 33,979,517.45 13,931,522.46
合计 572,588,967.92 618,905,542.75
66、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 224,096,218.30 214,324,367.03
折旧与摊销 120,227,655.71 118,792,222.16
日常办公费用 125,775,669.07 195,948,076.10
合计 470,099,543.08 529,064,665.29
67、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,320,576,331.04 1,347,092,408.05
减：利息资本化 91,248,365.96 294,800,053.50
减：利息收入 36,172,307.58 10,605,802.33
承兑汇票贴息
汇兑损益 -6,618,705.64 -5,886,810.85
减：汇兑损益资本化
手续费及其他 -8,869,011.39 -38,191,151.27
合计 1,177,667,940.47 997,608,590.10
说明：利息资本化金额已计入在建工程。本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为 4.52%(上期：
4.54%)
68、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -606,963.30 -2,582,404.77
二、存货跌价损失 56,775,936.33 157,462,472.37
90
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 56,168,973.03 154,880,067.60
69、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
70、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 61,298,684.00 43,499,966.82
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 103,967,493.39 298,337,125.03
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1,300.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
委托贷款投资收益 2,398,005.91 2,487,865.89
合计 167,664,183.30 344,323,657.74
71、资产处置收益
□ 适用 √ 不适用
72、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
进口设备贴息资金 6,746,875.68 6,546,690.66
迁钢冷轧工程信息化项目 49,999.98 49,999.98
国家工信部能源中心建设项目款 999,999.98 999,999.98
热轧板带钢 tmcp 项目国家拨款 52,631.58 157,894.74
河北省财政厅划拨脱硝工程专项资金 122,500.00 122,500.00
863 课题国拨经费 139,100.00 139,100.00
其他与资产相关政府补贴款 56,608.14 63,421.32
北京市环境保护局报废车辆国家补贴收
238,427.35
入
曹妃甸钢铁电力园区管理委员会财政扶
4,398,900.00
持资金
超高强热成形汽车钢开发项目 900,000.00
其他与收益相关的政府补贴款 7,358.49
合计 8,167,715.36 13,624,292.52
73、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿款 1,224,286.37 1,224,286.37
其他 6,392,120.18 167,700.00 6,392,120.18
合计 7,616,406.55 167,700.00 7,616,406.55
74、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
公益性捐赠支出 4,020,000.00
罚款支出 20,000.00
赔偿金 229,279.00
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 4,269,279.00
75、所得税费用
(1)所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 218,883,779.04
递延所得税费用 -22,736,944.57 130,345,059.99
合计 196,146,834.47 130,345,059.99
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 2,062,057,542.76
按法定/适用税率计算的所得税费用 515,514,385.69
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -15,067.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -15,324,671.01
无须纳税的收入(以"-"填列) -25,991,873.35
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
-283,242,597.61
影响(以"-"填列)
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 5,206,658.58
所得税费用 196,146,834.47
76、其他综合收益
详见本节、58。
77、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补贴 3,527,900.00 21,116,600.00
收到上期使用受限的保证金 5,000,000.00
收到其他往来款 200,168.69 2,793,460.38
收到营业外收入 7,616,406.55 245,785.84
合计 11,344,475.24 29,155,846.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 645,502,758.35 783,027,134.36
营业外支出-其他 249,279.00
其他往来款 17,098,255.61
营业外支出-非公益性捐赠支出 4,020,000.00
支付使用受限资金 821,498,471.01 418,184,489.91
合计 1,467,001,229.36 1,222,579,158.88
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 36,172,307.58 10,605,802.33
92
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 36,172,307.58 10,605,802.33
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
取得首钢集团有限公司借款 139,862,562.76
专项应付款 135,000.00
合计 135,000.00 139,862,562.76
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-手续费支出 79,168.39 2,132,932.25
偿还首钢集团有限公司借款 128,711,100.44
合计 128,790,268.83 2,132,932.25
78、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,865,910,708.29 1,301,825,178.05
加：资产减值准备 56,168,973.03 154,880,067.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,841,885,146.88 2,514,651,447.15
物资产折旧
无形资产摊销 38,611,273.60 38,097,320.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
12,816,314.97
的损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,177,667,940.47 997,608,590.10
投资损失(收益以“－”号填列) -167,664,183.30 -344,323,657.74
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 3,491,839.55 145,555,621.64
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -26,228,784.12 -15,210,561.65
存货的减少(增加以“－”号填列) -617,487,413.04 -159,579,643.97
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
247,436,673.22 -6,084,934,121.63
列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填
1,294,244,948.60 3,125,884,757.87
列)
其他 -816,348,648.77 -409,103,060.51
经营活动产生的现金流量净额 5,897,688,474.41 1,278,168,252.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,793,626,276.07 981,864,060.25
减：现金的期初余额 3,547,671,127.30 1,846,331,683.29
现金及现金等价物净增加额 2,245,955,148.77 -864,467,623.04
(2) 补充资料说明
公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为1,852,227.70万元。
(3)本期支付的取得子公司的现金净额
无
(4)本期收到的处置子公司的现金净额
无
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(5)现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,793,626,276.07 3,547,671,127.30
其中：库存现金 50,985.58 85,935.15
可随时用于支付的银行存款 5,793,575,277.76 3,547,582,758.14
可随时用于支付的其他货币资金 12.73 2,434.01
三、期末现金及现金等价物余额 5,793,626,276.07 3,547,671,127.30
