中国中期投资股份有限公司
二〇一〇年半年度报告
（截至2010 年6 月30 日止）
中国中期
2010 年8 月27 日2
目录
第一节 重要提示................................................................................................... 3
第二节 公司基本情况........................................................................................... 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况............................................................... 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况........................................................... 6
第五节 董事会报告............................................................................................... 7
第六节 重要事项................................................................................................. 11
第七节 财务报告................................................................................................. 17
第八节 备查文件................................................................................................. 723
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整
性无法保证或存在异议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司负责人姜新先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人张文先生声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
（一）公司名称
公司法定中文名称：中国中期投资股份有限公司
公司法定英文名称：CHINA CIFCO INVESTMENT CO.，LTD
（二）公司法定代表人： 姜 新
（三）公司董事会秘书： 徐朝武
联系地址：北京市朝阳区光华路14 号中国中期大厦B座6 层
电 话：010-82335682
传 真：010-82335506
电子信箱：cifco000996@126.com
（四）公司地址
公司注册地址：北京市朝阳区光华路14 号1 幢10 层1008 号
公司办公地址：北京市朝阳区光华路14 号中国中期大厦B座6 层
邮政编码：100020
公司国际互联网网址：www.cifco996.com
电子信箱：cifco000996@126.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》
登载公司定期报告的中国证监会指定国际互联网网址：4
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票名称：中国中期
股票代码：000996
（七）其他有关资料：
1．公司首次注册登记日期、地点
公司首次注册登记日期：1994 年8 月28 日
公司首次注册登记地点：哈尔滨市南岗区平公街38 号
2．企业法人营业执照注册号：110000011533102
3．税务登记号码：110105712039595
4．公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
办公地址：中国深圳市福田区滨河大道联合广场A 座七楼
（八）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标（单位：元）
本报告期末
上年度期末
本报告期减末（比％上）年度期末增
总资产
499,610,364.70 921,065,577.20 -45.76%
归属于上市公司股东的所有者权益
414,243,204.78 401,684,919.45 3.13%
股本
230,000,000.00 230,000,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元
/
股）
1.80 1.75 2.86%
报告期（
1
－
6
月）
上年同期
本报告期（比％上）年同期增减
营业总收入
34,671,511.08 60,853,772.72 -43.02%
营业利润
3,725,151.00 5,713,052.99 -34.80%
利润总额
3,779,224.55 6,268,574.91 -39.71%
归属于上市公司股东的净利润
3,778,354.48 3,282,891.49 15.09%
归属于上市公益司后股的东净的利扣润除非经常性损
-428,556.35 1,227,498.07 -134.91%
基本每股收益（元
/
股）
0.0164 0.0143 14.69%
稀释每股收益（元
/
股）
0.0164 0.0143 14.69%
净资产收益率（
%
）
0.91% 0.82%
提高
0.09
个百分点
经营活动产生的现金流量净额
124,033,593.76 71,780,268.70 72.80%
每股经营活动产生的现金流量净额（元
/
股）
0.54 0.31 74.19%5
2、非经常性损益项目和金额（单位：元）
非经常性损益项目
金额
附注（如适用）
非流动资产处置损益
4,102,458.15
除同公司有动可供交损出易益售，性金以金正融及融常资处资经产置产营取、交业得交易务的易性相投性金关资金融的收融资有益负产效、债套交产期易生保性的值金公业融允务负价外，债值持和变
52,477.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
54,073.55
少数股东权益影响额
-2,098.66
合计
4,206,910.83 -
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况表
（数量单位：股，截至2010 年6 月30 日）
本次变动前
本次变动增减（
+
，
-
）
本次变动后
数量
比例
（
%
）
发新行股
送股
公转积股金
其他
小计
数量
比例
（
%
）
一、有限售条件股份
32,842,000 14.28 -32,842,000 -32,842,000 0 0
1
、国家持股
2
、国有法人持股
3
、其他内资持股
32,842,000 14.28 -32,842,000 -32,842,000 0 0
人其持中股：境内非国有法
32,842,000 14.28 -32,842,000 -32,842,000 0 0
境内自然人持股
4
、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5
、高管股份
二、无限售条件股份
197,158,000
85.72
32,842,000 32,842,000 230,000,000 100
1
、人民币普通股
197,158,000
85.72
32,842,000 32,842,000 230,000,000 100
2
、境内上市的外资股
3
、境外上市的外资股
4
、其他
三、股份总数
230,000,000 100.00 0 0 230,000,000 100.00
注：
2010
年
4
月
19
日，公司
32,842,000
股限售股份上市流通，详见公司
2010
年
4
月
15
日公告。
二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股表（截止2010 年6 月30 日）
股东总数
62021
前
10
名股东持股情况6
股东名称
股东性质
持股比例
持股总数
持件有股份限数售量条
质股押份或数冻量结的
中期集团有限公司
境内非国有法人
23.50
54060400
0
中国银行－易方达深证
100
易型开放式指数证券投资基交金
境内非国有法人
1.48
3393193
0
褚雯丽
境内自然人
0.95
2188539
0
中国工商银行－融通深证
100
指数证券投资基金
境内非国有法人
0.94
2172933
0
中混国合农型业证银券行投－资中基海金分红增利
境内非国有法人
0.84
1929447
0
中混国合工型商证银券行投－资中基海金能源策略
境内非国有法人
0.55
1275512
0
阿波罗（中国）有限公司
境内非国有法人
0.40
926948
0
高伯华
境内自然人
0.38
880000
0
何甫梅
境内自然人
0.38
876900
0
河北冀兴物业服务有限公司
境内非国有法人
0.36
817888
0
前
10
名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
中期集团有限公司
54060400
人民币普通股
中国银行－易方达深证
100
券投资基金交易型开放式指数证
3393193
人民币普通股
褚雯丽
2188539
人民币普通股
中国工商银行－融通深证
100
指数证券投资基金
2172933
人民币普通股
中金国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基
1929447
人民币普通股
中金国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基
1275512
人民币普通股
阿波罗（中国）有限公司
926948
人民币普通股
高伯华
880000
人民币普通股
何甫梅
876900
人民币普通股
河北冀兴物业服务有限公司
817888
人民币普通股
上述股东关的联说关明系或一致行动
市他公公股司司东第股之一大东间股持是东股否与变属动其于信他一息法致披人行露股动管人，理东也办之未法间》知不规其存定是在的否关一存联致在关行关系，动联也人关不。系属。未于知《其上
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期公司控股股东及实际控制人情况无变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事和高级管理人员持股变化情况7
报告期内董事、监事和高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内公司新聘或离职的董事、监事、高级管理人员情况
2010 年3 月29 日，公司2010 年第二次临时股东大会选举王玉伟先生为公司第五
届董事会独立董事。
2010 年第二次临时股东大会决议公告刊登于2010 年3 月30 日的《证券时报》。
报告期内，公司董事宫月云女士辞去董事职务。8
第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况分析
（一）报告期内公司总体经营情况
项目
2010
年
1-6
月
2009
年
1-6
月
同比增减（
+
，
-%
）
营业收入
34,671,511.08 60,853,772.72 -43.02
营业利润
3,725,151.00 5,713,052.99 -34.80
归属于上净市利公润司股东的
3,778,354.48 3,282,891.49 15.09
报告期内公司实现营业收入3467.15 万元，比上年同期下降43.02 %，实现营业
利润372.52 万元，比上年同期下降34.80 %，主要是由于报告期内中期期货有限公司
不再纳入公司合并范围所致；报告期公司实现归属于上市公司股东的净利润为377.84
万元，比上年同期增加15.09%，主要是由于报告期内公司取得长期股权投资收益所
致。
（二）主营业务范围及经营情况
1、公司主营业务范围
公司经营范围：项目投资及投资管理；资产管理；金融信息软件技术开发与技术
服务；投资咨询；会议服务。
公司及子公司主要产品或提供的劳务：物流服务、汽车贸易与服务、期货经纪业
务。
2、主营业务收入、主营业务利润按行业、地区、产品分类的构成情况
①主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品
营业收入
营业成本
毛利率（
%
）
营上减业年（收同入期比增
%
）
营上减业年（成同本期比增
%
）
毛利率减比（上年同期增
%
）
期货经纪业务
255.94 0.00 100.00% -76.19% 0.00% -
物流等综合服务业务
391.43 46.95 88.01% -59.94% -73.17%
提高
5.92
个百分点
汽车服务业务
2,819.78 2,545.95 9.71% -30.09% -31.30%
提高
1.60
个百分点
合计
3,467.15 2,592.90 25.22% -43.02% -33.19%
下降
11.01
个百分点9
主营业务分产品情况
期货经纪业务
255.94 0.00 100.00% -76.19% 0.00% -
物流等综合服务业务
391.43 46.95 88.01% -59.94% -73.17%
提高
5.92
个百分点
汽车服务业务
2,819.78 2,545.95 9.71% -30.09% -31.30%
提高
1.60
个百分点
合计
3,467.15 2,592.90 25.22% -43.02% -33.19%
下降
11.01
个百分点
②主营业务分地区情况
单位：万元
地区
营业收入
营业收入比上年增减（
%
）
华北地区
362.55 -79.26
华南地区
3,049.62 -28.63
东北地区
54.98 -13.62
合计
3,467.15 -43.02
（三）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力情况
1、利润表项目构成发生重大变化的主要影响因素（单位：元）
营手收营营加销财利业续入业业 售务润收费成税费费 表入及本金用用项佣及 目金附 32 32425 0,,3,, 252319 ,58612 9 96,29 6本,,1,, 7309 10 .期628 43 934. 78 2 ..6 .. 528 52 71 18 413 -19 918 2,, ,,, ,01 上538 661 051 079年120 7,,,,, ,74 同522 331 606 093期384 3..... .73975 5 81938 6 变-----1373651动573831......率141506359102 %%%%%% 主并主围主主及主不主围范所要要附要再所要要要围致由由加由在致由由由所于于不于公。。于于于致传本再本司 中中中统期在期报。期期期服不公不表 务再司再反货货货业合报合映有在在说规并表并所限本本明模中反中致公期期下期映期 。司末末降所不不不所货致货再再再致，。，纳纳纳其其。 入入入营经 公合合业营司并并税费合范范金用
资产减值损失 - 3 8 , 5 7 . 1 2 - 8 2 5 , 0 6 . 0 1 95.32%
投营营所资业业得收外外税益收支费入出用 1 5 5 2 0 4 3 6 , , 0 , 6 6 . 5 5 0 9 7 3 , . . 6 5 3 8 . 3 0 8 8 2 2 1 2 7 , , 6 0 7 3 , , 5 4 8 3 0 , . 7 5 8 2 . . 6 7 3 . 6 1 3 --0- 99090399....38109904%%%% 主力年司值主期主期主相主表度度没准要公要关所要要要起有备货由司由事致，由由由回公大的有于未于项。于于于款司额冲限公有公的 公公公后的的回公司相司支司司司冲应应司上关上付。上处不回收收按期事 期。年置再大款款权收项支 度孙合部项项益到收付起公并份处的法的入滞即司中的于收进违纳。已以期资一回行约金 加及产个核金，2大对货减也合算17应合有6值没万理所.收并限2有准，水致5款后公备资本平。万催的司产期，， ，款中报减无本公本10
2、报告期内，公司合并报表范围发生变化，中期期货有限公司不再纳入公司报
表合并范围，公司对吸收合并后的中国国际期货有限公司按权益法进行核算，根据投
资比例确认投资收益。
3、报告期内公司主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
公司名称 持股比例 主营业务 投资收益（元）
中国国际期货有限公司 22.46% 期货经纪业务 6,430,538.96
（六）经营中的问题与困难及应对措施
1、问题与困难
①公司控股子公司中期期货有限公司吸收合并中国国际期货经纪有限公司、中期
嘉合期货经纪有限公司完成后，我公司由控股中期期货变为参股国际期货，目前公司
控股的子公司盈利能力较弱，资产结构不尽合理。
②近三年我国物流行业、汽车行业发展迅猛，行业集中度不断增加，行业垄断逐
步形成，而我公司由于近三年在物流行业及汽车行业采取稳健经营的方针，没有增加
投入，已经错过了行业发展的黄金时期，公司现有的物流、汽车等传统产业，面临的
市场竞争越来越激烈，燃油、人工等服务成本不断提高，经营效益较低，盈利能力相
对较弱，盈利水平很难提升，无法支撑公司的业绩增长。
2、应对措施
针对公司经营中存在的问题，公司将采取如下几方面的应对措施：
①物流服务、汽车服务等传统服务行业，在现有规模的基础之上，通过改善经营
管理，降低运营成本，提高传统行业的经济效益。
②优化公司资产配置，加大优质资产结构比例，寻找公司新的利润增长点，以提
升公司整体盈利能力，给投资者带来更好的回报。
③做好培训和引进人才工作。公司将继续加强人才培养和经营团队建设，根据今
后几年的业务发展计划制定相应的人力资源发展计划，不断引进新的人才和调整人才
结构，制定实施持续的培训计划，通过内部轮岗培训和定岗培训等多种形式培养复合
型人才和专业岗位人才，不断提高员工综合技能和专业技能，从而满足不同部门对人
才的不同要求，建立一支高素质的人才队伍并不断完善与之相适应的绩效评价体系和11
人才激励机制。
三、报告期内的投资情况
（一）公司募集资金使用情况
报告期内无募集资金使用情况。
（二）公司非募集资金使用情况
报告期内无非募集资金使用情况。12
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》、中
