华工科技产业股份有限公司2007年度中期报告全文
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长马新强、总经理王中、财务总监刘含树、财务部经理李炜声明：保证中期报告中的财务会计报告真实、完整。
公司中期报告未经审计。
本中期报告经公司第三届董事会第14次会议审议通过。董事李作清、向继洲因公出差未能出席本次董事会，分别委托董事长马新强、董事王中代行表决权。
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技）
英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED（英文缩写：HGTECH）
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华工科技
股票代码：000988
三、公司注册及办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园
邮政编码：430223
国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn
电子信箱：0988@hgtech.com.cn
四、公司法定代表人：马新强
五、公司董事会秘书：杨兴国
公司证券事务代表：林茜
联系地址：华工科技产业股份有限公司办公室
电 话：027-87180126
传 真：027-87180149
电子信箱：bds@hgtech.com.cn
六、公司信息披露指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网址：Http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
七、其他有关资料：
1．公司变更注册登记日期和地点：2005年8月4日，湖北武汉
2．企业法人营业执照注册号：4200001000780
3．企业税务登记号码：420101714584749
4．公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司
办公地点：武汉国际大厦B座16楼
第二节 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,655,508,731.21 1,564,566,810.59 1,569,754,703.20 5.81% 5.46%
所有者权益（或股东权益） 768,828,708.39 745,416,155.62 746,833,313.79 3.14% 2.95%
每股净资产 2.57 2.49 2.50 3.21% 2.80%
本报告期比上年同
报告期（1－6月） 上年同期
期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 23,231,771.66 22,948,889.29 23,633,296.32 1.23% -1.70%
利润总额 23,549,617.66 24,467,240.25 24,093,286.71 -3.75% -2.26%
净利润 21,111,481.38 20,053,652.09 20,037,156.88 5.27% 5.36%
扣除非经常性损益后的净利润 20,148,690.60 19,607,778.91 19,591,280.59 2.76% 2.85%
基本每股收益 0.07 0.07 0.07 0.00% 0.00%
稀释每股收益 0.07 0.07 0.07 0.00% 0.00%
净资产收益率 2.75% 2.76% 2.52% -0.01% 0.23%
经营活动产生的现金流量净额 4,093,814.55 2,989,260.42 36.95%
每股经营活动产生的现金流量
0.014 0.01 40.00%
净额
2．非经常性损益涉及的项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
投资转让收益 1,412,584.16
资产处置损益 -45,121.61
其他营业外收支净额 -139,708.91
对少数股东影响 -80,799.81
所得税影响 -184,163.05
合计 962,790.78
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份总数与结构没有发生变动。
二、股东情况
1、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表
单位：股
股东总数 32,360
前10名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 份数量
武汉华中科技大产业集
国有法人 44.84% 134,057,631 127,603,072 72,100,000
团有限公司
华中理工大学印刷厂 国有法人 3.77% 11,274,850 354,850 0
武汉建设投资公司 国有法人 2.90% 8,662,527 0 0
新华人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红其他 1.87% 5,586,894 0 0
－018L－FH002深
华中理工大学机电工程
国有法人 0.53% 1,588,540 0 0
公司
成都博瑞投资控股集团
其他 0.34% 1,031,000 0 0
有限公司
刘宗辉 其他 0.33% 980,000 0 0
武汉鸿象信息技术公司国有法人 0.26% 788,043 0 0
李兰付 其他 0.25% 741,900 0 0
闫静 其他 0.20% 609,100 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华中理工大学印刷厂 10,920,000 人民币普通股
武汉建设投资公司 8,662,527 人民币普通股
武汉华中科技大产业集团有限公司 6,454,559 人民币普通股
新华人寿保险股份有限公司－分红
5,586,894 人民币普通股
－个人分红－018L－FH002深
华中理工大学机电工程公司 1,588,540 人民币普通股
成都博瑞投资控股集团有限公司 1,031,000 人民币普通股
刘宗辉 980,000 人民币普通股
武汉鸿象信息技术公司 788,043 人民币普通股
李兰付 741,900 人民币普通股
闫静 609,100 人民币普通股
武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技
术公司、华中理工大学机电工程公司四家国有法人股股东为华中科技大学控
上述股东关联关系或一 制的公司，彼此存在关联关系。前十名流通股东中，公司与武汉华中科技大
致行动的说明 产业集团有限公司存在关联关系，未知其他流通股东之间是否存在关联关系
或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售 新增可上市交易
序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
条件股份数量 股份数量
武汉华中科技大产业集 2007年11月22日 14,950,000
1 127,603,072 参见注释
团有限公司 2008年11月22日 112,653,072
2 华中理工大学印刷厂 354,850 2007年11月22日 354,850 同上
注：武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂承诺：持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5％，在24个月内不超过10％。
三、报告期内，公司控股股东及控制人未发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司现任董事、监事、高级管理人员未持有本公司的股票。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘的情况。
1．阮海洪先生因工作变动原因辞去公司副总裁职务。
第五节 董事会报告
一、公司主要经营情况
（一）经营成果与财务状况简要分析
单位：人民币元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减幅度（％）
主营业务收入 476,371,441.44 357,886,622.02 33.11％
主营业务利润 23,231,771.66 23,633,296.32 -1.70％
净利润(归属于母公司所有者
21,111,481.38 20,037,156.88 5.36%
的净利润)
现金及现金等价物增加额 12,472,949.48 3,290,758.76 279.03%
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减幅度（％）
总资产 1,655,508,731.21 1,569,754,703.20 5.46%
股东权益 835,745,783.46 827,888,637.38 0.95%
（二）公司主营业务范围及其经营状况
公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗系列设备，激光全息综合防伪标识、激光全息综合防伪烫印箔及包装材料、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成的开发、研制、生产和销售及生物医药产品。
2007年上半年，公司经营管理团队狠抓推动产业优化和整合，促进规模较快增长；加强经营过程管理，全面提升公司经营质量；积极拓展国际市场，扩大自营产品出口销售规模；提高自主创新能力，完善企业研发体系等方面的工作，较好地完成了年初制定的经营计划，在报告期内，公司实现主营业务收入4.76亿元，实现税后利润2111.15万元。
（三）主营业务分行业分产品情况表
单位：人民币万元
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
印刷业 6,275.02 3,853.00 38.60% 21.10% 58.62% -27.33%
冶金、矿山、机电工
16,892.43 13,428.14 20.51% 95.79% 92.21% 7.78%
业专用设备制造业
电子元器件制造业 11,474.71 9,107.85 20.63% -0.10% -6.24% 33.79%
生物药品制造业 1,758.66 1,052.28 40.17% 10.38% 32.28% -19.77%
计算机应用服务业 11,236.32 9,959.88 11.36% 29.73% 32.38% -13.48%
主营业务分产品情况
激光系列设备产品 16,892.43 13,428.14 20.51% 95.79% 92.21% 7.78%
计算机软件及信息系
11,236.32 9,959.88 11.36% 29.73% 32.38% -13.48%
统集成
电子元器件 4,831.61 3,925.63 18.75% 48.81% 42.14% 25.59%
激光全息防伪产品 6,275.02 3,853.00 38.60% 21.10% 58.62% -27.33%
生物制药 1,758.66 1,052.28 40.17% 10.38% 32.28% -19.77%
光电设备 6,643.09 5,182.22 21.99% -19.37% -25.46% 40.78%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为884.18万元，主要是公司为软件企业－武汉天喻信息产业股份有限公司代理进口业务。
（五）主营业务分地区情况
单位：人民币万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 36,524.00 25.34%
国外 11,113.00 73.37%
（六）对公司净利润影响达10％以上的控股公司
单位：人民币万元
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润
光器件和光模块以及与相关的新技
武汉华工正源光子技 21,000
术、新产品的开发、研制、技术转让、 40536.02 321.62
术有限公司
技术咨询及生产、销售
武汉华工新高理电子 电子元器件、电子电器及新材料开 4，000 3940.99 315.78
有限公司 发、制造和销售
武汉华工激光工程有 55717.10 854.49
激光设备的开发、制造、销售 13,059
限责任公司
(七)在经营中出现的问题与困难及解决方案
2007年上半年，公司规模保持了较快的增长，但由于成本费用的快速增长，导致规模效益没有得到相应的体现，利润水平与规模扩张未实现同步提高。究其原因，最主要的是目前公司的绝大部分核心企业逐步走向平均利润时代，有的核心企业利润甚至低于平均利润，因此针对上半年经营过程中存在的问题与不足，下半年公司将重点开展以下三个方面的工作：1、继续加大市场开拓力度，进一步扩大销售规模。2、继续坚持全员成本控制，提高企业成本控制能力。3、继续完善自主创新体系，增强企业可持续发展能力。
二、公司的投资情况
（一）公司无报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）公司无重大非募集资金投资项目的使用情况。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，加强公司内部控制制度的建设与完善，认真做好各项治理工作，规范公司运作。
报告期内，公司按照中国证监会《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》和湖北证监局《关于加强上市公司治理专项活动有关事项通知》的要求，开展了公司治理专项活动，对公司治理情况进行了自查和梳理，撰写了《公司自查与整改报告》，并刊登于深圳证券交易所网站。为进一步完善公司治理结构，经公司第三届董事会第13次会议审议通过，对《公司信息披露管理办法》进行了修订，并制定了《公司内部控制制度》和《公司关于投资者的接待和推介制度》。
二、报告期内公司无前期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案或新股发行方案，公司2007年半年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产出售事项。
五、报告期内公司无关联债权债务往来。
六、报告期内，公司重大合同及其履行情况。
1．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2．报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
七、公司担保情况及对控股股东及其他关联方占用资金情况的说明
1．公司为控股子公司提供担保情况表（单位：元）
发生日期 是否履 是否为关
担保对象 担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日期） 行完毕 联方担保
武汉华工激光工程有
2007-1-15 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2007-2-14 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2007-4-11 10,000,000.00 连带责任 半年 否 否
限责任公司
武汉同济现代医药有
2006-4-24 10,000,000.00 连带责任 两年 否 否
限公司
武汉法利莱切割系统
2007-5-16 10,000,000.00 连带责任 半年 否 否
工程有限公司
武汉华工激光工程有
2007-5-28 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2007-6-20 7,000,000.00 连带责任 半年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2007-6-22 10,000,000.00 连带责任 半年 否 否
限责任公司
武汉华工正源光子技
2007-6-22 20,000,000.00 连带责任 一年 否 否
术有限公司
武汉华工激光工程有
2006-7-4 33,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2006-7-7 12,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2006-7-20 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2006-8-8 5,800,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2006-8-8 4,200,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉开目信息技术有
2006-10-31 5,500,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2006-11-2 7,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉同济现代医药有
2006-11-29 3,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限公司
武汉开目信息技术有
2006-9-12 9,000,000.00 连带责任 三年 否 否
限责任公司
深圳华工赛百信息技
2007-4-10 20,000,000.00 连带责任 一年 否 否
术有限公司
武汉华工正源光子技
2006-8-10 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
术有限公司
武汉华工正源光子技
2006-7-24 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
术有限公司
武汉华工正源光子技
2007-5-17 15,000,000.00 连带责任 一年 否 否
术有限公司
武汉法利莱切割系统
2007-4-29 3,000,000.00 连带责任 半年 否 否
工程有限公司
武汉法利莱切割系统
2007-6-14 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
工程有限公司
武汉法利莱切割系统
2007-3-5 10,000,000.00 连带责任 一年 否 否
工程有限公司
武汉华工激光工程有
2007-3-22 8,000,000.00 连带责任 一年 否 否
限责任公司
武汉华工激光工程有
2006-11-08 6,000,000.00 连带责任 三年 否 否
限责任公司
华工FARLEY
2007.5.14 11,765,578.51 连带责任 一年 否 否
LASERLAB有限公司
合 计 290,265,578.51
2．独立董事对累计及当期关联方占用资金，对外担保情况的意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，本着认真、负责的态度我们对公司的关联方占用资金，对外担保情况进行了审核。我们认为，公司与关联方之间的占用资金事项均为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金情况；公司未向控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保，不存在违规担保事项。
九、报告期内，公司或持有公司股份5%（含5%）以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司的经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺的事项。
十、报告期内，公司没有发生更换会计师事务所的情况，本期财务报告未经审计。
十一、其他重大事项。
公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比例 期末账面值
