第七届董事会第十五次会议公告文件 证券代码:000989 证券简称:九芝堂 公告编号:2019-034 九芝堂股份有限公司 2018 年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 一、2018 年度公司财务报表的审计情况 公司 2018 年度财务会计报表已经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 独立、客观、公正的审计,并出具了标准无保留意见的审计报告:本公司的财务 报表按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况和 2018 年度的经营成果及现金流量。 二、主要会计数据和财务指标 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减 营业收入(万元) 312,275.57 383,656.59 -18.61% 归属于上市公司股东的净利润(万元) 32,731.42 72,141.98 -54.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 25,021.20 66,670.22 -62.47% 益的净利润(万元) 经营活动产生的现金流量净额(万元) 42,586.14 15,199.61 180.18% 0.38 0.83 -54.22% 基本每股收益(元/股) 0.38 0.83 -54.22% 稀释每股收益(元/股) 7.33% 16.69% -9.36% 加权平均净资产收益率 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 总资产(万元) 524,792.96 587,658.48 -10.70% 429,787.98 451,060.52 -4.72% 归属于上市公司股东的净资产(万元) 三、2018 年末主要财务状况分析 (一)2018 年末资产变动情况(单位:万元) 项目 2018 年末 2017 年末 同比增长 九芝堂股份有限公司 1 第七届董事会第十五次会议公告文件 金额 占比 金额 占比 货币资金 54,605.70 10.41% 83,966.55 14.29% -34.97% 应收票据及应收账款 151,286.77 28.83% 185,160.43 31.50% -18.29% 预付款项 4,030.46 0.77% 8,288.90 1.41% -51.38% 其他应收款 1,328.08 0.25% 1,541.79 0.26% -13.86% 存货 55,663.64 10.61% 60,677.57 10.33% -8.26% 其他流动资产 21,550.18 4.11% 11,027.60 1.88% 95.42% 流动资产合计 288,464.83 54.97% 350,662.84 59.67% -17.74% 可供出售金融资产 19,930.54 3.80% 19,930.54 3.39% 0.00% 长期股权投资 39,671.09 7.56% 41,421.33 7.05% -4.23% 投资性房地产 428.20 0.08% 448.03 0.08% -4.43% 固定资产 109,572.78 20.88% 118,657.83 20.19% -7.66% 在建工程 8,672.96 1.65% 1,380.49 0.23% 528.25% 无形资产 29,858.15 5.69% 31,904.14 5.43% -6.41% 商誉 14,103.43 2.69% 14,103.43 2.40% 0.00% 长期待摊费用 4,485.39 0.85% 3,840.33 0.65% 16.80% 递延所得税资产 7,925.88 1.51% 4,778.62 0.81% 65.86% 其他非流动资产 1,679.71 0.32% 530.90 0.09% 216.39% 非流动资产合计 236,328.13 45.03% 236,995.64 40.33% -0.28% 资产总计 524,792.96 100.00% 587,658.48 100.00% -10.70% 2018年年末资产总额524,792.96万元,比上年末减少62,865.52万元,主要 是本期利润分配及股份回购所致。 (二)2018 年末负债及股东权益变动情况(单位:万元) 2018 年末 2017 年末 项目 同比增长 金额 占比 金额 占比 应付票据及应付账款 13,987.74 2.67% 17,361.70 2.95% -19.43% 预收款项 5,028.78 0.96% 6,572.42 1.12% -23.49% 应付职工薪酬 3,720.28 0.71% 3,344.60 0.57% 11.23% 应交税费 4,495.77 0.86% 10,654.70 1.81% -57.80% 其他应付款 57,928.97 11.04% 90,388.95 15.38% -35.91% 流动负债合计 85,161.54 16.23% 128,322.37 21.84% -33.63% 预计负债 788.32 0.15% 0.00 0.00% 100% 递延收益 5,811.24 1.11% 5,538.95 0.94% 4.92% 递延所得税负债 1,966.46 0.37% 2,588.65 0.44% -24.04% 九芝堂股份有限公司 2 第七届董事会第十五次会议公告文件 非流动负债合计 8,566.02 1.63% 8,127.60 1.38% 5.39% 负债合计 93,727.56 17.86% 136,449.97 23.22% -31.31% 