欧克科技：信息披露管理制度2022-12-15
欧克科技股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总 则
第一条 为加强对公司信息披露事务的管理，进一步规范公司的信息披露行为，
维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票
上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 5 号——信息披露事务管理》等法律、法规及规范性文件及《欧克科技股份有
限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，特制定本制度。
第二条 公司从事或发生对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策可能产
生较大影响的行为或事件的信息管理、披露、保密，适用本制度。公司及其董事、
监事、高级管理人员、董事会秘书、公司股东及实际控制人及法律法规规定的其他
负有披露义务的人员为信息披露义务人，适用本制度。
第二章 信息披露的原则
第三条 公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息，
确保所有投资者可以平等获取同一信息，不得实行差别对待政策，不得提前向特定
对象单独披露、透露或者泄露未公开重大信息。公司及相关信息披露义务人应当保
证所披露的信息真实、准确、完整、及时，简明清晰，通俗易懂，不得有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
第四条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披
露信息的真实、准确、完整、及时、公平，不能保证披露的信息内容真实、准确、
完整的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第五条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者作
出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投
资者。
信息披露义务人自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当
-1-
遵守公平原则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。
信息披露义务人不得利用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交易
价格，不得利用自愿性信息披露从事市场操纵等违法违规行为。
第六条 相关信息披露义务人应当按照有关规定履行信息披露义务，并积极配合
公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或者拟发生的可能对公司股票及其衍
生品种交易价格产生较大影响的事项（以下简称重大事项或者重大信息）。
第七条 公司未公开重大信息披露前，知悉该信息的机构和个人不得买卖或者建
议他人买卖公司股票及其衍生品种。
第八条 信息披露文件主要包括招股说明书、上市公告书、定期报告和临时报告
等。
第九条 公司依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查文件及时报送深圳证券
交易所，并在符合条件的媒体对外披露。公司公告（监事会公告除外）应当加盖董
事会章并向深圳证券交易所报备。
公司发布的公告文稿应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易
懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词句。
公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不得以新闻发
布或者答记者问等其他形式代替信息披露或者泄露未公开重大信息，不得以定期报
告形式代替应当履行的临时报告义务。
公司未能按照既定时间披露，或者在符合条件媒体披露的文件内容与报送深圳
证券交易所登记的文件内容不一致，应当立即向深圳证券交易所报告并及时更正。
公司及相关信息披露义务人确有需要的，可以在非交易时段通过新闻发布会、
媒体专访、公司网站、网络自媒体等方式对外发布应披露的信息，但公司应当于下
一交易时段开始前披露相关公告。
第十条 公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司所在地证券监督
主管部门备案，并置备于公司住所供社会公众查阅。
第十一条 公司的信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动须接受
中国证监会和深圳证券交易所的监督和监控，依法及时、准确地披露信息。
公司变更已披露信息的，变更前已公开披露的文件应在原披露网站予以保留，
-2-
相关机构和个人不得对其进行更改或替换。
第十二条 通过接受委托或者信托等方式持有上市公司百分之五以上股份的股
东或者实际控制人，应当及时将委托人情况告知上市公司，配合上市公司履行信息
披露义务。
第三章 信息披露的内容及披露标准
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第十三条 公司编制招股说明书应当符合中国证监会和深圳证券交易所的相关
规定。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。
公开发行证券的申请经审核并注册后，公司应当在证券发行前公告招股说明书。
第十四条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确
认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。招股说明书应当加盖公司公章。
第十五条 公司证券发行申请经审核并注册后至发行结束前，发生重要事项的，
公司应当向证券监管机构书面说明，并经证券监管机构同意后，修改招股说明书或
者作相应的补充公告。
第十六条 公司申请证券上市交易，应当按照深圳证券交易所的规定编制上市