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
79、所有者权益变动表项目注释
本期股东权益变动表“(六)其他”项中无发生额。
80、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,074,889,038.46 法院冻结、保证金等
应收票据 401,193,132.63 票据拆分
合计 1,476,082,171.09 --
说明：(1)本公司期末货币资金余额中存在43,866,327.60元被法院冻结的款项，涉及的诉讼案件为：
① 三 冶 集团 因 与京 唐 公司 合 同 纠纷 案 ( 案号 ： 2017 冀 02 民初 320 号) 向 唐山 中 院 申请 财 产保 全
27,728,803.52元，唐山中院依三冶集团申请作出冻结京唐公司银行存款2,800.00万元的裁定。②大
连绿诺集团有限公司因与京唐公司合同纠纷一案(案号：2017冀02民初566号)向唐山中院申请财产保
全15,866,327.60元，唐山中院依申请作出冻结京唐公司银行存款15,866,327.60元的裁定。
(2)本公司期末货币资金余额中其他使用受限的款项为票据保证金1,030,323,910.86元，保函保
证金698,800.00元。
81、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
□ 适用 √ 不适用
(2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，
记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
82、套期
□ 适用 √ 不适用
83、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
(2)合并成本及商誉
□ 适用 √ 不适用
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
□ 适用 √ 不适用
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
(6)其他说明
无
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
本期，本公司新设一家全资子公司首钢智新迁安电磁材料有限公司。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
首钢京唐钢铁联 同一控制下企业
唐山 唐山 生产销售 51.00%
合有限责任公司 合并
北京首钢冷轧薄 通过设立或投资
北京 北京 生产销售 70.28%
板有限公司 等方式
首钢股份迁安会 同一控制下企业
迁安 迁安 酒店住宿 100.00%
议中心有限公司 合并
首钢智新迁安电 通过设立或投资
迁安 迁安 生产销售 100.00%
磁材料有限公司 等方式
(2)重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
首钢京唐钢铁联合有限
49.00% 441,225,692.53 10,996,366,919.21
责任公司
北京首钢冷轧薄板有限
29.72% 197,468.98 -456,279,176.63
公司
合计 441,423,161.51 10,540,087,742.58
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
首钢京
13,809,2 60,363,6 74,172,9 33,621,9 18,232,0 51,854,0 12,570,1 58,295,2 70,865,4 31,618,6 17,829,2 49,447,9
唐钢铁
60,679.9 56,083.5 16,763.5 89,586.5 53,200.0 42,786.5 75,957.7 29,544.3 05,502.0 15,137.7 86,900.0 02,037.7
联合有 2 8 0 8 0 8 6 1 7 5 0 5
限责任
95
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公司
北京首
钢冷轧 1,238,24 4,979,55 6,217,79 2,054,79 5,694,42 7,749,22 1,420,75 5,103,45 6,524,21 2,426,09 5,634,35 8,060,44
薄板有 2,683.25 6,200.06 8,883.31 9,403.60 8,970.13 8,373.73 4,854.72 8,349.28 3,204.00 6,386.11 0,646.62 7,032.73
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
首钢京唐钢
16,260,063,4 900,879,598. 900,879,598. 3,330,199,67 14,312,268,1 779,102,657. 779,102,657. 1,257,479,56
铁联合有限
88.46 32 32 7.43 69.56 25 25 5.67
责任公司
北京首钢冷
4,096,716,88 3,867,290,34 -96,647,104.5 -96,647,104.5 -17,061,505.9
轧薄板有限 664,431.29 664,431.29 2,024,643.71
3.22 5.51 3 3 8
公司
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
①合营企业
唐山国兴实业有
唐山市 唐山市 制造 50.00% 权益法
限公司
唐山中泓炭素化
唐山市 唐山市 化工 50.00% 权益法
工有限公司
唐山首钢京唐西
山焦化有限责任 唐山市 唐山市 焦化 50.00% 权益法
公司
②联营企业
唐山唐曹铁路有
唐山市 唐山市 运输 20.00% 权益法
限责任公司
唐山曹妃甸盾石
新型建材有限公 唐山市 唐山市 建材 25.00% 权益法
司
迁安中化煤化工
迁安市 迁安市 焦化 49.82% 权益法
有限责任公司
北京首新晋元管
理咨询中心(有 北京市 北京市 投资 20.00% 权益法
限合伙)
北京鼎盛成包装
北京市 北京市 制造 45.00% 权益法
材料有限公司
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(2)重要合营企业的主要财务信息
项目 唐山国兴实业有限公司 唐山中泓炭素化工有限公司 唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 40,259,296.48 27,349,447.12 6,134,208.63 7,963,156.73 2,070,754,011.91 1,683,121,861.94
其中：现金和现金等价物 6,098,902.43 4,213,240.84 3,449,968.03 5,273,016.13 597,425,708.35 417,431,542.54
非流动资产 28,710,237.38 39,919,428.20 753,273,312.56 739,859,459.11 2,359,306,808.89 2,486,001,573.67
资产合计 68,969,533.86 67,268,875.32 759,407,521.19 747,822,615.84 4,430,060,820.80 4,169,123,435.61
流动负债 18,359,868.66 16,462,431.02 410,946,406.42 352,511,733.15 1,243,230,146.37 1,002,156,616.01
非流动负债 -- -- 51,065,000.00 97,890,000.00 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00
负债合计 18,359,868.66 16,462,431.02 462,011,406.42 450,401,733.15 2,343,230,146.37 2,102,156,616.01
净资产 50,609,665.20 50,806,444.30 297,396,114.77 297,420,882.69 2,086,830,674.43 2,066,966,819.60
其中：少数股东权益 -- -- -- -- -- --
归属于母公司的所有制权益 50,609,665.20 50,806,444.30 297,396,114.77 297,420,882.69 2,086,830,674.43 2,066,966,819.60
按持股比例计算的净资产份额 25,304,832.61 25,403,222.16 148,698,057.39 148,710,441.34 1,043,415,337.22 1,033,483,409.81
调整事项 -- -- -- -- -- --
对合营企业权益投资的账面价值 25,304,832.61 25,403,222.16 148,698,057.39 148,710,441.34 1,043,415,337.22 1,033,483,409.81
存在公开报价的权益投资的公允价值 -- -- -- -- -- --
续：
项目 唐山国兴实业有限公司 唐山中泓炭素化工有限公司 唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
营业收入 10,497,832.93 11,182,239.18 -- -- 3,740,006,970.16 3,388,452,118.25
财务费用 -7,112.26 -2,735.65 -- -- 67,237,089.72 75,146,248.95
所得税费用 132,762.40 259,431.01 -- -- 6,294,008.76 --
净利润 -196,779.10 1,532,460.93 -24,767.92 -18,867.92 18,882,026.27 18,903,653.79
终止经营的净利润 -- -- -- -- -- --
其他综合收益 -- -- -- -- -- --
综合收益总额 -196,779.10 1,532,460.93 -24,767.92 -18,867.92 18,882,026.27 18,903,653.79
97
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
企业本期收到 -- -- -- -- -- --
的来自合营企
业的股利
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
(3)重要联营企业的主要财务信息
项目 唐山唐曹铁路有限责任公司 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公 迁安中化煤化工有限责任公司 北京首新晋元管理咨询中心(有限 北京鼎盛成包装材料有限公
司 合伙) 司
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 367,495,719.94 419,211,967.37 154,484,613.47 146,896,779.78 2,049,603,585.92 1,803,030,858.33 995,031,283.02 1,000,000,000.00 20,130,031.53 --