国证监会有关法规和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，建立健全了各项规章
制度，构建了较为合理、有效的内控体系，确保公司正常规范运作，并认真履行信息
披露义务。公司治理情况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
二、公司实施利润分配方案情况
公司在2010年4月12日召开的2009年度股东年会上，审议通过了公司2009年度利
润分配方案，决定对2009年度的可分配利润不进行分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼仲裁事项
（一）报告期内，公司没有重大诉讼及仲裁事项发生，也没有前期延续到报告期
的重大诉讼及仲裁事项。
（二）持有期货公司股权情况
单位：元
所持公司名称
初始投资金额
持有股权数量
期该股例初公权占司比
期末账面值
报告期
损益
期该股例末公权占司比
中国际公期司货有限
中期货有限公司172,749,929.69 134,776,760 0% 178,781,657.81 6,032,365.12 22.46%
中国有际限期公货司经纪62,884,527.03 47,000,000 94% 0 0 0%
合计20,388,380 20,388,380 9.27% 0 398,173.84 0%
注：报告期1损88益,9指29：,2该92项.6投9 资对20公2,司16本5,报14告0 期合并净利 润17的8,影78响1,657.81 6,430,538.96
（三）证券投资情况
序号
证券品种
证券代码
证券简称
金初额始（投元资）
数期量末（持股有）
期末账面值
占总期投（末资证比券例
%
）
报告期损益
- - - - - - - -
期末持有的其他证券投资
0 0 0 0 013
报告期已出售证券投资损益
- - - - 124,689.19
合计
0 - 0 100% 124,689.19
四、报告期内发生、以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及
企业合并事项的情况及进程：
1、经2009年12月31日中国证监会签发的（证监许可【2009】1503号）《关于核
准中期期货有限公司吸收合并中国国际期货经纪有限公司、中期嘉合期货经纪有限公
司的批复》核准通过，公司控股子公司中期期货有限公司吸收合并中国国际期货经纪
有限公司和中期嘉合期货经纪有限公司，合并后存续公司更名为“中国国际期货有限
公司”，公司持有中国国际期货有限公司22.46%的股权，2010年2月，完成了相关工
商变更手续。
2、2010年2月21日，经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，本公司与中期
集团有限公司、北京北美经贸发展有限公司、深圳中投汇金投资有限公司签订了附条
件生效的《增资协议》，并经中国证监会签发的《关于核准中国国际期货有限公司变
更注册资本的批复 》（证监许可【2010】761号 ）核准通过，公司对中国国际期货
有限公司进行了增资，增资完成后中国国际期货有限公司注册资本增至6亿元。
3、2010年3月18日，经公司第五届董事会第二十一次会议审议通过，公司控股子
公司捷利物流有限公司将其持有的哈尔滨捷利资产管理有限公司98%的股权转让给
北京百可金泉国际贸易有限公司，转让价格为2800万元。
五、报告期内重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易情况
报告期内公司未有与日常经营相关的关联交易。
（二）资产收购、出售发生的关联交易情况
报告期内公司未有资产收购、出售发生的关联交易。
（三）公司与关联方存在的非经营性债权债务往来或担保事项
报告期内，公司向控股股东中期集团借款5000 万元，用于对中国国际期货有限
公司增资，本次借款为无息借款，期限自该借款拨付到我公司指定账号之日起计一年。14
（四）其他重大关联交易
报告期内公司未有其他重大关联交易。
六、重大合同及履行情况
（一）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托
管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的情况。
（二）报告期内公司提供担保情况
2009 年3 月，公司控股子公司捷利物流有限公司向中国银行深圳分行借款
30,000,000.00 元，期限2009 年3 月20 日至2010 年3 月20 日，由本公司为其提供担
保，本公司控股股东中期集团有限公司以持有的本公司法人股12,768,750股提供质押。
报告期内前述借款捷利物流有限公司已如约归还完毕，公司担保责任取消。
（三）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人
进行现金资产管理的情况。
七、报告期控股股东及其子公司无占用公司资金情况及对外担保情况。
独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见：
根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定，作
为中国中期投资股份有限公司的独立董事，我们对公司与关联方资金往来及对外担保
情况进行了专项核查，现发表如下独立意见：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发(2003)56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】
120 号）的规定，我们对中国中期投资股份有限公司控股股东及其关联方占用资金情
况和公司对外担保情况进行了认真的核查和落实。
经核查，2010 年上半年，公司未发生控股股东及其关联方占用资金事项，截止
2010 年6 月30 日，未发现公司大股东及其他关联方违规占用公司资金情况。
2010 年上半年，公司未发生对外担保事项，公司对控股子公司捷利物流有限公
司的担保贷款已归还完毕，截止2010 年6 月30 日，本公司及纳入合并报表范围的
控股子公司无对外担保余额。
八、持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续
到报告期的承诺事项15
承诺事项
承诺人
承诺内容
履行情况
股改承诺
中限期公集司团有
中期集团持有的原非流通股份自获得上市流通权之日起
24
个月内不上市交易或者转让；上述
24
券交易所挂牌交易出售股份的数量在个月届满后，通过深圳证
12
期投资股份有限公司总股本的个月内不超过中国中
5%
，在
24
个月内不超过
10%
。
严格履行
收益所购作变报承动告诺报书告或书中权
姜荣
（
1
员、）财在务成、为机中构国、中业期务实等际方控面制保人持以相后互，独与立中。国（中期在资产、人
2
控与可附制中能属的构国公成附中司竞属期与企争及中业之其国将子任中不公何期在司业及中业务其子国务活公境相动，司内同以的新或避生增者加免产类或似本经的以人营任构业及何成务本）方业及人本式务其其参竞人他他与构控争及任成股。本何、或人
严格履行
重所大作资承产诺重组时
无
无
无
发行时所作承诺
无
无
无
其加他承承诺）诺（含追
无
无
无
九、报告期内公司未更换聘任的会计师事务所。
十、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
况
公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受
到有权机关调查、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚等情况，也没有发生对公司
产生重大影响的重大事项。
十一、报告期公司无持股30%以上股东提出或实施股份增持计划的情况。
十二、报告期公司无有关方对公司实施股权分置改革、重大资产重组等承诺的收
益作出补偿的情况。
十三、报告期公司重要公告索引
报告期内公司在《证券时报》、《上海证券报》巨潮资讯网站：
http://www.cninfo.com.cn主要信息披露情况如下：
序号
公告名称
公告编号
披露日期
1
《股东减持股份公告》
2010-001 2010
年
1
月
5
日
2
《并的关公于告中》期货有限公司获得中国证监会核准吸收合
2010-002
2010
年
1
月
6
日
3
《控股子公司吸收合并事项进展情况公告》
2010-003 2010
年
2
月
10
日
4
《第五届董事会第十九次会议决议公告》
2010-004 2010
年
2
月
24
日16
5
《关告》于对中国际期货有限公司增资暨关联交易公
2010-005 2010
年
2
月
24
日
6
《关于召开
2010
年第一次临时股东大会的通知》
2010-006 2010
年
2
月
24
日
7
《
2010
年第一次临时股东大会决议公告》
2010-007 2010
年
3
月
13
日
8
《第五届董事会第二十次会议决议公告》
2010-008 2010
年
3
月
13
日
9
《关于召开
2010
年第二次临时股东大会的通知》
2010-009 2010
年
3
月
13
日
10
《
2009
年度报告摘要》
2010-010 2010
年
3
月
20
日
11
《第五届董事会第二十一次会议决议公告》
2010-011 2010
年
3
月
20
日
12
《第五届监事会第十次会议决议公告》
2010-012 2010
年
3
月
20
日
13
《出售资产公告》
2010-013 2010
年
3
月
20
日
14
《关于召开
2009
年度股东大会的通知》
2010-014 2010
年
3
月
20
日
15
《董事会公告》
2010-015 2010
年
3
月
20
日
16
《
2010
年第二次临时股东大会决议公告》
2010-016 2010
年
3
月
30
日
17
《
2009
年度股东大会决议公告》
2010-017 2010
年
4
月
13
日
18
《限售股份上市流通的提示性公告》
2010-018 2010
年
4
月
15
日
19
《
2010
年第一季度报告正文》
2010-019 2010
年
4
月
28
日
20
《第五届董事会第二十二次会议决议公告》
2010-020 2010
年
4
月
28
日
21
《关于收购资产的补充公告》
2010-021 2010
年
4
月
28
日
22
《
2009
年度报告补充及更正公告》
2010-022 2010
年
4
月
28
日
23
《办公地址变更公告》
2010-023 2010
年
5
月
25
日
24
《会关核于准的中公国告际》期货有限公司增资事项获得中国证监
2010-024 2010
年
6
月
23
日
25
《第五届董事会临时会议决议公告》
2010-025 2010
年
6
月
23
日
26
《关于宫月云女士辞去公司董事职务的公告》
2010-026 2010
年
6
月
25
日
十四、公司接待调研、沟通、采访等活动情况。
公司严格贯彻证券市场公开、公平、公正原则，根据深交所《上市公司公平信息
披露指引》的要求，规范公司的信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投
资者的合法权益。报告期内公司无接待机构投资者实地调研或采访活动的情形，报告
期内公司接到投资者关于公司经营情况的电话问询与网站提问，公司都严格按照相关
的信息披露规定，及时地给予回答与回复。
十五、其他重大事项的说明。
公司于2010年7月6日与控股股东中期集团有限公司筹划重大资产重组事项，因重
大资产重组事项比较复杂，涉及面较广，相关沟通论证工作无法在规定时间内完成，
公司于2010年8月6日中止筹划重大资产重组事宜。17
第七节 财务报告
（一）公司2010年半年度财务会计报告未经审计。
（二）会计报表18
资产负债表
编制单位：中国中期投资股份有限公司
2010
年
06
月
30
日
单位：元
项目
期末余额
年初余额
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
24,419,525.04 3,333,936.59 316,183,114.88 20,977,536.08
结算备付金
应收货币保证金
235,349,246.14
拆出资金
交易性金融资产
4,389,140.00 2,867,800.00
应收票据
应收账款
1,074,805.00 811,021.02 137,119.20
预付款项
4,187,258.40 375,000.00 7,907,581.66 375,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
613,275.66 22,736,019.60 1,146,054.67 25,506,850.38
买入返售金融资产
存货
21,646,398.10 16,220,543.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
51,941,262.20 26,444,956.19 582,006,702.13 49,864,305.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
193,181,657.81 315,875,358.85 36,188,380.00 220,366,608.07
投资性房地产
固定资产
204,504,564.24 117,978,871.15 228,083,965.85 114,887,393.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
34,956,419.07 40,087,872.56
开发支出
商誉
14,751,067.16 29,075,911.47
长期待摊费用
226,737.01 5,574,087.98
递延所得税资产
48,657.21 48,657.2119
其他非流动资产
非流动资产合计
447,669,102.50 433,854,230.00 339,058,875.07 335,254,001.11
资产总计
499,610,364.70 460,299,186.19 921,065,577.20 385,118,306.77
资产负债表（续）
编制单位：中国中期投资股份有限公司
2010
年
06
月
30
日
单位：元
项目
期末余额
年初余额
合并
母公司
合并
母公司
短期借款
30,000,000.00
应付货币保证金
424,835,671.56
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
26,150,000.00 43,160,000.00
应付账款
508,820.73 400,877.61
预收款项
1,243,771.52 2,102,753.26 268,907.82
期货风险准备金
3,857,328.33
应付期货投资者保障基金
273,991.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
1,366,342.61 762,633.61 1,439,992.94 762,633.61
应交税费
2,932,386.50 36,494.26 4,512,835.17 6,128.57
应付利息
应付股利
32,830.33
其他应付款
51,657,565.02 68,497,472.32 2,767,296.13 18,676,582.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
83,858,886.38 69,296,600.19 513,383,576.62 19,714,252.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债20
非流动负债合计
负债合计
83,858,886.38 69,296,600.19 513,383,576.62 19,714,252.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00
资本公积
149,664,126.37 147,290,519.34 149,688,465.29 147,290,519.34
减：库存股
专项储备
盈余公积
24,771,468.84 24,005,853.67 26,191,289.29 24,005,853.67
一般风险准备
未分配利润
9,807,609.57 -10,293,787.01 -4,194,835.13 -35,892,318.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
414,243,204.78 391,002,586.00 401,684,919.45 365,404,054.03
少数股东权益
1,508,273.54 5,997,081.13
所有者权益合计
415,751,478.32 391,002,586.00 407,682,000.58 365,404,054.03
负债和所有者权益总计
499,610,364.70 460,299,186.19 921,065,577.20 385,118,306.77
利润表
编制单位：中国中期投资股份有限公司
2010
年
1-6
月
单位：元
项目
本期金额
上期金额
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
34,671,511.08 999,549.46 60,853,772.72
其中：营业收入
32,112,147.51 999,549.46 49,501,563.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
2,559,363.57 11,352,208.73
二、营业总成本
41,531,834.98 3,835,453.21 55,220,824.95 -5,371,926.23
其中：营业成本
25,929,038.28 469,511.28 38,810,264.58
利息支出
手续费及佣金支出
7,330.15
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
336,198.68 40,185.29 1,067,739.78
销售费用
4,286,024.21 52,899.29 9,119,413.31
管理费用