公告书，并经深圳证券交易所审核同意后公告。
公司的董事、监事、高级管理人员，应当对上市公告书签署书面确认意见，保
证所披露的信息真实、准确、完整。
第十七条 公司发行证券的招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机
构的专业意见或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容
一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。
第十八条 公司在非公开发行新股后，应当根据中国证监会及深圳证券交易所
的有关规定依法编制和披露发行情况报告书。
第二节 定期报告
第十九条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡
是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，公司定期报告均应当披露。
第二十条 年度报告：
（一）公司应当于每个会计年度结束之日起 4 个月内，按照中国证监会及证券
-3-
交易所相关规定编制年度报告正文及摘要并披露；
（二）公司年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事
务所审计。
（三）年度报告应该记载以下内容：
1、公司基本情况；
2、主要会计数据和财务指标；
3、公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公
司前十大股东持股情况；
4、持股百分之五以上股东、控股股东及实际控制人情况；
5、董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
6、董事会报告；
7、管理层讨论与分析；
8、报告期内重大事件及对公司的影响；
9、财务会计报告和审计报告全文；
10、中国证监会规定的其他事项。
第二十一条 中期报告：
（一）公司应当于每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，按照中国证监
会及证券交易所相关规定编制中期报告正文及摘要并披露；
（二）中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，必须
审计：
1、拟依据半年度报告派发股票股利、进行公积金转增股本或者弥补亏损的；
2、中国证监会或深圳证券交易所认为应进行审计的其他情形。
（三）中期报告应该记载以下内容：
1、公司基本情况；
2、主要会计数据和财务指标；
3、公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前十大股东持股情况，控
股股东及实际控制人发生变化的情况；
4、管理层讨论与分析；
-4-
5、报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
6、财务会计报告；
7、中国证监会规定的其他事项。
第二十二条 季度报告：
（一）公司应当在会计年度前 3 个月、9 个月结束后的 1 个月内，按照中国证监
会及证券交易所相关规定编制季度报告并披露；
第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。
（二）季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有
规定的除外。
（三）季度报告应该记载以下内容：
1、公司基本情况；
2、主要会计数据和财务指标；
3、中国证监会规定的其他事项。
第二十三条 公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向深圳证
券交易所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
第二十四条 公司董事会应当确保公司定期报告按时披露，因故无法形成有关
定期报告的董事会决议的，应当以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法
形成董事会决议的具体原因和存在的风险，并披露独立董事意见。公司不得披露未
经董事会审议通过的定期报告。
第二十五条 公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意
见；监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见，
说明董事会的编制和审核程序是否符合法律法规、中国证监会和深圳证券交易所的
规定，报告的内容是否真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真实性、准确性、完整性
或者有异议的，应当在书面意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。
公司不予披露的，董事、监事、高级管理人员可以直接申请披露。
第二十六条 公司的董事、监事和高级管理人员，不得以任何理由拒绝对公司
-5-
定期报告签署书面意见，影响定期报告的按时披露。
第二十七条 公司预计年度经营业绩或者财务状况将出现下列情形之一，应当
在会计年度结束之日起一个月内进行业绩预告：
（一）净利润为负；
（二）实现盈利，且净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（三）净利润实现扭亏为盈；
（四）扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值，且扣除与主营业务无关
的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于一亿元；
（五）期末净资产为负；
（六）公司股票因出具《上市规则》9.3.1 条第一款规定的情形被实施退市风险
警示后的首个会计年度；
（七）深圳证券交易所认定的其他情形。
公司因第一款第（六）项情形进行年度业绩预告的，应当预告全年营业收入、
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入、净利润、
扣除非经常性损益后的净利润和期末净资产。
定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公司股票及其衍生品种交