非流动资产 6,907,407,659.99 5,834,165,753.41 180,770,370.59 168,960,888.74 1,764,967,934.14 1,802,323,051.09 -- -- 150,529.75 --
资产合计 7,274,903,379.93 6,253,377,720.78 335,254,984.06 315,857,668.52 3,814,571,520.06 3,605,353,909.42 995,031,283.02 1,000,000,000.00 20,280,561.28 --
流动负债 527,097,129.93 517,505,220.78 42,902,693.48 36,028,095.71 2,128,521,866.44 2,020,468,637.36 -- -- 404,071.18 --
非流动负债 4,497,806,250.00 3,735,872,500.00 -- -- 769,498.28 788,288.60 -- -- -- --
负债合计 5,024,903,379.93 4,253,377,720.78 42,902,693.48 36,028,095.71 2,129,291,364.72 2,021,256,925.96 -- -- 404,071.18 --
净资产 2,250,000,000.00 2,000,000,000.00 292,352,290.58 279,829,572.81 1,685,280,155.34 1,584,096,983.46 995,031,283.02 1,000,000,000.00 19,876,490.10 --
其中：少数股东权益 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
归属于母公司的所 2,250,000,000.00 2,000,000,000.00 292,352,290.58 279,829,572.81 1,685,280,155.34 1,584,096,983.46 995,031,283.02 1,000,000,000.00 19,876,490.10 --
有制权益
按持股比例计算的 450,000,000.00 400,000,000.00 73,088,072.65 69,957,393.21 839,668,251.53 789,255,092.17 199,006,256.60 200,000,000.00 8,944,420.55 --
净资产份额
调整事项 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
对联营企业权益投 450,000,000.00 400,000,000.00 73,088,072.65 69,957,393.21 843,815,671.72 793,402,512.38 199,006,256.60 200,000,000.00 8,988,965.42 --
资的账面价值
存在公开报价的权 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
益投资的公允价值
续：
项目 唐山唐曹铁路有限责任公司 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 迁安中化煤化工有限责任公司 北京首新晋元管理咨询中心(有 北京鼎盛成包装材料有限公司
限合伙)
98
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
营业收入 -- -- 128,364,385.70 93,646,645.23 3,293,494,183.99 3,191,065,534.91 -- -- 1,495,770.42 --
净利润 -- -- 12,522,717.77 26,883,580.29 99,869,626.39 53,328,977.47 -4,968,716.98 -- 161,789.87 --
终止经营的净利润 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他综合收益 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
综合收益总额 -- -- 12,522,717.77 26,883,580.29 99,869,626.39 53,328,977.47 -4,968,716.98 -- 161,789.87 --
企业本期收到 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
的来自联营企
业的股利
99
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□ 适用 √ 不适用
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
□ 适用 √ 不适用
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
(1)未纳入合并范围的结构化主体的基础信息
本公司未纳入合并范围的机构化主体为本公司参与发起的有限合伙企业—北京首新晋元管理咨询中
心(有限合伙)(以下简称“首新晋元基金”)。根据有限合伙协议的相关规定，本公司对该合伙企业不具有
控制权。
设立首新晋元基金之目的为将北京市关于发展高精尖产业的相关政策与并购投资的市场化运作相结
合，积极响应北京市构建高精尖产业结构的战略目标，推动北京高精尖产业的升级发展，为北京市地方经
济发展和产业结构调整做出贡献，并为出资人创造满意的投资回报。
所有合伙人对首新晋元基金的认缴出资总额为合计不低于人民币拾亿元。本基金合伙人分为普通合伙
人和有限合伙人，出资约定情况如下：其中普通合伙人为北京首元新能源投资管理有限公司出资1000万元；
有限合伙人中约定本公司出资2亿元，其他有限合伙人约定合计出资9.90亿元。
截止2018年6月30日，首新晋元基金已完成资金募集和基金协会的备案工作。
截止2018年6月30日，首新晋元基金使用各合伙人投入资金开展投资活动，累积对外投资项目共一个，
金额为3亿元，该基金尚未发生融资行为。
(2)截止2018年6月30日，除已按协议约定缴纳合伙人出资以外，本公司尚无在财务报表中确认的与企
业在首新晋元基金中权益相关的资产和负债。本公司在首新晋元基金中权益的最大损失敞口为0.6亿元。
(3)截止2018年6月30日，本公司尚无向首新晋元基金提供财务支持或其他支持的意图。
(4)截止2018年6月30日，本公司尚无需披露的与首新晋元基金相关的额外信息。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、其他
应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以
及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进
行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对
本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分
析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本
公司的风险水平。本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况
或本公司经营活动的改变。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。
(1)信用风险
100
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有商业银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，并设置相应欠款额度与
信用期限。本公司定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司采
用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围
内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
(2)流动性风险
流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式在履行结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监
控并确保遵守借款协议。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能调整支付给股东的股利金额、发行新股。
本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，
本公司的资产负债率为72.98%(2017年12月31日：72.78%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
(二)可供出售金融资产 7,036,641,155.88 7,036,641,155.88
(2)权益工具投资 7,036,641,155.88 7,036,641,155.88
持续以公允价值计量的
7,036,641,155.88 7,036,641,155.88
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
有限责任公司(国有
首钢集团有限公司 北京市 2,875,502.50 79.38% 79.38%
独资)
本企业的母公司情况的说明
单位：万元
本公司最终控制方是：北京市国资委。
报告期内，母公司注册资本变化如下：(单位：万元)
期初数 本期增加 本期减少 期末数
2,875,502.50 2,875,502.50
101
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本企业最终控制方是北京市国资委。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见 “本节、九、1”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“本节、九、3”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
唐山国兴实业有限公司 本公司之合营企业
唐山中泓炭素化工有限公司 本公司之合营企业
唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司 本公司之合营企业
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 本公司之联营企业
迁安中化煤化工有限责任公司 本公司之联营企业
北京鼎盛成包装材料有限公司 本公司之联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京北冶功能材料有限公司 受同一母公司控制
北京诚信工程监理有限公司 受同一母公司控制
北京大学首钢医院 受同一母公司控制