10,716,181.01 3,490,236.92 9,648,446.70 2,150,773.08
财务费用
302,967.92 -64,329.57 -2,607,303.56 -1,910,302.49
资产减值损失
-38,575.12 -153,050.00 -825,066.01 -5,612,396.82
“加：公允价值变动收益（损失以
-
”号填列）
-72,211.40 -36,730.00 -1,250.0021
投资收益（损失以“
-
列） ”号填
10,657,686.30 6,515,319.28 81,355.22
企业的投其资中收：益对联营企业和合营
6,164,524.34 6,164,524.34
汇兑收益（损失以“
-
”号填列）
三、营业利润（亏损以“
-
”号填列）
3,725,151.00 3,642,685.53 5,713,052.99 5,371,926.23
加：营业外收入
54,603.55 826,407.67 762,500.00
减：营业外支出
530.00 270,885.75 212,532.93
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“
-
填列） ”号
3,779,224.55 3,642,685.53 6,268,574.91 5,921,893.30
减：所得税费用
26,599.33 2,773,833.66
五、净利润（净亏损以“
-
”号填列）
3,752,625.22 3,642,685.53 3,494,741.25 5,921,893.30
归属于母公司所有者的净利润
3,778,354.48 3,642,685.53 3,282,891.49 5,921,893.30
少数股东损益
-25,729.26 211,849.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.0164 0.02 0.0143 0.03
（二）稀释每股收益
0.0164 0.02 0.0143 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额
3,752,625.22 3,642,685.53 3,494,741.25 5,921,893.30
益总归额属于母公司所有者的综合收
3,778,354.48 3,642,685.53 3,282,891.49 5,921,893.30
额归属于少数股东的综合收益总
-25,729.26 211,849.7622
现金流量表
编制单位：中国中期投资股份有限公司
2010
年
1-6
月
单位：元
项目
本期金额
上期金额
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
36,562,090.20 874,977.64 56,556,623.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
2,232,102.45 23,715,735.83
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
0.18 36,535.95
收到其他与经营活动有关的现金
128,261,654.45 70,049,588.51 189,390,430.10 110,078,015.33
经营活动现金流入小计
167,055,847.28 70,924,566.15 269,699,325.83 110,078,015.33
购买商品、接受劳务支付的现金
30,533,423.31 44,096,495.54 3,374.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
11,326.30 11,600,788.25
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
4,477,980.82 1,205,049.47 5,784,036.58 700,959.23
支付的各项税费
1,747,094.19 698,769.50 3,657,732.72 284,598.99
支付其他与经营活动有关的现金
6,252,428.90 17,873,359.81 132,780,004.04 63,277,527.03
经营活动现金流出小计
43,022,253.52 19,777,178.78 197,919,057.13 64,266,459.25
经营活动产生的现金流量净额
124,033,593.76 51,147,387.37 71,780,268.70 45,811,556.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
5,947,968.81 3,192,489.54
取得投资收益收到的现金
232,198.71 232,198.71 81,355.22
期资处产置收固回定的资现产金、净无额形资产和其他长
1,400.00 25,878,457.80
现金处净置额子公司及其他营业单位收到的
-279,836,772.76
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
-273,655,205.24 3,424,688.25 25,959,813.02
期资购产建支付固定的资现产金、无形资产和其他长
4,729,239.81 4,584,471.81 118,767,837.29 114,891,726.96
投资支付的现金
69,070,547.92 67,388,380.00 8,200,000.00 8,200,000.0023
质押贷款净增加额
取现金净得额子公司及其他营业单位支付的
3,140,074.23
支付其他与投资活动有关的现金
242,823.30 242,823.30
投资活动现金流出小计
74,042,611.03 72,215,675.11 130,107,911.52 123,091,726.96
投资活动产生的现金流量净额
-347,697,816.27 -68,790,986.86 -104,148,098.50 -123,091,726.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
到的其现中金：子公司吸收少数股东投资收
取得借款收到的现金
57,319,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
57,319,000.00
偿还债务支付的现金
48,858,370.45 32,131,554.02
现金分配股利、利润或偿付利息支付的
433,207.50 753,880.39
利、其利中润：子公司支付给少数股东的股
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
49,291,577.95 32,885,434.41
筹资活动产生的现金流量净额
-49,291,577.95 24,433,565.59
四响、汇率变动对现金及现金等价物的影
五、现金及现金等价物净增加额
-272,955,800.46 -17,643,599.49 -7,934,264.21 -77,280,170.88
加：期初现金及现金等价物余额
281,925,368.07 20,977,536.08 230,262,839.90 83,801,344.87
六、期末现金及现金等价物余额
8,969,567.61 3,333,936.59 222,328,575.69 6,521,173.9924
合并所有者权益变动表
编制单位：中国中期投资股份有限公司
2010
半年度
单位：元
项目
本期金额
上年金额
归属于母公司所有者权益
少东数权股益
所权有益计者合
归属于母公司所有者权益
少东数权股益
所权有益计者合
实本股收（本资或）
资本积公
减存：股库
专项备储
盈余积公
一险般准风备
未分润配利
其他
实本股收（本资或）
资本积公
减存：股库
专项备储
盈余积公
一险般准风备
未分润配利
其他
一、上年末余额
230,00
0,000.0
0
149,68
8,465.2
9
26,191,
289.29
-4,194,835
.13
5,997,0
81.13
407,68
2,000.5
8
230,00
0,000.0
0
147,55
8,633.9
6
25,511,
525.67
-9,248,931
.82
15,940,
820.45
409,76
2,048.2
6
加：会计政策变更
8,804,269.
77
8,804,2
69.77
前期差错更正
其他
二、本年初余额
230,00
0,000.0
0
149,68
8,465.2
9
26,191,
289.29
4,609,434.
64
5,997,0
81.13
416,48
6,270.3
5
230,00
0,000.0
0
147,55
8,633.9
6
25,511,
525.67
-9,248,931
.82
15,940,
820.45
409,76
2,048.2
6
三少、以本“年增减变动金额（减
-
”号填列）
-24,338
.92
-1,419,
820.45
5,198,174.
93
-4,488,
807.59
-734,79
2.03
3,282,891.
49
211,84
9.76
3,494,7
41.25
（一）净利润
3,778,354.
48
-25,729
.26
3,752,6
25.22
3,282,891.
49
211,84
9.76
3,494,7
41.25
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
3,778,354.
48
-25,729
.26
3,752,6
25.22
3,282,891.
49
211,84
9.76
3,494,7
41.25
资本（三）所有者投入和减少
-24,338
.92
-1,419,
820.45
1,419,820.
45
-4,463,
078.33
-4,487,
417.25
1
．所有者投入资本25
2
者权益．的股金份额支付计入所有
3
．其他
-24,338
.92
-1,419,
820.45
1,419,820.
45
-4,463,
078.33
-4,487,
417.25
（四）利润分配
1
．提取盈余公积
2
．提取一般风险准备
3
的分配．对所有者（或股东）
4
．其他
转（五）所有者权益内部结
1
（或股．本资）本公积转增资本
2
（或股．本盈）余公积转增资本
3
．盈余公积弥补亏损
4
．其他
（六）专项储备
1
．本期提取
2
．本期使用
四、本期末余额
230,00
0,000.0
0
149,66
4,126.3
7
24,771,
468.84
9,807,609.
57
1,508,2
73.54
415,75
1,478.3
2
230,00
0,000.0
0
147,55
8,633.9
6
25,511,
525.67
-5,966,040
.33
16,152,
670.21
413,25
6,789.5
126
母公司所有者权益变动表
编制单位：中国中期投资股份有限公司
2010
半年度
单位：元
项目
本期金额
上年金额
实（收本或资）股本
资本公积
减存：股库
专储项备
盈余公积
一险般准风备
未分润配利
所益有合者计权
实（收本或资）股本
资本公积
减存：股库
专储项备
盈余公积
一风准般险备
未分配利润
所有合者计权益
一、上年末余额
230,000,0
00.00
147,290,519
.34
24,005,853.67
-35,892,3
18.98
365,404,0
54.03
230,000,0
00.00
147,290,519
.34
24,005,853.67
-41,677,761.
88
359,618,611
.13
加：会计政策变更
21,955,84
6.44
21,955,84
6.44
前期差错更正
其他
二、本年初余额
230,000,0
00.00
147,290,519
.34
24,005,853.67
-13,936,4
72.54
387,359,9
00.47
230,000,0
00.00
147,290,519
.34
24,005,853.67
-41,677,761.
88
359,618,611
.13
三少、以本“年增减变动金额（减
-
”号填列）
3,642,685
.53
3,642,685
.53
5,921,893.30
5,921,893.3
0
（一）净利润
3,642,685
.53
3,642,685
.53
5,921,893.30
5,921,893.3
0
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
3,642,685
.53
3,642,685
.53
5,921,893.30
5,921,893.3
0
资本（三）所有者投入和减少
1
．所有者投入资本
2
者权益．的股金份额支付计入所有
3
．其他27
（四）利润分配
1
．提取盈余公积
2
．提取一般风险准备
3
的分配．对所有者（或股东）
4
．其他
转（五）所有者权益内部结
1
（或股．本资）本公积转增资本
2
（或股．本盈）余公积转增资本
3
．盈余公积弥补亏损
4
．其他
（六）专项储备
1
．本期提取
2
．本期使用
四、本期末余额
230,000,0
00.00
147,290,519
.34
24,005,853.67
-10,293,7
87.01
391,002,5
86.00
230,000,0
00.00
147,290,519
.34
24,005,853.67
-35,755,868.
58
365,540,504
.4328
中国中期投资股份有限公司
财务报表附注
2010
年
6
月
金额单位：人民币元
三、公司基本情况
(
一
)
公司历史沿革
中国中期投资股份有限公司（原名捷利实业股份有限公司，以下简称
“
本公司
”
或
“
公司
”
经黑龙江省体改委）是
“
黑体改复
[1994]172
号
”
滨哈名尔都滨装嘉饰利工科程技公发司展和有哈限尔公滨司）恒、利哈高尔新滨技广术文信发批新展准型公，材司由料，哈开于尔发滨公捷司利、经哈济尔技滨术远发达展运公输司仓（储现公已司更、哈名为尔
1994
年
8
有限公司，注册资本月以共同发起方式设立的股份
5,000
万元。
1996
年
1
月，经黑龙江省体改委
“
黑体改复
[1996]4
号
”
公司向原发起人股东定向增发文批准，
3,000
万股，公司总股本增至
8,000
万股。
2000
年
7
月
3
国证券监督管理委员会证监发行字日，经中
[2000]87
发行人民币普通股号文批准，本公司采用上网定价发行方式向社会公开
3,500
万股，发行后公司总股本增至
11,500
万股，并于
2000
年
7
月
18
圳证券交易所挂牌交易。日在深
2006
年
3
月
15
司全体非流通股东向股权分置改革方日案，实本施公股司份股变东更大登会审记议日通登过记了在股册权的分流置通改股革方东案：支公付11,900,000
股捷利股份股票，即流通股东每持有
10
股将获付
3.4
股份对价，
2006
年
4
月
3
实施完毕。日，
2008
年
2
月
22
日，本公司股东大会审议通过资本公积金转增股本方案：以股本总额115,000,000
股为基数，以资本公积金向全体股东每
10
股转增
10
股，转增后公司总股本由
11,500
万股增加至
23,000
万股。本公司注册号为
110000011533102
，注册地址为北京市朝阳区光华路
14
号
1
幢
10
层
1008
号。
(
二
)
公司所处行业：交通运输
(
三
)
公司经营范围：
项目投资及投资管理；资产管理；金融信息软件技术开发与技术服务；投资咨询；会议服务。
(
四
)
公司及子公司主要产品或提供的劳务：
物流服务、汽车贸易与服务、期货经纪业务。29
(
五
)
公司法定代表人：姜新
(
六
)
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
张文签公署司，财经务公报司告业经公司法定代表人姜新、主管会计工作的公司负责人张文、会计机构负责人
2010
年
8
月２６
日董事会议批准。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1
、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则
22
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。基本准则》
2
、遵循企业会计准则的声明
公司本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本
2010
年
06
月
30
日的财务状况，以及
2010
年度
1-6
月经营成果和现金流量等有关信息。
3
、会计期间
采用公历年度，即从每年
1
月
1
日至
12
月
31
日为一个会计年度。
4
、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（
1
损费额账用益，面调。，价合包整值）并括资计同形为本量一成进公。控取母行积制得子；企下资公的业的本净司合企公关资并业积系产而合不的账支并足，面付：母冲价的在公减值审企司的与计业编，支费合调制付用并整合的、中留并评合取存日估并得收的费对的益合用价资。并、账产为法资面和进律产价负行服负值债企务债（，业费表或按合用、发照合并等行合并发，股并利于生份日润发的面在表生各值被时和项总合合计直额并入并接）方现当的相期差金关的30
流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、合的会包净并计括利政日参润与策的，与合现在合并金合并各流并方方量利。不自润合一表并致中，当单按期列照项本初目准至反则合映规并。定日合进所并行发现调生金负整的流债的收量，，入表按以、包其调费括账整用参面后和与价的利合值账润并计面。被各量价合方。值因自并计被合方量合并在。并合当合方并期并采利前润初实用表的至现
（
2
的额额行应业承为差的的复当合担企额差时核计的并业，额，；入取负合），债计对经当得并非入取期的以确复对同损被核当得及认价一期的后益购发为付控损被。商出合买行制方的益购企誉并的下。。成各资买业权的购方购本益项产合企可仍、买各买性并业方形方证辨小发项合可认于对成对券生并辨资合合母合的或：认承产并并子公并在成成公、允资担中购本本取价的司负产买小、关债值大得负日于的及加债负系于为债被的合或上应合取及，购并有各当并得母按或买中负项中对取取方公债直照有被可以得得司接公负购的的债允辨公编相买被被的认允价制关方净购价值购购公费的允资值用计买买买控方方价日产列为量制可可值，的公示合权以允。辨辨公合并而认认价成允及并付净净值本价合资出资资份。值并产的成与产产额在负资本债购其公公的产允允，表账的买、发价价，日其面计生值值差因价对量值份份额企作或进
