九芝堂股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
九芝堂股份有限公司
2014 年第一季度报告
2014-037
2014 年 04 月
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九芝堂股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人魏锋、主管会计工作负责人毛凤云及会计机构负责人(会计主管
人员)龙晓声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 304,535,159.72 295,803,905.35 2.95%
归属于上市公司股东的净利润（元） 41,925,368.11 37,172,418.35 12.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
36,339,806.08 31,958,021.70 13.71%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 42,794,438.71 12,740,567.95 235.89%
基本每股收益（元/股） 0.14 0.12 16.67%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.12 16.67%
加权平均净资产收益率 2.68% 2.5% 增加 0.18 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,973,812,786.56 1,891,084,260.76 4.37%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,582,960,827.93 1,541,035,459.82 2.72%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,826,007.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
4,767,236.99
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,989.51
减：所得税影响额 1,024,685.22
少数股东权益影响额（税后） -13.75
合计 5,585,562.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 34,157
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
长沙九芝堂(集团)有限公司 境内非国有法人 40.35% 120,090,769 0
王玥人 境内自然人 0.96% 2,851,442 0
刘鹏俊 境内自然人 0.79% 2,362,732 0
郑刚 境内自然人 0.49% 1,464,481 0
衢州市建筑设计院有限公司 境内非国有法人 0.45% 1,330,000 0
高凤洁 境内自然人 0.25% 732,500 0
张霞 境内自然人 0.24% 716,458 0
黄木坤 境内自然人 0.21% 630,208 0
郑妙銮 境内自然人 0.2% 604,500 0
何莉萍 境内自然人 0.2% 599,800 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
长沙九芝堂(集团)有限公司 120,090,769 人民币普通股 120,090,769
王玥人 2,851,442 人民币普通股 2,851,442
刘鹏俊 2,362,732 人民币普通股 2,362,732
郑刚 1,464,481 人民币普通股 1,464,481
衢州市建筑设计院有限公司 1,330,000 人民币普通股 1,330,000
高凤洁 732,500 人民币普通股 732,500
张霞 716,458 人民币普通股 716,458
黄木坤 630,208 人民币普通股 630,208
郑妙銮 604,500 人民币普通股 604,500
何莉萍 599,800 人民币普通股 599,800
（1）前十名股东中境内非国有法人股股东长沙九芝堂（集团）有限公司与其他股东
之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一
上述股东关联关系或一致行动的说
致行动人； 2）公司前十名股东与前十名流通股东中未知其他股东是否存在关联关系，
明
也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
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上述股东中，张霞通过中信万通证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公
前十大股东参与融资融券业务股东 司股票 716458 股，黄木坤通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
情况说明（如有） 有公司股票 630208 股，何莉萍通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
户持有公司股票 599800 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
资产负债表
1. 货币资金：比年初下降85.39%，减少42,533.62万元，主要是购买银行理财产品所致。
2. 预付账款：比年初增长35.25%，主要是子公司预付采购款增加所致
3. 持有至到期投资：期末数系本期购买的银行理财产品。
4. 预收款项：比年初增长60.71%，主要系本期收到的客户预付款增加所致。
5. 应交税金：比年初上升70.75%，主要是本期缴纳上年应缴未交减少所致。
利润表
1. 财务费用：比上年同期下降93.72%，主要是本期存款减少使利息收入较上年同期减少所致。
2. 资产减值损失：比上年同期增加14.45万元，主要为本期应收款项增加所致。
现金流量表
1. 经营活动产生的现金流量净额：比上年同期上升主要是支付上年应缴未入库的税金减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、报告期内，本公司总部办公场所搬迁至位于长沙市桐梓坡西路339号的新办公楼。
2、报告期内，公司现代中药科技产业园（新基地）10个剂型、14条生产线、134个品种通过GMP认证现场检查工作。下
一步，公司将继续落实认证相关的其他各项工作，争取早日取得GMP认证证书。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无
收购报告书或权益变
无 无 无 无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无 无 无 无
首次公开发行或再融
无 无 无 无
资时所作承诺
公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于公
司控股股东给予房屋搬迁损失补偿费的关联交易
的议案》。根据公司 2003 年增发募集资金项目"现
代中药科技产业园中成药系列产品生产线项目"和
其他对公司中小股东 2008 年 12 公司搬迁 未到承诺
控股股东 "现代中药科技产业园中药前处理生产线项目"（以
所作承诺 月 29 日 后 履行时点
下简称 "项目"）的规划，公司将在项目建成后搬
迁至新基地生产。公司目前生产经营占用的大部分
土地都是通过向控股股东长沙九芝堂（集团）有限
公司（以下简称"集团公司"）以有偿租赁的方式取
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得的。因本公司搬迁将造成租赁土地上房屋建筑物
的损失，同时考虑到房地分离的历史现状，集团公
司承诺就公司由于未来搬迁所造成的房屋建筑物
的损失给予适当额外的补偿，补偿金额为人民币
1200 万元整。该笔补偿费在公司搬迁完毕后由集
团公司向公司转账支付。该事项于 2008 年 12 月
30 日公告在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网站。
承诺是否及时履行 否
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 尚未到承诺履行时点
有）
四、对 2014 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
银行理财 4,767,236
其他
产品 .99
4,767,236
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 -- --
.99
证券投资审批董事会公告披露
2011 年 12 月 26 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
2012 年 01 月 11 日
日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 72,783,106.54 498,119,316.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 263,624,612.47 236,571,356.27
应收账款 110,412,695.56 102,483,981.34
预付款项 22,414,702.53 16,573,006.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,384,016.46 19,637,606.25
买入返售金融资产
