招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
招商局蛇口工业区控股股份有限公司
2017 年半年度财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
1、合并资产负债表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 44,123,111,379.17 45,999,937,315.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
产 zicddekziczi 资产
应收票据 七、2 4,421,750.00
应收账款 七、3 270,566,532.46 227,009,988.07
预付款项 七、4 9,214,747,035.79 12,468,079,775.28
应收利息 七、5 8,865,084.10 26,438,705.22
应收股利 七、6 85,730,006.98 76,733,006.98
其他应收款 七、7 38,970,683,150.69 28,227,928,061.96
存货 七、8 137,170,612,697.80 122,737,099,707.07
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七、9 320,000,000.00
其他流动资产 七、10 7,489,331,729.68 5,900,877,056.84
流动资产合计 237,653,647,616.67 215,668,525,366.83
非流动资产：
可供出售金融资产 七、11 179,445,357.94 98,345,995.52
持有至到期投资
长期应收款 七、12 2,891,083,774.35 2,522,713,586.85
长期股权投资 七、13 3,903,197,715.58 2,951,849,761.94
投资性房地产 七、14 24,858,848,779.45 25,409,379,470.48
固定资产 七、15 2,991,956,164.88 2,624,674,906.10
在建工程 七、16 45,864,551.80 372,079,245.35
工程物资
固定资产清理
无形资产 七、17 486,035,479.08 494,172,838.51
开发支出
商誉 七、18 186,858,367.23 186,858,367.23
长期待摊费用 七、19 426,800,658.20 438,641,224.05
递延所得税资产 七、20 4,641,064,503.61 4,681,200,191.71
其他非流动资产
非流动资产合计 40,611,155,352.12 39,779,915,587.74
资产总计 278,264,802,968.79 255,448,440,954.57
附注为财务报告的组成部分，本财务报告由下列负责人签署：
法定代表人：孙承铭 主管会计工作负责人：黄均隆 会计机构负责人： 黄盛超
2
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
合并资产负债表（续表）
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 七、21 16,055,577,360.00 4,443,603,360.00
应付票据 七、22 412,752,270.66 576,432,279.81
应付账款 七、23 18,901,600,007.83 19,706,350,485.13
预收款项 七、24 68,199,565,328.60 52,485,447,284.24
应付职工薪酬 七、25 458,369,298.38 1,070,200,841.55
应交税费 七、26 1,774,423,977.87 4,038,314,930.15
应付利息 七、27 554,836,325.81 696,418,124.26
应付股利 七、28 3,994,877,616.13 47,749,399.81
其他应付款 七、29 22,677,326,274.47 27,264,665,988.41
一年内到期的非流动负债 七、30 11,355,735,453.15 9,084,615,506.14
其他流动负债 七、31 4,892,272,670.18 5,223,623,872.51
流动负债合计 149,277,336,583.08 124,637,422,072.01
非流动负债：
长期借款 七、32 39,422,557,489.67 39,152,537,308.55
应付债券 七、33 8,357,747,268.02 8,133,216,774.61
长期应付款 七、34 23,760,411.44 3,765,729,465.68
递延收益 七、35 3,663,083,446.71 1,433,608,313.80
递延所得税负债 七、20 374,944,917.31 414,244,153.22
其他非流动负债 七、36 10,256,281.05 85,956,719.19
非流动负债合计 51,852,349,814.20 52,985,292,735.05
负债合计 201,129,686,397.28 177,622,714,807.06
所有者权益：
股本 七、37 7,904,092,722.00 7,904,092,722.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、38 19,770,636,839.34 19,753,862,420.76
减：库存股
其他综合收益 七、39 882,337,808.03 976,599,008.65
专项储备 七、40 465,259.97
盈余公积 七、41 2,333,194,024.44 2,333,194,024.44
一般风险准备
未分配利润 七、42 24,976,936,192.12 25,462,545,011.59
归属于母公司所有者权益合计 55,867,662,845.90 56,430,293,187.44
少数股东权益 21,267,453,725.61 21,395,432,960.07
所有者权益合计 77,135,116,571.51 77,825,726,147.51
负债和所有者权益总计 278,264,802,968.79 255,448,440,954.57
3
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
2、母公司资产负债表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 16,335,272,379.88 17,412,142,994.66
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 2,535,889,705.64 2,458,759,986.71
预付款项 7,809,524,538.00 7,809,474,538.00
应收利息 62,834,525.89 41,529,520.74
应收股利 3,232,445,889.45 3,148,679,058.69
其他应收款 十七、2 59,046,349,079.89 50,447,505,618.04
存货 365,448,455.66 353,157,964.61
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,136,000,000.00 816,152,423.08
其他流动资产 15,779,651.43
流动资产合计 90,539,544,225.84 82,487,402,104.53
非流动资产：
可供出售金融资产 50,605,227.17
持有至到期投资
长期应收款 2,748,852,706.03 3,469,509,849.36
长期股权投资 十七、3 13,449,365,257.10 12,542,553,085.65
投资性房地产 2,335,529,130.48 2,372,943,960.67
固定资产 82,281,552.94 83,624,791.27
在建工程 19,629,000.00 16,504,500.00
工程物资
固定资产清理
无形资产 19,401,901.16 19,834,273.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 252,763,108.51 280,844,149.37
递延所得税资产 49,556,519.90 714,185.42
其他非流动资产
非流动资产合计 19,007,984,403.29 18,786,528,795.12
资产总计 109,547,528,629.13 101,273,930,899.65
4
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
母公司资产负债表（续）
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 15,715,060,000.00 4,105,160,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 331,871,484.59 394,610,876.10
应付账款 2,910,324,462.55 3,038,166,184.72
预收款项 334,066,715.13 181,601.80
应付职工薪酬 47,570,740.89 147,832,999.59
应交税费 19,374,468.10 64,026,611.20
应付利息 424,788,387.00 338,320,700.63
应付股利 3,952,046,361.00
其他应付款 23,658,689,856.44 30,578,599,345.79
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,995,900,000.00 4,195,200,000.00
其他流动负债 31,040,589.50 36,985,422.11
流动负债合计 49,420,733,065.20 42,899,083,741.94
非流动负债：
长期借款 19,356,177,426.90 15,550,785,613.06
应付债券 4,993,760,991.73 2,991,569,786.48
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延收益 1,313,524,325.30 1,409,479,407.33
递延所得税负债 191,813.90 239,767.37
其他非流动负债
非流动负债合计 25,663,654,557.83 19,952,074,574.24
负债合计 75,084,387,623.03 62,851,158,316.18
所有者权益：
股本 7,904,092,722.00 7,904,092,722.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 16,497,788,064.28 16,437,522,818.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 2,102,686,934.10 2,117,387,798.41
未分配利润 7,958,573,285.72 11,963,769,244.52
所有者权益合计 34,463,141,006.10 38,422,772,583.47
负债和所有者权益总计 109,547,528,629.13 101,273,930,899.65
5
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
3、合并利润表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、营业总收入 19,395,661,327.46 21,248,182,774.68
其中：营业收入 七、43 19,395,661,327.46 21,248,182,774.68
二、营业总成本 16,670,877,591.86 17,177,683,168.35
其中：营业成本 七、43 14,398,160,057.42 14,055,359,940.56
税金及附加 七、44 1,173,007,784.60 1,756,460,095.85
销售费用 七、45 432,253,562.86 405,811,954.75
管理费用 七、46 474,102,669.34 451,877,156.86
财务费用 七、47 192,301,701.96 508,895,147.06
资产减值损失 七、48 1,051,815.68 -721,126.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、49 27,056,838.43 -32,686,451.65
投资收益（损失以“－”号填列） 七、50 2,786,849,026.66 1,709,197,227.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 七、50 162,741,339.51 81,965,984.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,538,689,600.69 5,747,010,382.29
加：营业外收入 七、51 90,671,354.56 48,091,750.82
其中：非流动资产处置利得 七、51 87,598.57 172,650.53
减：营业外支出 七、52 47,010,940.13 37,045,683.03
其中：非流动资产处置损失 七、52 584,354.70 348,887.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,582,350,015.12 5,758,056,450.08
减：所得税费用 七、53 1,459,204,084.07 1,349,259,079.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,123,145,931.05 4,408,797,370.21
其中：同一控制下企业合并之被合并方在合并前实现的净利润 -6,150,956.34 -870,225.73
归属于母公司所有者的净利润 3,466,437,541.53 3,829,765,396.74
少数股东损益 656,708,389.52 579,031,973.47
六、其他综合收益的税后净额 七、54 -95,460,454.31 65,190,606.33
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -94,261,200.62 63,345,240.06
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -94,261,200.62 63,345,240.06
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 4,270,221.00 -10,220,580.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -98,531,421.62 73,565,820.06
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -1,199,253.69 1,845,366.27
七、综合收益总额 4,027,685,476.74 4,473,987,976.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,372,176,340.91 3,893,110,636.80
归属于少数股东的综合收益总额 655,509,135.83 580,877,339.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.44 0.48
（二）稀释每股收益 0.44 0.48
6
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
4、母公司利润表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、营业收入 十七、4 234,918,224.91 950,519,722.50
减：营业成本 十七、4 198,821,152.74 82,000,376.83
税金及附加 13,665,998.27 46,656,261.56
销售费用 515,709.29
管理费用 120,299,805.70 97,534,293.51
财务费用 87,629,427.61 -50,524,431.94
资产减值损失 -108,638.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 233,237,709.26 194,505,655.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 100,002,650.53 -2,301,822.73
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,223,840.56 969,467,516.83
加：营业外收入 3,407,913.27 1,207,820.18
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 19,595,160.00 55,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,036,593.83 970,620,337.01
减：所得税费用 -48,121,587.14 37,029,194.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,158,180.97 933,591,142.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 79,158,180.97 933,591,142.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
5、合并现金流量表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,713,208,287.64 30,284,597,320.67
收到的税费返还 35,791,164.21
收到其他与经营活动有关的现金 七、55 10,708,196,755.19 7,761,005,567.85
经营活动现金流入小计 45,457,196,207.04 38,045,602,888.52
购买商品、接受劳务支付的现金 23,500,546,474.40 26,711,333,584.68
支付给职工以及为职工支付的现金 2,078,995,905.46 1,876,532,221.52
支付的各项税费 9,580,330,021.79 6,915,449,378.48
支付其他与经营活动有关的现金 七、55 22,006,257,439.77 8,813,870,380.17
经营活动现金流出小计 57,166,129,841.42 44,317,185,564.85
经营活动产生的现金流量净额 -11,708,933,634.38 -6,271,582,676.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 125,753,529.79
取得投资收益收到的现金 78,361,592.18 143,680,115.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 480,099.65 112,108.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,011,389,120.00 1,523,476,243.91
收到其他与投资活动有关的现金 七、55 93,026,161.30 190,117,284.09
投资活动现金流入小计 1,183,256,973.13 1,983,139,282.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 386,459,159.30 826,624,447.67
投资支付的现金 1,106,365,779.58 464,637,846.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、55 485,185,134.54
投资活动现金流出小计 1,978,010,073.42 1,291,262,293.67
投资活动产生的现金流量净额 -794,753,100.29 691,876,988.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 143,950,000.00 240,324,432.94
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 143,950,000.00 240,324,432.94
取得借款收到的现金 23,960,567,061.42 8,958,412,273.34
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、55
筹资活动现金流入小计 24,104,517,061.42 9,198,736,706.28
偿还债务支付的现金 11,194,619,770.09 5,230,717,623.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,157,382,549.57 4,182,770,852.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 102,207,765.85 986,407,099.38
支付其他与筹资活动有关的现金 七、55 4,259,330.71 267,675,182.00
筹资活动现金流出小计 13,356,261,650.37 9,681,163,658.15
筹资活动产生的现金流量净额 10,748,255,411.05 -482,426,951.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -94,283,904.06 43,013,753.47
五、现金及现金等价物净增加额 -1,849,715,227.68 -6,019,118,885.94
加：期初现金及现金等价物余额 45,960,594,083.08 40,611,206,465.16
六、期末现金及现金等价物余额 44,110,878,855.40 34,592,087,579.22
8
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
6、母公司现金流量表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 447,578,858.80 90,645,064.73
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,330,111,032.46 328,568,927.41
经营活动现金流入小计 1,777,689,891.26 419,213,992.14
购买商品、接受劳务支付的现金 89,093,644.36 132,765,889.80
支付给职工以及为职工支付的现金 240,984,499.81 253,869,954.03
支付的各项税费 98,642,203.39 68,000,519.97
支付其他与经营活动有关的现金 1,736,943,535.00 1,311,075,521.34
经营活动现金流出小计 2,165,663,882.56 1,765,711,885.14
经营活动产生的现金流量净额 -387,973,991.30 -1,346,497,893.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 233,263,346.64 506,717,110.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 659,293,239.41 338,813,789.30
投资活动现金流入小计 892,556,586.05 845,530,899.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,922,072.52 462,805,639.45
投资支付的现金 1,294,692,632.85 217,325,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 258,483,673.00 34,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,608,098,378.37 714,130,939.45
投资活动产生的现金流量净额 -715,541,792.32 131,399,960.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 18,400,997,725.00 1,670,000,000.00
发行债券收到的现金 1,999,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,399,997,725.00 1,670,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,185,015,625.00 1,746,549,905.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 684,184,296.46 2,446,743,866.26
支付其他与筹资活动有关的现金 14,504,102,928.68 4,320,341,912.39
筹资活动现金流出小计 20,373,302,850.14 8,513,635,684.20
筹资活动产生的现金流量净额 26,694,874.86 -6,843,635,684.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -49,706.02 6,212,367.09
五、现金及现金等价物净增加额 -1,076,870,614.78 -8,052,521,249.70
加：期初现金及现金等价物余额 17,412,142,994.66 22,156,254,404.11
六、期末现金及现金等价物余额 16,335,272,379.88 14,103,733,154.41
9
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
益工具 存股 险准备
一、上年期末余额 7,904,092,722.00 19,753,862,420.76 976,599,008.65 2,333,194,024.44 25,462,545,011.59 21,395,388,539.25 77,825,681,726.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 44,420.82 44,420.82
其他
二、本年期初余额 7,904,092,722.00 19,753,862,420.76 976,599,008.65 2,333,194,024.44 25,462,545,011.59 21,395,432,960.07 77,825,726,147.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,774,418.58 -94,261,200.62 465,259.97 -485,608,819.47 -127,979,234.46 -690,609,576.00
（一）综合收益总额 -94,261,200.62 3,466,437,541.53 655,509,135.83 4,027,685,476.74
（二）所有者投入和减少资本 16,774,418.58 415,515,360.53 432,289,779.11
1．股东投入的普通股 136,225,000.00 136,225,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 37,660,018.57 37,660,018.57
4．其他 -20,885,599.99 279,290,360.53 258,404,760.54
（三）利润分配 -3,952,046,361.00 -1,199,003,730.82 -5,151,050,091.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,952,046,361.00 -1,199,003,730.82 -5,151,050,091.82
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 465,259.97 465,259.97
1．本期提取 2,550,512.45 2,550,512.45
2．本期使用 -2,085,252.48 -2,085,252.48
（六）其他
四、本期期末余额 7,904,092,722.00 19,770,636,839.34 882,337,808.03 465,259.97 2,333,194,024.44 24,976,936,192.12 21,267,453,725.61 77,135,116,571.51
10
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
合并所有者权益变动表(续)
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
上年
归属于母公司所有者权益
项目 其他权 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
益工具 存股 险准备
一、上年期末余额 7,904,092,722.00 17,671,179,705.23 783,360,124.71 307,472.14 1,694,912,310.44 18,574,474,075.79 15,534,968,237.67 62,163,294,647.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 7,904,092,722.00 17,671,179,705.23 783,360,124.71 307,472.14 1,694,912,310.44 18,574,474,075.79 15,534,968,237.67 62,163,294,647.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,082,682,715.53 193,238,883.94 -307,472.14 638,281,714.00 6,888,070,935.80 5,860,464,722.40 15,662,431,499.53
（一）综合收益总额 193,238,883.94 9,581,416,757.52 2,605,648,540.43 12,380,304,181.89
（二）所有者投入和减少资本 2,082,682,715.53 3,920,982,091.12 6,003,664,806.65
1．股东投入的普通股 3,824,987,729.26 3,824,987,729.26
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 2,792,517.93 2,792,517.93
4．其他 2,079,890,197.60 95,994,361.86 2,175,884,559.46
（三）利润分配 638,281,714.00 -2,693,345,821.72 -666,165,909.15 -2,721,230,016.87
1．提取盈余公积 638,281,714.00 -638,281,714.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -2,055,064,107.72 -666,165,909.15 -2,721,230,016.87
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -307,472.14 -307,472.14
1．本期提取 4,685,165.88 4,685,165.88
2．本期使用 -4,992,638.02 -4,992,638.02
（六）其他
四、本期期末余额 7,904,092,722.00 19,753,862,420.76 976,599,008.65 2,333,194,024.44 25,462,545,011.59 21,395,432,960.07 77,825,726,147.51
11
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
本期
项目 其他权 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益工具 存股 储备
一、上年期末余额 7,904,092,722.00 16,437,522,818.54 2,117,387,798.41 11,963,769,244.52 38,422,772,583.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 7,904,092,722.00 16,437,522,818.54 2,117,387,798.41 11,963,769,244.52 38,422,772,583.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 60,265,245.74 -14,700,864.31 -4,005,195,958.80 -3,959,631,577.37
（一）综合收益总额 79,158,180.97 79,158,180.97
（二）所有者投入和减少资本 60,265,245.74 -14,700,864.31 -132,307,778.77 -86,743,397.34
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 37,660,018.57 37,660,018.57
4．其他 22,605,227.17 -14,700,864.31 -132,307,778.77 -124,403,415.91
（三）利润分配 -3,952,046,361.00 -3,952,046,361.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -3,952,046,361.00 -3,952,046,361.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 7,904,092,722.00 16,497,788,064.28 2,102,686,934.10 7,958,573,285.72 34,463,141,006.10
12
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：招商局蛇口工业区控股股份有限公司
单位：元
上年
项目 其他权 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益工具 存股 储备
一、上年期末余额 7,904,092,722.00 16,428,230,300.61 1,479,106,084.41 8,274,297,926.23 34,085,727,033.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 7,904,092,722.00 16,428,230,300.61 1,479,106,084.41 8,274,297,926.23 34,085,727,033.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 9,292,517.93 638,281,714.00 3,689,471,318.29 4,337,045,550.22
（一）综合收益总额 6,382,817,140.01 6,382,817,140.01
（二）所有者投入和减少资本 9,292,517.93 9,292,517.93
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 2,792,517.93 2,792,517.93
4．其他 6,500,000.00 6,500,000.00
（三）利润分配 638,281,714.00 -2,693,345,821.72 -2,055,064,107.72
1．提取盈余公积 638,281,714.00 -638,281,714.00
2．对所有者（或股东）的分配 -2,055,064,107.72 -2,055,064,107.72
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 7,904,092,722.00 16,437,522,818.54 2,117,387,798.41 11,963,769,244.52 38,422,772,583.47
13
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
三、公司基本情况
招商局蛇口工业区控股股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）前身为招商局蛇口工业区有限公
司，于 1979 年 1 月 31 日经国务院批准在深圳成立。本公司于 1992 年 2 月 19 日取得国家工商行政管理总局核发的注册号为
100000000011463 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 223,600.00 万元，由招商局集团有限公司出资 212,420.00 万元，
出资比例为 95%，招商局轮船有限公司出资 11,180.00 万元，出资比例为 5%。
根据招商局集团招发财务字（2015）320 号《关于对招商局蛇口工业区有限公司改制方案的批复》，本公司以 2015 年 4
月 30 日为基准日进行了改制，整体变更为股份有限公司，折合的股本总额为 5,500,000,000 股（每股面值 1 元）。其中招
商局集团有限公司持股 5,225,000,000 股，持股比例为 95.00%；招商局轮船有限公司持股 275,000,000 股，持股比例为
5.00%。本公司于 2015 年 6 月 26 日办妥工商变更登记。
2015 年 11 月 27 日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]2766 号《关于核准招商局蛇口工业区控股股份有限公
司吸收合并招商局地产控股股份有限公司并募集配套资金申请的批复》，核准本公司发行 1,901,797,599 股股份吸收合并招
商局地产控股股份有限公司（以下简称招商地产）；核准本公司非公开发行不超过 529,661,016 股新股募集配套资金。
为吸收合并招商地产，本公司共发行 1,901,797,599 股股份，以换取招商地产社会公众股股东持有的招商地产 A 股股票
1,026,806,844 股、B 股股票 212,450,776 股。换股后招商地产 B 股股票于 2015 年 12 月 11 日终止上市并摘牌，招商地产 A
股股票于 2015 年 12 月 30 日终止上市并摘牌。
经深圳证券交易所深证上[2015]539 号文核准，本公司 A 股股票于 2015 年 12 月 30 日在深圳证券交易所主板上市，股
票简称“招商蛇口”，股票代码 001979。2015 年 12 月 31 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股
份为 7,401,797,599 股。其中，限售流通股 5,502,359,358 股，无限售流通股 1,899,438,241 股。
为募集配套资金，本公司实际向 8 名特定对象非公开发行 502,295,123 股新股，并于 2016 年 1 月 13 日在中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司办妥股份登记。至此，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股份总数为
7,904,092,722 股。其中，限售流通股 6,004,646,708 股，无限售流通股 1,899,446,014 股。
2016 年 2 月 3 日，本公司取得统一社会信用代码为 914400001000114606 的营业执照，注册资本为人民币柒拾玖亿零肆
佰零玖万贰仟柒佰贰拾贰元，法定代表人：孙承铭，营业期限：长期，住所：广东省深圳市南山区蛇口太子路 1 号新时代广
场。
本公司的经营范围包括：城区、园区、社区的投资、开发建设和运营；交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、邮
电通讯、旅游、文艺演出、有线广播电视业务、酒店和其他各类企业的投资和管理；邮轮产业及配套设施的建设和运营；房
地产开发经营；水陆建筑工程；所属企业产品的销售和所需设备、原材料、零配件的供应和销售；举办体育比赛；物业管理；
水上运输，码头、仓储服务；科研技术服务；互联网信息服务，数据处理；提供与上述业务有关的技术、经营、法律咨询和
技术、信息服务；因特网接入服务业务。
本集团主要业务板块为：园区开发与运营、社区开发与运营、邮轮产业建设与运营。
14
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本公司控股股东及最终控制方为招商局集团有限公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、
投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、
董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
四 、 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司及深圳招商房地产有限公司等 325 家子公司，相关情况详见本附注“九、在其他主
体中的权益”所述。本集团合并财务报表范围的变化详见本附注“八、合并范围的变更”所述。
五、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“六、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
六、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以
及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
15
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价
的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
5. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财
务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点
为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所
有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在
取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他
净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制
合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其
相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其
他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在
16
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资
产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经
营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个
月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外
币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均
按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
17
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下
列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定
的该类金融资产主要包括短期内出售而持有的金融资产等。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计
入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类
资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按
公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性
金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权
益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告
发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留
18
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值的
差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和
利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
19
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当
期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三
层次输入值。
