河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
河南豫能控股股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 36
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 37
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 134
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、豫能控股 指 河南豫能控股股份有限公司
本集团 指 本公司及子公司
投资集团 指 现河南投资集团有限公司，原河南省建设投资总公司。系本公司控股股东
南阳天益、天益公司、天益发电 指 南阳天益发电有限责任公司，系本公司全资子公司
南阳鸭电、鸭电公司、鸭河口发电 指 南阳鸭河口发电有限责任公司，系本公司控股子公司
新乡中益、中益公司、中益发电 指 新乡中益发电有限公司，系本公司全资子公司
鹤壁鹤淇、鹤淇公司、鹤淇发电 指 鹤壁鹤淇发电有限责任公司，系本公司控股子公司
鹤壁丰鹤、丰鹤公司、丰鹤发电 指 鹤壁丰鹤发电有限责任公司，系本公司控股子公司
鹤壁同力发电有限责任公司，系本公司控股子公司，2017 年 6 月被鹤淇公司
鹤壁同力、同力公司、同力发电 指
吸收合并，后注销
豫能检修、检修公司 指 河南豫能电力检修工程有限公司，系本公司控股子公司
豫煤交易中心、煤炭交易中心、交易
指 河南煤炭储配交易中心有限公司，系本公司控股子公司
中心
豫能新能源公司、新能源公司 指 河南豫能新能源有限公司，系本公司全资子公司
能源科技公司、售电公司 指 河南豫能能源科技有限公司，系本公司全资子公司
豫能菲达环保、环保公司 指 河南豫能菲达环保有限公司，系本公司参股子公司
现河南投资集团燃料有限责任公司，原河南建投弘孚电力燃料有限公司。系投
燃料公司 指
资集团全资子公司
郑州新力、郑新公司、郑新发电 指 郑州新力电力有限公司，系投资集团全资子公司
濮阳豫能 指 濮阳豫能发电有限责任公司，系投资集团全资子公司
郑州豫能 指 郑州豫能热电有限公司，系投资集团全资子公司
润电科学、润电科技 指 润电能源科学技术有限公司，系本公司联营企业
华能沁北 指 华能沁北发电有限责任公司，系本公司联营公司
华能国际 指 华能国际电力股份有限公司
凤凰风电、桐柏凤凰 指 桐柏豫能凤凰风电有限公司，系新能源公司全资子公司
尖山峰风电、桐柏尖山峰 指 桐柏豫能尖山峰风电有限公司，系新能源公司全资子公司
银河证券 指 中国银河证券股份有限公司
济源建投 指 济源市建设投资公司
鹤壁经投 指 鹤壁市经济建设投资总公司
鹤煤集团 指 鹤壁煤业（集团）有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 豫能控股 股票代码 001896
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 河南豫能控股股份有限公司
公司的中文简称 豫能控股
公司的外文名称 Henan Yuneng Holdings Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 YNHC
公司的法定代表人 郑晓彬
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑晓彬 刘群
联系地址 郑州市农业路东 41 号投资大厦 B 座 9 层 郑州市农业路东 41 号投资大厦 B 座 9 层
电话 0371-69515111 0371-69515111
传真 0371-69515114 0371-69515114
电子信箱 ynkg001896@163.com ynkglq@sina.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 4,434,364,908.57 3,202,726,587.58 38.46%
归属于上市公司股东的净利润（元） -312,136,629.19 -48,814,789.58 -539.43%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-321,598,401.96 -143,389,240.98 -124.28%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 246,579,536.41 406,281,595.33 -38.32%
基本每股收益（元/股） -0.2713 -0.0438 -519.41%
稀释每股收益（元/股） -0.2713 -0.0438 -519.41%
加权平均净资产收益率 -5.04% -0.82% -4.22%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 21,545,282,764.92 20,896,357,015.95 3.11%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,041,443,873.94 6,353,580,503.13 -4.91%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 摊销以前年度确认的递延收益 154.52 万元；新乡中益收到
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 1,875,175.74 长垣县 2017 年度林业生态建设工作奖励 13.00 万元；子公
补助除外） 司南阳鸭电收到十大纳税企业奖励 20 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 -472,500.00 处置交易性金融负债取得的投资收益。
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金
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融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 15,320.76 为联营企业润电能源提供委托贷款取得的利息收入。
按照与投资集团签订的股权托管协议，本期确认的托管费
受托经营取得的托管费收入 9,396,226.74
收入
主要为子公司鹤壁鹤淇、鹤壁丰鹤核销的无法支付的应付
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,308,057.00 款项 152.20 万元，丰鹤公司处置废旧物资产生的损失
391.97 万元；其他主要为本期收到的保险款等等。
减：所得税影响额 -149,720.32
少数股东权益影响额（税后） -805,886.21
合计 9,461,772.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是河南省内唯一省级资本控股的电力上市公司，为全省经济社会发展提供清洁可靠的电力保障。从事的主要业务包
括：火电项目的投资管理、综合能源销售、煤炭物流、新能源项目投资建设、环境保护和发电设备检修等。
（一）火电项目投资管理业务
公司控股在运火电总装机为6,340MW。包括：天益公司2×600MW超临界发电机组，中益公司2×660MW 超超临界发电
机组，丰鹤公司2×600MW超临界发电机组，鹤淇公司2×660MW超超临界发电机组、2×300MW亚临界发电机组，鸭电公司
2×350MW亚临界发电机组。另外， 公司拥有联营企业华能沁北12%股权，并受托管理控股股东投资集团下辖全部火力发
电装机。报告期内，公司火电业务大力开拓供热市场，以打造豫北综合能源服务试验区为切入点，加强与地方政府沟通，
论证豫北机组跨区域长距离集中供热的可行性，加快实施发电机组供热改造。
（二）其他业务
1. 煤炭物流业务
加快煤炭物流布局，促进“互联网+煤炭”发展，力争尽快形成新的利润支撑点。加强与中国铁路总公司、各铁路局等单
位沟通协调，研究开展集装箱多式联运和铁路物流金融工作，引入铁路物流金融服务。开展了煤炭站台代发业务和第三方
质检、仓储监管业务。注重业态创新，启动了智能绿色汽运物流业务，在国内首家实现了全线上业务办理的互联网金融和
T+1的快速放款。6月份荣膺“2018供应链电子商务百家案例”企业，申报的国家供应链创新试点企业通过省级评审。鹤壁园
区建设、兴县集运站建设等项目有序推进，预计2018年年底全面投运。
2. 新能源业务
再生能源加快开发力度，部分项目开工建设。新能源公司创新资源开发方式，谋划推动全产业链整合开发合作模式，
与地方政府对接，抢占资源，储备项目。目前已核准风电项目共计416MW，其中凤凰风电项目首台风机预计2018年底并网
发电。
3. 能源销售业务
密切跟踪电力体制改革，抢占先机争夺市场。能源科技公司不断拓展售电业务，已帮助新乡、漯河、洛阳等地9家新用
户市场准入并逐步签订电量委托代理交易合同。协同鹤壁宝山循环经济产业集聚区积极推进增量配电改革，4月份鹤壁宝山
循环经济产业集聚区列入河南省第三批增量配电业务试点，下步将积极研究推进项目落地。
4. 环境保护业务
加强环保产业发展研究，抓住发展机遇，积极开拓内外市场。联营企业豫能菲达环保公司努力打造集投资、设计、新
技术开发应用为一身的环保专业化资本运作平台。
5. 电力技术服务业务
检修公司，长期为电力企业提供及时、优质、高效、低价的检修服务，保证机组的安全、健康水平。此外，2017年底
公司参股润电科学，研发能力进一步提升。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
比期初增加 46.84%，主要原因一是子公司交易中心物流园区、铁路专用线等项目建设投入增
在建工程
加；二是孙公司桐柏凤凰风电项目建设投入增加。
预付账款 比期初增加 35.09%，主要原因为子公司鹤壁丰鹤预付煤款增加。
应收利息 比期初增加 157.44%，主要原因是子公司交易中心保理业务规模扩大，应收保理利息增加。
固定资产清理 比期初减少 90.29%，主要原因为子公司鹤壁丰鹤上期转入清理的资产本期进行处置。
递延所得税资产 比期初增加 145.31%，主要原因是子公司当期亏损，相应计提增加递延所得税资产。
比期初增加 33.57%，主要原因一是子公司交易中心预付工程款增加；二是孙公司桐柏凤凰风
其他非流动资产
电项目投入增加。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司资产结构优良、产业布局合理、地理位置优越、专业人才荟萃，为下步向综合能源服务商转型发展奠定了坚实基础。
一是资产结构优良。公司12台机组中600MW级大容量、高效率、环境友好型机组容量比例达到80%，高于全国及河南省
平均水平，在节能发电调度中具有相对优势。
二是产业布局持续优化。公司通过多种途径不断完善战略布局，延伸产业链条。公司通过历次重大资产重组，火电装机
规模进一步扩大，资产质量进一步提高，目前公司控股火电装机容量位居河南省第二位。多业并举，多轮驱动，传统火电提
质增效，打造煤炭物流基地，拓展环保节能业务，加快清洁能源布局，开辟配电售电市场，创新电力运维科技，积极参与能
源革命，抢抓转型发展机遇。
三是地理位置优越。公司控股12台机组均为豫南、豫北地区的重要支撑电源，为河南省经济发展和百姓安居乐业提供稳
定、安全、清洁的电力保障。
四是丰富的电力生产管理经验。公司自上市以来即专注于发电业务，拥有一大批专业技术人才，积累了丰富的建设、运
营、管理经验，为各项业务的顺利开展提供人员保证和技术支持。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，随着电力体制改革与市场化建设步入深水区，电力发展已进入转方式、调结构、换动力的关键时期，电力市
场形势日趋复杂，公司及所管理企业生产经营面临严峻考验。面对市场环境带来的经营压力，公司董事会在社会各界的大力
支持下，严格遵守《公司法》《证券法》等法律和《公司章程》等相关规定，认真履行股东大会赋予的职责，紧紧围绕年度
经营计划和工作目标，深入开展“转变发展理念，提升发展质量；转变工作作风，提高工作效率”专项活动，制定公司发展战
略规划，多措并举优化资产布局，创新经营管理提质增效，努力减少不利因素对生产经营产生的影响，确保公司发展形势稳
中求进。截至报告期末，公司总资产215.45亿元，归属于母公司净资产60.41亿元。报告期内，公司实现营业收入44.34亿元，
归属于母公司净利润-3.12亿元。
根据中国电力企业联合会报告，2018年上半年，电煤价格总体处于高位波动态势，煤电企业经营形势仍然较为严峻，部
分大型发电集团煤电和供热板块持续亏损。另据国家能源局河南监管办公室发布的相关报告，2018年河南省市场交易电量占
比同比提高，结算电价同比降低。综上，受国家去产能政策、电力体制改革等方面影响，公司由于火电资产比重较大，2018
年上半年业绩同比下降。面对严峻形势，公司按照董事会的工作部署，深入研究政策形势，准确把握市场变化，优化资产结
构，持续创新管理，稳步推进各项工作。
1. 优化产业结构。一是推进火电机组供热改造，大力开拓供热市场，以打造豫北综合能源服务试验区为切入点，加强与
地方政府沟通，论证豫北机组跨区域长距离集中供热的可行性，寻求新的利润增长点。二是加快煤炭物流布局，加强与中国
铁路总公司、各铁路局等单位沟通协调，研究开展集装箱多式联运和铁路物流金融工作，引入铁路物流金融服务，促进“互
联网+煤炭”发展，力争尽快形成新的利润支撑点。三是加快新能源项目开发，桐柏凤凰10万千瓦风电项目已开工建设，预计
年底投产，其他已核准的项目正在积极办理各开工要件，做好开工准备。四是发挥售电公司作用，深化探索配售电业务，积
极发展第三方服务和社会化服务，力争进入增量配电网建设。
2. 强化经营管理。一是加强形势研判，严格管控经营指标，定期对出现异常的指标发布预警。二是加强精细化管理，开
展电量协同管理，推行经济发电；继续推行煤炭协同采购，有效降低运营成本。三是在生产上从经验驱动转向数据与经验双
驱动，用大数据技术对生产流程和关键参数进行诊断和优化，提品质提效率、降成本降库存。
3. 全面降本增效。全方位开源节流，做好经营预警，努力拓展盈利空间。争取政策奖励，发挥规模优势，深入开展节能
降耗，多环节平抑燃料成本，报告期内供电煤耗、综合厂用电率同比下降；实施财务精细化管理，成立财务共享中心，实现
标准化、信息化、流程化建设，积极拓宽融资渠道，努力降低财务成本。
4. 创新提效方面。一是优化组织结构，以业绩导向，示范引领，加快推进市场化改革。二是对现有业务条线进行细致梳
理，简化合并业务流程，以精简高效为核心，提升整体的运转效率。三是探索新的适应不同类型企业的考核分配方式，使职
工收入增长与企业经营效果更加适应，与企业领导人员薪酬激励相衔接。四是坚定不移推进全面从严治党向纵深发展，进一
步加强党的建设和廉政建设，提升党员队伍整体素质，为企业健康发展保驾护航。
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二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
同比增长 38.46%，主要原因为报告期内子公司交易中
营业收入 4,434,364,908.57 3,202,726,587.58 38.46%
心本期对外部客户煤炭购销业务同比增长较快。
同比增长 47.87%，主要原因为报告期内子公司交易中
营业成本 4,675,382,720.25 3,161,771,555.04 47.87%
心对外部客户煤炭购销业务同比增长较快。
同比增长 41.51%，主要原因为报告期内子公司交易中
销售费用 3,475,292.66 2,455,809.67 41.51%
心随业务开展，营销费用相应增加。
管理费用 57,012,302.95 53,916,565.85 5.74%
财务费用 188,204,438.31 191,427,453.17 -1.68%
主要原因为报告期内亏损子公司计提递延所得税资产
所得税费用 -133,052,503.89 -44,003,410.87 202.37%
及递延所得税费用。
同比减少 38.32%，主要原因为本期煤炭价格高于去年
经营活动产生的
246,579,536.41 406,281,595.33 -38.32% 同期，公司采购成本增加，经营活动现金流出增长幅
现金流量净额
度大于现金流入增长幅度。
投资活动产生的 同比减少 39.88%，主要原因为上年同期支付收购华能
-610,068,640.27 -1,021,398,220.70 -39.88%
现金流量净额 沁北股权款，本期无此业务。
筹资活动产生的 同比减少 63.16%，主要原因为上年同期公司完成非公
411,324,309.43 1,116,419,883.39 -63.16%
现金流量净额 开发行股票，募集资金到账，而本期无此业务。
同比减少 90.46%，主要原因为上年同期公司完成非公
现金及现金等价
47,835,205.57 501,303,258.02 -90.46% 开发行股票，募集资金到账，而本期无此业务导致筹
物净增加额
资活动产生的现金流量净额大幅减少。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
发电企业 2,756,334,505.97 3,053,116,218.89 -10.77% -5.13% 4.94% -10.63%
燃煤销售 1,488,791,174.76 1,483,125,760.30 0.38% 746.99% 768.94% -2.52%
其他企业 189,239,227.84 139,140,741.06 26.47% 55.47% 70.37% -6.43%
分产品
发电、供热 2,756,334,505.97 3,053,116,218.89 -10.77% -5.13% 4.94% -10.63%
燃煤销售 1,488,791,174.76 1,483,125,760.30 0.38% 746.99% 768.94% -2.52%
其他企业 189,239,227.84 139,140,741.06 26.47% 55.47% 70.37% -6.43%
分地区
华中地区 4,434,364,908.57 4,675,382,720.25 -5.44% 38.46% 47.87% -6.72%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总 是否具有可持续
金额 形成原因说明
额比例 性
主要包括联营企业本期亏损及处置以公允价值计量且其
投资收益 -20,899,631.19 3.87% 不具有可持续性
变动损益计入当期损益的金融负债产生的投资收益。
公允价值变动损益 10,063,000.00 -1.86% 公司本部外币掉期合约公允价值变动计入当期损益 不具有可持续性
资产减值 76,140.12 -0.01% 子公司交易中心计提坏账准备和环保公司转回坏账准备 不具有可持续性
营业外收入 2,683,054.10 -0.50% 主要包括子公司无需支付的应付款项及保险赔偿款。 不具有可持续性
营业外支出 4,661,111.10 -0.86% 子公司处置废旧物资产生的损失 不具有可持续性
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 869,348,044.66 4.03% 738,115,484.49 3.93% 0.10%
应收账款 2,552,164,244.10 11.85% 1,029,426,214.26 5.48% 6.37%
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存货 747,504,464.71 3.47% 386,767,819.95 2.06% 1.41%
投资性房地产 12,216,076.34 0.06% 12,737,480.78 0.07% -0.01%
长期股权投资 513,847,190.46 2.38% 533,041,293.91 2.84% -0.46%
固定资产 12,685,643,113.27 58.88% 13,214,533,163.48 70.32% -11.44%
在建工程 1,501,307,405.18 6.97% 761,352,912.81 4.05% 2.92%
短期借款 2,725,760,000.00 12.65% 1,814,683,170.28 9.66% 2.99%
长期借款 7,137,198,015.89 33.13% 6,514,635,034.96 34.67% -1.54%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 10,063,000.00 -10,063,000.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详情参见本财务报告第十节、七、55所有权或使用权受到限制的资产。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
73,500,000.00 2,074,673,112.34 -96.46%
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产负 本期
被投资公司名 主要 投资 持股比 投资 产品 预计 是否
投资金额 资金来源 合作方 债表日的进 投资
称 业务 方式 例 期限 类型 收益 涉诉
展情况 盈亏
长垣豫能风电 自有资金及 河南明阳智慧 目前尚未进
风电 新设 24,500,000.00 49.00% 无 电力 0.00 0.00 否
有限公司 银行贷款 能源有限公司 行投资
浚县豫疆新能 自有资金及 新疆金风科技 目前尚未进
风电 新设 49,000,000.00 49.00% 无 电力 0.00 0.00 否
源有限公司 银行贷款 股份有限公司 行投资
合计 -- -- 73,500,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
14
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型
对 2*600MW 燃煤发电机组项
天益 子公 目、清洁能源项目的投资与建
770,730,000.00 2,389,861,246.62 815,032,383.14 541,079,893.73 -55,640,705.69 -41,427,845.98
公司 司 设；燃煤发电、光伏发电；粉煤
灰销售
火力发电、电机设备的安装维
鸭电 子公
护、仓储、租赁、销售，粉煤灰 1,038,410,000.00 1,210,439,248.16 878,923,664.22 347,459,833.62 -68,700,065.60 -52,014,647.53
公司 司
销售等
火力发电、粉煤灰、脱硫剂、石
膏、建材的销售及综合利用；电
中益 子公
力设备检修、维护、防腐保温及 1,032,001,052.00 4,262,492,187.79 1,040,190,524.06 575,268,950.29 -120,844,727.17 -90,617,223.83
公司 司
技术改造；电力专业技术服务；
物业管理；清洁服务等
承担 2*600MW 发电机组项目建
设及其建成后的发电生产经营，
鹤淇 子公 与电力相关的节能、灰渣综合利
1,157,680,000.00 5,719,996,055.51 1,686,997,222.96 769,200,430.14 -151,259,665.71 -113,495,508.69
公司 司 用、集中供热经营、原材料及燃
料开发和贸易、高新技术的开发
和经营。
2*600MW 发电项目工程的建设生
产经营。节能项目开发，粉碳
丰鹤 子公
灰、石膏及蒸汽的销售与综合利 760,000,000.00 2,833,100,521.59 678,038,963.66 584,296,759.75 -180,802,535.17 -139,479,019.93
公司 司
用，房屋、机械设备租赁，物资
销售。
煤炭销售、运输、配送、仓储、
交易 子公
搬运装卸；煤炭信息咨询及服 300,000,000.00 4,069,247,083.82 355,584,896.81 2,301,078,674.30 25,007,425.58 18,956,213.07
中心 司
务；煤炭供应链管理；资产管理
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
报告期内，交易中心实现营业收入2,301,078,674.30元，同比增长174.68%；主要原因为煤炭销售业务快速增长，煤炭销
售收入同比增长。交易中心2018年1-6月煤炭销售443.26万吨，其中对外部客户销售数量为288.33万吨，对外部客户销售数量
同比增加609.01%。
发电企业净利润同比下降，主要原因是报告期内市场煤价持续高位运行，火电行业利润大幅收窄，火电企业主营业务盈
利能力下降。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
15
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）原材料价格价格波动的风险
燃料成本在公司营业成本中占有较大比重。受煤炭去产能、环保等政策的影响，煤炭价格持续高位运行，公司火电业务
利润大幅下降。
对策：通过豫煤交易中心，充分发挥协同效应，加强煤源点的开拓以及与重点煤矿的合作，开展集约化采购，加强燃料
精细化管理，实施燃料全过程管控，控制燃料成本，严控市场风险。
（二）用电需求下降的风险
2018年，预计河南省内全社会用电量增速放缓。如果公司发电机组全年发电利用小时数有所下降，可能会对公司盈利产
生影响。
对策：公司将加强对能源及电力市场政策的分析和研判，强化风险预警和管控，因地、因时、因厂制宜，制定灵活的营
销策略，积极开拓市场，发展热电联产、供热供汽、配售电、大用户直供等新业务，发挥公司机组在节能、环保等方面的优
势，努力提高设备利用小时数。
（三）自身存在的风险
目前，公司装机主要为火电机组，新业态尚处起步阶段。随着国家能源及环保政策的调整，资产结构有待进一步优化。
对策：顺应国家“合理控制燃煤火电建设、积极发展新能源发电”的战略布局，公司以节约、清洁、可持续发展为目标，
在做好主业的同时，依据河南省的资源现状，积极介入新兴战略性能源领域；在经济发展速度快、极具增长潜力的城市，推
进热电联产项目。
（四）综合电价下降的风险
近年来，河南省电力市场改革步伐加快，市场交易电量占比逐年大幅升高，结算电价不断降低，省内火电行业利润空间
大幅下降。
对策：公司将密切跟踪国家政策和电力市场改革进展，加强与地方政府价格主管部门的沟通，积极呼吁继续完善煤电联
动机制，配合政府建立合理、公平、规范的市场环境；积极争取各项政府补贴的落实；持续优化公司产业结构，加快公司转
型升级。
16
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
临 2018-8《2018 年第 1 次临时股东大
2018 年第 1 次 临时股东
64.32% 2018 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 07 日 会决议公告》披露于 2018 年 2 月 7 日
临时股东大会 大会
证券时报 B063 版或巨潮资讯网
临 2018-12《2018 年第 2 次临时股东
2018 年第 2 次 临时股东
64.31% 2018 年 03 月 21 日 2018 年 03 月 22 日 大会决议公告》披露于 2018 年 3 月
临时股东大会 大会
22 日证券时报 B046 版或巨潮资讯网
临 2018-22《2017 年年度股东大会决
2017 年年度股 年度股东
64.37% 2018 年 05 月 11 日 2018 年 05 月 12 日 议公告》披露于 2018 年 5 月 12 日证
东大会 大会
券时报 B039 版或巨潮资讯网
临 2018-27《2018 年第 3 次临时股东
2018 年第 3 次 临时股东
67.10% 2018 年 06 月 07 日 2018 年 06 月 08 日 大会决议公告》披露于 2018 年 6 月 8
临时股东大会 大会
日证券时报 B084 版或巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 承诺
承诺方 承诺内容 履行情况
事由 类型 时间 期限
资产 在公司 2009 年重大资产重组过程中，投资集团于 2009 年 8 月出具 本承诺函出具日至本
2009
重组 河南投资 解决 的《关于避免与河南豫能控股股份有限公司同业竞争的声明与承诺 报告披露之日，履行
年 08 长期
时所 集团有限 同业 函》中承诺： 1. 投资集团除已存在的业务外，未来将不再新增以 承诺的具体措施包
月 11 有效
作承 公司 竞争 直接或间接的方式从事与豫能控股相同或相似的业务，以避免与豫 括：1. 投资集团旗下
日
诺 能控股的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采 全部发电企业从 2010
17
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
取合法及有效的措施，促使投资集团拥有控制权的其他企业除已存 年 8 月起委托上市公
在的业务外，不从事、参与与豫能控股的生产经营相竞争的任何活 司管理。2. 投资集团
动的业务。2. 如投资集团及投资集团拥有控制权的其他企业有任何 旗下存量或新增在运
商业机会可从事、参与任何可能与豫能控股的生产经营构成竞争的 发电项目全部装入上
活动，则立即将上述商业机会通知豫能控股，在通知中所指定的合 市公司：（1）2014 年
理期间内，豫能控股作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力 度非公开发行股票，
将该商业机会给予豫能控股。3. 投资集团对已存在与豫能控股有同 公司完成了对新增已
业竞争关系的业务，投资集团未来计划采取转让或委托豫能控股管 投运发电项目新乡中
理等方式，达到减少和避免与豫能控股之间的同业竞争。4. 如违反 益和鹤壁鹤淇股权的
以上承诺，投资集团愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补 收购。 （2）2017 年
偿由此给豫能控股造成的所有直接或间接损失。5. 本声明与承诺函 重大资产重组，公司
在投资集团作为豫能控股的控股股东或实际控制人的期间内持续 完成了对存量在运发
有效且不可变更或撤销。 电项目鹤壁同力和鹤
壁丰鹤股权的收购。
截至目前，该承诺仍
在履行过程中，承诺
人无违反承诺的情
况。
公司 2014 年度非公开发行股票时，投资集团在 2014 年 10 月出具
的《避免同业竞争承诺函》中承诺：1. 在投资集团作为豫能控股的
控股股东期间，豫能控股将作为投资集团电力板块整合上市的唯一
平台。2. 投资集团及其下属企业（豫能控股除外）如出售与豫能控
2015 年投资集团旗下
股生产、经营构成竞争的资产、业务或权益，豫能控股均享有优先
新增在建发电项目濮
购买权；且投资集团保证在出售或转让有关资产或业务时给予豫能
阳 2×600MW 超超临
控股的条件与投资集团及下属企业向任何独立第三人提供的条件
界燃煤机组工程项目
相当。3. 关于未来新增发电资产的安排如下：（1）如投资集团及投
和郑州 2×660MW 燃
资集团拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与可能与
煤供热项目的商业机
豫能控股的生产经营构成竞争的发电项目，则立即将上述发电项目
会，经上市公司履行
商业机会通知豫能控股，在通知中所指定的合理期间内，除豫能控
2014 董事会、股东大会审
河南投资 解决 股明确表示不利用该等商业机会的情形外，投资集团及投资集团拥
年 12 长期 议程序放弃后，投资
集团有限 同业 有控制权的其他企业将按照豫能控股作出的愿意全部或部分利用
月 31 有效 集团通过“代为培育、
公司 竞争 该商业机会的肯定答复，尽力将该商业机会给予豫能控股。（2）如
日 择机注入”的方式实
豫能控股在履行内部审议程序后，因自身资金实力或其他原因，决
施，并委托上市公司
定暂时放弃该发电项目商业机会，则投资集团从支持豫能控股长远
管理。该行为不影响
发展角度出发，将以"代为培育、择机注入"为原则，在投资集团可
投资集团对 2009 年承
承受的范围内，先行取得该发电项目商业机会，并托管给豫能控股
诺的履行。截至目前，
进行经营管理。在上述托管期间内，豫能控股可随时根据自身情况，
该承诺仍在履行过程
启动收购该发电项目工作，投资集团将予以无条件支持。同时，在
中，承诺人无违反承
符合上市公司利益且上市公司有能力的前提下，投资集团承诺在该
诺的情况。
发电项目建成投产之日起或投资集团对该发电项目股权收购完成
之日起两年内，通过股权转让、资产注入或其他合法方式，将上述
新增发电项目转让给豫能控股。4．本承诺函在投资集团作为豫能
控股的控股股东或实际控制人的期间内持续有效。
在公司 2017 年重大资产重组过程中，投资集团承诺：在投资集团
作为豫能控股的控股股东期间，豫能控股将作为投资集团电力板块
2017 截至目前，该承诺仍
河南投资 解决 整合上市的唯一平台。投资集团及其下属企业（豫能控股除外）如
年 04 长期 在履行过程中，承诺
集团有限 同业 出售与豫能控股生产、经营构成竞争的资产、业务或权益，豫能控
月 27 有效 人 无 违 反 承 诺 的 情
公司 竞争 股均享有优先购买权；且投资集团保证在出售或转让有关资产或业
日 况。
务时给予豫能控股的条件与投资集团及下属企业向任何独立第三
人提供的条件相当。
在公司 2009 年重大资产重组过程中，投资集团及其子公司燃料公
司于 2009 年 8 月出具的《关于规范与河南豫能控股股份有限公司
2009 截至目前，该承诺仍
河南投资 规范 关联交易的承诺函》中承诺：保证投资集团及其控制的企业今后原
年 08 长期 在履行过程中，承诺
集团有限 关联 则上不与豫能控股发生关联交易；若有不可避免的关联交易，将按
月 11 有效 人 无 违 反 承 诺 的 情
公司 交易 照有关法律、法规、规范性文件和豫能控股公司章程的规定履行合
日 况。
法程序，与豫能控股依法签订协议，及时进行信息披露，保证不通
过关联交易损害豫能控股及其他合法股东的权益。
河南投资 规范 2014 年 10 月 22 日，在公司重大资产重组的过程中，投资集团出具 2017 长期 截至目前，该承诺仍
集团有限 关联 了《关于规范和减少关联交易的承诺函》，就减少和规范下属企业 年 04 有效 在履行过程中，承诺
18
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司 交易 未来可能与豫能控股产生的燃煤采购关联交易作出承诺，该承诺函 月 27 人无违反承诺的情
包含了规范和减少关联交易的短期措施和长期措施，并在投资集团 日 况。具体情况如下：1.
作为豫能控股的控股股东或实际控制人的期间内持续有效。2017 年 豫能控股 2015 年设立
度重大资产重组完成后，投资集团仍为豫能控股的控股股东，上述 子公司煤炭储配交易
承诺持续有效。同时，投资集团作为 2017 年度重大资产重组标的 中心，燃料公司燃煤