北京华夏首科科技有限公司 受同一母公司控制
北京金安源汽车运输有限公司 受同一母公司控制
北京首宝核力设备技术有限公司 受同一母公司控制
北京首成包装服务有限公司 受同一母公司控制
北京首钢 MA 金属有限责任公司 受同一母公司控制
北京首钢电力厂 受同一母公司控制
北京首钢富路仕彩涂板有限公司 受同一母公司控制
北京首钢富通电梯有限责任公司 受同一母公司控制
北京首钢钢贸投资管理有限公司 受同一母公司控制
北京首钢国际工程技术有限公司 受同一母公司控制
北京首钢华夏工程技术有限公司 受同一母公司控制
北京首钢华夏国际贸易有限公司 受同一母公司控制
北京首钢华禹铸造厂 受同一母公司控制
北京首钢机电有限公司 受同一母公司控制
北京首钢机械设备有限公司 受同一母公司控制
北京首钢吉泰安合金材料有限公司 受同一母公司控制
北京首钢吉泰安新材料有限公司 受同一母公司控制
北京首钢建设集团有限公司 受同一母公司控制
北京首钢金属有限责任公司 受同一母公司控制
北京首钢开源服务中心 受同一母公司控制
北京首钢矿山建设工程有限责任公司 受同一母公司控制
北京首钢鲁家山石灰石矿有限公司 受同一母公司控制
北京首钢耐材炉料有限公司 受同一母公司控制
北京首钢气体有限公司 受同一母公司控制
北京首钢设备技术有限公司 受同一母公司控制
北京首钢实业有限公司 受同一母公司控制
北京首钢特殊钢有限公司 受同一母公司控制
北京首钢铁合金有限公司 受同一母公司控制
北京首钢物资贸易有限公司 受同一母公司控制
北京首钢新钢联科贸有限公司 受同一母公司控制
北京首钢饮食有限责任公司 受同一母公司控制
北京首钢园林绿化有限公司 受同一母公司控制
北京首钢园区综合服务有限公司 受同一母公司控制
北京首钢重型汽车制造股份有限公司 受同一母公司控制
102
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京首钢资源综合利用科技开发公司 受同一母公司控制
北京首钢自动化信息技术有限公司 受同一母公司控制
北京首华科技发展公司 受同一母公司控制
北京首嘉钢结构有限公司 受同一母公司控制
北京首建恒纪建筑工程有限公司 受同一母公司控制
北京首建恒信劳务有限公司 受同一母公司控制
北京首建集采商贸有限公司 受同一母公司控制
北京首建设备维修有限公司 受同一母公司控制
北京首融汇科技发展有限公司 受同一母公司控制
北京首设冶金科技有限公司 受同一母公司控制
北京首欣物业管理有限责任公司 受同一母公司控制
北京首新耐火材料有限公司 受同一母公司控制
北京首冶仪器仪表有限公司 受同一母公司控制
北京速力科技有限公司 受同一母公司控制
北京特宇板材有限公司 受同一母公司控制
广州首钢钢铁贸易有限公司 受同一母公司控制
哈尔滨首钢武中钢材加工配送有限公司 受同一母公司控制
河北首朗新能源科技有限公司 受同一母公司控制
葫芦岛首钢东华机械有限公司 受同一母公司控制
吉林通钢国际贸易有限公司 受同一母公司控制
京西商业保理有限公司 受同一母公司控制
宁夏阳光矿业有限公司 受同一母公司控制
迁安首发设备技术服务有限公司 受同一母公司控制
迁安首钢设备结构有限公司 受同一母公司控制
迁安首实包装服务有限公司 受同一母公司控制
迁安首信自动化信息技术有限公司 受同一母公司控制
秦皇岛首钢板材有限公司 受同一母公司控制
秦皇岛首钢黑崎耐火材料有限公司 受同一母公司控制
秦皇岛首钢机械有限公司 受同一母公司控制
秦皇岛首秦钢材加工配送有限公司 受同一母公司控制
秦皇岛首秦金属材料有限公司 受同一母公司控制
秦皇岛中首物流有限公司 受同一母公司控制
山东首钢钢铁贸易有限公司 受同一母公司控制
上海首钢钢铁贸易有限公司 受同一母公司控制
首钢工学院 受同一母公司控制
首钢贵阳特殊钢有限责任公司 受同一母公司控制
首钢环境产业有限公司 受同一母公司控制
首钢集团财务有限公司 受同一母公司控制
首钢集团有限公司矿业公司 受同一母公司控制
首钢技师学院 受同一母公司控制
首钢凯西钢铁有限公司 受同一母公司控制
首钢矿山机械制造厂 受同一母公司控制
首钢鹏龙钢材有限公司 受同一母公司控制
首钢前进机械厂 受同一母公司控制
首钢总公司迁安迁钢宾馆有限公司 受同一母公司控制
苏州首钢钢材加工配送有限公司 受同一母公司控制
唐山曹妃甸首实实业有限公司 受同一母公司控制
唐山市曹妃甸工业区京唐石业有限公司 受同一母公司控制
唐山首钢宝业钢铁有限公司 受同一母公司控制
唐山首矿铁矿精选有限公司 受同一母公司控制
天津首钢电气设备有限公司 受同一母公司控制
天津首钢钢铁贸易有限公司 受同一母公司控制
通钢集团吉林市焊管有限责任公司 受同一母公司控制
通化钢铁股份有限公司 受同一母公司控制
武汉首钢钢铁贸易有限公司 受同一母公司控制
烟台首钢东星电气设备有限公司 受同一母公司控制
烟台首钢东星集团有限公司 受同一母公司控制
103
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
烟台首钢矿业三维有限公司 受同一母公司控制
中国首钢国际贸易工程有限公司 受同一母公司控制
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
首钢集团有限公司 原料 4,883,587,109.97 5,480,265,690.32
首钢集团有限公司 燃料 546,150,398.75 505,416,174.04
首钢集团有限公司 工程设备 28,791,210.86
首钢集团有限公司 生产服务 1,596,937.47 8,203,948.83
首钢集团有限公司 资金使用费 110,891,137.31 106,375,536.28
首钢集团有限公司
原料 3,279,592,886.87 3,598,417,271.75
矿业公司
首钢集团有限公司
动力能源 34,257,623.45 35,453,532.19
矿业公司
首钢集团有限公司
备品备件 374,971.00 737,639.07
矿业公司
首钢集团有限公司
生产服务 35,094,187.65 34,847,962.77
矿业公司
首钢集团有限公司
工程设备 106,314.00
矿业公司
首钢集团财务有限
利息支出 110,618,361.13 75,446,874.99
公司
首钢集团财务有限
手续费 275,771.84
公司
中国首钢国际贸易
出口费用 20,651,332.52 29,234,727.08
工程有限公司
迁安中化煤化工有
燃料 2,695,399,340.40 2,642,484,864.02
限责任公司
迁安中化煤化工有
动力能源 196,447,646.28 209,200,103.12
限责任公司
北京首钢耐材炉料
生产服务 9,462,939.57 10,035,001.93
有限公司
北京首钢耐材炉料
辅助材料 22,686,816.12 14,697,932.59
有限公司
北京首钢耐材炉料
工程服务 10,869,369.35
有限公司
北京首钢建设集团
生产服务 155,368,714.27 125,481,464.75
有限公司
北京首钢建设集团
备品备件 5,366,756.39 6,068,283.00
有限公司
北京首钢建设集团
工程设备 8,588,614.52 2,603,562.41
有限公司
北京首钢建设集团
工程服务 354,778,095.44 273,042,355.59
有限公司
北京首钢气体有限
生产服务 16,269,611.57 7,162,655.89
公司
北京首钢气体有限
动力能源 51,206,435.12 53,255,178.36
公司
北京首钢气体有限
辅助材料 913,846.20 2,423,296.17
公司
北京首钢自动化信
生产服务 72,993,550.63 74,613,398.46
息技术有限公司
北京首钢自动化信 备品备件 2,473,325.98 781,919.00
104
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
息技术有限公司
北京首钢自动化信
工程服务 47,379,927.50 66,058,099.95
息技术有限公司
北京首钢自动化信
工程设备 38,786,013.46 62,190,346.87
息技术有限公司
北京首钢机电有限
备品备件 57,765,216.03 56,931,333.96
公司
北京首钢机电有限
生产服务 61,761,705.35 50,876,043.19
公司
北京首钢机电有限
工程设备 33,993,366.60 7,811,329.97
公司
北京首钢机电有限
工程服务 10,217,100.00 4,236,308.21
公司
烟台首钢东星集团
备品备件 10,217,100.00 6,078,799.21
有限公司
烟台首钢东星集团
工程设备 108,537.00 55,504.49
有限公司
秦皇岛首钢机械有
备品备件 16,609,438.97 11,765,284.60
限公司
秦皇岛首钢机械有
生产服务 5,720,998.57
限公司
秦皇岛首钢机械有
工程设备 791,040.00 720,000.00
限公司
迁安首信自动化信
生产服务 50,953,588.00 50,195,910.00
息技术有限公司
迁安首实包装服务
生产服务 253,800,830.12 274,933,236.28
有限公司
迁安首钢设备结构
备品备件 8,844,037.50 9,820,519.00
有限公司
迁安首钢设备结构
生产服务 18,355,216.67 16,256,709.03
有限公司
迁安首钢设备结构
工程设备 22,798,435.97 1,237,606.84
有限公司
葫芦岛首钢东华机
备品备件 7,982,203.22 4,809,722.30
械有限公司
葫芦岛首钢东华机
生产服务 11,372,529.10 6,139,883.00
械有限公司
葫芦岛首钢东华机
工程设备 15,272,469.35 2,280,432.69
械有限公司
葫芦岛首钢东华机
工程服务 12,800.00 1,271,794.59
械有限公司
北京速力科技有限
备品备件 12,800.00 117,266.33
公司
北京速力科技有限
工程设备 145,760.00
公司
北京首冶仪器仪表
备品备件 16,605,412.50 14,192,054.40
有限公司
北京首冶仪器仪表
工程设备 12,855,405.00 634,800.00
有限公司
北京首建设备维修
生产服务 12,855,405.00 9,977,984.18
有限公司
北京首建恒信劳务
生产服务 1,063,035.24 1,128,200.00
有限公司
北京首建恒纪建筑
备品备件 263,596.30 318,725.50
工程有限公司
北京首钢园林绿化
生活服务 2,419,527.96 2,386,084.87
有限公司
北京首钢华夏国际 备品备件 1,407,552.33 1,833,511.00
105
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贸易有限公司
北京首钢华夏国际
原料 52,600,810.75 11,080,145.55
贸易有限公司
北京首钢华夏国际
工程设备 128,400.00
贸易有限公司
北京首钢国际工程
备品备件 3,553,035.00 8,775,461.00
技术有限公司
北京首钢国际工程
工程设备 52,587,655.26 39,524,273.51
技术有限公司
北京首钢国际工程
工程服务 283,832,942.92 94,859,850.86
技术有限公司