第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负
债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值应当根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定
价时所使用假设的最佳信息确定。
10. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自
然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无
法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿
证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。本
集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有
类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
20
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
组合名称 坏账准备计提方法
本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不
组合一 重大的应收本集团关联方、政府部门及合作方、备用金、押金等类别的款项），此类款项发生坏账损失的可
能性极小。
本组合为除组合一及单项计提坏账准备的应收款项之外的应收款项，本集团结合历史经验，按账龄分析法
组合二
对本组合的应收款项计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合名称 坏账准备计提方法
组合一 不计提坏账准备
组合二 账龄分析法
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月） 2 2
6 至 12 月（含 12 月） 5 5
1-2 年（含 2 年） 20 20
2-3 年（含 3 年） 50 50
3 年以上 100 100
（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大但有证据表明可能无法收回合同现金流量
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
11. 存货
本集团存货按房地产开发产品、非房地产存货分类。房地产开发产品包括土地开发成本、拟开发产品、在建开发产品及
已完工开发产品。非房地产存货为原材料、库存商品及低值易耗品等。
土地开发成本是指取得土地及对其进行平整、改造和必要的基础配套设施建设，使其达到建设用地条件所支付的各类支
出。已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发产品是指所购
入的、已决定将之开发为已完工开发产品的土地。项目整体开发时，拟开发产品全部转入在建开发产品；项目分期开发时，
将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在拟开发产品。
房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款
费用及开发过程中的其他相关费用。房地产开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建
21
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已
发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生
的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
为订立建造合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成
本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
除房地产开发产品外，其他存货的成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出；发出
时采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高
于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
12. 持有待售的非流动资产、处置组
本集团持有待售的非流动资产、处置组是指主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使
用收回其账面价值的一项非流动资产或处置组。
本集团将满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
（三）出售计划经董事会或监管部门批准（如需要）。
划分为持有待售类别的非流动资产初始计量或在资产负债表日重新计量时，以“账面价值”与“公允价值减去出售费用
后的净额”的两者孰低计量。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费
用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
22
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
不再满足持有待售类别的划分条件时，假定不划分为持有待售类别情况下，按照“划分为持有待售类别前的账面价值和
其本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额”与“可收回金额”两者孰低计量。划分为持有待售前确认的长期资产
减值损失不得转回。
13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做
调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可
供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
23
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面
价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照
本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
14. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑物、持有并准
备以后出租的房屋建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投
资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
24
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 30 年或土地使用权剩余使用年限 ≥3.33
房屋建筑物 20-30 5.00 3.17-4.75
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值超过 5000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建
筑物、港口及码头设施、机器设备、家具、器具、其他设备、运输及船舶设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平
均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
1 房屋建筑物 20 - 30 5 3.17-4.75
2 港口及码头设施 50 5 1.9
3 机器设备、家具、器具及其他设备 3-20 5 4.75-31.67
4 汽车及船舶 5-10 5 9.5-19
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估
计变更处理。
16. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
房地产开发项目中，本集团为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动是指用于房地产开发的土地
使用权已取得，项目建造工程（如桩基工程或其他实质性的建造活动）已开始；资产达到预定可使用或可销售状态是指房地
产项目获取项目竣工验收备案回执且达到入伙交付条件时。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以
资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18. 无形资产
本集团无形资产包括为建造自用物业所取得的土地使用权及软件等，为日常经营活动取得的土地使用权作为存货核算。
按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形
资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和
法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的
无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
19. 除商誉外的非金融资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年末均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的
现值两者之中的较高者。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
20. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净
资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值
中。
无论是否存在减值迹象，每年末均对商誉进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组
26
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，
如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分
摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
21. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括经营租赁固定资产改良支出及受益期超过 1 年的其他费用。该等费用在受益期内平均摊销，
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22. 保修金
根据施工合同规定施工单位应留置的保修金，列入“应付账款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
23. 本体维修基金
本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“长期应付款”，专项用于住宅共同部位、共同设备和
物业管理区域公共设施的维修、更新。
24. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照
受益对象计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计
划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按
照受益对象计入当期损益或相关资产成本。本集团不存在设定受益计划。
本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
25. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本
集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可
靠地计量。
27
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等
待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认政策如下：
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
本集团房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
2）房地产开发产品已竣工并验收合格；
3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面承诺函）；
4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
（2）提供劳务收入
本集团提供劳务的收入包括电力供应服务收入、物业管理费收入、建造合同收入等。
本集团的电力供应服务收入、物业管理费收入，在与电力供应服务、物业管理服务相关的经济利益很可能流入企业，
28
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
相关的收入和成本的金额能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。
本集团的建造合同收入，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同
成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合
同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在时，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超
过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权收入
本集团让渡资产使用权收入包括租赁收入、利息收入、使用费收入等。
让渡资产使用权收入同时满足相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的条件下才能予以确认。
租赁收入，按照合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认；利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金
的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
28. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到
时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表
明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助冲减相关资产账面价值或确认为递延收益，与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关
资产使用寿命内按照合理、系统的方法计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
与本集团日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外支
出。
29. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生
的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合
29
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资
产。
30. 租赁
本集团的租赁业务属于经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
31. 安全生产费
本集团按照 2012 年 2 月 14 日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企[2012]16 号《企业安全生产费用提
取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属
于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的
累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
32. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 会计政策变更
1、根据财政部 2017 年 4 月发布的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》实施规定，
本集团自 2017 年 5 月 28 日起执行该准则，对于本准则执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来
适用法处理。
2、根据财政部 2017 年 5 月发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》实施规定，本集团自 2017 年 6 月 12 日起执行
该准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则执行日之间新增的政府补助
根据新准则进行调整。
执行上述准则对本报告期财务报表无需要调整的影响。
（2）会计估计变更
本集团本报告期内无会计估计变更。
30
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 16.5%、25%、28%（注 1）
营业税（注 2） 应税营业收入 5%
房地产销售、物业出租一般计税 11%，
简易计税 5%
适用一般计税方法，增值税额为销项税
额扣除可抵扣进项税后的余额，销项税 物业管理、广告、装卸搬运、仓储等服
增值税（注 2） 务 6%
额按销售收入和相应税率计算；适用简
易计税方法，计税依据为应税行为收入 商品销售、供电 17%
水路旅客运输简易计税 3%
按超率累进税率
土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 核定征收
30%-60%
契税 土地使用权及房屋的受让金额 3%-5%
房产税 房屋原值的 70%或租金收入 1.2%或 12%
城市维护建设税 营业税或已交增值税 1%-7%
教育费附加 营业税或已交增值税 3%
注 1：香港地区公司的利得税率为 16.5%；新西兰地区公司的利得税率为 28%；除以上所列地区公司外，本公司及其他
子公司适用的所得税税率为 25%。
注 2：自 2016 年 5 月 1 日起，营业税改征增值税范围扩大到建筑业、房地产业、生活服务业，本公司房地产销售、物业出租、物业管
理适用税种从营业税变为增值税。
2、税收优惠
（1）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36 号，经深国税蛇减免备
[2014]1187 号文备案，本公司之子公司深圳迅隆船务有限公司自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 5 月 31 日期间经营港澳航线水
路旅客运输业务取得的收入免征增值税。2017 年 5 月 11 日重新备案后，在政策不改变的情况下，经营港澳航线水路旅客运
输业务取得的收入免征增值税。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36 号，经深国税蛇减免备
[2012]0631 号文备案，本公司之子公司深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司自 2012 年 11 月 1 日起经营港澳航线水路旅客运
输业务取得的收入免征增值税。
（3）经《深圳市蛇口地方税务局税务事项通知书》（深地税蛇备[2014]57 号）备案，本公司之子公司深圳南海酒店有限公司
因大修理而停用半年以上的房产自 2014 年 1 月 1 日起减免房产税，减免期限自 2014 年 1 月 1 日至 2017 年 4 月 20 日。
（4）依据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》第六条第六款之规定：“纳税人经批准开山填海整治的土地和改造废
弃土地减免土地使用税”，本公司之子公司已向深圳市蛇口地方税务局申请并备案的土地使用税减免事项如下：
31
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
税收优惠
享受土地使用税优惠企业 房地产证号 减免期限起 减免期限止
文件
深房地字第 4000381207 2011年1月1日 2020年12月31日
深房地字第 4000381208 2009年1月1日 2018年12月31日
深房地字第 4000381209 2011年1月1日 2020年12月31日
深房地字第 4000381210 2011年1月1日 2020年12月31日
深房地字第 4000381211 2011年1月1日 2020年12月31日
深房地字第 4000381212 2011年1月1日 2020年12月31日
深房地字第 4000381213 2011年1月1日 2020年12月31日
深圳市南油（集团）有限 深地税蛇优惠
深房地字第 4000382650 2011年1月1日 2020年12月31日
公司 [2013]23 号
深房地字第 4000381214 2009年1月1日 2018年12月31日
深房地字第 4000437593 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000505151 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000437595 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000437596 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000401096 2009年1月1日 2018年12月31日
深房地字第 4000424597 2009年1月1日 2018年12月31日
深房地字第 4000383791 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000397573 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000389868 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000383787 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000378931 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000389866 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000389864 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000397571 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000383789 2008年2月1日 2018年1月31日
深圳市前海平方园区开发 深地税蛇优惠
深房地字第 4000383793 2008年2月1日 2018年1月31日
有限公司 [2013]12 号
深房地字第 4000393276 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000397575 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000378046 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000397572 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000397570 2008年10月1日 2018 年 9 月 30 日
深房地字第 4000412373 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000393277 2008年2月1日 2018年1月31日
深房地字第 4000378930 2008年10月1日 2018年9月30日
深房地字第 4000383762 2008年2月1日 2018年1月31日
深地税蛇优惠
深圳市平道汽车有限公司 深房地字第 4000389870 2008年2月1日 2018年1月31日
[2013]9 号
深地税蛇优惠 4000397569 2008年2月1日 2018年1月31日
深圳市平通汽车有限公司
[2013]10 号 4000397567 2008年2月1日 2018年1月31日
深地税蛇优惠
深圳市平源汽车有限公司 4000397565 2008年11月1日 2018年10月31日
[2013]11 号
32
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
税收优惠
享受土地使用税优惠企业 房地产证号 减免期限起 减免期限止
文件
深地税蛇优惠
深圳市平程汽车有限公司 4000383797 2008年10月1日 2018年9月30日
[2013]13 号
深地税蛇优惠
深圳市平福汽车有限公司 4000378929 2008年2月1日 2018年1月31日
[2013]14 号
深地税蛇优惠
深圳市平畅汽车有限公司 4000397568 2008年10月1日 2018年9月30日
[2013]15 号
深地税蛇优惠
深圳市平驰汽车有限公司 4000383796 2008年2月1日 2018年1月31日
[2013]16 号
深地税蛇优惠
深圳市平睿汽车有限公司 4000383783 2008年10月1日 2018年9月30日
[2013]17 号
深地税蛇优惠
深圳市平欣汽车有限公司 4000378932 2008年2月1日 2018年1月31日
[2013]18 号
深地税蛇优惠
深圳市平旺汽车有限公司 4000378043 2008年2月1日 2018年1月31日
[2013]19 号
深地税蛇优惠
深圳市平盛汽车有限公司 4000383794 2008年2月1日 2018年1月31日
[2013]20 号
深地税蛇优惠
深圳市平裕汽车有限公司 4000347542 2008年2月1日 2018年1月31日
[2013]22 号
33
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,694,521.71 566,043.80
银行存款 38,064,123,543.17 40,113,591,921.65
其他货币资金 6,057,293,314.29 5,885,779,349.96
合计 44,123,111,379.17 45,999,937,315.41
其中：存放在境外的款项总额 1,682,917,475.95 6,495,663,672.64
注：其他货币资金中根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款余额为 6,045,060,790.52 元；受限货币资金金额为
12,232,523.77 元。本集团不存在因抵押、冻结等对使用有限制或有潜在回收风险的资金。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,421,750.00
合计 4,421,750.00
（2）期末无用于质押的应收票据
（3）期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（4）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
34
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
3、应收账款
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备
275,499,884.65 96.14 4,933,352.19 1.79 270,566,532.46
的应收账款
组合 1 168,872,261.39 58.93 0.00 168,872,261.39
组合 2 106,627,623.26 37.21 4,933,352.19 4.63 101,694,271.07
单项金额不重大但单独计提坏账准
11,055,656.73 3.86 11,055,656.73 100.00
备的应收账款
合计 286,555,541.38 100.00 15,989,008.92 5.58 270,566,532.46
（续表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备
的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备
231,732,801.49 95.45 4,722,813.42 2.04 227,009,988.07
的应收账款
组合 1 162,890,344.51 67.09 162,890,344.51
组合 2 68,842,456.98 28.36 4,722,813.42 6.86 64,119,643.56
单项金额不重大但单独计提坏账准
11,055,656.73 4.55 11,055,656.73 100
备的应收账款
合计 242,788,458.22 100.00 15,778,470.15 6.50 227,009,988.07
（1） 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
35
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
1）组合一
单位： 元
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
关联方往来款组合 92,358,828.94
合作方往来款组合 76,513,432.45
合计 168,872,261.39
2）组合二
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 102,000,306.17 1,597,238.01 1.57
1-2 年 1,345,245.92 269,049.20 20.00
2-3 年 430,012.39 215,006.20 50.00
3 年以上 2,852,058.78 2,852,058.78 100.00
合计 106,627,623.26 4,933,352.19 4.63
（3）本期计提及转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 475,770.90 元；本期转回坏账准备金额 82,890.20 元。因合并范围变动原因减少坏账准备 182,341.93
元。
（4）本期无实际核销的应收账款情况
（5）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款
单位：元
股东单位 期末余额 期初余额
招商局集团有限公司 468,096.35
合计 468,096.35
36
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
与本公司 占应收账款总额的 期末坏账准备余额
单位名称 期末余额 账龄
关系 比例（%）
深圳金域融泰投资发展有限公司 关联方 74,831,375.45 1 年以内 26.11
信德中旅船务管理有限公司 非关联方 14,150,752.48 1 年以内 4.94 368,750.67
北京仲量联行物业管理服务有限公 非关联方 8,238,123.76 1 年以内 2.87 164,762.48
司广州分公司
客户一 非关联方 6,773,840.00 1 年以内 2.36
深圳安科高技术股份有限公司 非关联方 5,798,613.60 1 年以内 2.02 57,986.14
合计 109,792,705.29 38.30 591,499.29
（7）本期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（8）本期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 8,985,705,145.13 97.51 12,212,584,402.38 97.95
1至2年 6,909,187.45 0.08 108,555,608.90 0.87
2至3年 80,321,186.00 0.87 128,410,484.00 1.03
3 年以上 141,811,517.21 1.54 18,529,280.00 0.15
合计 9,214,747,035.79 100.00 12,468,079,775.28 100.00
（2）账龄超过一年的大额预付款项如下
单位：元
单位名称 期末数 账龄 未结算原因
供应商一 123,250,000.00 3 年以上 未达到合同约定的结算条件
供应商二 75,422,648.00 2-3 年 未达到合同约定的结算条件
合计 198,672,648.00
37
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 比例（%） 账龄 未结算原因
供应商三 7,750,000,000.00 84.10 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
供应商四 835,620,000.00 9.07 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
供应商五 163,812,000.00 1.78 1 年以内 未达到合同约定的结算条件
供应商一 123,250,000.00 1.34 3 年以上 未达到合同约定的结算条件
供应商二 75,422,648.00 0.82 2-3 年 未达到合同约定的结算条件
合计 8,948,104,648.00 97.11
（3）期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 8,865,084.10 13,044,158.19
其他 13,394,547.03
合计 8,865,084.10 26,438,705.22
（2）期末无逾期应收利息
（3）期末应收利息中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
上海新南山房地产开发有限公司 76,733,006.98 76,733,006.98
中国深圳外轮代理有限公司 8,997,000.00
合计 85,730,006.98 76,733,006.98
38
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）期末无账龄超过 1 年的应收股利
7、其他应收款
单位： 元
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
单项金额重大并单独计提坏账
11,270,000.00 0.03 11,270,000.00 100.00
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
38,987,349,638.70 99.96 16,666,488.01 0.04 38,970,683,150.69
准备的其他应收款
组合一 38,935,862,820.57 99.83 38,935,862,820.57
组合二 51,486,818.13 0.13 16,666,488.01 32.37 34,820,330.12
单项金额不重大但单独计提坏
3,482,016.80 0.01 3,482,016.80 100.00
账准备的其他应收款
合计 39,002,101,655.50 100.00 31,418,504.81 0.08 38,970,683,150.69
（续表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账
11,270,000.00 0.04 11,270,000.00 100
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
28,244,408,122.39 99.95 16,480,060.43 0.06 28,227,928,061.96
准备的其他应收款
组合一 28,198,161,986.78 99.79 28,198,161,986.78
组合二 46,246,135.61 0.16 16,480,060.43 35.64 29,766,075.18
单项金额不重大但单独计提坏
3,482,807.21 0.01 3,482,807.21 100
账准备的其他应收款
合计 28,259,160,929.60 100 31,232,867.64 0.11 28,227,928,061.96
39
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（1）期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
惠州市泰通置业投资有限公司 11,270,000.00 11,270,000.00 100 预计无法收回
合计 11,270,000.00 11,270,000.00 -- --
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
1）组合一
单位：元
期末数
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
关联方往来款 18,056,295,773.92
合作方往来款组合 14,249,475,958.08
土地及其他保证金 6,178,248,740.76
其他往来款 451,842,347.81
合计 38,935,862,820.57
2）组合二
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 30,495,870.57 661,473.32 2.17
1至2年 3,338,515.62 667,649.16 20.00
2至3年 4,630,132.90 2,315,066.48 50.00
3 年以上 13,022,299.04 13,022,299.05 100.00
合计 51,486,818.13 16,666,488.01 32.37
（3）本期计提及转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 881,250.71 元；本期转回坏账准备金额 222,315.73 元。因合并范围变动等原因减少坏账准备
473,297.81 元。
（4）本期无实际核销的其他应收款情况
40
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（5）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 18,067,565,773.92 12,453,984,398.15
合作方往来款 14,249,475,958.08 10,811,242,791.27
土地及其他保证金 6,178,248,740.76 4,623,182,247.62
其他往来款 506,811,182.74 370,751,492.56
合计 39,002,101,655.50 28,259,160,929.60
注：其他应收款期末较期初增加 10,742,940,725.90 元，增幅 38%，主要系根据投资协议按持股比例向联营、合营公司提供
的房地产项目开发配套资金增加所致。
（6）期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
苏州金悦凯投资咨询有限公司 关联方往来 2,904,000,000.00 1 年以内 7.45
胜联投资有限公司 关联方往来 2,407,599,249.92 1 年以内 6.17
南京盛香园房地产开发有限公司 关联方往来 1,837,872,220.00 1 年以内 4.71
广州新合房地产有限责任公司 关联方往来 1,457,278,567.77 1 年以内 3.74
深圳市万科房地产有限公司 合作方往来 1,388,290,292.05 3 年以内 3.56
合计 -- 9,995,040,329.74 -- 25.63
（8）期末无涉及政府补助的应收款项
（9）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（10）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
41
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
8、存货
(1)存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,091,839.79 26,296.58 14,065,543.21
低值易耗品 16,305,203.09 162,981.66 16,142,221.43
库存商品 19,371,894.43 19,371,894.43
土地开发成本 3,950,933,936.35 3,950,933,936.35
拟开发产品 16,358,113,705.69 16,358,113,705.69
在建开发产品 100,563,656,916.53 111,481,712.50 100,452,175,204.03
已完工开发产品 16,390,438,644.71 30,628,452.05 16,359,810,192.66
合计 137,312,912,140.59 142,299,442.79 137,170,612,697.80
（续表）
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,849,933.26 26,296.58 12,823,636.68
低值易耗品 7,022,860.10 162,981.66 6,859,878.44
库存商品 17,331,401.74 17,331,401.74
土地开发成本 3,962,765,702.31 3,962,765,702.31
拟开发产品 12,987,817,090.47 12,987,817,090.47
在建开发产品 85,867,894,896.59 160,773,021.90 85,707,121,874.69
已完工开发产品 20,286,830,591.83 244,450,469.09 20,042,380,122.74
合计 123,142,512,476.30 405,412,769.23 122,737,099,707.07
(2)土地开发成本列示如下
预计竣工时 预计总投资
项目名称 开工时间 期末余额 期初余额
间 额（万元）
土地开发成本
前海湾土地（注 1） 未定 未定 未定 339,876,479.05 339,876,479.05
太子湾土地（注 2） 未定 未定 未定 3,608,979,857.30 3,622,889,223.26
其他填海工程 未定 未定 未定 2,077,600.00
合计 3,950,933,936.35 3,962,765,702.31
注 1：前海湾土地系 2004 年 12 月 17 日与深圳市国土资源和房产管理局签订《关于招商局前海湾物流园区用地问题的
协议书》取得的用地，期末余额为尚未办妥土地使用证的 29.19 万平方米土地的账面价值。
42
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注 2：太子湾土地系根据深第合字[2011]040 号《深圳市土地使用权出让合同书》取得的土地，该土地需在上述协议签
订后 5 年内分宗开发并确权，分宗后的土地受让方为本公司的全资或控股企业，不再视为转让。太子湾土地总占地面积 53.28
万平方米，部分已分宗确权和转入投资性房地产。截至期末，土地开发成本中太子湾土地面积为 11.48 万平方米。
(3)拟开发产品列示如下
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团土地储备面积为 426.13 万平方米，土地储备金额 1,635,811.37 万元；本报告期新增土
地面积为 152.91 万平方米。
预计开工时 预计下批竣 预计总投资
项目名称 期末余额 期初余额
间 工时间 （万元）
深圳太子湾 DY02-02 地块 2018 年 4 月 2020 年 8 月 139,939 224,236,085.03 219,704,333.58
深圳太子湾 DY02-04 地块 2018 年 4 月 2020 年 12 月 161,922 219,874,604.04 215,453,827.92
深圳光明科技园地块 未定 未定 未定 109,425,597.51 109,425,597.51
深圳招北公寓 未定 未定 未定 14,877,774.39 14,877,774.39
深圳招商中环 2017 年 12 月 2020 年 6 月 396,003 2,459,895,353.43 2,459,895,353.43
珠海依云公馆 2017 年 10 月 2020 年 1 月 98,716 687,311,020.00
佛山招商熙园 2017 年 10 月 2019 年 2 月 68,753 139,643,468.54
海南大灵湖 未定 未定 未定 922,960,817.43 917,972,862.36
合肥滨湖 19 地块 2017 年 12 月 2020 年 5 月 276,414 1,583,926,072.96
苏州香溪源 2017 年 7 月 2019 年 12 月 40,000 195,466,194.56
合肥新站 214 地块 2017 年 9 月 2019 年 11 月 145,000 749,597,904.00
镇江南山创意产业园 未定 未定 未定 68,324,400.90 67,781,087.66
重庆依云江湾 2018 年 1 月 2019 年 7 月 223,139 795,871,183.07 795,871,183.07
重庆南坪项目 2017 年 11 月 2020 年 9 月 100,000 581,206,176.00
西安依云曲江 2017 年 8 月 2020 年 2 月 169,285 536,972,591.27 427,089,500.00
成都依云上城 2017 年 9 月 2020 年 3 月 309,192 543,654,135.20 564,496,524.39