长江证券有限责任公司 20,685,400.00 20,000,000.00 1.00% 20,685,400.00
合计 20,685,400.00 20,000,000.00 - 20,685,400.00
十二、已披露重要信息索引。
序号 日 期 事 项 登载报刊 网站
《中国证券报》
1 2007－01－09 重大事项提示性公告 www.cninfo.com.cn
《证券时报》
第三届董事会第9次会议决议公 《中国证券报》
2 2007－01－22 www.cninfo.com.cn
告 《证券时报》
关于召开2007年第一次临时股 《中国证券报》
3 2007－01－22 www.cninfo.com.cn
东大会的通知 《证券时报》
关于签订资产重组框架性协议 《中国证券报》
4 2007－01－22 www.cninfo.com.cn
公告 《证券时报》
第三届监事会第7次会议决议公 《中国证券报》
5 2007－01－22 www.cninfo.com.cn
告 《证券时报》
《中国证券报》
6 2007－01－25 关于股票交易异常波动的公告 www.cninfo.com.cn
《证券时报》
第三届董事会第10次会议决议 《中国证券报》
7 2007－01－25 www.cninfo.com.cn
公告 《证券时报》
第三届董事会第11次会议决议
《中国证券报》
8 2007－01－31 公告暨关于召开2006年度股东 www.cninfo.com.cn
《证券时报》
大会的通知
第三届监事会第8次会议决议公 《中国证券报》
9 2007－01－31 www.cninfo.com.cn
告 《证券时报》
《中国证券报》
10 2007－01－31 2006年年度报告摘要 www.cninfo.com.cn
《证券时报》
关于召开2007年第一次临时股 《中国证券报》
11 2007－02－03 www.cninfo.com.cn
东大会的提示性公告 《证券时报》
关于2007年第一次临时股东大 《中国证券报》
12 2007－02－07 www.cninfo.com.cn
会决议公告 《证券时报》
《中国证券报》
13 2007－03－06 2006年度股东大会决议公告 www.cninfo.com.cn
《证券时报》
第三届董事会第12次会议决议 《中国证券报》
14 2007－04－26 www.cninfo.com.cn
公告 《证券时报》
《中国证券报》
15 2007－04－26 对外担保公告 www.cninfo.com.cn
《证券时报》
《中国证券报》
16 2007－05－23 关于第一大股东减持股份公告 www.cninfo.com.cn
《证券时报》
关于加强公司治理专项活动联 《中国证券报》
17 2007－06－07 www.cninfo.com.cn
系方式的公告 《证券时报》
第三届董事会第13次会议决议 《中国证券报》
18 2007－06－28 www.cninfo.com.cn
公告 《证券时报》
第七节 财务报告
一、公司本年度财务报告未经审计
二、会计报表
一、资产负债表
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
资 产 2007年6月30日 2006年12月31日
附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 （八）1 218,492,510.18 119,422,008.87 206,019,560.70 104,036,753.10
交易性金融资产 （八）2 138,304.60 91,430.00
应收票据 （八）3 11,407,681.91 2,299,788.73 30,301,543.05 5,041,652.45
应收帐款 （八）4 366,897,758.09 38,687,109.65 315,975,491.83 76,756,456.24
预付款项 （八）5 87,188,735.41 14,616,647.33 87,136,362.82 14,101,747.83
应收利息
应收股利 533,880.00 533,880.00
其他应收款 （八）4 50,329,818.74 69,909,931.07 52,746,388.22 47,297,816.03
买入返售金融资产
存货 （八）6 315,375,826.67 28,864,975.56 287,300,348.59 32,754,052.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,049,830,635.60 274,334,341.21 979,571,125.21 280,522,358.10
非流动资产：
可供出售的金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （八）7 77,405,821.51 636,005,076.76 77,191,526.36 546,207,815.08
投资性房地产
固定资产 （八）8 455,004,967.35 160,367,480.34 463,020,294.59 187,024,759.82
在建工程 （八）9 32,915,501.86 29,548,247.97 12,220,986.61 10,595,193.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （八）10 34,960,848.30 33,516,726.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 （八）11 325,670.95 2,063.20 18,273.94 18,273.94
递延所得税资产 5,065,285.64 1,109,773.61 4,215,770.20 1,109,773.61
其他非流动资产
非流动资产合计 605,678,095.61 827,032,641.88 590,183,577.99 744,955,816.25
资产总计 1,655,508,731.21 1,101,366,983.09 1,569,754,703.20 1,025,478,174.35
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
二、资产负债（续）表
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
2007年6月30日 2006年12月31日
负债及股东权益 附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 （八）13 415,265,578.51 140,000,000.00 352,535,812.63 110,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 （八）14 54,811,421.21 4,506,319.02 58,664,907.64
应付帐款 （八）15 123,819,447.63 23,445,026.54 114,296,438.45 23,729,306.69
预收款项 （八）16 36,570,372.74 10,681,545.80 35,635,543.52 8,896,842.85
应付职工薪酬 （八）17 9,772,075.46 1,649,776.42 9,145,919.51 1,163,808.31
应交税费 （八）18 34,728,101.67 12,487,135.46 32,070,849.46 14,937,886.40
应付利息
应付股利 （八）19 1,038,248.43 501,879.70 1,193,498.43 501,879.70
其他应付款 （八）20 25,927,108.20 95,713,786.71 27,595,532.28 61,155,941.56
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 701,932,353.85 288,985,469.65 631,138,501.92 220,385,665.51
非流动负债：
长期借款 （八）21 94,724,037.42 70,000,000.00 94,724,037.42 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 （八）22 21,486,511.25 8,772,430.00 14,383,481.25 6,312,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,620,045.23 1,620,045.23 1,620,045.23 1,620,045.23
其他非流动负债
非流动负债合计 117,830,593.90 80,392,475.23 110,727,563.90 77,932,045.23
负债合计 819,762,947.75 369,377,944.88 741,866,065.82 298,317,710.74
股 本 （八）23 299,000,000.00 299,000,000.00 299,000,000.00 299,000,000.00
资本公积 （八）24 281,601,167.94 277,971,554.82 278,370,107.57 278,370,107.57
减：库存股
盈余公积 （八）25 55,326,506.00 43,415,854.58 55,326,506.00 43,415,854.58
未分配利润 （八）26 119,089,559.11 111,601,628.81 97,978,077.73 106,374,501.46
外币报表折算差额 （八）27 13,811,475.34 16,158,622.49
归属于母公司所有者权益合计 768,828,708.39 731,989,038.21 746,833,313.79 727,160,463.61
少数股东权益 66,917,075.07 81,055,323.59
所有者权益合计 835,745,783.46 731,989,038.21 827,888,637.38 727,160,463.61
负债和所有者权益总计 1,655,508,731.21 1,101,366,983.09 1,569,754,703.20 1,025,478,174.35
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
三、利润表
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目 附注
合并数 母公司数 合并数 母公司数
476,371,441.44 69,525,274.64 357,886,622.02 80,104,564.52
一、营业收入 （八）28
374,011,558.88 42,692,797.71 274,489,695.94 47,210,322.65
减：营业成本
3,454,357.50 1,184,096.10 2,857,922.65 1,186,551.04
营业税金及附加 （八）29
34,278,886.14 6,061,951.28 24,913,126.19 5,336,032.09
销售费用
29,687,018.76 11,165,816.56 22,248,684.22 7,411,927.25
管理费用
11,235,276.45 2,429,057.90 7,653,914.47 2,038,292.37
财务费用
1,757,932.49 -1,372,648.49 2,774,389.26 1,096,413.87
资产减值损失 （八）32
46,874.60
加：公允价值变动收益 （八）30
1,238,485.84 -1,003,427.14 684,407.03 693,525.34
投资收益 （八）31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
23,231,771.66 6,360,776.44 23,633,296.32 16,518,550.59
二、营业利润（亏损以"-"号填列）
953,718.07 20,000.00 741,767.62 11,800.00
加：营业外收入 （八）33
635,872.07 231,214.85 281,777.23 228,284.92
减：营业外支出 （八）34
其中：非流动资产处置损失
23,549,617.66 6,149,561.59 24,093,286.71 16,302,065.67
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列）
2,296,892.15 922,434.24 3,103,365.37 2,264,472.76
减：所得税费用 （八）35
21,252,725.51 5,227,127.35 20,989,921.34 14,037,592.91
四、净利润（净亏损以"-"号填列）
21,111,481.38 5,227,127.35 20,037,156.88 14,037,592.91
归属于母公司所有者的净利润
141,244.13 952,764.46
少数股东权益
五、每股收益：
0.07 0.02 0.07 0.05
（一）基本每股收益
0.07 0.02 0.07 0.05
（二）稀释每股收益
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
四、利润表附表
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.25% 12.21% 0.342 0.342
营业利润 2.78% 2.77% 0.078 0.078
净利润 2.53% 2.52% 0.071 0.071
扣除非经营性
2.41% 2.40% 0.067 0.067
损益后的净利润
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
五、现金流量表
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2007年1-6月
附注
合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 531,113,675.34 48,286,055.00
收到的税费返还 8,455,120.58 227,693.85
收到的其他与经营活动有关的现金 28,053,243.87 61,541,975.51
现金流入小计 567,622,039.79 110,055,724.36
购买商品、接受劳务支付的现金 408,987,939.79 29,899,495.40
支付给职工以及为职工支付的现金 59,269,893.57 13,128,869.77
支付的各项税费 27,413,632.81 9,505,257.93
支付的其他与经营活动有关的现金 67,856,759.07 22,428,830.63
现金流出小计 563,528,225.24 74,962,453.73
经营活动产生的现金流量净额 4,093,814.55 35,093,270.63
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 170,390.00 28,640.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 12,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 712,616.99 528,674.63
现金流入小计 4,895,506.99 557,314.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,040,742.21 16,323,009.34
投资所支付的现金 11,150,000.00 27,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,091,090.01
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 43,281,832.22 43,323,009.34
投资活动产生的现金流量净额 -38,386,325.23 -42,765,694.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 500,000.00
取得借款所收到的现金 226,000,000.00 60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 44,350.30
现金流入小计 226,544,350.30 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 163,270,234.12 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,239,006.26 6,942,320.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 398,535.13
现金流出小计 179,907,775.51 36,942,320.15
筹资活动产生的现金流量净额 46,636,574.79 23,057,679.85
四、汇率变动对现金的影响 128,885.37
五、现金及现金等价物净增加额 12,472,949.48 15,385,255.77
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
六、合并所有者权益变动表（一）
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
归属于母公司所有者权益
项 目 一般 所有者权益合
实收资本（或股 减：库 少数股东权益
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 计
本） 存股
准备
一、上年末余额 299,000,000.00 278,370,107.57 55,326,506.00 97,978,077.73 16,158,622.49 81,055,323.59 827,888,637.38
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 299,000,000.00 278,370,107.57 55,326,506.00 97,978,077.73 16,158,622.49 81,055,323.59 827,888,637.38
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 3,231,060.37 21,111,481.38 -2,347,147.15 -14,138,248.52 7,857,146.08
（一）净利润 21,111,481.38 141,244.13 21,252,725.51
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,231,060.37 -2,347,147.15 -14,279,492.65 -13,395,579.43
1.可供出售金融资产公允价值变动金额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 4,031,060.37 -14,279,492.65 -10,248,432.28
3.计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 -800,000.00 -2,347,147.15 -3,147,147.15
上述（一）和（二）小计 3,231,060.37 21,111,481.38 -2,347,147.15 -14,138,248.52 7,857,146.08
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 299,000,000.00 281,601,167.94 55,326,506.00 119,089,559.11 13,811,475.34 66,917,075.07 835,745,783.46