公司鹤壁同力、鹤壁丰鹤（以下简称“标的公司”）的控股股东，关 采购相关业务已由其
于规范和减少标的公司与燃料公司关于燃料采购的关联交易情况， 全 部 接 管 。 2. 公 司
承诺如下：投资集团承诺本次交易完成后，燃料公司与标的公司不 2017 年度重大资产重
再签订燃料采购合同，燃料公司亦不再为标的公司代理燃煤采购及 组完成前，标的公司
煤款结算等相关业务。对于在本次交易完成前标的公司与燃料公司 与燃料公司的相关业
的关联业务来往或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公 务往来均在平等、自
允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合理价格确 愿的基础上，遵守公
定。 平、公允、等价有偿等
原则进行；重组完成
后，标的公司未与燃
料公司签订燃料采购
等合同、或进行相关
业务。
投资集团于 2009 年出具《关于保障与河南豫能控股股份有限公司
独立性的承诺函》，承诺：投资集团作为其控股股东将在重大资产 2009 截至目前，该承诺仍
河南投资 保障
置换完成后继续从业务、资产、财务、人员、机构等方面与上市公 年 08 长期 在履行过程中，承诺
集团有限 独立
司保持相互独立，豫能控股将继续具有完整的业务体系和直接面向 月 11 有效 人 无 违 反 承 诺 的 情
公司 性
市场独立经营的能力，保证豫能控股的股东大会、董事会、独立董 日 况。
事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。
投资集团于 2017 年度重大资产重组期间承诺：为保障豫能控股的
独立性，本公司作为其控股股东将在此次重大资产置换完成后，继 2017 截至目前，该承诺仍
河南投资 保障
续从业务、资产、财务、人员、机构等方面与豫能控股保持相互独 年 04 长期 在履行过程中，承诺
集团有限 独立
立，豫能控股将继续具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营 月 27 有效 人 无 违 反 承 诺 的 情
公司 性
的能力；保证豫能控股的股东大会、董事会、独立董事、监事会、 日 况。
总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。
在公司 2009 年重大资产重组过程中，投资集团做出了关于未取得
相关债权人同意转移债务的承诺：本次重大资产重组获得豫能控股
股东大会审议通过和中国证监会核准后，置出资产中对于豫能控股
截至目前，未发生相
未取得债权人同意转让的债务，如相关债权人要求豫能控股提供担
2009 关债权人要求豫能控
河南投资 解决 保或清偿债务的，投资集团同意负责提供连带责任保证担保或代为
年 08 长期 股提供担保或清偿债
集团有限 债权 清偿相关债务。投资集团履行担保责任或代为清偿相关债务后，视
月 11 有效 务的情况，承诺人无
公司 瑕疵 为豫能控股履行置出债务的行为，投资集团不会因此向豫能控股主
日 违反上述承诺的情
张任何清偿权利，豫能控股无需向投资集团支付任何对价或补偿。
况。
如豫能控股已先行偿还了债务，投资集团应在接到豫能控股书面通
知之日起十日内将豫能控股已向债权人支付的金额全额支付给豫
能控股。
在公司 2017 年重大资产重组的过程中，投资集团承诺：1. 关于保
证为本次交易所提供的信息真实性、准确性、完整性的承诺：本公
司保证为本次交易所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信
息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资
者造成损失的，将依法承担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或
披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关
立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以
前，本公司承诺不转让豫能控股拥有权益的股份。2. 关于交易标的 2017
河南投资
其他 相关情况的承诺：本公司为所持有的华能沁北发电有限责任公司 年 04 长期
集团有限 未有违反承诺情况。
承诺 35%股权、鹤壁同力发电有限责任公司 97.15%股权及鹤壁丰鹤发电 月 27 有效
公司
有限责任公司 50%股权的最终和真实所有方，合法拥有本次交易标 日
的资产的完整权利。本公司所持有的华能沁北发电有限责任公司
35%股权、鹤壁同力发电有限责任公司 97.15%股权及鹤壁丰鹤发电
有限责任公司 50%股权不存在质押、冻结、司法拍卖、受托持股、
设置信托或其他股东权利受到限制的情形或其他利益安排，该等股
权亦不存在涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等争议事项或者妨碍权
属转移的其他情况。本次交易的标的资产权属状况清晰，过户或转
移不存在实质性法律障碍。针对鹤壁丰鹤部分收费权为本公司提供
19
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
质押担保事项，本公司承诺如下：如未来鹤壁丰鹤由于上述电费收
费权质押担保发生质权人主张权利的情形，由此带来的损失，由本
公司在发生实际损失后 30 日内以等额现金补足。3. 关于交易标的
权属证书办理的承诺：如因法律法规、国家政策变化等原因导致华
能沁北目前所拥有的划拨土地使用权需办理相关出让手续、房屋建
筑物需办理权属登记手续或其他导致华能沁北无法正常使用该等
划拨土地或房屋建筑物事宜带来额外损失（不含华能沁北依据适用
的法律法规规定可能需缴纳的土地出让金或租金、征地费、权属登
记等费用及其他相关税费），本公司将在豫能控股依法确定该等事
项造成的实际损失后 30 日内，按投资集团向豫能控股转让的华能
沁北股权比例及时、足额地以现金方式对豫能控股进行补偿。
在公司 2017 年重大资产重组的过程中，为确保公司填补回报措施
能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员将忠实、勤勉地
履行职责，维护公司及全体股东的合法利益，对此，公司全体董事、
高级管理人员出具承诺如下：1.承诺不无偿或以不公平条件向其他 2017
董事、高 其他 单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2.承诺 年 04 长期 未 有 违 反 承 诺 的 情
管 承诺 对本人的职务消费行为进行约束；3.承诺不动用公司资产从事与履 月 27 有效 况。
行职责无关的投资、消费活动；4.承诺由董事会或薪酬委员会制定 日
的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况挂钩；5.承诺若公司后
续推出公司股权激励政策，则股权激励的行权条件与公司填补回报
措施的执行情况相挂钩。
财通基金
管理有限
公司；大
2017 年重大资产重组
成基金管
时，向前述 5 名特定
理有限公
2017 年的重组配套募集资金发行对象的 5 名特定投资者，即第一 2018 投资者非公开发行股
司；第一
创业证券股份有限公司、信诚基金管理有限公司、大成基金管理有 2017 年 份 74,243,397 股，锁
创业证券 股份
限公司、平安大华基金管理有限公司、财通基金管理有限公司均承 年 04 04 定期一年，期间 5 名
股份有限 限售
诺：其认购的股票限售期为自新增股份上市之日起 12 个月，并申 月 27 月 特定投资者无违反承
公司；平 承诺
请中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行相关股份锁定 日 27 诺的情况。锁定期到
安大华基 日 期后，该股份于 2018
程序。
金管理有
年 5 月 9 日解除限售，
限公司；
该承诺已履行完毕。
信诚基金
管理有限
公司
在公司 2017 年重大资产重组的过程中，（一）关于本次重组新增豫
能控股股份，投资集团承诺如下：1.本公司在本次交易中认购的豫
正常履行中，未有违
能控股股份，自新增股份上市之日起 36 个月内不得转让。2.本次交
反承诺的情况。截至
易完成后 6 个月内如豫能控股股票连续 20 个交易日的收盘价低于
2017 年 5 月 26 日，公
发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本公司
司股票连续 20 个交易
持有豫能控股股票的锁定期自动延长至少 6 个月。3.本次交易完成
日收盘价均低于本次
后，本公司由于豫能控股送股、转增股本等原因增持的豫能控股股 2020
发行股份购买资产的
份，亦应遵守上述约定。4.若上述安排规定与中国证券监督管理委 2017 年
河南投资 股份 发行价 8.44 元/股。根
员会或深圳证券交易所的最新监管规定不相符，本公司将根据相关 年 04 10
集团有限 限售 据河南投资集团有限
监管规定进行相应调整。限售期满后，股份转让将按照中国证券监 月 27 月
公司 承诺 公司出具的承诺函，
督管理委员会或深圳证券交易所的相关规定执行。（二）关于交易 日 27
前持有的豫能控股股份，投资集团承诺如下：本公司在本次交易完 日 河南投资集团有限公
司 所 持 有 的
成前持有的豫能控股股份，在本公司本次交易中认购取得的豫能控
221,068,474 股股份的
股股票在深圳证券交易所上市之日起 12 个月内不以任何方式转让，
锁定期自动延长 6 个
如该等股份由于豫能控股送红股、转增股本等原因而增加的，增加
月，即锁定期至 2020
的股份亦遵照前述 12 个月的锁定期进行锁定。若上述锁定股份的
年 10 月 27 日。
承诺与证券监管部门的最新监管意见不符的，本公司将根据相关证
券监管部门的监管意见进行相应调整。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 无
20
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
21
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同类 获批的 是否 关联 可获得
关联 关联 关联 关联交易
关联 交易 交易金 交易额 超过 交易 的同类 披露
关联交易方 交易 交易 交易 金额（万 披露索引
关系 定价 额的比 度（万 获批 结算 交易市 日期
类型 内容 价格 元）
原则 例 元） 额度 方式 价
采购 临 2018-24《关于
同受 2018
设 2018 年度日常关联
河南省立安实业 投资 市场 年 05
采购 备、 - 36.65 0.36% 315 否 现金 - 交易预计的公告》
有限责任公司 集团 价 月 21
配件 详见巨潮资讯网或
控制 日
等 证券时报 B21 版
濮阳豫能发电有
限责任公司、郑
临 2018-24《关于
州新力电力有限 同受 2018
2018 年度日常关联
公司、驻马店白 投资 销售 市场 年 05
销售 - 33,197.16 22.30% 189,200 否 现金 - 交易预计的公告》
云纸业有限公司 集团 煤炭 价 月 21
详见巨潮资讯网或
及投资集团下属 控制 日
证券时报 B21 版
水泥板块、造纸
板块等企业
销售
河南平原同力建
蒸
材有限公司、鹤
汽、
壁同力建材有限
粉煤 临 2018-24《关于
公司、河南省同 同受 2018
灰、 2018 年度日常关联
力水泥有限公 投资 市场 年 05
销售 电炉 - 1,147.53 32.35% 4,158.17 否 现金 - 交易预计的公告》
司、河南省豫鹤 集团 价 月 21
渣、 详见巨潮资讯网或
同力水泥有限公 控制 日
脱硫 证券时报 B21 版
司及其他投资集
石膏
团下属水泥板块
等商
等企业
品
河南安彩高科股 临 2018-24《关于
同受 2018
份有限公司及投 2018 年度日常关联
投资 销售 市场 年 05
资集团下属水泥 销售 - 18,525.39 6.72% 65,492.5 否 现金 - 交易预计的公告》
集团 电能 价 月 21
板块、造纸板块 详见巨潮资讯网或
控制 日
等企业 证券时报 B21 版
濮阳豫能发电有 同受 2018 临 2018-24《关于
限责任公司、郑 投资 销售 市场 年 05 2018 年度日常关联
销售 - 0 449.33 否 现金 -
州豫能热电有限 集团 设备 价 月 21 交易预计的公告》
公司 控制 日 详见巨潮资讯网或
22
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券时报 B21 版
濮阳豫能发电有 提供 临 2018-24《关于
同受 2018
限责任公司及投 环保 2018 年度日常关联
投资 提供 市场 年 05
资集团下属水泥 改造 - 452.45 4.68% 17,002 否 现金 - 交易预计的公告》
集团 服务 价 月 21
板块、造纸板块 等服 详见巨潮资讯网或
控制 日
等企业 务 证券时报 B21 版
临 2018-24《关于
同受 2018
2018 年度日常关联
濮阳豫能发电有 投资 提供 提供 市场 年 05
- 15.39 12 是 现金 - 交易预计的公告》
限责任公司 集团 服务 劳务 价 月 21
详见巨潮资讯网或
控制 日
证券时报 B21 版
接受 临 2018-24《关于
同受 2018
物 2018 年度日常关联
河南天地酒店有 投资 接受 市场 年 05
业、 - 58.74 3.65% 150 否 现金 - 交易预计的公告》
限公司 集团 服务 价 月 21
餐饮 详见巨潮资讯网或
控制 日
服务 证券时报 B21 版
临 2018-24《关于
2018
控股 租赁 2018 年度日常关联
河南投资集团有 承租 市场 年 05
母公 办公 - 140.1 46.72% 350 否 现金 - 交易预计的公告》
限公司 资产 价 月 21
司 楼 详见巨潮资讯网或
日
证券时报 B21 版
临 2018-24《关于
2018
控股 2018 年度日常关联
河南投资集团有 受托 代管 市场 年 05
母公 - 939.62 46.98% 2,000 否 现金 - 交易预计的公告》
限公司 管理 资产 价 月 21
司 详见巨潮资讯网或
日
证券时报 B21 版
合计 -- -- 54,513.03 -- 279,129 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 无
交易价格与市场参考价格差异较大的原因 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
23
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
河南城市发展投资有限
同受投资集团控制 专项借款 3,600 3,000 51 600
公司
河南投资集团有限公司 控股母公司 提供贷款 125,500 126,000 169,500 1,663.34 82,000
中原豫泽融资租赁(上
同受投资集团控制 保理融资款 5,000 10,000 5,612.14 230.7 9,387.86
海)有限公司
河南投资集团燃料有限
同受投资集团控制 提供贷款 800 800 0.19 0
责任公司
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司及子公司继续使用投资集团借款额度
公司2015年第2次临时股东大会对公司及子公司使用河南投资集团有限公司（简称“投资集团”）及其控股企业共计25亿
元借款额度的授权将于2018年7月9日到期。鉴于火电行业经营形势发生较大变化，且公司于2018年4月完成重大资产重组后
子公司数量增加，经营资金需求相应提高。为继续利用控股股东资金充沛、周转灵活的优势，满足公司资金需求，公司及子
公司拟继续使用投资集团及其控股企业借款，总额由不超过25亿元调增至30亿元，综合资金成本不超同期市场利率水平，期
限自2018年7月9日起，有效期三年。
该事项已经公司董事会2018年第4次临时会议和2018年第3次临时股东大会审议批准，独立董事发表了独立意见。相关公
告详见2018年5月21日《证券时报》B021版或巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），独立董事意见详见巨潮资讯网。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于公司及子公司继续使用投资集团借款额度的关联交易公告 2018 年 04 月 20 日 巨潮资讯网
关于 2018 年度日常关联交易预计的公告 2018 年 04 月 20 日 巨潮资讯网
关于公司及子公司继续使用投资集团借款额度的关联交易公告 2018 年 05 月 21 日 巨潮资讯网
关于 2018 年度日常关联交易预计的公告 2018 年 05 月 21 日 巨潮资讯网
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
24
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
为解决同业竞争问题，2010年8月10日，投资集团与公司签订了《股权委托管理协议》，投资集团将其持有的除本公司
之外的全部发电企业股权委托豫能控股管理。托管协议期限3年，2013年8月9日到期。
协议到期后，根据投资集团于2009年8月11日发出的《关于避免与河南豫能控股股份有限公司同业竞争的声明与承诺函》，
本着等价有偿、诚实信用的原则，经协商一致，2013年12月17日召开的公司董事会2013年第4次临时会议批准，在未完全解
决同业竞争问题之前，投资集团与公司继续签署《股权委托管理协议》。新协议约定：投资集团继续将其直接或间接持有的
除本公司之外的全部发电企业股权委托豫能控股管理，由豫能控股行使除收益权和处置权以外的其他股东权力，投资集团按
固定2,000万元/年向豫能控股支付托管费用。委托期间为2013年8月10日-2014年12月31日；委托管理期满后，双方对约定内
容无异议协议自动续签，续签期限为一个完整会计年度。
根据《股权委托管理协议》的约定，报告期内，确认托管费收入2,000万元（税前）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
<1>办公楼场所租赁
为了满足办公需要，公司租赁投资大厦8-13层等作为办公场所，该交易从2009年起，合同每年签订一次，2018年预计发
生约350万元。
相关公告详见2018年5月21日《证券时报》B021版或巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
25
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履 是否为关
担保对象名称 担保类型 担保期
披露日期 度 议签署日） 保金额 行完毕 联方担保
豫煤交易中心 2016 年 12 月 21 日 80,002 2017 年 01 月 19 日 30,000 连带责任保证 120 个月 否 否
豫煤交易中心 2016 年 12 月 21 日 2017 年 02 月 25 日 50,000 连带责任保证 90 个月 否 否
桐柏凤凰 2018 年 01 月 20 日 64,000 2018 年 03 月 13 日 63,300 连带责任保证;质押 180 个月 否 否
桐柏尖山峰 2018 年 01 月 20 日 30,000
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实际
94,000 93,449.53
计 发生额合计
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担保
174,002 93,449.53
度合计 余额合计
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发生额合
报告期内审批担保额度合计 94,000 93,449.53
计
报告期末已审批的担保额度合计 174,002 报告期末实际担保余额合计 93,449.53
实际担保总额占公司净资产的比例 15.47%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
93,449.53
保余额
担保总额超过净资产 50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 93,449.53
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
采用复合方式担保的具体情况说明
为满足两个全资项目公司桐柏凤凰、桐柏尖山峰风电项目建设资金需求，根据银行贷款授信条件，经公司董事会2018年
第1、2次临时会议和公司2018年度第1、2次临时股东大会审议，同意公司为桐柏凤凰、桐柏尖山峰分别提供不超过6.4亿元和
3亿元的项目贷款连带责任保证担保，用于各项目建设运营；同意桐柏凤凰、桐柏尖山峰将其电费收费权质押。
相 关 公 告 详 见 2018 年 1 月 21 日 《 证 券 时 报 》 B110 版 、 2018 年 3 月 5 日 《 证 券 时 报 》 B008 版 或 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
公司 排 排放
排放 超标
或子 主要污染物及特 放 口分 执行的污染物排放标
口数 排放浓度 排放总量 核定的排放总量 排放
公司 征污染物的名称 方 布情 准
量 情况
名称 式 况
二氧化硫 燃煤电厂大气污染物
二氧化硫、氮氧 二氧化硫 二氧化硫 840t/
有 18.17mg/m3、氮氧 排放标准 DB4124、
丰鹤 化物、颗粒物、 厂区 146.98t、氮氧化 年、氮氧化物
组 14 化物 33.95 河南省辖海河流域污 无
公司 Cod、氨氮、其 中央 物 281.63t、颗粒 1200t/年、颗粒物
织 mg/m3、颗粒物 染物排放标准
他特征污染物 物 23.61t 240t/年
2.93 mg/m3 （DB41/777）
二氧化硫 462t/
燃煤电厂大气污染物
鹤淇 二氧化硫、氮氧 二氧化硫 19.92 二氧化硫 年、氮氧化物
有 排放标准 DB4124、
公司 化物、颗粒物、 厂区 mg/m3、氮氧化物 36.12t、氮氧化 660t/年、颗粒物
组 14 河南省辖海河流域污 无
(山城 Cod、氨氮、其 中央 32.34mg/m3、颗粒 物 58.59t、颗粒 132t/年、氨氮
织 染物排放标准
区) 他特征污染物 物 3.26 mg/m3 物 6t 2.34t/年、其他特
（DB41/777）
征污染物 0.3t/年
燃煤电厂大气污染物
二氧化硫、氮氧 二氧化硫 20.15 二氧化硫 二氧化硫 1157.4t/
有 排放标准 DB4124、
鹤淇 化物、颗粒物、 厂区 mg/m3、氮氧化物 171.9t、氮氧化 年、氮氧化物
组 15 河南省辖海河流域污 无
公司 Cod、氨氮、其 中央 38.28mg/m3、颗粒 物 298.38t、颗粒 1653.4t/年、颗粒
织 染物排放标准
他特征污染物 物 2.24mg/m3 物 16.84t 物 992.04t/年
（DB41/777）
二氧化硫、氮氧 二氧化硫 23.22 燃煤电厂大气污染物 二氧化硫 二氧化硫 1060t/
有
中益 化物、颗粒物、 厂区 mg/m3、氮氧化物 排放标准 DB4124、 174.86t、氮氧化 年、氮氧化物
组 22 无
公司 Cod、氨氮、其 中央 38.91 mg/m3、颗粒 污水综合排放标准 物 296.38t、颗粒 1504t/年、颗粒物
织
他特征污染物 物 2.95 mg/m3 GB8978-1996 物 21.76t 302t/年
二氧化硫
二氧化硫 二氧化硫 539t/
20.3mg/m3、氮氧
二氧化硫、氮氧 燃煤电厂大气污染物 72.58t、氮氧化 年、氮氧化物
有 化物 30.58
鸭电 化物、颗粒物、 厂区 排放标准 DB4124、 物 109.16t、颗粒 1540t/年、颗粒物
组 7 mg/m3、颗粒物 3.2 无
公司 Cod、氨氮、其 中央 污水综合排放标准 物 10.86t、氨氮 154t/年、氨氮
织 mg/m3、氨氮
他特征污染物 GB8978-1996 1t、其他特征污 15t/年、其他特征
46mg/L、其他特征
染物 0.1t 污染物 4t/年
污染物 4.3mg/L
27
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二氧化硫 17.53 二氧化硫 二氧化硫 924t/
二氧化硫、氮氧 mg/m3、氮氧化物 燃煤电厂大气污染物 106.24t、氮氧化 年、氮氧化物
有
天益 化物、颗粒物、 厂区 33.56 mg/m3、颗粒 排放标准 DB4124、 物 188.82t、颗粒 1320t/年、颗粒物
组 10 无
公司 Cod、氨氮、其 中央 物 3.2 mg/m3、氨 污水综合排放标准 物 18.69t、氨氮 264t/年、氨氮
织
他特征污染物 氮 46mg/L、其他特 GB8978-1996 1t、其他特征污 20t/年、其他特征
征污染物 4.3 mg/L 染物 0.1t 污染物 2t/年
防治污染设施的建设和运行情况
豫能控股始终致力于发展绿色能源的工作，注重环境保护，所管理鸭电、天益公司2016年通过超低排放改造，大气污
染物达到了国家规定的燃气机组排放限值要求，同年再次通过清洁生产认证。2017年公司狠抓环保设施的运维监管，污染
物排放满足排放许可要求，未发生一般及以上环保事故，获得了南阳市“绿色企业”荣誉称号。报告期内，鸭电、天益公司
认真组织环境因素和重要环境因素识别工作，制订环境管理方案，对重要环境因素进行有效控制，环境管理体系运行情况
良好，未发生过重大环境风险事故。
中益公司两台机组分别于2015年2月和3月相继投产，2015年8月17日河南省环保厅对中益公司#1机组超低排放进行了验
收批复，是河南省第一台实现大气污染物“超低排放”的机组。2016年公司通过清洁生产认证。2017年进一步规范了危废管
理，修订了重污染天气应急预案，完善并定期对废气进行自行监测、积极配合上级单位进行比对监测和监督性监测，各项
环保指标正常。中益公司制订了完善的环境管理方案，环境管理体系运转良好，各环保设施运转正常，达到环保部门“超低
排放”要求。
鹤淇公司两台66万机组于2015年12月投产，是河南省第一家实现“超低排放环保设施”与主机同步建设达标投产的企业，
2017年8月28日完成吸收合并鹤壁同力发电，目前公司装机容量为两台660MW和两台300MW燃煤机组。两台30万机组2016
年完成超低排放改造，四台机组大气污染物均达到了国家规定的“超洁净排放”限值要求。鹤淇公司高度重视环境管理工作，
制订了完善的环境管理方案，环境管理体系运转良好，各环保设施运转正常，已通过清洁生产认证。
丰鹤公司两台机组分别于2007年9月和12月建成投产，2008年9月16日通过国家环保部组织的工程竣工环境保护验收。
丰鹤公司始终坚持经济效益、环境效益和社会效益并重的原则，在认真搞好生产经营的同时，严格遵守国家各项环保法律
法规，加强环境保护工作，制定了完善的环境管理制度，建立了完善的环境管理体系。两台机组分别于2016年5月和10月完
成超低排放改造。报告期内，丰鹤公司严格遵守国家相关环保法律法规及政策规定，各项污染物排放执行超低排放标准要
求，均实现达标排放。
综上，豫能控股所辖发电生产企业全部安装了除尘、脱硫、脱硝装置，满足环保部门排放要求，并享受相关补贴电
价。报告期内，废水达标率100%，处理后废水基本全部并入工业水系统循环；月度固废利用情况良好，粉煤灰（渣）综合
处置率达到100%，脱硫石膏全部综合利用。报告期内，豫能控股能够严格执行并遵照国家有关环保法律法规，未发生过环
境风险事故，个别机组因机组启停或深度调峰，存在氮氧化物瞬时超标现象，经过运行调整达到环保要求，报告期内环保
指标达标率在99%以上。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司在建项目均已获得各地市环保局环境影响评价批复，包括：煤炭交易中心鹤壁园区及其管带机项目，兴县园区及
中南部铁路兴县煤炭专用线建设项目；新能源公司凤凰风电项目等。各项目施工阶段制定了相关的环保管理制度，施工过
程中将严格按照制度执行，加强监督，保证施工阶段各项污染物的处理达标排放。
突发环境事件应急预案
本公司环境污染应急预案等信息在各地安全、环保部门备案，并在公司官方网站（www.yuneng.com.cn）进行环境信息
公开。
环境自行监测方案
公司环境执行监测方案与数据依法在河南省国家重点监控企业自行监测信息发布平台（http://www.hnep.gov.cn:98）进
行环境信息公开。
其他应当公开的环境信息
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
不适用
其他环保相关信息
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）其他重大事项
1.投资润电科学
为优化资产结构，把握发电行业技术创新和发展，提升公司研发能力，培育新的利润增长点，加快转型成为综合能源服
务商，进一步提升市场竞争力和盈利水平，2017年12月12日，公司与华润电力技术研究院有限公司以20%：80%的股权比例
组成联合体，通过河南中原产权拍卖有限公司公开竞拍，双方以709.6万元的成交价，获得河南恩湃高科集团有限公司持有
的润电能源科学技术有限公司100%股权，其中公司以现金支付股权转让价款141.92万元。
相关公告详见2018年1月5日《证券时报》B039版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2.向联营企业提供财务资助
为支持公司联营企业润电科学业务拓展，2018年1月19日，公司董事会2018年第1次临时会议审议通过了《关于向润电科
学提供财务资助的议案》，同意公司以自有资金向其提供总额不超过800万元的财务资助，期限为一年，利率为银行同期贷
款基准利率上浮5%。润电科学的另一股东将按照出资比例提供同等条件的财务资助。该款项根据实际需求分批到位，待其
取得银行融资后归还。
相关公告详见2018年1月20日《证券时报》B110版和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3.投资鹤壁镁交易中心有限责任公司
鉴于设立鹤壁镁交易中心有限责任公司符合河南省产业规划布局，有利于豫煤交易中心业务拓展，提升豫煤交易中心的
市场影响力，进一步提升公司市场竞争力和盈利水平，2018年7月，公司子公司豫煤交易中心、鹤壁市经济建设投资集团有
限公司、中原大禹资本控股有限公司等7名出资人按股权比例，以现金方式出资10,000万元设立鹤壁镁交易中心有限责任公
司，其中豫煤交易中心出资2,000万元。投资标的详情如下：
标的名称：鹤壁镁交易中心有限责任公司
注册地址：河南省鹤壁市国家经济技术开发区金山园区管理办公室5楼507室
注册资本：10,000万元
成立日期：2018年07月26日
统一社会信用代码：91410600MA45J1RP1M
法定代表人：姬保付
经营范围： 镁锭、镁棒及相关产品和成品现货交易平台的服务与管理；镁锭、镁棒、镁原料和成品仓储、物流、现货
交易（以上范围不含危险化学品）；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；镁及镁制品
生产工艺、装备技术的推广服务；基础软件开发；会议、展览及相关服务。
股权结构：鹤壁市经济建设投资集团有限公司35%股权，豫煤交易中心20%股权，中原大禹资本控股有限公司20%股权，
中州蓝海投资管理有限公司10%股权，有色金属技术经济研究院5%股权，鹤壁市淇滨开发投资有限公司5%股权，河南镁业
有限公司5%股权。
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）重要信息索引
公告编号 公告名称 刊登日期 刊登报纸版面
临2018-01 对外投资公告 2018年1月5日 证券时报B039
临2018-02 获得政府补助的公告 2018年1月6日 证券时报B027
临2018-03 对外担保公告 2018年1月20日 证券时报B110
临2018-04 关于向参股子公司提供财务资助的公告 2018年1月20日 证券时报B110
临2018-05 关于召开2018年第1次临时股东大会的通知 2018年1月20日 证券时报B110
临2018-06 董事会2018年第1次临时会议决议公告 2018年1月20日 证券时报B110
临2018-07 2017年度业绩预告 2018年1月31日 证券时报B023
临2018-08 2018年第1次临时股东大会决议公告 2018年2月7日 证券时报B063
临2018-09 关于子公司风电项目融资提供电费收费权质押的公告 2018年3月5日 证券时报B008
临2018-10 关于召开2018年第2次临时股东大会的通知 2018年3月5日 证券时报B008
临2018-11 董事会2018年第2次临时会议决议公告 2018年3月5日 证券时报B008
临2018-12 2018年第2次临时股东大会决议公告 2018年3月22日 证券时报B046
临2018-13 2017年度业绩快报 2018年4月14日 证券时报B092
临2018-14 2018年一季度业绩预告 2018年4月14日 证券时报B092
临2018-15 第七届董事会第三次会议决议公告 2018年4月20日 证券时报B055
临2018-16 第七届监事会第三次会议决议公告 2018年4月20日 证券时报B055
临2018-17 关于公司及子公司继续使用投资集团借款额度的关联交易公告 2018年4月20日 证券时报B054
临2018-18 关于2018年度日常关联交易预计的公告 2018年4月20日 证券时报B054
临2018-19 关于召开2017年度股东大会的通知 2018年4月20日 证券时报B054
定2018-01 河南豫能控股股份有限公司2017年度报告摘要 2018年4月20日 证券时报B054
临2018-20 关于调整贷款计息期及所收国开发展基金核算方法的公告 2018年4月20日 证券时报B055
定2018-02 河南豫能控股股份有限公司2018年第一季度报告摘要 2018年4月28日 证券时报B444
临2018-21 关于非公开发行股份解除限售的提示性公告 2018年5月8日 证券时报B059
临2018-22 2017年年度股东大会决议公告 2018年5月12日 证券时报B039
临2018-23 关于公司及子公司继续使用投资集团借款额度的关联交易公告 2018年5月21日 证券时报B021
临2018-24 关于2018年度日常关联交易预计的公告 2018年5月21日 证券时报B021
临2018-25 关于召开2018年第3次临时股东大会的通知 2018年5月21日 证券时报B021
临2018-26 董事会2018年第4次临时会议决议公告 2018年5月21日 证券时报B021
临2018-27 2018年第3次临时股东大会决议公告 2018年6月8日 证券时报B084
临2018-28 2018年半年度业绩预告 2018年7月14日 证券时报B046
临2018-29 关于对深圳证券交易所问询函的回复公告 2018年8月1日 证券时报B042