成都中央华城 2017 年 9 月 2019 年 8 月 67,530 327,267,046.44 372,275,797.31
武汉江璟城 2018 年 1 月 2020 年 12 月 572,327 2,579,995,213.67
烟台招商西岸 2018 年 2 月 2019 年 6 月 307,373 832,919,800.00 832,919,800.00
日照莱顿小镇 2017 年 12 月 2019 年 10 月 313,734 1,034,871,390.34 1,126,717,342.00
哈尔滨贝肯山 2017 年 7 月 2019 年 6 月 400,000 1,516,259,603.88 1,256,154,904.37
大连海德公园 2020 年 2 月 2022 年 2 月 67,967 188,460,000.00
新西兰项目 2017 年 7 月 2018 年 1 月 76,600 45,097,273.03 91,036,210.66
拟开发转在建（注 1） 3,516,144,991.82
合计 16,358,113,705.69 12,987,817,090.47
43
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注 1: 本报告期拟开发产品转入在建开发产品的项目主要有漳州兰溪谷、上海依云四季、杭州春秋华庭、南宁招商境界、
苏州雍雅苑等项目。
(4)在建开发产品列示如下
项目名称 开工时间 预计下批竣 预计总投资 期末余额 期初余额
工时间 （万元）
深圳大空港 2017 年 4 月 2018 年 11 月 2,279,669 25,757,089.58
深圳海上世界博物馆 2013 年 5 月 2017 年 9 月 106,000 392,116,469.57 275,227,928.38
深圳前海自由贸易中心一期 2016 年 4 月 2018 年 4 月 1,731,210 329,072,434.73 241,797,620.75
深圳人才公寓 2017 年 4 月 2019 年 11 月 27,589 74,121,862.89 94,616.49
深圳三联旧改 2017 年 9 月 2020 年 2 月 174,543 220,714,472.84 189,816,021.04
深圳双玺 2013 年 7 月 2018 年 2 月 1,203,461 2,599,995,094.37 2,145,142,398.35
深圳太子湾商务广场 2015 年 9 月 2018 年 8 月 43,070 319,099,210.35 277,146,817.60
深圳溪涌项目 未定 未定 171,582 12,811,039.54 11,443,842.80
深圳新时代南地块 2014 年 12 月 2020 年 9 月 252,600 146,089,127.08 125,569,998.26
深圳壹海城 2013 年 1 月 2018 年 3 月 735,678 1,587,233,341.29 1,432,824,064.47
深圳渔二村 未定 未定 77,971 326,585,446.47 313,432,277.12
深圳招商东岸 2016 年 6 月 2018 年 11 月 170,171 1,293,965,739.87 1,211,714,046.37
深圳招商中环 2015 年 10 月 2018 年 8 月 910,089 6,274,927,917.57 6,090,337,132.52
深圳船头广场 2015 年 8 月 2017 年 11 月 24,013 87,685,395.85 58,770,241.43
广州金山谷 2014 年 11 月 2018 年 7 月 404,563 824,998,028.20 544,965,355.59
广州雍景湾 2017 年 1 月 2018 年 10 月 228,126 516,513,500.94 441,377,736.54
佛山公园 1872 2013 年 9 月 2018 年 6 月 133,695 1,055,754,428.50 908,882,314.29
佛山依云公馆 2014 年 2 月 2017 年 8 月 136,176 581,738,517.53 467,408,450.73
佛山依云国际 2013 年 11 月 2017 年 12 月 84,474 9,391,510.93 9,223,732.36
佛山依云华府 2016 年 5 月 2018 年 9 月 72,966 411,171,319.23 371,704,925.75
佛山依云雍景湾 2013 年 10 月 2017 年 12 月 94,522 677,337,622.24 551,722,383.88
佛山依云置地中心 2013 年 10 月 2017 年 9 月 126,559 901,132,887.09 758,509,300.65
佛山招商曦岸 2017 年 2 月 2018 年 12 月 265,681 1,891,464,845.04 2,036,473.71
佛山招商臻园 2015 年 3 月 2018 年 3 月 112,204 807,327,806.00 661,823,981.63
珠海依云华府 2017 年 3 月 2019 年 10 月 424,692 2,360,987,633.85
珠海依云水岸 2015 年 2 月 2017 年 7 月 129,425 504,573,974.79 462,472,688.67
漳州卡达凯斯 2016 年 6 月 2019 年 5 月 125,875 319,007,187.13 697,602,587.54
漳州兰溪谷 2016 年 10 月 2018 年 10 月 266,876 1,071,857,388.10 527,357,590.30
厦门莱顿小镇 2016 年 5 月 2017 年 10 月 101,698 596,994,558.41 558,671,480.15
44
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目名称 开工时间 预计下批竣 预计总投资 期末余额 期初余额
工时间 （万元）
南宁境界 2017 年 1 月 2019 年 5 月 47,483 136,322,249.65
南宁榕园 2017 年 4 月 2019 年 6 月 80,837 348,694,628.05
南宁禧园 2016 年 7 月 2018 年 5 月 51,687 214,675,164.49 195,061,080.26
南宁雍景湾 2014 年 7 月 2017 年 9 月 273,162 1,198,398,936.61 1,143,672,743.84
上海宝山花园城 2015 年 3 月 2018 年 1 月 423,120 3,341,555,833.30 3,214,676,363.19
上海海德花园 2016 年 4 月 2018 年 3 月 187,254 428,078,398.33 311,330,616.99
上海依云四季 2016 年 7 月 2018 年 3 月 148,558 572,130,850.55 288,929,940.43
上海中环华府 2015 年 6 月 2018 年 5 月 473,849 3,692,672,438.03 3,576,059,941.81
南京 G01 项目 2016 年 10 月 2019 年 8 月 703,155 5,128,757,124.93 4,995,963,522.46
南京兰溪谷 2015 年 7 月 2017 年 10 月 225,718 1,151,202,354.51 1,409,641,822.24
南京依云华府 2015 年 1 月 2017 年 8 月 358,247 1,828,247,522.49 1,768,036,341.25
南京依云郡 2014 年 8 月 2017 年 7 月 83,117 26,938,951.97 586,533,209.53
杭州春秋华庭 2017 年 1 月 2018 年 10 月 221,868 1,494,698,147.21 1,736,719.03
杭州雍和府 2016 年 2 月 2017 年 8 月 181,248 1,549,087,696.11 1,451,470,787.60
苏州公园 1872 2016 年 5 月 2017 年 11 月 146,871 951,824,374.28 868,930,222.97
苏州文翰华苑 2015 年 11 月 2017 年 12 月 292,893 2,400,481,334.20 2,233,283,790.03
苏州香溪源 2016 年 3 月 2018 年 3 月 276,823 1,771,497,095.10
苏州雍雅苑 2017 年 1 月 2018 年 7 月 167,406 1,039,776,797.39 28,962,798.76
宁波公园 1872 2015 年 7 月 2017 年 10 月 244,851 1,968,870,892.00 1,843,302,987.45
宁波雍景湾 2016 年 7 月 2018 年 6 月 132,985 803,130,539.62 679,805,111.72
宁波明湖 2016 年 12 月 2018 年 12 月 779,791 4,441,539,935.12 4,118,959,584.47
合肥滨湖 19 地块 2017 年 3 月 2019 年 5 月 276,414 1,654,839,330.82
合肥依云华府 2017 年 3 月 2019 年 5 月 160,605 923,589,499.90
镇江北固湾 2012 年 2 月 2020 年 8 月 239,734 1,002,518,540.67 912,090,201.05
镇江依云尚城 2015 年 12 月 2017 年 10 月 193,063 456,935,654.34 459,348,264.67
常州公园 1872 2016 年 10 月 2018 年 10 月 86,681 351,039,714.37 789,566,926.41
北京都会中心 2016 年 12 月 2018 年 12 月 1,080,000 4,005,961,332.09 3,832,881,654.20
北京珑原 2014 年 12 月 2017 年 7 月 408,328 312,650,243.46 312,560,428.93
北京臻园 2013 年 7 月 2017 年 10 月 466,637 343,324,185.84 490,779,607.89
大连海德公园 2017 年 3 月 2021 年 7 月 188,751 575,891,495.50
哈尔滨贝肯山 2015 年 8 月 2017 年 10 月 196,000 1,197,542,415.65 2,117,176,724.01
青岛海德花园 2015 年 9 月 2017 年 10 月 132,585 669,589,616.46 592,175,483.53
青岛火炬园 2016 年 9 月 2018 年 12 月 32,495 133,666,634.70 99,643,838.06
45
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目名称 开工时间 预计下批竣 预计总投资 期末余额 期初余额
工时间 （万元）
青岛同顺园 2017 年 2 月 2020 年 6 月 70,422 44,881,927.84 43,965,320.37
日照莱顿小镇 2017 年 4 月 2018 年 10 月 22,473 165,662,734.61 56,446,838.81
沈阳钻石山 2015 年 4 月 2018 年 4 月 159,722 570,680,032.22 401,714,340.18
天津果岭 2015 年 1 月 2019 年 4 月 180,000 783,567,251.61 756,626,718.60
天津贝肯山（原天津莫缇园） 2014 年 3 月 2017 年 10 月 306,902 895,630,913.63 888,990,802.56
天津雍海园 2014 年 5 月 2018 年 2 月 165,097 1,295,917,717.71 1,217,059,225.30
烟台招商东岸 2014 年 6 月 2017 年 12 月 537,810 614,517,306.80 608,324,946.15
烟台招商西岸 2014 年 5 月 2017 年 12 月 182,927 522,995,074.94 515,901,639.81
成都大魔方 2011 年 9 月 2017 年 7 月 405,198 2,793,578,225.39 2,343,701,085.22
成都依云上城 2017 年 9 月 2020 年 3 月 101,927 39,218,071.02 36,870,422.11
成都中央华城 2015 年 6 月 2017 年 12 月 392,395 1,303,381,981.65 1,971,159,814.46
武汉凤凰湖 2016 年 10 月 2019 年 7 月 220,095 865,077,491.27 2,470,601.69
武汉江璟城 2016 年 12 月 2019 年 11 月 352,668 2,120,355,214.49
武汉江湾国际 2014 年 9 月 2017 年 9 月 210,034 1,327,571,040.88 1,192,573,982.52
武汉招商公园 1872 2016 年 1 月 2018 年 12 月 879,823 2,148,332,785.94 2,724,848,073.12
重庆公园大道 2014 年 8 月 2018 年 2 月 1,165,290 4,575,088,917.51 4,721,344,924.11
重庆花园城 2015 年 6 月 2017 年 9 月 22,416 165,015,150.46 71,772,230.34
重庆依城锦星汇 2015 年 7 月 2017 年 7 月 92,304 678,481,433.64 588,238,046.44
重庆依云江湾 2018 年 1 月 2019 年 7 月 223,139 22,123,481.63 11,680,690.94
重庆长嘉汇 2014 年 10 月 2017 年 10 月 645,567 3,915,668,573.82 3,567,856,128.28
西安依云曲江 2015 年 4 月 2019 年 11 月 207,421 620,749,790.95 1,337,428,249.67
毕节招商花园城 2015 年 8 月 2017 年 10 月 82,490 465,414,843.57 281,782,628.15
云南海公馆 2017 年 3 月 2018 年 11 月 94,973 407,820,909.78 364,728,233.64
昆明雍景湾 2015 年 7 月 2017 年 11 月 242,591 1,422,504,789.69 1,365,172,245.68
新西兰项目 2016 年 1 月 2017 年 10 月 149,507 310,661,395.30 273,267,485.80
青岛 LAVIE 公社(注 1) 150,201,706.20
其他 152,204,082.46 120,350,428.67
在建转至完工(注 2) 2,593,761,367.62
合计 100,563,656,916.53 85,867,894,896.59
注 1：青岛 LAVIE 公社由本公司之原子公司青岛中润德汽车贸易有限公司开发，本期本公司将持有该公司 51%股权全部处置，
不再将其纳入合并范围。
46
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注 2：在建转完工主要系杭州雍景湾、佛山依云曦城。
(5)已完工开发产品列示如下
最近一期竣
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工时间
深圳双玺 2015 年 12 月 122,947,206.21 122,947,206.21
深圳壹海城 2014 年 8 月 169,704,480.30 -1,158,376.03 676,356.33 167,869,747.94
广州金山谷 2016 年 8 月 728,052,545.10 64,083,165.40 663,969,379.70
广州万博公馆 2016 年 9 月 1,203,392,784.11 37,589,686.05 74,652,415.48 1,166,330,054.68
佛山公园 1872 2016 年 2 月 825,425,616.10 168,767,016.70 656,658,599.40
佛山依云公馆 2016 年 6 月 89,359,301.37 6,966,032.43 82,393,268.94
佛山依云国际 2015 年 11 月 523,983,067.26 43,073,742.83 480,909,324.43
佛山依云华府 2016 年 12 月 346,033,234.55 191,915,731.69 154,117,502.86
佛山依云曦城 2017 年 2 月 152,380,994.23 240,577,705.82 312,870,815.95 80,087,884.10
佛山依云雍景湾 2016 年 6 月 618,631,756.66 6,472,744.90 612,159,011.76
佛山依云置地中
2016 年 11 月 790,810,602.46 42,154,691.62 144,155,401.89 688,809,892.19
心
佛山招商臻园 2016 年 3 月 204,723,589.03 108,731,073.57 95,992,515.46
珠海花园城 2014 年 12 月 164,480,728.74 7,194,232.48 157,286,496.26
珠海依云水岸 2016 年 8 月 637,294,191.54 439,404,119.35 197,890,072.19
厦门海德公园 2015 年 6 月 118,676,928.82 28,037,794.79 90,639,134.03
厦门海上五月花 2016 年 8 月 89,864,864.48 10,815,220.09 79,049,644.39
厦门雍华府 2016 年 12 月 97,870,317.95 27,816,184.94 70,054,133.01
漳州卡达凯斯 2017 年 4 月 78,717,918.18 362,162,835.98 261,959,864.14 178,920,890.02
南宁雍景湾 2016 年 6 月 100,648,838.77 100,648,838.77
上海海德花园 2015 年 6 月 15,152,759.97 15,152,759.97
上海森兰国际 2016 年 8 月 1,616,929,792.90 703,567,447.45 913,362,345.45
上海佘山珑原 2016 年 11 月 48,302,516.10 22,278,244.44 26,024,271.66
上海招商海湾花园 2015 年 6 月 21,367,049.95 228,700.50 21,138,349.45
南京方山里花园 2016 年 10 月 43,564,809.47 16,661,506.37 26,903,303.10
南京兰溪谷 2017 年 6 月 555,898,265.79 534,926,851.45 20,971,414.34
南京依云华府 2017 年 2 月 263,114,551.27 260,335,796.09 2,778,755.18
南京依云郡 2017 年 1 月 64,633,699.96 640,671,590.42 639,783,422.13 65,521,868.25
南京雍华府 2015 年 12 月 6,980,358.65 4,027,419.36 2,952,939.29
47
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
最近一期竣
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工时间
南京紫金山一号 2013 年 6 月 16,612,073.13 3,008,442.70 13,603,630.43
苏州小石城 2016 年 5 月 45,383,174.46 -11,993,069.33 -11,019,088.25 44,409,193.38
苏州依云华苑 2016 年 1 月 11,946,739.15 10,237,938.08 1,708,801.07
苏州雍和苑 2016 年 12 月 1,199,798.47 10,006.26 1,209,804.73
苏州雍华府 2016 年 11 月 224,370,378.24 15,892,023.04 208,478,355.20
镇江北固湾 2016 年 6 月 592,861,613.35 179,602,668.69 413,258,944.66
镇江依云尚城 2016 年 10 月 8,338,662.92 8,338,662.92
杭州雍华府 2016 年 5 月 110,860,363.41 14,652,766.37 58,189,909.30 67,323,220.48
杭州雍景湾 2016 年 12 月 2,540,809,487.54 1,133,837,265.81 1,406,972,221.73
常熟太公望 2016 年 11 月 744,346,618.85 487,746,164.62 256,600,454.23
常州公园 1872 2017 年 5 月 86,223,883.95 609,443,392.79 315,466,455.96 380,200,820.78
宁波公园 1872 2016 年 8 月 973,560,849.06 868,612,035.34 104,948,813.72
北京公园 1872 2016 年 8 月 61,848,740.82 -327,900.00 400,000.00 61,120,840.82
北京珑原 2016 年 12 月 10,828,736.79 12,780,857.45 12,745,872.77 10,863,721.47
北京臻园 2017 年 3 月 153,872,555.65 157,034,213.65 163,071,119.11 147,835,650.19
天津贝肯山（原
2015 年 11 月 16,695,122.78 8,288,334.69 8,406,788.09
天津莫缇园）
天津依云郡 2015 年 5 月 800,163.98 800,163.98
天津雍海园 2016 年 11 月 432,800,792.68 29,443,877.47 403,356,915.21
天津雍华府 2012 年 10 月 4,779,575.94 4,779,575.94
青岛海德花园 2015 年 4 月 108,300,854.17 7,276,422.13 101,024,432.04
青岛合心园（原
2015 年 9 月 236,060,860.86 28,590,667.07 207,470,193.79
青岛蓝湾网谷）
青岛基金谷 2016 年 12 月 202,421,917.72 18,826,161.67 34,198,218.80 187,049,860.59
烟台招商西岸 2016 年 3 月 464,851,786.10 63,615,732.17 401,236,053.93
日照莱顿小镇 2016 年 11 月 468,961,869.45 217,985,101.04 250,976,768.41
哈尔滨贝肯山 2017 年 6 月 118,195,527.63 893,302,263.55 653,780,124.15 357,717,667.03
大连兰溪谷 2016 年 4 月 117,982,316.58 47,010,789.03 70,971,527.55
成都依云上城 2016 年 8 月 597,410,361.13 372,716,998.02 224,693,363.11
成都雍华府 2015 年 3 月 124,525,775.29 12,676,324.21 111,849,451.08
成都中央华城 2017 年 5 月 1,042,609,816.50 456,776,663.79 585,833,152.71
武汉公园 1872 2017 年 6 月 398,561,833.21 1,153,780,132.72 725,887,180.16 826,454,785.77
48
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
最近一期竣
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工时间
武汉江湾国际 2016 年 8 月 132,993,453.99 57,686,300.51 75,307,153.48
重庆公园大道 2016 年 10 月 104,510,696.90 14,558,015.71 89,952,681.19
重庆花园城 2016 年 9 月 770,944,727.01 334,849,901.93 436,094,825.08
重庆江湾城 2013 年 9 月 57,553,653.17 44,611,431.37 12,942,221.80
重庆依云江湾 2016 年 1 月 661,815,232.01 111,318,704.60 550,496,527.41
重庆长嘉汇 2017 年 6 月 492,206,245.92 5,994,370.25 112,039,698.89 386,160,917.28
西安依云曲江 2017 年 6 月 848,751,264.37 848,751,264.37
昆明海公馆 2016 年 11 月 875,020,734.54 570,489,264.31 304,531,470.23
毕节招商花园城 2016 年 8 月 171,984,258.32 25,713,677.65 146,270,580.67
新西兰项目 2017 年 6 月 394,548,395.40 318,831,064.36 252,818,756.53 460,560,703.23
青岛 LAVIE 公社
579,993,304.73 579,993,304.73
（注 1）
哈尔滨诺丁山
550,756,271.23 550,756,271.23
（注 2）
广州东荟城（注
150,013,949.02 9,762,877.71 159,776,826.73
3）
其他 129,956,770.96 8,131,138.63 15,420,043.40 122,667,866.19
合计 20,286,830,591.83 9,763,409,795.41 13,659,801,742.53 16,390,438,644.71
注 1：如前所述，该项目股权全部处置，不再纳入合并范围。
注 2：哈尔滨诺丁山由本公司之原子公司哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司开发，自 2017 年 2 月起，本公司不再控
制该公司，不再将其纳入合并范围。
注 3：广州东荟城由本公司之原子公司广州市万尚房地产有限公司开发，自 2017 年 6 月起，本公司不再控制该公司，不再
将其纳入合并范围。
(6) 房地产存货跌价准备
本期减少
项目 期初余额 本期计提 其他变动额 期末余额
转回 转销
新西兰地产项目(注2) 5,524,187.28 -495,775.12 5,028,412.16
上海佘山珑原 2,527,698.06 889,615.44 1,638,082.62
成都依云上城 53,502,253.72 24,511,884.29 28,990,369.43
青岛LAVIE公社(注3) 237,216,051.59 4,421,222.70 -232,794,828.89
烟台招商东岸 106,453,300.34 106,453,300.34
合计 405,223,490.99 29,822,722.43 -233,290,604.01 142,110,164.55
49
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注 1：计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售
部分按照近期平均签约价格或类似产品的市场销售价格确定。
注 2：其他变动额系汇率变动的影响。
注 3：如前所述，其他变动额系处置时将青岛 LAVIE 公社剩余存货跌价准备全部转销。
(7) 存货本报告期末余额中含有借款费用资本化金额为 5,135,385,770.86 元（2016 年：4,536,152,246.09 元）；本报告期
用于确定借款利息费用的资本化率为 4.60%（2016 年：4.82%）。
(8) 截至 2017 年 6 月 30 日，上述存货中用于借款抵押的存货账面价值为人民币 4,082,957,821.09 元（2016 年：人民币
1,928,542,458.48 元）。
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的委托贷款 320,000,000.00
合计 320,000,000.00
注：详见本附注“七、12 长期应收款”所述。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交税金及留抵进项税 7,359,584,254.31 5,760,454,193.48
可转换债券赎回权（注） 114,602,599.32 116,450,614.31
其他 15,144,876.05 23,972,249.05
合计 7,489,331,729.68 5,900,877,056.84
注：详见本附注“七、33.应付债券注 3”所述。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 194,498,357.94 15,053,000.00 179,445,357.94
其中：按公允价值计量的 56,291,994.00 56,291,994.00
按成本计量的 138,206,363.94 15,053,000.00 123,153,363.94
合计 194,498,357.94 15,053,000.00 179,445,357.94
（续表）
50
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 113,398,995.52 15,053,000.00 98,345,995.52
其中：按公允价值计量的 51,415,860.00 51,415,860.00
按成本计量的 61,983,135.52 15,053,000.00 46,930,135.52
合计 113,398,995.52 15,053,000.00 98,345,995.52
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售 可供出售
项目 合计
权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具的摊余成
17,470,827.00 17,470,827.00
本
累计计入其他综合收益的公允价值变
38,821,167.00 38,821,167.00
动金额
已计提减值金额
公允价值 56,291,994.00 56,291,994.00
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
51
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期
被投资单位 本期增
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期初余额 本期减少 期末余额 持股比 现金红利
加 例（%）
广州汉溪物流有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 50.00
广州合锦嘉苑房地产开发有
18,750,000.00 18,750,000.00 20.00
限公司（注3）
深圳市伊敦传媒投资基金合
50,000,000.00 50,000,000.00 24.7893
伙企业（有限合伙）（注1）
国民警卫集团有限公司（注
1,789,000.00 53,200.00 1,735,800.00 2.10
5）
東方亞丁控股有限公司（注
1,096,396.72 19,968.3 1,076,428.42 13.30
2）（注5）
中国深圳外轮代理有限公司 28,198,635.52 28,198,635.52 15.00 8,997,000.00
深圳市衢达货运有限公司 53,000.00 53,000.00 53,000.00 53,000.00 5.00
德高行（北京）科技有限公
2,680,000.00 2,680,000.00 3.05
司
西安伯乐科技孵化器有限公
2,062,500.00 2,062,500.00 40.00
司
深圳前海云东家科技有限公
2,000,000.00 2,000,000.00 5.00
司
深圳市易体科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 13.33
广州智品网络科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 7.50
深圳市工道科技有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 8.00
深圳市游戏币网络科技有限
1,200,000.00 1,200,000.00 3.00
公司）
深圳精灵树科技有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 12.00
深圳市仕通优途科技有限公
1,000,000.00 1,000,000.00 4.00
司
广州闹客信息科技有限公司 600,000.00 600,000.00 5.00
深圳市前海小微蜂信息科技
500,000.00 500,000.00 6.00
有限公司
深圳家点科技有限公司 500,000.00 500,000.00 4.17
深圳市专网通信传媒有限责
500,000.00 500,000.00 10.00
任公司
52
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期
被投资单位 本期增
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期初余额 本期减少 期末余额 持股比 现金红利
加 例（%）
深圳市博盛尚科技有限公司
3,000,000.00 3,000,000.00 13.64
（注4）
深圳市家给我网络科技有限
500,000.00 500,000.00 10.00
公司（注4）
深圳市 赛 斯 科 技 有 限 公 司
500,000.00 500,000.00 2.439
（注4）
深圳市中租借科技有限公司
450,000.00 450,000.00 3.00
（注4）
武汉眉开眼笑网络科技有限
2,000,000.00 2,000,000.00 8.00
公司（注4）
合计 61,983,135.52 76,296,396.72 73,168.30 138,206,363.94 15,053,000.00 15,053,000.00 8,997,000.00
注 1：2017 年 2 月，本公司投资深圳市伊敦传媒投资基金合伙企业（有限合伙）出资人民币 5,000 万元，持有该公司 24.7893%股权。
注 2：2017 年 3 月，本公司之子公司喜铨投资有限公司与東方亞丁控股有限公司签订投资协议，以美元 15.96 万元认缴该公司 13.3%的股权。
注 3：2017 年 6 月，本公司之子公司广州招商房地产有限公司投资广州合锦嘉苑房地产开发有限公司出资人民币 1,875 万元，持有该公司 15%的权益性资本。
注 4：报告期内，本公司之子公司深圳招商启航资本合伙企业（有限合伙）分别对科技项目进行的股权投资。
注 5：本期减少额 53,200.00 元系汇率变动影响数。
53
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
2016年12月31日已计提减值金额 15,053,000.00 15,053,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
其他增加
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
2017 年 6 月 30 日已计提减值金额 15,053,000.00 15,053,000.00
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额 折现
项目 率区
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
间
委托贷款（注） 3,137,193,273.35 3,137,193,273.35 2,515,790,678.30 2,515,790,678.30
其他 73,890,501.00 73,890,501.00 6,922,908.55 6,922,908.55
合计 3,211,083,774.35 3,211,083,774.35 2,522,713,586.85 2,522,713,586.85
减：一年内到期的委
320,000,000.00 320,000,000.00
托贷款
一年后到期的长期
2,891,083,774.35 2,891,083,774.35 2,522,713,586.85 2,522,713,586.85
应收款
注：长期应收款主要系本公司委托银行对本公司之联营企业发放的贷款，其中一年内到期的委托贷款重分类至“一年内到期
的非流动资产”。
（2）期末无因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）期末无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
54
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
13、长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
外币报表折算
项目 期初余额 本期增加 本期减少 其他增加（减少） 期末余额
影响数
对合营公司投资 395,375,426.06 1,141,200,000.00 90,655,718.42 1,627,231,144.48
对联营公司投资 2,556,474,335.88 54,900,000.00 -335,407,764.78 2,275,966,571.10
小计 2,951,849,761.94 1,196,100,000.00 -244,752,046.36 3,903,197,715.58
减：长期股权投资
减值准备
合计 2,951,849,761.94 1,196,100,000.00 -244,752,046.36 3,903,197,715.58
（2） 按权益法核算的股权投资
55
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本期增减变动 减值
权益法下确 宣告发放现 准备
被投资单位 期初余额 其他权 计提减 期末余额
追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 其他 期末
益变动 值准备 余额
益 润
一、合营企业
深圳翠亨邨饮食管理有限
4,134,271.33 -68,381.89 4,065,889.44
公司
深圳市壹海城商业物业管
理有限公司（注 1）
深圳招商华侨城物业管理
3,159,444.67 120,642.24 3,280,086.91
有限公司
佛山招商珑原房地产有限
公司（注 1）
广州招商高利泽养老服务
2,363,872.20 2,363,872.20
有限公司（注 6）
广州汇企房地产开发有限
公司（注 4）
广州新合房地产有限责任
公司（注 4）
广州市万尚房地产有限公
73,464,314.59 34,000,000.00 107,464,314.59
司（注 7）
宁波鼎峰房地产开发有限
32,116,312.47 -2,089,157.92 30,027,154.55
公司（注 2）
南京奥建置业有限公司（注
102,464,437.53 -151,096.66 102,313,340.87
2）
南京招阳房地产开发有限
公司（注 1）
上海江瀚房地产开发经营
4,286,489.35 382,500,000.00 -1,181,575.89 385,604,913.46
有限公司（注 4）
苏州金悦凯投资咨询有限
3,304,006.94 -613.40 3,303,393.54
公司（注 2）
苏州安茂置业有限公司（注
4）
56
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
苏州灏溢房地产开发有限
公司（注 4）
南京汇隆房地产有限公司
6,179,077.56 488,400,000.00 -206,552.70 494,372,524.86
（注 4）
南京弘威盛房地产开发有
260,100,000.00 -4,244,157.37 255,855,842.63
限公司（注 4）
南京盛香园房地产开发有
10,200,000.00 -396,148.16 9,803,851.84
限公司（注 4）
合肥锦顺房地产开发有限
公司（注 4）
北京亚林东房地产开发有
限公司（注 1）（注 2）
北京亚林西房地产开发有
限公司（注 1）（注 2）
北京浩远房地产开发有限
61,199,409.37 874,565.82 62,073,975.19
公司（注 2）
中关村协同发展投资有限
149,731,150.73 -7,228,858.12 142,502,292.61
公司
河南天地新居置业有限公
28,800,826.11 -4,601,134.32 24,199,691.79
司
天津顺集置业有限公司（注
4）
小计 395,375,426.06 1,141,200,000.00 54,291,846.22 36,363,872.20 1,627,231,144.48
二、联营企业
深圳市蛇口通讯有限公司 243,139,983.15 14,238,931.87 257,378,915.02
深圳 TCL 光电科技有限公
200,887,436.73 8,451,954.14 209,339,390.87
司
深圳招商华侨城投资有限
25,040,278.16 -25,040,278.16
公司（注 1）
深圳前海蛇口自贸区供电
33,671,513.03 933,084.78 34,604,597.81
有限公司
深圳市招华会展实业有限
50,000,000.00 50,000,000.00
公司（注 5）
57
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
深圳招商邮轮服务有限公
4,900,000.00 4,900,000.00
司（注 5）
深圳前海葡萄酒创新管理
19,038,865.06 -465,205.96 18,573,659.10
有限公司
惠州市泰通置业投资有限
公司（注 1）
广州市番禺创新科技园有
305,120,845.88 -2,914,248.85 302,206,597.03
限公司（注 3）
广州联森房地产有限公司 40,344,765.90 -6,529,782.13 33,814,983.77
广州联洲房地产有限公司 44,126,580.59 -4,998,160.38 39,128,420.21
东莞市中信凯旋城房地产
开发有限公司（注 1）
招商局漳州开发区供电有
27,064,441.97 1,189,213.13 -1,250,000.00 27,003,655.10
限公司
招商局漳州开发区南太武
5,075,147.99 1,423,674.38 6,498,822.37
产业园物业服务有限公司
上海新南山房地产开发有
79,150,298.37 9,900,000.00 89,050,298.37
限公司
上海乐都置业有限公司 165,632,431.84 -7,693.63 165,624,738.21
南京世招荃晟置业有限公
104,280,852.57 162,918,602.58 267,199,455.15
司
葛洲坝南京置业有限公司
4,233,171.30 -4,233,171.30
（注 1）
太仓碧桂园房地产开发有
320,183,131.39 -3,049,257.52 317,133,873.87
限公司（注 3）
苏州晟铭房地产开发有限
513,469,052.06 -513,469,052.06
公司（注 8）
苏州嘉众房地产开发有限
4,177,648.08 -2,652,000.00 1,525,648.08
公司
苏州仁安置业有限公司 45,509,479.88 45,509,479.88
杭州宸远招盛置业有限公
49,905,435.00 -656,368.49 49,249,066.51
司（注 3）
天津国际邮轮母港有限公
129,285,513.19 -5,941,563.08 123,343,950.11
司
58
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
天津兴海房地产开发有限
104,039,195.32 104,039,195.32
公司
招商局兴天云谷投资发展
57,611,058.23 -1,697,385.57 55,913,672.66
（天津）有限公司
天津旭浩房地产开发有限
29,934,173.19 -1,068.92 29,933,104.27
公司
北京招商局天平物业管理
2,552,697.08 1,473.63 2,554,170.71
有限公司
青岛邮轮母港开发建设有
3,000,000.00 3,000,000.00
限公司
哈尔滨招商嘉天房地产开
-41,809,123.32 80,250,000.00 38,440,876.68
发有限责任公司（注 9）
胜联投资有限公司（注 1） 339.92 -339.92
小计 2,556,474,335.88 54,900,000.00 99,061,287.28 -1,250,000.00 -433,219,052.06 2,275,966,571.10
合计 2,951,849,761.94 1,196,100,000.00 153,353,133.50 -1,250,000.00 -396,855,179.86 3,903,197,715.58
注 1：因权益法核算账面价值减至为零的长期股权投资如下
被投资单位 持股比例 投资成本 累计权益法调整
深圳市壹海城商业物业管理有限公司 50.00% 500,000.00 -500,000.00
佛山招商珑原房地产有限公司 50.00% 50,000,000.00 -50,000,000.00
南京招阳房地产开发有限公司 46.12% 9,224,000.00 -9,224,000.00
北京亚林东房地产开发有限公司 26.00% 26,000,000.00 -26,000,000.00
北京亚林西房地产开发有限公司 24.00% 24,000,000.00 -24,000,000.00
深圳招商华侨城投资有限公司 50.00% 50,000,000.00 -50,000,000.00
惠州市泰通置业投资有限公司 49.00% 25,484,900.00 -25,484,900.00