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
合并所有者权益变动表（二）
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项 目 一般 所有者权益合
实收资本（或股 减：库 少数股东权益
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 计
本） 存股
准备
一、上年末余额 299,000,000.00 277,506,920.22 50,165,549.46 71,238,778.32 13,462,399.72 66,891,444.62 778,265,092.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 299,000,000.00 277,506,920.22 50,165,549.46 71,238,778.32 13,462,399.72 66,891,444.62 778,265,092.34
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 863,187.35 5,160,956.54 26,739,299.41 2,696,222.77 14,163,878.97 49,623,545.04
（一）净利润 31,900,255.95 31,900,255.95
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 863,187.35 2,696,222.77 14,163,878.97 17,723,289.09
1.可供出售金融资产公允价值变动金额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响 1,963,187.35 14,163,878.97 16,127,066.32
3.计入所有者权益项目相关的所得税影响
4.其他 -1,100,000.00 2,696,222.77 1,596,222.77
上述（一）和（二）小计 863,187.35 31,900,255.95 2,696,222.77 14,163,878.97 49,623,545.04
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益金额
3.其他
（四）利润分配 22,126,667.11 -5,160,956.54 16,965,710.57
1.提取盈余公积 22,126,667.11 -5,160,956.54 16,965,710.57
2.提取一般风险准备 0.00
3.对所有者（或股东）的分配 0.00
4.其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 -16,965,710.57 -16,965,710.57
1.资本公积转增资本（或股本） 0.00
2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00
4.其他 -16,965,710.57 -16,965,710.57
四、本年年末余额 299,000,000.00 278,370,107.57 55,326,506.00 97,978,077.73 16,158,622.49 81,055,323.59 827,888,637.38
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
七、净利润差异调节表
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 20,053,652.09
加：追溯调整项目影响合计数 -16,498.32
其中：营业成本 0.00
销售费用 0.00
管理费用 2,774,389.26
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -373,953.54
所得税 357,455.22
其他 -2,774,389.26
减：追溯调整项目影响少数股东损益 -3.11
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新
会计准则）
20,037,156.88
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -3.11
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 20,037,153.77
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
八、利润表调整项目表
编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元
项目 调整前 调整后
营业成本 274,489,695.94 274,489,695.94
销售费用 24,913,126.19 24,913,126.19
管理费用 25,023,073.48 22,248,684.22
公允价值变动收益 0.00
所得税 3,460,820.59 3,103,365.37
少数股东权益 952,767.57 952,764.46
资产减值损失 0.00 2,774,389.26
投资收益 1,058,360.57 684,407.03
净利润 20,053,652.09 20,037,156.88
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
三、财务报表附注
财务报表附注
（2007年6月30日）
（一）公司的基本情况
华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改[1999]85号”文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限公司六家企业于1999年7月共同发起设立，注册资本为8,500万元。2000年5月10日经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）56号”文批准，公司通过深圳证劵交易所公开发行3,000万A股，发行后公司注册资本变更为11,500万元。
1、本公司注册资本
2003年6月，经公司2002年度股东大会决议通过，并经湖北省人民政府“鄂政股函【2003】17号”文批准同意，以2002年末总股本115,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股1股，资本公积每10股转增9股。增资后，本公司注册资本由人民币115,000,000元变更为人民币230,000,000元。
2004年4月，经公司2003年度股东会议决议通过，并经湖北省人民政府“鄂证股函【2004】20号”文批准同意，以2003年末总股本230,000,000股为基数，向全体股东每10股送红股1股，资本公积每10股转增2股。增资后，本公司注册资本由人民币230,000,000元变更为人民币299,000,000元。
2005年，公司申请进行股权分置改革，在保持股本总额不变的情况下，流通股东每持有10股将获得非流通股东支付的4.60股的股份对价。2005年11月，公司的股权分置方案经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权【2005】1391号”文批复同意，并经深圳证券交易所审核通过，于2005年11月22日实施完毕。
公司企业法人营业执照注册号为：4200001000780
2、本公司注册地、组织形式和总部地址。
本公司注册地在东湖高新技术开发区华中科技大学科技园。公司组织形式为股份有限公司，总部地址同注册地。
公司法定代表人：马新强。
3、本公司的业务性质和主要经营活动。
公司经营范围包括：激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗设备、激光全息综合防伪标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、激光全息图片制品、全息标牌、全息模压、电成型技术、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成等技术及产品的开发、研制、销售、技术咨询、技术服务；生物医药制品的开发、研制、技术咨询；自产产品及相关技术的出口业务；家用电器的销售及维修；经营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务。
4、本公司以及集团最终母公司的名称。
本公司的母公司为武汉华中科技大产业集团有限公司。
5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
公司董事会为财务报告批准报出者，财务报告批准报出日为公司董事会批准报出的日期。
（二）财务报表的编制基础
财政部于2006年2月15日颁布《企业会计准则——基本准则》以及《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则，2006年10月30日颁布了《企业会计准则——应用指南》，形成了新企业会计准则体系。本公司报告期已全面执行新企业会计准则体系。
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，本公司对照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，按照追溯调整的原则，重新编制2006年12月31日的资产负债表和报告期内的利润表，并将调整后的资产负债表和利润表作为可比期间的财务报表进行列报。
（三）遵循企业会计准则的声明
本公司声明："报告期内所编制的财务报表符合按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，真实、完整的反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息"。
（四）公司重要会计政策和会计估计
1、会计制度
公司从2007年1月1日起执行《企业会计准则》基本准则和38项具体准则。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司以持有时间不超过三个月的，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准
7、金融工具的分类、确认和计量
（1）金融工具的分类：
金融工具分为下列五类
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
B、持有至到期投资；
C、贷款和应收款项；
D、可供出售金融资产；
E、其他金融负债。
（2）金融工具的初始确认和后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
A、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。
B、金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
C、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允值的基础。
D、企业采有用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。
（4）金融资产减值
本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D、债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
a、交易性金融资产在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
b、应收款项：本公司于资产负债表日对应收及预付款项进行减值测试，计提坏账准备。
本公司通过对应收款项进行账龄分析并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，合理地估计坏账准备并计入当期损益。坏账准备的计提比例如下：账龄1年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的3%计提；账龄1-2年的，按其余额的5%计提；账龄2-3年的，按其余额的10%计提；账龄3-4年的，按其余额的30%计提；账龄4-5年的，按其余额的40%计提，账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
c、持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。
d、可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
8、存货核算方法
（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、库存商品
（2）取得时的计价方法：实际成本计价。
（3）发出的计价方法：加权平均计价。
（4）存货的盘点制度：永续盘存制。
（5）低值易耗品采用"五五摊销法"摊销。
（6）期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按存货项目的可变现净值低于成本的差额，计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
9、长期股权投资
（1）初始计量
A、企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资的初始投资成本。
B、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（2）后续计量
A、公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
B、对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
C、公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
D、被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
E、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法
长期股权投资减值准备：长期股权投资发生如《企业会计准则－资产减值》所述的减值迹象时，按长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额，确认为长期股权投资减值损失，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、投资性房产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限（25-50）年计算折旧，计入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 5 2.375
机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40
运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40
其他设备 5-10 3-5 9.50-19.40
（5）每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。净残预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。公司持有待售的固定资产，对其预计净残值进行调整。
（6）公司将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，终止确认被替换部分的账面价值。
（7）固定资产减值准备：固定资产发生如《企业会计准则－资产减值》所述的减值迹象时，按固定资产可收回金额低于账面价值的差额，确认为固定资产减值损失，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态之前计入工程成本；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以后发生的借款费用确认为当期费用。
（2）在建工程减值准备：在建工程发生如《企业会计准则－资产减值》所述的减值迹象时，按在建工程可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程产减值损失，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产计价
A、外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
B、企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。
C、企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：
a、从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量；
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在估计使用年限内分期平均摊销。如果估计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销；如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销
（3）无形资产减值准备
公司在每年年度终了，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
15、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
16、股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
17、应付职工薪酬确认和计量
（1）职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。
（2）公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，应当在职工为其提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算。
（3）公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用：
A、企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议应当包括拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间。
B、企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
18、收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方法
（1）公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。
（2）暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。
（3）资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表原则
对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并会计报表编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（五）会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