存货 193,196,358.71 196,847,130.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 685,815,492.27 1,070,232,397.66
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 440,000,000.00
长期应收款
长期股权投资
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投资性房地产 5,224,026.31 5,273,608.87
固定资产 241,391,017.35 239,599,550.35
在建工程 416,274,876.69 389,994,917.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 131,859,218.17 132,694,151.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,480,226.72 10,663,096.81
递延所得税资产 42,767,929.05 42,626,537.96
其他非流动资产
非流动资产合计 1,287,997,294.29 820,851,863.10
资产总计 1,973,812,786.56 1,891,084,260.76
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 83,429,721.23 68,146,240.36
预收款项 28,692,677.63 17,853,346.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,498,151.02 8,677,869.06
应交税费 29,803,486.05 17,473,166.18
应付利息
应付股利
其他应付款 197,736,637.44 193,443,167.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 346,160,673.37 305,593,789.59
非流动负债：
长期借款 601,457.22 601,457.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 42,776,781.00 42,576,781.00
非流动负债合计 43,378,238.22 43,178,238.22
负债合计 389,538,911.59 348,772,027.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,605,268.00 297,605,268.00
资本公积 587,679,309.81 587,679,309.81
减：库存股
专项储备
盈余公积 169,535,383.40 169,535,383.40
一般风险准备
未分配利润 528,140,866.72 486,215,498.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,582,960,827.93 1,541,035,459.82
少数股东权益 1,313,047.04 1,276,773.13
所有者权益（或股东权益）合计 1,584,273,874.97 1,542,312,232.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,973,812,786.56 1,891,084,260.76
法定代表人：魏锋 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
2、母公司资产负债表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
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货币资金 45,995,998.20 433,539,603.45
交易性金融资产
应收票据 188,977,224.22 165,512,890.65
应收账款 8,278,776.43 7,208,678.12
预付款项 4,175,015.67 1,523,132.33
应收利息
应收股利
其他应收款 14,547,388.13 10,854,492.34
存货 97,429,830.84 101,967,409.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 359,404,233.49 720,606,206.16
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 440,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 322,821,109.62 322,821,109.62
投资性房地产 11,956,934.88 12,049,875.96
固定资产 125,791,928.20 125,179,852.68
在建工程 404,849,823.55 378,059,359.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 106,337,667.85 106,985,467.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 32,205.83 80,514.65
递延所得税资产 31,450,896.66 31,450,896.66
其他非流动资产
非流动资产合计 1,443,240,566.59 976,627,076.94
资产总计 1,802,644,800.08 1,697,233,283.10
流动负债：
短期借款
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交易性金融负债
应付票据
应付账款 146,925,498.78 23,601,649.15
预收款项 19,352,745.65 12,493,987.84
应付职工薪酬 2,276,057.37 3,173,149.94
应交税费 16,924,817.76 7,125,654.32
应付利息
应付股利
其他应付款 107,136,092.29 165,840,373.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 292,615,211.85 212,234,815.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 42,776,781.00 42,576,781.00
非流动负债合计 42,776,781.00 42,576,781.00
负债合计 335,391,992.85 254,811,596.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,605,268.00 297,605,268.00
资本公积 585,375,988.67 585,375,988.67
减：库存股
专项储备
盈余公积 169,535,383.40 169,535,383.40
一般风险准备
未分配利润 414,736,167.16 389,905,046.82
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,467,252,807.23 1,442,421,686.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,802,644,800.08 1,697,233,283.10
法定代表人：魏锋 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
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3、合并利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 304,535,159.72 295,803,905.35
其中：营业收入 304,535,159.72 295,803,905.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 260,453,923.31 255,923,083.16
其中：营业成本 137,843,932.69 130,424,069.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,505,055.39 3,639,454.96
销售费用 97,773,963.67 103,037,797.13
管理费用 20,994,554.04 20,604,299.95
财务费用 -132,318.97 -2,106,746.48
资产减值损失 468,736.49 324,208.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,767,236.99 4,444,652.05
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,848,473.40 44,325,474.24
加：营业外收入 1,857,493.39 2,114,669.07
减：营业外支出 14,496.88 420,997.53
其中：非流动资产处置损失 52,818.96
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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,691,469.91 46,019,145.78