6
、合并财务报表的编制方法
A
少投报数资表，范股、东将围合损的本并益各公财及子司务少公和报数纳司表股入的的东合财合权并务并益财报范后务表围合报及以并表其控编范他制制围有为而的关基成资各础。子料予公为以司合确之并定依间。的据合，投并按资财、照务交权报益易表法及以往调本整来公对等司全子部公和纳抵司入销的合，长并期并股计财算权务
B
进行调、整合后并合时并，。如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其
C
并当期、的对期于初同起一将控其制资下产企、业负合债并、取经得营的成子果公和司现，金视流同量该纳企入业合合并并财于务合报并表当。期的期初已经发生，从合
D
务报表、中同单一独控列制示下。的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财
E
总额或、前重一组个属会于计同年一度公的司营控业制收权入人或下利的润非总企额业达合到并或事超项过，重但组被前重重组组方方重相组应前项一目个会计年度末的资产
20%
的期初起编制备考利润表。的，从合并当期31
F
、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，允价值为基础对个别财务报表进行调整。在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公
7
、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
换为现已知金等金价额物现为金且本价公值司变持动有风的险期很限短小（的一投般资是。指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
8
、外币业务和外币报表折算
A
、外币业务核算方法
发生本日当公月司外币初的交汇易均率按。交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
a
时或前、一外资币产货负币债性表项日目即，期采汇用率资不产同负而债产表生日的即汇期兑汇差率额折，算计。因入资当期产损负债益表。日即期汇率与初始确认
b
本位币、金以额历。史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
c
账本位、币以金公额允与价原值记计账量本的位外币币金非额货的币差性额项，目作，为采公用允公价允值价变值动确处定理日，的计即入期当汇期率损折益算。，折算后的记
B
、外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
a
、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“
未分配利润
”
项目外，其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
b
、利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
示。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列32
9
、金融工具
A
、金融资产的分类：
定供为出金以售金融公允融资价资产值产分计等为量四以且类公允其。价变值动计计入量且当其期损变动益计的入金当融期资损产益）、的持金有融至资到产期（投包资括、交贷易款性和金应融收资款产项和、指可
B
、金融资产的计量：
a
资金产额，。、相初关始交确易认费金用融直资接产计按入照当公期允损价益值；计对量于。对其于他类以公别允的价金值融计资量产且，其相变关动交计易入费当用期计损入益初的始金确认融
b
的交易、费本用公。司但按是照，公下允列价情值况对除金外融：资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
1/
持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
2/
钩并须在通活过跃交市付场该中权没益有工报具价结且算其的公衍允生价金值融不资能产可，靠按计照量成的本权计益量工。具投资，以及与该权益工具挂
C
、金融资产公允价值的确定：
a
、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b
映估值、日金在融公资平产交不易存中在可活能跃采市用场的的交，易采价用格估。值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反
D
、金融资产转移：
控制本时公，司终于止将确金认融该资金产融所资有产权。上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的
E
、金融资产减值：
价观值证在进据资，行产检包负查括债，下表列有日客各对观项以证：公据允表价明值该计金量融且资其产变发动生计减入值当的期，损计益提的减金值融准资备产。以金外融的资金产融发资生减产的值账的面客
a
、发行方或债务人发生严重财务困难；
b
、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c
、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；33
d
、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e
、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f
、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律收回投资成本； 环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法
g
行总体、评无价法后辨发认现一，组该金组融金资融产资中产的自某初项始资确产认的以现来金的流预量计是未否来已现经金减流少量，但确根已据减公少开且的可计数量据；对其进
h
、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i
、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
F
、金融资产减值损失的计量：
a
、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b
减值准、备持；有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提
c
计测龄未测提和试来试，现坏规未、并金账定减应准计流的值收备提提的量款；应个取现项值单收别比坏低项款坏例账确于项金账准准，认其额备不备减账采的。重值面用确大价账经损认但值龄单失标按独。的分准差析信测、额法用试计风，，未提险确按减方应特认值法的减收征：应值款组单合项收损项法的款失金组项，账额合，计龄重提和后采大风坏规用的账险账定，准龄较的单大分备提独析；的取进应法单比行，收项例减确按款金值项应认额测，不减收试单重值款，根独项大损据进，的失，账经行其
d
时、性可的供，出则售可的认金定融该资项产金减融值资的产判发断生：了若减该值项。金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂
10
、应收款项
（
1
）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单的确项认金标额准重大的应收款项坏账准备
单项金额重大是指单项金额在
30
万元（含
30
上的应收账款及单项金额在万元）以
150
万元（含
150
万元）以34
上的其他应收款
单的计项提金方额法重大的应收款项坏账准备
单面独价进值的行减差额值，测确试，认根减据值其损未失来，现计金提流坏量账准现值备低于其账
（
2
依据、计）提单方项法金：额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定
信用风险特征组合的确定依据
似信险对单信独用特单用风测征项风，险试金险后根组额特合不未据征发的重以组历前大生合年减史的及度应值损坏与的收失账之应款率准为项相收备同，基款计项或以础提，相，及比结似以单例合的账项，现按龄金计时账为额提类重情龄坏大似况段账确信、划准分但定用备类风经的。
根据信用风险特征组合确定的计提方法：账龄分析法
（
3
）账龄分析法
账龄
应收账款计提比例（
%
）
其他应收款计提比例（
%
）
1
年以内
5 5
1
至
2
年
10 10
2
至
3
年
20 20
3
至
4
年
40 40
4
至
5
年
80 80
5
年以上
100 100
11
、存货
（
1
）存货的分类
品，在本生公产司过的程存或货提包供括劳公务司过在程日中常耗生用产的过材程料中和持物有料以等备，出包售括的原产材成料品、或库商存品商，品处、在低生值产易过耗程品中等的几在类产。
（
2
）发出存货的计价方法35
存货按实际成本计价，购入并已验收入库的原材发出时按加权平均法计价，低值易耗品领用时一次摊料销、。低值易耗品、库存商品按实际成本入账，
（
3
）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
须的存估货计可费变用现后净的值价值系根。据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必
上孰并外，，低计存计还入对货遭量需当跌，期要受按价损考损单准益虑失个备，。未存的全确来货部事计定项提或可项目方部变的对分影法现同：陈净响类。旧本值存过公时货时，司项或除于目销考每的售虑年可价持中变格有期现低目净末于的值及成和低本年资于度的产存存终负货了货债成，表在本根日对的存该据差货存存额货货进计成的行提全本价存面格与货可与盘跌变成点价的本现准净波基备值动础，
（
4
）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（
5
）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
低值易耗品采用五摊销法，领用时摊销
50%
，报废时摊销
50%
。
包装物：
包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12
、长期股权投资
（
1
）初始投资成本确定
A
、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a
长价期的，股、在权同合投一并资控日初制按始下照投的取资企得成业被本合合与并并支，方付合所的并有现方者金以权、支益转付账让现面的金价非、值转现的让金份非资额现产作金以为资及长产所期承或股承担权担债投债务资务账的方面初式价始作值投为之资合间成的并本差对。36
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在的始收投份益。资额成作本为长与期所股发权行投股资份面的初值总始投额之资成间本的。差额按，照调发整合行资并股日本份公按的面积照取；值总得资额被本合作公并为积不方股足所本，冲有者长减权期的益，股调账权整面投价留资值初存
b
本：、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
1/
付出的一资次产交、换发交生易或实承现担的的企负业债合以并及，发合行并的成权本益为性购证买券方的在公购允买价日值为。取得对被购买方的控制权而
2/
通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/
购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
4/
项很可在能合发并生合并同且或对协合议并中成对本可的能影影响响金合额并能成够本可的靠未计来量事的项，作购出买约方定将的其，计购入买合日并如成果本估。计未来事
B
定其初、始除投企资业成合本并：形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
a
成本包、括以与支取付得现长金期取股得权的投长资期直股接权相投关资的，费按用照、实税际金支及付其的它购必买要价支款出作。为初始投资成本。初始投资
b
本。、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
c
或协议、约投定资价者值投不入公的允长的期除股外权。投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同
d
长业期实质股、，权通换投过入资非按的货长照币期公性允股资价权产值投交和资换应以取支换得付出的资的长相产期关的股税账权费面投作价资值为，初和如应始非投支货资付币成的性本相资；关产如税交非费换作货具为币有初资商始产业投交实资易质不成，换本具入有。的商
e
、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（
2
）后续计量及损益确认方法37
A
、本公司能够对被投资单位实施控制的长期制核或算重。大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允股价权值投不资能或可本靠公计司量对的被长投期资股单权位投不资具采有用共成同本控法
资的润确的已采成宣认本告当用成期但。本被尚投投未法资核收发资放算益单的。的位长宣现期告金股分股权派利的投或现资利润金按外股照初，利始本或投公利润资司成，按本除照计享取有价得。投被追投资加时资实或单收际位宣回支投告付资发的时放价调款的整或现长对金期价股股中利包权或含投利
B
、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
不位可调长整辨期长认净期股资股权产权投公投资允资的初价的值初始投份始投资额成资的本，成本大其；差于长额投期应资时股当计应权享入投有当资被期的投初损资始益投，单资同位可成时本辨调认小整净于长资期投产股资时公权允应投价享资值有的份被成投本额。资的，单
资的资额损损部外分的分担账益损公并，额面失司调相价义后取整值务，应得长以恢的减长期除复及少期股外确其长股期。权认他权被收股投实投质投益权资资上分资投的后账享构单资，成额面位的按价账对。以照值被面后应；价投实享值按资现有。净照单或被利公位应投净润司分投的资确担，资单认的被投的位被宣投长资投告期资企资分权单业单派益位在位的减发其实记收利生现润至益的的或净零分净亏为享现损损额限金益，，弥股的以公补利份长未司计额算期确负，确应股认有分承认权的得亏担投投
允与整价投，在值资并为确企据基认业以应不础确享，一认有对致投被被的资投投，损应资资益。当单单按位位净照的净损投利益资的润企进份业行额的时调会，整计政以后取策确及得认投。会被资计时投期间被资投对单被资位投单采资位用单各的位项会可的计辨政财认策务及资报会产表等计进的期行间调公
C
、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（
3
）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
要财共务同和控经制营，决策是指需按要照分享合控同约制定权对的某投项资经方一济活致同动所意时共有存在的控。制，仅在与该项经济活动相关的重
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其38
他方一起共同控制这些政策的制定。
（
4
）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，象结收长。期果回如表金投明果额资，，减存减在长值记被期损的投股失金资权一额经单投确确位资认认经的为可，营资状收在产况回以减恶金后值化额会损低等计失于减期，间其值计迹账不入再象面当判的价转期，值回断损长的。则益期估，，计股将同长其权时可期投计收股资提回权是相否金投应存额资的在。的长可可账期能收面投发价回资金值生减减额减值记值的准的至计备迹可量。
13
、投资性房产
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（
1
）已出租的土地使用权；
（
2
）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（
3
）已出租的建筑物。
及孰估低投计计可资价性，使房用可产年收按限回金照计成算额本低折于进旧，成行初本计入的始和，当期后按损两续者益计。的量。差在额投资计资产性提负房债减产表值成准日本备按减。投累资计性减房产值及的净成残本值与后可按收直回线金法额
14
、固定资产
（
1
）固定资产确认条件
的业有，固形且定资该固资产。定产指固资为定产生资资产产产商以的成品实、本际提成能本够供进可劳务行靠、初地出始计租计量或时量。，经当确营与认管该固理而固定持定资有资产。的产，有使关用的寿经命济超利过益一很个可会能流计入年度企
（
2
）各类固定资产的折旧方法
分类固折旧定率资如产下采：用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值确定其
资产类别
使用年限
残值率
年折旧率（
%
）39
房屋建筑物
10-40
年
5.00% 2.38-9.50
机器设备
5-12
年
5.00% 7.92-19.00
运输设备
5-12
年
5.00% 7.92-19.00
电子及其他设备
3-8
年
5.00% 11.88-31.67
（
3
）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司期末对固定资产的账面价值进行检查，收值额难额两以回，。者金减对资记之额单产，减的间项可值金较资高收损额产者回失确的金确可一认经额定收为。损确根回金资失认据，，额产资可记在进产入收以行的估当回后公允金期计会价损额的计值低，益期于。间减以该其本不去账资公得处置转有面产司迹费价一回所象用值属。般表的以的后明，单资的固净将项产定额组资资为资与产产基产资的为账础发产基预面确生础减计价估定未值计值资的来减其产，现记可组先的金至收估可可流回计金收收量其额回回的可金，金现
（
4