1、会计政策变更
（1）会计政策变更性质和原因
根据"证监发[2006]136号"《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》要求，报告期内2006年度的财务报表数据按《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定，对2006年度相关的会计事项进行了追溯调整，并对所有资产、负债科目按《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定进行了重新分类；报告期内2007年1-6月份的财务报表数据按《企业会计准则》基本准则和38项具体准则的规定进行编报。
（2）会计政策变更的内容
《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五至十九条规定要求进行追溯调整的会计政策的项目，公司均无相应会计业务发生。
2、会计估计变更
报告期内无会计估计变更事项发生。
3、会计差错更正
报告期内无会计差错更正事项发生。
（六）税项
1、增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的3%。
3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
4、教育费附加为应纳流转税额的3%。
5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
6、地方教育发展费为销售收入的1‰。
7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
8、文化发展基金为娱乐收入的3%。
9、所得税：公司企业所得税税率为15%。
子公司武汉华工激光工程有限责任公司企业所得税率为15%。
子公司武汉华工正源光子技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司武汉华工赛百数据系统有限公司企业所得税率为15%。
子公司武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为33%。
子公司武汉开目信息技术有限责任公司企业所得税率为15%。
子公司华工FARLEY LASERLAB有限公司为在澳大利亚注册的全资子公司，按该国税法规定，企业所得税率为34%。
子公司湖北华中科大信息陶瓷有限公司的企业所得税率为33%。
子公司武汉法利莱切割系统工程有限责任公司2005年11月取得软件企业证书，所得税享受“两免三减半”的优惠政策，2007年度免征企业所得税。
子公司武汉华日精密激光有限责任公司的企业所得税率为15%。
子公司武汉制造业信息化工程技术有限公司企业所得税率为15%。
子公司南京开目软件有限公司企业所得税率为33%。
子公司武汉华工科贸有限公司企业所得税率为33%。
子公司武汉海恒信息存储有限责任公司为2006年在武汉东湖高新技术开发区内投资设立的高新技术企业，企业所得税率为15%。
子公司武汉开目佰钧成软件资源有限责任公司为2006年在武汉东湖高新技术开发区内投资设立的高新技术企业，企业所得税率为15%。
子公司武汉华工新高理电子有限公司为2006年在武汉东湖高新技术开发区内投资设立的高新技术企业，企业所得税率为15%。
（七）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2007年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
注册资本
控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围
(万元)
武汉华工激光工程有限责任公司 工业生产 13,059 激光设备的开发、制造、销售
武汉华工正源光子技术有限公司 工业生产 21,000 光器件和光模块以及与相关的新技
术、新产品的开发、研制、技术转
让、技术咨询及生产、销售
武汉同济现代医药有限公司 工业生产 4,750 医药、医疗、医疗器械产品的研制、
生产销售
华工FARLEY LASERLAB有限公 工业生产 4,567 激光切割和焊接系列设备
司
北京北方华工激光科技有限公司 工业生产 100 光通讯、激光加工技术研究、开发、
销售
武汉华日精密激光有限责任公司 工业生产 266 电子专用设备\检验的生产与销售，
激光打标机产品的研究、开发、生
产、销售及技术服务
武汉法利莱切割系统工程有限责 工业生产 3,000 激光切割机、等离子切割机、水切
任公司 割机等成套设备及备品配件有研
发、生产、销售及相关技术服务
深圳市华工赛百信息技术有限公 工业生产 1,500 计算机软硬件、通讯设备的开发、
司 研制及销售
武汉华工赛百数据系统有限公司 工业生产 460 软件开发、销售
武汉开目信息技术有限责任 工业生产 3,000 计算机软硬件、系统集成、通讯产
公司 品的开发和销售
武汉制造业信息化工程技术有限 工业生产 150 制造业信息化产品技术、计算机软
公司 件、硬件的研制
南京开目软件有限公司 工业生产 100 计算机软硬件、软件、系统集成、
通讯产品的开发、研制及销售
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 工业生产 1,300 信息功能材料及相关产品的设计、
生产、销售
注册资本
控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围
(万元)
武汉华工科贸有限公司 商品流通 1,000 电子产品、通信设备、光电子产品
等设备的开发、销售；自营和代理
各类商品和技术的进出口
武汉华工新高理电子有限公司 工业生产 4,000 电子元器件、电子电器及新材料开
发、制造和销售
工业生产 9,000 激光全息综合防伪标识；激光全息
武汉华工图像技术开发有限公司
综合防伪烫印箔及包装材料；全息
图像制品、电子射频标签及其他防
伪产品的研制、开发、销售、技术
咨询、技术服务
700
武汉华工恒信激光有限公司 工业生产 轴快流激光器、光电器件及其应用
的开发、研制、生产和销售
武汉尧创软件科技有限责任公司 工业生产 50 计算机软硬件的研制、技术开发、
技术服务、技术咨询；计算机网络
的设计、安装、维修服务；计算机
及配件的销售
武汉开目佰钧成软件资源有限责 工业生产 100 计算机软件、硬件、系统集成及通
任公司 讯产品(专营除外)、机电技术及产品
的开发研制、销售、技术服务；货
物、技术进出口；代理进出口
武汉海恒信息存储有限责任公司 工业生产 2,000 磁盘阵列生产、销售；存储软件开
发、销售；系统集成
本公司投资 本公司所占权益比例 是否纳入合
控股子公司及合营企业名称
额（万元） 直接持股 间接持股 并报表范围
武汉华工激光工程有限责任公司 12,259.38 94.28% 是
武汉华工正源光子技术有限公司 20,132.63 95.71% 是
武汉同济现代医药有限公司 3,383.16 70.25% 是
华工FARLEY LASERLAB有限公司 4,567.00 100.00% 是
北京北方华工激光科技有限公司 80.00 80.00% 否
武汉华日精密激光有限责任公司 133.00 100.00% 是
武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 2,999.90 100.00% 是
深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,138.47 63.93% 是
武汉华工赛百数据系统有限公司 137.41 76.00% 是
武汉开目信息技术有限责任公司 1,812.38 60.00% 是
武汉制造业信息化工程技术有限公司 94.50 63.00% 是
南京开目软件有限公司 98.00 98.00% 是
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 663.00 51.00%. 是
武汉华工科贸有限公司 1,000.00 60.00% 40.00% 是
武汉华工新高理电子有限公司 2,142.08 100.00% 是
武汉开目佰钧成软件资源有限责任公司 25.00 25% 是
武汉华工图像技术开发有限公司 9000.00 100.00%
武汉尧创软件科技有限责任公司 50.00 30％ 是
武汉华工恒信激光有限公司 785.80 100.00%
武汉海恒信息存储有限责任公司 1,000.00 85% 是
注：（1）2007年3月，本公司出资设立全资子公司武汉华工图像技术开发有限公司。该公司注册资本为90,000,000元，相关设立登记手续已于2007年4月5日办理完毕。
（2）2007年3月，本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司出资7,857,960元收购武汉华工恒信激光有限公司100%股权，相关设立登记手续已办理完毕。
（3）2007年5月，本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司出资11,000,000元收购武汉华工法利莱切割系统工程有限责任公司36.67％股权，相关设立登记手续已办理完毕。
⑷2007年1月，本公司子公司武汉开目信息技术有限责任公司与自然人共同出资设立武汉尧创软件科技有限责任公司。其中，武汉开目信息技术有限责任公司出资150,000.00元，占该公司注册资本的30％，相关设立登记手续已办理完毕。
2、合并范围变更情况
公司名称 变动原因 变动基准日
武汉华工图像技术开发有限公司 新设成立 2007年4月
武汉尧创软件科技有限责任公司 新设成立 2007年1月
武汉华工恒信激光有限公司 投资收购 2007年3月
注：2007年3月，本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司出资2,175,000元成立武汉华工激光医疗设备有限公司，持有其100％股权；2007年6月，武汉华工激光工程有限责任公司以4,000,000.00元转让其持有的武汉华工激光医疗设备有限公司80％股权，相关设立登记变更手续已办理完毕。公司3-5月将其纳入合并范围，6月份按权益法进行核算。
由于武汉尧创软件科技有限责任公司董事董事长由本公司子公司武汉开目信息技术有限责任公司的人员出任，本公司实质上对该公司拥有控制权，故本期将该公司作为子公司纳入合并会计报表范围。
（八）财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2007年06月30日账面余额，年初账面余额指2006年12月31日账面余额，金额单位为人民币元）
1、货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
9,923,360.49
现 金 396,061.74
196,369,697.75
银行存款 196,821,992.99
12,199,451.94
其他货币资金 8,801,505.97
合 计 218,492,510.18 206,019,560.70
2．交易性金融资产
项 目 期末公允价 年初公允价值
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资
3．指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
138,304.60 91,430.00
4．衍生金融资产
5．其他
合 计 138,304.60 91,430.00
3、应收票据
票据种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 10,343,921.91 15,760,686.64
商业承兑汇票 1,063,760.00 14,540,856.41
合 计 11,407,681.91 30,301,543.05
4、应收款项
（1） 应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄结构
金 额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 72.79%
283,603,961.06 3％ 8,508,118.83
1年至2年（含2年） 42,608,277.77 10.94%
5％ 2,130,413.89
2年至3年（含3年） 46,128,455.85 11.84%
10％ 4,612,845.59
3年至4年（含4年） 3.11%
12,115,801.43 30％ 3,634,740.43
4年至5年（含5年） 0.57%
2,212,301.20 40％ 884,920.48
5年以上 0.75%
2,954,051.79 100％ 2,954,051.79
合 计 389,622,849.10 100.00% 22,725,091.01
期初余额
账龄结构
金 额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年）
230,269,676.26 68.19% 3％ 6,908,090.29
1年至2年（含2年）
40,369,423.18 11.96% 5％ 2,018,471.16
2年至3年（含3年）
46,880,866.54 13.89% 10％ 4,688,086.67
3年至4年（含4年）
14,354,864.01 4.25% 30％ 4,306,459.20
4年至5年（含5年）
3,369,615.26 1.00% 40％ 1,347,846.10
5年以上
2,392,249.80 0.71% 100％ 2,392,249.80
合 计 337,636,695.05 100.00% 21,661,203.22
（2）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年）
24,069,488.78 42.72% 3％ 722,084.66
1年至2年（含2年）
12,291,267.12 21.81% 5％ 614,563.36
2年至3年（含3年）
10,610,090.37 18.83% 10％ 1,061,009.04
3年至4年（含4年）
6,557,914.01 11.64% 30％ 1,967,374.20
4年至5年（含5年）
1,943,482.86 3.45% 40％ 777,393.14
5年以上
874,876.41 1.55% 100％ 874,876.41
合 计 56,347,119.55 100.00% 6,017,300.81
期初余额
账 龄
金 额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年）
25,607,756.67 44.10% 3％ 768,232.70
34
1年至2年（含2年）
13,644,181.01 23.50% 5％ 682,209.05
2年至3年（含3年）
11,161,861.59 19.22% 10％ 1,116,186.16
3年至4年（含4年）
5,577,817.85 9.61% 30％ 1,673,345.36
4年至5年（含5年）
1,657,907.29 2.86% 40％ 663,162.92
5年以上
420,119.92 0.72% 100％ 420,119.92
合 计 58,069,644.33 100.00% 5,323,256.11
（2）应收款项说明事项
A、应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B、金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
应收出口退税款 1,572,408.77 2007年度 退税款
湖北鄂北制药有限公司 337,908.00 2005年度 应收股权转让款
武汉汉网高技术有限公司 362,717.40 2006年 房屋租金
投标保证金 300,000.00 2007年 投标保证金
江夏区供电公司 150,000.00 2005年度 电费担保金
C.应收款项欠款金额前五名情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 29,213,662.18 7.50%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 2,723,034.17 4.83%
D.应收关联方款项情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中应收关联方款项金额总计
其他应收款中应收关联方款项金额总计
5.预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄结构
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内（含1年） 75,547,961.53 86.65% 75,484,850.74 86.62%
1年至2年（含2年） 9,526,190.11 10.93% 10,002,392.08 11.49%
2年至3年（含3年） 932,126.85 1.07% 517,719.00 0.59%
3年以上 1,182,456.92 1.35% 1,131,401.00 1.30%
合 计 87,188,735.41 100% 87,136,362.82 100%
（2）预付账款说明事项
预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、存货
（1）存货：
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原材料 102,582,725.10 2,244,833.80 100,337,891.30
低值易耗品 3,309,906.55 581,880.72 2,728,025.83
在产品 100,886,191.21 42,011,711.18 142,897,902.39
库存商品 76,087,949.59 9,736,300.70 66,351,648.89
分期收款发出商品 5,234,763.06 1,434,402.62 3,800,360.44
合 计 288,101,535.51 42,011,711.18 13,997,417.84 316,115,828.85
（3）存货跌价准备：
本期减少额
存货种类 年初账面余额本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 50,019.96 50,019.96
库存商品 751,166.96 11,164.78 740,002.18
合 计 801,186.92 61,184.74 740,002.18
注：本期已转销年初计提存货跌价准备，期末存货未出现减值迹象，故未计提存货跌价准备。
7．长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下:
项 目 期末余额 期初余额
按权益法核算的长期股权投资 42,851,621.01 42,637,325.86
按成本法核算的长期股权投资 34,710,695.62 34,710,695.62
小 计 77,562,316.63 77,348,021.48
减：长期股权投资减值准备 156,495.12 156,495.12
合 计 77,405,821.51 77,191,526.36
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名 初始投资金 分得现金
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称 额 红利金额
北京北方华工激光
800,000.00 656,089.24 656,089.24
科技有限公司
武汉华工大学科技
30,861,141.01 35,692,872.71 -198,837.17 35,494,035.54
园发展有限公司
武汉华中科大精细
1,600,000.00 1,607,025.86 24,738.87 28,640.00 1,603,124.73
化工公司
武汉华阳数控设备
708,816.90 192,317.76 192,317.76
有限责任公司
广州兆安激光工程
900,000.00 461,940.54 461,940.54
有限公司