易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十八条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会
应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司应当按照中国
证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉
及事项的处理》（以下简称第 14 号编报规则）的规定，在报送定期报告的同时应当
向深圳证券交易所提交下列文件：
（一）董事会针对该审计意见涉及事项所出具的符合第 14 号编报规则要求的专
项说明，审议此专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料；
（二）独立董事对审计意见涉及事项的意见；
（三）监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；
（四）负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的符合第 14 号编报规则要求
-6-
的专项说明；
（五）中国证监会和深圳证券交易所要求的其他文件。
第二十九条 公司出现前条所述非标准审计意见涉及事项如属于明显违反企
业会计准则及相关信息披露规定的，公司应当对有关事项进行纠正，并及时披露纠
正后的财务会计资料和会计师出具的审计报告或专项鉴证报告等有关资料。
第三十条 公司最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定或者
无法表示意见的审计报告，应当于其后披露的首个半年度报告和三季度报告中说明
导致否定或者无法表示意见的情形是否已经消除。
第三十一条 公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或者虚假记载
被责令改正，或者经董事会决定改正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决
定时，及时予以披露，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求更正及披露。
第三十二条 公司未在规定期限内披露季度报告的，公司股票及其衍生品种应
当于规定期限届满的次一交易日停牌一天。
公司未披露季度报告的同时存在未披露年度报告或者半年度报告情形的，公司
股票及其衍生品种应当按照《上市规则》第八章的规定停牌与复牌。
第三节 临时报告
第三十三条 公司披露的除定期报告之外的其他公告为临时报告。临时报告应
当由董事会发布并加盖公司或者董事会公章（监事会决议公告可以加盖监事会公
章）。公司应当及时向深圳证券交易所报送并披露临时报告。临时报告涉及的相关
备查文件应当同时在深圳证券交易所网站上披露。
第三十四条 发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策产生
较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、
目前的状态和可能产生的影响，同时向相关监管部门报告有关该重大事件的情况。
前款所称重大事件包括：
（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（二）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产
总额 30%，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该
-7-
资产的 30%；
（三）公司订立重要合同，提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资
产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额
赔偿责任；
（五）公司发生重大亏损或者重大损失；
（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
（七）公司的董事、1/3 以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行
职责；
（八）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者
相似业务的情况发生较大变化；
（九）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合
并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣
告无效；
（十一）公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
（十二）公司计提大额资产减值准备；
（十三）公司出现股东权益为负值；
（十四）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未
提取足额坏账准备；
（十五）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（十六）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂
牌；
（十七）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司 5%以上股
份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现
被强制过户风险；
-8-
（十八）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十九）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（二十）主要或者全部业务陷入停顿；
（二十一）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重要影响；