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 40.00% 10,596,600.00 -10,596,600.00
葛洲坝南京置业有限公司 30.00% 15,000,000.00 -15,000,000.00
胜联投资有限公司 49.00% 339.92 -339.92
59
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注 2：本公司直接或间接持有宁波鼎峰房地产开发有限公司 30%权益性资本，持有南京奥建置业有限公司 6.03%的权益性资本，持有苏州金悦凯投资咨询有限公司 41.25%的权
益性资本，持有北京亚林东房地产开发有限公司 26%的权益性资本，持有北京亚林西房地产开发有限公司 24%的权益性资本，持有北京浩远房地产开发有限公司 59.50%的权益性资
本。根据其公司章程及相关协议约定,该等公司由各方股东共同控制。
注 3：本公司直接或间接持有广州市番禺创新科技园有限公司 50.81%的权益性资本，持有太仓碧桂园房地产开发有限公司 49%的权益性资本，持有杭州宸远招盛置业有限公司
50%的权益性资本。根据其公司章程及相关协议约定, 本公司对该等公司具有重大影响。
注 4：报告期内，本公司新增以下投资，根据其公司章程及相关协议约定,该等公司由各方股东共同控制：
2017 年 2 月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司与厦门港谊广告有限公司、苏州新城创佳置业有限公司、正荣正兴（苏州）投资有限公司、苏州市佳璟房地产开
发有限公司签订合作协议，对苏州灏溢房地产开发有限公司进行增资，增资后招商局地产（苏州）有限公司持有 20%的权益性资本。截止报告日，该公司正办理工商增资手续。
2017 年 3 月，本公司之子公司南京招商招盛房地产有限公司投资南京弘威盛房地产开发有限公司出资人民币 26,010 万元，持有 51%的权益性资本。
2017 年 3 月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司认缴苏州安茂置业有限公司出资人民币 36,692 万元，认缴出资比例 16%，截止 2017 年 6 月 30 日尚未实际出资。
2017 年 4 月，本公司之子公司南京招商招盛房地产有限公司投资南京盛香园房地产开发有限公司出资人民币 1,020 万元，持有 51%的权益性资本。
2017 年 4 月，本公司之子公司招商局地产（杭州）有限公司与广州越秀仁达六号实业投资合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，广州越秀仁达六号实业投资合伙企业（有
限合伙）将其持有的广州汇企房地产开发有限公司 69%的股权转让给招商局地产（杭州）有限公司，股权转让价款 0 元。
2017 年 4 月，本公司之子公司上海招商置业有限公司与无锡嘉睿置业有限公司、合肥旭辉企业管理有限公司、北京东兴联永同昌投资管理有限公司签订合作协议，对合肥锦
顺房地产开发有限公司进行增资，增资后上海招商置业有限公司持有 33%的权益性资本。该公司工商增资手续已于 2017 年 8 月 7 日完成。
2017 年 5 月，本公司之子公司广州招商房地产有限公司认缴广州新合房地产有限责任公司出资人民币 3,400 万元，认缴出资比例 34%，截止 2017 年 6 月 30 日尚未实际出资。
2017 年 6 月，本公司之子公司上海招商置业有限公司投资上海江瀚房地产开发经营有限公司出资人民币 38,250 万元，持有 45%的权益性资本。
2017 年 6 月，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司投资南京汇隆房地产有限公司出资人民币 48,840 万元，持有 33%的权益性资本。
2017 年 6 月，本公司之子公司天津招胜房地产有限公司与北京龙湖中佰置业有限公司、天津顺集置业有限公司签订合作协议，北京龙湖中佰置业有限公司将其持有的天津顺
集置业有限公司 12.5%的股权转让给天津招胜房地产有限公司。截止报告日，该公司正办理工商变更手续。
60
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注 5：报告期内，本公司新增以下投资，根据其公司章程及相关协议约定, 本公司对该等公司具有重大影响：
2017 年 5 月，本公司投资深圳市招华会展实业有限公司出资人民币 5,000 万元，持有 50%的权益性资本。
2017 年 5 月，本公司之子公司深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司投资深圳招商邮轮服务有限公司出资人民币 490 万元，持有 49%的权益性资本。
注 6：广州招商高利泽养老服务有限公司原系本公司与法国养老机构高利泽共同设立的合资公司。目前，该项目筹备阶段基本结束，即将开始经营。鉴于法方股东在养老产业
有丰富的运营管理经验，经双方协商一致，该公司后续运营管理交给对方股东主导。2017 年 3 月，根据广州招商高利泽养老服务有限公司修改后的章程及相关协议约定，本公司
不再对该公司具有控制权，自 4 月起不再纳入并表范围。
注 7：广州市万尚房地产有限公司原系本公司子公司。2016 年 12 月，该公司将剩余物业经营权、收益权、处置权全部转让给合作方股东的关联方，对外实际销售时，由广州
市万尚房地产有限公司与客户签署销售合同。为便于后期经营，股东各方约定，该公司后续经营管理由广州市万科房地产有限公司共同参与。 2017 年 5 月，根据广州市万尚房地
产有限公司修改后的章程及相关协议约定，本公司不再对该公司具有控制权，自 6 月起不再纳入并表范围。
注 8：本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司持有苏州晟铭房地产开发有限公司 30%股权，其后，本公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司增持苏州晟铭房地产开发有限
公司 20%股权。2017 年 1 月，根据该公司修改后的章程及相关协议约定，本公司对该公司具有控制权，自 2017 年 1 月起纳入合并范围。
注 9：2017 年 1 月，本公司原控股子公司哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司的合作方股东哈尔滨哈电地产置业有限公司与长春圣荣房地产开发有限公司签订股权转让
合同，哈尔滨哈电地产置业有限公司将其持有的哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 50%的股权转让给长春圣荣房地产开发有限公司。根据哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责
任公司修改后的章程及相关协议约定，本公司不再对该公司具有控制权，自 2017 年 2 月起不再纳入并表范围。
（3）期末不存在长期股权投资减值准备
61
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
单位： 元
项目 土地使用权 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 12,482,369,663.92 16,708,707,367.34 29,191,077,031.26
2.本期增加金额 5,043,912.92 388,746,136.14 393,790,049.06
(1)外购 4,642,692.10 379,006,709.21 383,649,401.31
(2)存货\固定资产\在建工程转入 401,220.82 9,739,426.93 10,140,647.75
3.本期减少金额 667,644,467.71 10,582,151.79 678,226,619.50
(1)合并范围变更减少 666,741,580.03 666,741,580.03
(2)外币报表折算影响 902,887.68 10,526,963.11 11,429,850.79
(3)其他转出 55,188.68 55,188.68
4.期末余额 11,819,769,109.13 17,086,871,351.69 28,906,640,460.82
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 621,396,673.96 3,147,037,289.16 3,768,433,963.12
2.本期增加金额 58,001,466.52 220,094,320.10 278,095,786.62
(1)计提或摊销 58,001,466.52 220,094,320.10 278,095,786.62
3.本期减少金额 3,308,152.91 1,599,342.10 4,907,495.01
(1)外币报表折算影响 3,308,152.91 1,599,342.10 4,907,495.01
4.期末余额 676,089,987.57 3,365,532,267.16 4,041,622,254.73
三、减值准备
1.期初余额 6,214,180.97 7,049,416.69 13,263,597.66
2.本期增加金额
3、本期减少金额 552,902.46 6,541,268.56 7,094,171.02
(1)外币报表折算影响 552,902.46 6,541,268.56 7,094,171.02
4.期末余额 5,661,278.51 508,148.13 6,169,426.64
四、账面价值
1.期末账面价值 11,138,017,843.05 13,720,830,936.40 24,858,848,779.45
2.期初账面价值 11,854,758,808.99 13,554,620,661.49 25,409,379,470.48
62
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
未办妥产权证书原因 账面价值
太子湾填海用地及上盖物，尚未达到办证条件 4,324,708,750.49
正在办理权属证书的新物业 1,479,666,345.29
因历史原因及原始资料缺失暂未取得产权证书 133,725,083.94
目前用于出租，后期拟销售，因此暂未取得产权证 101,524,580.02
蛇口片区暂未确定用途土地，尚未办理权属证书 99,815,506.54
因土地为租赁取得而不能办理权属证书的房屋 49,980,592.79
临时建筑不具备办理权属登记条件 31,247,736.93
因项目开发拟拆除未办理权属证书 23,044,861.14
其他小额 7,678,722.05
合计 6,251,392,179.19
（3）截至本期末，本集团用于银行借款抵押的投资性房地产账面价值 935,406,400.93 元(2016 年：
3,961,350,093.74 元)
63
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
15、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
港口及 机器设备、家具、
项目 房屋建筑物 汽车及船舶 合计
码头设施 器具及其他设备
一、账面原值：
1.期初余额 2,745,106,259.07 56,751,385.69 897,219,644.79 440,833,215.99 4,139,910,505.54
2.本期增加金额 419,368,224.14 157,265.00 145,440,436.91 2,779,330.64 567,745,256.69
(1)购置 157,265.00 14,433,398.47 2,779,330.64 17,369,994.11
(2)在建工程转入 397,467,809.37 66,482,350.58 463,950,159.95
(3)其他增加 21,900,414.77 64,524,687.86 86,425,102.63
3.本期减少金额 87,259,195.45 9,507.80 9,429,941.21 5,442,553.48 102,141,197.94
(1)处置或报废 6,595,143.82 2,133,928.01 8,729,071.83
(2)合并范围变更影响 1,270,184.18 2,480,703.95 3,750,888.13
(3)其他减少 87,259,195.45 9,507.80 1,564,613.21 827,921.52 89,661,237.98
4.期末余额 3,077,215,287.76 56,899,142.89 1,033,230,140.49 438,169,993.15 4,605,514,564.29
二、累计折旧
1.期初余额 615,053,369.90 31,877,070.41 585,691,294.12 267,886,383.24 1,500,508,117.67
2.本期增加金额 54,746,736.37 13,133.71 84,784,769.15 17,465,194.41 157,009,833.64
(1)计提 51,672,046.87 13,133.71 41,080,728.93 17,465,194.41 110,231,103.92
(2)其他增加 3,074,689.50 43,704,040.22 46,778,729.72
3.本期减少金额 46,371,541.08 8,107,511.24 4,207,981.35 58,687,033.67
(1)处置或报废 5,991,859.53 1,938,274.18 7,930,133.71
(2)合并范围变更影响 1,021,803.06 2,147,707.31 3,169,510.37
(3)其他减少 46,371,541.08 1,093,848.65 121,999.86 47,587,389.59
4.期末余额 623,428,565.19 31,890,204.12 662,368,552.03 281,143,596.30 1,598,830,917.64
三、减值准备
1.期初余额 2,113,239.98 12,614,241.79 14,727,481.77
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 2,113,239.98 12,614,241.79 14,727,481.77
四、账面价值
1.期末账面价值 2,451,673,482.59 25,008,938.77 358,247,346.67 157,026,396.85 2,991,956,164.88
2.期初账面价值 2,127,939,649.19 24,874,315.28 298,914,108.88 172,946,832.75 2,624,674,906.10
64
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
未办妥产权证书的原因 账面价值
正在办理权属证书的物业 667,784,927.48
因历史原因及资料缺失无法办理产权证 36,293,037.28
临时建筑，无需办证 12,869,385.15
因地方政策原因暂未办理权属证书 4,947,133.12
合计 721,894,483.03
（3）截至本期末，本集团无用于银行借款抵押的固定资产。
16、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南海酒店改造项目 334,067,913.88 334,067,913.88
变电站项目 - - 4,428,922.59 4,428,922.59
智慧园区（网络平台） 19,629,000.00 - 16,504,500.00 16,504,500.00
前海湾明海泵站 12,041,122.92 - 12,041,122.92 12,041,122.92
34 区厂房改造 2,992,317.39 -2,992,317.39 2,992,317.39 2,992,317.39
其他小额在建工程 11,202,111.49 - 2,044,468.57 2,044,468.57
合计 45,864,551.80 - 372,079,245.35 372,079,245.35
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转入固定资 本期其他减少
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额
产金额 金额
南海酒店改造项目 445,390,000.00 334,067,913.88 134,233,915.88 457,163,415.48 11,138,414.28
变电站项目 170,500,000.00 4,428,922.59 4,428,922.59
智慧园区（网络平台） 23,000,000.00 16,504,500.00 3,124,500.00 19,629,000.00
合计 638,890,000.00 355,001,336.47 137,358,415.88 461,592,338.07 11,138,414.28 19,629,000.00
65
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（续）
工程累计投入 利息资本化累 其中：本期利息 本期利息
项目名称 工程进度 资金来源
占预算比例 计金额 资本化金额 资本化率
南海酒店改造项目 105.14% 100% 8,275,973.38 4,246,049.61 4.90% 自有资金/银行借款
变电站项目 65.55% 100% 自有资金
智慧园区（网络平台） 85.34% 85.34% 自有资金
-- -- --
（3）本期在建工程无减值准备情况。
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 665,828,490.67 12,984,035.48 678,812,526.15
2.本期增加金额 -2,679,878.17 1,089,255.19 -1,590,622.98
（1）购置
（2）外币报表折算影响 -3,159,047.53 -957.01 -3,160,004.54
（3）其他增加 479,169.36 1,090,212.20 1,569,381.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）外币报表折算影响
（3）其他增加
4.期末余额 663,148,612.50 14,073,290.67 677,221,903.17
二、累计摊销
1.期初余额 95,891,778.34 11,140,028.95 107,031,807.29
2.本期增加金额 8,520,810.54 333,773.44 8,854,583.98
（1）计提 8,533,447.92 334,309.87 8,867,757.79
（2）外币报表折算影响 -12,637.38 -536.43 -13,173.81
（3）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）外币报表折算影响
66
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）其他增加
4.期末余额 104,412,588.88 11,473,802.39 115,886,391.27
三、减值准备
1.期初余额 77,607,880.35 77,607,880.35
2.本期增加金额 -2,307,847.53 -2,307,847.53
（1）计提
（2）其他增加 -2,307,847.53 -2,307,847.53
3.本期减少金额
（1）处置或转销
（2）其他减少
4.期末余额 75,300,032.82 75,300,032.82
四、账面价值
1.期末账面价值 483,435,990.80 2,599,488.28 486,035,479.08
2.期初账面价值 492,328,831.98 1,844,006.53 494,172,838.51
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
该地块位于前海片区，由于前海片区的
深圳市南山区蛇口临海路南 T102-0230
1,238,100.00 土地规划尚未确定，该区域内的土地办
宗地
证暂停。
合计 1,238,100.00
18、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
誉的事项 企业合并形成的 处置
北京华商大厦有限公司 27,297,506.00 27,297,506.00
招商局置地有限公司 159,560,861.23 159,560,861.23
合计 186,858,367.23 186,858,367.23
注：本集团以预计商誉资产组未来现金净流量的现值与该资产组合的账面价值之差额，确认为商誉资产组减值损失。经减值
测试，商誉未发生减值。
67
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
19、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支出 373,371,882.26 27,000,847.62 39,151,826.26 1,240,050.27 359,980,853.35
其他 65,269,341.79 12,739,755.24 11,189,292.18 66,819,804.85
合计 438,641,224.05 39,740,602.86 50,341,118.44 1,240,050.27 426,800,658.20
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
集团内部购销未实现利润 10,742,981,392.88 2,685,745,348.22 10,770,631,285.28 2,692,657,821.32
预提土地增值税 2,955,627,434.76 738,906,858.69 4,220,537,283.16 1,055,134,320.79
资产减值准备 33,780,409.28 8,445,102.32 35,839,966.48 8,959,991.62
可抵扣亏损 2,056,638,539.04 514,159,634.76 1,834,267,121.00 458,566,780.25
资产评估增值（注 2） 1,706,515,961.96 426,628,990.49 1,720,359,917.64 430,089,979.41
内部股权重组（注 3） 1,050,448,710.32 185,479,152.67
其他 325,783,043.00 81,699,416.46 142,150,213.28 35,791,298.32
合计 18,871,775,491.24 4,641,064,503.61 18,723,785,786.84 4,681,200,191.71
注 1：集团内部购销未实现利润系本公司土地确权给各子公司，在合并层面抵消未实现的内部销售损益，确认递延所得税资
产。
注 2：2014 年本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司以其所拥有的蛇口科技大厦、招商科技大厦二期、花园城数码大厦、
蛇口花园城商业中心、新时代广场评估后的价值设立五家子公司，由此产生所得税，此项所得税在该等新设公司后续经营期
间增加计提的折旧中递延抵扣，故本公司将其计入递延所得税资产。
注 3：2017 年本公司之子公司京沪三项资产进行内部股权重组，根据公允价值计算缴纳所得税，此项所得税在后续交易中递
延抵扣，故本公司将其计入递延所得税资产。
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
被投资公司未分配利润 2,830,720,892.00 161,928,362.99 2,203,083,598.76 150,117,799.01
企业合并取得资产的公允价值调整 850,058,734.42 212,514,683.60 1,054,306,120.10 263,576,530.03
其他 2,007,482.84 501,870.72 2,199,296.72 549,824.18
合计 3,682,787,109.26 374,944,917.31 3,259,589,015.58 414,244,153.22
68
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 66,508,988.12 134,770,898.40
预提土增税 15,112,623.77 215,241,066.16
可抵扣亏损 259,478,862.90 346,751,145.80
合计 341,100,474.79 696,763,110.36
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 7,336,083.75 60,607,023.06
2018 227,924,077.10 261,737,882.92
2019 195,794,554.52 297,785,294.50
2020 195,202,493.66 304,952,956.81
2021 193,131,894.94 297,181,886.41
2022 87,085,909.07
无到期期限之可抵扣亏损 199,152,179.66 164,739,539.50 香港子公司亏损
合计 1,105,627,192.70 1,387,004,583.20
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
期末余额
借款类别 币种 期末利率区间
原币 本位币
抵押借款 人民币 52,000,000.00 52,000,000.00 5.22%
保证借款 人民币 1,818,000,000.00 1,818,000,000.00 3.915%-4.59%
人民币 14,015,060,000.00 14,015,060,000.00 3.83%-5%
信用借款
新西兰币 34,400,000.00 170,517,360.00 4.47%
合计 16,055,577,360.00
69
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（续表）
期初余额
借款类别 币种 期初利率区间
原币 本位币
抵押借款 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 3.915%
保证借款 人民币 204,000,000.00 204,000,000.00 3.915%-4.1325%
人民币 4,155,160,000.00 4,155,160,000.00 3.915%-4.35%
信用借款
新西兰币 9,200,000.00 44,443,360.00 4.550%
合计 4,443,603,360.00
1）抵押借款明细
借款主体 借款余额 抵押物
镇江火炬置地发展有限公司 52,000,000.00 南京镇江火炬宝华地块 B、C、D、E
合计 52,000,000.00
2）保证借款明细
借款主体 借款余额 担保人
本公司 1,700,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
深圳招商房地产有限公司全额担保，佛山
佛山市凯达城投资发展有限公司 118,000,000.00 市金城速冻食品有限公司及广东新南达电
缆实业有限公司按持股比例提供担保
合计 1,818,000,000.00
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 412,752,270.66 576,432,279.81
银行承兑汇票
合计 412,752,270.66 576,432,279.81
期末无已到期未支付的应付票据。
70
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 13,494,870,395.85 13,587,502,410.38
地价款 4,787,820,784.86 5,009,358,823.27
保修金 435,652,640.23 551,218,170.28
其他 183,256,186.89 558,271,081.20
合计 18,901,600,007.83 19,706,350,485.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
太子湾项目土地款 2,253,650,000.00 按合同约定分期付款
招商中环二期项目地价款 1,503,455,487.00 未达付款时间
南山区妈湾大道西侧地块年差地价 277,345,750.82 按合同约定分期付款
深圳市葵涌镇经济发展有限公司 191,052,938.29 未达结算条件
海公馆一期项目工程款 160,402,452.03 工程未结算
北京公园 1872 项目工程款 120,313,762.39 工程未结算
北京康拉德酒店项目预结算工程款 105,156,363.84 工程未结算
卡达凯斯二期项目预结算工程款 95,630,259.96 工程未结算
天津贝肯山项目工程款 84,355,883.91 工程未结算
南京雍华府项目工程款 68,618,183.89 工程未结算
合计 4,859,981,082.13 --
（3）期末应付账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
71
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售楼款 67,658,084,357.37 52,277,958,592.62
土地款 331,372,680.00
物业费 129,244,279.86 134,779,588.09
租金 38,030,140.75 32,427,062.05
其他 42,833,870.62 40,282,041.48
合计 68,199,565,328.60 52,485,447,284.24
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
苏州文翰华苑 1,777,447,212.00 未达入伙条件
南京依云华府 1,665,924,010.19 未达入伙条件
上海招商花园城 1,338,835,551.00 未达入伙条件
深圳壹海城项目三期 1,309,487,008.00 未达入伙条件
成都大魔方 693,144,720.00 未达入伙条件
广州金山谷 554,502,769.33 未达入伙条件
重庆公园大道 397,184,626.07 未达入伙条件
北京臻园 367,116,500.00 未达入伙条件
重庆长嘉汇 230,709,164.00 未达入伙条件
珠海依云水岸 71,148,271.00 未达入伙条件
合计 8,405,499,831.59 --
72
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）预收款项中的预收售楼款列示如下
单位： 元
项目名称 期末余额 期初余额 预售比例 预计下批竣工时间
深圳双玺 16,490,142,799.00 14,865,215,596.00 97.09% 已竣工
深圳壹海城 1,457,487,008.00 1,309,487,008.00 84.70% 已竣工
深圳招商中环 680,647,982.00 78.46% 2018 年
深圳雍景湾 15,478,000.00 16,038,000.00 100.00% 已竣工
深圳锦绣观园 7,430,999.00 7,430,999.00 100.00% 已竣工
深圳招商观园 2,768,764.00 2,768,764.00 100.00% 已竣工
深圳海滨花园 814,950.00 814,950.00 100.00% 已竣工
深圳伍兹公寓 590,000.00 590,000.00 100.00% 已竣工
深圳紫竹园-旧项目 10,620,000.00
广州金山谷 1,353,997,089.78 851,113,315.28 85.40% 2018 年
广州万博公馆 950,727,288.00 83,240,645.00 80.83% 已竣工
广州东荟城 112,279,927.30
佛山依云雍景湾 978,158,417.00 576,215,278.00 64.12% 已竣工
佛山依云公馆 684,401,656.00 292,743,702.00 90.69% 2017 年
佛山依云华府 538,419,488.00 243,449,798.00 87.27% 2018 年
佛山招商臻园 345,881,752.00 445,287,420.00 34.61% 2018 年
佛山公园 1872 330,797,375.00 142,273,321.00 77.96% 2017 年
佛山依云置地中心 91,999,600.15 93,836,277.00 46.62% 已竣工
佛山依云曦城 86,513,245.52 423,379,507.00 90.79% 已竣工
佛山依云国际 26,467,077.03 46,180,740.02 29.89% 已竣工
佛山依云上城 3,373,122.00 99.83% 已竣工
佛山依云天汇 594,918.00 609,427.00 98.45% 已竣工
佛山依云水岸 22,495.00 83.15% 已竣工
珠海依云水岸 548,600,119.77 838,079,524.66 88.22% 已竣工
珠海花园城 1,020,496.31 7,689,373.89 93.68% 已竣工
厦门莱顿小镇 711,054,093.00 108,095,321.00 69.83% 2017 年
厦门海德公园 33,154,290.00 23,866,694.00 97.75% 已竣工
厦门雍华府 25,471,024.00 13,824,292.00 88.16% 已竣工
厦门海上五月花 11,402,613.90 5,875,288.94 94.50% 已竣工
上海宝山花园城 3,688,884,662.00 2,284,427,730.00 81.34% 2018 年
上海海德花园 12,680,000.00 98.30% 已竣工
73
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
上海颛桥项目 10,698,900.00 100.00% 已竣工
上海招商海湾花园 990,361.00 1,014,366.30 100.00% 已竣工
上海佘山珑原 46,683.00 12,492,534.00 100.00% 已竣工
南京依云华府 1,777,257,259.30 2,006,981,274.33 71.09% 2017 年
南京兰溪谷 1,367,103,759.44 1,850,352,046.20 72.31% 2017 年
南京依云郡 40,754,541.31 834,053,520.94 93.85% 2017 年
南京方山里花园 9,284,000.00 16,427,320.00 94.77% 已竣工
南京紫金山一号 7,770,000.00 2,005,000.00 66.47% 已竣工
南京雍华府 380,000.00 1,983,107.60 99.63% 已竣工
苏州文翰华苑 3,131,378,463.00 2,402,822,358.00 83.13% 2017 年
苏州香溪源 3,048,446,466.00 93.74% 2018 年
苏州公园 1872 706,652,581.00 506,268,518.00 43.46% 2018 年
苏州雍华府 18,642,683.00 4,863,922.00 29.05% 已竣工
苏州依云华苑 3,850,090.38 5,883,090.38 99.09% 已竣工
苏州小石城 2,854,258.91 108,786.21 99.91% 已竣工
苏州依山郡 227,908.28 227,908.28 100.00% 已竣工
苏州雍和苑 200,000.00 8,680,090.00 100.00% 已竣工
苏州雍景湾 82,400.03 73,738.03 100.00% 已竣工
镇江北固湾 522,385,859.13 100,628,856.06 97.34% 2018 年
镇江依云尚城 853,896.89 928,896.89 98.58% 2017 年
杭州雍和府 812,870,811.00 723,329,069.00 39.17% 2017 年
杭州雍景湾 477,966,487.00 1,567,109,471.00 64.82% 已竣工
杭州雍华府 7,645,370.00 10,743,913.00 95.16% 已竣工
北京臻园 367,116,500.00 639,412,436.71 97.88% 2017 年
北京公园 1872 152,931,206.01 50,870,527.00 93.30% 已竣工
北京珑原 300,000.00 300,000.00 100.00% 已竣工
天津雍海园 2,042,355,772.56 1,369,696,454.36 90.00% 2017 年
天津依云郡 373,127,682.70 673,232.00 89.49% 已竣工
天津莫缇园 25,527,656.75 6,490,722.40 100.00% 2017 年
天津星城 1,678,880.31 3,946,737.47 90.11% 已竣工
天津雍华府 439,779.00 6,351,415.00 93.67% 已竣工
青岛海德花园 792,094,741.00 491,741,278.00 71.73% 2017 年
青岛合心园 20,178,035.80 15,564,462.48 72.31% 已竣工
青岛基金谷项目 11,758,511.80 14,578,791.20 79.04% 已竣工
74
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
青岛 LAVIE 公社 31,345,369.42
成都大魔方 1,784,109,798.00 1,458,773,143.00 90.71% 2018 年
成都中央华城 580,249,921.00 675,853,777.94 63.20% 已竣工
成都依云上城 31,521,762.00 124,359,677.00 94.46% 已竣工
成都东城国际 5,000,000.00 5,000,000.00 84.54% 已竣工
成都雍华府 108,000.00 100,000.00 87.13% 已竣工
武汉招商公园 1872 1,106,590,016.00 1,758,094,838.72 95.47% 2017 年
武汉江湾国际 993,165,265.00 479,096,262.00 77.08% 2017 年
武汉雍华府 8,134,228.00 135,800.00 96.36% 2018 年
重庆公园大道 1,636,969,590.63 937,647,664.17 96.77% 2018 年
重庆长嘉汇 1,435,639,584.45 758,196,194.08 85.64% 2017 年
重庆依城锦星汇 638,410,665.35 383,104,631.35 92.56% 2017 年
重庆花园城 157,643,852.32 246,922,660.13 86.63% 2017 年
重庆依云江湾 35,209,317.40 10,802,391.96 77.81% 已竣工
重庆江湾城 6,681,130.00 2,598,130.00 99.56% 已竣工
宁波公园 1872 1,686,387,241.00 2,244,311,149.00 91.32% 2017 年
宁波雍景湾 1,285,365,105.00 335,354,560.00 75.08% 2018 年
宁波东部新城 456,933,617.00 46.39% 2018 年
漳州卡达凯斯 310,448,094.20 528,551,189.20 96.76% 已竣工
漳州兰溪谷 69,929,441.00 93.17% 2019 年
漳州招商花园城 2,917,086.20 952,086.20 100.00% 已竣工
漳州招商假日 365 152,387.87 148,270.87 100.00% 已竣工
哈尔滨贝肯山 1,648,353,532.76 1,309,096,227.94 94.80% 2017 年
哈尔滨诺丁山 - 44,908,667.44
南宁雍景湾 2,026,998,189.00 1,415,980,601.00 71.41% 2017 年
南宁禧园 236,810,963.00 2,520,000.00 64.13% 2018 年
招商中环华府 4,206,459,935.00 1,409,627,182.00 73.01% 2018 年
毕节招商花园城 598,181,351.10 502,480,522.00 96.38% 2017 年
常州公园 1872 577,312,486.33 611,296,862.33 77.39% 2018 年
沈阳钻石山 437,835,662.00 256,498,096.00 44.03% 2018 年
常熟太公望花园 218,730,049.00 54,484,086.00 98.55% 已竣工
太仓项目 153,686,793.00 17,750,000.00 100.00% 2018 年
森兰国际 135,309,053.30 664,396,698.00 69.41% 已竣工
西安依云曲江 131,296,251.00 393,741,142.00 87.63% 已竣工
75
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
烟台招商西岸 79,184,515.00 21,578,973.00 70.06% 2017 年
日照莱顿小镇 52,588,165.00 20,344,674.00 91.65% 已竣工
云南海公馆 35,383,186.00 90,470,530.94 89.65% 已竣工
昆明雍景湾 31,828,626.00 13.74% 2017 年
毕节商置花园城 25,495,264.40 96.38% 已竣工
大连兰溪谷 15,173,984.00 19,268,873.00 96.37% 已竣工
其他 1,057,380.00 130,920.00
合计 67,658,084,357.37 52,277,958,592.62
（4）期末预收款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,066,966,179.76 1,411,317,447.86 2,023,892,858.74 454,390,768.88
二、离职后福利-设定
1,696,874.90 124,806,223.83 125,292,804.92 1,210,293.81
提存计划
三、辞退福利 1,537,786.89 5,466,400.72 4,235,951.92 2,768,235.69
合计 1,070,200,841.55 1,541,590,072.41 2,153,421,615.58 458,369,298.38
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 1,004,673,449.25 1,209,641,971.24 1,825,039,781.24 389,275,639.25
2、职工福利费 49,606,551.90 49,606,551.90
3、社会保险费 469,626.85 48,285,892.25 48,474,377.36 281,141.74
其中：医疗保险费 195,587.45 40,901,381.73 41,063,975.33 32,993.85
补充医疗保险费 88,494.73 1,617,752.40 1,618,166.68 88,080.45
工伤保险费 91,697.48 2,461,499.41 2,474,813.01 78,383.88
生育保险费 93,847.19 3,305,258.71 3,317,422.34 81,683.56
4、住房公积金 805,672.40 60,017,175.63 60,272,465.62 550,382.41
5、工会经费和职工教育经费 59,110,297.75 28,453,368.50 25,551,607.07 62,012,059.18
6、其他 1,907,133.51 15,312,488.34 14,948,075.55 2,271,546.30
合计 1,066,966,179.76 1,411,317,447.86 2,023,892,858.74 454,390,768.88
76
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,075,239.60 96,784,580.15 96,909,058.37 950,761.38
2、失业保险费 110,053.25 3,328,109.68 3,330,395.56 107,767.37
3、企业年金缴费 511,582.05 24,693,534.00 25,053,350.99 151,765.06
合计 1,696,874.90 124,806,223.83 125,292,804.92 1,210,293.81
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
土地增值税 585,629,057.40 610,158,216.95
增值税 132,847,497.29 152,768,027.73
营业税 15,405,672.73
企业所得税 886,285,432.99 3,046,616,665.49
城市维护建设税 6,290,143.38 9,364,253.47
房产税 24,389,477.61 29,162,243.85
土地使用税 12,236,862.72 19,391,744.09
个人所得税 23,444,512.01 17,891,221.08
教育费附加 4,791,627.77 7,496,844.41
其他税费 98,509,366.70 130,060,040.35
合计 1,774,423,977.87 4,038,314,930.15
27、应付利息
（1）应付利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 412,914,791.36 600,497,241.94
企业债券利息 129,088,269.50 88,483,198.57
短期借款应付利息 12,833,264.95 7,437,683.75
合计 554,836,325.81 696,418,124.26
（2）期末无逾期未支付的利息
77
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
28、应付股利
（1）应付股利分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,994,877,616.13 47,749,399.81
合计 3,994,877,616.13 47,749,399.81
（2）期末无逾期未支付的应付股利
29、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合作公司往来 13,000,163,947.27 13,509,733,691.23
关联公司往来 4,447,233,702.87 9,404,728,753.73
代收及暂收款 1,834,797,428.72 1,106,444,667.25
保证金 1,758,629,152.90 1,664,215,575.91