上海新万如信息技
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
术有限公司
武汉华工紫龙科技
1,348,270.92 1,527,079.75 1,527,079.75
有限公司
武汉华工激光医疗
417,033.45 417,033.45
设备有限公司
武汉华中龙源数字
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
装备有限责任公司
合计 38,718,228.83 42,637,325.86 242,935.15 28,640.00 42,851,621.01
（3）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉华工创业投资有限公
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
司
长江证券有限责任公司 20,685,400.00 20,685,400.00 20,685,400.00
湖北长欣投资发展有限责
2,914,600.00 2,914,600.00 2,914,600.00
任公司
河南省中原华工激光工程
1,000,000.00 1,010,695.62 1,010,695.62
有限公司
黄冈多维光电设备有限责
100,000.00 100,000.00 100,000.00
任公司
合 计 34,700,000.00 34,710,695.62 34,710,695.62
（4）长期股权投资减值情况
本期减少额
本期计提 出售、非货币性 期末账面余
投资项目 年初账面余额 资产价值回
数 交易、债务重组 额
升转回
转出
北京北方华工激光
156,495.12 156,495.12
科技有限公司
合计 156,495.12 156,495.12
8．固定资产
（1）固定资产明细：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计
600,235,438.72 11,080,171.10 2,510,723.27 608,804,886.55
其中：房屋、建筑物
298,117,263.93 298,117,263.93
机器设备
253,460,813.03 9,231,653.14 16,260.00 262,676,206.17
运输设备
19,965,680.27 1,105,800.67 341,170.00 20,730,310.94
其他设备
22,958,120.05 742,717.29 2,153,293.27 21,547,544.07
固定资产装修
1,696,599.69 1,696,599.69
经营租入固定资产改良
4,036,961.75 4,036,961.75
二、累计折旧合计
136,893,341.16 17,411,539.31 504,961.27 153,799,919.20
其中：房屋、建筑物
26,519,538.35 3,579,880.64 30,099,418.99
机器设备
87,022,645.35 11,987,980.74 49,448.90 98,961,177.19
运输设备
9,208,593.72 810,953.60 153,401.03 9,866,146.29
其他设备
12,933,131.96 913,934.72 26,111.34 13,820,955.34
固定资产装修
892,061.26 16,061.76 276,000.00 632,123.02
经营租入固定资产改良
317,370.52 102,727.85 420,098.37
三、固定资产减值准备累计金额合计
321,802.97 321,802.97
其中：房屋、建筑物
机器设备
321,802.97 321,802.97
运输设备
其他设备
固定资产装修
经营租入固定资产改良
四、固定资产账面价值合计
463,020,294.59 -6,331,368.21 1,683,959.03 455,004,967.35
其中：房屋、建筑物
271,597,725.58 -3,579,880.64 268,017,844.94
机器设备
166,116,364.71 -2,756,327.60 -354,991.87 163,715,028.98
运输设备
10,757,086.55 294,847.07 187,768.97 10,864,164.65
其他设备
10,024,988.09 -171,217.43 2,127,181.93 7,726,588.73
固定资产装修
804,538.43 -16,061.76 -276,000.00 1,064,476.67
经营租入固定资产改良
3,719,591.23 -102,727.85 3,616,863.38
（2）固定资产减值准备
本期已转销年初计提固定资产减值准备，期末固定资产未出现减值迹象，故未计提固定资产减值准备。
9、在建工程
（1）在建工程明细情况a
本期转入 利息资
工程项目名称 期初账面余额 本期增加额 其他减少额 期末账面余额
固定资产额 本化率
零星安装设备工程 205,120.01 2,052,238.28 2,257,358.29
华工科技股份有限公司
10,595,193.80 19,280,779.99 1,261,430.00 28,614,543.79
图像分公司生产基地
武汉同济现代医药有限
1,400,672.80 401,759.36 1,802,432.16
公司购置土地预付款
武汉华工新高理电子有
20,000.00 221,167.62 241,167.62
限公司车间零星工程
合 计 12,220,986.61 21,955,945.25 1,261,430.00 32,915,501.86
其中：
借款费用资本化金额
（2）在建工程减值准备
本年在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
10．无形资产
（1）各类无形资产的披露格式如下：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计
54,094,369.85 5,516,555.00 59,610,924.85
便乃通专利技术
4,950,000.00 4,950,000.00
钙立得、奥克清等8种非专利技术
4,707,000.00 4,707,000.00
雷洛昔芬技术
3,000,000.00 3,000,000.00
系列普药文号
7,955,488.85 130,000.00 8,085,488.85
丙酸氟替卡松鼻喷雾剂
132,000.00 132,000.00
等离子数控切割机数控系统专有技术
10,000,000.00 10,000,000.00
半导体泵浦激光打标机装置专利技术
665,000.00 665,000.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系统
1,150,000.00 1,150,000.00
技术
消磁器技术
1,000,000.00 1,000,000.00
大功率发热体技术
3,000,000.00 3,000,000.00
信息化支持平台软件系统
1,000,000.00 1,000,000.00
半导体光放大器与半导体激光器芯片技术
12,000,000.00 12,000,000.00
微软办公软件
325,256.00 325,256.00
K3财务软件
38,325.00 38,325.00
K3 ERP软件
232,300.00 232,300.00
ALDS软件
31,000.00 31,000.00
著作权的许可使用权
240,000.00 240,000.00
磁盘阵列系统集成技术
3,000,000.00 3,000,000.00
磁盘阵列启动卡技术
400,000.00 400,000.00
磁盘阵列软件重构技术
400,000.00 400,000.00
3.5KW系列轴快流CO2激光器生产许可
2,100,000.00 2,100,000.00
4KW系列轴快流CO2激光器生产技术
3,154,555.00 3,154,555.00
二、累计摊销额合计
20,577,643.56 4,072,432.99 24,650,076.55
便乃通专利技术
2,970,000.00 247,500.00 3,217,500.00
钙立得、奥克清等8种非专利技术
2,824,200.00 235,350.00 3,059,550.00
雷洛昔芬技术
1,525,000.00 150,000.00 1,675,000.00
系列普药文号
1,525,561.01 401,690.92 1,927,251.93
丙酸氟替卡松鼻喷雾剂
4,400.00 4,400.00
等离子数控切割机数控系统专有技术
2,999,999.92 500,000.07 3,499,999.99
半导体泵浦激光打标机装置专利技术
227,208.26 5,181.74 232,390.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系统
766,666.40 57,499.98 824,166.38
技术
消磁器技术
699,999.75 49,999.88 749,999.63
大功率发热体技术
1,625,039.25 150,010.12 1,775,049.37
信息化支持平台软件系统
350,028.00 58,338.00 408,366.00
半导体光放大器与半导体激光器芯片技术
4,800,000.00 600,000.00 5,400,000.00
微软办公软件
65,051.28 16,262.82 813,14.10
K3财务软件
4,471.32 1,916.28 6,387.60
K3 ERP软件
33,001.70 17,515.02 50,516.72
ALDS软件
7,750.02 7,750.02 15,500.04
著作权的许可使用权
12,000.00 3,666.00 15,666.00
磁盘阵列系统集成技术
125,000.00 150,000.00 275,000.00
磁盘阵列启动卡技术
9,999.99 19,999.98 29,999.97
磁盘阵列软件重构技术
6,666.66 19,999.98 26,666.64
3.5KW系列轴快流CO2激光器生产许可
1,375,352.18 1,375,352.18
三、无形资产账面价值合计
33,516,726.29 4,006,802.82 2,562,680.81 34,960,848.30
便乃通专利技术
1,980,000.00 247,500.00 1,732,500.00
钙立得、奥克清等8种非专利技术
1,882,800.00 235,350.00 1,647,450.00
雷洛昔芬技术
1,475,000.00 150,000.00 1,325,000.00
系列普药文号
6,429,927.84 271,690.92 6,158,236.92
丙酸氟替卡松鼻喷雾剂
127,600.00 127,600.00
等离子数控切割机数控系统专有技术
7,000,000.08 500,000.07 6,500,000.01
半导体泵浦激光打标机装置专利技术
437,791.74 5,181.74 432,610.00
聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系统
383,333.60 57,499.98 325,833.62
技术
消磁器技术
300,000.25 49,999.88 250,000.37
大功率发热体技术
1,374,960.75 150,010.12 1,224,950.63
信息化支持平台软件系统
649,972.00 58,338.00 591,634.00
半导体光放大器与半导体激光器芯片技术
7,200,000.00 600,000.00 6,600,000.00
微软办公软件
260,204.72 16,262.82 243,941.90
K3财务软件
33,853.68 1,916.28 31,937.40
K3 ERP软件
199,298.30 17,515.02 181,783.28
ALDS软件
23,249.98 7,750.02 15,499.96
著作权的许可使用权
228,000.00 3,666.00 224,334.00
磁盘阵列系统集成技术
2,875,000.00 150,000.00 2,725,000.00
磁盘阵列启动卡技术
390,000.01 19,999.98 370,000.03
磁盘阵列软件重构技术
393,333.34 19,999.98 373,333.36
3.5KW系列轴快流CO2激光器生产许可
724,647.82 724,647.82
4KW系列轴快流CO2激光器生产技术
3,154,555.00 3,154,555.00
注：公司本年度，新增的无形资产－系列普药文号，系由本公司子公司武汉同济现代医药有限公司本期购入；无形资产3.5KW系列轴快流CO2激光器生产许可和4KW系列轴快流CO2激光器生产技术系由本公司子公司武汉华工激光工程有限责任公司本期购入。
（2）无形资产减值准备
期末无形资产未出现减值迹象，故未计提无形资产减值准备。
11．长期待摊费用
项 目 期末账面价值 年初账面价值
简易设施
325,670.95 18,273.94
合 计
325,670.95 18,273.94
12．资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备
26,984,459.33 1,757,932.49 28,742,391.82
二、存货跌价准备
801,186.92 61,184.74 740,002.18
五、长期股权投资减值准备
156,495.12 156,495.12
七、固定资产减值准备
321,802.97 321,802.97
合 计
28,263,944.34 1,757,932.49 382,987.71 29,638,889.12
13．短期借款
（1）短期借款明细情况
借款条件 期末余额 期初余额 备 注
信用借款 140,000,000.00 163,818,023.05 未逾期
保证借款 275,265,578.51 188,717,789.58 未逾期
合 计 415,265,578.51 352,535,812.63
注：1、子公司华工FARLEY LASERLAB有限公司向中国银行澳洲支行借款1,821,099.30澳元(折合人民币11,765,578.51元)，系由本公司提供担保。
子公司武汉开目信息技术有限责任公司向武汉市商业银行关山支行借款5,500,000.00元系由本公司提供担保。
子公司武汉同济现代医药有限公司向武汉市商业银行江汉二桥支行借款13,000,000.00元系由本公司提供担保。
子公司深圳市华工赛百信息技术有限公司向中信银行借款20,000,000.00元由本公司在该银行对本公司授信额度内提供担保。
子公司武汉华工正源光子技术有限公司向交通银行武汉分行借款20,000,000.00元，系由本公司提供担保。
子公司武汉华工正源光子技术有限公司向中国银行东湖支行借款10,000,000.00元，系由本公司提供担保。
子公司武汉华工正源光子技术有限公司向招商银行水果湖支行借款25,000,000.00元，系由本公司提供担保。
子公司武汉武汉法利莱切割系统工程有限责任公司向商业银行东湖开发区支行借款13,000,000.00元系由本公司提供担保。
子公司武汉武汉法利莱切割系统工程有限责任公司向交通银行武昌支行借款10,000,000.00元系由本公司提供担保。
子公司武汉武汉法利莱切割系统工程有限责任公司向中信银行武汉分行借款10,000,000.00元系由本公司提供担保。
子公司武汉华工激光工程有限公司向交通银行武昌支行借款44,000,000.00元系由本公司提供担保。
子公司武汉华工激光工程有限公司向招商银行水果湖支行借款65,000,000.00元、向中信银行武汉分行借款20,000,000.00元，由本公司在各银行对本公司授信额度内提供担保。
子公司武汉华工激光工程有限公司向商业银行关山支行借款8,000,000.00元系由本公司提供担保。
14．应付票据
种 类 期末余额 期初余额 本年度将到期的金额
银行承兑汇票 41,037,260.19 32,796,421.84 41,037,260.19
商业承兑汇票 13,774,161.02 25,868,485.80 13,774,161.02
合 计 54,811,421.21 58,664,907.64 54,811,421.21
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15．应付款项
项 目 期末余额 期初余额
金 额 123,819,447.63 114,296,438.45
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16．预收账款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 36,570,372.74 35,635,543.52
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17．职工薪酬
（1）应付职工薪酬明细：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
2,079,859.44 889,718.57 2,969,578.01
二、职工福利费
3,503,736.00 2,778,784.47 724,951.53
三、社会保险费
3,215,410.02 3,215,410.02
其中：1．医疗保险费
751,130.07 751,130.07
2．基本养老保险费
2,183,851.53 2,183,851.53
3．年金缴费
4．失业保险费
160,628.48 160,628.48
5．工伤保险费
64,667.74 64,667.74
6．生育保险费
55,132.20 55,132.20
四、住房公积金
372,275.82 274,036.00 98,239.82
五、工会经费和职工教育经费
2,720,608.87 303,626.84 2,416,982.03
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
3,562,324.07 3,562,324.07
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计
9,145,919.51 7,198,013.28 6,571,857.33 9,772,075.46
18．应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
1．增值税
10,612,716.91 7,595,032.05
2．营业税
2,835,204.35 2,650,292.42
3．个人所得税
2,433,361.99 2,460,643.66
4．城市维护建设税
2,046,230.25 1,646,230.96
5．企业所得税
14,554,441.97 15,777,450.14
6．房产税
41,536.26 41,535.44
7．土地使用税
2,600.00 2,600.00
8.教育费附加
817,314.45 647,445.39
9．城市堤防费
650,416.52 528,590.70
10．平抑副食品价格基金
356,102.51 360,157.66
11．地方教育发展费 378,176.46 360,871.04
合 计 34,728,101.67 32,070,849.46
19．应付股利
主要投资者 期末账面余额 尚未支付的原因
武汉华中科技大产业集团有限公司
78,468.23 尚未支付
武汉鸿象信息技术公司 尚未支付
417,899.70
华中理工大学机电工程公司 尚未支付
83,980.00
武汉市开目信息技术有限公司少数股东 尚未支付
391,322.41
武汉华工正源光子技术有限公司少数股东 尚未支付
66,578.09
合 计
1,038,248.43
20．其他应付款
项 目 期末账面余额 期初账面余额
金 额 25,927,108.20 27,595,532.28
注：其他应付款期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下：