（二十二）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（二十三）会计政策、会计估计重大自主变更；
（二十四）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有
关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十五）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受
到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，
或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（二十六）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严
重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（二十七）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、
工作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法
违规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（二十八）中国证监会或深圳证券交易所规定的其他情形。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进展产生较大影响的，应
当及时将其知悉的有关情况书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第三十五条 公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、
主要办公地址和联系电话等，应当立即披露。
第三十六条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息
披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现
-9-
状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种 交
易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产
生的影响。
第三十七条 公司控股子公司发生本制度规定的重大事件，可能对公司证券及
其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件
的，公司应当履行信息披露义务。
第三十八条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致
公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履
行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十九条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体
关于本公司的报道。
证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其
衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，必要时
应当以书面方式问询。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存
在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
第四十条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者证券交易所认定为异
常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并
及时披露。
第四十一条 公司召开董事会会议，应在会议结束后及时将董事会决议报深圳
证券交易所备案。董事会决议应当经与会董事签字确认。深圳证券交易所要求提供
董事会会议记录的，公司应当按要求提供。
（一）董事会决议涉及须经股东大会表决的事项或者《上市规则》所述重大事
- 10 -
件的，公司应及时披露；深圳证券交易所认为有必要披露的其他事项的，公司也应
及时披露；
（二）董事会决议涉及《上市规则》所述重大事件，需要按照中国证监会有关
规定或者深圳证券交易所制定的公告格式指引进行公告的，公司应分别披露董事会
决议公告和相关重大事件公告。
第四十二条 公司召开监事会会议，应在会议结束后及时将监事会决议报送深
圳证券交易所备案，经深圳证券交易所登记后公告。监事会决议应当经过与会监事
签字确认。
第四十三条 公司召开股东大会会议，应根据公司章程以公告方式向股东发出
股东大会通知；并在股东大会结束当日，将股东大会决议公告文稿、股东大会决议
和法律意见书报送深圳证券交易所，经深圳证券交易所登记后披露股东大会决议公
告。
（一）股东大会因故出现延期或取消的情形，公司应在原定召开日期的至少 2
个交易日之前发布通知，说明延期或取消的具体原因。延期召开股东大会的，公司
在通知中公布延期后的召开日期；
（二）股东大会召开前 10 日股东提出临时提案的，公司应在收到提案后 2 日内
发出股东大会补充通知，并披露提出临时提案的股东姓名或名称、持股比例和新增
提案的内容；
（三）股东自行召集股东大会时，应在发出股东大会通知前书面通知公司董事
会并将有关文件报送深圳证券交易所备案；
（四）股东大会对董事会预案做出修改，或对董事会预案以外的事项做出决议，
或会议期间发生突发事件导致会议不能正常召开的，公司立即向深圳证券交易所报
告，说明原因并披露相关情况；
（五）公司在股东大会上向股东通报的事件属于未曾披露的重大事件的，应将
该通报事件与股东大会决议公告同时披露。
第四十四条 公司筹划重大事项，持续时间较长的，应当分阶段披露进展情况，
及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果不确定为由不予披露。
已披露的事项发生重大变化，可能对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资