股权收购款 433,758,000.00 550,939,165.76
其他 1,202,744,042.71 1,028,604,134.53
合计 22,677,326,274.47 27,264,665,988.41
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中外运长航实业发展有限公司 1,737,631,599.84 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
太仓碧桂园房地产开发有限公司 687,037,640.00 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
北京银泰置业有限公司 406,596,714.50 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
深圳联新投资管理有限公司 406,317,484.36 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
疏港通道费用 400,000,000.00 工程未结算
广东新南达电缆实业有限公司 278,290,535.32 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
苏州耀龙投资管理有限公司 260,000,000.00 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
云南城投置业股份有限公司 151,015,130.01 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
广州市万尚房地产有限公司 125,739,700.17 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
九龙仓地产（中国）有限公司 113,998,455.87 项目前期垫款，随项目回款逐步偿还
合计 4,566,627,260.07 --
78
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）期末其他应付款中含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项
项目 期末余额 期初余额
招商局集团有限公司 862,817.00 517,690.00
合计 862,817.00 517,690.00
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款(注 1) 11,355,735,453.15 9,084,615,506.14
合计 11,355,735,453.15 9,084,615,506.14
注 1：一年内到期的长期借款明细如下
期末余额
借款类别 币种 期末利率区间
原币 本位币
一年内到期的长期借款 11,355,735,453.15
其中：抵押借款 人民币 401,481,665.00 401,481,665.00 4.9%-6.48%
保证借款 人民币 3,807,978,788.15 3,807,978,788.15 4.28%-4.99%
信用借款 人民币 1,464,4000.00 1,464,400,000.00 4.28%-5.25%
质押借款 人民币 172,000,000.00 172,000,000.00 4.85%
委托借款 人民币 5,509,875,000.00 5,509,875,000.00 5.20%-7.00%
合计 11,355,735,453.15
（续表）
期初余额
借款类别 币种 期初利率区间
原币 本位币
一年内到期的长期借款 9,084,615,506.14
其中：抵押借款 人民币 402,226,668.00 402,226,668.00 4.51%-6.60%
保证借款 人民币 5,964,088,838.14 5,964,088,838.14 4.28%-4.99%
信用借款 人民币 1,332,300,000.00 1,332,300,000.00 4.28%-5.25%
质押借款 人民币 106,000,000.00 106,000,000.00 4.85%
委托借款 人民币 1,280,000,000.00 1,280,000,000.00 5.20%-7.00%
合计 9,084,615,506.14
79
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
31、其他流动负债
(1) 其他流动负债分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提土地增值税（注 1） 3,016,077,929.85 5,081,501,547.79
可转换债券回售权（注 2） 45,156,883.59
招商局置地可转换债券（注 2） 1,713,740,475.80
政府补助 5,641,843.60 5,791,843.60
其他 111,655,537.34 136,330,481.12
合计 4,892,272,670.18 5,223,623,872.51
注 1：本集团根据国家税务总局国税发[2006]187 号《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通
知》及其他有关规定计提土地增值税，按配比原则计入了相关期间损益。同时在计算所得税费用时，本集团根据各子公司所
属地区的相关规定进行相应的应纳税所得额调整。
注 2：详见本附注“七、33.应付债券注 3”所述。
(2) 政府补助
单位： 元
政府补助项目 期初余额 本 期 新 增 本 期 计 入 营 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
补助金额 业 外 收 入 金 益相关
额
风华剧院改造 1,605,043.60 1,605,043.60 与资产相关
蛇口网谷企业家俱乐部补助 300,000.00 300,000.00 与资产相关
绿色建筑设计标识标准化技术
3,380,000.00 -150,000.00 3,230,000.00 与资产相关
研究
成华区政府奖励车辆 506,800.00 506,800.00 与资产相关
合计 5,791,843.60 -150,000.00 5,641,843.60
注：绿色建筑设计标识标准化技术研究的“其他变动”主要系本期退还的政府补助。
80
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
期末余额
借款类别 币种 期末利率区间
原币 本位币
抵押借款（注 1） 人民币 1,446,163,827.57 1,446,163,827.57 4.28%-4.9%
保证借款（注 2） 人民币 14,789,765,652.41 14,789,765,652.41 4.28%-6.14%
信用借款 人民币 20,182,151,199.59 20,182,151,199.59 4.28%-4.9%
质押借款（注 3） 人民币 172,000,000.00 172,000,000.00 4.85%
委托借款（注 4） 人民币 14,188,212,263.25 14,188,212,263.25 4.28%-13%
合计 50,778,292,942.82
减：一年内到期的长期借款 11,355,735,453.15
其中：抵押借款（注 1） 人民币 401,481,665.00 401,481,665.00 4.9%-6.48%
保证借款（注 2） 人民币 3,807,978,788.15 3,807,978,788.15 4.28%-4.99%
信用借款 人民币 1,464,4000.00 1,464,400,000.00 4.28%-5.25%
质押借款（注 3） 人民币 172,000,000.00 172,000,000.00 4.85%
委托借款（注 4） 人民币 5,509,875,000.00 5,509,875,000.00 5.20%-7.00%
一年后到期的长期借款 39,422,557,489.67
（续表）
期初余额 期末
借款类别 币种
原币 本位币 利率区间
抵押借款（注 1） 人民币 1,032,875,534.61 1,032,875,534.61 4.51%-6.6%
保证借款（注 2） 人民币 16,765,616,159.98 16,765,616,159.98 4.28%-6.14%
信用借款 人民币 15,194,985,561.69 15,194,985,561.69 3.8%-5.25%
质押借款（注 3） 人民币 225,000,000.00 225,000,000.00 4.85%
委托借款（注 4） 人民币 15,018,675,558.41 15,018,675,558.41 4.35%-13%
合计 48,237,152,814.69
减：一年内到期的长期借款 9,084,615,506.14
其中：抵押借款（注 1） 人民币 402,226,668.00 402,226,668.00 4.51%-6.6%
保证借款（注 2） 人民币 5,964,088,838.14 5,964,088,838.14 4.28%-4.99%
信用借款 人民币 1,332,300,000.00 1,332,300,000.00 4.28%-5.25%
质押借款（注 3） 人民币 106,000,000.00 106,000,000.00 4.85%
委托借款（注 4） 人民币 1,280,000,000.00 1,280,000,000.00 5.2%-7%
一年后到期的长期借款 39,152,537,308.55
81
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注 1：抵押借款明细
其中：一年内到
借款主体 借款金额 抵押物
期长期借款金额
重庆招商依云房地产有限公 重庆 202D 房地证 2014 字第 00548 号土地使用
140,000,000.00
司 权
哈尔滨银开房地产开发有限
200,000,000.00 贝肯山三期在建工程
公司
2016 蛇抵字 0418 号《抵押合同》约定所有的
深圳招商商业发展有限公司 244,591,665.00 481,665.00
或依法有处分权的房地产
浙（2016）鄞州区不动产权第 0068813 号土地
宁波明湖置业有限公司 120,000,000.00
使用权
漳州招商房地产有限公司 62,000,000.00 漳州兰溪谷南区地块土地使用权
苏州晟铭房地产开发有限公
350,000,000.00 350,000,000.00 吴国用（2016）第 4003724 号土地使用权
司
津字第 114051300106（7 号第四期 B）、
天津招商泰达房地产开发有
234,600,000.00 51,000,000.00 津字第 114051300109（6 号地五期 A）、津字第
限公司
114051300107（8 号地五期 B）土地使用权
招商局地产（太仓）有限公司 94,972,162.57 太国用（2016）第 024009091 号土地使用权
合计 1,446,163,827.57 401,481,665.00
注 2：保证借款明细
其中：一年内到期
借款主体 借款金额 担保机构
长期借款金额
本公司 361,500,000.00 361,500,000.00 深圳招商房地产有限公司
本公司 91,000,000.00 3,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
本公司 452,072,952.76 68,800,000.00 招商局集团有限公司
本公司 800,000,000.00 招商局集团有限公司
本公司 5,000,000,000.00 招商局集团有限公司
深圳招商房地产有限公司 499,400,000.00 499,400,000.00 本公司
深圳招商房地产有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 本公司
深圳招商房地产有限公司 500,000,000.00 100,000,000.00 本公司
瑞嘉投资实业有限公司 200,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
瑞嘉投资实业有限公司 1,800,000,000.00 本公司
深圳招商房地产有限公司及
广州招商房地产有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
招商局置地有限公司
广州招商房地产有限公司 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 招商局置地有限公司
广州招商房地产有限公司 142,500,000.00 77,500,000.00 招商局置地有限公司
佛山招商房地产有限公司 37,500,000.00 37,500,000.00 本公司
深圳招商房地产有限公司全
额担保，佛山市金城速冻食品
佛山市凯达城投资发展有限公司 251,000,000.00 233,900,000.00 有限公司及广东新南达电缆
实业有限公司按持股比例提
供担保
广州招商房地产有限公司及
佛山依云上园房地产有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00
九龙仓置业（广州）有限公司
82
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
其中：一年内到期
借款主体 借款金额 担保机构
长期借款金额
漳州招商房地产有限公司及
厦门市景湖城房地产有限公司 60,841,000.00 24,721,000.00
厦门港务地产有限公司
深圳招商地产有限公司及云
云南招商城投房地产有限公司 156,830,263.43
南城投置业股份有限公司
深圳市招商文发房地产开发有限公司 134,090,000.00 深圳招商房地产有限公司
南宁招商浩田房地产有限公司 340,000,000.00 140,000,000.00 本公司
重庆招商依城房地产开发有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 招商局置地有限公司
深圳市桃花园置业有限公司 411,127,969.49 45,497,969.49 本公司
深圳市招商创业有限公司 214,414,466.13 41,974,466.13 本公司
深圳市招商公寓发展有限公司 73,955,352.53 33,895,352.53 本公司
本公司
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 77,163,648.07
厦门港务控股集团有限公司
佛山依云孝德房地产有限公司 6,080,000.00 广州招商房地产有限公司
深圳市万科滨海房地产有限公司 900,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
深圳招商安业投资发展有限公司 140,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
合计 14,789,765,652.41 3,807,978,788.15
注 3：质押借款
本公司之子公司深圳市招商创业有限公司 2015 年 12 月 29 日与中诚信托有限责任公司签订了编号为 2015FT0283 的质押借款
合同，借款金额为 3 亿元，已还 1.28 亿元，期末剩余借款 1.72 亿元，质押物为该合同所列租赁物业在主合同有效期内产生
的租金应收账款。余额 1.72 亿元分类至一年内到期的长期借款。
注 4：委托借款
其中：一年内到期
借款主体 借款金额 委托贷款人
长期借款金额
本公司 399,232,744.4 招商局轮船有限公司
本公司 3,250,000,000.00 1,200,000,000.00 招商局集团有限公司
本公司 1,495,000,000.00 农银汇理（上海）资产管理有限公司
沈阳金道汇通房地产开发有限
316,875,000.00 316,875,000.00 赣州远康投资合伙企业（有限合伙）
公司
成都招商远康房地产开发有限
334,104,518.85 赣州远康投资合伙企业（有限合伙）
公司
佛山依云观园房地产有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 诺安资产管理有限公司
成都招商博时房地产开发有限
784,000,000.00 784,000,000.00 博时资本管理有限公司
公司
南京招商招盛房地产有限公司 600,000,000.00 600,000,000.00 农银汇理（上海）资产管理有限公司
北京招商局铭嘉房地产开发有
4,400,000,000.00
限公司 农银汇理（上海）资产管理有限公司
宁波明湖置业有限公司 2,300,000,000.00 2,300,000,000.00 农银汇理（上海）资产管理有限公司
广州依云房地产有限公司 199,000,000.00 199,000,000.00 德邦证券股份有限公司
合计 14,188,212,263.25 5,509,875,000.00
83
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
33、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
招商地产 2015 年中期票据一期 998,782,546.21 997,739,581.75
招商地产 2015 年中期票据二期 1,995,872,353.19 1,993,830,204.73
招商蛇口 2017 年中期票据第一期 1,999,106,092.33
招商局置地信用增强债券 3,363,986,276.29 3,426,731,901.78
招商局置地可转换债券 1,714,915,086.35
合计 8,357,747,268.02 8,133,216,774.61
84
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
债券 按面值计提利 本期
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 本期发行 溢折价摊销 汇兑影响 期末余额
期限 息 偿还
招商地产 2015 年中 人民币
2015-2-4 5年 994,000,000.00 997,739,581.75 21,612,500.02 1,042,964.46 998,782,546.21
期票据一期（注 1） 1,000,000,000.00
招商地产 2015 年中 人民币
2015-7-9 3年 1,988,000,000.00 1,993,830,204.73 39,140,000.02 2,042,148.46 1,995,872,353.19
期票据二期（注 1） 2,000,000,000.00
招商局置地信用增 美元
2013-12-11 5 年 3,003,382,977.23 3,426,731,901.78 61,493,275.82 17,885,563.78 -80,631,189.27 3,363,986,276.29
强债券（注 2） 500,000,000.00
招商局置地可转换 美元
2015-6-23 5年 1,409,205,907.76 1,714,915,086.35 4,911,440.00 39,022,188.21 -40,196,798.76 1,713,740,475.80
债券（注 3） 290,000,000.00
招商蛇口 2017 年中 人民币
2017-3-9 3年 1,999,000,000.00 0.00 1,999,000,000.00 40,130,539.29 106,092.33 1,999,106,092.33
期票据第一期 2,000,000,000.00
合计 -- -- -- 9,393,588,884.99 8,133,216,774.61 1,999,000,000.00 167,287,755.15 60,098,957.24 0.00 -120,827,988.03 10,071,487,743.82
减去：划分至其他流动负债的应付债券（招商局置地可转债券） 1,713,740,475.80
应付债券 8,357,747,268.02
85
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注1：本公司之原子公司招商地产于2014 年12 月15 日在中国银行间市场交易商协会获准注册50 亿元中期票据额度（中市
协注[2014]MTN458 号），额度有效期2 年。
招商地产于2015 年2 月4 日发行了2015 年第一期中期票据，发行总额为人民币10 亿元，期限为5 年，附第3 年末
发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率为4.55%（发行日1 年期SHIBOR-24bp）；2015 年7 月9 日
发行了2015 年第二期中期票据，发行总额为20亿元，期限为3 年，票面利率为4.12%（发行日1 年期HIBOR+0.7333%）。
注2：本公司之子公司招商局置地有限公司于2013 年12 月11 日发行信用增强债券，发行总额为5 亿美元，期限为5 年，票
面年利率为4.021%，在债券存续期间固定不变，采取单利按半年付息，不计复利。该债券于2013 年12 月12 日起，
在香港联合交易所挂牌上市，发行债券募集资金用于一般企业用途。招商局置地有限公司2016年偿还债券500,000.00
美元，折合人民币3,382,050.00 元。
注3：该债券为招商局置地有限公司全资子公司Cosmos Boom Investment Limited（天盛投资有限公司）于2015 年6 月23 日
发行的五年期可转换公司债券，债券本金为290,000,000.00 美元，折合人民币为1,772,451,000.00 元，扣除费用后发行
净额为人民币1,727,852,374.02元。年利率为0.5%，每半年期末于每年6 月23 日及12 月23 日支付利息。
上述衍生工具的公允价值，经Jones Lang LaSalle Corporate Appraisal and Advisory Limited（仲量联行企业评估及咨询有
限公司）根据模型估值确定，模型采用的关键指标如下：
总本金 US$ 290,000,000
转股价 HK$2.9875
无风险利率 1.54%
股价波动 57%
预期行权期限 23 June 2015 to 23 June 2020
债券持有人之转股权、回售权以及发行方赎回权已按照公允价值分别列示于少数股东权益414,329,445.41元、其他流动
负债45,156,883.59元及其他流动资产114,602,599.32 元。
可转换债券回售权：2018 年6 月23 日，债券持有人将有权选择，要求发行人于2018 年6 月23 日以本金连同截至指
定赎回日应计未计利息赎回其持有人的所有或部分债券。除到期前已经赎回、转股、购买或注销外，发行人将按本金
金额赎回债券，连同到期日应付未付利息。除发行人行使赎回选择权，发行人不得于到期日前自行赎回债券。由于债
券持有人可于2018年6月23日之后要求发行人赎回其持有的所有或部分债券，故将原计入其他非流动负债的债券持有人
回售权转入其他流动负债。
可转换债券赎回权：若股份于刊发赎回通告之日前30 个连续交易日中的20 日的收市价至少等于本金除以转换比率的
130%，发行人可于2016 年12 月23 日或之后及于到期日前任何时间通过向债券持有人发出不少于30 且不超过90 天
的不可撤销通告后，按照本金额连同截至指定赎回日应计利息，赎回当时尚未转换的全部债券。若债券本金的90%及
以上已被转换、赎回、购买或注销，发行人可按照其本金连同截至指定赎回日期应计利息，赎回当时尚未转换的全部
债券。
注4：本公司于2017年2月16日在中国银行间市场交易商协会获准注册50亿元中期票据额度（中市协注[2017]MTN74号），额
度有效期2 年。本公司于2017年3月9日发行了2017年第一期中期票据，发行总额为人民币20亿元，期限为3年，票面利
率为4.64%（发行日1 年期SHIBOR+0.5861%），在债券存续期间固定不变，采取单利按年付息，不计复利。该募集资
金计划全部用于偿还有息债务。
86
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
根据认购协议，债券持有人享有转股权及回售权。转股权：债券持有人有权于2015 年8 月2 日或之后直至到期日前第
十日（包括首尾两日）营业时间结束（以递交债券凭证以供转换的地点为准）止任何时间将其债券转换为招商局置地有限公
司股份；或若公司于到期日前要求赎回有关债券，则直至及包括不迟于指定赎回日期前十五日的营业时间结束止。可转换股
数须按照转换债券本金（按照7.7559 港币兑1 美元的固定汇率兑换成港币）除以转换日的转股价确定，转换时发行的股份
价格初步定价每股2.9875 港币。初步转换价格由订约各方公平磋商，经参考发行日近期股价及招商局置地有限公司未来前
景后厘定。
34、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待回购资产融资款（注） 3,736,400,650.33
本体维修基金 21,406,320.63 26,974,724.54
其他 2,354,090.81 2,354,090.81
合计 23,760,411.44 3,765,729,465.68
注：待回购资产融资款，系本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司出让以五项不动产设立的五家公司的股权，收取的
33.86 亿元股权转让款及计提的利息。2014 年本公司以蛇口科技大厦、招商科技大厦二期、花园城数码大厦、蛇口花园城商
业中心、新时代广场等五项不动产设立五家子公司，并以其 100%股权在产权交易所进行公开挂牌转让。2015 年 2 月，公司
根据股权转让相关协议完成交易。由于股权转让协议约定最长投资期限及回购条款，该事项按照“融资性售后回购”进行会
计核算。股权转让价款确认为长期应付款，同时将未来回购价款与售价的差异，采用直线法计提利息费用，投资期间各子公
司净利润在合并层面确认为财务费用，2017 年 2 月公司控股子公司向上述资产交易对方支付了资产回购款，完成了回购交
易。
35、递延收益
（1）递延收益分类
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 88,174,516.87 20,000,000.00 1,205,921.80 106,968,595.07 收到政府拨款
太子湾项目填海及拆 代政府实施太子湾片区
1,345,433,796.93 115,002,560.23 1,230,431,236.70
迁补偿款（注 1） 的填海造地及拆迁工程
对联营公司顺流交易
2,325,683,614.94 2,325,683,614.94 顺流交易抵消
未实现收益（注 2）
合计 1,433,608,313.80 2,345,683,614.94 116,208,482.03 3,663,083,446.71
注 1：太子湾项目填海及拆迁补偿款系本集团在太子湾地区代为完成填海造地和拆迁等工程获得的补偿。该区域填海造地属
本集团代理施工工程，支出发生时，实际支出金额计入该项工程的施工成本，相应的填海造地款补偿自递延收益转出计入当
期代建工程收入。该区域拆迁补偿支出发生时，按拆迁对象区别处理，对于涉及资产处置的主体，因拆迁导致相关资产处置
发生损失的，处置损失计入营业外支出，将相应递延收益转出计入营业外收入；对于其他主体的拆迁补偿支出，计入太子湾
地区工程施工成本，同时，将相应的递延收益转出冲减该成本。
注 2：本期出售高立企业有限公司和长诚企业有限公司股权因未实现内部转让收益确认递延收益 2, 325,683,614.94 元(含汇率
87
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
折算差额- 43,561,642.41 元)，后续胜联投资有限公司实现收益时相应转回递延收益。详见本附注“八、3.处置子公司附注 1”
所述。
（2）政府补助项目
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 收益相关
成华区政府奖励车辆 802,433.33 -253,400.00 549,033.33 与资产相关
电子商务示范基地政府专项
3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
拨款
风华剧院改造补助 22,470,610.40 -802,521.80 21,668,088.60 与资产相关
智慧园区示范工程专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
物联网综合应用开放实验平
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
台专项资金
移动互联网软件开发测试公
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
共平台专项资金
潮人码头新媒体内容在线协
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
同工作平台专项资金
蛇口网谷视频监控数字化智
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
能综合应用平台专项资金
电子商务营销资源配套公共
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
服务平台专项资金
互联网行业投融资信息服务
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
平台专项资金
蛇口网谷企业家俱乐部补助 1,575,000.00 -150,000.00 1,425,000.00 与资产相关
蛇口网谷大数据环境下的应
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
用研发服务平台专项资金
蛇口网谷面向互联网开放平
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
台的研发服务平台专项资金
蛇口网谷面向可穿戴设备的
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
研发服务平台专项资金
专项网络建设费及孵化器扶
1,471,266.99 1,471,266.99 与资产相关
持基金
招商局光明科技园科技企业
870,006.15 870,006.15 与收益相关
加速项目研发资金
青岛海德基础设施建设补助
17,985,200.00 17,985,200.0 与资产相关
资金
双创平台补助资金 20,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关
合计 88,174,516.87 20,000,000.00 -1,205,921.80 106,968,595.07
88
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
36、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
华泰赔款（注 1） 10,256,281.05 12,912,405.34
可转换公司债券（回售权）（注 2） 73,044,313.85
合计 10,256,281.05 85,956,719.19
注 1：华泰赔款系香港政府因地铁建设的需要，将招商局置业有限公司的物业拆除而给予的一次性补偿、公司在拆迁支出发
生时进行结转。
注 2：详见本附注“七、33.应付债券注 3”所述。
37、股本
单位：元
项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
发行 送 公积金 其他 小计
新股 股 转股
有限售条件股份
1、国有法人持股 5,628,680,404.00 5,628,680,404.00
2、其他内资持股 375,982,912.00 -220,519.00 -220,519.00 375,762,393.00
其中：境内法人持股 375,176,479.00 375,176,479.00
境内自然人持股 806,433.00 -220,519.00 -220,519.00 585,914.00
3、投资者配售股份
有限售条件股份合计 6,004,663,316.00 -220,519.00 -220,519.00 6,004,442,797.00
无限售条件股份
1、人民币普通股 1,899,429,406.00 220,519.00 220,519.00 1,899,649,925.00
无限售条件股份合计 1,899,429,406.00 220,519.00 220,519.00 1,899,649,925.00
合计 7,904,092,722.00 7,904,092,722.00
38、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 15,826,566,018.61 15,826,566,018.61
其他资本公积（注） 2,940,677,870.66 45,385,018.57 28,610,599.99 2,957,452,289.24
原制度资本公积转入 986,618,531.49 986,618,531.49
合计 19,753,862,420.76 45,385,018.57 28,610,599.99 19,770,636,839.34
89
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注：本期其他资本公积变动主要系：
（1）本集团购买子公司少数股权及吸收少数股东投资导致股权变动产生的摊薄收益形成的资本公积，详见本附注“九、
2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况”所述；
（2）未行权的股份支付计入 37,660,018.57 元，详见本附注“十三、股份支付”所述。
90
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
39、其他综合收益
本期发生额
项目 期初余额 减：前期计入其 期末余额
减：所得 税后归属于 税后归属于
本期所得税前发生额 他综合收益当 本期其他变动
税费用 母公司 少数股东
期转入损益
一、以后不能重分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算设定受益计划净
负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有
的份额
二、以后将重分类进损益的其他
976,599,008.65 -95,460,454.31 -94,261,200.62 -1,199,253.69 882,337,808.03
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动
34,550,946.00 4,270,221.00 4,270,221.00 38,821,167.00
损益
持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 942,048,062.65 -99,730,675.31 -98,531,421.62 -1,199,253.69 843,516,641.03
其他综合收益合计 976,599,008.65 -95,460,454.31 -94,261,200.62 -1,199,253.69 882,337,808.03
91
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
40、专项储备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,550,512.45 2,085,252.48 465,259.97
合计 2,550,512.45 2,085,252.48 465,259.97
41、盈余公积
项目 期初余额 本期提取 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,331,586,481.07 2,331,586,481.07
任意盈余公积 1,607,543.37 1,607,543.37
合计 2,333,194,024.44 2,333,194,024.44
42、未分配利润
项目 本期 上年
上年期末余额 25,462,545,011.59 18,574,474,075.79
加：期初未分配利润调整数
其中：《企业会计准则》新规定追溯调整
会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本期期初余额 25,462,545,011.59 18,574,474,075.79
加：本期归属于母公司股东的净利润 3,466,437,541.53 9,581,416,757.52
减：提取法定盈余公积 638,281,714.00
提取任意盈余公积
应付普通股股利 3,952,046,361.00 2,055,064,107.72
加：其他
本期期末余额 24,976,936,192.12 25,462,545,011.59
43、营业收入和营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 19,395,661,327.46 14,398,160,057.42 21,248,182,774.68 14,055,359,940.56
合计 19,395,661,327.46 14,398,160,057.42 21,248,182,774.68 14,055,359,940.56
92
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（1）营业收入按业务板块分类
项目 本期发生额 上年同期发生额
收入 成本 收入 成本
园区开发与运营 2,451,661,941.17 1,687,146,186.94 4,102,130,527.33 1,506,352,388.23
社区开发与运营 16,706,631,150.27 12,459,975,590.43 16,973,418,335.54 12,475,197,955.05
邮轮产业建设与运营 237,368,236.02 251,038,280.05 172,633,911.81 73,809,597.28
合计 19,395,661,327.46 14,398,160,057.42 21,248,182,774.68 14,055,359,940.56
（2）2017 年 1-6 月前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户 A 616,772,040.00 3.18%
客户 B 179,137,682.00 0.92%
客户 C 111,063,871.24 0.57%
客户 D 99,143,955.30 0.51%
客户 E 69,283,336.00 0.36%
合计 1,075,400,884.54 5.54%
44、税金及附加
项目 本期发生额 上年同期发生额
营业税 232,151,677.70 952,416,043.15
城市维护建设税 60,996,969.53 69,631,283.01
教育费附加 43,171,379.57 48,348,939.24
土地增值税 647,030,735.18 669,789,178.14
土地税使用税 62,653,444.84
房地产税 83,546,675.86
其他 43,456,901.92 16,274,652.31
合计 1,173,007,784.60 1,756,460,095.85
45、销售费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 138,666,150.56 102,891,077.65
广告推广费 192,508,197.28 158,733,569.59
销售机构费用及佣金 93,160,501.41 117,961,240.36
其他 7,918,713.61 26,226,067.15
合计 432,253,562.86 405,811,954.75
93
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
46、管理费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
人工费用 355,939,728.29 316,693,035.53
办公及行政费用 57,249,497.05 62,364,128.96
折旧与摊销 22,374,298.93 22,801,747.23
其他 38,539,145.07 50,018,245.14
合计 474,102,669.34 451,877,156.86
47、财务费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 711,716,389.38 683,709,315.65
减：利息收入 397,798,050.36 394,035,737.08
加：汇兑损失 -171,342,233.69 193,830,434.49
加：其他支出 49,725,596.63 25,391,134.00
合计 192,301,701.96 508,895,147.06
48、资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额
存货跌价损失 -2,160,000.00
坏账损失 1,051,815.68 1,438,873.27
合计 1,051,815.68 -721,126.73
49、公允价值变动收益
项目 本期发生额 上年同期发生额
可转换债券持有人回售权以及发行方赎回权 27,056,838.43 -32,686,451.65
合计 27,056,838.43 -32,686,451.65
50、投资收益
项目 本期发生额 上年同期发生额
可供出售金融资产收益 8,997,000.00 185,739,582.61
其中：处置收益 179,847,394.76
分红收入 8,997,000.00 5,892,187.85
长期股权投资收益 2,631,079,310.18 1,466,616,884.72
其中：权益法核算确认的投资收益 162,741,339.51 81,965,984.68
股权处置收益(注 1) 2,468,337,970.67 1,384,650,900.04
取得或者丧失控制权时，股权按公允价值重新计量产生的利
61,646,834.11
得（注 2）
94
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目 本期发生额 上年同期发生额
委托贷款收益 85,125,882.37 56,840,760.28
合计 2,786,849,026.66 1,709,197,227.61
注 1：本期股权处置收益主要系出售高立企业有限公司和长诚企业有限公司股权产生投资收益 246,539.28 万元（其中
包含汇率折算差额-55.67 万元）。详见本附注“八、3.处置子公司”所述。
注 2：本公司之子公司上海招商置业有限公司于 2017 年 1 月取得对原联营企业—苏州晟铭房地产开发有限公司控制权，
购买日原持有股权按照公允价值重新计量确认投资收益 5,907.21 万元。本公司之子公司深圳招商房地产有限公司于 2017
年 5 月 31 日丧失对广州市万尚房地产有限公司控制权，原持有股权按照公允价值重新计量确认投资收益 257.47 万元。
51、营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置利得 87,598.57 172,650.53
其中：固定资产处置利得 85,440.98 25,487.52
其他 2,157.59 147,163.01
政府补助 4,820,702.80 10,588,831.38
违约赔偿收入 63,540,492.48 23,273,897.97
其他利得 22,222,560.71 14,056,370.94
合计 90,671,354.56 48,091,750.82
（2） 政府补助明细
与资产相关/
项目 本期发生额 上年同期发生额 来源和依据
与收益相关
《福建省人民政府关于加
快发展服务业的实施意
产业发展扶持资金 3,000,000.00 与收益相关
见》（闽政文<2011>28 号）
等
关于发放采暖季供热燃料
采暖供热燃料补贴资金 371,469.47 与收益相关
补贴资金的通知
地方财政局或税务部门相
纳税大户奖励 1,720,000.00 2,350,000.00 与收益相关
关批文
风华剧院改造补助 802,521.80 802,521.80 深圳市南山区人民政府 与资产相关
南山区自主创新产业发展专项 深圳市南山区自主创新产
1,000,000.00 1,201,264.71 与收益相关
资金 业发展专项资金管理办法
财政返还款/财政补贴 1,090,000.00 虹嘉招 2013（D149 号） 与收益相关
深圳市南山区科学技术局科技 深科技创新【2013】292
772,375.40 与收益相关
企业孵化器建设扶持资金 号
成都市成华区人民政府双
成华区政府奖励车辆 253,400.00 与资产相关
水碾街道办事处通知
95
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
与资产相关/
项目 本期发生额 上年同期发生额 来源和依据
与收益相关
小额补助合计 1,044,781.00 1,001,200.00 地方财政各项资金补助 与收益相关
合计 4,820,702.80 10,588,831.38
52、营业外支出
项目 本期发生额 上年同期发生额
非流动资产处置损失 584,354.70 348,887.21
其中：固定资产处置损失 584,354.70 348,887.21
无形资产处置损失
赔偿金、违约金支出 26,860,745.06 9,054,534.58
其他支出 19,565,840.37 27,642,261.24
合计 47,010,940.13 37,045,683.03
53、所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税费用 1,458,367,631.88 1,288,865,368.77
递延所得税费用 836,452.19 60,393,711.10
合计 1,459,204,084.07 1,349,259,079.87
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额 上年同期发生额
本期合并利润总额 5,582,350,015.12 5,758,056,450.08
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,395,587,503.78 1,439,514,112.52
子公司适用不同税率的影响 -232,520,095.21 17,342,247.89
调整以前期间所得税的影响 25,243,379.52 -4,740,121.25
非应税收入的影响 -349,928,635.02 -14,417,309.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 137,060,255.38 70,482,519.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
-19,472,573.32 -304,724,195.10