项 目 金 额 性质或内容
武汉华中科技大产业集团有限公司 1,212,472.00 子公司暂借款及垫付款项
21．长期借款
（1）借款分类：
长期借款
项 目
期末账面余额 年初账面余额
信用借款
79,724,037.42 79,724,037.42
保证借款
15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 94,724,037.42 94,724,037.42
22．专项应付款
项 目 期初余额 期末余额 性质或内容
武汉市科技局 150,000.00 120,000.00 研究开发中心
创业公司 5,000,000.00 5,000,000.00 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化示范工程
武汉科技局 1,050,000.00 1,050,000.00 武汉市科技计划项目
科技部 640,000.00 640,000.00 创新基金管理中心虚拟构造和运行平台项目
深圳市财政局 500,000.00 500,000.00 深圳市财政局软件产业专项资金
湖北省科技投资公司 928,481.25 2,928,481.25 数控激光切割系统生产设备专项引导性资金
武汉市发展计划委员会 500,000.00 500,000.00 新型高性能激光全息防伪材料产业化
湖北省科技厅 100,000.00 100,000.00 负温度系数热敏元件产业化
华中科技大学 110,000.00 110,000.00 国家重点新产品经费
湖北省财政厅 200,000.00 200,000.00 激光器研发
湖北省财政厅 300,000.00 300,000.00 激光器研发
黄石市科技创新服务中心 63,000.00 63,000.00 软件项目研发经费
鄂州市财政局 30,000.00 30,000.00 科技三项经费
鄂州市科技局 150,000.00 150,000.00 超低高阻高性能PTC热敏电阻系列
科技部创新基金管理中心 126,000.00 126,000.00通信汽车大等高性能过电流保护PTC器件工程化
研究
湖北省科技厅 1,200,000.00 1,200,000.00 雷洛昔芬专项拨款
湖北省科技厅 100,000.00 100,000.00 2004年湖北省第四批科技三项经费
东湖开发区生产力促进中心 224,000.00 224,000.00 制造业信息化公共服务平台
武汉市财政局 80,000.00 180,000.00 科技三项经费
武汉市信息产业局 200,000.00 200,000.00 水电企业资产管理系统(AMS)
湖北省信息产业局 100,000.00 100,000.00 湖北省中小企业发展专项资金
武汉市科技型中小企业技术 170,000.00 170,000.00 水电企业资产管理系统(AMS)
创新基金（04年第二批）
深圳市财政局 400,000.00 400,000.00 深圳市科技计划项目
鄂州市财政局 80,000.00 120,000.00 压缩机用启动器芯片的中试生产
武汉市财政局 300,000.00 300,000.00 专用数控激光切割项目
湖北省财政厅 500,000.00 500,000.00 大功率半导体泵浦激光器项目
武汉市财政局 20,000.00 50,000.00 科技三项经费
湖北省科技厅 100,000.00 新型激光全息防伪材料产业化
武汉市信息产业局 200,000.00 600,000.00 电子产业发展资金
湖北省科技厅 150,000.00 150,000.00 科技攻关项目资金
湖北省信息产业厅 200,000.00 200,000.00 三维可视化装配工艺规划系统项目
湖北省科技厅 50,000.00 52,600.00 盐酸丁咯地尔产业化项目
国家防伪工程技术研究中心 210,000.00 高亮度素面光栅高速烫印材料及工艺研发资金
国家防伪工程技术研究中心 168,000.00 稳定全息定位烫印产品生产工艺研发资金
国家防伪工程技术研究中心 84,000.00 新型透明证卡防揭全息防伪膜
东湖开发区财政局 3,000,000.00 无偿资助款
武汉市财政局 22,430.00 中小企业国际市场开拓资金
湖北省外经局 150,000.00 外经贸发展促进资金
国家发改委 1,500,000.00 产业化项目款
东湖开发区财政局 450,000.00 培训费补贴
合 计 14,383,481.25 21,486,511.25
23．股本
单位:万股
期初 本期变动增减(+,-) 期末
项 目 比例 发行新 公积金
数量 送股 其他 小计 数量 比例
% 股 转 股
一、有限售条件股份 12,795.79 42.80 12,795.79 42.80
1、国家持股
2、国有法人持股 12,795.79 42.80 12,795.79 42.80
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
期初 本期变动增减(+,-) 期末
项 目 比例 发行新 公积金
数量 送股 其他 小计 数量 比例
% 股 转 股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 17,104.21 57.20 17,104.21 57.20
1、人民币普通股 17,104.21 57.20 17,104.21 57.20
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 29,900.00 100.00 29,900.00 100.00
（2）有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
序 持有的有限售条
有限售条件股东名称 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
号 件股份数量
1 武汉华中科技大产业集团有限公司 127,603,072 2007年11月22日 14,950,000
2008年11月22日 112,653,072
2 华中理工大学印刷厂 354,850 2007年11月22日 354,850
24．资本公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
股本溢价 269,099,939.60 800,000.00 268,299,939.60
股权投资准备 9,152,685.43 4,031,060.37 13,183,745.80
其他资本公积 117,482.54 117,482.54
合 计 278,370,107.57 4,031,060.37 800,000.00 281,601,167.94
注：1、资本公积-股本溢价本期减少800,000.00元，系股权分置改革的相关费用。
2、资本公积-股权投资准备本期增加401,447.25元，系本公司按持股比例所享有的子公司所产生的资本公积变动及转销年初计提固定资产减值准备金额。
25．盈余公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 55,326,506.00 55,326,506.00
法定公益金
合 计 55,326,506.00 55,326,506.00
26．未分配利润
项 目 分配政策 金 额
年初未分配利润 97,978,077.73
加：本年净利润转入 21,111,481.38
减：提取法定盈余公积 按净利10%
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 119,089,559.11
27、外币会计报表折算差额
项 目 期末余额 期初余额
外币会计报表折算差额 13,811,475.34 16,158,622.49
合 计 13,811,475.34 16,158,622.49
注：期末外币会计报表折算差额13,811,475.34元为武汉华工激光工程有限责任公司本年度合并其子公司-华工FARLEY LASERLAB有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折算差额。
28、营业收入
（1）营业收入明细：
业务分部 本年发生数 去年同期发生数
激光系列设备产品
199,763,338.49 87,910,587.25
计算机软件及信息系统集成
112,363,214.82 86,612,494.88
电子元器件
48,424,727.81 33,776,501.45
激光全息防伪产品
62,758,178.67 51,815,511.31
生物制药
17,586,643.61 15,932,272.92
光电设备
88,199,323.96 84,402,684.46
小 计 529,095,427.36 360,450,052.27
公司内各业务分部间相互抵消
52,723,985.92 2,563,430.25
合 计
476,371,441.44 357,886,622.02
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
激光系列设备产品 199,763,338.49 165,120,429.12 34,642,909.37
计算机软件及信息系统集成 112,363,214.82 99,598,765.98 12,764,448.84
电子元器件 48,424,727.81 39,364,928.40 9,059,799.41
激光全息防伪产品 62,758,178.67 38,537,997.77 24,220,180.90
生物制药 17,586,643.61 10,522,829.17 7,063,814.44
光电设备 88,199,323.96 73,590,594.36 14,608,729.60
小 计 529,095,427.36 426,735,544.80 102,359,882.56
抵消 52,723,985.92 52,723,985.92
合 计 476,371,441.44 374,011,558.88 102,359,882.56
注：公司前五名客户销售的收入总额为36,181,538.47，占公司全部销售收入的比例为7.64%。
29．业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 339,796.05 588,100.56 5%
城市维护建设税 1,428,888.92 975,047.28 7%
教育费附加 620,826.21 423,919.69 3%
堤防费 478,967.57 324,265.75 2%
1‰
平抑副食品基金 266,599.94 293,523.07
地方教育发展费 319,278.81 253,066.30 1‰
合 计 3,454,357.50 2,857,922.65
30．公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
基金投资
46,874.60
合 计
46,874.60
31．投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减 -174,098.32 684,407.03
股权转让收益
1,412,584.16
合 计
1,238,485.84 684,407.03
32．资产减值损失的披露格式如下：
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
1,757,932.49 2,571,243.57
二、存货跌价损失
203,145.69
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合 计
1,757,932.49 2,774,389.26
33．营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计
3,757.50
其中：固定资产处置利得
3,757.50
2.罚没及赔款收入
420,879.05 1,040.00
3.其他零星收入
6,405.00 9,460.65
4.减免增值税返还
502,676.52 692,907.37
5.出口商品贴息
11,800.00
6.地方政府财政扶持资金
20,000.00 26,559.60
合计
953,718.07 741,767.62
34．营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计
48,879.11 143,862.84
其中：固定资产处置损失
48,879.11 143,862.84
2.捐赠支出
150,868.97 10,000.00
3.罚没支出
339,294.27 79,663.25
4.其 他
96,829.72 48,251.14
合计
635,872.07 281,777.23
35．所得税费用
（1）所得税费用（收益）2,296,892.15元，其中：当期所得税3,146,407.59元、递延所得税(资产)849,515.44元。
36.非经常性损益（收益为正数）
项 目 本年发生数
非流动资产处置损益 -45,121.61
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
股权处置损益 1,412,584.16
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -139,708.91
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
扣除非经常性损益的所得税影响数 -184,163.05
扣除少数股东损益的影响数 -80,799.81
合 计 962,790.78
37．净资产收益率、每股收益
（1）净资产收益率
全面摊薄 加权平均
项目
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
净利润
2.53% 2.52％ 2.52% 2.56％
扣除非经常
性损益后的 2.41% 2.47% 2.38% 2.50%
净利润
（2）每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
项目
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
净利润 0.071 0.067 0.071 0.067
扣除非经
常性损益
0.067 0.066 0.067 0.066
后的净利
润
注：净资产收益率和每股收益的计算根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算。
38．现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
收到的的其他与经营活动有关的现金 28,053,243.87
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
支付的其他与经营活动有关的现金 67,856,759.07
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本年发生数
收到的其他与筹资活动有关的现金 44,350.30
（4）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
21,252,725.51 20,989,921.34
加：资产减值准备
1,757,932.49 2,774,389.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
16,906,578.04 13,879,282.98
无形资产摊销
4,072,432.99 2,845,867.17
长期待摊费用摊销
44,234.37 164,410.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
45,121.61 90,067.72
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
266,951.21 51,413.14
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-46,874.60
财务费用（收益以“－”号填列）
15,235,276.45 8,919,531.48
投资损失（收益以“－”号填列）
-1,238,485.84 -684,407.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-849,515.44 -373,627.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
-28,075,478.08 -12,186,353.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-29,664,208.23 -19,841,927.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
4,387,124.07 -13,639,308.37
其他
经营活动产生的现金流量净额
4,093,814.55 2,989,260.42
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
218,492,510.18 161,716,538.54
减：现金的期初余额
206,019,560.70 158,425,779.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
12,472,949.48 3,290,758.76
（5）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息：
项目 金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
10,032,960.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
9,375,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
283,909.99
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
9,091,090.01
4．取得子公司的净资产
10,115,815.45
流动资产
6,473,516.75
非流动资产
4,085,162.91
流动负债
442,864.21
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
4,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
4,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4,000,000.00
4．处置子公司的净资产
2,085,167.25
流动资产
3,683,278.58
非流动资产
21,092.20
流动负债
1,619,203.53
非流动负债
（6）现金和现金等价物：
项目 本期金额 上期金额
一、现金
218,492,510.18 206,019,560.70
其中：库存现金
9,923,360.49 396,061.74
可随时用于支付的银行存款
196,369,697.75 196,821,992.99
可随时用于支付的其他货币资金
12,199,451.94 8,801,505.97
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
218,492,510.18 206,019,560.70
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
（九）母公司财务报表有关项目附注
1．应收款项
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年）
28,543,913.04 68.56% 3% 856,317.39
1年至2年（含2年）
5,002,475.49 12.02% 5% 250,123.78.