）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融加长内期分资上如应摊租可果入付。直与款固融接某归的定资项属入租资租于入账产入租价固需固值定按赁定项，租资资目其赁产产差开的采有初额始用关日始作与的自租直为全未有赁接部资确固费风用定产认险，资的融和作产公资报允费相为酬价租用一实值入。致质与资未的上最确折产已低认旧的经租入融政转赁账资策移付价费计，款值用提本额，租采公现将赁用司值最资实认两低产际定者租折利为中率赁旧融付法。的资较款在租额租低赁作赁者。，期为
（
5
）其他说明
的期符间合内资，本采化用条年件限的平固均定法资单产独装计修提费折用旧：。在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短
15
、在建工程
（
1
）在建工程核算方法
装成在本建，工以程及指于兴兴建建中、安的厂装房及与测试设备期及间的其有他固关定借款资利产，息按支出实及际成外本汇计量兑，损其益。中包括直接建造及安
（
2
）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。40
（
3
）在建工程减值准备
本公司期末对在建工程的账面价值进行检查，收值金两回额者金确之额认，间为可损较高收失者，回金确记入额定。当根可期据损收资益回产金。的额资公允低产价于减值其值账减损面去失价处一置值经有迹费的确象用，认表，后将明账在的在净面以建额价后工值与会程减资计记发产期预间至生减计可不未值收得的转来回，现金回先。金额估，流计减量记其的可的现
16
、借款费用
（
1
）借款费用资本化的确认原则
期销资期间和产确因和汇达认购到资兑为建费预本差固化额定用定金，可；资额于使其产用的发他借条状辅生入件当态助专期之费下门予用确前借以发于认款资生发为而费本的生发化用，当生，。期在的因计确发利入安认生息时该排为、项费予专折以用资门价。资产借或款本的溢成化而价本发，的；若生摊辅其的销辅助他和借费助汇款费用兑利用的差，息金额、属额，折于较在价在小符，或所合溢购于资价建发的固本生化摊定当
（
2
）借款费用资本化期间
和汇①兑开差始额资开始本化资：本当化以：下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销
a
、资产支出已经发生；
b
、借款费用已经发生；
c
、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3
停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。个月，暂
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（
3
）借款费用资本化金额
费的用金在，额应减确予去认资将。尚本化未的动用每一的会借款计期资间金，存专入银门行借款取利得的息利的息资收本化入金或额进以行专暂门时借性款投当资期取实得的际投发资生收的益利后息
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借41
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计的算确资定本化。率，计算确定一般借款应予资本化的
17
、无形资产
（
1
）无形资产的确认条件
该无无形资形资产产的成同时本满能足够下可列靠计条件量。的，予以确认：与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（
2
）无形资产的计量方法
限的无无形形资资产产，按其照应实摊际成销本金进额行在初预计始计使用量。寿无命内形资按直产线于取法摊得销时分。析判断其使用寿命，使用寿命有
（
3
）无形资产的减值
收值金两回额本者金确之公额认，间司为可损较期末高收失对者，回无金确记入形额定资根。当可期产据损收的资账益回产金。面的价额资公值允低产进价于减值行其值检账减损查面去失，价处一置值经有迹费的确象用，认表，后将明账在的净无面以额价形后资值与会产减资计记发产期预间至生减计可不未值收得的转来回，现金回先。金额估，流计减量记其的可的现
18
、长期待摊费用
长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
摊益的销长长，期期其待待他摊长摊期费费用待用摊，在取费本用得公按时司按项对照目其尚实的受未际成益摊本期销平的计摊均价。余摊价经销。值营性全对租部于转赁在入固以定当后期资会损产计益的期间。装修已费无用法在带受来益预期期内经平济均利
19
、预计负债
时义与务；或该有义事务项相的履关的行义很务可同能时导符致经合济以利下条益件流，出企将业其；确该认义为预务计的负金债额：能该够义可务靠的是本计量公；司承担的现
够计收负本债到的公时，账司清才面偿能金作预额计。为负资债产所单需独支确出认全，部同或时部对分该预项期单独由第核三算方的补资偿产的确，认补的偿补金偿金额只额有不在超过基对本应确的定能预42
20
、收入
（
1
）商品销售
的很继可本续能流管公入理司本权对，公已也司将商，没有相品所对关的有已售已权上出发的生的重商或要品将风实发险施生和控的制成报酬，本转收能移入够给的可金买靠方地额，能计既够量没可的有商靠保地品留计销通量售常，确与相认收所关的入有。经权相济联利系益
认凭安售收证装收本调入后入。的试公确对实验司认收于现收确不合。入认；格出需产品要需后口安要视销销装安为售售验装以公收验收产司入的的品收已具，，报将体且商关根安装原品据装所运则经销验有后为：，协收权议工国确上内及作认的属销销合主于售售同要以条销风。产款售险品，合和已以同报重酬经产品要转发出发组移并出成给取、了部取分购得得的买相应发，方原，货在始确运产凭品认单证等发产原出品后始，销确
（
2
）提供劳务
认属相不对关同的在的劳同会务一计收会年入计度。年，度则内在开提始供并劳完务成交的易劳的结务，果于能完够成可劳靠务估计时确的情认收况下入，；如于期果末劳按务完的工开百始分和比完法成确分
（
3
）建造合同
同完例确完工在百定工建分。进度比造合及法预同确计的认结尚收需果入发的能生实够的现可成。靠地本合估能同计够完（可工即靠进地度合按确同已定的，经总收相完入成关及的的已经合经济同发利工益生作可的量成以占本收合能到同）预够可时计，总靠地于工决计作算量量，日的比合按
（
4
）让渡资产使用权
认收本认。公司对相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的让渡资产使用权确
21
、政府补助
产相政关府的政补府助包补括助财，政确拨认款为、递财延政收贴益息，、自税相收关返资还产和达无到偿预定划拨可非使用货状币性态资时起产。，本在公该资司收产使到的用寿与命资43
内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前益关相余费关额用费一用或损次或损失性的转失，的入，资确取产认处得为递置时当延直收期接计益的，入损益在当。期确收损认相到益的。关与费收用被益的出相期售间、关的计转政入让府、当期补报损废助，或益；用发用于生补毁于偿补损以偿的已，后经将期间递发的延生收相的
22
、递延所得税资产
/
递延所得税负债
A
、递延所得税资产的确认
a
性的递差异延、产所本得生公税的司资递以产延很不所可得予能确税取资认得：产用。来但抵是扣同可时抵具扣有暂下时列性特差征异的的交应易纳中税因所资得产额或为负限债，确的认初由始可确抵认扣所暂产时生
1/
该项交易不是企业合并；
2/
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b
件的，、确本认公相司应对的与递子延公所司得、税联资营产公：司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
1/
暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2/
未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c
损和税、款本抵公减司的对未于来能应够纳结税转所以得后额年为度限的，可确抵认扣相亏应损的和递税延款所抵得减税，以资很产可。能获得用来抵扣可抵扣亏
B
、递延所得税负债的确认
税负除债下：列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
a
、商誉的初始确认；
b
、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1/
该项交易不是企业合并；
2/
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
c
、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下44
列条件的：
1/
投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2/
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23
、主要会计政策、会计估计的变更
无
24
、前期会计事项更正
无
五、税项
1
、主要税种及税率
税项
计税基础
税率
增值税
应税销售额
17.00%
营业税
[1]
应税劳务收入
3.00%
或
5.00%
城市维护建设税
应纳增值税及营业税额
1.00%
或
7.00%
教育费附加
应纳增值税及营业税额
3.00%
房产税
房产原值的
70% 1.20%
企业所得税
应纳税所得额
22.00%
或
25.00%
[1]
本公司物流运输服务收入按
3%
手续费收入按的税率计算缴纳营业税；物流仓储收入、期货经纪服务的
5%
的税率计算缴纳营业税。
2
、税收优惠及批文
本公司控股子公司捷利物流有限公司注册地在深圳市，根据国发
[2007]39
施企业所得税过渡优惠政策的通知》，捷利物流有限公司号《国务院关于实
2010
年度执行的企业所得税率为
22%
本公司及下属其他子公司执行的企业所得税率为；
25%
。45
六、企业合并及合并财务报表
1
、子公司情况
（
1
）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称
子司型公类
注册地
业务
性质
注册资本
（万元
经营围范
期末实际
出资额
实子的质公其上司他构净项成投目对资
余额
捷利物流有限公司
[1]
全资
深圳
物流业
10,000
物输服务流仓运储
80,451,411.02 -
美司捷投资管理有限公
全资
上海
投资
5,000
销车配件售及汽零
42,242,290.02 -
（续）
子公司全称
持股
比例
表权例决比
是并否报合表
少东数权股益
少权于数益数益冲股的股中减东金东用少损额
从数东母股在公东该司分子享所担公有有的司份者本期额权期初后益亏所的冲损有余减超者额子过权公少益司数中少股所
捷利物流有限公司
[1] 100% 100%
是
- - -
美捷投资管理有限公司
100% 100%
是
- - -
（
2
）同一控制下企业合并取得的子公司
无
（
3
）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称
子公司
类型
注册地
业务性质
注（册万资元）本
经营范围
期末实际
出资额
实公质司上净他构投成资对的子其
项目余额
廊限公坊司开发区捷利物流有
全资
廊坊
仓物储流服配务送、
600
仓储服务、物流配送
8,484,788.01 -
北有限京公世司纪嘉华投资管理
[1] 全资
北京
投资管咨理询、
500
投资管理、投资咨询
3,832,169.99 -46
青有限岛公新司濠美捷汽车贸易
控股
青岛
销及配售件汽车
500
销售汽车及配件
5,491,598.80 -
东有限莞公永司濠汽车销售服务
控股
东莞
销及配售件汽车
2,000
销售汽车及配件
21,529,277.26 -
（续）
子公司全称
持比股例
权表比决
) 是并否报合表
少数股东权益
少中数数用股金股于东额东冲损权减益益少的
从子期子所母公亏公享公司损司司少超期有份所数过初有股少所额后者东数有权分股者的余益担东权冲的在益额减本该中
廊坊开发区捷利物流有限公司
100% 100%
是
- - -
北京世纪嘉华投资管理有限公司
100% 100%
是
- - -
青岛新濠美捷汽车贸易有限公司
95% 95%
是
266,019.56 - -
东莞永濠汽车销售服务有限公司
95% 95%
是
1,242,253.98 - -
2
、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3
、合并范围发生变更的说明
(1)
中期货有限公司不再纳入合并范围
2009
年
12
月
31
及中期嘉合期货经纪有日限，中公国司，证并监更会名批为准中中国期际货期有货限有公限司公吸司收，合并中国际期货经纪有限公司
2010
年
2
月
2
有限公司取得了合并后的新营业执照。公司持有中国际期货有限公司日中国际期货
22.46%
股权。
吸收合并前，公司持有中期货有限公司
94%
国际期货经纪有限公司的股权，合并中期货有限公司报表，持有中
9.27%
国际期货有限公司的股权，采用成本法进行核算。吸收合并后，公司持有合并后中
22.46%
股权，不再合并该公司报表，只采取权益法进行核算。
（
2
）哈尔滨捷利资产管理有限公司不再纳入合并范围
2010
年
3
月捷利物流有限公司将其持有的哈尔滨捷利资产管理有限公司
98%
股权出售
,
不再将哈尔滨捷利资产管理有限公司纳入合并报表范围。公司47
4
、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
本期不再纳入合并范围的主体：中期货有限公司、哈尔滨捷利资产管理有限公司。
5
、本期发生的同一控制下企业合并
无
6
、本期发生的非同一控制下企业合并
无
7
、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8
、本期发生的反向购买
无
9
、本期发生的吸收合并
2009
年
12
月
31
及中期嘉合期货经纪有日限，中公国司，证吸监收会合批并准完中成期后，货新有公限司公名司称吸为收中合国并中际国期货际有期限货公经司纪。有限公司
2010
２月２日，吸收合并后中国际期货有限公司取得了新的营业执照。年
10
、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表项目注释
1
、货币资金
单位：元币种：人民币
项目
期末数
期初数
外币金额
折算率
人民币金额
外币金额
折算率
人民币金额48
现金：
人民币
61,114.62 266,494.31
银行存款：
人民币
6,186,972.47 259,400,244.20
其中：期货保证金存款
205,164,329.20
其他货币资金
18,171,437.95 56,516,376.37
合计
24,419,525.04 316,183,114.88
期末其他货币资金主要项目：银行承兑汇票保证金
15,449,957.43
元、存出投资款
2,376,115.10
元
,POS
机刷卡款
345,365.42元
。
2
、应收账款
（
1
）应收账款按种类披露：
单位：元币种：人民币
种类
期末数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的应收账款
- - - -
单组合项后金该额不组合重大的款但风按险信较大用风的应险收特账征
- - - -
其他不重大应收账款
1,131,373.68
100%
56,568.68
100%
合计
1,131,373.68
100%
56,568.68
100%
单位：元币种：人民币
种类
期初数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例49
单项金额重大的应收账款
款组单合项后金该额不组合重大的风但按险信较大用风的应险收特账征
其他不重大应收账款
854,782.78 100.00% 43,761.76 100.00%
合计
854,782.78 100.00% 43,761.76 100.00%
（
2
）应收账款账龄分析如下：
单位：元币种：人民币
账龄
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
1
年以内
1,131,373.68
100%
56,568.68
834,330.46 97.61% 41,716.53
1
至
2
年
20,452.32 2.39% 2,045.23
2
至
3
年
- - -
3
至
4
年
- - -
4
至
5
年
- - -
5
年以上
- - -
合计
1,131,373.68
100%
56,568.68
854,782.78 100.00% 43,761.76
（
3
）本报告期核销的主要应收账款情况：无
（
4
）本报告期应收账款中无持有公司
5%(
含
5%)
以上表决权股份的股东单位款项：无
（
5
）主要应收账款单位情况：
单位：元币种：人民币
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占应收账款
总额的比例
中国石油天分然公气司管 道局穿越客户
429,600.00
1
年以内
37.97%
中外运—敦豪广东分公司 客户
324,589.12
1
年以内
28.69%
合计
754,189.12 66.66%50
3
、预付款项
（
1
）预付款项按账龄列示：
单位：元币种：人民币
账龄
期末数
期初数
金额
比例
金额
比例
1
年以内
3,812,258.40 91.04% 7,532,581.66 95.26%
1
至
2
年
375,000.00 4.74%
2
至
3
年
375,000.00 8.96% - -
3
年以上
- -
合计
4,187,258.40 100% 7,907,581.66 100.00%
（
2
）预付款项主要单位情况
单位：元币种：人民币
单位名称
与本公司关系
金额
时间
未结算原因
东风悦达起亚汽车有限公司
供应商
3,682,779.6 1
年以内
预付购车款
（
3
）本报告期预付款项中无持有公司
5%(
含
5%)
以上表决权股份的股东单位款项：无。
4
、其他应收款
（
1
）其他应收款按种类披露：
单位：元币种：人民币
种类
期末数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的其他应收款
组单合项后金该额不组合重大的风但按险信较大用风的险其特他应征
216,295.30 25.11% 211,147.84 85.04%51
收款
其他不重大其他应收款
645,264.25 74.89% 37,136.05 14.96%
合计
861,559.55 100% 248,283.89 100%
种类