临2018-30 关于变更2017年度重大资产重组持续督导财务股顾问主办人的公告 2018年8月18日 证券时报B063
上述公告均刊载于证券时报和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 295,319,371 25.67% -74,243,397 -74,243,397 221,075,974 19.21%
2、国有法人持股 221,068,474 19.21% 221,068,474 19.21%
3、其他内资持股 74,250,897 6.45% -74,243,397 -74,243,397 7,500 0.00%
其中：境内法人持股 74,243,397 -74,243,397 -74,243,397 0 0.00%
境内自然人持股 7,500 0.00% 7,500 0.00%
二、无限售条件股份 855,268,476 74.33% 74,243,397 74,243,397 929,511,873 80.79%
1、人民币普通股 855,268,476 74.33% 74,243,397 74,243,397 929,511,873 80.79%
三、股份总数 1,150,587,847 100.00% 1,150,587,847 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据公司2017年度重大资产重组时五名特定机构投资者承诺的履行情况，公司于2018年5月9日解除了该次重大资产重
组时向其非公开发行的有限售条件股份，数量为74,243,397股，占公司总股本的6.45%，该股份于2017年4月27日上市。
详见2018年5月8日刊载于证券时报B59版或巨潮资讯网的公司《关于非公开发行股份解除限售的提示性公告》。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
财通基金管理有限公司 31,555,227 31,555,227 0 0 定向增发 2018 年 5 月 9 日
第一创业证券股份有限
16,129,032 16,129,032 0 0 定向增发 2018 年 5 月 9 日
公司
大成基金管理有限公司 9,677,419 9,677,419 0 0 定向增发 2018 年 5 月 9 日
信诚基金管理有限公司 9,354,838 9,354,838 0 0 定向增发 2018 年 5 月 9 日
平安大华基金管理有限
7,526,881 7,526,881 0 0 定向增发 2018 年 5 月 9 日
公司
合计 74,243,397 74,243,397 0 0 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 37,282 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
例 股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
河南投资集团有限公司 国有法人 64.20% 738,700,684 221,068,474 517,632,210
第一创业证券－国信证券－共盈大 境内非国有
0.70% 8,064,554 8,064,554
岩量化定增集合资产管理计划 法人
平安大华基金－平安银行－国海证 境内非国有
0.59% 6,774,193 6,774,193
券股份有限公司 法人
陈国华 境内自然人 0.48% 5,580,265 5,580,265
中信建投证券股份有限公司 国有法人 0.39% 4,515,420 4,515,420
中国银行股份有限公司－大成定增 境内非国有
0.37% 4,301,076 4,301,076
灵活配置混合型证券投资基金 法人
赵玉敏 境内自然人 0.32% 3,700,000 3,700,000
信诚基金－工商银行－中国对外经 境内非国有
0.28% 3,225,806 3,225,806
济贸易信托有限公司 法人
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中国农业银行股份有限公司－财通 境内非国有
0.27% 3,085,019 3,085,019
多策略福享混合型证券投资基金 法人
曹碧波 境内自然人 0.24% 2,772,060 2,772,060
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股股份 股份种类
股东名称
数量 股份种类 数量
河南投资集团有限公司 517,632,210 人民币普通股 517,632,210
第一创业证券－国信证券－共盈大岩量化定增
8,064,554 人民币普通股 8,064,554
集合资产管理计划
平安大华基金－平安银行－国海证券股份有限
6,774,193 人民币普通股 6,774,193
公司
陈国华 5,580,265 人民币普通股 5,580,265
中信建投证券股份有限公司 4,515,420 人民币普通股 4,515,420
中国银行股份有限公司－大成定增灵活配置混
4,301,076 人民币普通股 4,301,076
合型证券投资基金
赵玉敏 3,700,000 人民币普通股 3,700,000
信诚基金－工商银行－中国对外经济贸易信托
3,225,806 人民币普通股 3,225,806
有限公司
中国农业银行股份有限公司－财通多策略福享
3,085,019 人民币普通股 3,085,019
混合型证券投资基金
曹碧波 2,772,060 人民币普通股 2,772,060
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
股东之间关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况
无
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河南豫能控股股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 869,348,044.66 749,090,059.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 551,113,028.22 690,554,484.03
应收账款 2,552,164,244.10 2,334,218,010.47
预付款项 195,481,922.09 144,709,170.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 10,062,789.86 3,908,761.93
应收股利 49,789,527.63 49,789,527.63
其他应收款 74,327,492.16 96,839,706.68
买入返售金融资产
存货 747,504,464.71 654,056,885.95
持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 393,650,965.99 329,674,367.02
流动资产合计 5,443,442,479.42 5,052,840,973.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 513,847,190.46 519,229,441.65
投资性房地产 12,216,076.34 12,476,778.56
固定资产 12,685,643,113.27 13,195,062,261.40
在建工程 1,501,307,405.18 1,022,414,394.94
工程物资 582,192.71
固定资产清理 531,164.49 5,470,626.47
生产性生物资产
油气资产
无形资产 475,965,279.44 482,788,669.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 135,797.54 174,464.42
递延所得税资产 242,337,806.46 98,787,892.41
其他非流动资产 649,856,452.32 486,529,320.63
非流动资产合计 16,101,840,285.50 15,843,516,042.20
资产总计 21,545,282,764.92 20,896,357,015.95
流动负债：
短期借款 2,725,760,000.00 2,509,686,395.45
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10,063,000.00
衍生金融负债
应付票据 344,121,713.84 331,797,332.71
应付账款 2,880,684,846.04 2,489,844,326.28
预收款项 42,968,184.20 21,453,360.83
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,744,344.76 40,627,458.68
应交税费 23,441,912.33 47,505,990.29
应付利息 11,865,893.53 15,405,768.27
应付股利 39,560,416.13 39,560,416.13
其他应付款 537,725,641.87 545,702,586.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 664,724,705.94 645,354,292.39
其他流动负债 55,178,339.84 44,160,316.72
流动负债合计 7,359,775,998.48 6,741,161,244.51
非流动负债：
长期借款 7,137,198,015.89 6,673,535,555.08
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 79,250,094.82 109,642,933.02
长期应付职工薪酬 2,668,181.75 2,974,851.29
专项应付款
预计负债
递延收益 36,460,749.62 31,827,122.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,255,577,042.08 6,817,980,462.15
负债合计 14,615,353,040.56 13,559,141,706.66
所有者权益：
股本 1,150,587,847.00 1,150,587,847.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 5,002,078,200.23 5,002,078,200.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 169,316,953.27 169,316,953.27
一般风险准备
未分配利润 -280,539,126.56 31,597,502.63
归属于母公司所有者权益合计 6,041,443,873.94 6,353,580,503.13
少数股东权益 888,485,850.42 983,634,806.16
所有者权益合计 6,929,929,724.36 7,337,215,309.29
负债和所有者权益总计 21,545,282,764.92 20,896,357,015.95
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 335,599,133.91 510,751,633.94
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 327,407.50 82,603.74
应收利息 391,439.59 555,458.75
应收股利 568,699,852.88 568,699,852.88
其他应收款 9,979,671.30 729,271.30
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,534,445,945.08 1,270,705,945.08
流动资产合计 2,449,443,450.26 2,351,524,765.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 5,013,294,671.72 4,894,831,626.23
投资性房地产
固定资产 2,215,360.86 2,384,838.20
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,240,744.69 1,526,137.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 135,797.54 174,464.42
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,016,886,574.81 4,898,917,065.97
资产总计 7,466,330,025.07 7,250,441,831.66
流动负债：
短期借款 740,000,000.00 858,697,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10,063,000.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 2,463,673.73 3,292,942.21
应交税费 293,422.52 408,801.63
应付利息
应付股利
其他应付款 699,326,191.30 848,330,431.93
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,442,083,287.55 1,720,792,175.77
非流动负债：
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长期借款 490,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 50,000,000.00 50,000,000.00
长期应付职工薪酬 366,998.50 659,497.00
专项应付款
预计负债
递延收益 470,333.19 636,333.21
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 540,837,331.69 51,295,830.21
负债合计 1,982,920,619.24 1,772,088,005.98
所有者权益：
股本 1,150,587,847.00 1,150,587,847.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,929,316,896.49 3,929,316,896.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 161,459,556.45 161,459,556.45
未分配利润 242,045,105.89 236,989,525.74
所有者权益合计 5,483,409,405.83 5,478,353,825.68
负债和所有者权益总计 7,466,330,025.07 7,250,441,831.66
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
43
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,434,364,908.57 3,202,726,587.58
其中：营业收入 4,434,364,908.57 3,202,726,587.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,963,433,484.94 3,429,822,072.88
其中：营业成本 4,675,382,720.25 3,161,771,555.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 39,282,590.65 20,494,130.76
销售费用 3,475,292.66 2,455,809.67
管理费用 57,012,302.95 53,916,565.85
财务费用 188,204,438.31 191,427,453.17
资产减值损失 76,140.12 -243,441.61
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,063,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） -20,899,631.19 -2,685,244.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,678,631.19 -2,685,244.59
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 1,545,175.74 1,090,439.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -538,360,031.82 -228,690,290.68
加：营业外收入 2,683,054.10 105,391,703.88
减：营业外支出 4,661,111.10 1,282,592.42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -540,338,088.82 -124,581,179.22
减：所得税费用 -133,052,503.89 -44,003,410.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -407,285,584.93 -80,577,768.35
44
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -407,285,584.93 -80,577,768.35
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -312,136,629.19 -48,814,789.58
少数股东损益 -95,148,955.74 -31,762,978.77
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -407,285,584.93 -80,577,768.35
归属于母公司所有者的综合收益总额 -312,136,629.19 -48,814,789.58
归属于少数股东的综合收益总额 -95,148,955.74 -31,762,978.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2713 -0.0438
（二）稀释每股收益 -0.2713 -0.0438
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
45
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 17,137,277.46 10,982,449.21
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 161,295.38 58,735.93
销售费用
管理费用 8,759,175.18 12,567,552.38
财务费用 -7,714,107.74 -216,550.21
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,063,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） -21,104,334.51 -2,919,578.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,883,334.51 -2,919,578.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 166,000.02 166,000.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,055,580.15 -4,180,867.75
加：营业外收入 58,100,499.53
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,055,580.15 53,919,631.78
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,055,580.15 53,919,631.78
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 5,055,580.15 53,919,631.78
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
46
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 5,055,580.15 53,919,631.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,131,785,539.15 3,563,848,067.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,570,770.55 1,911.53
收到其他与经营活动有关的现金 65,481,474.85 99,835,407.33
经营活动现金流入小计 4,208,837,784.55 3,663,685,386.82
购买商品、接受劳务支付的现金 3,498,636,366.92 2,773,951,718.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
47
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 235,331,256.02 208,463,586.11
支付的各项税费 128,281,241.56 86,053,670.84
支付其他与经营活动有关的现金 96,002,860.59 188,934,815.95
经营活动现金流出小计 3,958,251,725.09 3,257,403,791.49
经营活动产生的现金流量净额 250,586,059.46 406,281,595.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,272,235.06 266,119,755.48
投资活动现金流入小计 17,272,235.06 266,119,755.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 607,388,587.68 629,589,328.70
投资支付的现金 6,289,820.00 656,463,647.48
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 17,668,990.70 1,465,000.00
投资活动现金流出小计 631,347,398.38 1,287,517,976.18
投资活动产生的现金流量净额 -614,075,163.32 -1,021,398,220.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 674,463,592.10
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,867,574,672.00 3,609,207,395.45
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 105,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,972,574,672.00 4,283,670,987.55
偿还债务支付的现金 3,169,620,534.27 2,900,280,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 239,163,297.29 195,682,215.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 152,466,531.01 71,288,888.27
筹资活动现金流出小计 3,561,250,362.57 3,167,251,104.16
筹资活动产生的现金流量净额 411,324,309.43 1,116,419,883.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
48
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 47,835,205.57 501,303,258.02
加：期初现金及现金等价物余额 629,030,993.89 161,511,709.95
六、期末现金及现金等价物余额 676,866,199.46 662,814,967.97
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 637,605,895.03 780,072,131.34
经营活动现金流入小计 637,605,895.03 780,072,131.34
购买商品、接受劳务支付的现金 862.00
支付给职工以及为职工支付的现金 6,655,645.69 7,248,264.25
支付的各项税费 1,035,080.28 167,850.39
支付其他与经营活动有关的现金 1,110,982,591.84 655,125,490.27
经营活动现金流出小计 1,118,674,179.81 662,541,604.91
经营活动产生的现金流量净额 -481,068,284.78 117,530,526.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000,000.00 55,000,000.00
取得投资收益收到的现金 262,927,115.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 300,000,000.00 317,927,115.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 313,619.62 528,240.00
投资支付的现金 325,339,820.00 1,195,463,647.48
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,221,000.00
投资活动现金流出小计 339,874,439.62 1,195,991,887.48
投资活动产生的现金流量净额 -39,874,439.62 -878,064,771.95
三、筹资活动产生的现金流量：
49
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金 674,463,592.10
取得借款收到的现金 960,000,000.00 486,218,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 960,000,000.00 1,160,681,592.10
偿还债务支付的现金 584,724,500.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,485,275.63 4,358,156.25
支付其他与筹资活动有关的现金 3,191,336.77
筹资活动现金流出小计 614,209,775.63 107,549,493.02
筹资活动产生的现金流量净额 345,790,224.37 1,053,132,099.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -175,152,500.03 292,597,853.56
加：期初现金及现金等价物余额 510,751,633.94 66,157,682.17
六、期末现金及现金等价物余额 335,599,133.91 358,755,535.73
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
50
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
其他权益工具 减： 其他
专项 一般风 少数股东权益
股本 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 计
优先股 永续债 其他 储备 险准备
股 收益
一、上年期末余额 1,150,587,847.00 5,002,078,200.23 169,316,953.27 31,597,502.63 983,634,806.16 7,337,215,309.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,150,587,847.00 5,002,078,200.23 169,316,953.27 31,597,502.63 983,634,806.16 7,337,215,309.29
三、本期增减变动金额（减少
-312,136,629.19 -95,148,955.74 -407,285,584.93
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -312,136,629.19 -95,148,955.74 -407,285,584.93
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
51
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,150,587,847.00 5,002,078,200.23 169,316,953.27 -280,539,126.56 888,485,850.42 6,929,929,724.36
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
52
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：
其他综 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 合收益 储备 险准备
股
一、上年期末余额 855,275,976.00 3,069,776,772.66 142,984,783.74 268,882,532.23 587,738,079.94 4,924,658,144.57
加：会计政策变更
前期差错更正 5,358,333.33 -7,420,512.26 -691,600.18 -2,753,779.11
同一控制下企业合并 1,547,655,124.98 -257,065,855.92 463,520,249.34 1,754,109,518.40
其他
二、本年期初余额 855,275,976.00 4,622,790,230.97 142,984,783.74 4,396,164.05 1,050,566,729.10 6,676,013,883.86
三、本期增减变动金额（减少
295,311,871.00 379,287,969.26 -48,814,789.58 -31,762,978.77 594,022,071.91
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -48,814,789.58 -31,762,978.77 -80,577,768.35
（二）所有者投入和减少资本 295,311,871.00 379,287,969.26 674,599,840.26
1．股东投入的普通股 295,311,871.00 379,287,969.26 674,599,840.26
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,150,587,847.00 5,002,078,200.23 142,984,783.74 -44,418,625.53 1,018,803,750.33 7,270,035,955.77
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
54
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,150,587,847.00 3,929,316,896.49 161,459,556.45 236,989,525.74 5,478,353,825.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,150,587,847.00 3,929,316,896.49 161,459,556.45 236,989,525.74 5,478,353,825.68
三、本期增减变动金额（减少以
5,055,580.15 5,055,580.15
“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,055,580.15 5,055,580.15
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,150,587,847.00 0.00 0.00 0.00 3,929,316,896.49 0.00 0.00 0.00 161,459,556.45 242,045,105.89 5,483,409,405.83
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
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上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 计
一、上年期末余额 855,275,976.00 2,252,147,047.30 135,127,386.92 -221,571,885.06 3,020,978,525.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 855,275,976.00 2,252,147,047.30 135,127,386.92 -221,571,885.06 3,020,978,525.16