2年至3年（含3年）
5,416,768.29 13.00% 10% 541,676.82
3年至4年(含4年)
1,939,207.29 4.66% 30% 581,762.19
4年至5年(含5年)
24,376.20 0.06% 40% 9,750.48
5年以上
708,206.44 1.70% 100% 708,206.44
合 计 41,634,946.75 100.00% 2,947,837.10
期初余额
账龄结构
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年）
63,466,202.52 78.25% 3% 1,903,986.08
1年至2年（含2年）
7,310,255.13 9.01% 5% 365,512.76
2年至3年（含3年）
6,246,114.77 7.70% 10% 624,611.48
3年至4年(含4年)
3,605,113.23 4.45% 30% 1,081,533.97
4年至5年(含5年)
174,024.80 0.21% 40% 69,609.92
5年以上
302,271.95 0.38% 100% 302,271.95
合 计 81,103,982.40 100% 4,347,526.16
（2）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年）
67,270,104.93 92.03% 3% 2,018,103.15
1年至2年（含2年）
2,039,467.11 2.79% 5% 101,973.36
2年至3年（含3年）
769,347.33 1.05% 10% 76,934.73
3年至4年(含4年)
2,732,138.68 3.74% 30% 819,641.60
4年至5年(含5年)
192,543.10 0.26% 40% 77,017.24
5年以上
91,400.00 0.13% 100% 91,400.00
合 计 73,095,001.15 100.00% 3,185,070.08
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年）
42,932,056.45 86.62% 3% 1,287,961.69
1年至2年（含2年）
3,543,255.99 7.15% 5% 177,162.80
2年至3年（含3年）
944,752.27 1.91% 10% 94,475.23
3年至4年(含4年)
2,043,578.63 4.12% 30% 613,073.59
4年至5年(含5年)
11,410.00 0.02% 40% 4,564.00
5年以上
88,718.74 0.18% 100% 88,718.74
合 计 49,563,772.08 100% 2,265,956.05
（5）应收款项说明事项
A.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
应收出口退税款 1,572,408.77 2007年度 退税款
武汉汉网高技术有限公司 362,717.40 2006年 房屋租金
投标保证金 300,000.00 2007年 投标保证金
江夏区供电公司 150,000.00 2005年度 电费担保金
G.应收款项欠款金额前五名情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 17,636,125.48 42.36%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 2,505,126.17 3.43%
2．长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下:
项 目 期末余额 期初余额
按权益法核算的长期股权投资 601,405,076.76 511,607,815.08
按成本法核算的长期股权投资 34,600,000.00 34,600,000.00
合 计 636,005,076.76 546,207,815.08
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名 初始投资金 分得现金
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
称 额 红利金额
武汉华工激光工
122,593,768.88 146,069,392.35 146,069,392.35
程有限责任公司
武汉华工正源光
201,326,344.20 219,730,604.63 219,730,604.63
子技术有限公司
武汉开目信息技
18,123,805.22 23,998,440.70 23,998,440.70
术有限责任公司
武汉同济现代医
33,831,611.42 42,779,867.35 42,779,867.35
药有限公司
湖北华中科大信
6,630,000.00 4,727,478.63 4,727,478.63
息陶瓷有限公司
深圳市华工赛百
信息技术有限公 11,384,738.60 9,974,313.69 9,974,313.69
司
武汉华工科贸有
6,000,000.00 6,211,490.86 6,211,490.86
限公司
武汉华工赛百数 1,374,101.93 685,215.51 685,215.51
据系统有限公司
武汉华工新高理
21,420,781.80 20,131,112.79 20,131,112.79
电子有限公司
武汉华工图像技
90,000,000.00 90,000,000.00
术开发有限公司
武汉华工大学科
技园发展有限公 30,861,141.01 35,692,872.71 -198,837.19 35,494,035.52
司
武汉华中科大精
1,600,000.00 1,607,025.86 24,738.87 28,640.00 1,603,124.73
细化工公司
合计 455,146,293.06 511,607,815.08 89,825,901.68 28,640.00 601,405,076.76
（3）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉华工创业投资有
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
长江证券有限责任公
20,685,400.00 20,685,400.00 20,685,400.00
司
湖北长欣投资发展有
2,914,600.00 2,914,600.00 2,914,600.00
限责任公司
武汉华中龙源数字装
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
备有限责任公司
合 计 34,600,000.00 34,600,000.00 34,600,000.00
3．营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：
业务分部 本年发生数 去年同期发生数
电子元器件 15,702,241.44 24,881,061.94
激光全息防伪产品 44,442,636.72 49,807,077.96
光电设备 9,380,396.48 5,416,424.62
合 计
69,525,274.64 80,104,564.52
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
电子元器件 15,702,241.44 14,527,252.50 1,174,988.94
激光全息防伪产品 44,442,636.72 20,899,313.97 23,543,322.75
光电设备
9,380,396.48 7,266,231.24 2,114,165.24
合 计
69,525,274.64 42,692,797.71 26,832,476.93
注：公司前五名客户销售的收入总额为25,638,840.52，占公司全部销售收入的比例为36.88%
4．投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益
债权投资收益
联营或合营公司分来利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减
-174,098.32 693,525.34
股权转让收益
-829,328.82
合 计
-1,003,427.14 693,525.34
（十一）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
与本企 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务
业关系 或类型 代表人
武汉华中科技大产 武汉市珞喻路1037号 机电、计算机、激光等的开发、制造、 母公司 全民 李作清
业集团有限公司 销售
武汉华工激光工程 武汉东湖新技术开发区华 激光设备的开发、制造、销售 子公司 有限责任 王中
有限责任公司 中科技大学科技园 激光产 公司
业园
武汉华工正源光子 武汉东湖新技术开发区华 光器件、光模块开发、研制、技术转让 子公司 有限责任 马新强
技术有限公司 中科技大学科技园正 源光及生产、销售 公司
子产业园
武汉同济现代医药 武汉经济技术开发区高科 医药、医疗、医疗器械产品的研制、生 子公司 有限责任 刘含树
有限公司 技产业园22号 产销售 公司
华工FARLEY 47-51 Export Drive Brooklyn 激光切割和焊接系列设备 子公司 有限责任 阮海洪
LASERLAB有限公VI CTORIA 3025 公司
司
北京北方华工激光 北京市海淀区中关村328楼 光电器件的开发、研制及销售 子公司 有限责任 王中
科技有限公司 地下室 公司
武汉华日精密激光 东湖高新技术开发区华中 电子专用设备检验的生产与销售，激光 子公司 有限责任 阮海洪
有限公司 科技大学科技园 激光产业打标机产品的研究、开发、生产、销售 公司
与本企 经济性质 法 定
企业名称 注册地址 主营业务
业关系 或类型 代表人
园 及技术服务
武汉法利莱切割系 东湖高新技术开发区华中 激光切割机、等离子切割机、水切割机 子公司 有限责任 阮海洪
统工程有限公司 科技大学科技园激光产业 等成套设备及备品配件有研发、生产、 公司
园 销售及相关技术服务
深圳市华工赛百信 深圳市福田区八卦路88号 计算机软硬件、通讯设备的开发、研制 子公司 有限责任 杨兴国
息技术有限公司 荣生大厦208室 及销售 公司
武汉华工赛百数据 武汉市东湖新技术开发区 软件开发、销售 子公司 有限责任 聂波
系统有限公司 华中科技大学产业园 公司
武汉开目信息技术 东湖开发区华中科技大学 计算机软硬件、系统集成、通讯产品的 子公司 有限责任 陈卓宁
有限责任公司 科技园大楼A区 开发和销售 公司
武汉制造业信息化 洪山区东湖开发区关山二 制造业信息化产品技术.计算机软件、 子公司 有限责任 李培根
工程技术有限公司 路高科大厦1548 硬件 公司
南京开目软件有限 南京市玄武区龙蟠中路168 计算机软硬件、软件、系统集成、通讯 子公司 有限责任 钱晓敏
公司 号2号楼2173座 产品的开发、研制及销售 公司
湖北华中科大信息 葛店开发区C-11厂房 信息功能材料及相关产品的设计、生 子公司 有限责任 王红玲
陶瓷有限公司 产、销售 公司
武汉华工科贸有限 东湖开发区华中科技大学 电子产品、通信设备、光电子产品等设 子公司 有限责任 王中
公司 科技园华工科技本部大楼 备的开发、销售；自营和代理各类商品 公司
和技术的进出口
武汉华工新高理电 东湖高新技术开发区华中 电子元器件、电子电器及新材料开发、 子公司 有限责任 马新强
子有限公司 科技大学科技园 制造和销售 公司
东湖高新技术开发区华中 激光全息综合防伪标识；激光全息综合 子公司 有限责任 张建军
武汉华工图像技术
科技大学科技园 防伪烫印箔及包装材料；全息图像制 公司
开发有限公司 品、电子射频标签及其他防伪产品的研
制、开发、销售、技术咨询、技术服务
东湖开发区鲁磨路118号中 轴快流激光器、光电器件及其应用的开 子公司 有限责任 邓家科
武汉华工恒信激光
医综合楼1-102 发、研制、生产和销售 公司
有限公司
武汉尧创软件科技 东湖高新技术开发区华中 计算机软硬件的研制、技术开发、技术 子公司 有限责任 钱晓敏
有限责任公司 科技大学科技园大楼A区 服务、技术咨询；计算机网络的设计、 公司
安装、维修服务；计算机及配件的销售
武汉开目佰钧成软 东湖开发区关山一路华中 计算机软件、硬件、系统集成及通讯产 子公司 有限责任 耿标
件资源有限责任公 曙光软件园二期研发楼 品(专营除外)、机电技术及产品的开发 公司
司 研制、销售、技术服务；货物、技术进
出口；代理进出口
武汉海恒信息存储 东湖开发区华中科技大学 磁盘阵列生产、销售；存储软件开发、 子公司 有限责任 熊文
有限责任公司 科技园6路1号 销售；系统集成 公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
本年减
企业名称 期初余额 本年增加数 期末余额
少数
武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00 204,100,000.00
武汉华工激光工程有限责任公司 130,590,087.17 130,590,087.17
武汉华工正源光子技术有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00
武汉同济现代医药有限公司 47,500,000.00 47,500,000.00
华工FARLEY LASERLAB有限公司 45,665,517.90 45,665,517.90
北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
武汉华日精密激光有限公司 2,660,000.00 2,660,000.00
武汉法利莱切割系统工程有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00
武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00
武汉制造业信息化工程技术有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
南京开目软件有限公司 1,000.000.00 1,000.000.00
湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00
武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
武汉华工新高理电子有限公司 21,420,800.00 21,420,800.00
武汉华工图像技术开发有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
武汉华工恒信激光有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
武汉尧创软件科技有限责任公司 500,000.00 500,000.00