期初数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的其他应收款
- - - -
组收单款合项后金该额不组合重大的风但按险信较大用风的险其特他应征
190,558.01 12.98% 190,558.01 59.12%
其他不重大其他应收款
1,277,821.02 87.02% 131,766.35 40.88%
合计
1,468,379.03 100.00% 322,324.36 100.00%
（
2
）其他应收款账龄分析如下：
单位：元币种：人民币
账龄
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
1
年以内
547,887.45 63.60% 27,398.37 946,731.10 64.47% 34,645.93
1
至
2
年
97,376.80 11.30% 9,737.68 87,492.63 5.96% 13.50
2
至
3
年
- - 1,700.00 0.12% 340.00
3
至
4
年
- - 241,877.29 16.47% 96,750.92
4
至
5
年
25,737.29 2.98% 20,589.83 20.00 0.00% 16.00
5
年以上
190,558.01 22.12% 190,558.01 190,558.01 12.98% 190,558.01
合计
861,559.55 100.00% 248,283.89 1,468,379.03 100.00% 322,324.36
（
3
）本报告期其他应收款中无持有公司
5%(
含
5%)
以上表决权股份的股东单位款项：无52
（
4
）其他应收款主要欠款单位情况
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占其他应收款
总额的比例
东风悦达起达汽车公司
供货商
300,000.00 1
年以内
34.82%
合计
300,000.00 34.82%
5
、存货
（
1
）存货分类
单位：元币种：人民币
项目
期末数
期初数
账面余额
跌价准备
账面价值
账面余额
跌价准备
账面价值
库存商品
21,599,396.60 21,599,396.60 16,195,166.62 - 16,195,166.62
原材料
- - -
低值易耗品
47,001.50 47,001.50 25,377.14 - 25,377.14
合计
21,646,398.10 21,646,398.10 16,220,543.76 - 16,220,543.7653
7
、长期股权投资
（
1
）长期股权投资明细
单位：元币种：人民币
被投资单位
核算方法
初始投资成本
期初余额
增减变动
期末余额
中国际期货有限公司
权益法
0 178,781,657.81 178,781,657.81
中期信息技术服务有限公司
成本法
14,400,000.00 14,400,000.00
14,400,000.00
中国际期货经纪有限公司
成本法
20,388,380.00 20,388,380.00 -20,388,380.00 0
交易所期货席位保证金
成本法
1,400,000.00 1,400,000.00 -1,400,000.00 0
合计
36,188,380.00 156,993,277.81 193,181,657.81
（续）
被投资单位
在单被位比投持例资股
在单权被位比投表例资决
在持决被股权致投比比的资例说例单与明不位表一
减值准备
本减期值计准提备
本期红现利金
中国际期货有限公司
22.46% 22.46%
中期信息技术服务有限公司
20% 20%
中国际期货经纪有限公司
- -
交易所期货席位保证金
合计
- - -
（
2
）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况：无
8
、固定资产
（
1
）固定资产情况
单位：元币种：人民币
项目
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
一、账面原值合计：
285,375,802.35 4,794,338.57 38,739,986.54 251,430,154.38
其中：房屋及建筑物
262,883,026.05 4,584,471.81 32,895,936.30 234,571,561.56
机器设备
7,760,910.78 - 7,760,910.7854
项目
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
运输工具
7,207,829.95 119,563.74 1,876,896.45 5,450,497.24
电子及办公设备
7,521,129.59 90,303.02 3,967,153.79 3,644,278.82
其他设备
2,905.98 (0.00) 2,905.98
二、累计折旧合计：
57,291,836.50 4,493,038.32 14,859,284.68 46,925,590.14
其中：房屋及建筑物
43,526,567.08 3,580,201.84 11,990,596.79 35,116,172.13
机器设备
4,402,137.96 645,986.40 - 5,048,124.36
运输工具
4,486,304.62 199,051.02 1,027,591.03 3,657,764.61
电子及办公设备
4,873,920.86 67,799.06 1,841,096.86 3,100,623.06
其他设备
2,905.98 2,905.98
三、固定资产账面净值合计
228,083,965.85 301,300.25 23,880,701.86 204,504,564.24
其中：房屋及建筑物
219,356,458.97 1,004,269.97 20,905,339.51 199,455,389.43
机器设备
3,358,772.82 -645,986.40 - 2,712,786.42
运输工具
2,721,525.33 -79,487.28 849,305.42 1,792,732.63
电子及办公设备
2,647,208.73 22,503.96 2,126,056.93 543,655.76
其他设备
- - -0.00 0.00
四、减值准备合计
-
其中：房屋及建筑物
-
机器设备
-
运输工具
-
电子及办公设备
-
其他设备
-
五、固定资产账面价值合计
228,083,965.85 301,300.25 23,880,701.86 204,504,564.24
其中：房屋及建筑物
219,356,458.97 1,004,269.97 20,905,339.51 199,455,389.43
机器设备
3,358,772.82 -645,986.40 - 2,712,786.42
运输工具
2,721,525.33 -79,487.28 849,305.42 1,792,732.63
电子及办公设备
2,647,208.73 22,503.96 2,126,056.93 543,655.7655
项目
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
其他设备
- - -0.00 0.00
本期折旧额
4,493,038.32
元，本期无在建工程转入固定资产。
（
2
）暂时闲置的固定资产：无。
（
3
）通过融资租赁租入的固定资产：无。
（
4
）通过经营租赁租出的固定资产：无。
（
5
）期末持有待售的固定资产：无。
（
6
）未办妥产权证书的固定资产情况：无。
（
7
）固定资产抵押情况：无。
9
、无形资产
（
1
）无形资产情况
单位：元币种：人民币
项目
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
一、账面原值合计
54,063,931.00 4,947,977.00 49,115,954.00
用友
NC
财务软件
325,000.00 0.00 325,000.00
ERP
软件
14,625,364.00 0.00 14,625,364.00
V6
结算系统及机房软件
853,461.00 853,461.00 0
网上交易系统
77,516.00 77,516.00 0
土地使用权
-
哈尔滨
4,017,000.00 4,017,000.00 0
土地使用权
-
廊坊
2,165,590.00 0.00 2,165,590.00
土地使用权
-
天津场地
32,000,000.00 0.00 32,000,000.00
二、累计摊销合计
13,976,058.44 1,116,551.64 933,075.15 14,159,534.93
用友
NC
财务软件
127,403.76 23,202.00 0.00 150,605.76
ERP
软件
9,377,151.02 731,268.18 10,108,419.20
V6
结算系统及机房软件
297,014.35 297,014.35 -
网上交易系统
-3,007.00 -3,007.00 -56
项目
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
土地使用权
-
哈尔滨
639,067.80 639,067.80 -
土地使用权
-
廊坊
404,243.79 21,655.92 425,899.71
土地使用权
-
天津场地
3,134,184.72 340,425.54 0.00 3,474,610.26
三计、无形资产账面净值合
40,087,872.56 -1,116,551.64 4,014,901.85 34,956,419.07
用友
NC
财务软件
197,596.24 -23,202.00 - 174,394.24
ERP
软件
5,248,212.98 -731,268.18 - 4,516,944.80
V6
结算系统及机房软件
556,446.65 - 556,446.65 -
网上交易系统
80,523.00 - 80,523.00 -
土地使用权
-
哈尔滨
3,377,932.20 - 3,377,932.20 -
土地使用权
-
廊坊
1,761,346.21 -21,655.92 - 1,739,690.29
土地使用权
-
天津场地
28,865,815.28 -340,425.54 - 28,525,389.74
四、减值准备合计
-
用友
NC
财务软件
- -
ERP
软件
- -
V6
结算系统及机房软件
-
网上交易系统
-
土地使用权
-
哈尔滨
-
土地使用权
-
廊坊
-
土地使用权
-
天津场地
-
无形资产账面价值合计
40,087,872.56 -1,116,551.64 4,014,901.85 34,956,419.07
用友
NC
财务软件
197,596.24 -23,202.00 - 174,394.24
ERP
软件
5,248,212.98 -731,268.18 - 4,516,944.80
V6
结算系统及机房软件
556,446.65 - 556,446.65 -
网上交易系统
80,523.00 - 80,523.00 -
土地使用权
-
哈尔滨
3,377,932.20 - 3,377,932.20 -57
项目
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
土地使用权
-
廊坊
1,761,346.21 -21,655.92 - 1,739,690.29
土地使用权
-
天津场地
28,865,815.28 -340,425.54 - 28,525,389.74
本期摊销额
1,116,551.64
元。
（
2
）本期公司开发项目支出：无
10
、商誉
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项
期初余额
本期增加
本期减少
期末余额
期末减值
准备
北京世纪嘉华投资管理有限公司
498,598.70 - - 498,598.70 -
青岛新濠美捷汽车贸易有限公司
481,237.11 - - 481,237.11 -
哈尔滨捷利资产管理有限公司
1,216,945.96 - 1,216,945.96 -
东莞永濠汽车销售服务有限公司
13,771,231.35 - - 13,771,231.35 -
中期货有限公司
13,107,898.35 - 13,107,898.35 -
合计
29,075,911.47 0.00 14,324,844.31 14,751,067.16 -
11
、长期待摊费用
单位：元币种：人民币
项目
期初额
本期增加额
本期摊销额
其他减少额
期末额
其他减少的原因
装修费
5,065,189.55 50,722.01
19,105.73
4,870,068.82 226,737.01
信息通讯费
395,101.36 395,101.36 0.00
其他
113,797.07 113,797.07 0.00
合计
5,574,087.98 50,722.01
19,105.73
5,378,967.25 226,737.01
12
、递延所得税资产
/
递延所得税负债
（
1
）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债58
单位：元币种：人民币
项 目
期末数
期初数
递延所得税资产：
资产减值准备
48,657.21 48,657.21
预计负债
- -
可抵扣亏损
- -
专项储备
- -
未付工资
- -
小 计
48,657.21 48,657.21
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
- -
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
- -
小计
- -
（
2
）本期未确认递延所得税资产：无。
（
3
）本期引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目
暂时性差异金额
资产减值准备
304,852.57
预计负债
-
未付工资
-
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
-
合计
304,852.57
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
本公司在确认递延所得税资产时，按各合并主体所执行的企业所得税率分别计算。
13
、资产减值准备明细
单位：元币种：人民币59
项目
期初账额面余
本期增加
本期减少
期末账额面余
其他
转销
一、坏账准备
366,086.12 -38,575.12 51,018.43 -28,360.00 304,852.57
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其备中：成熟生产性生物资产减值准
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计
366,086.12 -38,575.12 51,018.43 -28,360.00 304,852.57
14
、应付票据
单位：元币种：人民币
票据种类
期末数
期初数
银行承兑汇票
26,150,000.00 43,160,000.00
商业承兑汇票
-
合计
26,150,000.00 43,160,000.00
应付票据的说明：60
单位：元币种：人民币
开具银行
期末数
期初数
中信银行东莞分行
26,150,000.00 43,160,000.00
合计
26,150,000.00 43,160,000.00
15
、应付账款
（
1
）账龄列示
单位：元币种：人民币
账龄
期末数
期初数
1
年以内
508,820.73 400,877.61
1
至
2
年
-
2
至
3
年
-
3
年以上
-
合计
508,820.73 400,877.61
（
2
）本报告期转销无法支付的大额应付款项如下：
（
3
）本报告期应付账款中应付持有公司
5%(
含
5%)
无。以上表决权股份的股东单位或关联方的款项：
（
4
）本报告期账龄超过
1
年的大额应付账款：无。
16
、预收款项
（
1
）账龄列示
单位：元币种：人民币
项目
期末数
期初数
1
年以内
1,243,771.52 2,102,753.26
1
至
2
年
-
2
至
3
年
-61
合计
1,243,771.52 2,102,753.26
（
2
）本报告期预收款项中预收持有公司
5%(
含
5%)
以上表决权股份的股东单位或关联方款项：无。
17
、应付职工薪酬
单位：元币种：人民币
项目
期初账面余额
本期增加
本期减少
期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
62,131.51 2,236,125.74 2,295,853.74 2,403.51
二、职工福利费
14,175.26 30,996.31 30,996.31 14,175.26
三、社会保险费
30855.28 198,149.24 229,004.52
四、住房公积金
-34,777.94 58,785.00 24,007.06
五、辞退福利
-
六、其他
-
七、工会经费和职工教育经费
1,367,608.83 33,535.57 51,380.56 1,349,763.84
合计
1,439,992.94 2,557,591.86 2,631,242.19 1,366,342.61
18
、应交税费
单位：元币种：人民币
项目
期末数
期初数
营业税
1,495,447.57 1,868,888.41
所得税
2,724,947.14 3,017,039.10
城市维护建设税
15,840.57 42,482.00
增值税
-1,421,530.86 -575,059.90
个人所得税
66,628.78 85,677.61
教育费附加
45,627.90 67,072.63
防洪费
5,425.40 6,735.32
合计
2,932,386.50 4,512,835.1762
19
、其他应付款
（
1
）账龄分析
单位：元币种：人民币
项目
期末数
期初数
1
年以内
50,441,968.51 1,551,699.62
1
至
2
年
1,215,596.51
2-3
年
1,215,596.51
合计
51,657,565.02 2,767,296.13
（
2
）本报告期转销无法支付的大额其他应付款项
:
元
（
3
）本报告期其他应付款中应付持有公司
5%(
含
5%)
以上表决权股份的股东单位或关联方情况
欠款单位名称
欠款金额
欠款原因
与公司关系
中期集团有限公司