三、本期增减变动金额（减少以
295,311,871.00 1,677,169,849.19 53,919,631.78 2,026,401,351.97
“－”号填列）
（一）综合收益总额 53,919,631.78 53,919,631.78
（二）所有者投入和减少资本 295,311,871.00 1,677,169,849.19 1,972,481,720.19
1．股东投入的普通股 295,311,871.00 2,241,778,304.89 2,537,090,175.89
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他 -564,608,455.70 -564,608,455.70
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
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1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,150,587,847.00 3,929,316,896.49 135,127,386.92 -167,652,253.28 5,047,379,877.13
法定代表人：郑晓彬 主管会计工作负责人：王崇香 会计机构负责人：王殿振
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三、公司基本情况
（一）公司设立情况
河南豫能控股股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经河南省经济体制改革委员会豫股批字[1997]26号文批准，
由河南省建设投资总公司(现河南投资集团有限公司，以下简称“投资集团”)、国网河南省电力公司(于2007年11月6日将其所
持公司的股份过户给投资集团)、中国华中电力集团公司(现华中电网有限公司，于2007年11月6日将其所持公司的股份过户
给投资集团)和焦作市投资公司采取募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年11月25日由河南省工商行政管理局颁发
了注册号为4100001003857的企业法人营业执照。
（二）公司设立后股本变化情况
本公司于1997年11月10日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]455号文和证监发字[1997]456号文批准公开发行股
票8,000万股并上市流通，股票代码为001896。发行后公司的总股本为43,000万股，其中：国家及国有法人股35,000万股，社
会公众股8,000万股。经中国证券监督管理委员会批准，本公司先后于2009年、2014年、2017年非公开发行A股股票193,346,930
股、231,929,046股、295,311,871股。目前本公司的注册资本增加至人民币1,150,587,847.00元，营业执照号91410000170011642P，
法人代表：郑晓彬，注册地址：河南省郑州市金水区农业路东41号B座8-12层。
（三）公司业务情况
本公司及子公司（简称“本集团”）主要从事电力产品的生产和销售，属电力行业。本集团经营范围：投资管理以电力生
产为主的能源项目；高新技术开发、推广及服务；电力物资、粉煤灰销售；电力环保、节能技术改造；保理融资业务。
（四）公司控股股东及实际控股人情况
本集团的母公司为投资集团，最终控制人为河南省发展与改革委员会。
（五）财务报告批准报出情况
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月29日决议批准报出。
（六）本期合并财务报表范围情况
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本集团报告期内纳入合并范围的子公司共30户，详见第十节财务报告 九
“在其他主体中的权益”。本集团报告期内合并范围较年初没有变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及
其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减
值准备。
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2、持续经营
公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团主要从事电力产品的生产和销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对
坏账准备计提、存货核算、固定资产折旧政策、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本财务
报告五、10“应收款项”、11“存货”、14 “固定资产”、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，
请参阅本财务报告五、27“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2018年6月30日的财务状况以及2018年1-
6月的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年
度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于生产的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公
司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
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是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制
方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股
份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付
的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支
付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复
核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之
和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2018年6月30日止年度的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资
产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东
权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编
制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一
直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
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外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货
币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相
关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。但对作为境外经营净投资套期组成部
分的外币货币性项目，该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置时，该累计差额才被确认为当期损益。以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
报。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并
且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎
完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和
确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在
法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
(2)金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和
应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始
确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相
关的股利或利息收入，计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实
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际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团将持有的不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资确
认为可供出售金融资产，按成本法进行后续计量。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当
期损益。
(3)金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为
有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他
金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公
允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
(4)金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权
利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，主要为远期外汇掉期合约，对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签
订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为
负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融工具，按成本计量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工
具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
(5)金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能
够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同
条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流
量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，
减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，
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并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单
项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未
发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
(6)金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本集团将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发
生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄 账龄分析法
应收保理款 其他方法
备用金、小额押金 其他方法
以资产作抵押 其他方法
合并范围内关联方 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
备用金、小额押金 0.00% 0.00%
以资产作抵押 0.00% 0.00%
合并范围内关联方 0.00% 0.00%
（3） 应收保理款
经营保理融资业务的应收保理款及利息，本公司按照风险等级将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，对正常
应收保理款及利息不计提坏账准备，对逾期应收保理款及利息，资产负债表日按照风险类型计提坏账准备比例如下：
风险类型 分类依据 计提比例(%)
正常类 未逾期 -
关注类 逾期1-90天 10.00
次级类 逾期91-180天 20.00
可疑类 逾期181-360天 50.00
损失类 逾期360天以上 100.00
（4）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
本公司对于单项金额 50 万元以下，如有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄其他应
收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可
单项计提坏账准备的理由
收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。如：存在明显减值迹象且账龄较长、较难收回
的应收款项，根据现时情况分析确定坏账准备计提比例。
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
坏账准备的计提方法 认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
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11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括燃料、原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工成本或劳务成本等。其中：燃料包括燃煤和燃油，主要
指各发电类子公司库存的生产用燃煤、燃油和购销类子公司已购进尚未销售的库存燃煤；原材料是指各公司库存的各类生产
用原材料及备品备件等；库存商品是指各辅业类孙子公司库存未销售的设备、材料及商品；低值易耗品指本集团生产、办公
用的未达到固定资产确认标准，但使用年限超过一年以上的实物资产；工程施工成本或劳务成本指辅业类孙子公司提供检修
工程、环保工程服务等发生的生产或劳务成本，按工程进度尚未结转至销售成本的施工成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价。存货成本包括买价、运杂费、相关税费、定额内途耗和其他可归属于存货采购成本的费
用。公司及各孙子公司根据其自身存货特点在领用和发出时，燃料和发出商品采用加权平均法、个别认定法计价，原材料采
用先进先出法、个别认定法计价，库存商品分别采用先进先出法、加权平均法及个别认定法计价，低值易耗品按一次转销法
进行摊销。
（3）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（4）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金
额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按单个存货项目计提。
12、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价
值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益
变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金
融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分
步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初
始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有
的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资
时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的
长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券
的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投
资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
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采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项
安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单
位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投
资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按
照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行
调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。
采用权益法时，本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权
益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，
原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期
损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期
损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本集团现有的投资性房地产主要为已出租的
建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产参照同类固定资产中房屋及建筑物的折旧方法计提
折旧。
14、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支
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出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资
产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可
直接归属于该项资产的其他支出。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 3 2.43
机器设备 年限平均法 8-25 3 12.13-3.88
运输设备 年限平均法 6-12 3 16.17-8.08
管理用设备及工器具 年限平均法 5-8 0 20.00-12.50
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁
资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
本集团在建工程包括施工前的准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等资料，按暂估的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产，具体转为固定资产的标准和时点为：
(1)建发电机组项目转固定资产的标准：通过机组满负荷试运行验收，达到预定可使用状态。
(2)发电机组技术改造转固定资产的标准：满足相关技术标准，达到预定可使用状态。
(3)其他工程转固定资产的标准：达到预定可使用状态。
16、借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本
化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地
产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计
入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率
计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、
且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产
的购建或者生产活动重新开始。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计
量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计
量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿
命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
项目 使用寿命
土地使用权 50年
特许经营权 30年
计算机软件 5年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为
无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为
固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产
的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
本集团所属子公司与当地政府签订城区集中供热PPP项目特许经营权协议，双方约定共同设立公司采用BOT运营模式负
责城区集中供热PPP项目的运营管理，项目特许经营期30年（其中建设期1年）。根据《企业会计准则解释第2号》的规定，
子公司将集中供热管网工程建成后形成的资产确认为特许经营权，并自建成投产之日起按特许经营权协议约定的剩余经营
期限进行摊销。
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18、长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减
值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销。经营租入固定资产改良等长期待摊费用的摊销年限按合同约定期限确定。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪
酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等
的福利，也属于职工薪酬。
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
根据本集团薪酬文件规定，对高管实行留存10%年薪于任期届满考核后结算。对于延期支付的公司高管任期内考核年薪，
根据职工薪酬准则中对其他长期职工福利的核算要求，对每年核定的延期支付的高管任期内考核年薪，按延期支付年限和对
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应的银行间固定利率国债收益率进行折现，于核定延期支付高管考核年薪的当期确认职工薪酬费用，并同时挂账“应付职工
薪酬－其他长期职工薪酬”核算，以后年度按实际利率法确认财务费用利息支出，待高管任期届满考核后统一支付。
21、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团
将其确认为预计负债：
(1)该义务是本集团承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
（1）销售商品收入
电力产品销售收入确认时间的具体判断标准：因电力产品具有不可存储的特性，发供电双方签订购售电合同，发电量上
网后其电力产品所有权上的主要风险和报酬转移给供电公司，双方按月以发电公司与当地供电公司上网结算的关口表电量、
以发改委下达的上网电价为准确认售电收入。
燃煤销售收入确认时间的具体判断标准：公司燃煤销售收入的确认依据是购销合同约定条款，即公司在对所出售的燃煤
到达买方煤场后，买卖双方对各项化验结果确认无异，出具双方认可的燃煤结算清单并开具发票，按合同约定确认1个月内
结算货款，已将燃煤所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与燃煤所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售燃煤实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认燃煤销售收入的实现。对于出售的燃煤到达买方煤场后，如尚未取得双方认可的燃煤化验结果，公司于
月末先按合同价暂估确认收入，次月冲回，待取得正式燃煤结算清单并开具发票后确认收入。
除电力产品、燃煤以外商品销售收入的确认标准：依据合同约定条款，在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买
方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的
经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
按完工百分比确认劳务收入时，确定合同完工进度的依据和方法：对提供的检修工程服务，在同一会计年度内开始并完
成的劳务，依据工程进度验收单在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日依据工程进度验收单按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结
果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则以实际发生的成本对劳务收入进行确认和计量。
对环保设备安装及调试服务，按双方签订合同约定的工程节点确认收入，即对需要安装调试的工程项目，按以下完工进
度确认收入和成本：于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；
否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条
件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将
发生的成本能够可靠地计量。以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总
额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
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其他各类服务性收入根据有关合同或协议约定的服务期间，按权责发生制确认收入。
（3）利息收入
根据合同或协议约定，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入。
融资服务公司以受让客户应收债权的方式提供保理融资，根据保理合同约定的融资本金、融资利率、融资期限按月计算
融资利息，确认利息收入的实现。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议约定的期间，按权责发生制确认收入。
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助
必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外
的作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期，计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的
计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照
税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递
延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始
确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
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(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额或可抵扣亏损。
(2)对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性
差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资
产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得
税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对
不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以
净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当
期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际
利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
（1）利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
（2）公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量衍生金融工具。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出
售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负
债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进
行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实
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现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在
可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确
定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输
入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允
价值计量层次之间发生转换。
本集团以市场风险和信用风险的净敞口为基础管理金融资产和金融负债，因此以计量日市场参与者在当前市场条件下
有序交易中出售净多头(即资产)或者转移净空头(即负债)的价格为基础，计量该金融资产和金融负债组合的公允价值。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及
其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
1. 判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
合并范围——本集团持有被投资方半数或以下的表决权
本集团认为实质控制鹤壁丰鹤发电有限责任公司(以下简称“鹤壁丰鹤”)。本集团持有鹤壁丰鹤50%股权，自鹤壁丰鹤成
立以来，由投资集团实质控制，重组后由本集团在人事任免、财务及经营管理上对其拥有实质控制权，为进一步巩固其控制
地位，公司与持有鹤壁丰鹤4%股权的股东鹤壁市经济建设投资集团有限公司(以下简称“鹤壁经投”)签署了一致行动人协议。
因此自收购之日起，将鹤壁丰鹤纳入合并范围。
本集团认为实质控制河南豫能菲达环保有限公司(以下简称“菲达环保”)。本公司及投资集团共持有子公司菲达环保60%
股权，投资集团与本公司签署《一致行动人确认和承诺函》，约定投资集团与本公司在菲达环保所有重大决策上均需事前沟
通达成一致意见，并在菲达环保董事会或股东大会上做出与本公司相同的表决意见。同时本公司与菲达环保为同一法人代
表，故本公司作为实质控股方按35%持股比例将菲达环保纳入合并范围。
重大影响——本集团持有其他主体12%的表决权但对其具有重大影响
本集团通过重大资产重组收购投资集团持有的华能沁北发电有限责任公司(以下简称“华能沁北”)12%股权，公司向华能
沁北派出有1名董事会成员，该董事职权无任何限制，有正常参与华能沁北董事会决议和提案等权利，同时，本公司作为投
资集团电力板块的上市公司，因具备行业管理优势，投资集团委托其有偿代管集团内未上市电力板块公司的经营(含原华能