北京首钢国际工程
生产服务 75,470.00
技术有限公司
北京金安源汽车运
生产服务 24,993,153.90 18,879,058.52
输有限公司
首钢矿山机械制造
备品备件 1,416,756.50 3,792,697.60
厂
首钢矿山机械制造
辅助材料 1,405,699.32
厂
首钢矿山机械制造
原料 8,013,937.97 1,327,338.78
厂
北京首钢新钢联科
生产服务 12,704,408.72 11,017,003.67
贸有限公司
北京首钢新钢联科
工程设备 1,609,718.09
贸有限公司
北京首钢新钢联科
辅助材料 2,765,801.28
贸有限公司
北京华夏首科科技
备品备件 1,856,528.02 1,313,126.00
有限公司
北京华夏首科科技
工程设备 2,384,615.41
有限公司
北京首钢饮食有限
生活服务 16,965,499.20 19,839,862.71
责任公司
北京首嘉钢结构有
生产服务 7,883,571.15 5,534,060.07
限公司
北京大学首钢医院 生活服务 3,178,204.84
北京首钢铁合金有
原料 129,365,900.71 115,490,935.46
限公司
北京首钢铁合金有
辅助材料 174,396.61 174,924.63
限公司
北京首钢鲁家山石
原料 2,067,180.86
灰石矿有限公司
北京首钢鲁家山石
生产服务 1,892,424.92 1,977,258.52
灰石矿有限公司
北京首钢鲁家山石
辅助材料 32,986,401.19 46,083,548.04
灰石矿有限公司
北京首钢鲁家山石
备品备件 61,744.68
灰石矿有限公司
秦皇岛首钢黑崎耐
辅助材料 38,426,557.39 36,011,288.28
火材料有限公司
烟台首钢矿业三维
备品备件 178,038.00 118,412.48
有限公司
烟台首钢矿业三维
辅助材料 370,153.78
有限公司
天津首钢电气设备
工程设备 5,936,435.90 2,643,288.69
有限公司
天津首钢电气设备
备品备件 43,500.00
有限公司
106
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京诚信工程监理
工程服务 5,442,453.72 5,427,294.33
有限公司
北京首成包装服务
生产服务 54,234,420.59 50,704,508.62
有限公司
首钢鹏龙钢材有限
生产服务 4,873,020.07 5,409,633.86
公司
宁夏阳光矿业有限
燃料 26,648,757.30
公司
宁夏阳光矿业有限
原料 5,727,462.67
公司
北京首钢物资贸易
燃料 35,130,137.30 27,673,567.36
有限公司
北京首钢物资贸易
原料 323,637,036.75 13,477,645.64
有限公司
唐山首钢京唐西山
动力能源 419,058,120.00 348,523,337.90
焦化有限责任公司
唐山首钢京唐西山
燃料 2,911,907,187.90 2,944,989,809.84
焦化有限责任公司
唐山首钢京唐西山
原料 787,108.67
焦化有限责任公司
北京首钢富通电梯
备品备件 76,465.00 333,299.00
有限责任公司
北京首钢富通电梯
生产服务 184,468.37 184,041.02
有限责任公司
北京首宝核力设备
生产服务 25,311,980.92 3,287,606.84
技术有限公司
北京首宝核力设备
工程设备 1,769,230.76 2,373,352.99
技术有限公司
北京首宝核力设备
备品备件 3,041,606.00 859,026.00
技术有限公司
唐山国兴实业有限
生产服务 5,827,987.61 7,230,614.45
公司
唐山国兴实业有限
备品备件 832,640.00 1,058,600.00
公司
唐山国兴实业有限
租赁费 468,200.00
公司
唐山国兴实业有限
工程服务 614,956.08 231,190.00
公司
唐山国兴实业有限
燃料 594,517.40
公司
通化钢铁股份有限
工程设备 86,620,531.06 149,730,728.60
公司
通化钢铁股份有限
原料 29,332,467.38
公司
首钢环境产业有限
生产服务 702,442.45
公司
秦皇岛中首物流有
原料 13,254,415.41
限公司
北京首钢矿山建设
工程服务 4,915,416.58 308,108.11
工程有限责任公司
北京首钢矿山建设
生产服务 34,962.26
工程有限责任公司
秦皇岛首秦金属材
工程设备 78,251,554.28 56,698,265.49
料有限公司
秦皇岛首秦金属材
钢坯 641,913,414.55
料有限公司
秦皇岛首秦金属材
原料 661,502.77
料有限公司
107
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
首钢前进机械厂 生产服务 1,830,862.00
北京首钢 MA 金属
原料 579,081.22
有限责任公司
秦皇岛首秦钢材加
辅助材料 660,992.60
工配送有限公司
秦皇岛首秦钢材加
备品备件 622,300.00
工配送有限公司
秦皇岛首秦钢材加
钢坯 3,088,900.87
工配送有限公司
北京首钢钢贸投资
销售服务费 5,709,109.51
管理有限公司
北京鼎盛成包装材
生产服务 1,118,411.90
料有限公司
唐山曹妃甸首实实
生产服务 1,658,408.81
业有限公司
北京首钢富路仕彩
工程设备 46,094,126.95
涂板有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
首钢集团有限公司 资产托管收入 183,493,000.00 182,019,600.00
首钢集团有限公司矿业公司 钢材 4,572,563.61 8,614,083.49
首钢集团有限公司矿业公司 原燃材料 72,232,247.68 84,224,906.25
首钢集团有限公司矿业公司 动力能源 134,604,071.44 141,040,148.66
首钢集团有限公司矿业公司 备品备件 47,996.66
首钢集团财务有限公司 利息收入 35,804,022.23 9,811,458.27
唐山中泓炭素化工有限公司 利息收入 2,398,005.91 2,487,865.89
北京首钢钢贸投资管理有限公
钢材 205,555,675.35
司
上海首钢钢铁贸易有限公司 钢材 3,223,868,570.28 2,380,300,129.48
广州首钢钢铁贸易有限公司 钢材 3,376,968,609.36 3,061,910,311.50
山东首钢钢铁贸易有限公司 钢材 2,863,361,766.33 2,227,452,116.66
天津首钢钢铁贸易有限公司 钢材 2,671,705,207.52 2,842,325,916.58
武汉首钢钢铁贸易有限公司 钢材 945,139,375.01 720,172,465.22
迁安中化煤化工有限责任公司 动力能源 82,102,850.09 90,485,591.53
首钢凯西钢铁有限公司 钢材 144,011,914.17 378,911,383.44
首钢鹏龙钢材有限公司 钢材 135,617,428.41 136,965,142.05
首钢鹏龙钢材有限公司 动力能源 759,659.09 814,044.02
首钢鹏龙钢材有限公司 租赁费 26,207.60
北京首钢新钢联科贸有限公司 钢材 520,653,253.67 280,611,549.37
北京首钢建设集团有限公司 动力能源 9,543,642.40 706,223.61
北京首钢建设集团有限公司 废钢 512,956.41
北京首钢建设集团有限公司 钢材 4,279,258.66
北京首钢气体有限公司 动力能源 81,784,660.01 58,161,709.52
苏州首钢钢材加工配送有限公
钢材 119,568,479.37 119,610,006.01
司
北京首钢机电有限公司 钢材 427,705.15
北京首钢机电有限公司 动力能源 1,094,739.85 1,403,985.95
北京首钢机电有限公司 备品备件 168,503.94
北京首钢铁合金有限公司 动力能源 2,056,901.77 1,619,124.53
北京首钢铁合金有限公司 原燃材料 9,513,167.35 9,621,070.97
唐山首钢京唐西山焦化有限责
动力能源 272,090,745.84 177,936,946.30
任公司
唐山首钢京唐西山焦化有限责
生产服务 64,533,866.25 59,662,946.74
任公司
唐山首钢京唐西山焦化有限责
原燃材料 983,150.74
任公司
108
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京北冶功能材料有限公司 钢坯 3,309,008.00 2,400,035.97
北京首钢吉泰安新材料有限公
钢坯 3,272,955.25 3,843,191.81
司
北京首钢华夏工程技术有限公
原燃材料 4,021,610.76 4,245,940.56
司
北京首成包装服务有限公司 钢材 11,764,932.90 15,126,782.15
北京首成包装服务有限公司 动力能源 170,515.76 230,170.88
北京首成包装服务有限公司 租赁费 189,578.13
迁安首实包装服务有限公司 钢材 47,765,387.44 11,274,034.27
河北首朗新能源科技有限公司 动力能源 58,375.14 551,291.20
北京首融汇科技发展有限公司 钢材 4,203,865.54 6,404,072.47
唐山曹妃甸盾石新型建材有限
原燃材料 28,244,117.45 748,121.34
公司
唐山曹妃甸盾石新型建材有限
动力能源 34,711,484.43 30,264,621.98
公司
唐山曹妃甸盾石新型建材有限
生产服务 6,080,369.34
公司
吉林通钢国际贸易有限公司 钢材 43,918,406.03 29,627,650.42
北京首钢国际工程技术有限公
动力能源 274,010.00 108,378.43
司
北京首钢金属有限责任公司 钢材 3,308,373.97 11,576,192.59
葫芦岛首钢东华机械有限公司 钢材 2,759,963.60 532,884.33
葫芦岛首钢东华机械有限公司 原燃材料 260,042.48
北京金安源汽车运输有限公司 租赁费 102,857.14 102,857.14
秦皇岛首秦金属材料有限公司 钢材 397,311,401.72
秦皇岛首秦金属材料有限公司 钢坯 1,027,690.50
秦皇岛首秦金属材料有限公司 原燃材料 75,950,319.70
北京首钢矿山建设工程有限责
钢材 3,437,341.64
任公司
通钢集团吉林市焊管有限责任
钢材 138,718.62
公司
秦皇岛首钢机械有限公司 原燃材料 193,770,765.16 153,018,560.57
秦皇岛首钢机械有限公司 动力能源 78,260.78 89,549.69
唐山市曹妃甸工业区京唐石业
动力能源 55,508.34
有限公司
唐山曹妃甸首实实业有限公司 动力能源 429,384.32 493,172.44
北京首钢自动化信息技术有限
动力能源 22,116.35
公司