- 11 -
决策产生较大影响的，公司应当及时披露进展公告。
第四十五条 公司签署与日常经营有关的重大合同时，应当及时披露重大合同
的进展情况，包括但不限于：合同生效、合同履行发生重大变化或者出现重大不确
定性、合同提前解除、合同终止或履行完毕等，公司应当在定期报告中对重大合同
的履行情况进行持续披露。
第四十六条 公司及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购
人、重大资产重组有关各方、公司购买资产对应经营实体的股份或者股权持有人等
应当严格履行其作出的各项承诺，采取有效措施确保承诺的履行，不得擅自变更或
者解除承诺。承诺人作出的承诺应当符合深圳证券交易所的规定，并且及时将作出
的承诺事项告知公司并按有关规定予以披露，同时将承诺文件向深圳证券交易所报
备。
公司应当在定期报告中披露报告期内发生或者正在履行中的所有承诺事项及具
体履行情况。公司董事会应当充分关注承诺履行情况，督促承诺人严格遵守承诺。
承诺人违反承诺的，董事会应当主动、及时采取措施督促承诺人承担违约责任，并
及时披露相关承诺人违反承诺的情况、公司采取的补救措施、进展情况、违约金计
算方法及董事会收回相关违约金的情况（如有）等内容。
第四十七条 公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或虚假记载被
责令改正，或经董事会决定改正的，在被责令改正或者董事会做出相应决定时，及
时予以披露。
第四十八条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者深圳证券交易所
认定为异常交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响
因素，并及时披露。
第四十九条 公司应当关注控股股东、实际控制人及其一致行动人是否存在拟
发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并督促其配合公司做好信息披露工
作。发生下列情况之一时，持有、控制公司 5%以上股份的股东、实际控制人，应当
立即通知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务：
（一）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司 5%以上股份
被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现
- 12 -
被强制过户风险；
（二）相关股东或者实际控制人进入破产、清算等状态；
（三）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化，实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业
务的情况发生较大变化；
（四）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（五）控股股东、实际控制人因涉嫌违法违规被有权机关调查或者采取强制措
施，或者受到重大行政、刑事处罚；
（六）深圳证券交易所认定的其他情形。
上述情形出现重大变化或者进展的，相关股东或者实际控制人应当及时通知公
司、向深圳证券交易所报告并予以披露。
实际控制人及其控制的其他企业与公司发生同业竞争或者同业竞争情况发生较
大变化的，应当说明是否对公司产生重大不利影响以及拟采取的解决措施等。
公司无法与实际控制人取得联系，或者知悉相关股东、实际控制人存在本条第
一款所述情形的，应及时向深圳证券交易所报告并予以披露。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券及其衍生
品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作出书面
报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得要求公司向其
提供内幕信息。
第五十条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者证券交
易所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或误导投资者，且符合以下条件
的，可以向证券交易所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限：
（一）拟披露的信息未泄漏；
（二）有关内幕信息的知情人员已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
已暂缓披露的信息被泄露或者出现市场传闻的，公司应当及时核实相关情况并
披露。暂缓披露的原因已经消除的，公司应当及时披露相关信息，并披露此前该信
- 13 -
息暂缓披露的事由、公司内部登记审批等情况。
第五十一条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者深圳证券交易所
认可的其他情况，按《上市规则》披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保
密法律法规规定或损害公司利益的，可以豁免披露。
第五十二条 公司控股子公司、全资子公司发生的《上市规则》所述重大事件，
视同公司发生的重大事件，适用本制度前述的规定。公司参股公司发生可能对公司
证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当参照本制度前述的规
定，履行信息披露义务。
第五十三条 公司发生的或者与之有关的事件没有达到《上市规则》及本制度
规定的披露标准，或者《上市规则》及本制度没有具体规定，但深圳证券交易所或
者公司董事会认为该事件对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策可能产生
较大影响的，公司应当比照《上市规则》和本制度及时披露。
第四章 信息披露的程序
第五十四条 定期报告的编制、传递、审议、披露程序：
（一）报告期结束后，高级管理人员应当按照本制度规定的职责及时编制定期
报告草案，提请董事会审议；
