宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
宁夏东方钽业股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人赵文通、主管会计工作负责人柴慧萍及会计机构负责人(会计主
管人员)柴慧萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
姜滨 董事 外地学习 丁华南
尹文新 董事 工作原因 钟景明
何雁明 独立董事 公务出差 李耀忠
鉴于国内、国际市场环境的不确定性，半年度报告中涉及的前瞻性陈述，
譬如未来的计划和发展战略等，不以任何形式构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及其他相关人士均应当对此保持足够的投资风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
公司面临的风险见“第四节 经营情况讨论与分析 十、公司面临的风险和
应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................ .. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ 5
第三节 公司业务概要 ................................ ........ 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................ .. 11
第五节 重要事项 ................................ ........... 19
第六节 股份变动及股东情况 ................................ .. 29
第七节 优先股相关情况 ................................ ...... 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................... 33
第九节 公司债相关情况 ................................ ...... 34
第十节 财务报告 ................................ ........... 35
第十一节 备查文件目录 ................................ ..... 148
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、东方钽业 指 宁夏东方钽业股份有限公司
实际控制人 指 中国有色矿业集团有限公司
控股股东、集团公司、中色东方 指 中色（宁夏）东方集团有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
西材院 指 西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司
钛材分公司 指 宁夏东方钽业股份有限公司钛材分公司
光伏材料分公司 指 宁夏东方钽业股份有限公司光伏材料分公司
研磨材料分公司 指 宁夏东方钽业股份有限公司研磨材料分公司
能源材料分公司 指 宁夏东方钽业股份有限公司能源材料分公司
置入资产 指 西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司 28%股权
东方钽业钛材分公司、光伏材料分公司、研磨材料分公司、能源材
置出资产 指 料分公司以及公司位于大武口区工业园区的相关公辅设施等相关
资产及负债
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 东方钽业 股票代码 000962
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁夏东方钽业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 东方钽业
公司的外文名称（如有） Ningxia Orient Tantalum Industry Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
OTIC
有）
公司的法定代表人 赵文通
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 秦宏武 党丽萍
联系地址 宁夏石嘴山市大武口区冶金路 宁夏石嘴山市大武口区冶金路
电话 0952-2098507 0952-2098563
传真 0952-2098562 0952-2098562
电子信箱 zhqb@otic.com.cn zhqb@otic.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 304,121,900.13 517,508,892.39 -41.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,923,638.37 -19,454,030.65 115.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-5,565,607.55 -23,670,659.86 76.49%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 138,740,733.97 29,992,036.99 362.59%
基本每股收益（元/股） 0.0066 -0.0441 114.97%
稀释每股收益（元/股） 0.0066 -0.0441 114.97%
加权平均净资产收益率 0.26% -1.77% 2.03%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 1,684,095,414.09 1,808,452,987.48 -6.88%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,132,348,443.07 1,129,129,888.50 0.29%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 509,516.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
7,813,877.60
量享受的政府补助除外）
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,851.64
合计 8,489,245.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
公司主要从事稀有金属钽、铌、铍及合金等的研发、生产、销售和进出口业务。目前已
形成钽金属及合金制品、铌金属及合金制品等系列产品。上述产品被广泛应用于电子、通讯、
航空、航天、冶金、石油、化工、照明、原子能、太阳能等领域。
公司行业地位稳定，具有较强的市场竞争优势。公司与美国、德国、日本、韩国等国际
主要钽铌电容器制造商建立了广泛的合作关系。钽、铌及其合金制品等系列产品多次荣获“对
外贸易出口名牌”、“中国名牌产品”称号。
（二）公司主要经营模式
1、采购模式：原辅料一般由采购部直接负责采购；部分原材料由采购部负责组织各业务
单位完成独立采购。
2、生产模式：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立进行产品的生
产。
3、销售模式：公司各业务单位有专门的销售团队从事市场开发和产品销售工作，销售部
负责对市场和销售工作进行宏观管控。
4、科研开发模式：由公司技术部组织各生产科研单位独立进行科研开发。
报告期内公司主要经营模式无重大变化。
（三）主要的业绩驱动因素
1、战略驱动因素：从追求经营规模的企业战略转向追求效益的经营战略，建立了以提高
经营运行质量为中心、以提质增效为抓手的经营计划。
2、结构驱动因素：逐步优化和调整产业结构，大力推进技术含量高、市场前景好、盈利
能力强的金属材料产业，重点维护技术质量相对稳定、收入贡献较大、市场相对明确的传统
钽铌产业，妥善地收缩货款回收差、边际贡献低、亏损严重的问题产业。
3、管理驱动因素：对外抓市场，对内强管理，积极推进技术进步和质量提升，严格控制
各类风险，保证资金运转正常，使公司逐步走向健康发展的轨道。
4、技术驱动因素：以公司科技发展战略为指导，坚持创新提质，持续提升公司的自主研
发能力。加快推进高比容钽粉、高端钽铌制品等关键技术的研究，重点开展钽粉的重大技术
质量攻关项目。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
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在建工程 与期初相比增加 1182.39%，系报告期内在建工程项目投入增加。
应收账款 与年初相比减少 15.99%，系报告期内回款增加。
预付款项 与年初相比减少 76.40%，系报告期内预付原料款已结算。
存货 与年初相比减少 15.93%，系报告期内降低采购成本，合理控制库存水平。
开发支出 与年初相比增加 199.76%，系报告期内研发投入中资本化课题增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司以钽铌金属及制品的研发、生产、销售为核心业务，也是公司盈利能力和经济增长
的主要着眼点。公司目前是国内最大的钽、铌产品生产基地、科技先导型钽、铌研究中心；
是国家重点高新技术企业、国家首批创新型企业、国家863成果产业化基地、全国专利工作试
点企业、博士后科研工作站和国家级企业技术中心。公司核心竞争及持续发展能力主要体现
在以下方面：
（1）品牌优势
公司钽铌铍稀有金属新材料产业在行业内具有突出的地位。公司与全球大型电容器生产
企业建立了长期稳定的合作关系，具有良好的信誉、稳定的供货、销售渠道和销售服务体系，
在行业中企业品牌优势明显。
公司生产的宝山牌钽粉钽丝是中国名牌产品。公司宝山牌熔炼铌、极大规模集成电路用
钽靶材均被授予宁夏名牌产品。
（2）技术优势
公司长期坚持把技术进步放在首位，走生产和科研相结合的发展道路，钽粉研究水平已
达300,000微法伏/克，钽丝研究水平达到直径0.06毫米。
近10年以来，公司共承担完成国家和省部级科研课题116项，获得国家和省部级科技奖励
13项，拥有38项国际专利。
（3）研发优势
公司通过聘用两级专家、三级工程师和两级技师，建立和健全了人才发展通道，为技术
人员搭建了发展平台，为东方钽业创建了一支专业能力很强的科研技术队伍。公司拥有一个
国家钽铌特种材料工程研究中心和一个分析研究中心，配备了先进的分析检测设备，生产线
装备水平高，同时拥有实践经验丰富的研究团队，具有独立的研究、开发和设计能力。
公司有国务院政府特殊津贴专家3人，自治区政府特殊津贴专家1人，具有中高级以上职
称165人，高级技师及技师67人。
公司每年的研发经费投入较大，公司先后成功地完成了“超高比容钽粉”、“中高压比
容钽粉”、“电容器阳极引线用钽丝”等多个国家级重点生产技术改造项目。共有4项科研成
果获“国家科技进步奖”，在钽粉、钽丝领域研制开发了多个品级的系列产品，钽粉、钽丝
及铌制品的质量、品级、产品高科技含量居于国际同类产品先进行列。
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（4）营销网络优势
在五十多年的发展过程中，公司与世界众多知名企业建立了稳定的客户和合作伙伴，逐
步树立了自身的营销优势，保证了公司产品销售渠道的畅通。公司坚持服务营销与品牌营销
相结合的经营理念，凭借良好的服务意识和品牌形象赢得了客户的广泛认同。公司拥有一支
年轻进取、知识结构合理、素质相对较高的营销人才队伍，建立了规范的客户档案管理、市
场信息监测与分析机制。
（5）管理优势
公司已构建了完善的法人治理结构，不断地引进先进管理理念和管理方式，促进企业持
续的管理创新。公司建立了以风险管理为导向的内部控制体系，全方位组建了公司制度体系，
推动公司业务管理流程化、标准化和制度化。公司秉承“团结 拼搏 激情 超越”的企业精神
和“钽铌行业的领跑者，高端材料的制造商”的企业愿景，积极推行卓越绩效管理模式。公
司以对标管理为驱动，以市场为核心，不断优化资源配置，提升过程运行效率。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内总体经营情况
2019 年公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，不忘“产业报国”之初心和
使命，坚定发展信念，保持战略定力，按照董事会制定的经营目标与工作部署，聚焦主业、
突出创新,狠抓市场开拓、持续推进提质增效、强化基础管理，进一步巩固扭亏成果，改善盈
利能力，经济运行质量不断提升，推进公司实现高质量发展。
公司实现营业收入 30,412 万元，利润总额 385 万元，实现经营性净现金流 13,874 万元。
截至 6 月末，公司资产总额 16.84 亿元，资产负债率为 32.46%。
（二）报告期内公司的主要工作
1、坚持市场为先，稳扎稳打，巩固市场地位
上半年，面对复杂多变的国际市场环境，公司坚持市场为先理念，分析把握形势，及时
调整营销策略，在稳固传统主导产品市场的前提下，大力做好市场开拓工作。
一是公司主导产品钽丝销量增长，巩固了市场根基地位,贡献突出。
二是拓宽新市场，公司在高温合金添加剂产品、化工防腐产品、合金铸锭产品、超导产
品前瞻布局，份额提升，亮点突出，前景广阔，为今后的稳定增长提供了坚实基础和保障。
2、坚持创新驱动，突出重点，提高技术质量
公司坚持创新驱动发展，进一步强化技术质量基础管理工作，细化过程管理，紧盯重点
难点问题，久久为攻，取得了积极成效。
一是强化基础管理，加大科研投入。结合近年来出现的新情况、新问题，公司修订完善
了科研管理、工艺管理考核办法及过程变更等管理制度，尝试在新技术研发过程中推行多部
门联合技术攻关的模式，有效提升技术创新的水平与质量；
二是细化完善体系，推进质量提升。2018 年公司实施资产置换后，今年及时对质量管理
体系文件进行了换版，进一步细化了控制流程，修订完善了《质量管理考核办法》。
3、保持战略定力，深化改革，激发内生动力
上半年，公司把稳舵向，保持战略定力，以深化改革为抓手，激发内生动力。
一是制定“四个一批”方案，明确发展方向。结合公司中长期发展规划，对公司全级次
参控股企业制定了本企业“四个一批”工作方案。
二是激励放权相结合，用活用好绩效考核“指挥棒”。全面推广 2018 年绩效试点成果，
创新绩效管理思路，强化关键绩效指标激励力度，通过调整绩效工资总额管理模式、督促各
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单位建立完善内部考核体系等办法加大基层单位考核自主权，进一步提高广大干部职工工作
积极性和自主性。
4、持续推进提质增效，多措并举，强管理固成果
一是持续推进提质增效工作。持续优化生产工艺，加快处理废渣废料，加强废料综合回
收利用，盘活资金。
二是细化完善设备管理工作。进一步细化完善设备维护保养制度，督促各使用单位建立
设备维修及保养规程。
三是系统推进节能降耗工作。综合运用经济、技术和必要的行政手段，强化和落实责任
考核，确保取得实实在在的节能效果。
四是多措并举强化资金管控。
1）优化融资结构，降低融资成本。公司积极筹划银行授信相关事宜，积极争取授信贷款，
减少担保费用。截止 6 月末公司银行贷款余额 3.95 亿元，利息支出同比减少 535 万元，有效
降低资金使用成本。
2）规避汇率波动风险，减少汇兑损失。
五是做好“两金”管控工作。针对各单位存货结构、科学排产，细化管理。对逾期应收
账款及时了解、查找原因、控制风险，抓好清收工作，严格落实“两金”压降目标。
六是积极争取财税政策支持。
七是深挖潜力降低采购成本。根据“以销定产，以产定采”的原则，按照“两金”压控
的总体要求，对生产线和库存的原料数量实现实时监控，将库存控制在合理的水平。紧密跟
踪原料市场变化，采用积极灵活的采购策略，国内国外并举保证原辅材料的供给，确保了生
产需要的同时，千方百计降低采购成本。
6、坚持绿色发展，安全环保，形势总体平稳
一是强化制度建设。按照“党政同责，一岗双责，失职追责”的要求，修订了《安全生
产目标管理考核办法》，《签订《安全目标责任书》，层层对安全生产目标进行了分解，确
保责任到人。
二是狠抓隐患排查。公司制定了隐患排查治理方案，组织综合检查、整改。扎实开展重
大危险源专项整治。强化中高度风险现场监督管理，消除了潜在的安全隐患。加强了消防安
全隐患治理。加强危险作业的安全监管。
公司牢固树立“安全环保”红线意识，不断强化安全环保意识，落实整改方案，安全生
产标准化有效运行，安全文化建设和事故防范能力进一步得到加强，安全环保形势总体平稳。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
系报告期置出资产影响产品收入减少及主
营业收入 304,121,900.13 517,508,892.39 -41.23%
要产品受市场影响收入下降。
系报告期销售收入减少影响结转成本同比
营业成本 260,167,373.42 462,804,613.42 -43.78%
减少。
销售费用 3,333,365.25 4,699,834.65 -29.07% 系报告期销量减少影响运输费用减少。
系报告期置出资产影响折旧和摊销费用减
管理费用 39,215,954.68 45,193,036.09 -13.23%
少。
财务费用 11,572,234.19 14,530,149.27 -20.36% 系报告期归还银行贷款利息支出减少。
所得税费用 359,467.13 48,654.27 638.82% 系报告期子公司盈利计提的所得税。
研发投入 21,663,386.92 12,622,625.94 71.62% 系报告期研发投入增加。
经营活动产生的现金 系报告期销售回款增加及外采业务减少影
138,740,733.97 29,992,036.99 362.59%
流量净额 响。
投资活动产生的现金 系报告期项目设备款支付减少及处置资产
-473,364.51 -1,884,455.93 74.88%
流量净额 收回的货币增加。
筹资活动产生的现金 系报告期偿还到期长期借款 2.5 亿元及续贷
-153,908,369.43 -14,125,247.18 -989.60%
流量净额 长期借款 1.05 亿元。
现金及现金等价物净
-14,328,802.49 19,509,681.15 -173.44% 系报告期偿还银行借款。
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
加工制造业 302,700,019.24 258,953,788.05 14.45% -41.31% -43.85% 3.88%
贸易 1,421,880.89 1,213,585.37 14.65% -18.82% -23.30% 4.99%
分产品
钽铌及其合金
291,566,846.97 253,033,909.17 13.22% -17.61% -11.63% -5.86%
制品
钛及钛合金制
— — — -100.00% -100.00% —
品
能源材料 — — — -100.00% -100.00% —
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碳化硅 — — — -100.00% -100.00% —
其他 12,555,053.16 7,133,464.25 43.18% -48.26% -76.04% 65.86%
分地区
国内销售 128,491,298.09 101,708,853.86 20.84% -52.16% -59.03% 13.27%
国外销售 175,630,602.04 158,458,519.56 9.78% -29.45% -26.15% -4.03%
说明：钛及钛合金制品、能源材料和碳化硅产业置出，本报告期无收入和成本。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 11,635,885.28 301.99% 权益法核算的参股公司损益调整影响所致 是
资产减值 -2,135,788.61 -55.43% 转回资产减值准备 是
营业外收入 573,426.37 14.88% 主要为政府补助 是
营业外支出 4,129.27 0.11% 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 255,227,278.17 15.16% 325,656,532.90 16.15% -0.99% 系归还银行借款影响。
系资产置换置出资产及回
应收账款 129,987,727.31 7.72% 205,705,680.84 10.20% -2.48%
款增加影响。
系资产置换置出资产及消
存货 323,376,241.23 19.20% 409,127,181.05 20.29% -1.09%
化库存影响。
投资性房地产 13,022,690.60 0.77% 12,856,639.04 0.64% 0.13%
系资产置换增加对西北稀
长期股权投资 477,416,559.92 28.35% 19,552,409.07 0.97% 27.38% 有金属材料研究院宁夏有
限公司的投资。
系资产置换置出资产影
固定资产 347,551,039.28 20.64% 828,203,193.81 41.08% -20.44%
响。
在建工程 819,975.51 0.05% 2,324,209.60 0.12% -0.07% 系部分在建工程已结转固
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定资产影响。
短期借款 290,000,000.00 17.22% 490,000,000.00 24.30% -7.08% 系归还银行借款影响。
系报告期内续贷银行借
长期借款 105,000,000.00 6.23% 0.00 0.00% 6.23%
款。
一年内到期的 系报告期已偿还银行借
0.00 0.00% 250,000,000.00 12.40% -12.40%
非流动负债 款。
系报告期预付原料款已结
预付款项 8,169,687.29 0.49% 29,708,694.81 1.47% -0.98%
算。
系报告期应收的往来款增
其他应收款 17,369,050.05 1.03% 778,760.85 0.04% 0.99%
加。
系报告期增值税留抵减
其他流动资产 7,323,218.52 0.43% 13,956,721.56 0.69% -0.26%
少。
系报告期预计内退人员未
应付职工薪酬 12,665,695.39 0.75% 2,540,248.50 0.13% 0.62%
来五年的薪酬。
其他应付款 3,093,750.84 0.18% 8,156,569.53 0.40% -0.22% 系报告期资产置换影响。
专项储备 5,213,465.46 0.31% 13,327,960.09 0.66% -0.35% 系报告期资产置换影响。
系报告期外币报表折算差
其他综合收益 1,218,139.06 0.07% 748,270.79 0.04% 0.03%
额变动影响。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
15
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
注册资
公司
公司名称 主要业务 本（万 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
元）
宁夏有色金 有色金属产
子公
属进出口有 品及设备进 700 88,360,078.33 50,782,050.76 20,299,738.47 638,858.64 417,336.12
司
限公司 出口贸易
技术进出
北京鑫欧科
子公 口、代理进
技发展有限 300 2,478,543.47 2,448,469.83 0.00 -134,354.23 -134,329.23
司 出口、货物
责任公司
进出口
宁夏东方超 射频超导腔
子公
导科技有限 的研发、销 1,000 24,277,342.27 20,064,688.72 7,189,728.72 2,421,903.32 2,279,833.85
司
公司 售
有色金属矿
中色东方非 子公 0.6 17,428,133.30 12,362,790.33 2,949,667.46 -139,490.19 -139,490.19
产品及金属
16
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
洲有限公司 司 贸易
有色金属及
东方钽业香 子公
合金的进出 0.81 449,962.41 436,362.41 0.00 -233.97 -233.97
港有限公司 司
口贸易
福建南平钽
参股 钽铌矿采
铌矿业开发 4,055.64 51,606,524.34 51,481,162.14 19,934.35 -734,290.64 -734,290.64
公司 选、销售
有限公司
镁、镁合金
及镁合金深
重庆盛镁镁 参股 度加工产品
6,850 105,115,346.91 23,775,423.47 30,948.72 -1,843,893.17 -1,843,893.17
业有限公司 公司 的开发、生
产、销售、
技术转让
西北稀有金
稀有金属冶
属材料研究 参股
炼、加工及 3,872.68 794,716,626.12 430,544,733.83 113,922,918.33 51,164,003.52 43,501,024.23
院宁夏有限 公司
销售
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
2019年，公司存在主导产品销售数量和价格下滑，市场占有率受到冲击的风险。公司货
款回收存在应收账款回收的风险。
对策：
（1）遵循市场规律，抢抓市场订单，全力以赴拓展市场新空间。
（2）严格执行公司《客户信用等级管理办法》、《应收账款管理办法》等内控管理制度，
强化客户信用调查，将应收账款及客户信用管理工作有机结合，降低应收账款风险。
（3）充分了解、评价客户和供应商的安全度。客户和供应商能按时履行合同约定，使公
司的预付账款、应收账款减少不能收回的风险。针对主要欠款客户采取多种方式进行清收，
17
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
特别是运用法律手段。
2、原料风险
公司主要产品原料由海外进口，存在矿石原料价格波动幅度大，国际政治经济环境的变
化为公司获得足够原料带来不确定因素。
对策：
（1）公司积极应对国际市场变化，克服困难，坚持从资源一线解决资源问题，拓展低成
本供货渠道。
（2）提高原料（废料）的综合利用率和废料的周转使用率。
3、汇率波动风险
公司进出口业务主要以美元、欧元和日元等主要货币作为结算货币。公司在涉外业务中
面临的汇率风险主要有以下两类：交易风险，即公司在运用外币进行计价收付的交易中，因
外汇汇率的变动而蒙受损失的可能性；折算风险，即公司在对资产负债表的会计处理中，将
外币转换成人民币时，因汇率变动而导致账面损失的可能性。
对策：在保证原料用汇的前提下，公司积极关注外汇市场变化，在相对合适的时点结汇，
利用外汇远期市场与即期市场的价格空间，大力开展远期结售汇工作，减少出口外销币种汇
兑损失。
4、管理风险
公司经营管理水平不足，原料和废料的综合利用率有待提升，存货和应收账款占用与公
司当前运营规模相比仍然偏大。新产业，抗风险能力不足。
对策：
（1）持续增强公司管理水平的不断改进提升，加强各级管理人员的培训和学习，夯实班
组管理，成本费用管理等基础管理。
（2）公司必须通过适时采购原料，不断清理库存，提质增效，调整产品结构等措施，降
低存货占用，控制合理库存，提高矿石综合利用率。
（3）建立长效管理机制，强化应收账款管理。加强对账管理、合同管理制度的执行及监
督检查，每月进行检查通报。加强销售、财务、法务之间的协调配合，改善账龄结构、杜绝
呆坏账、最大程度降低应收货款。
18