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
385,255,931.84 72,785,601.31
损的影响
根据于大陆设立之子公司、合营公司及联营公司当期盈利预
14,499,007.32 18,718,422.20
计的预提所得税
未确认应纳税暂时性差异的纳税影响 5,268,075.38
集团内部重组所得税影响 104,938,372.93
其他 -1,459,063.15 49,029,727.21
96
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目 本期发生额 上年同期发生额
所得税费用 1,459,204,084.07 1,349,259,079.87
54、其他综合收益
详见本附注“七、39.其他综合收益”相关内容。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到经营性往来款 8,730,392,859.08 5,468,264,035.16
收到的保证金、押金、意向金 1,584,023,717.00 1,582,908,584.69
政府补助 23,614,781.00 10,588,831.38
暂收款 74,159,141.04 397,930,279.65
利息收入 296,006,257.07 301,313,836.97
合计 10,708,196,755.19 7,761,005,567.85
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付经营性往来款 17,335,447,071.16 4,547,033,830.86
退还押金、保证金 4,240,092,432.73 3,856,813,655.81
销售费用支付的现金 284,617,135.28 228,257,208.73
管理费用支付的现金 96,375,203.97 160,279,326.76
财务费用支付的现金 49,725,596.63 21,486,358.01
合计 22,006,257,439.77 8,813,870,380.17
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
取得子公司现金净额为负值调整至本项目 92,982,661.30 190,117,284.09
其他 43,500.00
合计 93,026,161.30 190,117,284.09
97
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司现金净额为负值调整至本项目 373,459,986.93
支付委托贷款 111,725,147.61
合计 485,185,134.54
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发生筹资费用所支付的现金 25,302,213.86
子公司减资支付的少数股东资金 4,259,330.71 207,852,800.00
少数股权收购款 34,520,168.14
合计 4,259,330.71 267,675,182.00
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,123,145,931.05 4,408,797,370.21
加：资产减值准备 1,051,815.68 -721,126.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
388,326,890.54 313,682,862.59
物资产折旧
无形资产摊销 9,729,619.34
8,867,757.79
长期待摊费用摊销 50,341,118.44 31,420,118.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-496,756.13 176,236.68
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 58,737.40
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -27,056,838.43 32,686,451.65
财务费用（收益以“－”号填列） 711,716,389.38 640,695,562.18
投资损失（收益以“－”号填列） -2,786,849,026.66 -1,709,197,227.61
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 40,135,688.10 212,213,773.60
98
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -39,299,235.91 -143,866,025.24
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,433,512,990.73 -7,224,833,455.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-9,472,230,132.85 -4,932,204,821.62
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
9,726,867,017.95 2,089,837,985.83
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -11,708,933,634.38 -6,271,582,676.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 44,110,878,855.40 34,592,087,579.22
减：现金的期初余额 45,960,594,083.08 40,611,206,465.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,849,715,227.68 -6,019,118,885.94
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,011,389,120.00
其中：深圳市招商前海湾置业有限公司 1,011,389,120.00
处置子公司收到的现金净额 1,011,389,120.00
99
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 44,110,878,855.40 45,960,594,083.08
其中：库存现金 1,694,521.71 566,043.80
可随时用于支付的银行存款 38,064,123,543.17 40,113,591,921.65
可随时用于支付的其他货币资金 6,045,060,790.52 5,846,436,117.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 44,110,878,855.40 45,960,594,083.08
四、受限制货币资金 12,232,523.77 39,343,232.33
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
12,232,523.77 39,343,232.33
的现金和现金等价物
五、货币资金及结算备付金合计 44,123,111,379.17 45,999,937,315.41
57、所有者权益变动表项目注释
本公司本期对深圳市德瀚投资发展有限公司发生同一控制下企业合并，视同本公司自 2016 年 1 月 1 日合并深圳市德瀚
投资发展有限公司，按少数股东持股比例 30%调整期初少数股东权益 44,420.82 元。详见本附注“八.2 同一控制下企业合并”
所述。
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,232,523.77 保证金存款
存货 4,082,957,821.09 抵押借款
投资性房地产 935,406,400.93 抵押借款
合计 5,030,596,745.79 --
100
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 2,842,889,286.96
其中：美元 203,580,985.17 6.7744 1,379,139,025.94
港币 1,678,726,283.75 0.8679 1,456,966,541.67
新西兰元 1,368,540.69 4.9569 6,783,719.35
应收账款 14,410,926.98
港币 16,604,363.38 0.8679 14,410,926.98
预付账款 90,940,701.61
其中：美元 10,557,390.67 6.7744 71,519,987.35
港币 15,192,279.05 0.8679 13,185,378.99
新西兰元 1,257,910.24 4.9569 6,235,335.27
其他应收款 13,381,468.52
其中：美元 61,024.72 6.7744 413,405.86
港币 10,181,728.49 0.8679 8,836,722.16
新西兰元 833,452.46 4.9569 4,131,340.50
应付股利 4,861,262.10
港币 5,601,177.67 0.8679 4,861,262.10
短期借款 170,517,360.00
新西兰元 34,400,000.00 4.9569 170,517,360.00
应付账款 180,633,055.40
港币 3,259,609.43 0.8679 2,829,015.02
新西兰元 35,870,007.54 4.9569 177,804,040.38
预收账款 870,241.78
其中：美元 4,066.00 6.7744 27,544.71
港币 970,961.02 0.8679 842,697.07
应付利息 17,986.11
新西兰元 3,628.50 4.9569 17,986.11
其他应付款 996,416,674.37
其中：美元 140,032,262.43 6.7744 948,634,558.61
港币 38,739,746.46 0.8679 33,622,225.95
101
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
新西兰元 2,856,601.87 4.9569 14,159,889.81
其他流动负债（注） 1,713,740,475.80
其中：美元 252,973,027.25 6.7744 1,713,740,475.80
应付债券 3,364,174,054.21
其中：美元 496,601,035.40 6.7744 3,364,174,054.21
注：详见本附注“七、33.应付债券注 3”所述。
（2）境外经营实体说明
本集团重要的境外经营实体包括瑞嘉投资实业有限公司、招商局置地有限公司、招商局置业有限公司、招商局邮轮运营
管理（香港）有限公司和 China Merchants Pacific （NZ） Limited。其中，瑞嘉投资实业有限公司、招商局置地有限公司为
投资公司，其投资实体的主要经营活动均在中国大陆，以人民币作为记账本位币；招商局置业有限公司的经营活动主要在香
港，以港币为记账本位币；招商局邮轮运营管理（香港）有限公司未来主要经营活动在境外，以港币作为记账本位币；China
Merchants Pacific （NZ） Limited 的经营活动主要在新西兰，以新西兰币为记账本位币。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 报告期发生的非同一控制下企业合并
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%）
2016 年 3 月 294,000,000.00 30.00
苏州晟铭房地产开发有限公司
2016 年 12 月 231,000,000.00 20.00
（续表）
购买日至期末 购买日至期末
股权取得方式 购买日 购买日的确定依据
被购买方的收入 被购买方的净利润
投资入股
2017 年 1 月 1 日 取得控制权 -9,008,401.60
购买
（2） 合并成本及商誉
项目 苏州晟铭房地产开发有限公司（注）
现金 231,000,000.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 346,500,000.00
合并成本合计 577,500,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 577,500,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
102
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
注：2016 年 12 月，本公司之子公司瑞嘉投资实业有限公司与香港泽盛发展有限公司签订股权转让协议，瑞嘉投资实业
有限公司以 23,100 万元收购香港泽盛发展有限公司持有的苏州晟铭房地产开发有限公司 20%股权，至此本公司持有苏州晟
铭房地产开发有限公司 50%股权。2017 年 1 月，苏州晟铭房地产开发有限公司完成董事及公司章程的变更，根据苏州晟铭房
地产开发有限公司修改后章程，本公司获得该公司董事会超过半数表决权，且由本公司派出人员负责其经营管理，从而能够
对该公司实施控制，自 2017 年 1 月 1 日起将其纳入合并报表范围。经上海立信资产评估有限公司评估（报告号：信资评报
字[2016]第 3083 号），苏州晟铭房地产开发有限公司截至 2016 年 6 月 30 日的净资产评估价值为 116,595.98 万元（未考虑
应纳税暂时性差异的影响）；在评估价值基础上确定增持该公司 20%股权价款为 23,100.00 万元。
被购买方于购买日可辨认资产、负债
项目 苏州晟铭房地产开发有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 92,982,661.30 92,982,661.30
其他应收款 1,842,024,943.64 1,842,024,943.64
存货 1,585,678,130.93 1,378,851,886.57
其他流动资产 115,064,544.43 115,064,544.43
递延所得税资产 10,608,748.12 10,608,748.12
负债：
应付账款 128,949,844.10 128,949,844.10
预收账款 1,998,041,309.00 1,998,041,309.00
应付职工薪酬 1,000,000.00 1,000,000.00
应交稅费 117,620.02 117,620.02
其他应付款 13,250,255.30 13,250,255.30
一年内到期非流动负债 100,000,000.00 100,000,000.00
递延所得税负债 250,000,000.00 250,000,000.00
长期借款 1,155,000,000.00 948,173,755.64
减：少数股东权益 577,500,000.00 474,086,877.82
取得的净资产 577,500,000.00 474,086,877.82
购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
被购买方名称 购买日之前原持 购买日之前原持有 购买日之前原持有股 购买日之前原 购买日之前与
有股权在购买日 股权在购买日的公 权按照公允价值重新 持有股权在购 原持有股权相
的账面价值 允价值 计量产生的利得或损 买日的公允价 关的其他所有
失 值的确定方法 者权益变动转
及主要假设 入投资收益的
金额
苏州晟铭房地产
287,427,863.63 346,500,000.00 59,072,136.37 资产基础法
开发有限公司
103
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期
企业合并中 构成同一控 合并当期期初 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 至合并日被合 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的
比例 并的依据 并方的净利润 入 利润
收入
深圳市德瀚 均受同一最
投资发展有 70% 终控制方控 2017.4.28 取得控制权 -6,150,956.34 -870,225.73
限公司 制
本公司和中外运长航实业发展有限公司分别持有深圳市德瀚投资发展有限公司 70%和 30%股权，该公司原为本公司合营企
业。2016 年，本公司控股股东招商局集团有限公司将中外运长航实业发展有限公司（包括深圳市德瀚投资发展有限公司）
纳入合并范围。根据深圳市德瀚投资发展有限公司股东会决议及修改后的公司章程，本公司 2017 年 4 月取得对其控制权。
故本公司对深圳市德瀚投资发展有限公司合并采用同一控制下企业合并处理，视同本公司自 2016 年 1 月 1 日合并深圳市德
瀚投资发展有限公司。
（2）合并成本
本公司对深圳市德瀚投资发展有限公司初始投资成本为 1,400 万元。合并前，本公司对其长期股权投资采用权益法核算。因
合并日深圳市德瀚投资发展有限公司在最终控制方账面净资产为-6,002,886.93 元，本公司按持股比例应享有净资产
-4,202,020.85 元，本公司对其长期股权投资确认为 0 元，故而本公司发生同一控制下企业合并成本为 0 元。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
深圳市德瀚投资发展有限公司
项目
合并日 上期期末
资产：
货币资金 136,816,627.39 397,212,260.16
应收款项 281,785,678.29 1,475,358.85
存货 8,633,737,055.14 8,550,232,485.95
其他流动资产 16,169,072.63 1,119,886.21
固定资产 317,552.17 346,084.14
负债：
长期借款 932,243,137.47 867,243,137.47
应付款项 8,083,308,426.23 8,012,584,072.27
应付职工薪酬 1,681,552.75 3,971,420.00
104
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
应交税费 53,250,432.15 65,331,710.99
应付利息 4,331,173.01 1,107,665.17
其他流动负债 14,150.94
净资产 -6,002,886.93 148,069.41
减：少数股东权益 -1,800,866.08 44,420.82
取得的净资产 -4,202,020.85 103,648.59
105
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
3、处置子公司
按照公允 与原子公司
处置价款与处置 丧失控 丧失控制权
丧失控制 丧失控制 价值重新 股权投资相
股权 丧失控制 投资对应的合并 制权之 之日剩余股
股权处置 丧失控制权 权之日剩 权之日剩 计量剩余 关的其他综
子公司名称 股权处置价款 处置 权时点的 财务报表层面享 日剩余 权公允价值
比例（%） 的时点 余股权的 余股权的 股权产生 合收益转入
方式 确定依据 有该子公司净资 股权的 的确定方法
账面价值 公允价值 的利得或 投资损益的
产份额的差额 比例 及主要假设
损失 金额
协议 控制权发
高立企业有限公司 2,763,618,100.00 100 2017 年 2 月 2,770,683,425.70
转让 生变更
协议 控制权发
长诚企业有限公司 2,058,906,600.00 100 2017 年 2 月 2,064,511,670.77
转让 生变更
青岛中润德汽车贸 协议 控制权发
1,000.00 51 2017 年 5 月 2,946,114.98
易有限公司 转让 生变更
注 1：2016 年 12 月 8 日，本公司之子公司 Excel Steps Limited 与本公司联营公司胜联投资有限公司签订股权转让协议分别将高立企业有限公司和长诚企业有限公司 100%股
份转让给胜联投资有限公司，股权转让对价分别为人民币 276,361.81 万元和人民币 205,890.66 万元； 2017 年 2 月 15 日，协议约定的相关审批备案及交割手续已完成，税前转
让收益分别为 277,068.34 万元和 206,451.17 万元。由于本公司间接持有胜联投资有限公司 49%股权，顺流交易抵消后，实现转让收益净额分别为 141,304.85 万元和 105,290.10
万元，未实现内部转让收益分别为 135,763.49 万元和 101,161.07 万元冲减对胜联投资有限公司长期股权投资 339.92 元后净额计入递延收益。自股权转让成交日起高立企业有限
公司和长诚企业有限公司不再纳入本公司合并范围。
注 2：2017 年 5 月 22 日，本公司与恒大地产集团济南置业有限公司签订产权交易合同，本公司将持有子公司青岛中润德汽车贸易有限公司 51%股权转让给恒大地产集团济南置业
有限公司，标的股权转让对价为 1,000.00 元,交易手续费为 1,000.00 元，股权转让产生投资收益 294.51 万元。截至 2017 年 5 月 27 日，本次股权转让交易已完成。自 2017 年 6
月起该公司不再纳入本公司合并范围。
106
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
4、其他原因的合并范围变动
（1）本报告期内新设成立的主要子公司
序号 企业名称 持股比例（%） 投资成本 新设日期
1 深圳市招广置业管理有限公司 100 10,000,000.00 2017 年
2 深圳市招华国际会展发展有限公司 50 25,000,000.00 2017 年
3 合肥招商章盛房地产开发有限公司 100 20,000,000.00 2017 年
4 合肥招商杰盛房地产开发有限公司 100 20,000,000.00 2017 年
5 合肥招商威盛房地产开发有限公司 100 20,000,000.00 2017 年
6 宁波上湖置业有限公司 51 25,500,000.00 2017 年
7 招商局（蕲春）投资发展有限公司 80 80,000,000.00 2017 年
8 北京招商台湖投资发展有限公司 70 7,000,000.00 2017 年
9 佛山招商翰林房地产有限公司 100 10,000,000.00 2017 年
（2）本报告期内不再纳入合并范围的子公司：
公司名称 不再纳入合并范围的原因
广州招商高利泽养老服务有限公司（注 1） 失去控制权
广州市万尚房地产有限公司（注 2） 失去控制权
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司（注 3） 失去控制权
深圳市平起汽车有限公司 清算
深圳招商商置商业管理有限公司 清算
深圳市蛇口大众投资有限公司 清算
商吉置业（深圳）有限公司 同母公司高立企业有限公司一并转让
商顺置业（深圳）有限公司 同母公司长诚企业有限公司一并转让
天津国俊企业管理有限公司 清算
青岛网谷运营管理有限公司 清算
同母公司青岛中润德汽车贸易有限公司一
青岛中润德置业有限公司
并转让
上海招商闵盛置业有限公司 清算
上海招商奉盛置业有限公司 清算
深圳招商牛成建设有限公司 清算
佳联企业有限公司 清算
汉怡发展有限公司 清算
威道投资有限公司 清算
商吉国际有限公司 同母公司高立企业有限公司一并转让
107
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
公司名称 不再纳入合并范围的原因
商顺国际有限公司 同母公司长诚企业有限公司一并转让
ORIENTURE INVESTMENT LIMITED 清算
FOXTROT INTERNATIONAL LIMITED 清算
WINSCO INTERNATIONAL LIMITED 清算
ZSJ Property Services Ltd. 清算
注 1：详见本附注“七、13 长期股权投资注 6”
注 2：详见本附注“七、13 长期股权投资注 7”。
注 3：详见本附注“七、13 长期股权投资注 9”。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
深圳市招商创业有限公司 深圳 深圳 房地产开发、物业出租 100 投资设立
深圳市招商公寓发展有限公司（注 2） 深圳 深圳 房地产开发、物业出租 100 投资设立
招商局光明科技园有限公司 深圳 深圳 房地产开发、物业出租 100 投资设立
深圳市桃花园置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发、经营 100 投资设立
深圳市前海平方园区开发有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 65 35 投资设立
深圳市平欣汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平盛汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平源汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平通汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平睿汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平道汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平裕汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平福汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平畅汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平程汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平旺汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳市平驰汽车有限公司 深圳 深圳 汽车园区开发及管理 100 投资设立
深圳南油控股有限公司 深圳 深圳 投资控股 95 5 投资设立
108
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
深圳市南油（集团）有限公司 深圳 深圳 投资兴办实业、物业出租 76 非同一控制下企业合并
深圳龙盛实业有限公司 深圳 深圳 仓储 55 非同一控制下企业合并
深圳招商理财服务有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商投资顾问有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商投资开发有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商电子工业开发有限公司 深圳 深圳 投资 100 投资设立
深圳招商美伦酒店管理有限公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
深圳市太子宾馆有限公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
深圳市蛇口工业区招待所有限公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
明华（蛇口）海员服务公司 深圳 深圳 酒店经营 100 投资设立
深圳南海酒店有限公司 深圳 深圳 酒店经营 50 50 非同一控制下企业合并
深圳市泰格公寓管理有限公司 深圳 深圳 酒店服务 100 投资设立
深圳美伦酒店管理有限公司 深圳 深圳 酒店服务 100 投资设立
深圳蛇口海上世界酒店管理有限公司 深圳 深圳 酒店管理 100 投资设立
深圳海涛酒店有限公司 深圳 深圳 酒店服务 100 非同一控制下企业合并
深圳招商启航资本合伙企业（有限合
深圳 深圳 受托资产管理；股权投资 100 投资设立
伙）
投资咨询；投资管理；投
深圳加一资本有限责任公司 深圳 深圳 100 投资设立
资顾问
客运、货运代理及海空联
深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司 深圳 深圳 95 5 非同一控制下企业合并
运手续等代理服务
深圳迅隆船务有限公司 深圳 深圳 交通运输 75 25 投资设立
深圳招商文化艺术发展有限公司 深圳 深圳 文化教育 100 投资设立
制作、代理、设计、发广
深圳市将相和广告有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
告业务
深圳市招商置地投资有限公司 深圳 深圳 物业出租 100 投资设立
深圳招商启航互联网投资管理有限公
深圳 深圳 物业出租 50 投资设立
司（注 1）
深圳招商水务有限公司 深圳 深圳 资产管理 100 投资设立
产业园物业产品租售、信
深圳市招商产业发展有限公司 深圳 深圳 100 投资设立
息咨询
深圳招商网络有限公司 深圳 深圳 数字网络软件开发 100 投资设立
深圳市华清水处理有限公司 深圳 深圳 园区综合开发 100 投资设立
109
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
深圳市蛇口新泰置业有限公司 深圳 深圳 园区综合开发 100 投资设立
深圳市蛇口海滨置业有限公司 深圳 深圳 园区综合开发 100 投资设立
深圳招商供电有限公司 深圳 深圳 供电 100 投资设立
深圳市招商电能计量检定有限公司 深圳 深圳 计量检定 100 投资设立
深圳招平瑞盛投资控股有限公司 深圳 深圳 投资控股 51 投资设立
招商局置地（深圳）有限公司 深圳 深圳 贸易 100 非同一控制下企业合并
招商局（深圳）进口商品有限公司（注
深圳 深圳 贸易 40 投资设立
1）
深圳招商建设有限公司 深圳 深圳 建筑工程 100 投资设立
深圳市科大二期置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
深圳市数码大厦置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
深圳市科大置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
深圳市花园城置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
深圳市蛇口新时代置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
深圳市招雅阁置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
深圳市招盛阁置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
深圳市太子广场置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳招商商置投资有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳招商商业发展有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳招商房地产有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
蛇口兴华实业股份有限公司 深圳 深圳 房地产开发 65.92 投资设立
深圳招商新安置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 60 40 投资设立
深圳坪山招商房地产有限公司 深圳 深圳 房地产开发 70 投资设立
深圳招商远航投资有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳招商安业投资发展有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳招商蛇口建设有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳市万科滨海房地产有限公司（注
深圳 深圳 房地产开发 50 非同一控制下企业合并
1）
深圳市美越房地产顾问有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 非同一控制下企业合并
深圳市招商文发房地产开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 70 非同一控制下企业合并
深圳招商润德房地产有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 非同一控制下企业合并
深圳市招商前海实业发展有限公司 深圳 深圳 投资咨询、产业园管理、 82.5 投资设立
110
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
企业管理咨询
深圳市前海蛇口自贸投资发展有限公
深圳 深圳 房地产开发 50 投资设立
司（注 1）
深圳市太子湾商鼎置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
深圳市太子湾乐湾置业有限公司 深圳 深圳 房地产开发 51 投资设立
太子湾乐宜置业（深圳）有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100 投资设立
深圳市德瀚投资发展有限公司 深圳 深圳 房地产开发 70 同一控制下企业合并
深圳 市 招 华 国 际 会 展 发 展 有 限 公 司
深圳 深圳 房地产开发 50 投资设立
（注 1）
深圳市招商置业顾问有限公司 深圳 深圳 房产中介 20 80 投资设立
招商局物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 90 10 投资设立
深圳招商物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
深圳市招商其乐物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
蛇口招发物业有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
深圳市兴招物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 100 投资设立
深圳市招广置业管理有限公司 深圳 深圳 商业物业经营管理 100 投资设立
广州招商房地产有限公司 广州 广州 房地产开发 100 投资设立
广州依云房地产有限公司 广州 广州 房地产开发 51 投资设立
天骄（广州）房地产开发有限公司 广州 广州 房地产开发 100 非同一控制下企业合并
佛山招商新城高新技术有限公司 佛山 佛山 房地产开发 60 投资设立
佛山鑫城房地产有限公司（注 1） 佛山 佛山 房地产开发 50 投资设立
佛山信捷房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云房地产有限公司（注 1） 佛山 佛山 房地产开发 50 投资设立
佛山招商九龙仓房地产有限公司（注
佛山 佛山 房地产开发 50 投资设立
1）
佛山招商房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云臻园房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 55 投资设立
佛山依云上园房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云孝德房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
佛山依云观园房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 80 投资设立
佛山市凯达城投资发展有限公司 佛山 佛山 房地产开发 51 非同一控制下企业合并
佛山招商果岭房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
111
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
佛山招商翰林房地产有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100 投资设立
珠海源丰房地产有限公司 珠海 珠海 房地产开发 51 投资设立
珠海依云房地产有限公司 珠海 珠海 房地产开发 100 投资设立
珠海招商房地产有限公司 珠海 珠海 房地产开发 100 非同一控制下企业合并
福建中联盛房地产开发有限公司（注
厦门 厦门 房地产开发 50 投资设立
1）
招商局地产（厦门）有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100 投资设立
厦门招商雍华府房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100 投资设立
厦门市招港房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 60 投资设立
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 厦门 厦门 房地产开发 60 投资设立
厦门市景湖城房地产有限公司 厦门 厦门 房地产开发 100 非同一控制下企业合并
漳州招商房地产有限公司 漳州 漳州 房地产开发 51 投资设立
漳州招商局物业服务有限公司 漳州 漳州 物业管理 100 投资设立
南宁招商浩田房地产有限公司 南宁 南宁 房地产开发 70 投资设立
南宁招商汇天房地产有限公司 南宁 南宁 房地产开发 100 投资设立
南宁招商汇城房地产有限公司 南宁 南宁 房地产开发 100 投资设立
海南招商远洋发展有限公司 琼海 琼海 房地产开发 60 投资设立
三亚招商房地产有限公司 三亚 三亚 房地产开发 100 投资设立
上海招商置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
上海静园房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 55 投资设立
上海招商虹发置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
上海招商宝欣置业有限公司 上海 上海 房地产开发 51 投资设立
上海招平房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 100 投资设立
上海招商奉瑞置业有限公司 上海 上海 房地产开发 100 非同一控制下企业合并
上海丰扬房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 60 非同一控制下企业合并
上海自贸试验区浦深置业有限公司 上海 上海 房地产开发 60 非同一控制下企业合并
上海招商局大厦有限公司 上海 上海 房地产开发、物业出租 100 投资设立
上海招商局广场置业有限公司 上海 上海 房地产开发、物业出租 90 其他取得方式
上海招商局物业管理有限公司 上海 上海 物业管理 100 投资设立
招商局地产（南京）有限公司 南京 南京 房地产开发 49 51 投资设立
南京招商瑞盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 100 投资设立
南京招商宁盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 51 投资设立
112
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
南京招商兴盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 51 投资设立
南京招商启盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 100 投资设立
南京招商招盛房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 100 投资设立
南京善杰义房地产开发有限公司（注
南京 南京 房地产开发 36 投资设立
1）
南京招平利盛投资有限公司 南京 南京 投资管理 51 投资设立
南京招商局物业管理有限公司 南京 南京 物业管理 100 投资设立
招商局地产（苏州）有限公司 苏州 苏州 房地产开发 90 10 投资设立
招商局地产（太仓）有限公司 苏州 苏州 房地产开发 51 投资设立
苏州招商南山地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 60 投资设立
苏州招商雍华府房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
苏州双湖房地产有限公司（注 1） 苏州 苏州 房地产开发 50 投资设立
苏州招商依山郡房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
苏州招商瑞盈房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 51 投资设立
苏州招商漫城房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 51 投资设立
苏州招商瑞诚房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
苏州招商瑞创房地产有限公司 苏州 苏州 房地产开发 100 投资设立
苏州晟铭房地产开发有限公司（注 1） 苏州 苏州 房地产开发 50 非同一控制下企业合并
镇江南山创意产业园发展有限公司 镇江 镇江 房地产开发 60 投资设立
镇江盈盛房地产开发有限公司 镇江 镇江 房地产开发 1 99 投资设立
镇江火炬置地发展有限公司 镇江 镇江 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（常州）有限公司 常州 常州 房地产开发 100 投资设立
常熟招商熙城房地产有限公司 常熟 常熟 房地产开发 100 投资设立
杭州筑家房地产开发有限公司（注 1） 杭州 杭州 房地产开发 50 投资设立
招商局地产（杭州）有限公司 杭州 杭州 房地产开发 100 投资设立
杭州北晨房地产开发有限公司（注 1） 杭州 杭州 房地产开发 50 投资设立
宁波江湾房地产开发有限公司 宁波 宁波 房地产开发 51 投资设立
宁波招商高新置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 100 投资设立
宁波明湖置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 100 投资设立
宁波上湖置业有限公司 宁波 宁波 房地产开发 51 投资设立
合肥招商章盛房地产开发有限公司 合肥 合肥 房地产开发 100 投资设立
合肥招商杰盛房地产开发有限公司 合肥 合肥 房地产开发 100 投资设立
113
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
合肥招商威盛房地产开发有限公司 合肥 合肥 房地产开发 100 投资设立
北京康拉德房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（北京）有限公司 北京 北京 房地产开发 90 10 投资设立
招商局嘉铭（北京）房地产开发有限
北京 北京 房地产开发 50 投资设立
公司（注 1）
北京招商局铭嘉房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 70 投资设立
北京广盈房地产开发有限公司（注 1） 北京 北京 房地产开发 34 非同一控制下企业合并
北京华商大厦有限公司 北京 北京 房地产开发、物业出租 67 投资设立
招商局航华科贸中心有限公司 北京 北京 房地产开发、物业出租 100 投资设立
北京交通云蒙山庄 北京 北京 酒店经营 100 其他取得方式
北京招商台湖投资发展有限公司 北京 北京 房地产开发、投资管理 70 投资设立
北京招商局物业管理有限公司 北京 北京 物业管理 80 投资设立
天津招胜房地产有限公司 天津 天津 房地产开发 60 40 投资设立
天津招商房地产有限公司 天津 天津 房地产开发 75 投资设立
天津港威房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 100 投资设立
天津雍景湾房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 100 投资设立
天津招商泰达房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 60 非同一控制下企业合并
天津招江投资有限公司 天津 天津 房地产开发 77 非同一控制下企业合并
哈尔滨银开房地产开发有限公司 哈尔滨 哈尔滨 房地产开发 85 非同一控制下企业合并
沈阳金道汇通房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 51 非同一控制下企业合并
大连招宇房地产有限公司 大连 大连 房地产开发 51 投资设立
大连招源房地产有限公司 大连 大连 房地产开发 100 投资设立
青岛招商海德置业发展有限公司 青岛 青岛 房地产开发 100 投资设立
招商局产业园区（青岛）发展有限公
青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
司
招商局产业园区（青岛）创业有限公
青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
司
招商局青岛蓝湾网谷有限公司 青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
招商局青岛蓝湾网谷投资有限公司 青岛 青岛 园区综合开发 100 投资设立
招商局地产（烟台）有限公司 烟台 烟台 房地产开发 100 投资设立
烟台招商局置业有限公司 烟台 烟台 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（日照）有限公司 日照 日照 房地产开发 100 投资设立
114
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
招商局地产（武汉）有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉新得房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉奥明房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉明捷房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉招商地产古田置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉招商地产汉江置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100 投资设立