武汉开目佰钧成软件资源有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
武汉海恒信息存储有限责任公司 13,000,000.00 13,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
武汉华中科技大产业集 142,553,072.00 47.68 142,553,072.00 47.68
团有限公司
武汉华工激光工程有限 123,119,000.00 94.28 123,119,000.00 94.28
责任公司
武汉华工正源光子技术 201,000.000.00 95.71 201,000.000.00 95.71
有限公司
武汉同济现代医药有限 33,369,700.00 70.25 33,369,700.00 70.25
公司
华工FARLEY 45,665,517.90 100 45,665,517.90 100
LASERLAB有限公司
北京北方华工激光科技 800,000.00 80 800,000.00 80
有限公司
武汉华日精密激光有限 1,330,000.00 50 1,330,000.00 50
公司
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
武汉法利莱切割系统工 18,999,000.00 63.33 11,000,000.00 36.67 29,999,000.00 100
程有限公司
深圳市华工赛百信息技 11,384,738.60 63.93 11,384,738.60 63.93
术有限公司
武汉华工赛百数据系统 3,496,000.00 76 3,496,000.00 76
有限公司
武汉开目信息技术有限 18,000,000.00 60 18,000,000.00 60
责任公司
武汉制造业信息化工程 945,000.00 63 945,000.00 63
技术有限公司
南京开目软件有限公司 980,000.00 98 980,000.00 98
湖北华中科大信息陶瓷 6,630,000.00 51 6,630,000.00 51
有限公司
武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100
武汉华工新高理电子有 21,420,781.80 100 21,420,781.80 100
限公司
武汉华工图像技术开发 90,000,000.00 100 90,000,000.00 100
有限公司
武汉华工恒信激光有限 7,857,960.00 100 7,857,960.00 100
公司
武汉尧创软件科技有限 150,000.00 30% 150,000.00 30%
责任公司
武汉开目佰钧成软件资 250,000.00 25 250,000.00 25
源有限责任公司
武汉海恒信息存储有限 13,000,000.00 85 13,000,000.00 85
责任公司
（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
武汉天喻信息产业有限责任公司 受同一母公司控制
武汉华工创业投资有限公司 联营企业
武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业
武汉华阳数控设备有限公司 联营企业
黄冈多维光电设备有限责任公司 联营企业
广州兆安激光工程有限公司 联营企业
武汉华中科大精细化工公司 联营企业
华中理工大学制冷设备厂 受同一母公司控制
湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制
武汉华工医药有限公司 受同一母公司控制
华中数控股份有限公司 受同一母公司控制
同济科技集团公司 受同一母公司控制
武汉汉网高技术有限公司 受同一母公司控制
华中理工大学机械厂 受同一母公司控制
企业名称 与本企业的关系
华工图书城 受最终股东控制
华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制
华中科技大学后勤集团 受最终股东控制
华中科技大学激光院 受最终股东控制
华中科技大学机械学院 受最终股东控制
华中科技大学水电科 受最终股东控制
华中科技大学固体电信系 受最终股东控制
华中理工大学机电工程公司 受同一母公司控制
2、关联方交易
（1）采购货物
本公司本年及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）
企业名称 本年金额 上年金额
华中数控股份有限公司
华中科技大学 135,000.00
华中科技大学水电科 491,634.00
华中理工大学制冷设备厂 877,235.49
华中理工大学冷压厂 8,923.07
华中理工大学印刷厂 80,969.47
华中科技大学激光院 17,000.00
华中理工大学机电工程公司 40,000.00
武汉华工大学科技园发展有限公司
合 计 1,650,762.03
（2）销售货物
本公司本年及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）
企业名称 本年金额 上年金额
华中科技大学 1,362,909.20
武汉天喻信息产业股份有限公司 8,841,823.55 115,669,385.94
东莞华中科技大学技术创新公司 305,200.00
华中科技大学出版社 18,424.45
华中科技大学激光院 52,992.00
深圳华工激光院激光示范中心 270,000.00
武汉华工电气自动化有限责任公司 10,000.00
合 计 8,841,823.55 117,688,911.59
注：本公司与武汉天喻信息产业股份有限公司签订了为其采购进口商品的协议。上述关联交易经本公司2005年度第二次临时股东大会批准通过。
（3）关联方应收应付款项余额
项 目 本年金额 上年金额
应收账款：
华中科技大学 208,721.90 208,721.90
华中科技大学激光院工程中心 175,110.00 175,110.00
华中数控股份有限公司 206,400.00
华中科技大学实验室与设备处 285,000.00 285,000.00
华中科技大学国防院 2,800.00 2,800.00
华中理工大学印刷厂 800.00 800.00
武汉天喻信息产业股份有限公司 1,702,372.04 3,308,872.04
东莞华中科技大学技术创新公司 122,200.00 58,400.00
深圳华工激光院激光示范中心 270,000.00 270,000.00
华中科技大学光电系 1,930.00
武汉华工电气自动化有限责任公司 7,000.00
华中科技大学激光院 992.00 992.00
武汉华工恒信激光有限公司 1,795.00
其他应收款：
华中科技大学 499,068.58
武汉汉网高技术有限公司 255,748.80 255,748.80
武汉华工科技园发展有限公司 137,388.03 175,357.53
预付账款：
华中数控股份有限公司 77,600.00
项 目 本年金额 上年金额
华中科技大学 2,484,313.20 2,882,313.20
华中科技大学后勤集团 9,001.00 9,001.00
华中科技大学激光院 90,000.00 90,000.00
华中科技大学机械学院 9,000.00 9,000.00
华中科技大学材料学院 60,000.00 60,000.00
华中理工大学制冷设备厂 48,700.00
华中科技大学机械厂 35,592.00
武汉天喻信息产业股份有限公司 1,897,937.72 1,897,937.72
应付账款：
华中数控股份有限公司 199,735.49
华中理工大学制冷设备厂 11,334.62 33,075.11
华中科技大学后勤集团 1,021.20 1,021.20
华中科技大学水电科 491,634.00
华中科技大学固体电信系 6,000.00
华中科技大学激光院 200,944.44 200,944.44
华中科技大学 98,288.78 98,288.78
华中科技大学电子设备厂 200.00 200.00
华中科技大学机械厂 1,042.73 1,042.73
华中科技大学印刷厂 61,274.00 142,243.47
武汉天喻信息产业股份有限公司 1,183,188.29 1,183,188.29
华中科技大学冷压厂 8,923.07 8,923.07
武汉华工恒信激光有限公司 554,980.77 839,230.77
其他应付款：
华中科技大学激光院 1,325,967.30 1,325,967.30
武汉华中科技大产业集团有限公司 1,212,472.00 1,212,472.00
同济科技集团公司 1,440.00 1,440.00
华中科技大学机械厂 100,000.00 100,000.00
武汉华阳数控公司 205,048.78 205,048.78
项 目 本年金额 上年金额
华中科技大学 42,000.00 304,044.90
武汉华工科技园发展有限公司 82,162.50 82,162.50
华中科技大学机械厂 100,000.00 100,000.00
预收账款：
华中科技大学 35,500.00 159,281.20
华中科技大学激光院 8,000.00 8,000.00
（十二）或有事项
本公司截至2007年6月30日对外担保和接受担保的情况如下：
担保人 被担保人 被担保对象与本 担保金额 担保开始日 担保结束日
公司的关系
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2007-1-15 2008-1-15
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2007-2-14 2008-2-14
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2007-4-11 2007-10-11
本公司 武汉同济现代医药有限公司 子公司 10,000,000.00 2006-4-24 2008-4-24
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 10,000,000.00 2007-5-16 2007-11-16
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2007-5-28 2008-5-28
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 7,000,000.00 2007-6-20 2007-12-20
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2007-6-22 2007-12-22
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 20,000,000.00 2007-6-22 2008-6-22
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 33,000,000.00 2006-7-4 2007-7-4
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 12,000,000.00 2006-7-7 2007-7-7
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2006-7-20 2007-7-20
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 5,800,000.00 2006-8-8 2007-8-8
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 4,200,000.00 2006-8-8 2007-8-8
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 子公司 5,500,000.00 2006-10-31 2007-10-31
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 7,000,000.00 2006-11-2 2007-11-2
本公司 武汉同济现代医药有限公司 子公司 3,000,000.00 2006-11-29 2007-11-29
本公司 武汉开目信息技术有限责任公司 子公司 9,000,000.00 2006-9-12 2009-9-12
本公司 深圳华工赛百信息技术有限公司 子公司 20,000,000.00 2007-4-10 2008-4-10
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 10,000,000.00 2006-8-10 2007-8-10
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 10,000,000.00 2006-7-24 2007-7-24
本公司 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 15,000,000.00 2007-5-17 2008-5-17
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 3,000,000.00 2007-4-29 2007-10-29
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 10,000,000.00 2007-6-14 2008-6-14
本公司 武汉法利莱切割系统工程有限公司 子公司 10,000,000.00 2007-3-5 2008-3-5
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 8,000,000.00 2007-3-22 2008-3-22
本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 6,000,000.00 2006-11-08 2009-11-08
本公司 华工FARLEY LASERLAB有限公司 子公司 11,765,578.51 2007.5.14 2008.5.14
合 计 290,265,578.51
（十三）承诺事项
公司无重大需披露的承诺事项。
（十四）资产负债表日后事项
根据财政部2006年2月15日发布的财会【2006】3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则。
除上述事项外，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
（十五）其他重大事项
公司无其他重大事项。
法定代表人：马新强 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李炜
第八节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、公司章程。
华工科技产业股份有限公司
董事长：马新强
二〇〇七年八月二十七日