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议类 投资者参与
会议届次 召开日期 披露日期 披露索引
型 比例
公告编号：2019-006 号；公告名称：2019
2019 年第一次 临时股 2019 年 02 月 2019 年 02 月 14
45.81% 年第一次临时股东大会决议公告》；公
临时股东大会 东大会 14 日 日
告披露的网站为：www.cninfo.com.cn。
公告编号：2019-021 号；公告名称：2018
2018 年年度股 年度股 2019 年 04 月 2019 年 04 月 19
46.54% 年年度股东大会决议公告》；公告披露
东大会 东大会 19 日 日
的网站为：www.cninfo.com.cn。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期 履行情
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
限 况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
公司承诺未来 12 个月内，不 2019 年
宁夏东方钽业 股份增持 2018 年 11 正在履
筹划增持西材院股权的计 11 月 27
股份有限公司 承诺 月 28 日 行。
划。 日
资产重组时所作承诺
中色（宁夏）东 资产置换的置出资产价值与 2019 年
2018 年 11 正在履
方集团有限公 其他承诺 置入资产价值之间的差额为 11 月 27
月 28 日 行。
司 5,497.06 万元，根据《资产 日
19
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
置换协议》约定的条款和条
件，并基于双方在本协议中
作出的声明、保证和承诺，
中色东方同意，置出资产价
值高于置入资产价值的差额
部分，以现金的方式向东方
钽业支付。自协议生效之日
起 1 年内支付到位。
若因特殊情况导致中色东方
不足支付本次交易对价差额
部分或标的公司在业绩不达
中色（宁夏）东 标的情况下，中色东方出现
2018 年 11 2021 年 6 正在履
方集团有限公 其他承诺 现金不足以补偿业绩承诺的
月 28 日 月 30 日 行。
司 情况下，中色东方承诺将通
过自筹，包括但不限于银行
借款、资金拆借等方式，用
以确保足额支付上述款项。
中色东方承诺资产置换交易
完成后，若相关债权人（指
中色（宁夏）东 未同意债务转移的债权人）
2018 年 11 正在履
方集团有限公 其他承诺 向公司主张收款权利时由中
月 28 日 行。
司 色东方向东方钽业支付相关
款项并由东方钽业代为支
付。
中色东方承诺西材院 2018
年至 2020 年预测实现净利
润分别为 10,610.61 万元、
13,812.45 万元、17,492.52 万
中色（宁夏）东 业绩承诺 元，承诺期实现累计净利润
2018 年 11 2021 年 6 正在履
方集团有限公 及补偿安 为 41,915.58 万元。累计净利
月 28 日 月 30 日 行。
司 排 润为经具备证券业务资格的
会计师事务所审计的净利
润。业绩补偿及超额业绩奖
励具体内容详见公司
2018-064 号公告。
首次公开发行或再融资
时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行 是
20
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
是否
诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 形成 诉讼(仲裁)判决执 披露 披露
诉讼(仲裁)进展 审理结果
基本情况 （万元） 预计 行情况 日期 索引
及影响
负债
2013 年 4 月 1 日，公司收到内 2015 年-2018 年，
截至资产
蒙古自治区高级人民法院民事 包头山晟公司一
公司与包头 负债表日，
判决书（（2012）内商初字第 共支付欠款 2013
市山晟新能 对山晟公 2013-
16 号）。2013 年 6 月，公司收 1,886.49 万元（包 年 04
源有限责任 2,725.94 否 司的账面 015 号
到内蒙古自治区高级人民法院 含以房抵债 月 02
公司买卖合 应收账款 公告
的通知，将该案件由内蒙古高 941.49 万元），公 日
同纠纷一案 已全额计
院移交至包头市中级人民法院 司将继续采取后
提坏账。
执行。 续措施追回货款。
湖南长炼兴 2014 年 12 月 4 日，四家被追加 2019 年 1 该案在审理过程
长集团有限 的执行人联合向岳阳市中级人 月，公司被 中，公司账户于
责任公司申 民法院再次提交了复议申请 冻结了 300 2014 年 9 月 18 日 2019
2019-
请追加本公 书，岳阳市中级人民法院于 万元，公司 被划扣 1000 万元。 年 03
1,500 是 018 号
司（因出资西 2015 年 1 月 8 日下达了执行裁 在 2018 年 2019 年 1 月 10 日， 月 27
公告
北亚奥信息 定书（（2015）岳中执复字第 1 计提了预 湖南省岳阳市云 日
技术股份有 号）。2015 年 7 月初,公司再次 计负债 300 溪区人民法院冻
限公司）及其 联合另外 3 家向湖南省高院递 万元。 结公司建行户内
21
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
他宁夏籍股 交了《再审申请书》。湖南省 资金 300 万元。
东为被执行 高级人民法院在经过两次听证 2019 年 3 月，湖南
人一案，由四 会后，于 2016 年 11 月 23 日下 省岳阳市云溪区
公司在 1,500 达了（2016）湘执监 130 号《湖 人民法院解除了
万元本息范 南省高级人民法院执行裁定 对公司在中国建
围内，对被执 书》。2017 年 4 月 10 日，公司 设银行账户内存
行人西北亚 联合另外 3 家向岳阳中院递交 款人民币 300 万元
奥公司所欠 了启动再审申请书 ，2017 年 8 的冻结。
申请执行人 月 15 日岳阳中院下达了（2017)
兴长集团的 湘 06 执复 26 号执行裁定书，
债务承担连 裁定：撤销岳阳云溪区法院
带清偿责任。 （2014）云执字第 23 号执行裁
定；发回云溪区法院重新审查。
2017 年 11 月中旬公司联合其
他 3 家到岳阳云溪区法院申请
启动重审程序。2018 年 5 月 27
日法院下达了（2017）湘 0603
执异 10 号执行裁定书，裁定：
驳回四异议人的执行异议。
2018 年 8 月 23 日，岳阳市中级
人民法院下达了（2018）湘 06
执复 50 号执行裁定书，裁定对
宝塔实业、宁夏铁路多元、宁
夏银星能源、东方钽业公司的
复议不予受理，本裁定为终审
裁定。2018 年 9 月 7 日，岳阳
市云溪区人民法院下达了
（2018）湘 0603 民初 587 号民
事裁定书，裁定对起诉人宝塔
实业、宁夏铁路多元、宁夏银
星能源、东方钽业公司的起诉
本院不予受理。2018 年 9 月 21
日 4 家公司联合向岳阳市云溪
区人民法院提交了异议书和上
诉状。2018 年 11 月 26 日岳阳
市中级人民法院下达了（2018）
湘 06 民终 2968 号民事裁定书,
裁定：驳回上诉，维持原裁定，
本裁定为终审裁定。
公司与浙江 2017 年 5 月，公司收到浙江省 截至资产 2017 年公司收到
2017
昱辉智能系 嘉善县人民法院民事调解书 负债表日， 浙江昱辉公司支 2017-
年 06
统集成有限 3,190.99 否 （2017）浙 0421 民初 1145 号、 对昱辉的 付的货款 1651.8 033 号
月 02
公司买卖合 民事裁定书（2017）浙 0421 民 账面应收 万元，2018 年公司 公告
日
同纠纷一案 初 1145 号之二。 账款已全 收到浙江昱辉公
22
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
额计提坏 司付款 345 万元。
账。 2019 年 1-6 月公司
收到法院执行款
13.25 万元。公司
将继续采取后续
措施追回货款。
截至 2019 年 6 月 30 日，公司（含控股子公司）其他未披露的小额诉讼案件共 4 起，涉及金额 885.68 万元。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可
是 获
关 否 得
占同 获批
关联 联 超 关联 的
关联 关联交 类交 的交
关联交易 关联 关联交 交易 交 过 交易 同
交易 易金额 易金 易额 披露日期 披露索引
方 关系 易内容 定价 易 获 结算 类
类型 （万元） 额的 度（万
原则 价 批 方式 交
比例 元）
格 额 易
度 市
价
受同 现金
宁夏中色 市
一母 接受 接受劳 市场 和承 2019 年 03
金航钛业 场 328.11 16.67% 550 否 0 2019-013 号
公司 劳务 务 价 兑汇 月 26 日
有限公司 价
控制 票
石嘴山市 受同 采购 采购原 市场 市 现金 2019 年 03
158.24 3.08% 550 否 0 2019-013 号
有色金属 一母 商品 材料 价 场 和承 月 26 日
23
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
化工供销 公司 价 兑汇
有限责任 控制 票
公司
中色（宁 综合服 现金
市
夏）东方 控股 接受 务、建筑 市场 和承 2019 年 03
场 677.21 38.44% 1,540 否 0 2019-013 号
集团有限 股东 劳务 工程等 价 兑汇 月 26 日
价
公司 劳务 票
中色（宁 采购 现金
市场 市
夏）东方 控股 燃料 100.00 和承 2019 年 03
水电汽 价、协 场 2,147 5,100 否 0 2019-013 号
集团有限 股东 和动 % 兑汇 月 26 日
议价 价
公司 力 票
西北稀有
受同 接受劳 现金
金属材料 市
一母 接受 务（分析 市场 和承 2019 年 03
研究院宁 场 48.1 16.90% 150 否 0 2019-013 号
公司 劳务 费、防护 价 兑汇 月 26 日
夏有限公 价
控制 费等） 票
司
受同 现金
宁夏中色 采购商 市
一母 采购 市场 和承 2019 年 03
新材料有 品（热水 场 12.34 5.47% 25 否 0 2019-013 号
公司 商品 价 兑汇 月 26 日
限公司 采购） 价
控制 票
中色（宁 现金
市
夏）东方 控股 提供 提供劳 市场 和承 2019 年 03
场 22.76 3.79% 60 否 0 2019-013 号
集团有限 股东 劳务 务 价 兑汇 月 26 日
价
公司 票
宁夏中色 受同 现金
市
金辉新能 一母 采购 采购原 市场 和承
场 12.85 10.59% 0.00 是 0
源有限公 公司 商品 材料 价 兑汇
价
司 控制 票
受同 现金
宁夏中色 市
一母 提供 提供劳 市场 和承 2019 年 03
金航钛业 场 345.57 57.52% 1,690 否 0 2019-013 号
公司 劳务 务 价 兑汇 月 26 日
有限公司 价
控制 票
受同 现金
宁夏中色 市
一母 提供 提供劳 市场 和承 2019 年 03
新材料有 场 0.54 0.09% 25 否 0 2019-013 号
公司 劳务 务 价 兑汇 月 26 日
限公司 价
控制 票
中国有色 最终 市
房屋 房屋租 市场 2019 年 03
矿业集团 控制 场 12.22 60.22% 25 否 现金 0 2019-013 号
租赁 赁 价 月 26 日
有限公司 方 价
中色镍业 受同 房屋 房屋租 市场 市
1.98 9.75% 0.00 是 现金 0
（缅甸） 一最 租赁 赁 价 场
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有限公司 终控 价
制方
控制
合计 -- -- 3,766.92 -- 9,715 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进 报告期内，公司向关联方销售产品和提供劳务金额 368.87 万元；公司向关联方采购产品和
行总金额预计的，在报告期内的实际履 接受劳务金额 3,383.85 万元；公司向关联方提供房屋租赁 14.20 万元。公司与关联方发生
行情况（如有） 的关联交易均按照合同履行。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
无
因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物 排放 执行的污 核定的
公司或子 排放 排放口分布 排放总 超标排
及特征污染 口数 排放浓度 染物排放 排放总
公司名称 方式 情况 量 放情况
物的名称 量 标准 量
宁夏东方
间断 东方钽业废
钽业股份 COD 1 108.19mg/L 500mg/L 38.04 吨 无 无
排放 水总排口
有限公司
宁夏东方 间断 东方钽业废
氨氮 1 6.67mg/L 25 mg/L 2.345 吨 无 无
钽业股份 排放 水总排口
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有限公司
宁夏东方
间断 东方钽业废
钽业股份 氟化物 1 3.58mg/L 20 mg/L 1.26 吨 无 无
排放 水总排口
有限公司
防治污染设施的建设和运行情况
报告期内，公司环保设施运行正常，废气、废水、噪声、固体废物达到国家相关标准。 未
发生环境污染事故。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内无新改扩建等建设项目，因此无环评及其他环境保护行政许可。
突发环境事件应急预案
2017年9月，公司修订了《宁夏东方钽业股份有限公司突发环境事件应急预案》、 《宁
夏东方钽业股份有限公司环境应急资源调查报告》、《宁夏东方钽业股份有限公司突发环境
事件风险评估》，已于2017年10月11日在石嘴山市环境保护局备案，备案编号：
640200-2017-026-M。公司2019年6月份组织开展环境应急预案的培训及演练，切实提高了企
业应对突发环境事件的应急处置能力，也验证了应急预案的实用性、有效性和可操作性。
环境自行监测方案
公司按照国家有关规定编制了环境自行监测方案以及环境辐射监测方案，并在石嘴山市
环境保护局网站上传，公司严格按照方案履行自行监测及信息公开，同时加强环保在线检测
设施的维护管理工作，环境自行监测及现场环境检查没有发现异常现象。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
无
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（4）后续精准扶贫计划
无
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019年1月28日，公司七届十二次董事会会议审议通过了《关于陈林先生辞去公司相
关职务的议案》、《关于提名丁华南先生担任公司董事的议案》、《关于焦红忠先生辞去公
司副总经理的议案》、《关于聘任王战宏先生为公司副总经理的议案》（公告编号：2019-002
号）。陈林先生因工作变动原因，申请辞去公司董事、董事会战略委员会委员相关职务。焦
红忠先生因工作变动原因，申请辞去公司副总经理职务。经公司提名委员会资格审查，公司
董事会提名丁华南先生为公司第七届董事会非独立董事候选人。经公司总经理提名，董事会
拟聘任王战宏先生为公司副总经理，任期自2019年1月28日至2020年5月25日。
2、2019年2月14日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于提名丁华南先生
担任公司董事的议案》（公告编号：2019-006号）。
3、2019年6月27日，宁夏证监局、宁夏上市公司协会联合深圳市全景网络有限公司举办
“互动感受诚信沟通创造价值——2019年宁夏辖区上市公司集体接待日活动”。公司总经理、
总会计师兼财务负责人等通过互动平台与投资者进行了沟通和交流，公司在两个多小时的时
间中，回复投资者约87道问题，回复率达100%。
4、2019年7月26日，公司发布了《关于注销分公司的进展公告》，公司取得了石嘴山市
市场监督管理局下发的《准予注销登记通知书》，经石嘴山市市场监督管理局核准，宁夏东
方钽业股份有限公司钛材分公司、宁夏东方钽业股份有限公司光伏材料分公司准予注销登记
（公告编号：2019-027号）。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 1,584 0.00% 1,584 0.00%
3、其他内资持股 1,584 0.00% 1,584 0.00%
境内自然人
1,584 0.00% 1,584 0.00%
持股
二、无限售条件股份 440,831,060 100.00% 440,831,060 100.00%
1、人民币普通股 440,831,060 100.00% 440,831,060 100.00%
三、股份总数 440,832,644 100.00% 440,832,644 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 42,373 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 限售条 持有无限售
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 件的普 条件的普通 股份状
例 数量
数量 情况 通股数 股数量 态
量
中色(宁夏)东
方集团有限 国有法人 45.80% 201,916,800 0 0 201,916,800 质押 20,000,000
公司
中央汇金资
产管理有限 国有法人 2.91% 12,827,300 0 0 12,827,300
责任公司
郑文宝 境内自然人 0.71% 3,140,596 3,140,596 0 3,140,596
章高通 境内自然人 0.58% 2,573,651 -100 0 2,573,651
葛凯 境内自然人 0.38% 1,696,001 -487,575 0 1,696,001
王武海 境内自然人 0.37% 1,651,825 0 0 1,651,825
李珠凤 境内自然人 0.37% 1,623,600 0 0 1,623,600
黄敏 境内自然人 0.36% 1,571,650 0 0 1,571,650
胡乾眷 境内自然人 0.28% 1,239,000 309,000 0 1,239,000
刘云 境内自然人 0.27% 1,176,800 1,176,800 0 1,176,800
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行 前十名股东中，控股股东与其他股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》
动的说明 中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中色(宁夏)东方集团有限公司 201,916,800 人民币普通股 201,916,800
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中央汇金资产管理有限责任公
12,827,300 人民币普通股 12,827,300
司
郑文宝 3,140,596 人民币普通股 3,140,596
章高通 2,573,651 人民币普通股 2,573,651
葛凯 1,696,001 人民币普通股 1,696,001
王武海 1,651,825 人民币普通股 1,651,825
李珠凤 1,623,600 人民币普通股 1,623,600
黄敏 1,571,650 人民币普通股 1,571,650
胡乾眷 1,239,000 人民币普通股 1,239,000
刘云 1,176,800 人民币普通股 1,176,800
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件
前十名股东中，控股股东与其他股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办
普通股股东和前 10 名普通股股
法》中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。
东之间关联关系或一致行动的
说明
公司股东郑文宝通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
2,870,396 股，通过普通证券账户持有公司股票 270,200 股，合计持有公司股票 3,140,596
股；公司股东章高通通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
前 10 名普通股股东参与融资融 股票 2,573,651 股，通过普通证券账户持有公司股票 0 股，合计持有公司股票 2,573,651
券业务股东情况说明（如有）（参 股；公司股东葛凯通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
见注 4） 票 1,471,001 股，通过普通证券账户持有公司股票 225,000 股，合计持有公司股票
1,696,001 股；公司股东王武海通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
持有公司股票 540,800 股，通过普通证券账户持有公司股票 1,111,025 股，合计持有公
司股票 1,651,825 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 01 月 23 因工作变动原因，申请辞去公司第七届董事会董事
陈林 董事 离任
日 职务。
2019 年 02 月 14
丁华南 董事 被选举 选举为公司第七届董事会董事。
日
2019 年 01 月 25
焦红忠 副总经理 解聘 因工作变动原因，申请辞去公司副总经理职务。
日
2019 年 01 月 28
王战宏 副总经理 聘任 聘任为公司副总经理。
日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 255,227,278.17 269,556,080.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,925,368.77 23,262,155.62
应收账款 129,987,727.31 154,729,164.26
应收款项融资
预付款项 8,169,687.29 34,612,004.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,369,050.05 18,972,781.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存货 323,376,241.23 384,657,057.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,323,218.52 8,020,411.16
流动资产合计 762,378,571.34 893,809,654.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 12,100,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 477,416,559.92 465,780,674.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 12,100,000.00
投资性房地产 13,022,690.60 13,359,950.48
固定资产 347,551,039.28 366,300,813.25
在建工程 819,975.51 63,941.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 42,688,966.13 47,326,155.41
开发支出 27,710,836.56 9,244,309.56
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 406,774.75 467,488.55
其他非流动资产
非流动资产合计 921,716,842.75 914,643,332.92
资产总计 1,684,095,414.09 1,808,452,987.48
流动负债：
短期借款 290,000,000.00 290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
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交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 68,800,497.84 50,706,386.63
预收款项 6,123,950.63 11,346,449.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,665,695.39 3,245,113.04
应交税费 3,357,942.24 3,002,725.60
其他应付款 3,093,750.84 4,894,671.30
其中：应付利息 375,922.92 587,888.89
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 250,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 384,041,836.94 613,195,345.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 105,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 19,900,000.00 19,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00
递延收益 34,788,961.90 38,781,539.50
递延所得税负债
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其他非流动负债
非流动负债合计 162,688,961.90 61,681,539.50
负债合计 546,730,798.84 674,876,885.26
所有者权益：
股本 440,832,644.00 440,832,644.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,197,672,577.95 1,197,672,577.95
减：库存股
其他综合收益 1,218,139.06 1,204,348.17
专项储备 5,213,465.46 4,932,340.15
盈余公积 238,372,318.92 238,372,318.92
一般风险准备
未分配利润 -750,960,702.32 -753,884,340.69
归属于母公司所有者权益合计 1,132,348,443.07 1,129,129,888.50
少数股东权益 5,016,172.18 4,446,213.72
所有者权益合计 1,137,364,615.25 1,133,576,102.22
负债和所有者权益总计 1,684,095,414.09 1,808,452,987.48
法定代表人：赵文通 主管会计工作负责人：柴慧萍 会计机构负责人：柴慧萍
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 166,197,795.13 203,881,942.78
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 20,925,368.77 23,262,155.62
应收账款 121,669,638.04 142,915,169.60