沁北35%股权)，投资集团派入华能沁北的3名董事中有1人为本公司的董事长。因此本集团认为，对华能沁北投资具有重大影
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响。
2. 估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债
账面金额重大调整。
<1>坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收
款项坏账准备的计提或转回。
<2>存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
<3>除金融资产之外的非流动资产减值
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。当存在迹象表明其账面金
额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格
或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资
产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
<4>折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
<5>递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。
这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税
资产的金额。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
一般纳税人的销售收入按 17%、16%的税率、工程劳务服务收入按 11%、10%的
税率、资金使用费、设计等劳务收入按 6%税率计算销项税，并按扣除当期允许 3%、6%、10%、
增值税
抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按应税收入的 3%计缴增值 11%、16%、17%
税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%、5%计缴。 5%、7%
企业所得税 企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
按实际使用土地面积，不同区域工业用地每平方米每年按 4-6 元计缴土地使用
土地使用税
税。
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代扣缴个人所得税 本公司支付给雇员的薪金，由本公司按税法代扣缴个人所得税。
2、税收优惠
根据国税地[1989]第13号文《电力行业土地使用税的减免优惠》：“对火电厂厂区围墙内的用地，均应照章征收土地使用
税；对厂区围墙外的灰场、输灰管、输油(气)管道、铁路专用线路用地，免征土地使用税”的有关规定。本集团子公司南阳天
益发电有限责任公司(以下简称“南阳天益”)厂区围墙外灰场应税土地面积318,787.70平方米，年应纳税额1,593,938.50元；南
阳鸭河口发电有限责任公司(以下简称“南阳鸭电”)灰场、厂外铁路专用线占用土地、厂外和社会公用地段未加隔离道路、厂
外水源用地四项合计应税土地面积589,860.28平方米，年应纳税额2,949,301.40元。报告期内，南阳天益和南阳鸭电按照上述
规定继续享受免税优惠政策。
根据《财政部、国家税务总局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》(财税[2016]81号)：“自2016年1月1日至2018年
12月31日，对纳税人销售自产的利用太阳能生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。”
南阳天孚实业有限公司(以下简称“南阳天孚”)依据《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》
(国税函[2009]185号)，收入符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入企业当年收入总额计算企业应纳税所
得额。
3、其他
注：根据财政部、税务总局财税【2018】32 号《关于调整增值税税率的通知》，本集团发生增值税应税销售行为，原
适用 17%税率的，调整为 16%；原适用 11%税率的，调整为 10%；自 2018 年 5 月 1 日起执行。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 0.00 1,966.20
银行存款 676,862,200.46 629,029,027.69
其他货币资金 192,485,844.20 120,059,065.93
合计 869,348,044.66 749,090,059.82
其他说明
1. 2018年6月30日，本公司其他货币资金余额中人民币2,420,000.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保
函所存入的保证金存款(2017年12月31日：人民币2,420,000.00元)；其他货币资金余额中人民币190,061,845.20元为开具银行
承兑汇票所存入的保证金(2017年12月31日：人民币117,639,065.93元)；支付宝账户余额3999.00元。
2. 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 551,113,028.22 690,554,484.03
合计 551,113,028.22 690,554,484.03
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 545,508,356.00 285,386,478.03
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 545,508,356.00 285,386,478.03
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征组合计提
2,553,796,070.67 99.99% 1,631,826.57 0.06% 2,552,164,244.10 2,335,773,696.92 99.99% 1,555,686.45 0.07% 2,334,218,010.47
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
169,850.41 0.01% 169,850.41 100.00% 169,850.41 0.01% 169,850.41 100.00% 0.00
提坏账准备的应收账款
合计 2,553,965,921.08 100.00% 1,801,676.98 0.07% 2,552,164,244.10 2,335,943,547.33 100.00% 1,725,536.86 0.07% 2,334,218,010.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,665,859,268.06
1至2年 10,540,000.00 1,054,000.00 10.00%
3至4年 161,940.00 80,970.00 50.00%
4至5年 0.00 0.00
5 年以上 178,716.45 178,716.45 100.00%
合计 1,676,739,924.51 1,313,686.45 0.09%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
本集团应收保理款按风险等级计提坏账准备的应收账款情况如下：
分类 期末余额 期初余额
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
正常类 712,840,352.04 - - 554,545,990.31 - -
关注类 3,181,401.19 10.00 318,140.12
合计 716,021,753.23 0.04- 318,140.12 554,545,990.31 - -
采用其他方法计提坏账准备的应收账款情况如下：
分类 期末余额 期初余额
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
合并范围内关联方 161,034,392.93 - - 159,000,250.21 - -
合计 161,034,392.93 - - 159,000,250.21 - -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 318,140.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 242,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
武汉凯迪电力环保有限公司 2,420,000.00 银行存款
合计 2,420,000.00 --
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 占应收账款年末余额合计数的比例(%) 坏账准备年末余额
国网河南省电力公司 607,816,311.93 23.80
河南中孚实业股份有限公司 374,737,673.99 14.67
上海宝烁商贸有限公司 292,021,218.81 11.43
河南骏化物流有限公司 151,033,738.22 5.91
河南骏化发展股份有限公司 144,369,547.00 5.65
合计 1,569,978,489.95 61.46
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 195,282,266.09 99.90% 144,307,932.49 99.72%
1至2年 140,110.00 0.07% 341,691.73 0.24%
2至3年 24,812.00 0.01% 59,546.00 0.04%
3 年以上 34,734.00 0.02%
合计 195,481,922.09 -- 144,709,170.22 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位 年末余额 占预付款项年末余额合计数比例(%)
鹤壁煤电股份有限公司 16,092,638.37 8.23
平顶山煤业（集团）运销公司劳动服务公司 11,974,024.09 6.13
山西潞安环保能源开发股份有限公司 9,509,606.61 4.86
陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司韩城分公司 6,186,589.95 3.16
浙江诸暨骏达环保设备有限公司 5,780,000.00 2.96
合计 49,542,859.02 25.34
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5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 5,075.00
保理融资业务利息 10,057,714.86 3,908,761.93
合计 10,062,789.86 3,908,761.93
（2）重要逾期利息
其他说明：
保理融资业务利息为孙公司德盛昌商业保理（天津）有限公司（以下简称“保理公司”）应收取的保理融资业务利息，
本报告期末应收利息均未逾期。委托贷款利息为本公司为联营企业润电科技提供财务资助，截止2018年6月30日已拨付资助
资金400.00万元产生的利息。
6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
华能沁北发电有限责任公司 49,789,527.63 49,789,527.63
合计 49,789,527.63 49,789,527.63
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
华能沁北发电有限责任
49,789,527.63 1-2 年 否
公司
合计 49,789,527.63 -- -- --
其他说明：
2017年6月15日华能沁北发电有限责任公司召开2017年度第一次股东大会，决议一致批准《2016年度利润分配方案》，
其中向本公司分配股利49,789,527.63元。应公司要求华能沁北制定利润分配支付计划，2018年8月29日已收到华能沁北支付
分红款14,936,858.29元,剩余款项于2018年10月前完成支付。
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7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计提
60,977,566.56 43.47% 60,977,566.56 100.00% 0.00 60,990,066.56 37.47% 60,990,066.56 100.00% 0.00
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
78,795,497.89 56.18% 4,468,005.73 5.67% 74,327,492.16 101,307,712.41 62.23% 4,468,005.73 4.41% 96,839,706.68
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
494,273.54 0.35% 494,273.54 100.00% 0.00 481,773.54 0.30% 481,773.54 100.00% 0.00
提坏账准备的其他应收款
合计 140,267,337.99 100.00% 65,939,845.83 47.01% 74,327,492.16 162,779,552.51 100.00% 65,939,845.83 40.51% 96,839,706.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
国网河南省电力公司 23,500,000.00 23,500,000.00 100.00% 预计无法收回
禹州市三古垌军阳矿业有限公司 8,587,751.90 8,587,751.90 100.00% 预计无法收回
河南恒安煤炭有限公司 4,706,995.14 4,706,995.14 100.00% 预计无法收回
禹州市宏通矿山物资有限公司 3,950,401.62 3,950,401.62 100.00% 预计无法收回
山西煤炭运销集团阳泉有限公司 3,894,826.17 3,894,826.17 100.00% 预计无法收回
鹤壁矿务局三矿煤炭物资经销处 3,600,000.00 3,600,000.00 100.00% 预计无法收回
郑州铁路银发实业有限公司 2,934,326.71 2,934,326.71 100.00% 预计无法收回
青海天俊煤炭贸易有限责任公司 2,365,827.94 2,365,827.94 100.00% 预计无法收回
河南鹤源水务有限公司 2,251,529.80 2,251,529.80 100.00% 预计无法收回
青海新东方煤炭有限公司 1,974,919.83 1,974,919.83 100.00% 预计无法收回
山东电力建设第一工程公司 1,389,610.25 1,389,610.25 100.00% 预计无法收回
鄢陵县天马煤炭购销有限公司 1,121,377.20 1,121,377.20 100.00% 预计无法收回
深圳赛日美科技有限公司 700,000.00 700,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 60,977,566.56 60,977,566.56 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 19,245,757.04
1至2年 44,263,022.49 4,426,302.25 10.00%
2至3年 75,986.52 15,197.30 20.00%
3至4年 0.00 0.00
4至5年 33,132.73 26,506.18 80.00%
5 年以上 0.00 0.00
合计 63,617,898.78 4,468,005.73 7.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
备用金、小额押金 5,216,699.11 0.00 0.00
以资产作抵押 0.00 0.00 0.00
合并范围内关联方 9,960,900.00 0.00 0.00
合计 15,177,599.11 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
处置资产款 44,120,087.99 44,120,087.99
代垫资金 33,937,521.28 37,674,739.98
预付煤款及水款 35,584,051.08 36,936,218.81
政府补助 27,800,000.00
备用金、押金及保证金 12,122,355.83 14,030,212.11
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应收托管费 9,960,000.00
往来款 4,307,876.19 1,593,904.24
其他 235,445.62 624,389.38
合计 140,267,337.99 162,779,552.51
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国网河南省电力公司新乡供电公司 处置资产款 44,120,087.99 1-2 年 31.45% 4,412,008.80
国网河南省电力公司 代垫资金 23,500,000.00 5 年以上 16.75% 23,500,000.00
禹州市三古垌军阳矿业有限公司 预付燃料款 8,587,751.90 5 年以上 6.12% 8,587,751.90
河南投资集团有限公司 托管费 9,960,000.00 1 年以内 7.10%
南阳市永升投资公司 代垫款 5,578,424.54 1 年以内 3.98%
合计 -- 91,746,264.43 -- 65.41% 36,499,760.70
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 161,841,507.38 2,124,012.05 159,717,495.33 119,762,337.43 5,206,249.00 114,556,088.43
库存商品 994,198.39 0.00 994,198.39 856,027.83 856,027.83
建造合同形成的已完工未
86,913,247.60 0.00 86,913,247.60 101,645,819.30 101,645,819.30
结算资产
燃料 499,879,523.39 0.00 499,879,523.39 436,998,950.39 436,998,950.39
合计 749,628,476.76 2,124,012.05 747,504,464.71 659,263,134.95 5,206,249.00 654,056,885.95
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,206,249.00 3,082,236.95 2,124,012.05
库存商品 0.00
建造合同形成的已完工未
0.00
结算资产
合计 5,206,249.00 0.00 0.00 3,082,236.95 2,124,012.05
南阳鸭电本期领用原计提跌价准备的备品备件等消耗性材料，转销存货跌价准备人民币3,082,236.95元。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 175,730,830.43
累计已确认毛利 7,078,262.59
已办理结算的金额 95,895,845.42
建造合同形成的已完工未结算资产 86,913,247.60
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 345,780,637.15 294,221,969.17
预缴所得税 27,816,788.12 32,487,583.04
预缴增值税 25,369.37 2,964,814.81
待认证进项税额 16,025,634.41
委托贷款 4,000,000.00
其他 2,536.94
合计 393,650,965.99 329,674,367.02
其他说明：
2018年2月6日，本公司召开2018年第1次临时股东大会，会议审议通过了《关于向润电科学提供财务资助的议案》。即
84
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为支持联营企业润电科技业务拓展资金需求，股东大会同意公司以自有资金为其提供总额不超过人民币800万元的财务资助，
期限为一年，利率为银行同期贷款基准利率上浮5%。润电科技的另一股东将按照出资比例提供同等条件的财务资助。资金
根据其实际需求分批到位，待取得银行融资后归还。截止2018年6月30日，本公司已拨付资助资金400.00万元。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
按成本计量的 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资单 本期现
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 位持股比例 金红利
河南创业投资股
20,000,000.00 20,000,000.00 19.05%
份有限公司
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 --
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下确 其他综 其他 宣告发放
被投资单位 期初余额 减少 计提减 其 期末余额 备期末
追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利
投资 值准备 他 余额
益 调整 变动 或利润
一、合营企业
二、联营企业
河南一达天下
物流科技有限 1,313,325.27 204,703.32 1,518,028.59
公司
华能沁北发电
515,730,242.99 -7,485,661.99 508,244,581.00
有限责任公司
润电能源科学 2,185,873.39 1,296,380.00 602,327.48 4,084,580.87
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技术有限公司
小计 519,229,441.65 1,296,380.00 -6,678,631.19 513,847,190.46
合计 519,229,441.65 1,296,380.00 -6,678,631.19 513,847,190.46
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 25,021,336.42 25,021,336.42
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转
入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 25,021,336.42 0.00 0.00 25,021,336.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 12,544,557.86 0.00 0.00 12,544,557.86
2.本期增加金额 260,702.22 0.00 0.00 260,702.22
（1）计提或摊销 260,702.22 0.00 0.00 260,702.22
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,805,260.08 0.00 0.00 12,805,260.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
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（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 12,216,076.34 12,216,076.34
2.期初账面价值 12,476,778.56 12,476,778.56
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 管理用设备及工器具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 5,481,753,320.94 17,925,845,727.53 127,339,261.35 147,016,229.22 23,681,954,539.04
2.本期增加金额 4,167,309.56 8,951,779.35 1,193,539.41 2,011,219.79 16,323,848.11
（1）购置 1,667,209.76 1,379,653.67 2,056,583.05 5,103,446.48
（2）在建工程转入 4,167,309.56 7,534,679.46 11,701,989.02
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 5,485,920,630.50 17,934,797,506.88 128,532,800.76 149,027,449.01 23,698,278,387.15
二、累计折旧
1.期初余额 1,191,740,579.63 9,101,273,309.22 86,982,957.02 102,204,948.84 10,482,201,794.71
2.本期增加金额 62,528,632.87 451,637,903.67 3,706,133.23 7,870,326.47 525,742,996.24
（1）计提 62,528,632.87 451,637,903.67 3,706,133.23 7,870,326.47 525,742,996.24
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,254,269,212.50 9,552,911,212.89 90,689,090.25 110,075,275.31 11,007,944,790.95
三、减值准备
1.期初余额 428,703.96 4,257,843.77 3,935.20 4,690,482.93
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 428,703.96 4,257,843.77 3,935.20 4,690,482.93
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四、账面价值
1.期末账面价值 4,231,222,714.04 8,377,628,450.22 37,843,710.51 38,948,238.50 12,685,643,113.27
2.期初账面价值 4,289,584,037.35 8,820,314,574.54 40,356,304.33 44,807,345.18 13,195,062,261.40
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
丰鹤发电 5 号锅炉 369,742,766.59 186,856,451.09 182,886,315.50
丰鹤发电 6 号锅炉 372,482,746.39 183,591,333.65 188,891,412.74
丰鹤发电 5 号汽轮机 237,935,831.57 121,020,736.75 116,915,094.82
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
中益公司主厂房 133,393,751.50 正在办理产权证书
中益公司集控楼 10,977,330.47 正在办理产权证书
中益公司空压机室及电除尘配电间 4,406,025.86 正在办理产权证书
中益公司引风机室 9,150,159.41 正在办理产权证书
中益公司翻车机室配电间 626,365.76 正在办理产权证书
中益公司汽车衡室及入煤采样间 2,757,991.57 正在办理产权证书
中益公司轨道衡控制室 110,434.49 正在办理产权证书
中益公司 1 号转运站 4,311,014.92 正在办理产权证书
中益公司 2 号转运站 6,455,241.66 正在办理产权证书
中益公司 3 号转运站 4,975,690.64 正在办理产权证书
中益公司 4 号转运站 3,389,770.93 正在办理产权证书
中益公司碎煤机室 5,570,624.75 正在办理产权证书
中益公司采光间 490,887.58 正在办理产权证书
中益公司输煤综合楼 5,677,214.20 正在办理产权证书
中益公司推煤机库 1,797,395.38 正在办理产权证书
中益公司燃油泵房 955,031.75 正在办理产权证书
中益公司气化风机房 739,389.06 正在办理产权证书
中益公司补、废水及循环水处理综合楼 10,713,899.55 正在办理产权证书
中益公司中和水泵间 1,052,185.39 正在办理产权证书
中益公司继电器室 434,807.14 正在办理产权证书
88
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中益公司启动锅炉房 5,279,665.28 正在办理产权证书
中益公司制氢站 1,073,647.23 正在办理产权证书
中益公司材料库 6,214,817.67 正在办理产权证书
中益公司检修间 4,768,127.49 正在办理产权证书
中益公司汽车库 3,657,674.38 正在办理产权证书
中益公司警卫传达室 45,650.15 正在办理产权证书
中益公司消防水泵房 1,669,172.67 正在办理产权证书
中益公司行政办公楼 38,769,115.76 正在办理产权证书
中益公司辅助生产办公楼 4,018,417.10 正在办理产权证书
中益公司 1 号综合服务楼 9,660,983.83 正在办理产权证书
中益公司 1 号值班楼 8,512,828.01 正在办理产权证书
中益公司 2 号值班楼 8,512,828.01 正在办理产权证书
中益公司 3 号值班楼 10,567,763.12 正在办理产权证书
中益公司 2 号综合服务楼 2,643,139.65 正在办理产权证书
中益公司 4 号值班楼 5,447,034.24 正在办理产权证书
中益公司 5 号值班楼 5,447,034.24 正在办理产权证书
中益公司仓库 439,259.81 正在办理产权证书
鹤淇主厂房本体 265,934,542.67 尚未办理最终决算
鹤淇集控楼 6,640,156.63 尚未办理最终决算
鹤淇空压机室及电除尘配电间 3,654,601.89 尚未办理最终决算
鹤淇汽车入煤采样间 1,483,946.78 尚未办理最终决算
鹤淇汽车衡室 472,329.18 尚未办理最终决算
鹤淇碎煤机室 7,278,663.31 尚未办理最终决算
鹤淇输煤综合楼 3,614,935.65 尚未办理最终决算
鹤淇推煤机库 1,125,449.30 尚未办理最终决算
鹤淇煤质检验楼 2,197,015.20 尚未办理最终决算
鹤淇燃油泵房 589,959.84 尚未办理最终决算
鹤淇气化风机房 507,756.91 尚未办理最终决算
鹤淇锅炉补给水处理间 9,327,284.00 尚未办理最终决算
鹤淇中和水泵间 638,850.50 尚未办理最终决算
鹤淇循环水泵房 10,496,755.16 尚未办理最终决算
鹤淇综合水泵房 1,559,023.15 尚未办理最终决算
鹤淇升压站继电器室 962,800.77 尚未办理最终决算
鹤淇柴油发电机室 76,028.63 尚未办理最终决算
89
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
鹤淇材料库 4,146,911.64 尚未办理最终决算
鹤淇启动锅炉房 2,972,587.51 尚未办理最终决算
鹤淇检修间 3,768,949.95 尚未办理最终决算
鹤淇行政综合楼 12,584,187.21 尚未办理最终决算
鹤淇综合服务楼 8,298,755.37 尚未办理最终决算
鹤淇宿舍楼 16,579,705.04 尚未办理最终决算
鹤淇生产办公楼 7,985,748.99 尚未办理最终决算
鹤淇消防楼 12,127,509.72 尚未办理最终决算
鹤淇检修车间 5,892,596.49 尚未办理最终决算
其他说明
1.鹤壁丰鹤2013年7月与招银金融租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，售后租回资产5#锅炉、6#锅炉和5#汽轮机，期
限5年，具体情况详见第十节财务报告七、34。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天益 3 号、4 号机组给水弱氧化加氧装置更换及高加
128,205.13 128,205.13
疏水系统加氨
天益 3 号炉主蒸汽管道阀门升级优化（3 号炉 1 号
655,128.20 655,128.20
PCV 电磁泄放阀）
鸭电 SIS 系统升级改造 3,766,495.75 3,766,495.75 3,766,495.75 3,766,495.75
鸭电除灰专用盘、化学 1、2 号机用盘等 3 段改造 888,601.71 888,601.71
鸭电电力监控系统安全防护设备改造项目 89,743.59 89,743.59
中益燃料智能化项目 2,744,444.45 2,744,444.45 2,744,444.45 2,744,444.45
中益电厂侧线路改造 1,153,153.16 1,153,153.16 1,153,153.16 1,153,153.16
中益废水零排放技改工程 377,358.49 377,358.49 377,358.49 377,358.49
中益煤场全封闭改造工程 51,886.79 51,886.79 51,886.79 51,886.79
中益脱硫区域石灰石增储改造工程 33,018.87 33,018.87 33,018.87 33,018.87
中益 1、2 机组供热增容改造工程 2,866,132.97 2,866,132.97 27,500.00 27,500.00