50,000,000.00
拆借国际期货增资款
控股东
合计
50,000,000.00
（
4
）账龄超过
1
年的大额其他应付款：无。
20
、股本
单位：元币种：人民币
股份类别
期初数
本次变动增减（
+
、一）
期末数
发新股行
送股
公转积股金
其他
小计
有的流限通售股条件
32,842,000.00 -32,842,000.00 0.00 0.00
无的流限通售股条件
197,158,000.00 32,842,000.00
230,000,000.0
0 230,000,000.00
合计
230,000,000.00
230,000,000.0
0 230,000,000.0063
21
、资本公积
单位：元币种：人民币
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
资本溢价（股本溢价）
143,729,572.61 143,729,572.61
其他资本公积
5,958,892.68 24,338.92 5,934,553.76
合计
149,688,465.29 24,338.65 149,664,126.37
22
、盈余公积
单位：元币种：人民币
项目
期初数
本期增加
本期减少
期末数
法定盈余公积
24,820,026.78 1,419,820.45 23,400,206.33
任意盈余公积
1,371,262.51 1,371,262.51
合计
26,191,289.29 1,419,820.45 24,771,468.84
23
、未分配利润
单位：元币种：人民币
项目
金额
提取或分配比例
调整前上年末未分配利润
-4,194,835.13 -
调整年初未分配利润合计数（调增
+
，调减
-
）
10,224,090.22 -
调整后年初未分配利润
6,029,255.09 -
加：本期归属于母公司所有者的净利润
3,778,354.48
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股利
转作股本的普通股利64
期末未分配利润
9,807,609.57
24
、营业收入、营业成本
（
1
）营业收入、营业成本分类
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
主营业务收入
34,671,511.08 60,853,772.72
其他业务收入
营业收入合计
34,671,511.08 60,853,772.72
主营业务成本
25,929,038.28 38,810,264.58
其他业务成本
营业成本合计
25,929,038.28 38,810,264.58
（
2
）主营业务（分项目）
单位：元币种：人民币
项目名称
本期发生额
上期发生额
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
期货经纪业务
2,559,363.57 10,749,556.67
物流等综合服务业务
3,914,310.72 469,511.28 9,771,660.72 1,750,111.65
汽车服务业务
28,197,836.79 25,459,527.00 40,332,555.33 37,060,152.93
合计
34,671,511.08 25,929,038.28 60,853,772.72 38,810,264.58
（
3
）主营业务（分地区）
单位：元币种：人民币
地区名称
本期发生额
上期发生额65
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
华北地区
3,625517.95 469,511.28 17484721.09 1,749,619.30
华南地区
30,496,190.65 25,459,527.00 42,732,555.33 37,060,645.28
东北地区
549,802.48
636,496.30
合计
34,671,511.08 25,929,038.28 60,853,772.72 38,810,264.58
25
、营业税金及附加
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
计缴标准
营业税
279,432.15 964,344.36
3%
、
5%
城市维护建设税
34,420.99 62,635.45
1%
、
7%
教育费附加
22,345.54 40,759.97
3%
合计
336,198.68 1,067,739.7866
26
、资产减值损失
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
一、坏账损失
-38,575.12 -825,066.01
二、存货跌价损失
-
三、可供出售金融资产减值损失
-
四、持有至到期投资减值损失
-
五、长期股权投资减值损失
-
六、投资性房地产减值损失
-
七、固定资产减值损失
-
八、工程物资减值损失
-
九、在建工程减值损失
-
十、生产性生物资产减值损失
-
十一、油气资产减值损失
-
十二、无形资产减值损失
-
十三、商誉减值损失
-
十四、其他
-
合计
-38,575.12 -825,066.01
27
、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源
本期发生额
上期发生额
交易性金融资产
-72,211.40 -1250.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
-
交易性金融负债
-
按公允价值计量的投资性房地产
-
合计
-72,211.40 -1250.0067
28
、投资收益
（
1
）投资收益明细情况
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
-
权益法核算的长期股权投资收益
6,430,538.96 -
处置长期股权投资产生的投资收益
4,102,458.15
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
-
益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收
-
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
-
处置交易性金融资产取得的投资收益
124,689.19 42,246.50
持有至到期投资取得的投资收益
-
可供出售金融资产等取得的投资收益
-
其他
39,108.7
合计
10,657,686.30 81,355.22
29
、营业外收入
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
32,160.80
无形资产处置利得
-
债务重组利得
-
非货币性资产交换利得
-68
上海期货交易所奖励
捐赠利得
罚款收入
5,800.00 762,500.00
无法支付应付款转营业外收入
[1]
其他
48,803.55 31,746.87
合计
54,603.55 826,407.67
30
、营业外支出
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
1,668.04
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
赔偿款支出
330.00
其他
200.00 269,217.71
合计
530.00 270,885.75
31
、所得税费用
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税
26,599.33 1,472,998.77
递延所得税调整
1,300,834.89
合计
26,599.33 2,773,833.66
32
、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元币种：人民币69
项目
计算过程
本期发生额
上期发生额
归属于公司普通股东的净利润
P0 3,778,354.48 3,282,891.49
归属于公司普通股东的非经常性损益
F
4,206,910.83 2,055,393.42
扣除非经常性损益后归属于普通股东的净利润
P0'=P0-F
-428,556.35
1,227,498.07
稀释事项对归属于公司普通股东的净利润的影响
V
归其属影响于公，司按《普企通股业会东计的准净则利》润及有，并关考规虑定稀进释行性调潜整在。普通股对
P1=P0+V
3,778,354.48 3,282,891.49
稀利润释的事影项响对扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的净
V'
扣稀进除释行非性调整经潜常在性普损通益股对后其归属影响于公，按司《普企通业股会计东准的则净》利及润有，关并考规虑定
P1'=P0'+V'
-428,556.35
1,227,498.07
期初股份总数
S0 230,000,000.00 230,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数
Si
报告期因回购等减少股份数
Sj
报告期缩股数
Sk
报告期月份数
M0
增加股份次月起至报告期末的累计月数
Mi
减少股份次月起至报告期末的累计月数
Mj
发行在外的普通股加权平均数
S=S0
＋
S1
＋ Si×Mi
÷M0–Sj×Mj÷M0-
Sk 230,000,000.00 230,000,000.00
加股：假权定平稀均释数性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通
X1
计算稀释每股收益的普通股加权平均数
X2=S+X170
项目
计算过程
本期发生额
上期发生额
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
230,000,000.00 230,000,000.00
认股权证
/
股份期权行权而增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股东的基本每股收益
EPS0=P0÷S 0.0164 0.0143
扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的基本每股收益
EPS0'=P0'÷S -0.0018 0.0053
归属于公司普通股东的稀释每股收益
EPS1=P1÷X2 0.0164 0.0143
扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的稀释每股收益
EPS1'=P1'÷X2 -0.0018 0.0053
33
、现金流量表项目注释
（
1
）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
股东借款
50,000,000.00
期货保证金收支净额
58,848,045.61 160,092,737.18
承兑汇票保金转回
18,807,789.36
往来款
606,819.48 25,845,809.78
利息收入
3,451,883.14
合计
128,261,654.45 189,390,430.10
（
2
）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
支付往来款
1,337,794.46 4,098,116.06
期货保证金收支净额
93,978,702.74
应付票据保证金增加额
27,442,882.1471
费用款
4,914,634.44 7,260,303.1
合计
6,252,428.90 132,780,004.04
34
、现金流量表补充资料
（
1
）现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料
本期金额
上期金额
1
．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
3,752,625.22 3,494,741.25
加：资产减值准备
-38,575.12 -825,066.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
4,493,038.32 4,529,170.42
无形资产摊销
1,116,551.64 1,162,199.34
长期待摊费用摊销
19,105.73 273,158.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“
－
”
列） 号填
-1,400.00 -30,492.76
固定资产报废损失（收益以
“
－
”
号填列）
0.00
公允价值变动损失（收益以
“
－
”
号填列）
72,211.40 1,250.00
财务费用（收益以
“
－
”
号填列）
302,967.92 785,246.90
投资损失（收益以
“
－
”
号填列）
-10,657,686.30 -81,355.22
递延所得税资产减少（增加以
“
－
”
号填列）
1,300,834.89
递延所得税负债增加（减少以
“
－
”
号填列）
0.00
存货的减少（增加以
“
－
”
号填列）
-5,425,854.34 -1,170,733.27
经营性应收项目的减少（增加以
“
－
”
号填列）
2,823,169.18 -93,419,275.12
经营性应付项目的增加（减少以
“
－
”
号填列）
108,769,650.75 183,203,471.52
其他
18,807,789.36 -27,442,882.14
经营活动产生的现金流量净额
124,033,593.76 71,780,268.70
2
．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
-72
补充资料
本期金额
上期金额
债务转为资本
-
一年内到期的可转换公司债券
-
融资租入固定资产
-
3
．现金及现金等价物净变动情况：
-
现金的期末余额
8,969,567.61 222,328,575.69
减：现金的期初余额
281,925,368.07 230,262,839.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-272,955,800.46 -7,934,264.21
（
2
）现金和现金等价物的构成
项目
期末数
期初数
一、现金
8,969,567.61 281,925,368.09
其中：库存现金
61,114.62 266,494.31
可随时用于支付的银行存款
6,186,972.47 259,400,244.20
可随时用于支付的其他货币资金
2,721,480.52 22,258,629.58
可用于支付的存放中央银行款项
-
存放同业款项
- -
拆放同业款项
- -
二、现金等价物
- -
其中：三个月内到期的债券投资
- -
三、期末现金及现金等价物余额
8,969,567.61 281,925,368.09
35
、其他综合收益情况说明
无。73
八、资产证券化业务的会计处理
无
九、关联方及关联交易
1
、本企业的母公司情况
母公司名称
关联关系
企业类型
注册地
法人代表
业务性质
中期集团有限公司
母公司
有限责任公司
北京
姜新
投资及投资管理
（续）
母公司名称
注（册万资元本）
母的公持司股对比本例企业
(%) 母表公决司权对比本例企业的
(%) 本终控企制业最方
组织机构代码
中期集团有限公司
100,000 23.50% 23.50%
姜荣
80286305-1
2
、本企业的子公司情况
子公司全称
子公司类型
企业类型
注册地
法人代表
业务性质
捷利物流有限公司
全资子公司
有限公司
深圳
姜荣
物流运输仓储服务
美捷投资管理有限公司
全资子公司
有限公司
上海
姜荣
销售汽车及零配件
廊坊开发区捷利物流有限公司
全资子公司
有限公司
廊坊
徐朝武
仓储服务、物流配送
北京世纪嘉华投资管理有限公司
全资子公司
有限公司
北京
姜荣
投资管理、投资咨询
青岛新濠美捷汽车贸易有限公司
控股子公司
有限公司
青岛
魏洪波
销售汽车及配件
东莞永濠汽车销售服务有限公司
控股子公司
有限公司
东莞
魏洪波
销售汽车及配件
（续）
子公司全称
注（册万资元本）
持股比例
(%)
表决权比例
(%)
组织机构代码
捷利物流有限公司
10,000 100% 100% 73544917-7
美捷投资管理有限公司
5,000 100% 100% 77021650-2
廊坊开发区捷利物流有限公司
600 100% 100% 60111732-774
北京世纪嘉华投资管理有限公司
500 100% 100% 74754763-7
青岛新濠美捷汽车贸易有限公司
500 95% 95% 60111733-5
东莞永濠汽车销售服务有限公司
2000 95% 95% 75287096-5
3
、本企业的合营和联营企业情况
被投资单位名称
企业类型
注地册
法人
代表
业务性质
注（册万资元本）
股企比业例持
本投决资企权单业比位在例表被
联营企业：
中国际期货有限公司
有限公司
北京
宫月云
货商经品纪期货经纪、金融期
60,000 22.46% 22.46%
中期信息技术服务有限公司
有限公司
北京
刘润红
务增中值心电业信务业、务信中息的服务呼业叫
5,000 20% 20%
4
、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
组织机构代码
司北京中期世纪国际会展有限责任公
同一母公司
69082921-0
北京中期世纪物业管理有限公司
同一母公司
69327415-0
中期资产管理有限公司
同一母公司
69323711-4
中期信息技术服务有限公司
同一母公司
74005018-5
5
、关联交易情况
（
1
）购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无
（
2
）关联托管情况：无
（
3
）关联承包情况：无
（
4
）关联租赁情况：无
（
5
）关联担保情况
担保方
被担保方
担保金额
担保起始日
担保到期日
担保是否已经履行完毕
中国中期投资股份有捷利物流有限
30,000,000.00 2009-3-20 2010-3-20
已完75
限公司
公司
关联担保情况说明
控股子公司捷利物流有限公司向中国银行深圳分行借款
30,000,000.00
元，利率
5.841%
限，期
2009
年
3
月
20
日至
2010
年
3
月
20
限公司以持有的本公司法人股日，由本公司为其提供担保，本公司控股东中期集团有
12,768,750
毕。股提供质押。前述借款捷利物流有限公司如约已归还完