应收款项融资
预付款项 2,350,761.84 16,176,476.41
其他应收款 17,685,140.47 18,781,100.45
38
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：应收利息
应收股利
存货 323,524,792.26 384,530,414.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,294,638.55 5,734,856.75
流动资产合计 657,648,135.06 795,282,116.51
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 12,100,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 509,688,715.41 498,052,830.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 12,100,000.00
投资性房地产 12,190,304.26 12,448,376.62
固定资产 347,680,084.71 366,270,739.95
在建工程 819,975.51 63,941.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 42,121,745.97 46,625,504.55
开发支出 26,363,932.43 9,244,309.56
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 950,964,758.29 944,805,701.84
资产总计 1,608,612,893.35 1,740,087,818.35
流动负债：
短期借款 290,000,000.00 290,000,000.00
交易性金融负债
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 45,458,189.84 35,045,056.41
预收款项 3,340,722.98 5,187,061.13
合同负债
应付职工薪酬 12,477,955.97 3,061,397.98
应交税费 1,912,709.16 1,775,991.22
其他应付款 5,398,901.71 7,292,807.58
其中：应付利息 375,922.92 587,888.89
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 250,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 358,588,479.66 592,362,314.32
非流动负债：
长期借款 105,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 19,900,000.00 19,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00
递延收益 34,502,961.90 38,751,539.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 162,402,961.90 61,651,539.50
负债合计 520,991,441.56 654,013,853.82
所有者权益：
股本 440,832,644.00 440,832,644.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本公积 1,107,141,538.78 1,107,141,538.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备 5,213,465.46 4,932,340.15
盈余公积 235,327,146.76 235,327,146.76
未分配利润 -700,893,343.21 -702,159,705.16
所有者权益合计 1,087,621,451.79 1,086,073,964.53
负债和所有者权益总计 1,608,612,893.35 1,740,087,818.35
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 304,121,900.13 517,508,892.39
其中：营业收入 304,121,900.13 517,508,892.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 318,258,178.76 537,369,784.22
其中：营业成本 260,167,373.42 462,804,613.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,043,968.52 7,572,676.05
销售费用 3,333,365.25 4,699,834.65
管理费用 39,215,954.68 45,193,036.09
研发费用 3,196,859.92 7,053,959.38
财务费用 11,572,234.19 14,530,149.27
其中：利息费用 8,696,403.46 14,047,636.05
利息收入 338,419.88 440,151.72
加：其他收益 7,406,332.28 3,890,793.11
41
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填列） 11,635,885.28 -1,231,632.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,635,885.28 -1,231,632.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,135,788.61 -2,242,242.32
资产处置收益（损失以“-”号填列） 513,616.54 287,427.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,283,766.86 -19,156,546.90
加：营业外收入 573,426.37 43,923.45
减：营业外支出 4,129.27 5,514.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,853,063.96 -19,118,137.84
减：所得税费用 359,467.13 48,654.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,493,596.83 -19,166,792.11
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,493,596.83 -19,166,792.11
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 2,923,638.37 -19,454,030.65
2.少数股东损益 569,958.46 287,238.54
六、其他综合收益的税后净额 13,790.89 141,424.37
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 13,790.89 141,424.37
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 13,790.89 141,424.37
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
42
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 13,790.89 141,424.37
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,507,387.72 -19,025,367.74
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,937,429.26 -19,312,606.28
归属于少数股东的综合收益总额 569,958.46 287,238.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0066 -0.0441
（二）稀释每股收益 0.0066 -0.0441
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵文通 主管会计工作负责人：柴慧萍 会计机构负责人：柴慧萍
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 298,626,407.16 513,537,316.78
减：营业成本 258,759,633.58 461,670,436.35
税金及附加 4,970,767.22 7,465,253.93
销售费用 2,552,425.04 5,434,918.22
管理费用 37,808,395.72 43,380,839.85
研发费用 3,196,859.92 6,061,420.04
财务费用 12,069,069.00 14,986,413.39
其中：利息费用 8,696,403.46 14,047,636.05
利息收入 269,543.19 329,971.24
加：其他收益 7,406,332.28 3,890,793.11
投资收益（损失以“－”号填列） 11,635,885.28 -1,231,632.90
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,635,885.28 -1,231,632.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
43
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,887,584.48 -2,053,695.81
资产处置收益（损失以“-”号填列） 493,906.27 287,427.04
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 692,964.99 -20,461,681.94
加：营业外收入 573,426.37 43,923.45
减：营业外支出 29.41
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,266,361.95 -20,417,758.49
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,266,361.95 -20,417,758.49
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,266,361.95 -20,417,758.49
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 1,266,361.95 -20,417,758.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
44
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 326,508,929.10 335,323,091.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,423,525.95 12,028,892.26
收到其他与经营活动有关的现金 6,517,524.65 9,447,264.97
经营活动现金流入小计 337,449,979.70 356,799,249.03
购买商品、接受劳务支付的现金 127,278,603.85 242,195,657.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,616,800.12 62,266,297.37
支付的各项税费 7,113,492.07 10,776,751.97
支付其他与经营活动有关的现金 15,700,349.69 11,568,505.04
经营活动现金流出小计 198,709,245.73 326,807,212.04
经营活动产生的现金流量净额 138,740,733.97 29,992,036.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 643,513.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
45
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 643,513.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,116,877.59 1,884,455.93
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,116,877.59 1,884,455.93
投资活动产生的现金流量净额 -473,364.51 -1,884,455.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 105,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,908,369.43 14,125,247.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 258,908,369.43 14,125,247.18
筹资活动产生的现金流量净额 -153,908,369.43 -14,125,247.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,312,197.48 5,527,347.27
五、现金及现金等价物净增加额 -14,328,802.49 19,509,681.15
加：期初现金及现金等价物余额 269,556,080.66 306,146,851.75
六、期末现金及现金等价物余额 255,227,278.17 325,656,532.90
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 277,114,727.26 330,197,784.45
收到的税费返还 3,881,415.81 11,860,217.81
收到其他与经营活动有关的现金 28,482,637.90 9,719,699.06
46
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 309,478,780.97 351,777,701.32
购买商品、接受劳务支付的现金 108,851,267.62 242,885,231.08
支付给职工以及为职工支付的现金 47,542,092.14 61,207,010.35
支付的各项税费 6,721,299.54 10,494,204.86
支付其他与经营活动有关的现金 31,226,773.09 12,137,176.10
经营活动现金流出小计 194,341,432.39 326,723,622.39
经营活动产生的现金流量净额 115,137,348.58 25,054,078.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 643,513.08 12,342.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 643,513.08 12,342.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,055,377.59 1,872,749.82
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,055,377.59 1,872,749.82
投资活动产生的现金流量净额 -411,864.51 -1,860,407.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 105,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,908,369.43 14,125,247.18
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 258,908,369.43 14,125,247.18
筹资活动产生的现金流量净额 -153,908,369.43 -14,125,247.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,498,737.71 4,932,072.83
五、现金及现金等价物净增加额 -37,684,147.65 14,000,496.76
加：期初现金及现金等价物余额 203,881,942.78 239,670,276.22
47
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 166,197,795.13 253,670,772.98
48
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 般
： 少数股东权
其他综合收 风 其 所有者权益合计
股本 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
优 永
其 益 险 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 440,832,644.00 1,197,672,577.95 1,204,348.17 4,932,340.15 238,372,318.92 -753,884,340.69 1,129,129,888.50 4,446,213.72 1,133,576,102.22
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 440,832,644.00 1,197,672,577.95 1,204,348.17 4,932,340.15 238,372,318.92 -753,884,340.69 1,129,129,888.50 4,446,213.72 1,133,576,102.22
三、本期增减变动金额（减
13,790.89 281,125.31 2,923,638.37 3,218,554.57 569,958.46 3,788,513.03
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 13,790.89 2,923,638.37 2,937,429.26 569,958.46 3,507,387.72
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
49
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备 281,125.31 281,125.31 281,125.31
1．本期提取 2,528,206.73 2,528,206.73 2,528,206.73
2．本期使用 2,247,081.42 2,247,081.42 2,247,081.42
50
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（六）其他
四、本期期末余额 440,832,644.00 1,197,672,577.95 1,218,139.06 5,213,465.46 238,372,318.92 -750,960,702.32 1,132,348,443.07 5,016,172.18 1,137,364,615.25
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
项目 工具 般
： 少数股东权
其他综合 风 其 所有者权益合计
股本 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
优 永
其 收益 险 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 440,832,644.00 1,197,672,577.95 606,846.42 11,742,570.19 238,372,318.92 -783,769,639.00 1,105,457,318.48 4,088,379.79 1,109,545,698.27
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 440,832,644.00 1,197,672,577.95 606,846.42 11,742,570.19 238,372,318.92 -783,769,639.00 1,105,457,318.48 4,088,379.79 1,109,545,698.27
三、本期增减变动金额（减
141,424.37 1,585,389.90 -19,454,030.65 -17,727,216.38 287,238.54 -17,439,977.84
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 141,424.37 -19,454,030.65 -19,312,606.28 287,238.54 -19,025,367.74
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
51
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 1,585,389.90 1,585,389.90 1,585,389.90
1．本期提取 3,375,703.57 3,375,703.57 3,375,703.57
2．本期使用 1,790,313.67 1,790,313.67 1,790,313.67
52
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（六）其他
四、本期期末余额 440,832,644.00 1,197,672,577.95 748,270.79 13,327,960.09 238,372,318.92 -803,223,669.65 1,087,730,102.10 4,375,618.33 1,092,105,720.43
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工 减
具 ： 其他
项目 其
股本 优 永 资本公积 库 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 他
先 续 存 收益
他
股 债 股
一、上年期末余额 440,832,644.00 1,107,141,538.78 4,932,340.15 235,327,146.76 -702,159,705.16 1,086,073,964.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 440,832,644.00 1,107,141,538.78 4,932,340.15 235,327,146.76 -702,159,705.16 1,086,073,964.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 281,125.31 1,266,361.95 1,547,487.26
（一）综合收益总额 1,266,361.95 1,266,361.95
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
53
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 281,125.31 281,125.31
1．本期提取 2,528,206.73 2,528,206.73
2．本期使用 2,247,081.42 2,247,081.42
（六）其他
四、本期期末余额 440,832,644.00 1,107,141,538.78 5,213,465.46 235,327,146.76 -700,893,343.21 1,087,621,451.79
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工 减
具 ： 其他
项目 其
股本 优 永 资本公积 库 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 他
先 续 存 收益
他
股 债 股
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一、上年期末余额 440,832,644.00 1,107,141,538.78 11,742,570.19 235,327,146.76 -730,829,138.46 1,064,214,761.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 440,832,644.00 1,107,141,538.78 11,742,570.19 235,327,146.76 -730,829,138.46 1,064,214,761.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,585,389.90 -20,417,758.49 -18,832,368.59
（一）综合收益总额 -20,417,758.49 -20,417,758.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
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（五）专项储备 1,585,389.90 1,585,389.90
1．本期提取 3,375,703.57 3,375,703.57
2．本期使用 1,790,313.67 1,790,313.67
（六）其他
四、本期期末余额 440,832,644.00 1,107,141,538.78 13,327,960.09 235,327,146.76 -751,246,896.95 1,045,382,392.68
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三、公司基本情况
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系经国家经贸委以国经贸
企改（1999）326号文件批准，于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂
（以下简称“冶炼厂”）作为主发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡
铝业集团公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式
设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本10000万元，由五家发起人按68.8％的折股比例
投入，其中冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600万股，其它四家发起人分别以