武汉招平海盈置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 80 投资设立
招商局地产（重庆）有限公司 重庆 重庆 房地产开发 90 10 投资设立
招商局地产（重庆）花园城有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆招商置地开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆招商依云房地产有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆怡置招商房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆招商依城房地产开发有限公司 重庆 重庆 房地产开发 100 投资设立
重庆招商金山意库商业管理有限公司 重庆 重庆 商业管理、企业管理 80 投资设立
重庆怡置商业管理有限公司 重庆 重庆 房屋租赁、物业管理 100 投资设立
成都招商北湖置地有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商房地产有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商北城房地产有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商龙城房地产开发有限公司 成都 成都 房地产开发 100 投资设立
成都招商博时房地产开发有限公司 成都 成都 房地产开发 51 投资设立
成都招商远康房地产开发有限公司 成都 成都 房地产开发 51 非同一控制下企业合并
西安茂安房地产有限公司 西安 西安 房地产开发 100 投资设立
昆明招金房地产有限公司 昆明 昆明 房地产开发 100 投资设立
昆明招商城投置业有限公司 昆明 昆明 房地产开发 100 投资设立
云南招商城投房地产有限公司 昆明 昆明 房地产开发 60 非同一控制下企业合并
招商商置（贵州毕节）投资有限公司 毕节 毕节 房地产开发 100 投资设立
招商局地产（贵州毕节）有限公司 毕节 毕节 房地产开发 100 投资设立
武汉招商局物业管理有限公司 武汉 武汉 物业管理 100 投资设立
毕节招商局物业管理有限公司 毕节 毕节 物业管理 100 投资设立
招商局（蕲春）投资发展有限公司 蕲春 蕲春 房地产开发与经营 80 投资设立
招商局物业管理（香港）有限公司 香港 香港 物业管理 100 投资设立
Koll Merchants Limited 香港 香港 物业管理 100 投资设立
115
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
CMK 物业管理有限公司 香港 香港 物业管理 100 投资设立
招商局物业管理（海外）有限公司 香港 香港 物业管理 100 投资设立
投资控股及提供代理服
达峰国际股份有限公司 香港 香港 100 投资设立
务
招商局地产集团有限公司 香港 香港 投资控股 100 投资设立
招商局置业有限公司 香港 香港 房地产开发 100 同一控制下企业合并
华商财务有限公司 香港 香港 债务融资 100 投资设立
招商局集团大厦有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 100 投资设立
泰利浩有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
宝敬地产有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
准时地产有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
卓得发展有限公司 香港 香港 房地产开发 100 非同一控制下企业合并
佳临兴业有限公司 香港 香港 房地产开发 100 非同一控制下企业合并
敬富地产有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
多进置业有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
Grace Ocean Limited 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
绍岭发展有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
喜铨投资有限公司 香港 香港 物业出租 100 非同一控制下企业合并
定安发展有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 100 非同一控制下企业合并
毅盟投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
健权有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 100 非同一控制下企业合并
香宝投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
引先发展有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 100 非同一控制下企业合并
招商局地产代理有限公司 香港 香港 地产中介代理 100 非同一控制下企业合并
香港华商置业有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 100 投资设立
华央投资企业有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 100 投资设立
香港华商置业（西安）有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 100 非同一控制下企业合并
香港华商置业（北京）有限公司 香港 香港 房地产开发、物业出租 80 投资设立
时安置业有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Full Investment Space Co.,Ltd 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
傲勋有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
航通国际有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
116
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
亨浩国际有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Blue Cove International Ltd 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Powerwise Internatioal Ltd 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Harbour View International Limited 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
顺祥投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
瑞嘉投资实业有限公司 香港 香港 投资控股 100 同一控制下企业合并
盈泽发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
乐怡控股有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
运高有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Jumbo Pacific Holding Limited 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Union Bloom Limited 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Vast Joint Limited 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
成惠投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
基虹国际有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
健励国际有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
茂生发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
亿霸投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
奥明发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
明捷发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
新得发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
安志投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
康庄发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
誉越有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
会鹏房地产发展有限公司（注 1） 香港 香港 房地产开发 50 非同一控制下企业合并
华敏投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
乐富投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
华先有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
盛金发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
明惠投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
峻盈发展有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
汇泰投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
火炬投资有限公司 香港 香港 投资控股 70 非同一控制下企业合并
117
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
光鸿投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
茂安投资有限公司 香港 香港 投资控股 100 非同一控制下企业合并
诚富控股有限公司 香港 香港 投资控股 100 投资设立
辉宝国际投资有限公司 香港 香港 投资控股 60 非同一控制下企业合并
招商局邮轮运营管理（香港）有限公
香港 香港 邮轮运营 100 投资设立
司
Wheaton International Limited 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Orienture Holdings Company Limited 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Excel Steps Limited 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Holly Profit Limited 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Jones Tech Limited 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Chief Master Ltd 投资控股 100 非同一控制下企业合并
Station Fortune Ltd 投资控股 100 非同一控制下企业合并
利邦控股有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
鉅阳有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
汇豪有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
汇宇有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
增添控股有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
英属维 英属维
汇邦投资有限公司 尔京群 尔京群 投资控股 100 非同一控制下企业合并
精基有限公司 岛 岛 投资控股 100 非同一控制下企业合并
超成国际有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
茵荣有限公司（注 1） 投资控股 50 非同一控制下企业合并
汇聚控股有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
广裕控股有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
威荣控股有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
嘉丽控股有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
碧源有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
银道国际有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
伟邦国际有限公司 投资控股 100 非同一控制下企业合并
高万投资有限公司 投资控股 100 投资设立
天盛投资有限公司 投资 100 投资设立
明源地产（华北）有限公司 巴拿马 巴拿马 投资控股 90 非同一控制下企业合并
118
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
主要 持股比例（%） 取得方式
子公司名称 经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
开曼群 开曼群
招商局置地有限公司 投资控股 74.35 非同一控制下企业合并
岛 岛
China Merchants Pacific （ NZ ）
新西兰 新西兰 投资控股 100 同一控制下企业合并
Limited
Residential Finance Limited 新西兰 新西兰 财务咨询 100 同一控制下企业合并
Universal Homes Limited 新西兰 新西兰 房地产开发 100 同一控制下企业合并
The Home Loan Company Limited 新西兰 新西兰 财务咨询 100 同一控制下企业合并
注 1：本公司直接或间接持有该等公司 50%或低于 50%股权，根据该等公司章程及相关合作协议约定，本公司在该等公司股东会
或董事会中拥有多数表决权，并主导经营活动，本公司集团拥有对该等公司的控制权。
注 2：深圳蛇口工业区职工住宅有限公司名称变更为深圳市招商公寓发展有限公司。
（2）重要的非全资子公司
少数股 本期归属于 本期向少数股 期末
子公司名称 东持股 东宣告分派的
比例（%） 少数股东的损益 股利 少数股东权益余额
广州招商房地产有限公司 25.65 23,322,102.68 562,407,135.57
北京广盈房地产开发有限公司 66.00 36,031,414.62 957,000,000.00 209,279,318.44
深圳万科滨海房地产有限公司 50.00 2,526,649.27 960,170,202.59
重庆怡置招商房地产开发有限公司 62.83 2,507,240.47 2,321,044,840.97
漳州招商房地产有限公司 49.00 82,452,363.00 770,706,949.23
哈尔滨银开房地产开发有限公司 15.00 12,681,823.32 35,442,716.47
重庆招商置地开发有限公司 62.83 74,843.10 2,329,730,415.24
宁波江湾房地产开发有限公司 49.00 98,624,218.78 79,249,974.00
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 40.00 -3,778,725.05 507,056,823.04
上海招商宝欣置业有限公司 49.00 -5,638,614.33 -9,365,066.88
119
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
期末余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广州招商房地产有限公司 10,206,977,352.27 1,815,466,005.04 12,022,443,357.31 9,724,822,945.73 105,000,000.00 9,829,822,945.73
北京广盈房地产开发有限公司 1,277,575,131.25 38,064,879.38 1,315,640,010.63 942,365,188.56 56,184,945.65 998,550,134.21
深圳万科滨海房地产有限公司 5,596,991,368.77 75,260,158.18 5,672,251,526.95 2,851,911,121.78 900,000,000.00 3,751,911,121.78
重庆怡置招商房地产开发有限公司 5,522,556,201.48 32,567,362.00 5,555,123,563.48 1,860,957,017.29 1,860,957,017.29
漳州招商房地产有限公司 2,660,955,120.58 300,544,617.79 2,961,499,738.37 1,326,628,413.41 62,000,000.00 1,388,628,413.41
哈尔滨银开房地产开发有限公司 5,275,653,841.71 2,324,213.25 5,277,978,054.96 2,361,131,058.55 2,680,562,219.94 5,041,693,278.49
重庆招商置地开发有限公司 5,352,574,663.27 23,681,991.39 5,376,256,654.66 1,668,266,179.99 1,668,266,179.99
宁波江湾房地产开发有限公司 2,495,540,445.20 458,667.03 2,495,999,112.23 2,033,364,471.42 300,900,000.00 2,334,264,471.42
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 231,264,782.92 3,528,997,023.39 3,760,261,806.31 2,415,456,100.65 77,163,648.07 2,492,619,748.72
上海招商宝欣置业有限公司 3,813,006,883.91 425,390,721.44 4,238,397,605.35 4,257,509,986.74 4,257,509,986.74
（续表）
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
广州招商房地产有限公司 9,452,011,091.89 1,029,582,790.51 10,481,593,882.40 8,252,397,847.73 127,500,000.00 8,379,897,847.73
北京广盈房地产开发有限公司 3,605,101,153.44 38,150,780.44 3,643,251,933.88 1,864,148,458.89 66,606,651.04 1,930,755,109.93
深圳万科滨海房地产有限公司 4,924,585,403.14 75,268,861.42 4,999,854,264.56 3,084,567,157.93 3,084,567,157.93
重庆怡置招商房地产开发有限公司 4,972,395,911.86 28,889,404.93 5,001,285,316.79 1,311,109,603.03 1,311,109,603.03
漳州招商房地产有限公司 2,974,388,454.65 311,132,496.01 3,285,520,950.66 1,878,549,445.43 1,878,549,445.43
120
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
哈尔滨银开房地产开发有限公司 4,601,534,286.62 29,263,966.93 4,630,798,253.55 4,479,058,965.87 4,479,058,965.87
重庆招商置地开发有限公司 4,723,021,289.33 18,533,927.78 4,741,555,217.11 1,033,683,871.93 1,033,683,871.93
宁波江湾房地产开发有限公司 3,350,239,773.87 33,790,228.58 3,384,030,002.45 2,313,466,487.18 1,110,102,790.34 3,423,569,277.52
厦门西海湾邮轮城投资有限公司 230,161,170.38 3,406,672,979.90 3,636,834,150.28 2,359,745,280.07 2,359,745,280.07
上海招商宝欣置业有限公司 3,511,930,873.71 402,905,119.33 3,914,835,993.04 3,922,440,998.24 3,922,440,998.24
（续表）
本期发生额 上年同期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
广州招商房地产有限公司 189,736,667.45 90,924,376.91 90,924,376.91 545,252,411.89 90,641,907.34 93,522,094.40 93,522,094.40 345,332,782.44
北京广盈房地产开发有限公
282,199,485.46 54,593,052.46 54,593,052.46 -412,315,955.63 3,088,454,015.71 799,808,600.88 799,808,600.88 201,624,494.55
司
深圳万科滨海房地产有限公
5,296,457.14 5,053,298.54 5,053,298.54 -430,216,862.39 52,373,896.00 -6,026,928.89 -6,026,928.89 51,115,979.61
司
重庆怡置招商房地产开发有
35,080,585.30 3,990,832.43 3,990,832.43 307,517,856.67 -2,590,205.83 -2,590,205.83 78,846,424.19
限公司
漳州招商房地产有限公司 596,171,936.44 165,619,773.73 165,619,773.73 22,889,219.45 53,522,172.17 -34,972,587.29 -34,972,587.29 433,331,704.11
哈尔滨银开房地产开发有限
883,714,898.09 84,545,488.79 84,545,488.79 795,981,735.44 788,619,018.00 -53,819,700.70 -53,819,700.70 214,290,519.37
公司
重庆招商置地开发有限公司 140,315,108.29 119,129.49 119,129.49 52,337,856.54 7,988,512.02 7,988,512.02 29,916,668.46
宁波江湾房地产开发有限公
1,207,334,371.07 201,273,915.88 201,273,915.88 737,803,329.45 699,915,246.86 36,990,294.09 36,990,294.09 728,087,430.24
司
厦门西海湾邮轮城投资有限
8,786,512.50 -9,446,812.62 -9,446,812.62 -65,388,071.04 -61,179,325.99 -61,179,325.99 601,173.36
公司
上海招商宝欣置业有限公司 197,616.98 -11,507,376.19 -11,507,376.19 526,377,880.39 -11,088,468.85 -11,088,468.85 443,107,713.61
121
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
期末
交易类型 公司名称 时间 交易比例 备注
持股比例
增资稀释股权 杭州北晨房地产开发有限公司 2017 年 6 月 50% 50% 注1
收购少数股权 时安置业有限公司 2017 年 5 月 22% 100% 注2
注 1：本公司之子公司招商局地产（杭州）有限公司原持有杭州北晨房地产开发有限公司 100%股权。2016 年 6 月，本公司之子公司招商局地产（杭州）有限公司与北京卓万
创业投资管理有限公司签订关于杭州北晨房地产开发有限公司增资扩股协议。增资完成后，本公司持股比例稀释为 50%，根据杭州北晨房地产开发有限公司的章程约定，本公司对
该公司的控制权未发生变化。
注 2：本公司之子公司香港华商置业有限公司原持有时安置业有限公司 56%股权，本公司之子公司 Wheaton International Limited 原持有时安置业有限公司 22%股权。2017
年 5 月，香港华商置业有限公司与 Daily Bond Properties Limited 签署股权转让协议, Daily Bond Properties Limited 将其持有的时安置业有限公司 22%的股权转让给香港华
商置业有限公司。股权转让完成后，本公司之子香港华商置业有限公司持股比例为 78%，本公司之子公司 Wheaton International Limited 持股比例为 22%,本集团对该公司的控制
权未发生变化。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项目 杭州北晨房地产开发有限公司 时安置业有限公司
现金 105,612,664.38
非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 105,612,664.38
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -7,725,000.00 77,002,064.39
差额 7,725,000.00 28,610,599.99
其中：调整资本公积 7,725,000.00 -28,610,599.99
122
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
南京汇隆房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 33% 权益法
深圳市蛇口通讯有限公司 深圳 深圳 电话通讯、短波通讯 49% 权益法
上海江瀚房地产开发经营有限公司 上海 上海 房地产开发 45% 权益法
广州市番禺创新科技园有限公司 广州 广州 房地产开发 50.81% 权益法
太仓碧桂园房地产开发有限公司 太仓 太仓 房地产开发 49% 权益法
（2）重要合营企业和联营企业的主要财务信息
项目 期末余额 / 本期发生额
南京汇隆房地产有限公 深圳市蛇口通讯有 上海江瀚房地产开发 广州市番禺创新科 太仓碧桂园房地产开
司 限公司 经营有限公司 技园有限公司 发有限公司
流动资产 3,565,735,346.15 417,673,272.40 891,395,377.51 660,153,862.06 3,496,451,858.86
其中：现金和现金等价物 23,314,108.05 366,335,170.14 30,098,171.39 48,879,595.90 504,022,035.87
非流动资产 633,813.28 169,388,402.47 841,678.91 209,273,399.53 841,933.20
资产合计 3,566,369,159.43 587,061,674.87 892,237,056.42 869,427,261.59 3,497,293,792.06
流动负债 2,068,270,599.24 61,798,582.97 34,680,398.77 230,525,375.94 2,399,972,811.42
非流动负债 119,682,515.09 450,000,000.00
负债合计 2,068,270,599.24 61,798,582.97 34,680,398.77 350,207,891.03 2,849,972,811.42
少数股东权益
123
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目 期末余额 / 本期发生额
南京汇隆房地产有限公 深圳市蛇口通讯有 上海江瀚房地产开发 广州市番禺创新科 太仓碧桂园房地产开
司 限公司 经营有限公司 技园有限公司 发有限公司
归属于母公司股东权益 1,498,098,560.19 525,263,091.90 857,556,657.65 519,219,370.56 647,320,980.64
按持股比例计算的净资产份额 494,372,524.86 257,378,915.03 385,900,495.94 263,815,362.18 317,187,280.51
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 494,372,524.86 257,378,915.02 385,604,913.46 302,206,597.03 317,133,873.87
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 89,583,282.49 5,899,977.22 113.06
财务费用 -157,596.95 -3,450,473.58 -24,158.09 2,102,840.72 -2,217,961.02
所得税费用 -208,639.10 9,686,348.21 -696,885.95
净利润 -625,917.27 29,059,044.64 -2,090,657.84 -5,735,242.66 -7,464,632.40
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -625,917.27 29,059,044.64 -2,090,657.84 -5,735,242.66 -7,464,632.40
本期收到的来自联营企业的股利
（续表）
期初余额 / 上年同期发生额
项目 南京汇隆房地产有限公 深圳市蛇口通讯有限 上海江瀚房地产开发经 广州市番禺创新科技 太仓碧桂园房地产开发
司 公司 营有限公司 园有限公司 有限公司
流动资产 3,410,277,167.47 398,199,333.72 850,722,126.02 673,981,211.04 3,159,439,426.31
其中：现金和现金等价物 20,146,402.07 365,468,512.15 9,485,531.90 69,158,381.96 655,360,958.67
非流动资产 425,174.18 168,484,842.54 117,561.51 214,186,538.03 329,755.28
124
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
期初余额 / 上年同期发生额
项目 南京汇隆房地产有限公 深圳市蛇口通讯有限 上海江瀚房地产开发经 广州市番禺创新科技 太仓碧桂园房地产开发
司 公司 营有限公司 园有限公司 有限公司
资产合计 3,410,702,341.65 566,684,176.26 850,839,687.53 888,167,749.07 3,159,769,181.59
流动负债 3,391,977,864.19 70,480,129.00 841,192,372.04 230,698,014.79 2,054,983,568.55
非流动负债 132,682,515.13 450,000,000.00
负债合计 3,391,977,864.19 70,480,129.00 841,192,372.04 363,380,529.92 2,504,983,568.55
少数股东权益
归属于母公司股东权益 18,724,477.46 496,204,047.26 9,647,315.49 524,787,219.15 654,785,613.04
按持股比例计算的净资产份额 6,179,077.56 243,139,983.16 4,341,291.97 266,660,129.67 320,844,950.39
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 6,179,077.56 243,139,983.15 4,286,489.35 305,120,845.88 320,183,131.39
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价
值
营业收入 88,349,238.24 4,625,860.50 977.14
财务费用 -1,658,684.75 1,264,171.57 -90,707.97
所得税费用 10,686,821.36
净利润 32,060,464.07 -7,425,282.31 -17,392,159.53
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 32,060,464.07 -7,425,282.31 -17,392,159.53
本期收到的来自联营企业的股利
125
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 747,253,706.16 384,909,859.15
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -9,950,806.71 -23,615,020.39
--其他综合收益
--综合收益总额 -9,950,806.71 -23,615,020.39
联营企业： -- --
投资账面价值合计 1,399,247,185.18 1,688,030,375.46
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 366,551,291.96 386,660,558.32
--其他综合收益
--综合收益总额 366,551,291.96 386,660,558.32
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
本集团不存在合营企业或者联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制的情况。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认的 本期未确认的损失 本期末累积
合营企业或联营企业名称
以前年度损失 （或本期分享的净利润） 未确认的损失
深圳市壹海城商业物业管理有限公司 166,084.05 -166,084.05
佛山招商珑原房地产有限公司 10,762,509.19 896,521.54 11,659,030.73
惠州市泰通置业投资有限公司 9,499,902.72 2,969.71 9,502,872.43
北京亚林东房地产开发有限公司 16,335,355.10 2,584,832.05 18,920,187.15
北京亚林西房地产开发有限公司 24,949,046.99 829,674.18 25,778,721.17
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 20,582,282.21 17,402,142.26 37,984,424.47
南京招阳房地产开发有限公司 3,826,924.83 1,069,180.81 4,896,105.64
（7）本集团与合营企业投资不存在相关的未确认承诺。
（8）本集团与合营企业或联营企业投资不存在相关的或有负债。
126
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“七、合
并财务报表主要项目注释”。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和新西兰币有关，除本集团的几个下属子公司以美元、港币、新西兰币进行采购
和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2017年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的
新西兰币及港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币、新西兰币余额的资产和负债产生的汇率风
险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
货币资金-美元 203,580,985.17 86,814,786.07
货币资金-港币 1,678,726,283.75 658,057,910.83
货币资金-澳大利亚元 191,169.26
货币资金-新西兰元 1,368,540.69 847,880.50
应收账款-港币 16,604,363.38 866,049.91
预付账款-美元 10,557,390.67 16,675,000.00
预付账款-港币 15,192,279.05 169,893.41
预付账款-新西兰元 1,257,910.24 1,302,092.27
其他应收款-美元 61,024.72 872.00
其他应收款-港币 10,181,728.49 31,602,126.88
其他应收款-新西兰元 833,452.46 223,844.80
应付股利-港币 5,601,177.67 9,137,596.93
借款-新西兰元 34,400,000.00 9,200,000.00
应付账款-美元 15,000.00
应付账款-港币 3,259,609.43 1,358,240.16
应付账款-新西兰元 35,870,007.54 57,989,850.69
预收账款-美元 4,066.00 4,066.00
预收账款-港币 970,961.02 6,142,454.99
应付利息-美元 1,148,049.66
应付利息-新西兰元 3,628.50 1,941.13
127
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
其他应付款-美元 140,032,262.43 123,566,816.88
其他应付款-港币 38,739,746.46 51,355,036.04
其他应付款-澳大利亚元 191,168.13
其他应付款-新西兰元 2,856,601.87 810,352.18
其他流动负债-美元 252,973,027.25
应付债券-美元 496,601,035.40 741,191,723.82
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
于2017年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币、美元和新西兰币计价的浮动利率借款合同，金额合计为3,677,162.49 万
元（2016年12月31日：2,879,173.75万元），及人民币和美元计价的固定利率借款合同，金额为3,252,225.73万元（2016年
12月31日：2,302,177.56万元），及人民币和美元计价的应付债券1,007,148.77万元（2016年12月31日：813,321.68万元）。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标
是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮
动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2017年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用
128
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
集中风险。
应收账款前五名金额合计：109,792,705.29元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于2017年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为3,735,507.36万元（2016
年12月31日：3,840,783.16万元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为603,000.00万元（2016年12月31日：813,484.00
万元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
129
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
2017年6月30日金额：
项目 一期以内 一到二期 二到五期 五期以上 合计
金融资产
货币资金 44,123,111,379.17 44,123,111,379.17
应收账款 270,566,532.46 270,566,532.46
应收利息 8,865,084.10 8,865,084.10
应收股利 85,730,006.98 85,730,006.98
其他应收
38,970,683,150.69 38,970,683,150.69
款
其他流动
114,602,599.32 114,602,599.32
资产（注）
金融负债
短期借款 16,055,577,360.00 16,055,577,360.00
应付票据 412,752,270.66 412,752,270.66
应付账款 18,901,600,007.83 18,901,600,007.83
其他应付
22,677,326,274.47 22,677,326,274.47
款
应付股利 3,994,877,616.13 3,994,877,616.13
应付利息 554,836,325.81 554,836,325.81
应付职工
458,369,298.38 458,369,298.38
薪酬
一期内到
期的非流 11,355,735,453.15 11,355,735,453.15
动负债
其他流动
1,758,897,359.39 1,758,897,359.39
负债（注）
长期借款 11,626,464,351.93 39,422,557,489.67 928,800,000.00 39,422,557,489.67
应付债券 3,646,118,153.68 4,711,629,114.34 8,357,747,268.02
注：详见本附注“七、33.应付债券注 3”所述。
130
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将
产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后
影响如下：
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
項目 汇率变动 对净利润的影 对所有者权益的 对净利润的影 对所有者权益
响 影响 响 的影响
所有外币 对人民币升值 5% -92,229,611.77 -154,848,331.43 -408,917,849.46 -408,917,849.46
所有外币 对人民币贬值 5% 92,229,611.73 154,848,331.42 408,917,849.46 408,917,849.46
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变
化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后
影响如下：
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
项目 利率变动 对所有者权益的 对所有者权益的
对净利润的影响 对净利润的影响
影响 影响
浮动利率 上浮 50 个
-183,858,124.51 -183,858,124.51 -105,876,842.85 -105,876,842.85
借款 基点
浮动利率 下浮 50 个
183,858,124.51 183,858,124.51 105,876,842.85 105,876,842.85
借款 基点
131
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 114,602,599.32 114,602,599.32
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 56,291,994.00 56,291,994.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
56,291,994.00 114,602,599.32 170,894,593.32
资产总额
（五）交易性金融负债
132
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 45,156,883.59 45,156,883.59
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
45,156,883.59 45,156,883.59
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产期末公允价值是基于香港证劵交易所 2017 年 6 月 30 日收盘价进行计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
衍生金融资产、衍生金融负债期末公允价值是根据模型估值确定，模型采用的关键指标见本附注“七、33.