北京首钢鲁家山石灰石矿有限
原燃材料 26,064.29
公司
哈尔滨首钢武中钢材加工配送
钢材 61,879,429.08
有限公司
通化钢铁股份有限公司 原燃材料 59,714,973.57
北京首建设备维修有限公司 原燃材料 4,150,000.00
北京首建集采商贸有限公司 钢材 516,098.33
首钢贵阳特殊钢有限责任公司 钢材 1,697,643.31
唐山国兴实业有限公司 动力能源 42,663.67
北京首宝核力设备技术有限公
动力能源 60,123.79
司
北京首钢 MA 金属有限责任公
动力能源 579,743.54
司
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
109
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
唐山首钢京唐西山焦化有限
土地使用权 9,705,157.14 9,324,204.76
责任公司
唐山曹妃甸盾石新型建材有
土地使用权 683,238.00 683,238.19
限公司
本公司作为承租方：
□ 适用 √ 不适用
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
□ 适用 √ 不适用
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
首钢集团有限公司 8,932,490,000.00 2015 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 12 日 否
首钢集团有限公司 7,000,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2021 年 11 月 03 日 否
关联担保情况说明
(5)关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
首钢集团有限公司 2,050,000.00 2017 年 09 月 05 日 2019 年 02 月 28 日 短期借款
首钢集团财务有限公司 8,300,000,000.00 2017 年 08 月 23 日 2019 年 06 月 28 日 短期借款
首钢集团财务有限公司 2,431,517,043.49 2017 年 10 月 19 日 2018 年 12 月 22 日 应付票据
拆出
唐山中泓炭素化工有限
133,335,000.00 其他流动资产
公司
(6)关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
(7)关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4,871,714.00 2,266,700.00
(8)其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
首钢集团财务有限
银行存款 6,783,629,820.77 3,777,053,960.97
公司
北京首钢钢贸投资
应收账款 459,736,336.14 22,986,816.81 567,785,228.25 28,389,261.41
管理有限公司
北京首钢气体有限
应收账款 31,862,953.49 1,593,147.67 21,329,826.96 1,066,491.35
公司
应收账款 首钢集团有限公司 24,031,878.45 1,582,759.53 21,283,422.00 1,064,171.10
唐山曹妃甸盾石新
应收账款 3,712,389.27 185,619.46
型建材有限公司
首钢凯西钢铁有限
应收账款 207,512,523.54 10,375,626.18 189,953,111.32 9,497,655.56
公司
武汉首钢钢铁贸易
应收账款 23,329,694.77 1,166,484.74
有限公司
天津首钢钢铁贸易
应收账款 3,996,132.59 199,806.63 3,426,886.43 171,344.32
有限公司
应收账款 秦皇岛首钢板材有 127,234.42 10,178.75
110
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
广州首钢钢铁贸易
应收账款 77,189,357.26 3,859,467.86
有限公司
北京首钢华夏工程
应收账款 1,794,542.94 89,727.15 2,482,996.76 124,149.84
技术有限公司
上海首钢钢铁贸易
应收账款 33,288.00 1,664.40
有限公司
北京首钢特殊钢有
应收账款 3,128,531.28 156,426.56
限公司
秦皇岛首秦金属材
应收账款 26,534,919.57 1,326,745.98
料有限公司
预付账款 首钢集团有限公司 1,936,636,280.34 2,893,180,419.43
秦皇岛中首物流有
预付账款 10,394,413.54 50,394,938.29
限公司
通化钢铁股份有限
预付账款 114,161.97 6,859,588.68
公司
迁安首钢设备结构
预付账款 14,407,697.20
有限公司
唐山中泓炭素化工
其他流动资产 133,335,000.00 106,094,051.99
有限公司
(2)应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 首钢集团有限公司 1,301,594,795.78 1,160,796,643.64
应付账款 首钢集团有限公司矿业公司 5,700,472,236.54 5,963,776,845.63
迁安中化煤化工有限责任公
应付账款 849,489,943.91 863,673,783.54
司
唐山首钢京唐西山焦化有限
应付账款 2,052,529,836.08 2,060,996,533.80
责任公司
应付账款 北京首成包装服务有限公司 25,605,999.96 22,330,786.69
北京首钢自动化信息技术有
应付账款 124,023,341.58 235,874,659.74
限公司
应付账款 北京首钢设备技术有限公司 12,388,227.42 12,446,910.42
应付账款 北京首钢建设集团有限公司 332,540,661.36 369,650,527.38
应付账款 北京首建设备维修有限公司 8,992,725.17 9,418,244.33
应付账款 北京首钢园林绿化有限公司 1,390,771.41 732,310.31
应付账款 北京首钢饮食有限责任公司 7,237,403.99 1,621,547.52
应付账款 北京华夏首科科技有限公司 1,890,413.01 1,233,270.60
应付账款 秦皇岛首钢机械有限公司 29,143,116.38 26,120,103.95
应付账款 烟台首钢东星集团有限公司 6,887,887.00 4,789,853.29
北京首钢华夏国际贸易有限
应付账款 15,780,998.97 20,526,521.80
公司
应付账款 北京首钢机电有限公司 106,988,387.62 102,671,791.34
应付账款 首钢鹏龙钢材有限公司 3,046,704.83 1,129,064.63
应付账款 北京首冶仪器仪表有限公司 6,360,164.42 3,879,307.63
葫芦岛首钢东华机械有限公
应付账款 22,456,029.92 17,351,411.04
司
应付账款 北京首建恒信劳务有限公司 183,000.00 662,200.00
应付账款 天津首钢电气设备有限公司 285,503.98 285,503.98
应付账款 北京首钢气体有限公司 4,849,679.48 15,129,089.95
北京首钢国际工程技术有限
应付账款 42,042,853.77 33,438,201.36
公司
北京金安源汽车运输有限公
应付账款 6,359,826.81 3,305,329.75
司
北京首融汇科技发展有限公
应付账款 88,000.00 88,000.00
司
应付账款 北京首钢园区综合服务有限 4,702,013.40 6,177,581.84
111
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
北京首钢鲁家山石灰石矿有
应付账款 21,961,670.73 14,571,401.35
限公司
北京首宝核力设备技术有限
应付账款 2,775,514.94 29,208,160.07
公司
北京首钢华夏工程技术有限
应付账款 388,297.00
公司
北京首钢新钢联科贸有限公
应付账款 12,370,348.88 2,116,748.19
司
应付账款 迁安首钢设备结构有限公司 27,177,244.57 23,871,795.64
应付账款 烟台首钢矿业三维有限公司 394,625.37 249,909.06
北京首建恒纪建筑工程有限
应付账款 1,622,429.00 1,926,413.01
公司
应付账款 北京速力科技有限公司 147,872.46 111,824.46
迁安首信自动化信息技术有
应付账款 28,766,443.30 8,459,555.61
限公司
应付账款 北京大学首钢医院 3,199,496.74 338,965.44
应付账款 迁安首实包装服务有限公司 256,011,848.41 251,198,634.04
应付账款 北京首钢耐材炉料有限公司 47,957,193.74 23,228,319.26
应付账款 北京首嘉钢结构有限公司 5,239,453.72 1,993,868.28
应付账款 北京首钢铁合金有限公司 30,201,376.21 22,348,883.95
应付账款 北京首钢物资贸易有限公司 193,209,718.15 31,402,345.90
北京首钢重型汽车制造股份
应付账款 420,000.00 420,000.00
有限公司
北京首钢资源综合利用科技
应付账款 78,236,162.59 78,236,162.59
开发公司
应付账款 北京首新耐火材料有限公司 417,822.43 417,822.43
应付账款 宁夏阳光矿业有限公司 9,867,273.79
应付账款 首钢环境产业有限公司 87,500.00
中国首钢国际贸易工程有限
应付账款 42,062,395.42 200,391,283.68
公司
应付账款 北京诚信工程监理有限公司 4,389,511.66 4,760,572.68
应付账款 秦皇岛首钢板材有限公司 174,773.54 704,773.54
秦皇岛首钢黑崎耐火材料有
应付账款 47,728,055.82 46,840,598.85
限公司
应付账款 唐山首矿铁矿精选有限公司 255,466,259.07 255,466,259.07
应付账款 唐山国兴实业有限公司 6,379,337.39 6,794,211.37
应付账款 首钢工学院 34,000.00 28,000.00
迁安首发设备技术服务有限
应付账款 80,143.60 80,143.60
公司
北京首钢富通电梯有限责任
应付账款 246,448.05 510,836.52
公司
应付账款 北京特宇板材有限公司 84,065,796.77 84,065,796.77
应付账款 京西商业保理有限公司 10,000,000.00
北京首欣物业管理有限责任
应付账款 693,508.52 693,508.52
公司
应付账款 首钢前进机械厂 898,952.38 264,872.19