现金方式折股100万股投入。1999年11月17日，本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字
（1999）146号文批准，于1999年11月22日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6500
万股。募股资金到位后公司注册资本为16500万元。根据2000年8月22日本公司2000年第一次
临时股东大会决议，于2000年8月以1999年末总股本16500万股为基数，向全体股东以每10股
转增8股，转增股本总数为13,200万股。另根据本公司2001年第一次临时股东大会决议，实施
了以2000年年末总股本29700万股为基数，每10股送红股2股、并派送0.50元现金红利（含税）
的利润分配方案，转增股本和送股后公司注册资本为35640万元。根据本公司2011年度第三次
临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1648号文件核准，公司实施
了以截止2011年10月24日总股本35,640万股为基数，以每10股配售2.5股的方式配售股份，本
次配股发行价格为10.68元/股，配股资金到位后公司注册资本为44083.2644万元。公司注册
地：宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路，法定代表人：赵文通。现持有统一社会信用
代码为916400007106545275的营业执照。
2007 年 5 月 22 日冶炼厂将持有的本公司 161,533,440股国有法人股（限售流通股）
股份过户到宁夏东方有色金属集团有限公司（以下简称“东方有色集团公司”）名下，东方
有色集团公司持有本公司股份161,533,440 股，占公司总股本的45.32%，成为公司第一大股
东。2008年1月东方有色集团公司和中国有色矿业集团有限公司完成资产重组，中国有色矿业
集团有限公司成为东方有色集团公司控股股东，东方有色集团公司名称变更为中色（宁夏）
东方集团有限公司（以下简称“中色东方”）。2011年11月本公司完成配股，使中色东方持有
本公司股份变更为201,916,800股，占公司总股本的45.80%，仍为公司第一大股东。
本公司从事钽、铌、铍、钛、镍、铪、锆、钒、钼有色金属及其合金材料、化合物的设
计、开发、生产、加工与销售，进出口业务，产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空
和原子能等高科技领域，主导产品80％以上出口国际市场。本公司是国内最大的钽、铌稀有
金属产品生产厂家，是科技部认证的国家级高新技术企业，是国内同行业最早被“国际钽、
铌研究中心（ＴＩＣ）”接纳为成员的单位。
本公司下设12个职能部门、6个生产分厂、1个分析检测中心、1个机电维修分厂，拥有4
个全资子公司即宁夏有色金属进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）、北京鑫欧科技
发展有限责任公司（以下简称“鑫欧公司”）、东方钽业香港有限公司（以下简称“香港公
司”）、中色东方非洲有限公司（以下简称“非洲公司”），1个控股子公司宁夏东方超导科
技有限公司（以下简称“东方超导公司”）。
（二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属金属冶炼行业，主要产品和服务为钽、铌及其合金产品。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事会于2019年8月7日批准报出。
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围详见“财务报告九、在其他主体中权益1、
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在子公司中的权益之（1）企业集团的构成”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，
编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑惑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。具体划分标准为：
1、生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。
2、贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终
控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价
结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投
资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前
持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，
暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当
期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投
资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该
股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有
股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部
转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权
益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
单独主体）均纳入合并财务报表。
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（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合
并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角
度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公
司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其
财务报表进行调整。
增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情
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况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通
常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营
安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于
合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经
营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投
出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本
公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符
合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认
该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同
经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价
值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生当月1日汇率（中国人民银行公布的人民币外
汇牌价的基准价）作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
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化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形
成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用月均汇率平均法折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因
导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业
或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比
例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
（1）本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资
产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融负债划分为以下两类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
②以摊余成本计量的金融负债。
2.金融工具的确认依据
（1）以摊余成本计量的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：
①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。
在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资项目，并在满足条件时确认股利收入。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组
合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人
员报告。
（5）以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利
率贷款的贷款承诺。
3.金融工具的初始计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与
交易价格存在差异的，区别下列情况进行处理：
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报
价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确
认为一项利得或损失。
在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交
易价格之间的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差
额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将
予考虑的因素，包括时间等。
4.金融工具的后续计量
初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整
后的结果确定：
（1）扣除已偿还的本金。
（2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形
成的累计摊销额。
（3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
除金融资产外，以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得
或损失，在终止确认时计入当期损益，或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
本公司在金融负债初始确认，依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当
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期损益时，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收
益，其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的
情况下，则将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入
当期损益。
5.金融工具的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金
融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认，是指企业将之前确认的
金融资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金
融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金
融负债。
对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，则将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允
价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当
期损益。
6.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并
分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、
（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
①未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利
和义务单独确认为资产或负债。
②保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关
金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转
移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移：
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整
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体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视
同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值。
②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
7.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的
报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得
相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的
基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先
使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可观察输入值。
8.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司以预期信用损失为基础，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单
项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产（债务工具）的预期信 用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自
初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增
加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果
该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12
个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为
减值损失或利得计入当期损益。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认
为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
9.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条
件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
无
12、应收账款
本公司考虑所有合理且有依据的信息，以单项或组合方式对上述应收款项预期信用损失
进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的
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金额计量其损失准备。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息等，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 应收账款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00%
1－2 年 5.00%
2－3 年 30.00%
3－4 年 50.00%
4－5 年 80.00%
5 年以上 100.00%
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提
坏账准备并确认预期信用损失。
13、应收账款融资
无
14、其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的
减值损失计量，比照本附注“五、（十）金融工具 8、金融资产（不含应收款项）的减值的
测试方法 及会计处理方法”处理。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工
材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
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多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工
材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按移动加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
无
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17、合同成本
无
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非
同一控制下企业合并的会计处理方法
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣
减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成
本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的
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权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合
营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵
销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实
施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的
原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被
投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价
值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入
当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
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后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控
制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当
期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法
核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长
期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权
投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
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②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大
影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参
与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权
利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该
单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额
相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑
所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力
机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重
要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持
有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有
意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公
司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
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满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
一、房屋、建筑物 年限平均法 10-35 3-5 9.7-2.71
二、机械设备 年限平均法 5-11 3-5 19.4-8.64
三、动力电器设备 年限平均法 11 3-5 8.82-8.64
四、运输设备 年限平均法 8 3-5 12.13-11.88
五、自动化仪器仪表 年限平均法 8 3-5 12.13-11.88
六、工具及其他生产用
年限平均法 11 3-5 8.82-8.64
具
七、专用设备 年限平均法 9 3-5 10.78-10.56
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或
数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款
预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产
的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：融
资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产
后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资
产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个
月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款
费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额，调整每期利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当
有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产
生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现
阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④
现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，
以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特
许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定
为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规
定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来
经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证
明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性
生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化，计入内部研发项目资本化成本。
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31、长期资产减值
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
32、长期待摊费用
无
33、合同负债
无
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经