（二）定期报告草案编制完成后，董事会秘书负责送达董事审阅；
（三）董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告；
（四）监事会负责审核董事会编制的定期报告，对定期报告提出书面审核意见；
（五）董事会会议审议定期报告后，董事会秘书负责组织定期报告的披露工作。
董事、监事、高级管理人员应积极关注定期报告的编制、审议和披露进展情况，
出现可能影响定期报告按期披露的情形应立即向公司董事会报告。定期报告披露前，
董事会秘书应当将定期报告文稿送董事、监事和高级管理人员确认。
第五十五条 临时报告的编制、传递、审核、披露程序
（一）董事、监事、高级管理人员知悉重大事件发生时，应当按照本制度及公
司的其他有关规定立即向董事长报告；
（二）董事长在接到报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书按照
本制度组织临时报告的编制和披露工作。
- 14 -
第五十六条 公司信息的公告披露程序：
（一）公司公告信息应由董事会秘书进行合规性审查后，报董事长签发；
（二）董事长签发后，由董事会秘书以书面方式通过深圳交易所自动传真系统
或通过交易所网上业务专区或深圳证券交易所规定的其他方式提出公告申请，并提
交信息披露文件；
（三）公告信息经深圳交易所审核登记后，在符合条件媒体披露。
第五十七条 除监事会公告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发
布。公司董事、监事、高级管理人员未经董事会书面授权，不得对外发布公司未披
露信息。
第五十八条 公司相关部门草拟内部刊物、内部通讯及对外宣传文件的，其初
稿应交董事会秘书审核后方可定稿、发布，防止泄漏公司未经披露的重大信息。相
关部门发布后应及时将发布内部刊物、内部通讯及对外宣传文件报送公司证券事务
部登记备案。
第五十九条 公司向特定对象发行股票时，控股股东、实际控制人和发行对象
应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第六十条 公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以上的股东及其一
致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说
明。公司应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易
各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信
息披露义务。
第六十一条 信息披露义务人应当向其聘用的证券公司、证券服务机构提供与
执业相关的所有资料，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。
第六十二条 公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议后及时通知会计师
事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈
述意见。股东大会作出解聘、更换会计师事务所决议的，公司应当在披露时说明解
聘、更换的具体原因和会计师事务所的陈述意见。
第五章 信息披露事务管理
第一节 信息披露事务管理部门及其负责人职责
- 15 -
第六十三条 公司信息披露事务由董事会统一领导和管理。公司董事长为信息
披露工作第一责任人，董事会秘书为直接责任人，负责管理信息披露事务。公司证
券事务部为公司信息披露事务的管理部门。
第六十四条 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，在信息披露事务
管理中的职责为：
（一）汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并
主动求证报道的真实情况；
（二）协助董事会及时了解信息披露事项的发生和进展情况，对于信息披露事
项的决策提出建议；
（三）作为公司与深圳证券交易所指定的联络人，负责准备和提交深圳证券交
易所要求的文件，组织完成监管机构布置的任务；负责办理公司信息对外公布等相
关事宜；
（四）准备和提交董事会和股东大会的报告和文件；参加股东大会、董事会会
议、监事会会议和高级管理人员相关会议，了解公司的财务和经营情况，查阅涉及
信息披露事宜的所有文件；
公司有关部门应当向董事会秘书提供信息披露所需要的资料和信息。公司在作
出重大决定之前，应当从信息披露角度征询董事会秘书的意见。
（五）协调和组织公司信息披露事项，包括建立信息披露制度、接待来访、回
答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料、促使公司及时、合法、真
实和完整地进行信息披露；
（六）协助公司董事、监事、高级管理人员了解有关法律法规对其信息披露责
任的规定；
（七）负责信息的保密工作，制定保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救
措施加以解释和澄清，并报告相关监管部门；
（八）董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜；
（九）深圳证券交易所要求履行的其它职责。
第六十五条 公司、董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员应当配合董
事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和证券事务部履行职责提供工作便利，
- 16 -
财务负责人应当配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
第六十六条 公司证券事务部作为日常信息披露事务的管理和执行部门，经董
事会秘书授权，进行信息的汇总和规范化准备。
第六十七条 公司建立了《重大信息内部报告制度》。明确了公司各部门、各
分支机构负责人和各控股子公司法定代表人作为本部门、本机构或本公司的信息报
告第一责任人，在日常经营管理活动中，应根据信息披露制度要求，建立有效的信
息采集和上报机制，确保应披露信息的可获得性，以及信息的真实性、准确性、完
整性。
第二节 董事和董事会、监事和监事会及高级管理人员的职责