股本 86,935.42 16.57% 86,935.42 14.79% 0.00% 资本公积 176,361.85 33.61% 176,361.85 30.01% 0.00% 库存股 19,229.79 3.66% 0.00 0.00% - 盈余公积 37,576.06 7.16% 26,821.54 4.56% 40.10% 未分配利润 148,144.44 28.23% 160,941.71 27.39% -7.95% 归属于母公司所有者权 429,787.98 81.90% 451,060.52 76.76% -4.72% 益合计 少数股东权益 1,277.42 0.24% 147.99 0.03% 763.18% 所有者权益合计 431,065.40 82.14% 451,208.51 76.78% -4.46% 负债和所有者权益总计 524,792.96 100.00% 587,658.48 100.00% -10.70% 公司负债总额 93,727.56 万元,资产负债率 17.86%,负债较上年末减少 42,722.41 万元,主要是支付上期预提费用所致。 所有者权益总额 431,065.40 万元,比上年末减少 20,143.11 万元,主要是 本期利润分配及股份回购所致。 四、2018 年度经营成果分析 报告期内,在国家继续推动和落实医药行业改革的背景下,两票制全面铺开, 实施带量采购,限制辅助用药,医药行业面对控费、降价、严管、转型的诸多考 验。受医药行业竞争加剧、国家多项政策实施、原材料价格波动、成本不断上涨, 以及营销模式改革仍需要一定的磨合周期等多种因素影响,公司主营业务盈利水 平有所下滑,给公司总体经营业绩带来一定的不利影响。 2018 年度实现归属于上市公司股东的净利润 32,731.42 万元,比上年同期 下降 54.63%。 (一)营业收入变动分析(单位:万元) 2018 年度 2017 年度 占营业收 占营业收 行业分类 金额 入比重 金额 入比重 同比增减 医药工业 233,032.27 74.62% 321,990.48 83.93% -27.63% 医药商业 77,271.56 24.74% 60,126.49 15.67% 28.52% 其他业务 1,971.74 0.63% 1,539.62 0.40% 28.07% 营业收入合计 312,275.57 100.00% 383,656.59 100.00% -18.61% 2018 年营业总收入 312,275.57 万元,较上年同期下降 18.61%,主要是公 司处方药受政策影响销售下滑所致。 九芝堂股份有限公司 3 第七届董事会第十五次会议公告文件 (二)营业成本变动分析(单位:万元) 2018 年度 2017 年度 占营业成 占营业成 行业分类 金额 本比重 金额 本比重 同比增减 医药工业 59,883.92 50.45% 73,762.89 61.65% -18.82% 医药商业 58,616.34 49.38% 45,511.50 38.04% 28.79% 其他业务 207.71 0.17% 379.16 0.32% -45.22% 营业成本合计 118,707.97 100.00% 119,653.55 100.00% -0.79% 2018 年公司营业成本 118,707.97 万元,较上年同期下降 0.79%,主要是本 期医药工业销售下滑所致。 (三)期间费用变动分析(单位:万元) 2018 年度 2017 年度 同比增减 项目 费用金额 费用率 费用金额 费用率 销售费用 130,951.41 41.93% 161,945.72 42.21% -19.14% 管理费用 17,914.21 5.74% 15,910.15 4.15% 12.60% 研发费用 8,542.65 2.74% 7,008.47 1.83% 21.89% 财务费用 -380.79 -0.12% -1,876.83 -0.49% 79.71% 合计 157,027.48 50.28% 182,987.51 47.70% -14.19% 2018 年公司期间费用合计较上年同期减少 25,960.03 万元,下降 14.19%, 主要是本期销售下滑所致,同时,因并购基金纳入本期合并范围,导致管理费用 和研发费用较同期增加。 五、2018 年度现金流量分析(单位:万元) 项目 2018 年度 2017 年度 同比增减 经营活动现金流入小计 420,220.70 348,048.73 20.74% 经营活动现金流出小计 377,634.56 332,849.12 13.46% 经营活动产生的现金流量净额 42,586.14 15,199.61 180.18% 投资活动现金流入小计 236,271.69 259,509.14 -8.95% 投资活动现金流出小计 255,867.98 312,557.89 -18.14% 投资活动产生的现金流量净额 -19,596.29 -53,048.75 63.06% 筹资活动现金流入小计 632.26 108.00 485.43% 筹资活动现金流出小计 54,008.96 34,774.17 55.31% 筹资活动产生的现金流量净额 -53,376.70 -34,666.17 -53.97% 现金及现金等价物净增加额 -30,386.85 -72,515.31 58.10% 经营活动产生的现金流量净额较上年增长 180.18%,主要是销售回款增加以 及采购付现减少所致。 九芝堂股份有限公司 4 第七届董事会第十五次会议公告文件 投资活动产生的现金流量净额变动,主要是本期将并购基金纳入合并报表合 并范围所致 筹资活动产生的现金流量净额变动,主要是本期股份回购所致 九芝堂股份有限公司董事会 2019 年 4 月 30 日 九芝堂股份有限公司 5