应付账款 北京首钢机械设备有限公司 330,887.00
应付账款 北京首钢开源服务中心 719,557.84 719,557.84
应付账款 首钢技师学院 162,000.00 60,800.00
北京首钢矿山建设工程有限
应付账款 69,160.00 32,100.00
责任公司
秦皇岛首秦金属材料有限公
应付账款 78,660,095.40 5,202,307.20
司
秦皇岛首秦钢材加工配送有
应付账款 832,749.64 1,072,998.92
限公司
应付账款 北京首设冶金科技有限公司 1,227,238.60
112
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京首钢富路仕彩涂板有限
应付账款 72,603,529.15 18,955,710.62
公司
北京首钢钢贸投资管理有限
应付账款 532,070.20
公司
应付账款 唐山首钢宝业钢铁有限公司 5,542,000.00
预收账款 北京首成包装服务有限公司 507,964.24 1,138,432.47
北京首钢华夏工程技术有限
预收账款 1,533,178.91 345,001.75
公司
苏州首钢钢材加工配送有限
预收账款 19,964,324.61 23,716,483.64
公司
预收账款 上海首钢钢铁贸易有限公司 430,920,201.29 380,911,742.55
预收账款 天津首钢钢铁贸易有限公司 255,257,586.57 94,945,475.79
预收账款 武汉首钢钢铁贸易有限公司 21,979,014.17 48,971,539.61
预收账款 广州首钢钢铁贸易有限公司 64,198,816.64 231,264,780.40
预收账款 山东首钢钢铁贸易有限公司 140,341,256.92 317,837,010.31
预收账款 北京北冶功能材料有限公司 321,558.96 284,645.36
北京首钢吉泰安新材料有限
预收账款 177,930.00 532,986.32
公司
北京首钢新钢联科贸有限公
预收账款 9,010,279.68 10,571,125.83
司
葫芦岛首钢东华机械有限公
预收账款 47,599.02 3,039,831.44
司
北京首钢钢贸投资管理有限
预收账款 1,140,955.79
公司
预收账款 北京首钢实业有限公司 49,009.09
北京首融汇科技发展有限公
预收账款 981,030.57 880,867.28
司
预收账款 北京首钢机电有限公司 98,345.95 98,345.95
预收账款 首钢凯西钢铁有限公司 18,322.04 18,322.04
预收账款 北京首钢建设集团有限公司 11,415.58 11,415.58
预收账款 首钢鹏龙钢材有限公司 14,525,053.54 6,064,393.39
预收账款 吉林通钢国际贸易有限公司 3,473,721.94 2,878,590.10
北京首钢吉泰安合金材料有
预收账款 26,000.78 26,000.78
限公司
秦皇岛首秦金属材料有限公
预收账款 6,031,714.46
司
预收账款 秦皇岛首钢机械有限公司 1,037,533.91 1,045,847.03
唐山市曹妃甸工业区京唐石
预收账款 50,000.00 50,000.00
业有限公司
预收账款 唐山国兴实业有限公司 39,999.97 39,999.96
北京首钢国际工程技术有限
预收账款 225,579.22 175,579.22
公司
北京首宝核力设备技术有限
预收账款 10,000.00
公司
哈尔滨首钢武中钢材加工配
预收账款 6,702,173.31
送有限公司
预收账款 通化钢铁股份有限公司 4,193,775.13
预收账款 迁安首实包装服务有限公司 3,821,168.76 2,402,409.55
北京首钢矿山建设工程有限
预收账款 37,375.58
责任公司
北京首钢自动化信息技术有
预收账款 44,981.85
限公司
河北首朗新能源科技有限公
预收账款 81,701.08
司
预收账款 天津首钢电气设备有限公司 19,795.52
唐山曹妃甸盾石新型建材有
预收账款 2,584,885.74
限公司
113
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预收账款 北京首钢金属有限责任公司 726,370.24
其他应付款 首钢集团有限公司 1,653,728,670.54 1,772,816,558.87
北京首钢自动化信息技术有
其他应付款 27,086,040.30 89,496,177.54
限公司
其他应付款 北京首钢建设集团有限公司 158,110,410.69 177,967,000.62
其他应付款 北京首钢园林绿化有限公司 486,412.20 4,099,267.20
葫芦岛首钢东华机械有限公
其他应付款 2,781,103.10 1,392,273.10
司
其他应付款 北京首钢机电有限公司 8,014,091.09 10,521,276.99
烟台首钢东星电气设备有限
其他应付款 90,016.29
公司
其他应付款 唐山首钢宝业钢铁有限公司 207,163,446.75 207,163,446.75
北京首建恒纪建筑工程有限
其他应付款 233,802.10 233,802.10
公司
其他应付款 北京诚信工程监理有限公司 333,100.00 1,017,800.00
其他应付款 北京速力科技有限公司 222,581.74 52,042.54
其他应付款 北京首冶仪器仪表有限公司 44,712.44 44,712.44
其他应付款 北京首钢饮食有限责任公司 54,136.00 54,136.00
其他应付款 北京首钢华禹铸造厂 1,020,730.20 1,020,730.20
北京金安源汽车运输有限公
其他应付款 101,122.00 313,193.86
司
其他应付款 北京首钢气体有限公司 822,281.73
北京首钢资源综合利用科技
其他应付款 11,385,000.00 11,385,000.00
开发公司
其他应付款 迁安首钢设备结构有限公司 561,050.66 180,098.66
其他应付款 天津首钢电气设备有限公司 200,000.00
北京首钢国际工程技术有限
其他应付款 170,410,295.81 226,951,294.31
公司
北京首钢矿山建设工程有限
其他应付款 5,733,019.46 693,191.00
责任公司
其他应付款 北京首钢电力厂 20,000.00 20,000.00
其他应付款 北京首华科技发展公司 52,660.00 52,660.00
其他应付款 北京首钢耐材炉料有限公司 150,288.02 150,288.02
其他应付款 首钢集团有限公司矿业公司 368,136.09 368,136.09
其他应付款 秦皇岛首钢机械有限公司 355,984.00 555,984.00
迁安首信自动化信息技术有
其他应付款 30,430.12
限公司
秦皇岛首秦钢材加工配送有
其他应付款 315,215.31 3,245,215.31
限公司
北京首钢新钢联科贸有限公
其他应付款 2,875,796.75 2,471,461.27
司
北京首钢华夏国际贸易有限
其他应付款 150,228.00
公司
其他应付款 烟台首钢东星集团有限公司 36,972.00
首钢总公司迁安迁钢宾馆有
其他应付款 891,961.46
限公司
其他非流动负债 首钢集团有限公司 7,436,703,294.18 7,375,668,507.64
7、关联方承诺
详见第五节“承诺事项”。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
114
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
详见第五节“承诺事项”。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司无需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□ 适用 √ 不适用
2、利润分配情况
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□ 适用 √ 不适用
(2)未来适用法
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为钢铁分部。这些报
告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营
成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：钢铁分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础
115
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2)报告分部的财务信息
单位： 元
项目 钢铁 分部间抵销 合计
本期或本期期末
营业收入 31,536,572,060.95 31,536,572,060.95
其中：对外交易收入 31,536,572,060.95 31,536,572,060.95
分部间交易收入
其中：主营业务收入 30,204,044,705.32 30,204,044,705.32
营业成本 27,070,623,795.79 27,070,623,795.79
其中：主营业务成本 26,036,621,004.23 26,036,621,004.23
营业费用 1,353,502,114.11 1,353,502,114.11
营业利润/(亏损) 2,054,441,136.21 2,054,441,136.21
资产总额 137,496,036,224.12 137,496,036,224.12
负债总额 100,349,174,685.79 100,349,174,685.79
补充信息：
1.资本性支出 3,749,079,564.27 3,749,079,564.27
2.折旧和摊销费用 2,880,496,420.48 2,880,496,420.48
3.折旧和摊销以外的非现金费
4.资产减值损失 56,168,973.03 56,168,973.03
上期或上期期末
营业收入 28,256,890,646.52 28,256,890,646.52
其中：对外交易收入 28,256,890,646.52 28,256,890,646.52
分部间交易收入
其中：主营业务收入 27,270,066,262.98 27,270,066,262.98
营业成本 24,612,027,534.01 24,612,027,534.01
其中：主营业务成本 23,919,519,842.52 23,919,519,842.52
营业费用 1,401,234,273.06 1,401,234,273.06
营业利润/(亏损) 1,436,271,817.04 1,436,271,817.04
资产总额 134,158,519,805.27 134,158,519,805.27
负债总额 97,641,650,104.49 97,641,650,104.49
补充信息
1.资本性支出 1,534,397,023.41 1,534,397,023.41
2.折旧和摊销费用 2,552,748,767.39 2,552,748,767.39
3.折旧和摊销以外的非现金费
用
4.资产减值损失 154,880,067.60 154,880,067.60