本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安
排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞
退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化
及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。
35、租赁负债
无
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 适用 √ 不适用
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40、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，
将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应
收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方
法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助
计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率
贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计
入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时
具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交
易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
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②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁：融资租赁以外的其他租赁。
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
1）融资租赁租入资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手
续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧：
A、能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
B、无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
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或有租金在实际发生时计入当期损益。
2）融资租赁租出资产
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格
式的通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则
的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财
务报表及以后期间的财务报表。
财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 2019 年 3 月 22 日公司七
量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号— 届十三次董事会会议审
—套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下 议通过关于公司会计政
统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。 策变更的议案
1）财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求
编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
根据该通知，公司对财务报表格式进行了调整，将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应
收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。公司相应追溯
调整了比较期间报表。上述财务报表格式的修订对公司财务状况和经营成果无影响。
2）财政部于2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号
——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019 年1月
1 日起施行。
本公司已经根据新的企业会计准则的要求编制财务报表，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
列报项目 2018年12月31日列报金额（元） 影响金额（元） 2019年01月01日经重列后金额（元） 备注
可供出售金融资产 12,100,000.00 -12,100,000.00 -
其他非流动金融资产 12,100,000.00 12,100,000.00
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 269,556,080.66 269,556,080.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,262,155.62 23,262,155.62
应收账款 154,729,164.26 154,729,164.26
应收款项融资
预付款项 34,612,004.20 34,612,004.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,972,781.03 18,972,781.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 384,657,057.63 384,657,057.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,020,411.16 8,020,411.16
流动资产合计 893,809,654.56 893,809,654.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
可供出售金融资产 12,100,000.00 -12,100,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 465,780,674.64 465,780,674.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 12,100,000.00 12,100,000.00
投资性房地产 13,359,950.48 13,359,950.48
固定资产 366,300,813.25 366,300,813.25
在建工程 63,941.03 63,941.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 47,326,155.41 47,326,155.41
开发支出 9,244,309.56 9,244,309.56
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 467,488.55 467,488.55
其他非流动资产
非流动资产合计 914,643,332.92 914,643,332.92
资产总计 1,808,452,987.48 1,808,452,987.48
流动负债：
短期借款 290,000,000.00 290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 50,706,386.63 50,706,386.63
预收款项 11,346,449.19 11,346,449.19
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
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代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,245,113.04 3,245,113.04
应交税费 3,002,725.60 3,002,725.60
其他应付款 4,894,671.30 4,894,671.30
其中：应付利息 587,888.89 587,888.89
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 250,000,000.00 250,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 613,195,345.76 613,195,345.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 19,900,000.00 19,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00
递延收益 38,781,539.50 38,781,539.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,681,539.50 61,681,539.50
负债合计 674,876,885.26 674,876,885.26
所有者权益：
股本 440,832,644.00 440,832,644.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 1,197,672,577.95 1,197,672,577.95
减：库存股
其他综合收益 1,204,348.17 1,204,348.17
专项储备 4,932,340.15 4,932,340.15
盈余公积 238,372,318.92 238,372,318.92
一般风险准备
未分配利润 -753,884,340.69 -753,884,340.69
归属于母公司所有者权益合计 1,129,129,888.50 1,129,129,888.50
少数股东权益 4,446,213.72 4,446,213.72
所有者权益合计 1,133,576,102.22 1,133,576,102.22
负债和所有者权益总计 1,808,452,987.48 1,808,452,987.48
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 203,881,942.78 203,881,942.78
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,262,155.62 23,262,155.62
应收账款 142,915,169.60 142,915,169.60
应收款项融资
预付款项 16,176,476.41 16,176,476.41
其他应收款 18,781,100.45 18,781,100.45
其中：应收利息
应收股利
存货 384,530,414.90 384,530,414.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,734,856.75 5,734,856.75
流动资产合计 795,282,116.51 795,282,116.51
非流动资产：
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债权投资
可供出售金融资产 12,100,000.00 -12,100,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 498,052,830.13 498,052,830.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 12,100,000.00 12,100,000.00
投资性房地产 12,448,376.62 12,448,376.62
固定资产 366,270,739.95 366,270,739.95
在建工程 63,941.03 63,941.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 46,625,504.55 46,625,504.55
开发支出 9,244,309.56 9,244,309.56
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 944,805,701.84 944,805,701.84
资产总计 1,740,087,818.35 1,740,087,818.35
流动负债：
短期借款 290,000,000.00 290,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 35,045,056.41 35,045,056.41
预收款项 5,187,061.13 5,187,061.13
合同负债
应付职工薪酬 3,061,397.98 3,061,397.98
应交税费 1,775,991.22 1,775,991.22
其他应付款 7,292,807.58 7,292,807.58
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其中：应付利息 587,888.89 587,888.89
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 250,000,000.00 250,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 592,362,314.32 592,362,314.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 19,900,000.00 19,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00
递延收益 38,751,539.50 38,751,539.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 61,651,539.50 61,651,539.50
负债合计 654,013,853.82 654,013,853.82
所有者权益：
股本 440,832,644.00 440,832,644.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,107,141,538.78 1,107,141,538.78
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,932,340.15 4,932,340.15
盈余公积 235,327,146.76 235,327,146.76
未分配利润 -702,159,705.16 -702,159,705.16
所有者权益合计 1,086,073,964.53 1,086,073,964.53
负债和所有者权益总计 1,740,087,818.35 1,740,087,818.35
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（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%、13%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 13%、15%、20%、25%、35%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
宁夏东方钽业股份有限公司 15.00%
宁夏东方超导科技有限公司 20.00%
宁夏有色金属进出口有限公司 25.00%
北京鑫欧科技发展有限责任公司 25.00%
东方钽业香港有限公司 13.00%
中色东方非洲有限公司 35.00%
2、税收优惠
（1）企业所得税：根据《关于宁夏回族自治区2017年第一批高新技术企业备案的复函》
（国科火字〔2017〕187号），本公司被评定为高新技术企业，按照有关税收优惠政策，本公
司按15%的优惠税率征收企业所得税。根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》
（财税〔2019〕13号），本公司的子公司宁夏东方超导科技有限公司实施小微企业普惠性税
收减免政策，按照超额累进计税办法，按应纳税所得额分为两段计算，一是对年应纳税所得
额不超过100万元的部分，减按25％计入应纳税所得额，并按20％的税率计算缴纳企业所得
税，；二是对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50％计入应纳税所
得额，并按20％的税率计算缴纳企业所得税。
（2）增值税：按财政部、国家税务总局财税[2002]7号“关于进一步推进出口货物实行
免抵退税办法的通知”，自2002年1月1日起出口产品免征生产销售环节增值税，内销产品按
产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按“免、抵、退”办法计算应交增值税或应退增值
税。另外，根据财政部、国家税务总局联合下发的财税[2003]222号《关于调整出口货物退税
率的通知》的有关规定，自2004年1月1日起，本公司主导产品钽粉、钽丝的出口退税率由原
执行的17%调整为13%。2009年3月27日，财政部、国家税务总局联合发出《关于提高轻纺电子
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信息等商品出口退税率的通知》财税[2009]43号，从2009年4月1日开始，将提高部分商品的
出口退税率。公司其他钽丝、其他锻轧钽及其制品列入了这一调整范围，即出口退税率由5%
提高到9%。按财政部、国家税务总局财税【2018】32号“关于调整增值税税率的通知”，自
2018年5月1日起，增值税应税行为原适用税率为17%和11%的，税率分别调整为16%和10%。本
公司主导产品钽粉、钽丝和其他钽丝、其他锻轧钽及其制品的出口退税率仍为13%和9%。按国
家税务总局2019年15号“关于调整增值税纳税申报有关事项的公告”，自2019年4月1日起，
增值税应税行为原适用税率为16%和10%的，税率分别调整为13%和9%。本公司主导产品钽粉、
钽丝和其他钽丝、其他锻轧钽及其制品的出口退税率仍为13%和9%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 119,345.48 75,402.55
银行存款 255,107,932.69 269,480,677.66
其他货币资金 0.45
合计 255,227,278.17 269,556,080.66
其中：存放在境外的款项总额 17,843,106.23 15,828,684.13
其他说明
无
2、交易性金融资产
无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 20,925,368.77 23,262,155.62
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合计 20,925,368.77 23,262,155.62
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 32,873,097.26
合计 32,873,097.26
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 14,918,076.48 9.16% 14,918,076.48 100.00% 0.00
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 12,091,447.00 7.42% 12,091,447.00 100.00% 0.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,826,629.48 1.74% 2,826,629.48 100.00% 0.00
按组合计提坏账准备的应收账款 147,960,410.57 90.84% 17,972,683.26 12.15% 129,987,727.31
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其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 147,960,410.57 90.84% 17,972,683.26 12.15% 129,987,727.31
合计 162,878,487.05 100.00% 32,890,759.74 20.19% 129,987,727.31
续表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 32,425,602.64 17.20% 15,201,934.68 46.88% 17,223,667.96
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 29,447,671.96 15.62% 12,224,004.00 41.51% 17,223,667.96
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,977,930.68 1.58% 2,977,930.68 100.00% 0.00
按组合计提坏账准备的应收账款 156,144,353.40 82.80% 18,638,857.10 11.94% 137,505,496.30
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 156,144,353.40 82.80% 18,638,857.10 11.94% 137,505,496.30
合计 188,569,956.04 100.00% 33,840,791.78 17.95% 154,729,164.26
按单项计提坏账准备：12,091,447.00 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江昱辉智能系统集成有限公司 12,091,447.00 12,091,447.00 100.00% 预计无法收回
合计 12,091,447.00 12,091,447.00 -- --
按单项计提坏账准备：2,826,629.48 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
日本精美科技有限公司 1,523,833.38 1,523,833.38 100.00% 预计无法收回
宁夏宁电光伏材料有限公司 1,267,499.00 1,267,499.00 100.00% 预计无法收回
兰溪市瑞康五金机械制造有限公司 35,297.10 35,297.10 100.00% 预计无法收回
合计 2,826,629.48 2,826,629.48 -- --
按组合计提坏账准备：17,972,683.26 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 130,306,850.40 1,303,068.50 1.00%
1－2 年 965,261.07 48,263.05 5.00%
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2－3 年 36,065.56 10,819.67 30.00%
3－4 年 6,039.74 3,019.87 50.00%
4－5 年 193,408.19 154,726.56 80.00%
5 年以上 16,452,785.61 16,452,785.61 100.00%
合计 147,960,410.57 17,972,683.26 --
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 130,306,850.40
1至2年 1,447,326.07
2至3年 36,065.56
3 年以上 31,088,245.02
3至4年 6,039.74
4至5年 193,408.19
5 年以上 30,888,797.09
合计 162,878,487.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款坏账准备 33,840,791.78 950,032.04 32,890,759.74
合计 33,840,791.78 950,032.04 32,890,759.74
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额66,075,035.72 元，占应收账款期末余额合计数的比例40.57%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,631,282.89 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 8,169,687.29 100.00% 34,474,398.22 99.61%
1至2年 55,908.92 0.16%
2至3年 59,697.06 0.17%
3 年以上 22,000.00 0.06%
合计 8,169,687.29 -- 34,612,004.20 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 8,052,596.19 元，占预付账款期末余额合计
数的比例98.57%。
其他说明：
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无
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 17,369,050.05 18,972,781.03
合计 17,369,050.05 18,972,781.03
（1）应收利息
1）应收利息分类
无
2）重要逾期利息
其他说明：
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
无
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资产置换补价等 16,608,730.51 16,683,730.51
往来款 3,079,927.48 3,396,739.84
出口退税 7,325.98 150,201.74
个人备用金 651,048.40 456,033.28
其他 153,286.28 674,669.69
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合计 20,500,318.65 21,361,375.06
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 184,385.95 2,204,208.08 2,388,594.03
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 739,015.93 739,015.93
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动 3,658.64 3,658.64
2019 年 06 月 30 日余额 923,401.88 2,207,866.72 3,131,268.60