（
6
）关联方资金拆借：无
（
7
）关联方资产转让、债务重组情况：无
6
、关联方应收应付款项
其他应付款
欠款单位名称
欠款金额
欠款原因
与公司关系
中期集团有限公司
50,000,000.00
拆借国际期货增资款
控股东
合计
50,000,000.00
十、股份支付
无。
十一、或有事项
截止
2010
年
06
月
30
日，本公司无需要披露的或有事项。
十二、承诺事项
截止
2010
年
06
月
30
日，本公司无需要披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
十四、其他重要事项76
十五、母公司财务报表主要项目注释
1
、应收账款
（
1
）应收账款
单位：元币种：人民币
种类
期末数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的应收账款
- - - -
单合后项该金组额合不的重风大险但较按大信的用应风收险账特款征组
其他不重大应收账款
合计
种类
期初数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的应收账款
- - - -
合单后项该金组额合不的重风大险但较按大信的用应风收险账特款征组
- - - -
其他不重大应收账款
144,336.00 100% 7,216.80 100%
合计
144,336.00 100% 7,216.80 100%
（
2
）应收账款账龄分析如下：
单位：元币种：人民币
账龄
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备77
金额
比例
金额
比例
1
年以内
144,336.00 100% 7,216.80
5
年以上
- - -
合计
144,336.00 100% 7,216.80
（
3
）本报告期实际核销的应收账款情况
（
4
）本报告期应收账款中持有公司
5%(
含
5%)
以上表决权股份的股东单位情况：无
2
、其他应收款
（
1
）其他应收款
单位：元币种：人民币
种类
期末数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的其他应收款
23,879,020.63 99.75% 1,193,951.03 99.17%
单后该项组金合额的不风重险大较但大按的信其用他风应险收特款征组合
20,000.00
0.17% 8,000.00 0.66%
其他不重大其他应收款
41,000.00 0.08% 2,050.00 0.17%
合计
23,940,020.63 100% 1,204,001.03 100%
种类
期初数
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
单项金额重大的其他应收款
26,795,214.61 99.77% 1,339,760.73 99.25%
单后该项组金合额的不风重险大较但大按的信其用他风应险收特款征组合
- - - -
其他不重大其他应收款
61,470.00 0.23% 10,073.50 0.75%78
合计
26,856,684.61 100.00% 1,349,834.23 100.00%
（
2
）其他应收款账龄分析如下：
单位：元币种：人民币
账龄
期末数
期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
1
年以内
23,920,020.63 99.92% 1,196,001.03 26,836,684.61 99.93% 1,341,834.23
1
至
2
年
- - -
2
至
3
年
- - -
3
至
4
年
20,000.00 0.08% 8,000.00 20,000.00 0.07% 8,000.00
4
至
5
年
- - -
5
年以上
- - -
合计
23,940,020.63 100% 1,204,001.03 26,856,684.61 100.00% 1,349,834.23
（
3
）本报告期其他应收款中持有公司
5%(
含
5%)
以上表决权股份的股东单位情况：无
（
4
）期末其他应收款主要单位单位情况：
单位：元币种：人民币
单位名称
与本公司关系
金额
年限
占其他应收例款总额的比
捷利物流有限公司
控股子公司
23,879,020.63 1
年以内
99.75%
合计
23,879,020.63
（
5
）其他应收关联方款项情况：
单位名称
与本公司关系
金额
占其他应收款总额的比例
捷利物流有限公司
控股子公司
23,879,020.63 99.75%
合计
23,879,020.63 99.75%79
3
、长期股权投资
被投资单位
核算方法
初始投资成本
期初余额
增减变动
期末余额
捷利物流有限公司
成本法
90,000,000.00 80,451,411.02
80,451,411.02
美捷投资管理有限公司
成本法
45,000,000.00 42,242,290.02
42,242,290.02
中期信息技术服务有限公司
成本法
14,400,000.00 14,400,000.00
14,400,000.00
中国际期货经纪有限公司
成本法
20,388,380.00 20,388,380.00 -62,884,527.03 -
中期货有限公司
成本法
62,884,527.03 62,884,527.03 -20,388,380.00 -
中国际期货有限公司
权益法
172,749,292.69 178,781,657.81 178,781,657.81
合计
405,422,199.72 220,366,608.07 95,508,750.78 315,875,358.85
（续）
被投资单位
在单比被位例投持资股
(%) 在位被表例投决资权单比
(%) 在股比被比例投例不资与一单表致位决的持权
说明
减值准备
本减期值计准提备
现金红利
捷利物流有限公司
100% 100% - - - -
美捷投资管理有限公司
100% 100% - - - -
中公司期信息技术服务有限
20% 20% - - - -
中公司国际期货经纪有限
0 0 - - - -
中期货有限公司
0 0
中国际期货有限公司
22.46% 22.46%
合计
- - - - - -
4
、营业收入和营业成本
（
1
）营业收入
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
主营业务收入
999,549.46
主营业务成本
469,511.2880
主营业务毛利
530,038.18
（
2
）主营业务（分产品）
单位：元币种：人民币
产品名称
本期发生额
上期发生额
营业收入
营业成本
营业收入
营业成本
房产出租
999,549.46 469,511.28
合计
999,549.46 469,511.28
5
、投资收益
（
1
）投资收益明细
单位：元币种：人民币
项目
本期发生额
上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
6,164,524.34 -
处置长期股权投资产生的投资收益
-
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
-
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
-
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
-
处置交易性金融资产取得的投资收益
350,794.94
持有至到期投资取得的投资收益
-
可供出售金融资产等取得的投资收益
-
其他
-
合计
6,515,319.28
6
、现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料
本期金额
上期金额
1
．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
3,642,685.53 5,921,893.3081
补充资料
本期金额
上期金额
加：资产减值准备
-153,050.00 -5,612,396.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
1,409,187.68 53,749.17
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“
－
”
号填列）
固定资产报废损失（收益以
“
－
”
号填列）
公允价值变动损失（收益以
“
－
”
号填列）
36,730.00
财务费用（收益以
“
－
”
号填列）
投资损失（收益以
“
－
”
号填列）
-6,515,319.28
递延所得税资产减少（增加以
“
－
”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“
－
”
号填列）
存货的减少（增加以
“
－
”
号填列）
经营性应收项目的减少（增加以
“
－
”
号填列）
3,144,805.99 7,914,970.49
经营性应付项目的增加（减少以
“
－
”
号填列）
49,582,347.45 37,533,339.94
其他
经营活动产生的现金流量净额
51,147,387.37 45,811,556.08
2
．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
-
融资租入固定资产
3
．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额
3,333,936.59 83,801,344.87
减：现金的期初余额
20,977,536.08 6,521,173.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
-
现金及现金等价物净增加额
-17,643,599.49 -77,280,170.8882
十六、补充资料
1
、
当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
项目
金额
说明
非流动资产处置损益
4,102,458.15
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计标准入定当额期或损定益的量享政府受补的政助府（补与助企除业外）务密切相关，按照国家统一
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企时应业享取有得被子投公资司单、位联可营辨企认业净及资合产营公企允业价的值投产资生成的本收小益于取得投资
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除金交资同融易收资性益公产金司融、正资交常产易经性营、金业交融务易性负相金债关融的产有生负的债效公套和可允期供保价出值售业变金务动融外损资益，产持有以取交及得易处的性置投
52,477.79
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
-
采生的用损公益允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
-
根对据当税期损收益、的会影计响等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
-83
项目
金额
说明
受托经营取得的托管费收入
-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
54,073.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
2,098.66
合计
4,206,910.83
2
、净资产收益率及每股收益
单位：元币种：人民币
报告期利润
加权平均净资产收益率
每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
归属于公司普通股东的净利润
0.94% 0.0164 0.0164
扣股除非东的经净常利性损润益后归属于公司普通
-0.11% -0.0018 -0.0018
3
、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位：元币种：人民币
序1号 货币资会金计科目 增减金额 增减比例 原因
23 应交收易货性币金保融证资金产 --223951,,374693,,254869..1844 --9120.02.80%0% 主司主货要货要币由币由保资证于于公金公金司所司项致目不不再再所。致合合 并并。中名 期中期期货期货有应限收公
4 应收账款-4,389,140.00 -100.00% 主产要持由有量于公所司致减。少 了本期末交易性金融资
5 其他应收款263,783.98 32.52% 主致。要 由于物流客户跨期支付仓储费用所
6 预付账款-532,779.01 -46.49% 主致要。由 于公司加强了对应收款项的催收所
7 存货-3,720,323.26 -47.05% 主预要付由款转于下为属供货孙公所致司东。莞 永濠对供应商的
5,425,854.34 33.45% 主致。要 由于下属东莞永濠提高了库存量所84
8 长期股权投资 156,993,27.81 433.82% 111190123 无商长短固形誉期期定资待借资 产摊款产费 用 ----25513,,4,13,534371729,,4,43,455803041..4.49.69731 1 ----14190925....32894703%%%% 主报且所主及主及主报主司要表本致要哈要哈要表要原由范期由尔由尔由由发。，滨滨生其于围对于于于于 公中本捷本捷公公的购，司期利期利司司长并国原资资期溢不不不不不对再际再产再产再再待价其管管摊不将期合合合合长理理装在中货并并并并期有有修再期增中中中中股限限费商期期期期资权公公用誉期投6司司项中货货货货期资73所所目反纳有有有货未8.致致所映入限限限有合83致合公公公限并。。。8并司司司公。 ，万
1145 应应付付货票币据保证金 --43204,,080305,,060701..050 6 --110000..0000%% 主币主30要保要00由证由万金于于元公项下，司目属暂所不子未再致公续合司。贷并归 所中还致期了。其 期原货经应营付借货款
16 预收账款-17,010,00.0 -39.41% 主陆要续由到期于下承属兑所东莞致永。濠 公司原开具的票据
111789 期应保应货交障付风税基期险费金货准 投备资金者 ---382,578835,,799,893112..872.49 33 ---1410000.0.8.0500%0% % 主转主险主资要化要准要者由成由备由保客金障于于于下户公项公基子提司目司金成所项东不不莞所再致再目致所永合合。致濠并并。 公中中 。司期期 其提期期车货货预期应收货付款风投
2201 应其付他股应利付款 -4-3812,,,858983000,,.24364388 ..8697 1--7316506.0.0.7202%0% % 主司本股主50，期利要0要其不不由由万未再再于于用交合反公公于税并映司对司费到中本国不不期公期际再再司向期合反报货大货并映表有股增中到限东。资期公公中 所司司期致货报集，。有表团其 限借。未支公付
22 未分配利润
222345 少营手数业续股收费东入及权 佣益金 收--1-14487,,,,407380988229,,,,848404417456....57149068 ----37375437..3.18.43585%%0% % 主主期并算年按实合少主合要要货，度权现并。要并后由由吸从实益净报由范 新于利围于收而现法表于公中公合对的进润范中所司期司并中净行所围期致持致本中期利年变。股货期国润初化货 。2在实际货归留有 ，2.本现属存限少、、46期净于收公数中中%按末利公益司股期国权不润司的不东嘉益再以享调再权合际法纳及有整纳益后期入进对的及入大货，合行中部本公幅以对并期份期司减核前合85
入 范围所致。 26 营业成本 -12,881,226.30 -33.19% 主要由于传统服务业规模下降所致。 27 营业税金及附加 -731,541.10 -68.51% 主要由于本期不再合并中期货，其营业税金及附加不再在公司报表反映所致。 28 销售费用 -4,833,389.10 -53.00% 主要由于本期不再合并中期货，其经营费用不再在公司报表反映所致。 29 财务费用 2,910,271.48 -111.62% 主要由于中期货在本期末不再纳入合并范围所致。 30 资产减值损失 786,490.89 -95.32% 主要由于公司上年度起即已加大应收款催款力度，回款后冲回大部份的资产减值准备，本年度起公司的应收款项处于一个合理水平，公司没有大额的应收款项的收回， 也没有资产减值准备的冲回。 31 公允价值变动收益 -70,961.40 5676.91% 主要由于本期公司处理了上年末的交易性金融资产，其上年末未实现的投资收益在本期得到实现所致。 32 投资收益 10,576,331.08 1300.19% 主要由于公司处置孙公司以及对合并后的中期货有限公司按权益法进行核算所致。 33 营业外收入 -771,804.12 -93.39% 主要由于公司上期收到的违约金76.25 万，本期公司未有相关事项收入。 34 营业外支出 -270,35.75 -99.80% 主要由于公司上期支付滞纳金21万，本期无相关事项的支付。 35 所得税费用 -2,747,234.33 -99.04% 主要由于公司不再合并中期货有限公司报表所致。 36 少数股东损益 -237,579.02 -112.15% 主要由于公司不再合并中期货有限公司，原中期货的少数股东收益不再在公司报表体现。 37 经营活动产生的现金流量净额 52,253,325.06 72.80% 主要由于中期货有限公司在本年度1月份较上年末实现客户资产净增长所致。 38 投资活动产生的现金流量净额 -243,549,717.77 233.85% 主要由于中期货有限公司不再纳入合并范围，使公司处置子公司项目出现了巨量净流出，另本期公司对中国际期货有限公司投资支出6738.838万元。 39 筹资活动产生的现金流量净额 -73,725,143.54 -301.74% 主要由于本期较上年同期减少了银行融资规模所致。
法定代表人：姜 新 主管会计工作负责人：张 文 会计机构负责人：张 文 日 期：2010年8月26日 日 期：2010年8月26日 日 期：2010年8月26日86
第八节 备查文件
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿；
四、其他有关资料。
董事长签名：