(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
(4)其他说明
无
其他分部信息
①产品和劳务对外交易收入
项目 本期发生额 上期发生额
钢铁 31,536,572,060.95 28,256,890,646.52
②地区信息
本期或本期期末 中国境内 香港及澳门 其他国 抵 合计
家或地区 销
对外交易收入 31,536,572,060.95 -- -- -- 31,536,572,060.95
非流动资产 113,028,546,782.26 -- -- -- 113,028,546,782.26
上期或上期期末 中国境内 香港及澳门 其他国 抵 合计
116
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
家或地区 销
对外交易收入 28,256,890,646.52 -- -- -- 28,256,890,646.52
非流动资产 113,565,591,790.60 -- -- -- 113,565,591,790.60
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 2,098,9
1,712,92 90,673,7 1,622,253 113,003,6 1,985,995,7
合计提坏账准备的 100.00% 5.29% 99,432. 100.00% 5.38%
7,407.05 97.02 ,610.03 41.84 90.77
应收账款 61
2,098,9
1,712,92 90,673,7 1,622,253 113,003,6 1,985,995,7
合计 100.00% 5.29% 99,432. 100.00% 5.38%
7,407.05 97.02 ,610.03 41.84 90.77
61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,645,159,192.34 82,257,959.61 5.00%
1至2年 22,935,663.46 1,834,853.08 8.00%
2至3年 27,794,651.67 2,779,465.17 10.00%
3至4年 13,098,507.14 2,619,701.43 20.00%
4至5年 3,939,392.44 1,181,817.73 30.00%
合计 1,712,927,407.05 90,673,797.02 5.29%
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-22,329,844.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
(3)本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,565,328,878.01元，占应收账款期末余额合计数
的比例91.38%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额81,009,137.91元。
单位名称 应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
期末余额 合计数的比例% 期末余额
北京首钢冷轧薄板有限公司 1,333,205,936.98 77.83 66,660,296.85
117
北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
迁安首嘉建材有限公司 92,586,320.86 5.41 7,372,010.06
首钢智新迁安电磁材料有限公司 78,356,113.83 4.57 3,917,805.69
北京首钢气体有限公司 31,862,953.49 1.86 1,593,147.67
北京首钢钢贸投资管理有限公司 29,317,552.85 1.71 1,465,877.64
合计 1,565,328,878.01 91.38 81,009,137.91
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,441,22 223,230. 4,217,989 2,888,1 145,574.7 2,742,525.8
合计提坏账准备的 100.00% 5.03% 100.00% 5.04%
0.21 70 .51 00.53 1 2
其他应收款
4,441,22 223,230. 4,217,989 2,888,1 145,574.7 2,742,525.8
合计 100.00% 5.03% 100.00% 5.04%
0.21 70 .51 00.53 1 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 4,402,230.53 220,111.53 5.00%
1至2年 38,989.68 3,119.17 8.00%
合计 4,441,220.21 223,230.70 5.03%
说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 77,655.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
(3)本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 4,241,220.21 2,688,100.53
押金 200,000.00 200,000.00
合计 4,441,220.21 2,888,100.53
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
备用金 备用金 4,241,220.21 1～2 年 95.50% 213,230.70
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
迁安市安全生产监督
押金 200,000.00 1 年以下 4.50% 10,000.00
管理局
合计 -- 4,441,220.21 -- 100.00% 223,230.70
(6)涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
16,522,425,373.4 16,522,425,373.4 11,517,425,373.4 11,517,425,373.4
对子公司投资
3 3 3 3
对联营、合营企
1,051,810,893.74 1,051,810,893.74 993,402,512.38 993,402,512.38
业投资
17,574,236,267.1 17,574,236,267.1 12,510,827,885.8 12,510,827,885.8
合计
7 7 1 1
(1)对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
首钢京唐钢铁联
9,684,449,473.43 9,684,449,473.43
合有限责任公司
北京首钢冷轧薄
1,831,075,900.00 1,831,075,900.00
板有限公司
首钢股份迁安会
1,900,000.00 1,900,000.00
议中心有限公司
首钢智新迁安电
5,005,000,000.00 5,005,000,000.00
磁材料有限公司
11,517,425,373.4 16,522,425,373.4
合计 5,005,000,000.00
3 3
(2)对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
迁安中化
煤化工有 793,402,5 49,758,70 654,456.4 843,815,6
限责任公 12.38 2.90 4 71.72
司
北京首新
晋元管理
200,000,0 -993,743. 199,006,2
咨询中心
00.00 40 56.60
(有限合
伙)
北京鼎盛
成包装材 8,916,159 8,988,965
72,805.44
料有限公 .98 .42
司
993,402,5 8,916,159 48,837,76 654,456.4 1,051,810
小计
12.38 .98 4.94 4 ,893.74
993,402,5 8,916,159 48,837,76 654,456.4 1,051,810
合计
12.38 .98 4.94 4 ,893.74
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 13,383,235,193.95 11,663,889,737.92 12,591,431,721.74 11,155,055,789.27
其他业务 1,566,594,953.69 1,295,522,853.10 475,071,216.80 274,071,885.16
合计 14,949,830,147.64 12,959,412,591.02 13,066,502,938.54 11,429,127,674.43
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 48,837,764.94 26,570,448.32
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 103,967,493.39 298,337,125.03
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1,300.00
委托贷款利息 7,204,166.67
合计 160,009,425.00 324,906,273.35
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,167,715.36
受的政府补助除外)
对外委托贷款取得的损益 2,398,005.91
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,616,406.55
减：所得税影响额 2,956,380.26
少数股东权益影响额 5,740,109.49
合计 9,485,638.07 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 5.50% 0.2693 0.2693
扣除非经常性损益后归属于公司
5.46% 0.2675 0.2675
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该
境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
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北京首钢股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
(一)载有董事长签名的半年度报告文本。
(二)载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
(四)公司章程文本。
(五)其他有关资料。
北京首钢股份有限公司董事会
二○一八年八月十六日
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