甘肃皇台酒业股份有限公司独立董事
         关于公司第七届董事会 2018 年第七次临时会议
                      相关事项的独立意见
       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》

《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所主板上市公司规

范运作指引》及《公司章程》等规章制度的有关规定，作为公司的独

立董事，我们本着实事求是和审慎的态度，基于独立判断的立场，对

本次会议审议的相关事项发表如下独立意见：

       一、关于会计政策变更的独立意见

       公司本次会计政策变更是根据财政部 2018 年 6 月 15 日颁布的

《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财

会（2018）15 号）的有关规定和要求，对公司的财务报表格式进行

修改和相应变更，变更后的会计政策符合相关规定，符合实际情况，

能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变

更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损

害公司及全体股东权益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变

更。

       二、关于为全资子公司贷款展期提供抵押担保的独立意见

       公司为全资子公司甘肃凉州皇台葡萄酒业有限公司（以下简称

“葡萄酒公司”）向武威农村商业银行股份有限公司 396 万元借款（总

额 440 万元，拟归还 44 万元后的余额）展期提供抵押担保，担保期

限为一年，抵押担保标的为公司库存成品酒（以出厂价计算，总价值：


                                 1
1100 万元）。此次抵押担保是为葡萄酒公司向武威农村商业银行股份

有限公司贷款展期提供的抵押担保，符合葡萄酒公司经营发展需要。

葡萄酒公司经营状况正常，公司为其提供抵押担保不损害公司利益。

该借款抵押担保事项不构成关联交易，决策程序符合相关法律、法规、

规范性文件和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东特别是中

小股东利益的情形。

    该事项尚需提交股东大会审议。

    三、关于本次会议有效性的独立意见

    本次董事会会议的召集、召开和表决程序及方式符合《公司法》

《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范

性文件及《公司章程》的规定，我们同意公司本次董事会对各议案的

表决结果。

             独立董事： 常红军       王 森   张晓非

                                               2018 年 10 月 22 日




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