鹤淇 2*660MW 机组工程尾工项目 1,980,160.88 1,980,160.88
鹤淇燃料智能化建设项目 610,370.94 610,370.94 610,370.94 610,370.94
交易中心鹤壁物流园区工程 335,061,879.35 335,061,879.35 323,716,885.61 323,716,885.61
90
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
交易中心鹤壁园区管带机 A 标段 151,224,006.31 151,224,006.31 80,018,755.97 80,018,755.97
交易中心鹤壁园区铁路专用线 214,151,000.74 214,151,000.74 91,677,132.02 91,677,132.02
交易中心兴县铁路煤炭集运专用线项目 741,423,237.76 741,423,237.76 488,647,910.61 488,647,910.61
新能源储备项目 15,318,356.76 15,318,356.76 10,977,764.38 10,977,764.38
新能源桐柏凤凰风电场 19,424,768.02 19,424,768.02 13,734,015.78 13,734,015.78
新能源桐柏尖山峰风电场 1,559,822.84 1,559,822.84 1,414,453.75 1,414,453.75
丰鹤 0#汽车受煤站路面硬化 1,081,081.08 1,081,081.08
丰鹤新能源项目 796,551.18 796,551.18 357,454.32 357,454.32
丰鹤供热改造工程 12,309.54 12,309.54
丰鹤#1、2 机组循环水泵 DCS 控制改造 1,224,610.20 1,224,610.20 612,305.10 612,305.10
丰鹤煤场增设防尘网 237,442.75 237,442.75 75,471.70 75,471.70
丰鹤煤场环形道路改造 107,904.72 107,904.72
丰鹤厂区主干道路面改造 53,378.30 53,378.30
丰鹤超临界机组主蒸汽系统堵阀改造 595,726.50 595,726.50
丰鹤南大门改造 392,959.44 392,959.44
丰鹤煤厂西汽车衡改双向衡 51,282.05 51,282.05
丰鹤供热改造工程 132,075.47 132,075.47
丰鹤#2 机组提效增容改造 4,471,698.10 4,471,698.10
丰鹤水务管理优化和废水深度处理 462,264.15 462,264.15
丰鹤对外供热水改造工程 386,141.63 386,141.63 212,224.61 212,224.61
合计 1,501,307,405.18 1,501,307,405.18 1,022,414,394.94 1,022,414,394.94
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期 工程累
本期转入 其中：本期 本期利
本期增加金 其他 计投入 工程进 利息资本化 资金
项目名称 预算数 期初余额 固定资产 期末余额 利息资本化 息资本
额 减少 占预算 度 累计金额 来源
金额 金额 化率
金额 比例
鸭电 SIS 系统
4,400,000.00 3,766,495.75 3,766,495.75 85.60% 90.00% 其他
升级改造
中益 1、2 号
机组供热增容 80,490,000.00 27,500.00 2,838,632.97 2,866,132.97 3.56% 4.00% 其他
改造工程
中益燃料智能
3,210,000.00 2,744,444.45 2,744,444.45 85.50% 85.00% 其他
化项目
中益电厂侧线
1,600,000.00 1,153,153.16 1,153,153.16 72.07% 72.00% 其他
路改造
金融
交易中心鹤壁
479,960,000.00 323,716,885.61 11,344,993.74 335,061,879.35 69.81% 70.00% 28,067,335.42 7,663,218.08 4.80% 机构
物流园区工程
贷款
交易中心鹤壁 金融
园区管带机 A 336,530,000.00 80,018,755.97 71,205,250.34 151,224,006.31 44.94% 45.00% 8,889,199.76 3,535,014.66 4.80% 机构
标段 贷款
交易中心鹤壁 金融
园区铁路专用 476,600,000.00 91,677,132.02 122,473,868.72 214,151,000.74 44.93% 45.00% 10,847,500.53 4,897,858.94 4.80% 机构
线 贷款
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交易中心兴县 金融
铁路煤炭集运 1,589,980,000.00 488,647,910.61 252,775,327.15 741,423,237.76 46.63% 50.00% 28,113,552.14 16,528,260.75 5.00% 机构
专用线项目 贷款
金融
桐柏凤凰风电
799,329,900.00 13,734,015.78 5,690,752.24 19,424,768.02 2.43% 2.50% 1,921,627.04 1,921,627.04 100.00% 机构
场
贷款
金融
桐柏尖山峰风
372,862,400.00 1,414,453.75 145,369.09 1,559,822.84 0.42% 0.50% 机构
电场
贷款
丰鹤#2、5 皮
带落煤管、导 1,800,000.00 1,354,222.22 1,354,222.22 75.23% 100.00% 其他
料槽改造
丰鹤#2 机组风
机区域噪声治 3,400,000.00 2,882,882.88 2,882,882.88 84.79% 100.00% 其他
理
丰鹤#1、2 机
组循环水泵 1,445,000.00 612,305.10 612,305.10 1,224,610.20 84.75% 85.00% 其他
DCS 控制改造
丰鹤#2 机组提
150,000,000.00 4,471,698.10 4,471,698.10 2.98% 3.00% 其他
效增容改造
丰鹤 0 号汽车
受煤站路面硬 1,100,000.00 1,081,081.08 1,081,081.08 98.28% 100.00% 其他
化
丰鹤煤场环形
2,500,000.00 107,904.72 2,072,513.08 2,180,417.80 87.22% 100.00% 其他
道路改造
合计 4,305,207,300.00 1,008,702,038.00 477,867,815.63 7,498,603.98 0.00 1,479,071,249.65 -- -- 77,839,214.89 34,545,979.47 --
注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。
15、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 996.11
专用设备 581,196.60
合计 582,192.71
16、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
超低排放改造工程拆除资产 768,187.00
清查报废固定资产 102,717.30
技改及零星拆除资产 540,133.94 4,608,691.62
减：固定资产清理减值准备 -8,969.45 -8,969.45
合计 531,164.49 5,470,626.47
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17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初余额 444,157,611.34 20,317,141.26 87,759,224.53 552,233,977.13
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 470,620,711.14 20,317,141.26 87,759,224.53 552,233,977.13
二、累计摊销
1.期初余额 45,095,985.71 14,968,188.66 1,513,090.08 61,577,264.45
2.本期增加金额 4,357,472.05 952,827.44 1,513,090.08 6,823,389.57
（1）计提 4,357,472.05 952,827.44 1,513,090.08 6,823,389.57
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 49,453,457.76 15,921,016.10 3,026,180.16 68,400,654.02
三、减值准备
1.期初余额 7,851,100.00 16,943.67 7,868,043.67
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,851,100.00 16,943.67 7,868,043.67
四、账面价值
1.期末账面价值 409,694,130.58 4,379,181.49 84,733,044.37 475,965,279.44
2.期初账面价值 414,410,008.18 5,332,008.93 86,246,134.45 482,788,669.01
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入办公室装修费及消防改造 174,464.42 38,666.88 135,797.54
合计 174,464.42 38,666.88 135,797.54
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 79,655,711.35 19,913,927.80 82,979,948.30 20,744,987.04
内部交易未实现利润 68,642,074.76 17,160,518.69 69,776,547.76 17,444,136.94
可抵扣亏损 777,500,609.44 194,375,152.35 203,444,043.84 50,861,010.96
应付未付工资 6,062,157.70 1,515,539.43 6,259,984.14 1,564,996.03
递延收益 35,990,416.43 8,997,604.11 31,190,789.55 7,797,697.36
暂无发票固定资产折旧 1,500,256.32 375,064.08 1,500,256.32 375,064.08
合计 969,351,226.00 242,337,806.46 395,151,569.91 98,787,892.41
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,165,021.21 17,394,021.23
可抵扣亏损 33,323,524.78 33,086,365.78
合计 40,488,545.99 50,480,387.01
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 466,453.95 466,453.95
2019 年 8,360,098.07 8,360,098.07
2020 年 7,274,275.54 7,274,275.54
2021 年 15,693,999.70 15,693,999.70
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2022 年 1,291,538.52 1,291,538.52
2023 年 237,159.00
合计 33,323,524.78 33,086,365.78 --
20、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 248,119,467.41 236,407,326.39
预付大型设备款 154,143,769.00 25,340,753.80
预付征地款 153,275,042.94 140,465,368.94
预付生产期用水款 61,328,012.05 62,404,097.34
在建 BOT 项目 32,990,160.92 21,911,774.16
合计 649,856,452.32 486,529,320.63
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 2,725,760,000.00 2,509,686,395.45
合计 2,725,760,000.00 2,509,686,395.45
22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 10,063,000.00
合计 10,063,000.00
其他说明：
本集团于2017年5月、12月分别向交通银行借入2,000万美元、1,500万美元的外币借款，为锁定1年后归还美元借款的汇
率，同时与银行签订了一份掉期结售汇交易书，取得借款日以美元2,000万元、1,500万元买入人民币，并于到期日以6.9399元
和6.6765元的交割价支付人民币买入美元2,000万元、1,500万元用于归还美元借款。2017年12月31日将掉期合约作为一项以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债核算。2018年5月30日购买美元偿还上述2笔外币借款，相应冲减以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，并确认公允价值变动收益1,006.30万元。同时2018年5月30日以美元远期汇率与交割
日的外汇中间牌价的差额乘以美元本金作为投资收益。
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23、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 0.00 18,000,000.00
银行承兑汇票 344,121,713.84 313,797,332.71
合计 344,121,713.84 331,797,332.71
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
燃料款 1,742,717,515.25 1,322,795,819.12
设备款及备件款 508,853,281.13 518,970,500.76
工程款 477,645,580.50 507,531,906.71
材料款 45,336,655.60 48,618,417.37
修理维护费 48,694,519.33 40,365,266.99
代发电量补偿款 28,006,708.48 13,404,041.04
服务费 10,757,675.47 12,680,861.88
劳务费 3,175,869.78 5,234,054.33
水费 4,404,555.41 5,983,786.71
其他 11,092,485.09 14,259,671.37
合计 2,880,684,846.04 2,489,844,326.28
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国能源建设集团东北电力第一工程有限公司 43,421,021.00 尚未结算完毕
河南六建建筑集团有限公司 26,134,809.70 尚未结算完毕
河南第一火电建设有限公司 12,453,125.00 尚未结算完毕
国家电力公司中南电力设计院 10,445,000.00 尚未结算完毕
浙江菲达环保科技股份有限公司 35,170,399.00 尚未结算完毕
浙江菲达电气工程有限公司 16,498,116.03 尚未结算完毕
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江苏海德节能科技有限公司 9,732,400.00 尚未结算完毕
辽宁鸿盛环境技术集团有限公司 6,144,233.00 尚未结算完毕
江苏新世纪江南环保股份有限公司 4,924,966.40 尚未结算完毕
东方锅炉（集团）股份有限公司 3,134,000.00 尚未结算完毕
河南恩湃高科集团有限公司 2,997,250.00 尚未结算完毕
东方锅炉股份有限公司 2,399,159.50 尚未结算完毕
东方电气股份有限公司 1,653,314.10 尚未结算完毕
上海电力监理咨询有限公司 1,350,000.00 尚未结算完毕
合计 176,457,793.73 --
25、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
供暖供热款 1,799,541.30 593,456.03
燃料款 27,560,184.05 13,510,651.60
粉煤灰、石膏等销售款 10,253,875.45 4,971,732.10
其他 2,037,362.00 2,377,521.10
工程款 1,317,221.40
合计 42,968,184.20 21,453,360.83
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 40,627,458.68 205,909,756.40 212,792,870.32 33,744,344.76
二、离职后福利-设定提存计
31,969,288.99 31,969,288.99
划
合计 40,627,458.68 237,879,045.39 244,762,159.31 33,744,344.76
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 25,089,614.00 135,928,845.95 144,576,619.83 16,441,840.12
2、职工福利费 16,501,346.91 16,501,346.91
3、社会保险费 14,053,223.75 14,053,223.75
其中：医疗保险费 11,811,996.90 11,811,996.90
工伤保险费 1,039,085.34 1,039,085.34
生育保险费 1,202,141.51 1,202,141.51
4、住房公积金 16,076,848.72 16,076,848.72
5、工会经费和职工教育经费 14,767,117.08 5,921,174.50 3,922,715.48 16,765,576.10
6、短期带薪缺勤 770,151.18 770,151.18
7、短期利润分享计划
8、其他短期薪酬 770,727.60 16,658,165.39 16,891,964.45 536,928.54
合计 40,627,458.68 205,909,756.40 212,792,870.32 33,744,344.76
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 26,668,246.40 26,668,246.40
2、失业保险费 952,282.82 952,282.82
3、企业年金缴费 4,348,759.77 4,348,759.77
合计 31,969,288.99 31,969,288.99
27、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,179,719.24 21,298,635.94
企业所得税 4,015,475.30 11,990,462.30
个人所得税 380,928.00 3,346,703.89
城市维护建设税 582,073.70 1,738,337.38
资源税 2,918,392.03 693,983.17
土地使用税 2,683,336.96 3,544,478.47
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教育费附加 250,838.90 901,189.98
地方教育费附加 171,817.16 600,793.31
房产税 2,809,345.57 3,192,599.13
印花税 2,551.20 194,856.97
防洪维护费 4,234.35 3,949.75
环境保护税 7,443,199.92
合计 23,441,912.33 47,505,990.29
其他说明：
环境保护税成为营改增试点改革后第一个通过费改税新增的地方税种，2018年1月1日起，《环境保护税法》在全国范
围内实施，按照《环境保护税法》规定，直接向环境排放大气污染物、水污染物、固体废物和噪声的企业事业单位和其他
生产经营者都应缴纳“环保税”，本集团所属发电企业均需缴纳环境保护税。
28、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 1,222,187.10 4,504,692.58
保理融资利息 79,571.07 113,091.66
长期性借款利息 10,382,935.36 10,787,984.03
其他 181,200.00
合计 11,865,893.53 15,405,768.27
其他说明：
1、长期性借款利息包括分期付息到期还本的长期借款和长期应付款。
2、“其他”指孙公司鹤壁朝歌热力有限公司本期计提的应付淇县鹤淇经济建设投资有限公司的专项债利息。
29、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
鹤壁煤业(集团)有限责任公司 32,660,000.00 32,660,000.00
鹤壁市经济建设投资集团有限公司 6,900,416.13 6,900,416.13
合计 39,560,416.13 39,560,416.13
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30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金及保证金 343,297,879.05 408,712,516.62
保理款 93,966,050.67 50,000,000.00
基建期工程奖励 27,346,604.88 28,023,004.88
代管医疗保险 25,296,995.93 22,901,226.77
投资款 10,000,000.00 10,993,440.00
平台账户归集资金 2,857,377.30 7,505,725.07
应付押金 3,859,005.39 4,149,177.29
应付代管资金 8,285,803.92 4,047,178.60
应付代垫款 1,360,072.10 2,432,161.78
代收房屋维修基金 1,350,000.00 1,652,709.80
应付维修费、服务费 328,013.05 359,660.00
应付票据融资款 15,281,555.10
其他 4,496,284.48 4,925,785.95
合计 537,725,641.87 545,702,586.76
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东方电气股份有限公司 111,893,690.00 尚未结算完毕
中国建筑第二工程局有限公司 6,518,503.94 尚未结算完毕
北京国电龙源环保工程有限公司 12,980,000.00 尚未结算完毕
浙江天洁环境科技股份有限公司 8,450,000.00 尚未结算完毕
中赟国际工程股份有限公司 18,773,604.88 尚未结算完毕
中机（新乡）成套设备有限公司 4,967,250.00 尚未结算完毕
河南省第二建设集团有限公司 4,247,710.63 尚未结算完毕
河南第一火电建设公司 4,358,490.50 尚未结算完毕
杭州天明环保工程有限公司 4,713,617.39 未到质保期
东方汽轮机有限公司 2,134,711.79 尚未结算完毕
河南省第一建筑工程集团有限责任公司 2,661,414.39 尚未结算完毕
100
河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
福建龙净环保股份有限公司 1,920,000.00 尚未结算完毕
华电重工股份有限公司 1,377,892.05 尚未结算完毕
中铁十九局集团有限公司 1,174,017.55 尚未结算完毕
中国电建集团透平科技有限公司 1,380,000.00 未到质保期
合计 187,550,903.12 --
31、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 631,334,066.26 547,739,555.41
一年内到期的长期应付款 33,390,639.68 97,614,736.98
合计 664,724,705.94 645,354,292.39
其他说明：
“一年内到期的长期借款”、“一年内到期的长期应付款”说明见财务报告七.33、七.34。
32、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 55,178,339.84 44,160,316.72
合计 55,178,339.84 44,160,316.72
33、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 4,242,167,715.60 4,285,250,000.00
抵押借款 65,000,000.00 130,000,000.00
保证借款 1,096,234,366.55 891,985,110.49
信用借款 2,365,130,000.00 1,914,040,000.00
减：一年内到期长期借款 -631,334,066.26 -547,739,555.41
合计 7,137,198,015.89 6,673,535,555.08
长期借款分类的说明：
(1) 2018年6月30日质押借款余额共计424,216.77万元，其中：新乡中益以2台66万机组的电费收费权及其项下全部收益为
出质标的借款235,875.00万元；鹤壁鹤淇以2台66万机组的电费收费权及其项下全部收益及朝歌热力以淇县城区集中供热项
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目的收费权借款188,341.77万元。
(2) 2018年6月30日抵押借款余额6,500.00万元，抵押标的为鹤壁鹤淇1,330项固定资产，2018年6月30日固定资产账面价
值为475,034,308.36元。
(3) 2018年6月30日保证借款余额109,623.44万元，其中：1994年4月经由国网河南省电力公司(原“河南省电力局”)申请使
用的西班牙政府混合贷款16,173.91万元，专项用于河南省鸭河口电厂项目，“担保人”为河南省计划经济委员会、河南省财政
厅、国家能源投资公司，借款利率为0.8%；2017年1月交易中心自中国银行取得长期借款授信额度30,000.00万元，并由豫能
控股提供担保，截止2018年6月30日提款30,000.00万元，自实际提款日起算，期限从2017年3月24日至2027年1月24日，利率
为基准利率下浮10%；2017年3月交易中心自建设银行取得长期借款授信额度50,000.00万元，并由豫能控股提供担保，截止
2018年6月30日提款50,000.00万元，自实际提款日起算，期限从2017年3月27日至2024年9月27日，利率为基准利率下浮10%；
公司为桐柏凤凰、桐柏豫能尖山峰风电有限公司分别提供不超过人民币6.4亿元和人民币3亿元的项目贷款连带责任保证担保，
用于各项目建设运营。为尽快落实项目建设资金，公司董事会2018年第2次临时会议同意凤凰风电、尖山峰风电根据银行贷
款授信条件，将其电费收费权质押。截止2018年6月30日，公司已提供人民币6.33亿元的贷款担保，桐柏凤凰已向邮政储蓄银
行南阳市分行提取借款人民币13,449.53万元。
其他说明，包括利率区间：
(4) 长期借款利率区间的说明。除西班牙政府混合贷借款利率之外其他长期借款利率区间为4.28%~5.39%。
34、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
淘汰落后产能资金 5,250,094.82 5,705,081.03
专项债资金 6,000,000.00 36,000,000.00
专项借款 18,000,000.00 18,000,000.00
国开基金投资资金 50,000,000.00 50,000,000.00
融资租赁 33,390,639.68 97,552,588.97
减：一年内到期的长期应付款 -33,390,639.68 -97,614,736.98
合计 79,250,094.82 109,642,933.02
其他说明：
1. 淘汰落后产能资金为根据上大压小机组政策，用于安置职工拨付的职工工资及社保费用。截止2018年6月30日，鹤壁
圣益为鹤壁万和发电有限责任公司代管淘汰落后产能资金余额为518.08万元；新乡中益为河南新中益电力有限公司代管淘汰
落后产能资金余额为6.93万元。
2. 专项债资金期初3,600.00万元，本期偿还3,000.00万元，期末余额为600.00万元为鹤淇公司收到关联方河南城市发展投
资有限公司支付的专项债资金。
3. 股东专项借款1,800万元，为朝歌热力有限责任公司收到参股股东淇县鹤淇经济建设投资有限公司支付的项目专项借
款。
4.2015年9月，本公司、交易中心及国开基金三方签署《国开发展基金投资合同》，约定交易中心注册资本25,000.00万
元，其中本公司出资20,000.00万元，持股比例80%；国开基金出资5,000.00万元，持股比例20%。同时约定国开基金的出资要
保证投资期限内平均年化投资收益率为1.20%，如达不到规定的年化投资收益率指标，由本公司承诺支付其差额，并承诺10
年后本公司按照合同约定的时间、比例和价格回购国开基金持有的交易中心股权。因国开基金对交易中心投资属于典型的
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“明股实债”，本公司合并报表时将国开基金出资5,000.00万元调至长期应付款。
5. 2013年7月，鹤壁丰鹤与招银金融租赁有限公司签订融资租赁合同，以鹤壁丰鹤#5锅炉、#5汽轮机以及#6号锅炉以融
资标的，分别于2013年7月、9月分两次取得融资租赁资金人民币35,000.00万元、人民币25,000.00万元，租赁利率为中国人民
银行3-5年期基准利率下浮10%，租赁期限为5年。租金支付方式为每季末等额支付，手续费及保证金分别按4.2%、0.5%于收
到融资款时一次性支付人民币2520.00万元、人民币300.00万元。
35、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利 2,668,181.75 2,974,851.29
合计 2,668,181.75 2,974,851.29
36、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到财政拨付信息化项目、环保专
政府补助 28,064,236.86 5,000,000.00 1,545,175.74 31,519,061.12
项、节能减排等专项资金
热力入网费 3,762,885.90 1,441,441.44 262,638.84 4,941,688.50
合计 31,827,122.76 6,441,441.44 1,807,814.58 36,460,749.62 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
额
鹤淇节能减排财政
政策综合示范项目 4,166,666.64 208,333.34 3,958,333.30 与资产相关
专项补助
鹤淇管带项目节能
1,000,000.00 41,666.66 958,333.34 与资产相关
减排财政补贴
鹤淇环境自动监控
系统以奖代补资金 143,837.49 23,325.00 120,512.49 与资产相关
项目
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鹤淇节能减排财政
政策综合示范项目 6,399,884.27 368,194.44 6,031,689.83 与资产相关
奖励
朝歌淇县城区集中
4,925,154.48 86,406.24 4,838,748.24 与资产相关
供热管网暖民工程
豫能信息化工程专
636,333.21 166,000.02 470,333.19 与资产相关
项补助
鸭电脱硫系环保专
944,444.20 166,666.68 777,777.52 与资产相关
项资金
鸭电能耗在线监测
160,416.58 13,750.02 146,666.56 与资产相关
系统补助款
交易中心节能减排
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
示范项目
丰鹤国家节能减排
5,687,499.99 5,000,000.00 470,833.34 10,216,666.65 与资产相关
财政综合示范项目
合计 28,064,236.86 5,000,000.00 1,545,175.74 31,519,061.12 --
37、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,150,587,847.00 1,150,587,847.00
38、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,829,208,153.23 4,829,208,153.23
其他资本公积 172,870,047.00 172,870,047.00
合计 5,002,078,200.23 5,002,078,200.23
39、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 169,316,953.27 169,316,953.27
合计 169,316,953.27 169,316,953.27
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40、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 31,597,502.63 268,882,532.23
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -264,486,368.18
调整后期初未分配利润 31,597,502.63 4,396,164.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -312,136,629.19 53,533,508.11