第六十八条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文
件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露，配合公司及其他信息
披露义务人履行信息披露义务。
第六十九条 公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公
司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资
料。
第七十条 所有董事应保证信息披露内容真实、准确、完整，并就其真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。董事对信息披露内容的真实性、准确性、完
整性无法保证或存在异议的，应陈述理由和发表意见，并予以披露。
第七十一条 董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，
发现问题的，应当及时改正。
第七十二条 监事会负责监督信息披露管理制度的实施情况，对公司信息披露
工作进行定期或不定期检查，对发现的重大缺陷及时督促改进。
第七十三条 监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的
程序是否符合法律、行政法规、中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准
确、完整地反映公司的实际情况。
第七十四条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进
行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调
查并提出处理建议。
- 17 -
第七十五条 高级管理人员应及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面
出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息，同时通知董
事会秘书。
第六章 内幕信息的保密责任
第七十六条 信息知情人员对公司相关内幕信息没有公告前，对其知晓的信息
负有保密责任，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露，也不得利用该等内幕
信息买卖公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。内幕交易行为
给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。前述知情人员系指：
（一）公司的董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司 5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实
际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（三）公司控股或实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；
（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的
人员；
（五）公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监
事和高级管理人员；
（六）公司的保荐人、承销公司股票的证券公司、证券服务机构的有关人员；
（七）法律、法规、规章以及规范性文件规定的其他内幕信息知情人。
第七十七条 公司应当与内幕信息的知情人员签署保密协议，约定对其了解和
掌握的公司未公开信息予以严格保密，不得在该等信息公开披露之前向第三人披露。
第七十八条 公司董事长为公司保密工作的第一责任人，其他高级管理人员为
分管业务范围保密工作的第一责任人，各部门和下属公司负责人为各部门、下属公
司保密工作第一责任人。公司应对公司内刊、网站、宣传性资料等进行严格管理，
防止在上述资料中泄漏未公开信息。
第七十九条 公司及相关信息披露义务人通过业绩说明会、分析师会议、路演、
接受投资者调研等形式，就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何单位和个
人进行沟通的，不得提供内幕信息。公司向股东、实际控制人及其他第三方报送文
件，涉及未公开重大信息的，应当依照本制度披露。
- 18 -
第八十条 当有关尚未披露的信息难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价
格已经明显发生异常波动时，公司应当立即将该信息予以披露。
第八十一条 公司及相关信息披露义务人拟披露的信息属于国家秘密、商业秘
密或者深圳证券交易所认可的其他情况，披露或履行相关义务可能导致其违反境内
外法律法规、引致不当竞争、损害公司及投资者利益或者误导投资者的，可以按照
深圳证券交易所相关规定豁免披露。
公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密等情形，及时披露可能
会损害公司利益或者误导投资者，且有关内幕信息知情人已书面承诺保密的，公司
可以按照深圳证券交易所相关规定暂缓披露。
公司及相关信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项，不得随意
扩大暂缓、豁免事项的范围。
暂缓披露的信息确实难以保密、已经泄露或者出现市场传闻，导致公司股票及
其衍生品种交易价格发生大幅波动的，公司应当立即披露相关事项筹划和进展情况。
第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第八十二条 财务信息披露前，应执行公司财务管理和会计核算的相关制度及
公司保密制度的相关规定。
第八十三条 公司财务部门应建立有效的财务管理和会计核算内部控制制度，
按照有关法律、行政法规及部门规章的制度进行编制财务会计报告，确保财务信息
的真实、准确，并防止财务信息的泄漏。
第八十四条 公司设董事会审计委员会，负责公司与外部审计的沟通及对其的
监督核查、对内部审计的监管、公司内部控制体系的评价与完善等。