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 17,104,447.51
1至2年 225,315.06
2至3年 55,342.67
3 年以上 3,115,213.41
3至4年 10,050.00
4至5年 2,196,506.48
5 年以上 908,656.93
合计 20,500,318.65
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账准备 2,388,594.03 742,674.57 3,131,268.60
合计 2,388,594.03 742,674.57 3,131,268.60
本报告期其他应收款计提坏账准备4,680.44元，其余金额737,994.13元为账龄5年以上的预付账款本报告期重分类至其他应收
款（2018年12月31日已全额计提坏账）。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中色（宁夏）东方集团有限公司 资产置换补价 16,608,730.51 1 年以内 81.02% 0.00
AD 国际贸易有限公司 往来款 2,187,133.35 3-4 年 10.67% 2,187,133.35
张静 个人备用金 175,200.00 1 年以内 0.85% 1,752.00
中国有色矿业集团有限公司 往来款 133,200.00 1 年以内 0.65% 0
夏晓斌 个人备用金 115,292.03 1 年以内 0.56% 5,764.60
合计 -- 19,219,555.89 -- 93.75% 2,194,649.95
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
按照本公司与中色（宁夏）东方集团有限公司签订的《资产置换协议》6.5条约定，置换补价16,608,730.51元自2018年11月协
议生效之日起1年内支付到位。
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 80,268,792.59 4,797,542.07 75,471,250.52 112,269,112.83 6,249,589.90 106,019,522.93
在产品 244,312,246.89 29,812,295.17 214,499,951.72 272,253,422.19 30,474,173.95 241,779,248.24
库存商品 33,823,366.93 418,327.94 33,405,038.99 37,891,612.29 1,033,325.83 36,858,286.46
合计 358,404,406.41 35,028,165.18 323,376,241.23 422,414,147.31 37,757,089.68 384,657,057.63
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,249,589.90 1,452,047.83 4,797,542.07
在产品 30,474,173.95 728,814.54 1,390,693.32 29,812,295.17
库存商品 1,033,325.83 482,037.17 1,097,035.06 418,327.94
合计 37,757,089.68 1,210,851.71 3,939,776.21 35,028,165.18
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
10、合同资产
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
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13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,994,596.45 2,589,773.13
企业所得税 5,328,622.07 5,430,638.03
合计 7,323,218.52 8,020,411.16
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
追 减 其他 宣告发
被投资 权益法下确 其他 减值准备期
期初余额 加 少 综合 放现金 计提减 其 期末余额
单位 认的投资损 权益 末余额
投 投 收益 股利或 值准备 他
益 变动
资 资 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
福建省
南平市
闽宁钽
11,063,666.71 -146,858.13 10,916,808.58 1,367,965.13
铌矿业
开发有
限公司
重庆盛
镁镁业 5,514,086.89 -397,543.37 5,116,543.52
有限公
96
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司
西北稀
有金属
材料研
450,570,886.17 12,180,286.78 462,751,172.95
究院宁
夏有限
公司
小计 467,148,639.77 11,635,885.28 478,784,525.05 1,367,965.13
合计 467,148,639.77 11,635,885.28 478,784,525.05 1,367,965.13
其他说明：无
18、其他权益工具投资
无
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
12,100,000.00 12,100,000.00
权益工具投资
合计 12,100,000.00 12,100,000.00
其他说明：无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,070,494.27 18,070,494.27
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
97
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（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 18,070,494.27 18,070,494.27
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 4,710,543.79 4,710,543.79
2.本期增加金额 337,259.88 337,259.88
（1）计提或摊销 337,259.88 337,259.88
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 5,047,803.67 5,047,803.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,022,690.60 13,022,690.60
2.期初账面价值 13,359,950.48 13,359,950.48
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
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21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 347,289,111.44 366,038,885.41
固定资产清理 261,927.84 261,927.84
合计 347,551,039.28 366,300,813.25
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 400,024,256.33 950,771,140.42 8,545,976.10 9,095,417.93 1,368,436,790.78
2.本期增加金额 79,646.02 6,985,310.20 8,350.19 80,917.12 7,154,223.53
（1）购置 79,646.02 6,985,310.20 7,522.12 80,903.79 7,153,382.13
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加 828.07 13.33 841.40
3.本期减少金额 1,323,468.95 1,156,966.11 81,995.63 2,562,430.69
（1）处置或报废 1,323,468.95 1,156,966.11 81,995.63 2,562,430.69
4.期末余额 400,103,902.35 956,432,981.67 7,397,360.18 9,094,339.42 1,373,028,583.62
二、累计折旧
1.期初余额 173,146,374.05 750,255,343.70 7,457,439.36 8,874,218.19 939,733,375.30
2.本期增加金额 7,197,028.83 18,070,306.68 181,581.74 71,911.80 25,520,829.05
（1）计提 7,197,028.83 18,070,306.68 181,581.74 71,911.80 25,520,829.05
3.本期减少金额 1,002,248.42 1,099,118.05 77,895.77 2,179,262.24
（1）处置或报废 1,002,248.42 1,099,118.05 77,895.77 2,179,262.24
4.期末余额 180,343,402.88 767,323,401.96 6,539,903.05 8,868,234.22 963,074,942.11
三、减值准备
1.期初余额 6,660,250.54 55,923,784.79 74,679.84 5,814.90 62,664,530.07
2.本期增加金额
（1）计提
99
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3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 6,660,250.54 55,923,784.79 74,679.84 5,814.90 62,664,530.07
四、账面价值
1.期末账面价值 213,100,248.93 133,185,794.92 782,777.29 220,290.30 347,289,111.44
2.期初账面价值 220,217,631.74 144,592,011.93 1,013,856.90 215,384.84 366,038,885.41
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 30,480,667.22 相关资料已提交，目前正在审核中
其他说明
无
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 226,447.33 226,447.33
运输工具 1,072.94 1,072.94
办公设备 34,407.57 34,407.57
合计 261,927.84 261,927.84
其他说明
无
100
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22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 819,975.51 63,941.03
合计 819,975.51 63,941.03
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他技改工程 819,975.51 819,975.51 63,941.03 63,941.03
合计 819,975.51 819,975.51 63,941.03 63,941.03
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转入固 本期其他减少
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额
定资产金额 金额
其他技改工程 2,150,000.00 63,941.03 756,034.48 819,975.51
合计 2,150,000.00 63,941.03 756,034.48 819,975.51
续表
工程累计投入 利息资本化 其中：本期利息 本期利息资本化
项目名称 工程进度 资金来源
占预算比例 累计金额 资本化金额 率
其他技改工程 35.16% 35.16% 其他
合计 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
101
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有权 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 53,781,430.45 2,702,337.00 39,902,461.78 14,660,000.00 111,046,229.23
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 53,781,430.45 2,702,337.00 39,902,461.78 14,660,000.00 111,046,229.23
二、累计摊销
1.期初余额 21,820,148.09 2,001,686.14 18,603,945.86 10,628,500.04 53,054,280.13
2.本期增加金额 2,134,724.88 133,430.70 1,636,033.68 733,000.02 4,637,189.28
（1）计提 2,134,724.88 133,430.70 1,636,033.68 733,000.02 4,637,189.28
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 23,954,872.97 2,135,116.84 20,239,979.54 11,361,500.06 57,691,469.41
102
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三、减值准备
1.期初余额 7,066,518.22 3,599,275.47 10,665,793.69
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,066,518.22 3,599,275.47 10,665,793.69
四、账面价值
1.期末账面价值 22,760,039.26 567,220.16 16,063,206.77 3,298,499.94 42,688,966.13
2.期初账面价值 24,894,764.14 700,650.86 17,699,240.45 4,031,499.96 47,326,155.41
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形 转入当期损 期末余额
内部开发支出 其他 其他转出
资产 益
其他 9,244,309.56 21,663,386.92 3,196,859.92 27,710,836.56
合计 9,244,309.56 21,663,386.92 3,196,859.92 27,710,836.56
其他说明
无
28、商誉
（1）商誉账面原值
无
（2）商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
103
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无
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
29、长期待摊费用
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,631,537.48 406,774.75 1,879,741.61 467,488.55
合计 1,631,537.48 406,774.75 1,879,741.61 467,488.55
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 406,774.75 467,488.55
递延所得税负债
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 622,967,305.58 837,591,110.33
资产减值准备 153,179,811.58 156,897,870.95
预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 779,147,117.16 997,488,981.28
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 0.00 231,220,441.86
2020 355,148,983.48 355,148,983.48
2021 399,685.07 399,685.07
2022 221,658,643.05 221,658,643.05
2023 29,163,356.87 29,163,356.87
2024 16,596,637.11
合计 622,967,305.58 837,591,110.33 --
其他说明：
无
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 290,000,000.00 290,000,000.00
合计 290,000,000.00 290,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
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34、衍生金融负债
无
35、应付票据
无
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
原材料 37,508,644.74 28,655,114.78
工程款 1,966,181.84 1,749,972.17
代理出口货款 18,297,195.88 12,263,289.13
加工修理 7,555,310.42 4,183,295.92
设备 84,210.00 64,850.00
其他 3,388,954.96 3,789,864.63
合计 68,800,497.84 50,706,386.63
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
锦州电炉有限责任公司 740,000.00 工程未结算
SOCIETE M INIERE DE BISUNZU 756,335.93 对方未催款
广州柏创机电设备有限公司 686,000.00 对方未催收
北京有色金属研究总院 439,320.00 对方未催收
宁夏隆鼎电力有限公司 372,072.87 工程未结算
合计 2,993,728.80 --
其他说明：
无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
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（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 5,583,012.73 11,181,391.47
服务费 540,937.90 165,057.72
合计 6,123,950.63 11,346,449.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
38、合同负债
无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,834,779.16 41,415,928.14 42,504,410.44 746,296.86
二、离职后福利-设定
943,646.88 7,088,198.00 6,890,154.50 1,141,690.38
提存计划
三、辞退福利 466,687.00 11,591,238.85 1,280,217.70 10,777,708.15
合计 3,245,113.04 60,095,364.99 50,674,782.64 12,665,695.39
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
903,791.15 32,193,603.86 33,097,395.01 0.00
补贴
2、职工福利费 0.00 317,139.53 317,139.53 0.00
3、社会保险费 19,620.02 3,761,429.49 3,776,831.32 4,218.19
107
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其中：医疗保险费 16,100.60 3,120,990.06 3,136,391.76 698.90
工伤保险费 2,614.46 470,912.67 470,912.84 2,614.29
生育保险费 904.96 169,526.76 169,526.72 905.00
4、住房公积金 418,432.00 4,112,461.00 4,048,730.00 482,163.00
5、工会经费和职工教育
492,935.99 931,426.50 1,164,446.82 259,915.67
经费
8、其他短期薪酬 99,867.76 99,867.76
合计 1,834,779.16 41,415,928.14 42,504,410.44 746,296.86
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 910,430.58 6,715,204.40 6,535,554.60 1,090,080.38
2、失业保险费 33,216.30 372,993.60 354,599.90 51,610.00
合计 943,646.88 7,088,198.00 6,890,154.50 1,141,690.38
其他说明：
本期增加的辞退福利11,591,238.85元系对本期内退人员未来五年薪酬按4.75%折现确认。
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,011,068.12
企业所得税 1,423,897.62 1,197,102.75
个人所得税 7,733.74 363,196.95
城市维护建设税 35,868.69
房产税 674,086.03 662,203.62
土地使用税 718.68 718.68
教育费附加 25,620.50
水利建设基金 146,095.63 152,499.34
其他税费 32,853.23 627,004.26
合计 3,357,942.24 3,002,725.60
其他说明：
108
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41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 375,922.92 587,888.89
其他应付款 2,717,827.92 4,306,782.41
合计 3,093,750.84 4,894,671.30
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 25,506.25 202,430.56
短期借款应付利息 350,416.67 385,458.33
合计 375,922.92 587,888.89
（2）应付股利
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
个人款项 37,137.00 37,442.49
押金 235,920.00 266,620.00
保险 1,532,926.47 973,653.17
其他 911,844.45 3,029,066.75
合计 2,717,827.92 4,306,782.41
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
109
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项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 250,000,000.00
合计 250,000,000.00
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 105,000,000.00
合计 105,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 19,900,000.00 19,900,000.00
合计 19,900,000.00 19,900,000.00
（1）按款项性质列示长期应付款
无
110
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（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
射频超导腔的研发和产
3,000,000.00 3,000,000.00 项目尚未验收
业化项目
射频超导腔的成果转化 900,000.00 900,000.00 项目尚未验收
产业链项目（细直径钽丝
8,000,000.00 8,000,000.00 项目尚未验收
高技术产业化示范工程）
产业链项目（极大规模集
成电路用溅射靶材高技 8,000,000.00 8,000,000.00 项目尚未验收
术产业化示范工程）
合计 19,900,000.00 19,900,000.00 --
其他说明：
无
49、长期应付职工薪酬
无
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 3,000,000.00 3,000,000.00 未决诉讼
合计 3,000,000.00 3,000,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 38,781,539.50 3,461,300.00 7,453,877.60 34,788,961.90 政府拨款
合计 38,781,539.50 3,461,300.00 7,453,877.60 34,788,961.90 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
111
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与资产
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 收益相
关
与资产
产业链项目 9,376,625.36 1,373,898.84 8,002,726.52
相关
外经贸区域
与资产
发展促进资 1,728,860.00 216,114.00 1,512,746.00
相关
金
分析检测平 与资产
688,864.00 172,224.00 516,640.00
台建设项目 相关
电容器级
与资产
NbO 粉的成 666,648.00 166,668.00 499,980.00
相关
果转化
土地搬迁补 与资产
2,446,193.12 30,577.42 2,415,615.70
偿 相关
2013 年第二
批自治区创
新发展专项
与资产
资金（化工 200,000.00 100,000.00 100,000.00
相关
防腐用钽铌
材的成果转
化）