减：提取法定盈余公积 26,332,169.53
期末未分配利润 -280,539,126.56 31,597,502.63
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,245,125,680.73 4,536,241,979.19 3,081,005,320.65 3,080,102,140.06
其他业务 189,239,227.84 139,140,741.06 121,721,266.93 81,669,414.99
合计 4,434,364,908.57 4,675,382,720.25 3,202,726,587.58 3,161,771,555.05
42、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,226,678.15 2,849,419.47
教育费附加 1,668,475.83 1,475,801.98
资源税 5,428,010.97
房产税 5,546,840.38 5,435,088.75
土地使用税 7,088,957.06 6,953,573.83
车船使用税 78,570.39 81,207.64
印花税 3,000,135.73 2,713,949.41
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
地方教育费附加 1,112,355.62 983,867.99
防洪工程维护费 24,879.87 1,221.69
环境保护税 12,107,686.65
合计 39,282,590.65 20,494,130.76
其他说明：
根据国家相关法律法规规定，2017年12月1日起开征水资源税，2018年1月1日起开征环境保护税。
43、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务费 161,006.40 485,015.20
职工薪酬 2,120,585.14 826,246.68
差旅费 375,488.92 293,304.35
车辆使用费 215,146.36 148,391.49
办公费 10,317.00 5,558.00
顾问费 0.00 100,000.00
会员会费 0.00 20,000.00
租赁费 179,397.66 260,909.25
折旧费 30,479.02 53,155.54
技术服务费 68,718.87 47,169.81
其他 314,153.29 216,059.35
合计 3,475,292.66 2,455,809.67
44、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,278,249.56 11,119,314.50
保险费 8,096,923.28 9,116,218.58
房屋租赁费 2,998,588.90 1,650,494.81
无形资产摊销 5,268,571.55 5,009,870.20
车辆使用费 5,552,396.92 4,882,851.19
中介服务费 2,298,563.01 1,555,519.01
差旅费 1,175,935.21 1,673,128.01
治安消防费 5,107,533.45 4,715,229.45
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业务招待费 2,655,163.90 2,588,969.19
重组增发费用 0.00 3,047,118.50
折旧费 1,324,264.10 1,058,992.40
劳务费 136,493.39 772,485.24
低值易耗品摊销 473,542.96 401,555.13
劳动保护费 1,245,999.58 1,744,664.94
通讯费 988,948.48 941,914.18
长期待摊费用摊销 38,666.88 48,859.32
其他 4,372,461.78 3,589,381.20
合计 57,012,302.95 53,916,565.85
45、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 218,655,776.22 201,754,390.08
减：利息收入 2,987,139.54 2,300,588.07
减：利息资本化金额 29,127,445.81 10,877,771.90
汇兑损益 -137,681.00 -4,138,737.96
其他 1,800,928.44 6,990,161.02
合计 188,204,438.31 191,427,453.17
46、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 76,140.12 -243,441.61
合计 76,140.12 -243,441.61
47、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
10,063,000.00
益的金融负债
合计 10,063,000.00
其他说明：
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
详情参见第十节财务报告七、22。
48、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,678,631.19 -2,685,244.59
其他 -14,221,000.00
合计 -20,899,631.19 -2,685,244.59
其他说明：
2018年5月30日购买美元偿还本集团于2017年5月、12月分别向交通银行借入2,000万美元、1,500万美元的1年期借款。
以掉期结售汇交易书中约定的远期汇率与交割日的当日外汇中间牌价的差额乘以美元本金金额作为投资收益。
49、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,545,175.74 1,090,439.21
50、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 330,000.00 43,910,000.00 330,000.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 58,097,906.78
值产生的收益
无需支付的应付款项 1,521,973.26 1,521,973.26
保险赔偿款 414,735.00 414,735.00
罚款收入 103,693.20 103,693.20
其他 312,652.64 3,383,797.10 312,652.64
合计 2,683,054.10 105,391,703.88 2,683,054.10
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 金额 额 与收益相关
南阳市政府表彰十
大纳税工业企业奖 南阳市政府 奖励 否 否 200,000.00 与收益相关
励
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长垣县 2017 年度林
长垣县财政
业生态建设工作奖 奖励 否 否 30,000.00 与收益相关
局
励
2017 年度长垣县县 长垣县财政
奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
长质量奖奖励 局
因符合地方政府招商
长垣县财政
财政奖励资金 奖励 引资等地方性扶持政 否 否 43,910,000.00 与收益相关
局
策而获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 330,000.00 43,910,000.00 --
其他说明：
根据2018年2月财政部下发的《关于政府补助准则有关问题的解读的政策》要求，本报告期将与资产相关的递延收益，
本期摊销计入损益的政府补助调整为“其他收益”，同时对上年同期进行调整，上年同期调整1,090,439.21元。
51、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产处置损失 3,919,721.32 94,685.68 3,919,721.32
无形资产处置损失 41,500.09
其他 741,389.78 1,146,406.65 741,389.78
合计 4,661,111.10 1,282,592.42
其他说明：
营业外支出“其他”主要包括中益公司、鹤淇公司、丰鹤公司本期支付环保考核款66.82万元。
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,497,410.16 4,449,805.26
递延所得税费用 -143,549,914.05 -48,453,216.13
合计 -133,052,503.89 -44,003,410.87
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -540,338,088.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 -135,084,522.21
子公司适用不同税率的影响 0.00
调整以前期间所得税的影响 1,828,266.71
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 691,835.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-488,084.33
损的影响
所得税费用 -133,052,503.89
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 12,281,442.35 17,142,213.50
往来款 14,644,619.50 44,044,948.35
存款利息收入 1,718,939.45 2,415,957.45
备用金 701,399.34 797,818.64
代收公积金 502,530.90 1,401,233.57
政府奖励及补助 28,130,000.00 28,930,000.00
保险赔偿款 34,953.00 1,146,967.34
收到保理款本金 4,006,523.05
其他 3,461,067.26 3,956,268.48
合计 65,481,474.85 99,835,407.33
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保理款本金 111,423,351.72
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销售和管理费用 42,689,327.77 32,376,655.24
备用金及保证金 40,762,400.17 12,768,301.40
代收代付款项 4,849,527.78 26,117,351.84
代支公积金 89,050.18 355,083.78
其他 7,612,554.69 5,894,071.97
合计 96,002,860.59 188,934,815.95
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投资集团返还丰鹤、沁北交割期分红款 262,927,115.53
履约保证金 1,500,000.00
保证金 500,000.00 1,190,000.00
土地补贴款 15,000,000.00
利息收入 4,054.29 272,669.95
备用金 82,805.00 229,970.00
其他 1,685,375.77
合计 17,272,235.06 266,119,755.48
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 3,290,000.00 1,420,000.00
备用金 121,600.00 40,000.00
支付购买外币因汇率原因产生的差价 14,221,000.00
其他 36,390.70 5,000.00
合计 17,668,990.70 1,465,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
节能减排项目政府补助 5,000,000.00
再保理款 100,000,000.00
合计 105,000,000.00
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银团费及承兑风险补偿费 3,730,870.99 168,408.16
专项债资金利息及管理费 30,074,576.67 115,560.00
融资租赁 67,813,583.34 67,813,583.34
资产重组项目中介费、印花税等 3,191,336.77
再保理款资金及利息 50,847,500.01
合计 152,466,531.01 71,288,888.27
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -407,285,584.93 -80,577,768.35
加：资产减值准备 76,140.12 -243,441.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 526,051,969.67 522,309,667.39
无形资产摊销 6,823,389.57 5,063,953.79
长期待摊费用摊销 38,666.88 177,637.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
136,185.77
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,919,721.32 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,063,000.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 189,390,649.41 196,894,624.99
投资损失（收益以“－”号填列） 20,899,631.19 -55,412,662.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -143,549,914.05 -48,453,216.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -93,447,578.76 131,304,964.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -112,919,343.10 289,512,433.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 270,651,312.14 -554,430,783.61
经营活动产生的现金流量净额 250,586,059.46 406,281,595.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 676,866,199.46 662,814,967.97
减：现金的期初余额 629,030,993.89 161,511,709.95
现金及现金等价物净增加额 47,835,205.57 501,303,258.02
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 676,866,199.46 629,030,993.89
其中：库存现金 1,966.20
可随时用于支付的银行存款 676,862,200.46 629,029,027.69
可随时用于支付的其他货币资金 3,999.00
三、期末现金及现金等价物余额 676,866,199.46 629,030,993.89
其他说明：
注：本期可随时用于支付的其他货币资金为子公司鸭电公司支付宝账户余额。
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 192,481,845.20 银行承兑汇票保证金及履约保证金
鹤壁鹤淇以固定资产做为抵押物，向中国建设银行取得长期借
固定资产 963,727,131.42
款；鹤壁丰鹤通过融资租赁租入固定资产。
应收账款 84,450,000.00 以应收账款质押取得银行承兑票据授信额
合计 1,240,658,976.62 --
其他说明：
1.2018年6月30日，本公司其他货币资金余额中人民币2,420,000.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保
函所存入的保证金存款(2017年12月31日：人民币2,420,000.00元)；其他货币资金余额中人民币190,061,845.20元为开具银行
承兑汇票所存入的保证金(2017年12月31日：人民币117,639,065.93元)。
2.2018年6月30日，鹤壁鹤淇将账面价值为人民币475,034,308.36元的1330项固定资产做为抵押物，向中国建设银行取得
长期借款65,000,000.00元（2017年12月31日账面价值510,186,249.34元）；鹤壁丰鹤通过融资租赁租入固定资产账面价值为人
民币488,692,823.06元(2017年12月31日：513,049,174.22元)。
3.2018年6月30日，环保公司以账面价值为人民币72,450,000.00元的应收账款质押，取得中原豫泽保理款50,000,000.00元，
以人民币12,000,000元的应收账款质押取得银行承兑票据授信额度8,922,284.00元。
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56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 24,444,444.36 6.6166 161,739,110.55
八、合并范围的变更
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
河南豫能电力检修工程有限公司 郑州市 鹤壁市 检修服务 52.80% 47.20% 设立
南阳天益发电有限责任公司 南阳鸭河口镇 南阳鸭河口镇 火力发电 100.00% 同一控制下企业合并
南阳鸭河口发电有限责任公司 南阳鸭河口镇 南阳鸭河口镇 火力发电 55.00% 同一控制下企业合并
南阳天孚实业有限公司 南阳鸭河口镇 南阳鸭河口镇 后勤服务 100.00% 同一控制下企业合并
鹤壁鹤淇发电有限责任公司 鹤壁淇县 鹤壁淇县 火力发电 97.15% 同一控制下企业合并
新乡中益发电有限公司 新乡长垣县 新乡长垣县 火力发电 100.00% 同一控制下企业合并
新乡益通实业有限公司 新乡长垣县 新乡长垣县 后勤服务 100.00% 同一控制下企业合并
河南煤炭储配交易中心有限公司 鹤壁市 鹤壁市 煤炭购销 100.00% 设立
河南豫能菲达环保有限公司 郑州市 郑州市 环保服务 35.00% 设立
山西豫能兴鹤铁路联运有限公司 山西兴县 山西兴县 煤炭集运 100.00% 设立
德胜昌商业保理（天津）有限公司 郑州市 天津市 保理融资 100.00% 设立
风电、太阳
河南豫能新能源有限公司 郑州市 郑州市 100.00% 设立
能发电
鹤壁朝歌热力有限责任公司 鹤壁淇县 鹤壁淇县 热力供应 90.00% 设立
鹤壁丰鹤发电有限责任公司 鹤壁市山城区 鹤壁市山城区 火力发电 50.00% 同一控制下企业合并
鹤壁威胜力实业有限公司 鹤壁市山城区 鹤壁市山城区 后勤服务 100.00% 同一控制下企业合并
河南豫能能源科技有限公司 郑州市 郑州市金水区 售配电业务 100.00% 设立
鹤壁圣益电力服务有限公司 鹤壁市山城区 鹤壁市山城区 后勤服务 100.00% 同一控制下企业合并
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桐柏豫能凤凰风电有限公司 南阳市桐柏县 南阳市桐柏县 风力发电 100.00% 设立
桐柏豫能尖山峰风电有限公司 南阳市桐柏县 南阳市桐柏县 风力发电 100.00% 设立
镇平县豫能风力发电有限公司 南阳市镇平县 南阳市镇平县 风力发电 100.00% 设立
商水豫能风电有限公司 周口市商水县 周口市商水县 风力发电 100.00% 设立
正阳豫能风电有限公司 驻马店正阳 驻马店正阳 风力发电 100.00% 设立
濮阳豫能濮上新能源有限公司 濮阳濮上 濮阳濮上 风力发电 100.00% 设立
西华县豫能风电有限公司 周口西华 周口西华 风力发电 100.00% 设立
新安县豫能风力发电有限公司 洛阳新安 洛阳新安 风力发电 100.00% 设立
濮阳县豫能风电有限公司 濮阳市濮阳县 濮阳市濮阳县 风力发电 100.00% 设立
南乐县豫能风电有限公司 濮阳市南乐县 濮阳市南乐县 风力发电 100.00% 设立
淇县豫能风力发电有限公司 鹤壁淇县 鹤壁淇县 风力发电 100.00% 设立
浚县豫能风力发电有限公司 鹤壁浚县 鹤壁浚县 风力发电 51.00% 设立
郸城县豫能风电有限公司 周口市郸城县 周口市郸城县 风力发电 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司及投资集团共持有子公司菲达环保60%股权。2015年10月，本公司与投资集团、浙江菲达环保科技股份有限公司
(以下简称“浙江菲达”)共同出资设立菲达环保，主要经营环保设计、安装工程服务，注册资本人民币10,000万元，其中本公
司出资人民币3,500万元，持股比例35%；投资集团出资人民币2,500万元，持股比例25%；浙江菲达出资人民币4,000万元，
持股比例40%。因投资集团与本公司签署《一致行动人确认和承诺函》，本公司作为实质控股方按35%持股比例将菲达环
保纳入合并范围（具体情况详见本财务报告第十节五、28“其他”）。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
虽然本公司仅持有鹤壁丰鹤50%股权，但根据本财务报告第十节五、28“其他”中的所述情况判断认为本公司对其拥有实
质控制权，认定鹤壁丰鹤为控股子公司，并将鹤壁丰鹤及子公司鹤壁威胜力实业有限公司纳入合并范围。
其他说明：
为推动公司能源产业结构优化，按照各地政府核准审批风电项目时需在当地注册项目公司的政策要求，2017年，公司子
公司新能源公司和景成新能源投资有限公司合资设立淇县豫能风力发电有限公司，持股比例分别为51%和49%，截至目前公
司尚未实际出资（详情见临2017-53公告）。根据公司总经理办公会议纪要[2018]2期和淇县豫能风力发电有限公司2018年5月
24日股东会决议决定，新能源公司与景成新能源投资有限公司签订《股权转让协议》，协议约定景成新能源投资有限公司将
持有的淇县豫能风力发电有限公司49%股权以零对价转让给新能源公司，工商变更手续于2018年5月31日完成。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
豫能菲达环保 65.00% 1,418,894.16 89,435,178.32
丰鹤公司 50.00% -69,739,509.97 339,019,481.83
鸭电公司 45.00% -23,435,285.34 393,195,900.29
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鹤淇公司 2.85% -3,393,054.59 51,836,482.20
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
豫能菲达
738,971,677.41 1,508,983.29 740,480,660.70 602,888,078.67 0.00 602,888,078.67 775,476,981.71 1,736,916.95 777,213,898.66 641,804,230.72 641,804,230.72
环保
丰鹤公司 703,151,772.43 2,131,037,938.64 2,833,100,521.59 1,577,883,228.78 577,178,329.15 2,155,061,557.93 318,294,596.08 2,186,937,279.70 2,505,231,875.78 1,156,564,729.70 531,149,162.49 1,687,713,892.19
鸭电公司 293,253,778.44 917,185,469.72 1,210,439,248.16 183,419,322.72 148,096,261.22 331,515,583.94 303,573,430.22 950,532,725.63 1,254,106,155.85 169,781,166.24 153,386,677.86 323,167,844.10
鹤淇公司 865,798,700.92 4,854,197,354.59 5,719,996,055.51 1,918,294,262.97 2,114,704,569.58 4,032,998,832.55 893,494,341.73 4,959,366,376.60 5,852,860,718.33 1,970,015,196.09 2,082,352,790.59 4,052,367,986.68
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
豫能菲达环保 100,523,056.47 2,182,914.09 2,182,914.09 -17,580,578.65 57,900,980.72 1,361,649.25 1,361,649.25 352,671.98
丰鹤公司 584,296,759.75 -139,479,019.93 -139,479,019.93 -182,042,388.84 603,689,228.09 -20,619,704.78 -20,619,704.78 130,829,696.89
鸭电公司 347,459,833.62 -52,014,647.53 -52,014,647.53 15,798,882.81 325,113,056.81 -45,790,159.75 -45,790,159.75 15,098,033.53
鹤淇公司 769,200,430.14 -113,495,508.69 -113,495,508.69 292,582,974.12 714,267,004.99 -59,059,248.56 -59,059,248.56 126,274,857.97
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
华能沁北发电有限责任公司 济源市五龙口 济源市五龙口 火力发电 12.00% 权益法
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司虽然仅持有华能沁北12%股权，但根据本财务报告第十节五、28“其他”中的所述情况判断认为本公司对华能沁北
具有重大影响，故将其确认为联营企业，并采用权益法核算。
本集团的重要联营企业华能沁北公司同属于河南区域的大容量火电机组，采用权益法核算，该投资对本集团活动不具有
战略性。
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（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
华能沁北发电有限责任公司 华能沁北发电有限责任公司
流动资产 1,216,048,553.45 1,738,000,142.07
非流动资产 10,137,501,488.69 10,560,113,543.69
资产合计 11,353,550,042.14 12,298,113,685.76
流动负债 5,209,927,782.82 5,821,543,406.06
非流动负债 2,743,973,061.23 3,053,535,037.67
负债合计 7,953,900,844.05 8,875,078,443.73
归属于母公司股东权益 3,399,649,198.09 3,423,035,242.03
按持股比例计算的净资产份额 407,957,903.77 410,764,229.04
对联营企业权益投资的账面价值 508,244,581.00 515,730,242.99
营业收入 2,553,983,728.53 2,070,226,850.35
净利润 -23,386,043.94 -80,692,914.71
综合收益总额 -23,386,043.94 -80,692,914.71
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 5,602,609.46 3,499,198.66
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 807,030.80 234,334.29
--综合收益总额 807,030.80 234,334.29
本集团不重要的联营企业为润电能源科学技术有限公司(以下简称“润电科技”)、河南一达天下物流科技有限公司(以下
简称“一达物流”)，其中：润电科技为本公司2017年12月投资的联营企业，初始出资2,185,873.39元，本期追加投资
1,296,380.00元，本期确认投资收益602,327.48元；一达物流为子公司交易中心投资的联营企业，交易中心初始出资105万
元，本期确认投资收益204,703.32元。
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见财务报告第七
小节相关章节。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层
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对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容
是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司的经营活动面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的
不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司持有的货币资金，其中银行存款主要存放于信用评级较高的银行，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单
位违约而导致的任何重大损失；其他货币资金为银行承兑汇票保证金和履约保证金，不存在重大的信用风险，公司经营活
动现金流量充足，随着银行承兑汇票按期解付不会产生任何重大损失。
本公司应收账款主要为应收售电款，其中：应收售电款客户为国网河南省电力公司，信誉良好不存在重大的信用风
险。本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见财务报告第七小节3、5披露。
2、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司内各子
公司负责监控自身的现金流量预测，母公司财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在公司总体层面持续监控短
期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足
够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本报告期内，公司流动比率为0.74，速动比率为0.64。
3、市场风险
（1）汇率风险
本公司期末尚有以美元方式结算的西班牙政府混合借款24,444,444.36美元，按人民银行授权中国外汇交易中心公布的
2018年6月30日银行间外汇市场人民币汇率中间价6.6166折算，期末报表日西班牙政府混合借款为人民币161,739,110.55元，
本期该借款本息产生汇兑收益人民币1,880,288.88元。
公司除上述借款外，不存在其他以外币结算的资产或负债。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负
债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息
的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整并披露并进行
相应利率风险敏感性分析。
十一、公允价值的披露
□ 适用 √不适用
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
河南投资集团有限公司 郑州市 投资管理、建设项目的投资等 120 亿元 64.20% 64.20%
本企业的母公司情况的说明
河南投资集团有限公司为国有独资公司，隶属于河南省人民政府，是在原河南省建设投资总公司的基础上吸收合并河南
省经济技术开发公司所成立。河南省财政厅受河南省人民政府委托，代河南省人民政府履行出资人职责；河南省人民政府国
有资产监督管理委员会代表河南省人民政府派驻监事会。
河南投资集团于2007年12月6日取得河南省工商行政管理局颁发的注册号为410000100018980的企业法人营业执照。公
司法定代表人为刘新勇，公司类型为有限责任公司（国有独资），注册及办公地址为郑州市农业路东41号投资大厦。公司注
册资本人民币120亿元整，经营范围包括投资管理、建设项目的投资、建设项目所需工业生产资料和机械设备、投资项目分
的产品原材料的销售（国家专项规定的除外）；房屋租赁。
本企业最终控制方是河南省发展与改革委员会。
其他说明：
2017年6月28日，公司接到控股股东河南投资集团《关于河南投资集团股东拟发生变更的告知函》，公司实际控制人拟
由河南省发展和改革委员会变更为河南省财政厅。河南省发改委及河南省财政厅同属于河南省政府，因此，本次股东变更不
会导致河南投资集团实际控制关系的变化。详见2017年6月29日刊载于《证券时报》B12版和巨潮资讯网披露的公司《关于实
际控制人拟发生变更的提示性公告》。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
河南天地酒店有限公司 同受投资集团控制
郑州丰元电力工程设备有限公司 同受投资集团控制
河南平原同力建材有限公司 同受投资集团控制
濮阳豫能发电有限责任公司 同受投资集团控制
郑州豫能热电有限公司 同受投资集团控制
河南省同力水泥有限公司 同受投资集团控制
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
鹤壁同力建材有限公司 同受投资集团控制
河南省豫鹤同力水泥有限公司 同受投资集团控制
鹤壁万和电力工程有限公司 同受投资集团控制
河南安彩高科股份有限公司 同受投资集团控制
新乡平原同力水泥有限责任公司 同受投资集团控制