减：所得税费用 8,729,827.89 8,811,252.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,961,642.02 37,207,893.20
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润 41,925,368.11 37,172,418.35
少数股东损益 36,273.91 35,474.85
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.12
（二）稀释每股收益 0.14 0.12
七、其他综合收益 0.00 15,242,625.00
八、综合收益总额 41,961,642.02 52,450,518.20
归属于母公司所有者的综合收益
41,925,368.11 52,415,043.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 36,273.91 35,474.85
法定代表人：魏锋 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
4、母公司利润表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 130,589,638.53 145,403,170.44
减：营业成本 57,478,619.08 66,589,354.17
营业税金及附加 1,742,112.49 1,914,722.92
销售费用 37,662,365.88 43,815,762.92
管理费用 10,973,515.82 10,303,892.72
财务费用 -250,055.60 -2,156,176.78
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,434,305.48 8,911,598.77
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,417,386.34 33,847,213.26
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加：营业外收入 1,795,787.00 605,290.64
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
29,213,173.34 34,452,503.90
列）
减：所得税费用 4,382,053.00 5,181,389.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,831,120.34 29,271,114.85
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.083 0.098
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 15,242,625.00
七、综合收益总额 24,831,120.34 44,513,739.85
法定代表人：魏锋 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
5、合并现金流量表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 320,373,024.72 348,375,691.90
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,232,745.24 11,456,765.17
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九芝堂股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
经营活动现金流入小计 322,605,769.96 359,832,457.07
购买商品、接受劳务支付的现金 155,293,542.19 154,025,532.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
47,948,447.60 32,549,166.95
金
支付的各项税费 32,647,337.98 66,509,867.43
支付其他与经营活动有关的现金 43,922,003.48 94,007,322.21
经营活动现金流出小计 279,811,331.25 347,091,889.12
经营活动产生的现金流量净额 42,794,438.71 12,740,567.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 270,000,000.00 150,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,977,136.99 849,452.05
处置固定资产、无形资产和其他
222,879.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 271,977,136.99 151,072,331.05
购建固定资产、无形资产和其他
30,107,785.56 72,018,813.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 710,000,000.00 620,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 740,107,785.56 692,018,813.73
投资活动产生的现金流量净额 -468,130,648.57 -540,946,482.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
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九芝堂股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -425,336,209.86 -528,205,914.73
加：期初现金及现金等价物余额 498,119,316.40 610,307,318.07
六、期末现金及现金等价物余额 72,783,106.54 82,101,403.34
法定代表人：魏锋 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
6、母公司现金流量表
编制单位：九芝堂股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 120,805,803.58 148,304,253.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 37,503,170.20 2,769,736.81
经营活动现金流入小计 158,308,973.78 151,073,990.51
购买商品、接受劳务支付的现金 35,725,335.31 58,799,253.63
支付给职工以及为职工支付的现
27,980,726.06 17,208,487.52
金
支付的各项税费 12,694,331.15 45,203,881.58
支付其他与经营活动有关的现金 4,614,796.66 22,232,910.33
经营活动现金流出小计 81,015,189.18 143,444,533.06
经营活动产生的现金流量净额 77,293,784.60 7,629,457.45
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九芝堂股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 230,000,000.00 150,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,644,205.48 849,452.05
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 231,644,205.48 150,849,452.05
购建固定资产、无形资产和其他
26,481,595.33 66,513,123.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 670,000,000.00 580,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 696,481,595.33 646,513,123.77
投资活动产生的现金流量净额 -464,837,389.85 -495,663,671.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -387,543,605.25 -488,034,214.27
加：期初现金及现金等价物余额 433,539,603.45 540,395,081.36
六、期末现金及现金等价物余额 45,995,998.20 52,360,867.09
法定代表人：魏锋 主管会计工作负责人：毛凤云 会计机构负责人：龙晓
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九芝堂股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
二、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
法定代表人：魏锋
董事会批准报送日期：2014 年 4 月 24 日
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