自治区创新
与收益
发展专项资 400,000.00 400,000.00
相关
金
2014 年项目 与收益
5,989,500.00 273,361.12 5,716,138.88
预算拨款 相关
射频超导腔
与资产
的研发与产 3,738,000.00 130,000.00 3,608,000.00
相关
业化
与收益
02 专项拨款 1,937,000.00 753,277.78 1,183,722.22
相关
射频超导腔
与收益
的成果转化 1,000,000.00 1,000,000.00
相关
项目
2013 年基
与收益
建、科研预 466,000.00 466,000.00
相关
算项目
国外技术专 407,545.32 407,545.32 0.00 与收益
112
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家工薪补助 相关
钽合金材料 与资产
1,225,303.70 79,911.12 1,145,392.58
研发项目 相关
2017 年科技 与收益
250,000.00 250,000.00 0.00
人才拨款 相关
2017 年宁夏
与收益
青年科技人 30,000.00 30,000.00 0.00
相关
才托举工程
自治区拨尖
人才培训 与收益
130,000.00 130,000.00 0.00
费、学术交 相关
流费等拨款
低密度合金
与收益
材料研究项 2,740,000.00 2,740,000.00
相关
目
2016 年第二
批“万人计 与收益
300,000.00 300,000.00 0.00
划”特殊经 相关
费
国家重点研
发计划重点
基础材料技 与收益
540,000.00 540,000.00
术提升与产 相关
业化重点专
项
电子行业用
大规模、异 与资产
731,000.00 731,000.00
型靶材新工 相关
艺研究
一种推力室
与资产
制造与涂层 500,000.00 500,000.00
相关
工艺研究
抗氧化涂层 与资产
410,000.00 410,000.00
研究 相关
低密度铌合 与资产
1,760,000.00 1,760,000.00
金材料研制 相关
2017 年自治
与收益
区青年拔尖 150,000.00 150,000.00 0.00
相关
人才
2018 年万人 250,000.00 250,000.00 0.00 与收益
113
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计划经费 相关
与资产
铍铜棒研制 690,000.00 690,000.00
相关
超高纯稀有
与收益
金属制备技 540,000.00 540,000.00
相关
术研究
医用多孔钽
研究项目
/2018 年宁夏 与资产
25,000.00 25,000.00
留学人员创 相关
新创业项目
资助
2019 年技术
与收益
创新引导计 2,640,300.00 2,640,300.00 0.00
相关
划项目
宁夏创新创 与收益
30,000.00 30,000.00
业大赛奖金 相关
企业研究开
与资产
发费用财政 256,000.00 256,000.00
相关
后补助
合计 38,781,539.50 3,461,300.00 407,545.32 7,046,332.28 0.00 0.00 34,788,961.90
其他说明：
无
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 440,832,644.00 440,832,644.00
54、其他权益工具
无
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,186,190,295.56 1,186,190,295.56
其他资本公积 11,482,282.39 11,482,282.39
合计 1,197,672,577.95 1,197,672,577.95
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期 减：前期
计入其他 计入其他 减：所 税后归属
项目 期初余额 本期所得税 税后归属 期末余额
综合收益 综合收益 得税 于少数股
前发生额 于母公司
当期转入 当期转入 费用 东
损益 留存收益
二、将重分类进损益
1,204,348.17 13,790.89 13,790.89 1,218,139.06
的其他综合收益
外币财务报表
1,204,348.17 13,790.89 13,790.89 1,218,139.06
折算差额
其他综合收益合计 1,204,348.17 13,790.89 13,790.89 1,218,139.06
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 4,932,340.15 2,528,206.73 2,247,081.42 5,213,465.46
合计 4,932,340.15 2,528,206.73 2,247,081.42 5,213,465.46
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 119,186,159.46 119,186,159.46
任意盈余公积 119,186,159.46 119,186,159.46
115
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合计 238,372,318.92 238,372,318.92
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -753,884,340.69 -783,769,639.00
调整后期初未分配利润 -753,884,340.69 -783,769,639.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,923,638.37 29,885,298.31
期末未分配利润 -750,960,702.32 -753,884,340.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 296,448,295.86 256,766,604.71 504,059,717.07 449,450,752.74
其他业务 7,673,604.27 3,400,768.71 13,449,175.32 13,353,860.68
合计 304,121,900.13 260,167,373.42 517,508,892.39 462,804,613.42
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
无
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,878,440.83 1,345,271.82
教育费附加 805,114.29 576,545.06
房产税 1,348,172.06 3,462,205.96
土地使用税 1,439.52 1,230,498.57
116
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车船使用税 808.50 7,138.50
印花税 144,650.10 264,640.99
地方教育费附加 536,629.16 384,363.38
水利基金 328,278.63 301,305.71
环境保护税 435.43 706.06
合计 5,043,968.52 7,572,676.05
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 139,951.37 493,203.43
业务及宣传广告费 160,839.05 327,493.03
保险费 1,277,910.35 109,373.70
运杂费 694,458.38 2,562,542.26
销售服务费 603,880.43 869,950.96
其他 456,325.67 337,271.27
合计 3,333,365.25 4,699,834.65
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,972,278.82 14,670,584.97
办公招待差旅费 785,041.08 843,472.01
折旧费 2,301,612.45 8,053,729.48
修理费 5,432,328.94 2,931,490.69
其他 7,724,693.39 18,693,758.94
合计 39,215,954.68 45,193,036.09
其他说明：
无
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65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
东方钽业专利战略推进研究 450,972.68 3,845.00
高压高比容钽粉研究与开发 981,535.60
技能大师工作室 3,404.51 45,779.47
铍铜棒研制 22,153.03
均匀界面钛铜复合棒材的研制 96,198.33
氧化钽镁还原钽粉工艺技术开发及应用研究 322,196.55
国标《钽铌化学分析方法》及《钽粉电性能试验方法》的修订 39,305.22 65,834.78
第四代钠还原装备、技术推广及其开发钽粉的应用研究 3,295,445.32
铌材应变硬化特性研究 199,323.98
东方钽业机电设备技术改造及质量提升研究 35,593.15
钛及钛合金熔炼工艺数值模拟 20,622.80
钽铌湿法冶金废渣和废水综合处理工艺研究 110,278.45 30,181.68
低密度铌合金材料研制 509,619.05
高压钽电容器用钽粉的设计与开发 433,091.30
超导腔酸洗研究 992,539.34
钽铌湿法冶金低氨工艺研究 209,507.33
动态降氧装备及工艺研究 44,460.00
钠还原钽粉微观结构调控技术开发及应用研究 40,325.79
新型铌钨合金铸锭研制 116,490.11
超导铌材高质化研究 784,852.74
钽铌废料处理工艺的研究 341,531.21
有机电容器用钽粉电性能测试方法的实验研究 80,060.35
影响钽丝性能的机理研究 267,067.88
钽制品用钽条烧结工艺研究 319,344.05
包覆纳米镍粉的研发 143,494.74
金属镁还原氧化钽制备钽粉工艺技术开发及应用研究 245,764.86
合计 3,196,859.92 7,053,959.38
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
118
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利息支出 8,696,403.46 14,047,636.05
减：利息收入 338,419.88 440,151.72
汇兑损失 386,625.23 840,108.52
银行手续费等 2,827,625.38 82,556.42
合计 11,572,234.19 14,530,149.27
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
钽合金材料研发项目 79,911.12 79,911.12
产业链项目 1,373,898.84 1,371,127.03
外经贸区域发展促进资金 216,114.00 316,116.00
钛加工项目 111,114.00
钛及钛合金无缝管材技术改造项目 222,222.00
分析检测平台建设项目 172,224.00 172,224.00
电容器级 NbO 粉的成果转化 166,668.00 166,668.00
土地搬迁补偿 30,577.42 30,577.41
自治区创新发展专项资金（高性能钽靶材产业化建设） 200,000.00
2013 年第二批自治区创新发展专项资金（化工防腐用钽铌材的成果转化） 100,000.00 100,000.00
紧固件性能提升研究项目 373,111.95
射频超导腔的研发与产业化 130,000.00 130,000.00
2014 年项目预算拨款 273,361.12 273,361.12
铍铜棒研究项目 344,360.48
02 专项拨款 753,277.78
2017 年科技人才拨款 250,000.00
2017 年宁夏青年科技人才托举工程 30,000.00
自治区拨尖人才培训费、学术交流费等拨款 130,000.00
2016 年第二批“万人计划”特殊经费 300,000.00
2017 年自治区青年拔尖人才 150,000.00
2018 年万人计划经费 250,000.00
2019 年技术创新引导计划项目 2,640,300.00
中南大学高导抗断脆协作费 360,000.00
合计 7,406,332.28 3,890,793.11
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,635,885.28 -1,231,632.90
合计 11,635,885.28 -1,231,632.90
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
71、信用减值损失
无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,237,339.00 1,035,757.91
二、存货跌价损失 -898,449.61 -3,278,000.23
合计 -2,135,788.61 -2,242,242.32
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 513,616.54 287,427.04
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 407,545.32 407,545.32
120
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其他利得 165,881.05 43,923.45 165,881.05
合计 573,426.37 43,923.45 573,426.37
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 补贴是否影 是否特殊 上期发 与资产相关/
补助项目 性质类型 本期发生金额
主体 原因 响当年盈亏 补贴 生金额 与收益相关
国外技术
因研究开发、技术更新
专家工薪 补助 是 是 407,545.32 与收益相关
及改造等获得的补助
补助
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 29.41 29.41
非流动资产处置损失 4,099.86 5,514.39 4,099.86
合计 4,129.27 5,514.39 4,129.27
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 298,753.33
递延所得税费用 60,713.80 48,654.27
合计 359,467.13 48,654.27
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 3,853,063.96
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,012,260.18
子公司适用不同税率的影响 -539,921.69
调整以前期间所得税的影响 -52,126.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 34,931.04
121
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -95,675.70
所得税费用 359,467.13
77、其他综合收益
详见附注七合并报表项目注释之 57 其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收拨款 3,905,300.00 7,708,100.00
利息收入 338,419.88 440,151.72
住宿费、租金收入 115,420.00 463,888.00
收保证金 45,000.00
往来款 2,158,384.77 790,125.25
合计 6,517,524.65 9,447,264.97
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现期间费用 13,736,431.96 10,144,437.39
往来款 1,658,428.08 900,000.00
其他 305,489.65 524,067.65
合计 15,700,349.69 11,568,505.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无
122
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,493,596.83 -19,166,792.11
加：资产减值准备 -2,135,788.61 -2,242,242.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,858,088.93 51,976,225.54
无形资产摊销 4,637,189.28 6,714,477.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -513,616.54 -287,427.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 4,099.86 5,514.39
财务费用（收益以“－”号填列） 9,083,028.69 14,887,744.57
投资损失（收益以“－”号填列） -11,635,885.28 1,231,632.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 60,713.80 48,654.27
存货的减少（增加以“－”号填列） 64,009,740.90 48,888,492.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55,926,805.84 9,798,776.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,047,239.73 -81,863,019.87
经营活动产生的现金流量净额 138,740,733.97 29,992,036.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 255,227,278.17 325,656,532.90
减：现金的期初余额 269,556,080.66 306,146,851.75
现金及现金等价物净增加额 -14,328,802.49 19,509,681.15
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 255,227,278.17 269,556,080.66
其中：库存现金 119,345.48 75,402.55
可随时用于支付的银行存款 255,107,932.69 269,480,677.66
可随时用于支付的其他货币资金 0.45
三、期末现金及现金等价物余额 255,227,278.17 269,556,080.66
80、所有者权益变动表项目注释
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 77,293,661.15
其中：美元 9,271,270.21 6.8747 63,737,201.29
欧元 1,684,287.01 7.817 13,166,071.56
港币 5,102.40 0.8797 4,488.58
日元 5,943,667.08 0.0638 379,205.96
卢郎 743,751.11 0.0090 6,693.76
应收账款 -- -- 69,224,659.40
其中：美元 9,754,259.48 6.8747 67,057,607.68
欧元 181,417.64 7.817 1,418,141.71
日元 11,738,401.41 0.0638 748,910.01
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
重要境外经营实体名称 与本公司关系 主要经营地 记账本位币 选择依据
中色东方非洲有限公司 子公司 赞比亚 美元 以美元结算为主
83、套期
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
项目拨款 3,461,300.00 计入递延收益的政府补助 7,046,332.28
国外技术专家工薪补助 407,545.32 计入营业外收入的政府补助 407,545.32
中南大学高导抗断脆协作费 360,000.00 计入其他收益的政府补助 360,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
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6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
业务性 持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 取得方式
质 直接 间接
宁夏回族自治区 宁夏回族自治 进出口
宁夏有色金属进出口有限公司 100.00% 投资
银川市 区银川市 贸易
进出口
北京鑫欧科技发展有限责任公司 北京市 北京市 100.00% 投资
贸易
宁夏回族自治区 宁夏回族自治
宁夏东方超导科技有限公司 制造业 75.00% 投资
石嘴山市 区石嘴山市
中色东方非洲有限公司 赞比亚基特维 赞比亚基特维 贸易 100.00% 投资
东方钽业香港有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 投资
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称
比例 东的损益 分派的股利 额
宁夏东方超导科技有限公司 25.00% 569,958.46 5,016,172.18
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁夏东方超导科技有限公司 22,008,143.57 2,269,198.70 24,277,342.27 3,926,653.55 286,000.00 4,212,653.55
续表
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁夏东方超导科技有限公司 21,859,547.18 1,121,371.69 22,980,918.87 5,166,064.00 30,000.00 5,196,064.00
127
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续表
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
宁夏东方超导科技有限公司 7,189,728.72 2,279,833.85 2,279,833.85 1,021,881.07
续表
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
宁夏东方超导科技有限公司 4,380,523.27 1,148,954.16 1,148,954.16 617,964.51
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
联营企业投资
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 的会计处理方
法
重庆盛镁镁业有限公司 重庆市 重庆市 加工制造 21.56% 权益法
福建省南平市闽宁钽铌矿业
福建南平 福建南平 采矿 20.00% 权益法
开发有限公司
西北稀有金属材料研究院宁 石嘴山市大武口 石嘴山市 铍及铍合金制品、 28.00% 权益法
128
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
夏有限公司 区 分析检测服务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
西北稀有金属 福建省南平市 西北稀有金属 福建省南平市
重庆盛镁镁业 重庆盛镁镁业
材料研究院宁 闽宁钽铌矿业 材料研究院宁 闽宁钽铌矿业
有限公司 有限公司
夏有限公司 开发有限公司 夏有限公司 开发有限公司
流动资产 524,452,142.00 21,259,357.92 23,418,382.87 383,227,018.77 21,575,622.88 24,276,765.96
非流动资产 270,264,484.12 83,855,988.99 28,188,141.47 281,386,650.24 82,800,611.40 28,188,141.47
资产合计 794,716,626.12 105,115,346.91 51,606,524.34 664,613,669.01 104,376,234.28 52,464,907.43
流动负债 77,625,417.31 81,339,923.44 125,362.20 223,230,164.74 78,624,014.68 249,454.65
非流动负债 286,546,474.98 0.00 0.00 55,250,000.00 0.00 0.00
负债合计 364,171,892.29 81,339,923.44 125,362.20 278,480,164.74 78,624,014.68 249,454.65
归属于母公司
430,544,733.83 23,775,423.47 51,481,162.14 386,133,504.27 25,752,219.60 52,215,452.78
股东权益
按持股比例计
算的净资产份 120,552,525.47 5,125,981.30 10,296,232.43 108,117,381.20 5,552,178.55 10,443,090.56
额
对联营企业权
益投资的账面 462,751,172.95 5,116,543.52 9,548,843.45 450,570,886.17 5,514,086.89 9,695,701.58
价值
营业收入 113,922,918.33 30,948.72 19,934.35 0.00 854,907.22 2,741.91
净利润 43,501,024.23 -1,843,893.17 -734,290.64 0.00 -2,330,534.57 -3,645,848.23
综合收益总额 43,501,024.23 -1,843,893.17 -734,290.64 0.00 -2,330,534.57 -3,645,848.23
其他说明
无
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
截止2019年06月30日，本公司报告期不存在与金融工具相关的风险。
十一、公允价值的披露
截止2019年06月30日，本公司无以公允价值计量的金融工具
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业
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的持股比例 的表决权比例
中色（宁夏）东方集团 有色及稀有金属
宁夏 230,000.00 万元 45.80% 45.80%
有限公司 冶炼、加工