濮阳同力水泥有限公司 同受投资集团控制
河南平原同力建材有限公司 同受投资集团控制
洛阳黄河同力水泥有限责任公司 同受投资集团控制
长垣县同力水泥有限责任公司 同受投资集团控制
三门峡腾跃同力水泥有限公司 同受投资集团控制
周口大河林业有限公司 同受投资集团控制
焦作瑞丰纸业有限公司 同受投资集团控制
濮阳龙丰纸业有限公司 同受投资集团控制
鹤壁威胜力置业有限责任公司 同受投资集团控制
河南平原同力建材有限公司 同受投资集团控制
驻马店市白云纸业有限公司 同受投资集团控制
驻马店市驿城同力水泥有限公司 同受投资集团控制
新蔡县新辉水泥建材有限公司 同受投资集团控制
河南投资集团酒店管理公司 同受投资集团控制
河南投资集团燃料有限责任公司 同受投资集团控制
南阳城市发展投资有限公司 同受投资集团控制
河南省立安实业有限责任公司 同受投资集团控制
河南平原同力建材有限公司 同受投资集团控制
河南城市发展投资有限公司 同受投资集团控制
郑州新力电力有限公司 同受投资集团控制
河南省发展燃气有限公司 同受投资集团控制
中原豫泽融资租赁（上海）有限公司 同受投资集团控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
河南天地酒店有限公司 水电物业保洁费、员工餐 587,432.35 720,762.29
120
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费
河南立安实业有限责任公
材料款 366,451.25 2,089,902.27
司
郑州丰元电力工程设备有
工程协作费 0.00 1,834,017.00
限公司
鹤壁万和电力工程有限公
机组维护、服务 2,050,411.33 17,666,979.32
司
郑州新力电力有限公司 发电权交易补偿费 -19,717.04
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南平原同力建材有限公司 热力、粉煤灰 9,169,343.06 6,663,773.57
濮阳豫能发电有限责任公司 住宿费 71,768.86
郑州豫能热电有限公司 住宿费 153,867.92 169,080.19
河南省同力水泥有限公司 销售煤炭、粉煤灰、超低排放改造 18,295,005.61
鹤壁同力建材有限公司 销售电力、粉煤灰、石膏等 2,305,938.90 1,654,236.70
河南省豫鹤同力水泥有限公司 销售粉煤灰 1,047,114.98
鹤壁万和电力工程有限公司 电力 15,227.56 139,948.78
河南安彩高科股份有限公司 电力 22,344,552.64
郑州新力电力有限公司 煤炭销售 153,815,282.29 130,649,094.18
濮阳豫能发电有限责任公司 煤炭销售 168,724,631.61
驻马店市白云纸业有限公司 煤炭销售 9,431,706.16
驻马店市白云纸业有限公司 环保安装工程 3,981,775.89 30,153,846.15
新乡平原同力水泥有限责任公司 环保安装工程 542,735.06 4,883,846.16
濮阳同力水泥有限公司 环保安装工程 1,047,008.55
驻马店市豫龙同力水泥有限公司 环保安装工程 6,448,717.95
河南平原同力建材有限公司 环保安装工程 555,555.56
洛阳黄河同力水泥有限责任公司 环保安装工程 7,495,726.50
长垣县同力水泥有限责任公司 环保安装工程 384,615.38
三门峡腾跃同力水泥有限公司 环保安装工程 3,017,094.02
三门峡腾跃同力水泥有限公司 交易电量销售 15,226,805.41
驻马店市豫龙同力水泥有限公司 交易电量销售 28,319,293.69
周口大河林业有限公司 交易电量销售 10,163,863.20
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
驻马店市白云纸业有限公司 交易电量销售 34,108,728.50
新乡平原同力水泥有限责任公司 交易电量销售 10,754,583.07
焦作瑞丰纸业有限公司 交易电量销售 20,876,092.10
河南省同力水泥有限公司 交易电量销售 11,303,401.87
河南省豫鹤同力水泥有限公司 交易电量销售 4,476,178.47
濮阳龙丰纸业有限公司 交易电量销售 27,680,440.34
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
受托方/承 托管收益/承包收益定 本期确认的托管收
委托方/出包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日
包方名称 价依据 益/承包收益
《股权委托管理协
河南投资集团有限公司 本公司 托管公司经营管理权 2018 年 01 月 01 日 2018 年 12 月 31 日 9,396,226.74
议》
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
河南投资集团有限公司 固定资产-办公楼 1,400,976.28 1,387,330.48
鹤壁威胜力置业有限责任公司 房屋租赁 246,000.00
关联租赁情况说明
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 02 月 05 日 2018 年 05 月 05 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 03 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 04 月 13 日 2018 年 07 月 13 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 04 月 24 日 2018 年 07 月 13 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2018 年 07 月 13 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 05 月 07 日 2018 年 07 月 13 日 委托贷款
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河南投资集团有限公司 20,000,000.00 2018 年 01 月 17 日 2018 年 03 月 01 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 04 月 03 日 2018 年 07 月 03 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 80,000,000.00 2018 年 05 月 07 日 2018 年 08 月 07 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 01 月 09 日 2018 年 04 月 09 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 01 月 16 日 2018 年 03 月 01 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 60,000,000.00 2018 年 03 月 08 日 2018 年 06 月 08 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 40,000,000.00 2018 年 03 月 15 日 2018 年 06 月 15 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 04 月 23 日 2018 年 07 月 23 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 70,000,000.00 2018 年 04 月 24 日 2018 年 07 月 24 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 04 月 19 日 2018 年 04 月 20 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 04 月 25 日 2018 年 04 月 28 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 20,000,000.00 2018 年 04 月 27 日 2018 年 04 月 28 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 20,000,000.00 2018 年 06 月 26 日 2018 年 09 月 26 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 20,000,000.00 2018 年 06 月 26 日 2018 年 09 月 26 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 02 月 09 日 2018 年 05 月 09 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 03 月 07 日 2018 年 05 月 07 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 30,000,000.00 2018 年 03 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 20,000,000.00 2018 年 04 月 18 日 2018 年 07 月 18 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 80,000,000.00 2018 年 05 月 24 日 2018 年 08 月 24 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 05 月 28 日 2018 年 06 月 05 日 委托贷款
河南投资集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 06 月 05 日 2021 年 06 月 05 日 统借统还
中原豫泽融资租赁（上海）有限公司 100,000,000.00 2018 年 06 月 12 日 2018 年 09 月 12 日 保理融资款
（5）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,169,932.50 1,582,900.00
（6）其他关联交易
1.本公司所属子公司通过银行以委托贷款方式从投资集团借入资金，本期支付利息16,633,407.25元，年初借入资金余额
125,500万元、本期借入资金126,000万元、本期偿还资金169,500万元、年末借入资金余额82,000万元。
2.本公司所属子公司通过银行以委托贷款方式从河南投资集团燃料有限责任公司借入资金，本期支付利息1866.89元，年
初借入资金余额800.00万元、本期偿还资金800.00万元、期末余额为0。
3.本公司所属子公司鹤壁鹤淇2016年从关联方城发投资借入专项债资金3,600.00万元，本期偿还3,000.00万元，该专项资
金属国家开发银行政策性借款，鹤壁鹤淇支付借款利息510,000.00元。
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4.本公司所属子公司菲达环保2017年以应收账款保理融资方式从关联方中原豫泽融资租赁(上海)有限公司借入资金
5,000.00万元，2018年1-6月偿还本金6,121,449.33元，6月30余额43,878,550.67元； 2018年1-6月支付借款利息及手续费
1,255,314.90元。
5.本公司所属孙公司保理公司以应收账款保理融资方式向联营企业一达物流借出资金，按利率8.7%收取利息，本期确认
利息收入2,686,721.66元，年初借出资金余额2,936.23万元，本期借出资金8,632.30万元，本期收回资金1,592.73万元，期末借
出资金余额9,975.80万元。
6.本公司所属孙公司保理公司通过再保理方式从中原豫泽融资租赁（上海）有限公司借入资金，本期支付利息1,051,666.68
元，本期借入资金10,000.00万，本期偿还资金5,000.00万元、期末余额5,000.00万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 洛阳黄河同力水泥有限责任公司 2,024,363.00 2,024,363.00
应收账款 濮阳豫能发电有限责任公司 83,374,287.28 69,075,698.93
应收账款 河南平原同力建材有限公司 1,970,249.92 7,294,951.85
应收账款 鹤壁万和电力工程有限公司 17,816.25
应收账款 河南省同力水泥有限公司 898,000.00 11,924,254.81
应收账款 河南省豫鹤同力水泥有限公司 116,381.80 1,386,151.14
应收账款 郑州新力电力有限公司 45,569,154.20 36,144,493.99
应收账款 驻马店市白云纸业有限公司 21,851,982.96 24,319,495.18
应收账款 新乡平原同力水泥有限责任公司 629,056.41 1,852,107.70
应收账款 濮阳同力水泥有限公司 245,000.00 245,000.00
应收账款 驻马店豫龙同力水泥有限公司 2,125,000.00 2,485,000.00
应收账款 长垣县同力水泥有限责任公司 925,917.36 925,917.36
应收账款 三门峡腾跃同力水泥有限公司 970,000.00 970,000.00
应收账款 驻马店市驿城同力水泥有限公司 125,000.00 125,000.00
应收账款 新蔡县新辉水泥建材有限公司 210,000.00 210,000.00
应收账款 河南一达天下物流科技有限公司 99,758,000.00 29,362,341.75
其他应收款 河南投资集团有限公司 9,960,000.00
其他应收款 新乡平原同力水泥有限责任公司 317,450.00
其他应收款 河南省立安实业有限责任公司 187,270.56
其他应收账 河南投资集团酒店管理公司 900.00 900.00
其他应收款 河南投资集团燃料有限责任公司 20,610.34
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他应收款 驻马店市豫龙同力水泥有限公司 2,187.89
其他应收款 南阳城市发展投资有限公司 7,450.16
预付账款 河南天地酒店有限公司 67,704.00
应收股利 华能沁北发电有限责任公司 49,789,527.63 49,789,527.63
应收利息 润电能源科学技术有限公司 5,075.00
应收利息 河南一达天下物流科技有限公司 294,280.37 61,431.73
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 河南省立安实业有限责任公司 321,490.00 777,861.50
应付账款 鹤壁万和电力工程有限公司 202,134.73 2,378,809.08
应付账款 郑州丰元电力工程设备有限公司 71,592.00 71,592.00
应付账款 河南一达天下物流科技有限公司 8,085,010.74 3,334,646.94
预收帐款 河南投资集团燃料有限责任公司 26,000,000.00
其他应付款 南阳城市发展投资有限公司 5,044.16
其他应付款 郑州丰元电力工程设备有限公司 303,066.40 1,811,072.40
其他应付款 河南平原同力建材有限公司 1,300,000.00
其他应付款 鹤壁万和电力工程有限公司 181,129.77 3,575,577.64
其他应付款 河南城市发展投资有限公司 36,200.00 13,200.00
其他应付款 鹤壁同力建材有限公司 100,000.00
其他应付款 河南投资集团燃料有限责任公司 300,591.01 1,138.70
其他应付款 驻马店市豫龙同力水泥有限公司 36,023.71 0.00
其他应付款 鹤壁威胜力置业有限责任公司 0.00 492,000.00
其他应付款 长垣县同力水泥有限责任公司 10,000.00 0.00
其他应付款 郑州新力电力有限公司 37,609.08
其他应付款 润电能源科学技术有限公司 993,440.00
其他应付款 河南省发展燃气有限公司 200,000.00 200,000.00
其他应付款 河南一达天下物流科技有限公司 1,004,392.75 1,004,392.75
其他应付款 中原豫泽融资租赁（上海）有限公司 93,878,550.67 50,000,000.00
应付利息 河南投资集团燃料有限责任公司 0.00 10,633.33
应付利息 中原豫泽融资租赁（上海）有限公司 167,071.07 113,091.66
短期借款 河南投资集团燃料有限责任公司 0.00 8,000,000.00
短期借款 河南投资集团有限公司 250,000,000.00 655,000,000.00
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长期借款 河南投资集团有限公司 570,000,000.00 600,000,000.00
长期应付款 河南城市发展投资有限公司 6,000,000.00 36,000,000.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
类别 期末余额 期初余额
已签约但未拨备
资本承诺 1,124,585,572.56 1,593,583,463.86
投资承诺 725,000,000.00 617,200,000.00
合计 1,849,585,572.56 2,210,783,463.86
注：为推动公司能源产业结构优化，按照各地政府核准审批风电项目时需在当地注册项目公司的政策要求，本报告期
子公司新能源公司参股2家公司，分别为长垣豫能风电有限公司和浚县豫疆新能源有限公司，持股比例均为49%，其中长垣
豫能风电有限公司注册资本金5,000.00万元，浚县豫疆新能源有限公司注册资本金10,000.00万元，截止2018年6月30日，
资本金尚未拨付。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司为子公司提供贷款担保。为解决鹤壁煤炭物流园项目建设资金需求，本公司于2017年第1次临时股东大会审议通
过了《关于为公司子公司豫煤交易中心提供项目贷款担保的议案》，同意为交易中心提供贷款总额不超过人民币80,002.00万
元的连带责任担保。交易中心于2017年分别与建设银行鹤壁分行、中国银行鹤壁分行签订了人民币5亿元、人民币3亿元的项
目贷款授信合同，由本公司为其提供担保。截止2018年6月30日，子公司交易中心先后向中国银行鹤壁分行借入10年期贷款
人民币3亿元、向建设银行鹤壁分行借入7年期贷款人民币5亿元。
为解决新能源公司风电项目建设资金需求，本公司召开2018年第1次临时股东大会，审议通过了《关于为凤凰风电、尖
山峰风电提供项目贷款担保的议案》。即为满足上述两个风电项目建设资金需求，根据银行贷款授信条件，股东大会同意本
公司为桐柏凤凰、桐柏豫能尖山峰风电有限公司分别提供不超过人民币6.4亿元和人民币3亿元的项目贷款连带责任保证担保，
用于各项目建设运营。为尽快落实项目建设资金，本公司董事会2018年第2次临时会议同意凤凰风电、尖山峰风电根据银行
贷款授信条件，将其电费收费权质押。截止2018年6月30日，本公司已提供人民币6.33亿元的贷款担保，桐柏凤凰已向邮政储
蓄银行南阳市分行提取借款人民币13,449.53万元。
除上述为子公司提供贷款担保外，截至资产负债表日本集团无其他需要披露的或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）子公司交易中心参股鹤壁镁交易中心有限责任公司
鉴于设立鹤壁镁交易中心有限责任公司符合河南省产业规划布局，有利于豫煤交易中心业务拓展，提升豫煤交易中心的
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
市场影响力，进一步提升公司市场竞争力和盈利水平， 2018年6月12日，公司总经理办公会决议，豫煤交易中心出资2000万
元，参股鹤壁镁交易中心有限责任公司（以下简称“鹤壁镁交易中心”），持股比例20%。鹤壁镁交易中心于2018年7月26日办
理工商注册登记，交易中心于2018年8月1日支付投资款2000万元。
（2）新能源公司向全资子公司拨付资本金
为抓住风力发电市场，培育新的利润增长点，进一步提升市场竞争力和盈利水平，河南豫能新能源有限公司2017年7月
成立了全资子公司镇平县豫能风力发电有限公司，注册资本金5000万元，主要经营风力发电及其他新能源项目的开发、建设、
运营。截止2018年6月30日尚未拨付资本金。根据河南豫能控股股份有限公司总经理办公会议纪要（[2018]8号）文件精神，
2018年8月，新能源公司向镇平县豫能风力发电有限公司支付投资款1,000万元。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团地处中原，各并范围内母子公司的主要业务经营地均在河南区域，保理公司虽注册地设在天津，但实际经营地及
保理业务来源在河南地区；山西兴鹤目前在建的铁路运输支线在山西兴县，后期建成投产后可能会发生跨区域业务。目前根
据集团内部组织结构、管理要求及内部报告制度，确定了电力业务、煤炭业务、其他业务三个分部。每个报告分部为单独的
业务分部，提供不同的产品和劳务，并根据每个分部不同的技术及市场策略进行单独的管理，本公司管理层定期审阅、监督
各个分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本集团3个分部提供的主要产品及劳务分别为：
<1>电力分部主要提供电、热，包括火电、供热、风电、光伏等电力供应；
<2>煤炭分部主要提供煤炭购销、选配、存储、运输等业务，以及与其服务领域相关的应收账款保理融资业务；
<3>其他分部主要为发电类公司提供设备维修保养、环保设施改造、发电副产品销售及后勤服务等业务。
分部报告信息按本集团统一制订的会计政策及计量标准披露，各分部报告的计量基础与编制财务报表时的会计与计量
基础保持一致。分部资产是指分部经营活动使用的可归属于该分部的资产，不包括递延所得税资产。分部负债是指分部经营
活动形成的可归属于该分部的负债，不包括递延所得税负债。各分部之间的关联交易价格参考同类第三方交易订价，以公平
交易为原则，并均已在合并层面进行内部抵销。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电力分部 煤炭分部 其他分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 2,760,293,565.96 2,261,757,176.08 119,092,575.28 -896,017,636.59 4,245,125,680.73
主营业务成本 3,076,677,514.85 2,244,228,528.77 106,291,955.95 -890,956,020.38 4,536,241,979.19
净利润 -437,034,245.96 18,956,213.07 9,009,460.41 1,782,987.55 -407,285,584.93
资产总额 16,415,889,259.67 4,069,247,083.82 8,798,955,872.82 -7,738,809,451.39 21,545,282,764.92
负债总额 11,316,706,501.63 3,713,662,187.01 2,744,047,688.88 -3,159,063,336.96 14,615,353,040.56
经营性现金流量净额 356,591,020.40 252,649,630.76 -510,261,604.99 151,607,013.29 250,586,059.46
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）其他说明
注：本集团的对外交易收入、非流动资产总额均来源于中国境内。
本集团电力分部2018年1-6月、2017年1-6月与国网河南省电力公司发生的售电收入均占总收入的10%以上，其中：与该
客户2018年1-6月发生的售电收入为271,034.55万元、2017年1-6月发生的售电收入为288,269.23万元。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
受托管理控股股东除本集团之外的全部发电企业股权。为避免或消除本集团与控股股东投资集团的同业竞争问题，根据
投资集团于2009年8月11日发出的《关于避免与河南豫能控股股份有限公司同业竞争的声明与承诺函》，本着等价有偿、诚
实信用的原则，经协商一致，2013年12月17召开的公司董事会2013年第4次临时会议批准，双方继续签署《股权委托管理协
议》。该协议约定：投资集团继续将其直接或间接持有的除本集团之外的全部发电企业股权及燃料公司股权委托本公司管理，
由本公司行使除收益权和处置权以外的其他股东权利；为了避免受托企业业绩波动所导致的托管费用的大幅波动，投资集团
按固定2,000万元/年(含税)向公司支付托管费用。委托期间为2013年8月10日至2014年12月31日。委托管理期满后，双方对约
定内容无异议协议自动续签，续签期限为一个完整会计年度。自该协议签定之日起，公司已每年收取托管费2,000.00万元(含
税)，按协议自动续签的约定，公司2018年仍将收取托管费2,000.00万元(含税)。
3、其他
租赁事项详见财务报告第十节、十二、5（3）关联租赁情况。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收 700,000.00 6.51% 700,000.00 100.00% 0.00 700,000.00 46.61% 700,000.00 100.00% 0.00
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 9,979,671.30 92.82% 9,979,671.30 729,271.30 48.56% 0.00 729,271.30
款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应 72,530.24 0.67% 72,530.24 100.00% 0.00 72,530.24 4.83% 72,530.24 100.00% 0.00
收款
合计 10,752,201.54 100.00% 772,530.24 7.18% 9,979,671.30 1,501,801.54 100.00% 772,530.24 51.44% 729,271.30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳赛日美科技公司 700,000.00 700,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 700,000.00 700,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 18,771.30
合计 18,771.30
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合类别 期末余额 期初余额
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
合并范围内关联方 9,960,900.00 - 900.00 -
合计 9,960,900.00 - 900.00 -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 700,000.00 700,900.00
保证金 709,600.00
其他 92,201.54 91,301.54
托管费 9,960,000.00
合计 10,752,201.54 1,501,801.54
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
河南投资集团有限公司 往来款 9,960,000.00 1 年以内 92.63% 0.00
深圳赛日美科技公司 代付款 700,000.00 5 年以上 6.51% 700,000.00
房屋押金 押金 65,930.24 5 年以内 0.61% 65,930.24
代扣住房公积金 代扣款 18,771.30 1 年以内 0.17%
焦作职工股开户费 代垫款 6,600.00 5 年以内 0.06% 6,600.00
合计 -- 10,751,301.54 -- 99.99% 772,530.24
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,500,965,509.85 4,500,965,509.85 4,376,915,509.85 4,376,915,509.85
对联营、合营企业投
512,329,161.87 512,329,161.87 517,916,116.38 517,916,116.38
资
合计 5,013,294,671.72 5,013,294,671.72 4,894,831,626.23 4,894,831,626.23
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
南阳天益发电有限责任公司 314,910,881.91 314,910,881.91
南阳鸭河发电有限责任公司 233,097,752.84 233,097,752.84
河南豫能电力检修工程有限公司 16,903,360.67 16,903,360.67
新乡中益发电有限公司 1,031,534,090.00 1,031,534,090.00
鹤壁鹤淇发电有限责任公司 1,747,890,892.72 1,747,890,892.72
河南煤炭储配交易中心有限公司 205,000,000.00 95,000,000.00 300,000,000.00
河南豫能菲达环保有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
河南豫能新能源有限公司 100,000,000.00 29,050,000.00 129,050,000.00
鹤壁丰鹤发电有限公司 442,578,531.71 442,578,531.71
河南豫能能源科技有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00
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合计 4,376,915,509.85 124,050,000.00 4,500,965,509.85
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提
投资单位 期初余额 减少 其 期末余额 备期末
追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值
投资 他 余额
益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
润电能源科学
2,185,873.39 1,296,380.00 602,327.48 4,084,580.87 0.00
技术有限公司
华能沁北发电
515,730,242.99 -7,485,661.99 508,244,581.00 0.00
有限责任公司
小计 517,916,116.38 1,296,380.00 0.00 -6,883,334.51 512,329,161.87
合计 517,916,116.38 1,296,380.00 0.00 -6,883,334.51 512,329,161.87
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 17,137,277.46 26,296,028.93
合计 17,137,277.46 26,296,028.93
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,883,334.51 -2,919,578.88
其他 -14,221,000.00
合计 -21,104,334.51 -2,919,578.88
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 摊销以前年度确认的递延收益 154.52 万元；新乡中益
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,875,175.74 收到长垣县 2017 年度林业生态建设工作奖励 13.00 万
受的政府补助除外） 元；子公司南阳鸭电收到十大纳税企业奖励 20 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -472,500.00 处置交易性金融负债取得的投资收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 15,320.76 为联营企业润电能源提供委托贷款取得的利息收入。
按照与投资集团签订的股权托管协议，本期确认的托
受托经营取得的托管费收入 9,396,226.74
管费收入
主要为子公司鹤壁鹤淇、鹤壁丰鹤核销的无法支付的
应付款项 152.20 万元，丰鹤公司处置废旧物资产生的
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,308,057.00
损失 391.97 万元；其他主要为本期收到的保险款等
等。
减：所得税影响额 -149,720.32
少数股东权益影响额 -805,886.21
合计 9,461,772.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -5.04% -0.2713 -0.2713
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.19% -0.2795 -0.2795
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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河南豫能控股股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
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