第八十五条 公司实行内部审计制度，设立审计部并配备审计人员，对公司财
务收支和经济活动进行内部审计监督，对财务管理和会计核算内部控制制度的建立
和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向董事会审计委员会报告监督情况。
第八章 与投资者、证券服务机构、媒体等的信息沟通规范
第八十六条 董事会秘书为投资者关系活动的负责人，未经董事会或董事会秘
书同意，任何人不得进行投资者关系活动。
第八十七条 公司证券事务部负责投资者关系活动档案的建立、健全、保管等
- 19 -
工作，投资者关系活动档案至少应当包括投资者关系活动参与人员、时间、地点、
内容等。
第八十八条 通过业绩说明会、分析师会议、路演形式就公司的经营情况、财
务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，应事先报告董事长，董事长接到
报告同意后，由公司董事会秘书负责组织有关活动，并不得提供内幕信息。
第八十九条 投资者、分析师、证券服务机构人员、新闻媒体等特定对象到公
司现场参观、座谈沟通前，实行预约制度，由公司证券事务部统筹安排，并指派专
人陪同、接待，合理、妥善地安排参观过程，并由专人回答问题、记录沟通内容。
特定对象签署的《承诺书》及相关记录材料由公司证券事务部保存。
第九十条 公司（包括其董事、监事、高级管理人员及其他代表公司的人员）、
相关信息披露义务人接受特定对象的调研、沟通、采访等活动，或者进行对外宣传、
推广等活动时，不得以任何形式发布、泄露未公开重大信息，只能以已公开披露信
息和未公开非重大信息作为交流内容。否则，公司应当立即公开披露该未公开重大
信息。
第九十一条 公司与特定对象交流沟通时，应当做好相关记录。公司应当将上
述记录、现场录音、演示文稿、向对方提供的文档（如有）等文件资料存档并妥善
保管。
第九十二条 公司董事、监事、高级管理人员在接受特定对象采访和调研前，
应当知会董事会秘书，董事会秘书应当妥善安排采访或者调研过程。接受采访或者
调研人员应当就调研过程和会谈内容形成书面记录，与采访或者调研人员共同亲笔
签字确认，董事会秘书应当签字确认。
第九十三条 公司举办业绩说明会可以采取网上直播的方式进行，使所有投资
者均有机会参与，并事先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予
以说明。
第九十四条 公司应谨慎对待与投资者、证券服务机构、媒体等的沟通，对以
非正式公告方式向外界传达的信息进行严格审查和把关，设置审阅或者记录程序，
防止提前泄漏未公开重大信息。
上述非正式公告的方式包括但不限于：股东大会、新闻发布会、产品推介会；；
- 20 -
公司或相关个人接受媒体采访；直接或间接向媒体发布新闻稿；公司（含子公司）
网站与内部刊物；董事、监事或高级管理人员微博、微信、其他网上社区的个人主
页等；接受投资者调研、以书面或口头方式与特定对象沟通或与证券分析师沟通；
公司其他各种形式的对外宣传、报告等；证券交易所认定的其他形式 。
第九章 信息披露相关文件、资料的档案管理
第九十五条 公司对外信息披露的文件（包括定期报告、临时报告等）档案管
理工作由董事会秘书负责。股东大会、董事会、监事会文件及信息披露文件统一存
档保管。
第九十六条 公司董事、监事、高级管理人员按照本制度履行信息披露职责情
况由董事会秘书负责记录，并作为公司档案由董事会秘书负责保存。
第九十七条 以公司名义对中国证监会、深圳证券交易所、中国证监会地方监
管局等单位进行正式行文时，须经公司董事长审核批准。相关文件由董事会秘书负
责保管。
第九十八条 涉及查阅经公告的信息披露文件，经董事会秘书批准后提供；涉
及查阅董事、监事、高级管理人员履行职责相关文件、资料等，经董事会秘书核实
身份、董事长批准后提供（证券监管部门要求的，董事会秘书必须及时按要求提供）。
第十章 收到证券监管部门相关文件的报告机制
第九十九条 公司应当及时通报监管部门的相关文件，包括但不限于：
（一）监管部门新颁布的规章、规范性文件以及规则、细则、指引、通知等相
关业务规则；
（二）监管部门发出的通报批评以上处分的决定文件；
（三）监管部门向本公司发出的监管函、关注函、问询函等。
第一百条 公司收到监管部门发出的前条项所列文件，董事会秘书应第一时间
向董事长报告，除涉及国家机密、商业秘密等特殊情形外，董事长应督促董事会秘
书及时将收到的文件向所有董事、监事和高级管理人员通报。
第十一章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施
第一百〇一条 由于公司董事、监事及高级管理人员的失职，导致信息披露违规，
给公司造成严重影响或损失的，公司应给予该责任人相应的批评、警告、解除其职
- 21 -
务等处分。
第一百〇二条 公司对参与年报编写的部门及主要人员要做到分工明确，提供年
报所需资料的部门及人员要记录备案，做到权责明确。年报信息披露出现重大差错
给公司造成股价异常波动等严重影响或重大损失的，公司董事会应给予相关责任人
相应的批评、警告、解除其职务等处分。
第一百〇三条 公司各部门、下属公司发生需要进行信息披露事项而未及时报告
或报告内容不准确的或泄漏重大信息的，造成公司信息披露不及时、疏漏、误导，
给公司或投资者造成重大损失或影响的，公司董事会秘书有权建议董事会视情节轻
重对相关责任人给予行政处罚。
第一百〇四条 公司出现信息披露违规行为被中国证监会及派出机构、深圳证券
交易所公开谴责、批评或处罚的，公司董事会应及时对信息披露管理制度及其实施
情况进行检查，采取相应的更正措施，并对有关的责任人及时进行纪律处分。
第一百〇五条 信息披露过程中涉嫌违法的，国家及证券监管部门另有规定的从
其规定。对违反信息披露规定人员的责任追究、处分情况应当及时向证监局和深圳
证券交易所报告。
第十二章 附 则
第一百〇六条 本制度未尽事宜，依据法律、行政法规以及中国证券监督管理委
员会或深圳证券交易所的有关规定执行；本制度与相关法律、行政法规以及中国证
券监督管理委员会或深圳证券交易所的有关规定相抵触的，以相关法律、行政法规
以及中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所的有关规定为准。
第一百〇七条 本制度由公司董事会负责解释。
第一百〇八条 本制度经董事会审议通过后生效并实施，修改时亦同。
- 22 -