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国有色矿业集团有限公司。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中权益之 1 在子公司中权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九在其他主体中权益之 3 在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
重庆盛镁镁业有限公司 本公司参股公司
西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司 受同一母公司控制
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
石嘴山市有色金属化工供销有限责任公司 受同一母公司控制
宁夏盈氟金和科技有限公司 母公司控股公司参股
宁夏中色新材料有限公司 受同一母公司控制
宁夏中色金锐研磨材料有限公司 受同一母公司控制
宁夏中色金辉新能源有限公司 受同一母公司控制
宁夏中色金逸光伏材料有限公司 受同一母公司控制
宁夏中色金航钛业有限公司 受同一母公司控制
中色镍业（缅甸）有限公司 受同一最终控制方控制
其他说明
无
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中色（宁夏）东
采购原材料 7,071,310.08
方集团有限公司
宁夏中色新材料 接受劳务（循环
123,409.00 250,000.00 否
有限公司 水使用费）
接受供水、供
中色（宁夏）东 电、供暖、综合
28,242,082.91 66,400,000.00 否 34,079,464.90
方集团有限公司 服务、建筑工程
等劳务
西北稀有金属材
接受劳务（分析
料研究院宁夏有 481,035.00 1,500,000.00 否 851,450.00
费、防护费等）
限公司
石嘴山市有色金
属化工供销有限 采购原材料 1,582,380.69 5,500,000.00 否 2,267,965.53
责任公司
宁夏中色金航钛
加工费 3,281,071.13 5,500,000.00 否
业有限公司
宁夏中色金辉新
采购原材料 128,536.91 0.00 是
能源有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中色（宁夏）东方集团有限公司 销售商品 879,228.72
中色（宁夏）东方集团有限公司 提供劳务 227,586.21 4,553,029.36
西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司 提供劳务 181.42
宁夏中色新材料有限公司 提供劳务 5,383.59 140,113.17
宁夏盈氟金和科技有限公司 水电费 3,472,146.31
宁夏中色金航钛业有限公司 提供劳务 3,455,711.33
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
西北稀有金属材料研究院宁
氧化物粉体及靶材生产线 153,846.15
夏有限公司
宁夏中色新材料有限公司 氧化物粉体及靶材生产线 154,733.33
中色镍业（缅甸）有限公司 房屋租赁 19,816.51
中国有色矿业集团有限公司 房屋租赁 122,201.83
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中色（宁夏）东方集团有限 氟化钾、氯化钾、氯化钠生
119,658.12
公司 产线
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
无
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
中色（宁夏）东方集团有限公司 90,000,000.00 2018 年 08 月 20 日 2019 年 08 月 20 日 否
中色（宁夏）东方集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2019 年 09 月 13 日 否
中国有色矿业集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 11 月 27 日 2019 年 11 月 27 日 否
中国有色矿业集团有限公司 27,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 22 日 是
中国有色矿业集团有限公司 125,000,000.00 2017 年 07 月 03 日 2019 年 03 月 22 日 是
中国有色矿业集团有限公司 98,000,000.00 2017 年 07 月 03 日 2019 年 06 月 22 日 是
中国有色矿业集团有限公司 105,000,000.00 2019 年 06 月 27 日 2021 年 05 月 25 日 否
合计 645,000,000.00
133
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关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 490,726.71 676,049.43
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 中色（宁夏）东方集团有限公司 2,805,371.20
应收账款 重庆盛镁镁业有限公司 391,189.00 391,189.00 391,189.00 312,951.20
其他应收款 中色（宁夏）东方集团有限公司 16,608,730.51 16,683,730.51
其他应收款 宁夏中色金辉新能源有限公司 1,213,265.13
应收账款 宁夏中色金航钛业有限公司 17,223,667.96
其他应收款 中色镍业（缅甸）有限公司 21,600.00
其他应收款 中国有色矿业集团有限公司 133,200.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
134
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应付账款 中色（宁夏）东方集团有限公司 2,225,252.87 680,042.49
应付账款 西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司 509,897.10 230,984.65
预收账款 中色（宁夏）东方集团有限公司 1,128.97
其他应付款 中色（宁夏）东方集团有限公司 120,540.00
应付账款 宁夏中色新材料有限公司 135,749.90 514,900.08
其他应付款 宁夏中色金锐研磨材料有限公司 1,679,869.07
其他应付款 宁夏中色金逸光伏材料有限公司 907.40
应付账款 宁夏中色金航钛业有限公司 12,554,488.64
应付账款 石嘴山市有色金属化工供销有限责任公司 807,130.00
应付账款 宁夏中色金航钛业有限公司 17,101,755.66
7、关联方承诺
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避
免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
135
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
1）宁夏东方钽业股份有限公司研磨材料分公司（简称“研磨分公司”）2013年4月1日收到内蒙古自
治区高级人民法院民事判决书（（2012）内商初字第16号），判决包头市山晟新能源有限责任公司（以下
简称“山晟公司”）支付研磨分公司货款2,512.44万元、逾期付款损失311.90万元等费用，合计2,844.21万
元。2013年5月28日研磨公司申请强制执行。2013年6月，研磨分公司收到内蒙古高院的通知，将该案件由
内蒙古高级人民法院移交至包头市中级人民法院执行， 2015年山晟公司共计还款1,151.49万元。2016年2
月，双方签订和解协议，至协议书签署之日被执行人尚欠货款1,354.74万元，逾期付款损失也未支付。被
执行人承诺从2016年2月底起到2016年12月30日，每月逐次偿还上述欠款；案件受理费19.37万元，保全费
0.50万元，由被执行人负担，于2016年11月份支付；2016年山晟公司共计还款330.00万元，2017年山晟公
司共计还款160.00万元，2018年山晟公司共计还款245.00万元，尚欠货款及逾期付款损失等费用669.74万元。
后续收款尚在协调中。截至资产负债表日，对山晟公司的账面应收账款已全额计提坏账准备。
2）研磨分公司与浙江昱辉智能系统集成有限公司（以下简称“昱辉公司”）买卖合同纠纷案，涉及
金额3,190.99万元，于2017年3月17日向法院申请立案。立案后，2017年3月研磨分公司收到被告付款150.00
万元；2017年5月5日开庭，双方当庭达成调解，2017年5月5日法院下达了（2017）浙0421民初1145号民事
调解书，约定2017年5月至12月底前结清欠款，律师费15.00万元、保险费2.46万元、保全费0.50万元、诉讼
费10.25万元由昱辉公司承担。2017年昱辉公司共计还款1,651.80万元，2018年1月15日申请强制执行，2018
年，昱辉公司分5次共计还款345.00万元。研磨分公司于2018年1月15日向法院申请强制执行。2018年7月6
日法院下达了（2018）浙0421执147号失信决定书，将昱辉公司纳入失信被执行人名单，期限2年。2018年
7月12日法院下达（2018）浙0421执147号执行裁定书，因昱辉公司暂无可供执行财产，裁定终结执行程序。
2019年3月28日公司收到昱辉公司付款132557元尚欠1209.14万元。截至资产负债表日，对昱辉公司的账面
应收账款已全额计提坏账准备。
3）东方钽业于2014年4月18日收到岳阳市云溪区人民法院的（2013）云执保字第52-5号执行裁定书，裁定
东方钽业等四家公司因出资不实以1,500.00万元本息范围内负连带清偿责任，同时冻结东方钽业工资户
1,000.00万元，冻结期为6个月。2014年7月5日收到法院的（2014）云执字第23号执行裁定书，维持原第52-5
号裁定。2014年12月4日四家被执行人再次向岳阳中院提交了复议申请书，2015年1月8日岳阳中院下达了
（2015）岳中执复字第1号执行裁定书，裁定驳回申请复议人的复议申请。2015年7月初，四家被执行人向
湖南省高院递交了《再审申请书》。2016年11月23日湖南高院下达了（2016）湘执监130号执行裁定书，
裁定撤销岳阳中院（2015）岳中执复字第1号执行裁定，发回岳阳中院重新审查。四家被执行人于2017年4
月10日到岳阳中院申请启动重审程序。2017年8月15日岳阳中院下达了（2017）湘06执复26号执行裁定书，
裁定撤销岳阳云溪区法院（2014）云执字第23号执行裁定，发回云溪区法院重新审查。2017年11月中旬四
家被执行人到岳阳云溪区法院申请启动重审程序，2018年3月13日进行了听证，2018年5月27日法院下达了
（2017）湘0603执异10号执行裁定书，裁定：驳回4异议人的执行异议。2018年8月23日岳阳中级人民法院
下达了（2018）湘06执复50号执行裁定书，裁定对宝塔实业、宁夏铁路多元、宁夏银星能源、东方钽业的
136
宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
复议不予受理，本裁定未终审裁定。2018年9月7日岳阳云溪区法院下达了（2018）湘0603民初587号民事
裁定书，裁定对起诉人宝塔实业、宁夏铁路多元、宁夏银星能源、东方钽业的起诉本院不予受理。2018年
9月21日4家公司联合向云溪区法院提交了异议书和上诉状；2018年11月26日岳阳中院下达了（2018）湘06
民终2968号民事裁定书,裁定：驳回上诉，维持原裁定，本裁定为终审裁定。2019年1月10日，岳阳中院冻
结东方钽业建行账户资金300.00万元，冻结期限十二个月，企业已计提预计负债300.00万元；2019年3月19
日云溪区法院依据（2018）湘0603执恢169号之十六执行裁定书解除了对公司建行户内资金300万元的冻结
（未划扣）。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
（2）未来适用法
无
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2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司主要经营为加工制造业及贸易两个分部，故分为这两类。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 有色金属冶炼 贸易 分部间抵销 合计
主营业务收入 295,026,414.97 20,756,911.34 19,335,030.45 296,448,295.86
主营业务成本 255,553,019.34 20,548,615.82 19,335,030.45 256,766,604.71
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
138
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7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 32,510,296.58 21.25% 14,882,779.38 45.78% 17,627,517.20
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 28,839,056.89 18.85% 12,091,447.00 41.93% 16,747,609.89
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 3,671,239.69 2.40% 2,791,332.38 76.03% 879,907.31
按组合计提坏账准备的应收账款 120,446,849.09 78.75% 16,404,728.25 13.62% 104,042,120.84
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 120,446,849.09 78.75% 16,404,728.25 13.62% 104,042,120.84
合计 152,957,145.67 100.00% 31,287,507.63 20.46% 121,669,638.04
续表
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 59,183,855.79 33.80% 15,166,637.58 25.63% 44,017,218.21
其中：
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 56,241,222.21 32.12% 12,224,004.00 21.73% 44,017,218.21
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,942,633.58 1.68% 2,942,633.58 100.00% 0.00
按组合计提坏账准备的应收账款 115,906,821.80 66.20% 17,008,870.41 14.67% 98,897,951.39
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 115,906,821.80 66.20% 17,008,870.41 14.67% 98,897,951.39
合计 175,090,677.59 100.00% 32,175,507.99 18.38% 142,915,169.60
139
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按单项计提坏账准备：12,091,447.00 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
浙江昱辉智能系统集成有限公司 12,091,447.00 12,091,447.00 100.00% 预计无法收回
合计 12,091,447.00 12,091,447.00 -- --
按单项计提坏账准备：2,791,332.38 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
日本精美科技有限公司 1,523,833.38 1,523,833.38 100.00% 预计无法收回
宁夏宁电光伏材料有限公司 1,267,499.00 1,267,499.00 100.00% 预计无法收回
宁夏东方超导科技有限公司 879,907.31 关联单位不计提坏账
合计 3,671,239.69 2,791,332.38 -- --
按组合计提坏账准备：16,404,728.25 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 104,105,135.00 1,041,051.35 1.00%
1－2 年 965,261.07 48,263.05 5.00%
2－3 年 36,065.56 10,819.67 30.00%
3－4 年 6,039.74 3,019.87 50.00%
4－5 年 163,867.06 131,093.65 80.00%
5 年以上 15,170,480.66 15,170,480.66 100.00%
合计 120,446,849.09 16,404,728.25 --
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
无
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 121,732,652.20
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1至2年 1,447,326.07
2至3年 36,065.56
3 年以上 29,741,101.84
3至4年 11,615,421.74
4至5年 163,867.06
5 年以上 17,961,813.04
合计 152,957,145.67
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款坏账准备 32,175,507.99 888,000.36 31,287,507.63
合计 32,175,507.99 888,000.36 31,287,507.63
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额67,221,785.81 元，占应收账款期末余额合计数的比例43.95%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,475,274.29 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 17,685,140.47 18,781,100.45
合计 17,685,140.47 18,781,100.45
141
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（1）应收利息
无
（2）应收股利
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人备用金 616,048.40 419,799.91
其他 130,351.27 214,183.85
资产置换补价等 16,608,730.51 16,683,730.51
往来款 1,245,860.17 1,640,265.13
合计 18,600,990.35 18,957,979.40
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 176,878.95 176,878.95
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 738,970.93 738,970.93
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019 年 06 月 30 日余额 915,849.88 915,849.88
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
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按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 17,429,285.57
1至2年 225,115.06
2至3年 55,042.67
3 年以上 891,547.05
3至4年 9,850.00
4至5年 8,373.13
5 年以上 873,323.92
合计 18,600,990.35
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账准备 176,878.95 738,970.93 915,849.88
合计 176,878.95 738,970.93 915,849.88
本报告期其他应收款计提坏账准备976.80元，其余金额737,994.13元为账龄5年以上的预付账款本报告期重分类至其他应收款
（2018年12月31日已全额计提坏账）。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
额
数的比例
中色（宁夏）东方集团有限公司 资产置换补价 16,608,730.51 1 年以内 89.29% 0.00
宁夏东方超导科技有限公司 社保 352,364.04 1 年以内 1.89% 0.00
张静 个人备用金 175,200.00 1 年以内 0.94% 1,752.00
中国有色矿业集团有限公司 往来款 133,200.00 1 年以内 0.72% 0
夏晓斌 个人备用金 115,292.03 1 年以内 0.62% 5,764.60
合计 -- 17,384,786.58 -- 93.46% 7,516.60
6）涉及政府补助的应收款项
无
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 32,384,713.00 0.00 32,384,713.00 32,384,713.00 0.00 32,384,713.00
对联营、合营
478,671,967.54 1,367,965.13 477,304,002.41 467,036,082.26 1,367,965.13 465,668,117.13
企业投资
合计 511,056,680.54 1,367,965.13 509,688,715.41 499,420,795.26 1,367,965.13 498,052,830.13
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 末余额
宁夏有色金属进出口有限公
7,000,000.00 7,000,000.00
司
北京鑫欧科技发展有限责任
3,000,000.00 3,000,000.00
公司
宁夏东方超导科技有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
中色东方非洲有限公司 14,876,640.00 14,876,640.00
东方钽业香港有限公司 8,073.00 8,073.00
合计 32,384,713.00 32,384,713.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
投资单位 期初余额 权益法下确认 其他综合收
追加投资 减少投资
的投资损益 益调整
一、合营企业
二、联营企业
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福建省南平市闽宁钽铌矿业开发
9,583,144.07 -146,858.13
有限公司
重庆盛镁镁业有限公司 5,514,086.89 -397,543.37
西北稀有金属材料研究院宁夏有
450,570,886.17 12,180,286.78
限公司
小计 465,668,117.13 11,635,885.28
合计 465,668,117.13 11,635,885.28
续表
本期增减变动
减值准备期
投资单位 其他权益 宣告发放现金 计提减值 期末余额
其他 末余额
变动 股利或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
福建省南平市闽宁钽铌矿业开发
9,436,285.94 1,367,965.13
有限公司
重庆盛镁镁业有限公司 5,116,543.52
西北稀有金属材料研究院宁夏有
462,751,172.95
限公司
小计 477,304,002.41 1,367,965.13
合计 477,304,002.41 1,367,965.13
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 293,922,247.89 255,157,731.64 501,765,624.16 447,959,689.31
其他业务 4,704,159.27 3,601,901.94 11,771,692.62 13,710,747.04
合计 298,626,407.16 258,759,633.58 513,537,316.78 461,670,436.35
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
145
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无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,635,885.28 -1,231,632.90
合计 11,635,885.28 -1,231,632.90
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 509,516.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
7,813,877.60
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,851.64
合计 8,489,245.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净 每股收益
报告期利润
资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.26% 0.0066 0.0066
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.49% -0.0126 -0.0126
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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宁夏东方钽业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人等签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在指定信息披露报纸《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》、
巨潮资讯网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、公司章程。
4、其他依法可查阅的文件。
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