应付债券注 3”所述。
133
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
（1）控股股东及最终控制方
母公司对本企业
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的表决权比例
的持股比例（%）
（%）
运输、代理、租
招商局集团有限
中国北京 赁、金融、房地 14,142,510,000.00 66.10 76.13
公司
产等业务
（2）控股股东的注册资本及其变化
控股股东 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
招商局集团有限公司 13,750,000,000.00 392,510,000.00 14,142,510,000.00
（3）控股股东所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
控股股东
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
招商局集团有限公司 5,225,000,000.00 5,225,000,000.00 66.10 66.10
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”。
134
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳招商华侨城投资有限公司 本公司之联营公司
深圳市壹海城商业物业管理有限公司 本公司之合营公司
商吉置业（深圳）有限公司 本公司之联营公司
商顺置业（深圳）有限公司 本公司之联营公司
深圳前海葡萄酒创新管理有限公司 本公司之联营公司
胜联投资有限公司 本公司之联营公司
上海江瀚房地产开发经营有限公司 本公司之合营公司
上海祝金房地产发展有限公司 本公司之合营公司
上海新南山房地产开发有限公司 本公司之联营公司
上海乐都置业有限公司 本公司之联营公司
太仓碧桂园房地产开发有限公司 本公司之联营公司
南京招阳房地产开发有限公司 本公司之合营公司
南京盛香园房地产开发有限公司 本公司之合营公司
南京汇隆房地产有限公司 本公司之合营公司
葛洲坝南京置业有限公司 本公司之联营公司
南京弘威盛房地产开发有限公司 本公司之合营公司
南京奥建置业有限公司 本公司之合营公司
南京世招荃晟置业有限公司 本公司之联营公司
合肥锦顺房地产开发有限公司 本公司之合营公司
苏州金悦凯投资咨询有限公司 本公司之合营公司
苏州安茂置业有限公司 本公司之合营公司
苏州灏溢房地产开发有限公司 本公司之合营公司
苏州嘉众房地产开发有限公司 本公司之联营公司
苏州仁安置业有限公司 本公司之联营公司
苏州晟铭房地产开发有限公司（注 1） 本公司之联营公司
杭州星日房地产开发有限公司 本公司之合营公司
杭州宸远招盛置业有限公司 本公司之联营公司
宁波鼎峰房地产开发有限公司 本公司之合营公司
北京浩远房地产开发有限公司 本公司之合营公司
135
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
北京亚林西房地产开发有限公司 本公司之合营公司
北京亚林东房地产开发有限公司 本公司之合营公司
天津顺集置业有限公司 本公司之合营公司
天津国际邮轮母港有限公司 本公司之联营公司
招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司 本公司之联营公司
天津旭浩房地产开发有限公司 本公司之联营公司
天津兴海房地产开发有限公司 本公司之联营公司
河南天地新居置业有限公司 本公司之合营公司
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 本公司之联营公司
广州新合房地产有限责任公司 本公司之合营公司
广州联森房地产有限公司 本公司之联营公司
广州联洲房地产有限公司 本公司之联营公司
广州市万尚房地产有限公司 本公司之合营公司
广州市番禺创新科技园有限公司 本公司之联营公司
佛山招商珑原房地产有限公司 本公司之合营公司
惠州市泰通置业投资有限公司 本公司之联营公司
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 本公司之联营公司
注 1：苏州晟铭房地产开发有限公司自 2017 年 1 月起纳入本公司合并范围，详见附注“七、13 长期股权投
资”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
招商局轮船有限公司 股东
中外运长航财务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中国深圳外轮代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局港口发展（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳金域融泰投资发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局集团（香港）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际（中国）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口集装箱码头有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
赤湾集装箱码头有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局漳州开发区供电有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局港口控股有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
136
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
招商港务（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳招商美冷贸易有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
码来仓储（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商局科技投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局（上海）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口电视台 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局保税物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际冷链（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局物流深圳有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局重工（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳海星港口发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商蛇口资产管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招融投资控股有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局国际信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局漳州开发区有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
栢艺投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳海勤工程管理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
安通捷码头仓储服务（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市蛇口通讯有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
蛇口港公安局 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局创新投资管理有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局通商融资租赁有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商证券股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局仁和人寿保险股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
中外运长航实业发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商银行股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方重大影响的企业
招商局食品（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方重大影响的企业
中国南山开发（集团）股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方重大影响的企业
赣州远康投资合伙企业（有限合伙） 其他关联企业
137
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交 是否超过交 上期发生额
易额度 易额度
蛇口集装箱码头有限公司 解约补偿款 11,295,700.00 无 不适用
招商银行股份有限公司 银行服务手续费 3,334,238.11 无 不适用 5,085,389.62
招商局集团有限公司 融资费用 3,700,000.00 无 不适用 3,700,000.00
深圳招商美冷贸易有限公司 接受劳务 975,442.36 无 不适用
招商局食品（深圳）有限公司 采购商品 931,893.67 无 不适用
招商局漳州开发区供电有限公司 电费支出 645,685.50 无 不适用 587,703.40
招商局港口控股有限公司 数据托管费 无 不适用 369,990.00
其他小额合计 883,058.21 无 不适用 494,137.14
合计 21,766,017.85 10,237,220.16
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
蛇口集装箱码头有限公司 供电服务 33,442,540.40 32,800,981.40
中国南山开发（集团）股份有限公司 供电服务 58,432,736.00 53,660,746.50
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 物业管理 11,630,565.07 11,069,598.86
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 供电服务 1,990,229.10 2,134,971.90
深圳金域融泰投资发展有限公司 提供劳务 1,824,228.25
码来仓储（深圳）有限公司 提供劳务 510,415.57 483,539.03
其他小额合计 1,449,842.03 290,917.90
合计 109,280,556.42 100,440,755.59
138
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
出租方名称 租赁资产 本期确认的 上期确认的
承租方名称
种类 租赁收入 租赁收入
招商港务（深圳）有限公司 土地 18,538,429.08 18,827,953.60
招商局保税物流有限公司 土地 2,999,294.88 2,999,294.88
本公司 蛇口集装箱码头有限公司 土地 1,184,435.97 3,490,593.98
招商局国际冷链（深圳）有限公司 土地 300,612.90 1,002,044.06
其他小额合计 土地 192,229.95 192,229.98
招商局国际（中国）投资有限公司 写字楼/别墅 157,515.43
招商银行股份有限公司 写字楼 4,666,925.71 4,640,571.00
蛇口电视台 写字楼 1,112,354.29 1,246,142.86
深圳招商商置投资有
蛇口集装箱码头有限公司 写字楼 671,616.00 694,003.20
限公司
赤湾集装箱码头有限公司 写字楼 671,616.00 517,704.00
招商港务（深圳）有限公司 写字楼 176,299.20
其他小额合计 写字楼 555,013.12 412,833.78
招商局物流深圳有限公司 住宅 289,075.66 877,060.68
深圳市招商创业有限
招商银行股份有限公司 写字楼 461,937.14 470,910.00
公司
其他小额合计 住宅 770,520.57 88,438.03
招商局重工（深圳）有限公司 住宅 581,041.38 829,982.70
深圳市招商公寓发展
招商银行股份有限公司 住宅 1,607,425.52 1,054,355.30
有限公司
其他小额合计 住宅 506,038.48 703,057.65
蛇口集装箱码头有限公司 住宅 2,158,990.00
深圳海星港口发展有限公司 住宅 957,796.00
深圳市招商前海湾置 招商港务（深圳）有限公司 住宅 505,881.70
业有限公司 赤湾集装箱码头有限公司 住宅 1,727,744.00
招商局保税物流有限公司 住宅 1,228,273.90
其他小额合计 住宅 283,965.10
深圳市南油（集团）有 招商局保税物流有限公司 土地 997,776.57 970,012.65
限公司 其他小额合计 仓库 19,476.66
写字楼/广告
招商证券股份有限公司 402,084.60 409,090.60
招商局航华科贸中心 位
有限公司 招商银行股份有限公司 写字楼 3,680,760.06 3,964,798.06
其他小额合计 写字楼 260,490.34
139
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
招商局置业有限公司 招商局集团(香港)有限公司 写字楼 636,480.00 605,664.00
招商局国际（中国）投资有限公司 写字楼 1,737,128.57 2,641,167.38
深圳市招商蛇口资产管理有限公司 写字楼 738,488.57 792,222.48
深圳市蛇口新时代置
深圳市招融投资控股有限公司 写字楼 535,320.00 234,694.29
业管理有限公司
招商银行股份有限公司 写字楼 3,053,622.00 3,085,458.00
其他小额合计 写字楼 289,940.95 668,745.14
深圳市科大二期置 招商局国际信息技术有限公司 写字楼 1,534,608.00 1,045,556.19
业管理有限公司 招商局集团（香港）有限公司 写字楼 2,243,326.00 1,528,418.10
深圳市花园城置业管 蛇口电视台 商铺 54,861.37 45,936.00
理有限公司 招商银行股份有限公司 商铺 185,646.42 117,868.00
上海招商局大厦有限
招商银行股份有限公司 写字楼 118,800.00
公司
招商局创新投资管理有限责任公司 写字楼 848,956.19
深圳市招广置业管理 招商局通商融资租赁有限公司 写字楼 2,089,546.67
有限公司 深圳市招商蛇口资产管理有限公司 写字楼 2,220,598.10
招商局仁和人寿保险股份有限公司 写字楼 5,462,688.85
本公司作为承租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资 上期确认的租赁
出租方名称 本期确认的租赁费
产种类 费
码来仓储（深圳）有限公司 深圳市南油（集团）有限公司 写字楼 1,200,285.66 1,188,719.47
深圳市招商局科技投资有限 深圳招商启航互联网投资管 写字楼
499,998.00 499,999.00
公司 理有限公司
招商局（上海）投资有限公司 上海招平房地产开发有限公 写字楼
1,559,521.60
（注） 司
招商局（上海）投资有限公司 上海招商宝欣置业有限公司 写字楼 1,353,118.00
招商局（上海）投资有限公司 上海丰扬房地产开发有限公 写字楼
1,047,909.20
司
招商局（上海）投资有限公司 招商局地产（太仓）有限公司 写字楼 919,956.00
深圳金域融泰投资发展有限 招商局（深圳）进口商品有限 写字楼
424,192.73
公司 公司
招商银行股份有限公司 宁波明湖置业有限公司 写字楼 234,102.00
合计 7,239,083.19 1,188,719.47
注： 2016 年 7 月起公司子公司陆续向招商局（上海）投资有限公司等关联方承租物业作为办公场所。
140
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）关联方利息收入
单位：元
关联方 本期发生额 上年同期发生额
招商银行股份有限公司 109,477,224.98 80,450,527.04
北京亚林东房地产开发有限公司 13,491,136.30 26,508,366.32
北京亚林西房地产开发有限公司 12,325,500.94 22,819,920.02
广州联森房地产有限公司 14,672,473.42 13,554,338.52
广州联洲房地产有限公司 12,141,155.85 11,510,977.08
招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司 3,530,069.18 3,721,200.00
南京招阳房地产开发有限公司 2,253,693.27 8,776,920.07
葛洲坝南京置业有限公司 18,410,668.68 17,116,148.89
深圳招商华侨城投资有限公司 53,574,936.70 31,775,444.68
上海江瀚房地产开发经营有限公司 7,966,846.57
苏州金悦凯投资咨询有限公司 74,346,350.66
南京弘威盛房地产开发有限公司 4,917,611.90
商吉置业（深圳）有限公司 3,807,549.90
商顺置业（深圳）有限公司 3,020,609.00
中外运长航财务有限公司 2,318,500.58
河南天地新居置业有限公司 643,048.94
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 141,239.06
合计 337,038,615.93 216,233,842.62
（4）关联方利息支出
单位：元
关联方 本期发生额 上年同期发生额
招商银行股份有限公司 158,215,293.71 92,217,905.35
招商局集团有限公司 81,541,739.71 81,992,246.54
招商局漳州开发区有限公司 1,436,622.92 14,589,422.25
招商局轮船有限公司 8,628,493.16 8,676,164.39
中外运长航财务有限公司 55,173,054.23
中外运长航实业发展有限公司 40,497,337.50 17,659,545.54
赣州远康投资合伙企业（有限合伙） 28,687,073.62
合计 345,492,541.23 226,162,812.15
141
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（5）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
苏州嘉众房地产开发有限公司 510,000,000.00 2016.08.29 2021.08.28 否
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 100,000,000.00 2014.11.27 2019.11.26 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
招商局集团有限公司 2,500,000,000.00 2014.09.26 2023.09.26 否
招商局集团有限公司 1,000,000,000.00 2015.01.21 2022.01.21 否
招商局集团有限公司 1,500,000,000.00 2015.09.22 2022.09.22 否
招商局集团有限公司 300,000,000.00 2015.04.20 2022.06.19 否
招商局集团有限公司 500,000,000.00 2015.04.20 2022.06.19 否
招商局集团有限公司 452,072,952.76 2012.11.23 2027.11.23 否
（6）关联方资金拆借
单位： 元
拆入/拆
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
出
项目利润分配开
胜联投资有限公司 拆出 39,368,696.60 2016.12 往来款
始归还
项目预售开始归
南京盛香园房地产开发有限公司 拆出 1,837,872,220.00 2017.02 往来款
还
项目预售开始归
广州新合房地产有限责任公司 拆出 1,457,278,567.77 2017.05 往来款
还
项目预售开始归
杭州星日房地产开发有限公司 拆出 1,203,001,808.45 2017.03 往来款
还
项目预售开始归
苏州安茂置业有限公司 拆出 1,134,140,710.54 2017.04 往来款
还
项目预售开始归
合肥锦顺房地产开发有限公司 拆出 976,955,726.72 2017.04 往来款
还
杭州宸远招盛置业有限公司 拆出 364,599,122.40 2017.01 项目预售开始归 往来款
142
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
还
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任
拆出 258,463,449.90 2015.08 2018.08 往来款
公司
项目预售开始归
苏州灏溢房地产开发有限公司 拆出 317,557,348.60 2017.02 往来款
还
苏州仁安置业有限公司 拆出 294,483,000.00 2017.01 2019.01 往来款
项目预售开始归
上海祝金房地产发展有限公司 拆出 229,588,091.70 2017.01 往来款
还
项目预售开始归
南京弘威盛房地产开发有限公司 拆出 116,020,725.24 2017.02 往来款
还
项目预售开始归
天津顺集置业有限公司 拆出 102,417,556.25 2017.06 往来款
还
商吉置业（深圳）有限公司 拆出 168,069,523.93 2016.12 2018.12 委托贷款
商顺置业（深圳）有限公司 拆出 133,333,071.12 2016.12 2018.12 委托贷款
深圳招商华侨城投资有限公司 拆出 70,000,000.00 2017.06 2018.06 委托贷款
（7）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
栢艺投资有限公司（注） 转让股权 2,046,789,200.00
注：2016 年公司完成了深圳蛇口“南海意库梦工程大厦“的整体销售，将开发该项目的子公司深圳金域
融泰投资发展有限公司 100%股权转让给栢艺投资有限公司，转让价款 2,046,789,200.00 元，并按规定
程序办妥转让交接手续。
（8）关键管理人员报酬
单位： 万元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 1,097.98 1,064.00
143
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
银 行 存 招商银行股份有限公司 14,984,645,962.73 15,858,893,486.40
款 中外运长航财务有限公司 652,665,302.87 12,015,334.92
深圳金域融泰投资发展有限公司 74,831,375.45 94,615,983.64
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 3,025,530.82
广州联森房地产有限公司 2,392,347.96 1,122,843.65
南京奥建置业有限公司 2,297,027.21
中国深圳外轮代理有限公司 1,915,061.02 1,903,968.52
广州联洲房地产有限公司 1,809,590.69 854,010.03
招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司 1,668,643.75 2,013,006.32
应收账
广州市番禺创新科技园有限公司 783,406.17 656,977.73
款
招商局国际（中国）投资有限公司 729,594.00 890,000.00
蛇口集装箱码头有限公司 705,196.80
赤湾集装箱码头有限公司 705,196.80
天津国际邮轮母港有限公司 2,811,370.00
招商局集团有限公司 468,095.36
河南天地新居置业有限公司 161,331.38 794,552.04
其他小额合计 1,334,526.89 732,234.44
招商局港口发展（深圳）有限公司 1,011,389,120.00
南京招阳房地产开发有限公司 206,200,177.43
苏州金悦凯投资咨询有限公司 2,904,000,000.00 2,951,160,960.00
胜联投资有限公司 2,407,599,249.92 2,368,230,553.32
南京盛香园房地产开发有限公司 1,837,872,220.00
其他应
广州新合房地产有限责任公司 1,457,278,567.77
收款
杭州星日房地产开发有限公司 1,203,001,808.45
苏州安茂置业有限公司 1,134,140,710.54
合肥锦顺房地产开发有限公司 976,955,726.72
杭州宸远招盛置业有限公司 708,374,122.40 343,775,000.00
南京汇隆房地产有限公司 678,210,198.39 1,119,304,598.39
144
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
佛山招商珑原房地产有限公司 673,702,974.37 673,702,974.37
北京亚林西房地产开发有限公司 574,824,000.00 574,824,000.00
北京亚林东房地产开发有限公司 465,114,355.49 688,792,500.52
葛洲坝南京置业有限公司 434,797,726.26 584,680,100.58
宁波鼎峰房地产开发有限公司 345,384,972.80 435,344,139.64
苏州灏溢房地产开发有限公司 317,557,348.60
苏州嘉众房地产开发有限公司 312,301,528.75 321,787,528.75
苏州仁安置业有限公司 294,483,000.00
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 258,463,449.90
上海祝金房地产发展有限公司 229,588,091.70
东莞市中信凯旋城房地产开发有限公司 217,370,196.97 318,293,145.86
招商局兴天云谷投资发展（天津）有限公司 143,162,677.03 139,410,100.00
南京弘威盛房地产开发有限公司 116,020,725.24
天津顺集置业有限公司 102,417,556.25
天津旭浩房地产开发有限公司 107,617,124.36 85,250,000.00
广州联森房地产有限公司 59,185,042.64 76,444,605.27
广州联洲房地产有限公司 36,462,765.54 53,660,879.34
上海江瀚房地产开发经营有限公司 17,262,116.63 420,598,297.06
惠州市泰通置业投资有限公司 11,270,000.00 11,270,000.00 11,270,000.00 11,270,000.00
深圳招商华侨城投资有限公司 9,918,851.29 4,559,220.70
商吉置业（深圳）有限公司 9,740,232.31
商顺置业（深圳）有限公司 8,280,270.68
深圳金域融泰投资发展有限公司 6,811,047.51 4,211,634.92
招商局集团（香港）有限公司 1,112,755.20 160,147.70
河南天地新居置业有限公司 415,877.80 55,344,677.60
其他小额合计 6,868,482.41 5,590,036.70
预 付 账 招商局（上海）投资有限公司 1,914,010.51 1,265,226.14
款 深圳招商美冷贸易有限公司 287,654.33
深圳招商华侨城投资有限公司 1,770,000,000.00 1,770,000,000.00
长 期 应 广州联森房地产有限公司 403,515,141.24 403,515,141.24
收款 广州联洲房地产有限公司 342,275,537.06 342,275,537.06
商吉置业（深圳）有限公司 168,069,523.93
145
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
商顺置业（深圳）有限公司 133,333,071.12
一年到
期的非
深圳招商华侨城投资有限公司 70,000,000.00
流动资
产
应 收 股 上海新南山房地产开发有限公司 76,733,006.98 76,733,006.98
利 中国深圳外轮代理有限公司 8,997,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳海勤工程管理有限公司 43,950.00 658,171.35
应付账款
招商局集团（香港）有限公司 1,255,173.18 0.00
招商局漳州开发区有限公司 150,409,925.24
招商局国际（中国）投资有限公司 977,744.00 977,744.00
上海乐都置业有限公司 176,643,247.10 176,640,247.10
上海新南山房地产开发有限公司 163,878,416.38 148,628,416.38
天津兴海房地产开发有限公司 106,081,398.67 106,081,398.67
安通捷码头仓储服务（深圳）有限公司 43,472,687.00 43,472,687.00
北京浩远房地产开发有限公司 15,490,113.78 15,490,113.78
深圳市蛇口通讯有限公司 12,082,300.00 12,082,300.00
招商局集团有限公司 862,817.00 517,690.00
招商局集团(香港)有限公司 1,866,124.57
其他应付款
南京世招荃晟置业有限公司 284,200,000.00 266,158,994.70
胜联投资有限公司 4,822,560,188.27
南京奥建置业有限公司 183,300,000.00 173,800,000.00
苏州晟铭房地产开发有限公司 917,250,279.33
太仓碧桂园房地产开发有限公司 830,117,640.00 687,037,640.00
深圳前海葡萄酒创新管理有限公司 1,347,918.80 1,347,918.80
北京亚林西房地产开发有限公司 7,528,229.23 20,593,260.22
蛇口港公安局 39,408,326.64 39,408,326.64
中外运长航实业发展有限公司 1,855,003,363.67 1,814,656,026.17
河南天地新居置业有限公司 400,857,296.68
146
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南京招阳房地产开发有限公司 107,100,000.00
广州市万尚房地产有限公司 164,302,517.62
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任
4,368,913.71
公司
深圳市壹海城商业物业管理有限公司 45,000,000.00
其他小额合计 5,210,772.59 5,749,472.86
预收款项 蛇口集装箱码头有限公司 331,372,680.00
招商局集团有限公司 84,685,424.63 78,178,684.92
应付利息 招商局轮船有限公司 8,676,164.39 47,671.23
中外运长航财务有限公司 4,307,271.19 1,107,665.17
招商银行股份有限公司 1,818,000,000.00 204,000,000.00
短期借款
中外运长航财务有限公司 3,000,000,000.00
招商银行股份有限公司 2,816,615,901.39 3,184,941,000.00
长期借款
中外运长航财务有限公司 962,243,137.47 867,243,137.47
招商局集团有限公司 2,050,000,000.00 2,050,000,000.00
-委托借款
招商局轮船有限公司 399,232,744.35 399,040,930.51
一年内到期的非流
招商银行股份有限公司 1,455,011,000.00 2,014,820,000.00
动负债
-委托借款 招商局集团有限公司 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 154 万份
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 19.51 元，合同剩余期限 54 个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余
期限
147
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes）模型对授予的
授予日权益工具公允价值的确定方法
股票期权成本进行估计
第一届董事会 2016 年第十六次临时会议和第一届
监事会第九次会议，审议通过了《关于调整股票期
可行权权益工具数量的确定依据 权首次授予计划激励对象及授予数量的议案》；
2016 年第五次临时股东大会审议通过了《关于审议
公司股票期权首次授予计划（草案）及摘要的议案》
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 40,452,536.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 37,660,018.57
根据国务院国有资产监督管理委员会国资考分[2016]1259号《关于招商局蛇口工业区控股股份有限公
司实施首期股票期权激励计划的批复》，2016年 12月25日经本公司股东大会审议批准，本公司于 2016年
12月19日起实施一项股票期权计划。本公司向252名股权激励对象授予4,407.6万份股票期权，行权价格为
19.51元/股。在满足行权条件的前提下，股票期权中的 1/3 在授予日起两年后可行权，1/3在授予日起三
年后可行权，1/3在授予日起四年后可行权，并自可行权日起一年内可以行权以认购本公司股份。每项股票
期权赋予持有人认购一股本公司普通股的权利。
本期共有 154 万份股票期权因员工离职等原因失效。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2017 年 6 月 30 日(T)，本集团签订的不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1 年 43,626,822.32
T+2 年 26,461,101.10
T+3 年 46,241,107.21
T+3 年以后 234,469,760.76
合计 350,798,791.39
148
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
2）其他重大资本承诺
项目 期末数 期初数
已签约但未于财务报表中确认的资本承诺
—土地受让合同 225.73 亿元 186.47 亿元
—建安工程合同 146.30 亿元 180.59 亿元
—其他承诺支出 3.88 亿元 2.07 亿元
合计 375.91 亿元 369.13 亿元
3）其他承诺事项
依据本公司之原子公司招商地产与银行签订的供应链融资协议，银行向招商地产推荐的指定供应商提供
最高限额的保理融资，供应商以其持有的对本集团的应收账款转让或质押给银行进行融资，本公司按期与
银行进行结算，于 2017 年 6 月 30 日，本公司所需于下列期间承担的与银行结算的还款义务如下：
还款期限 承担的还款金额
资产负债表日后第 1-6 月 88,704,113.76
资产负债表日后第 7-12 月 20,496,247.67
合计 109,200,361.43
除上述承诺事项外，截至 2017 年 6 月 30 日，本公司无其他重大承诺事项。
2、或有事项
1、对外提供担保形成的或有负债
（1）本公司向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为人民币20,394,643,080.00元（2016年12月31日：
15,224,404,180.88元），该事项对本集团本期及资产负债表日后财务状况无重大影响。
2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债
（1）1992年本公司之子公司深圳市南油（集团）有限公司（简称“南油集团”）及鸿基地产集团等12
家公司共同发起设立深圳市合众实业股份有限公司（简称“合众公司”），后因合众公司向深圳发展银行中
电支行（简称“深发展”）贷款未能如期还款，深发展遂起诉合众公司及其担保人并胜诉，但合众公司无财
产可供执行。深发展随后将债权转让给本案原告惠州市东方联合实业有限公司（简称“东方联合”），合众
公司下落不明无法清算，随后被注销。东方联合遂起诉南油集团及其他股东，要求众股东对公司债务承担
2,100.00万元连带清偿责任。
原告曾申请撤诉，但得知合众公司为股份公司后，2016年3月10日又重新起诉。2016年3月16日，作为
本案被告之一的原股东宝安鸿基地产集团公司提出管辖权异议，但被法院裁定驳回，宝安鸿基地产集团公
司不服，就管辖权异议再次提起上诉。目前管辖权异议正在上诉审理中。
南油集团最终是否需要承担法律责任及责任大小，有待审理法院审议判决。
（2）2013年5月8日，本公司之子公司南油集团作为发包单位与武汉建工第一建筑工程有限公司深圳
分公司（简称“武汉建工深圳分公司”）就南油集团前海湾W6号仓库施工总承包项目签订了《建设工程施工
合同》。总包合同签订后，武汉建工深圳分公司与深圳市博奥特钢脚手架有限公司（简称“博奥公司”）签
149
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
订了《多功能高支模架分包合同》及其补充合同。其后，武汉建工深圳分公司与博奥公司因工程量计算、
工程款支付等事宜产生争议。博奥公司遂将争议起诉至深圳前海合作区人民法院，要求武汉建工、武汉建
工深圳分公司承担逾期工程款、工期延长材料租金、工伤赔偿金等共计约3,663.20万元，并要求南油集团承
担连带责任。前海法院驳回了武汉建工提交的管辖权异议，武汉建工遂上诉至深圳市中级人民法院。2016
年1月21日和2016年3月9日，该案件在深圳中院开庭审理，深圳中院未对案件进行判决，同时驳回了武汉建
工提交的管辖权异议。
2016年3月29日，前海法院根据原告博奥特公司提出的财产保全申请，查封了武汉建工深圳分公司、
武汉建工及南油集团的财产。南油集团遂向前海法院出具了承诺函，承诺南油集团留存与武汉建工之间的
工程款3,800.00万元。2016年4月29日，前海法院根据原告博奥特提交的变更诉讼保全申请书，解除了对南
油集团的查封。
2016年7月，法院指定了审计机构对工程结果进行审计，并到W6工地现场进行了查勘。针对审计结果，
原告博奥公司、被告武汉建工深圳分公司及武汉建工均对评估价格提出了书面异议。法院是否再开庭审议，
待定。
南油集团最终是否需要承担法律责任及责任大小，有待审理法院审议判决。
（3）广东十六冶建设有限公司（简称“十六冶”）就广州金山谷四期一标段南区工程项目结算与本公
司之子公司广州招商房地产（以下简称“广州公司”）产生纠纷，于2013年11月26日向番禺区人民法院提起
诉讼，向广州公司索赔共计2,950.80万元，包括：工程款余额2,568.80万元、 “广州市安全文明施工样板工
地”奖金30.00万元、延期支付工程款利息352.00万元。本案2014年5月13日一审开庭、2014年7月11日一审二
次开庭，但法院尚未作出判决。
在一审开庭前，广州公司就工期、价款问题对十六冶提起了共计5,889.65万元的反诉诉求。番禺区人
民法院对本诉、反诉进行了合并审理，但尚未作出判决。
本期间，上述事项尚无重大进展。除存在上述或有事项外，截至 2017 年 6 月 30 日，本集团无其他重大或
有事项。
十五、资产负债表日后事项
本集团无需要披露的资产负债表日后事项
十六、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
A．园区开发与运营，主要负责区域土地的二级开发以及老旧城区的升级改造业务，及园区内各产
业载体的运营管理。
B.社区开发与运营，主要负责商品房住宅的开发业务、社区运营。。
C.邮轮产业建设与运营，主要负责邮轮母港及配套设施的开发建设业务，负责现有码头、客运的运
营管理、未来邮轮投资及运营、邮轮母港的运营及管理。。
（2） 本期报告分部的财务信息
150
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
项目 园区开发与运营 社区开发与运营 邮轮产业建设与运营 分部间相互抵减 合计
营业收入
其中：对外交易收入 2,502,907,813.92 16,655,385,277.52 237,368,236.02 19,395,661,327.46
分部间交易收入 246,120,376.37 92,490,011.53 - -338,610,387.90 -
分部营业收入合计 2,749,028,190.29 16,747,875,289.05 237,368,236.02 -338,610,387.90 19,395,661,327.46
营业费用 2,167,908,398.53 14,562,477,453.38 276,940,326.02 -293,130,664.07 16,714,195,513.86
营业利润（亏损） 5,259,200,759.71 3,063,150,724.11 -39,572,090.00 -2,782,251,036.54 5,500,528,357.28
资产总额 158,063,551,594.22 262,027,544,109.80 4,701,500,361.77 -146,045,894,193.69 278,746,701,872.10
负债总额 96,185,354,733.80 206,535,763,934.06 2,620,729,410.42 -103,692,909,625.65 201,648,938,452.63
补充信息
折旧和摊销费用 418,873,543.95 71,979,364.91 9,353,619.29 -49,529,466.03 450,677,062.12
资本性支出 326,256,470.63 139,841,576.98 119,465,060.08 585,563,107.69
151
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
2,535,947,691.78 100.00 57,986.14 2,535,889,705.64
备的应收账款
组合一 2,519,153,063.94 99.34 2,519,153,063.94
组合二 16,794,627.84 0.66 57,986.14 0.35 16,736,641.70
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 38,650.00 38,650.00 100.00
备的应收账款
合计 2,535,986,341.78 100.00 96,636.14 0.00 2,535,889,705.64
（续表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
2,458,817,972.85 100.00 57,986.14 2,458,759,986.71
备的应收账款
组合一 2,454,893,000.00 99.84 2,454,893,000.00
组合二 3,924,972.85 0.16 57,986.14 1.48 3,866,986.71
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 38,650.00 38,650.00 100.00
备的应收账款
合计 2,458,856,622.85 100.00 96,636.14 0.00 2,458,759,986.71
（2）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
152
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（3）按组合计提坏账的应收账款
1）组合一
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
关联方往来款组合 2,519,153,063.94
合计 2,519,153,063.94 -- --
2）组合二
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 16,794,627.84 57,986.14 0.35
合计 16,794,627.84 57,986.14 0.35
（4）本期无计提、收回或转回的坏账准备情况
（5）本期无实际核销的应收账款情况
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账
款期末余
期末坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 额合计数
余额
的比例
(%)
深圳市蛇口新泰置业有限公司 959,855,100.00 2-3 年 37.85
深圳市太子广场置业有限公司 676,275,000.00 2-3 年 26.67
深圳招商房地产有限公司 818,762,900.00 1-3 年 32.29
太子湾乐宜置业（深圳）有限公司 63,809,568.52 1 年以内 2.52
深圳安科高技术股份有限公司 5,798,613.60 1 年以内 0.23 57,986.14
合计 2,524,501,182.12 99.56 57,986.14
153
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（7）期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（8）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（9）期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债
2、其他应收款
（1）其他应收款分类
单位： 元
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
59,046,374,906.77 100.00 25,826.88 59,046,349,079.89
备的应收账款
组合一 59,046,349,079.89 100.00 59,046,349,079.89
组合二 25,826.88 25,826.88 100.00
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 59,046,374,906.77 100.00 25,826.88 59,046,349,079.89
（续表）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
50,447,531,530.04 100.00 25,912.00 50,447,505,618.04
备的应收账款
组合一 50,447,505,618.04 100.00 50,447,505,618.04
组合二 25,912.00 25,912.00 100.00
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 50,447,531,530.04 100.00 25,912.00 50,447,505,618.04
154
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
（3）按组合计提坏账的其他应收款
1）组合一
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
土地及其他保证金 6,319,368,637.26
关联方往来 52,713,386,444.54
其他往来款 13,593,998.09
合计 59,046,349,079.89
2）组合二
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
3 年以上 25,826.88 25,826.88 100.00
合计 25,826.88 25,826.88 100.00
（4）本期无计提、收回或转回的坏账准备情况
（5）本期无实际核销的其他应收款情况
（6）其他应收款按款项性质分类情况
（4）单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
土地及其他保证金 6,319,368,637.26 6,304,194,787.04
关联方往来 52,713,386,444.54 44,130,855,848.50
其他往来款 13,619,824.97 12,480,894.50
合计 59,046,374,906.77 50,447,531,530.04
155
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
末余额
数的比例（%）
太子湾项目 代垫土地出让金 5,257,878,202.00 3 年以上 8.90
招商局地产（杭州）有
子公司往来款 4,206,162,580.16 2 年以内 7.12
限公司
武汉招平海盈置业有
子公司往来款 3,798,400,000.00 1 年以内 6.43
限公司
合肥招商章盛房地产
子公司往来款 3,212,532,644.67 1 年以内 5.44
开发有限公司
上海招商虹发置业有
子公司往来款 3,007,620,000.00 2 年以内 5.09
限公司
合计 -- 19,482,593,426.83 -- 32.98
（8）期末其他应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（9）期末无涉及政府补助的应收款项
（10）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（11）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 12,657,086,508.11 12,657,086,508.11 11,832,268,344.11 11,832,268,344.11
对联营、合营企业投资 792,278,748.99 792,278,748.99 710,284,741.54 710,284,741.54
合计 13,449,365,257.10 13,449,365,257.10 12,542,553,085.65 12,542,553,085.65
156
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
招商局物业管理有限公司 36,460,596.83 36,460,596.83
深圳招商供电有限公司 119,791,232.79 119,791,232.79
深圳招商水务有限公司 156,280,277.19 156,280,277.19
深圳市招商创业有限公司 536,515,886.85 536,515,886.85
深圳招商美伦酒店管理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00
达峰国际股份有限公司 1,293,513.00 1,293,513.00
深圳市前海平方园区开发有限公司 390,000,000.00 390,000,000.00
招商局光明科技园有限公司 466,588,090.25 466,588,090.25
深圳招商蛇口国际邮轮母港有限公司 50,389,853.31 50,389,853.31
深圳迅隆船务有限公司 36,528,603.96 36,528,603.96
深圳招商文化艺术发展有限公司 37,648,709.58 37,648,709.58
深圳南油控股有限公司 95,000,000.00 5,000,000.00 100,000,000.00
深圳招商网络有限公司 14,999,743.84 14,999,743.84
深圳招商新安置业有限公司 20,822,211.48 20,822,211.48
招商局地产（重庆）有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
深圳市招商公寓发展有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
157
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
漳州招商房地产有限公司 229,500,000.00 229,500,000.00
招商局地产（重庆）花园城有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳招商房地产有限公司 3,557,182,118.78 3,557,182,118.78
深圳招商投资开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
深圳招商电子工业开发有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
招商局地产（南京）有限公司 14,860,839.52 14,860,839.52
瑞嘉投资实业有限公司 1,301,277,523.88 1,301,277,523.88
苏州招商南山地产有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00
天津招胜房地产有限公司 18,093,952.22 18,093,952.22
招商局地产（北京）有限公司 27,388,566.33 27,388,566.33
招商局地产（苏州）有限公司 27,133,774.58 27,133,774.58
深圳招商启航互联网投资管理有限公司 48,466,952.18 48,466,952.18
深圳招商投资顾问有限公司 123,000,000.00 123,000,000.00
深圳市蛇口大众投资有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
深圳招商理财服务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
成都招商北湖置地有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
招商局地产（厦门）有限公司 50,113,863.41 50,113,863.41
成都招商房地产有限公司 10,113,863.41 10,113,863.41
158
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
深圳招商商置投资有限公司 1,863,810,191.68 10,000,000.00 1,853,810,191.68
福建中联盛房地产开发有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
招商局地产（武汉）有限公司 30,113,863.41 30,113,863.41
镇江盈盛房地产开发有限公司 7,586,275.00 7,586,275.00
青岛中润德汽车贸易有限公司 183,731,836.00 183,731,836.00 0.00
招商局地产（贵州毕节）有限公司 30,066,887.30 30,066,887.30
深圳市蛇口新泰置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳市蛇口海滨置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
招商局地产（常州）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 80,250,000.00 80,250,000.00 0.00
海南招商远洋发展有限公司 240,000,000.00 240,000,000.00
深圳坪山招商房地产有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
镇江南山创意产业园发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
宁波江湾房地产开发有限公司 30,600,000.00 30,600,000.00
天津国俊投资有限公司 300,550,000.00 300,550,000.00
南宁招商浩田房地产有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
哈尔滨银开房地产开发有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00
深圳市招商产业发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
159
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
招商局地产（杭州）有限公司 564,446,976.11 1,035,600,000.00 1,600,046,976.11
招商局地产（日照）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
烟台招商局置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳市招雅阁置业管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳市招盛阁置业管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
沈阳金道汇通房地产开发有限公司 210,262,141.22 210,262,141.22
深圳招平瑞盛投资控股有限公司 102,000,000.00 102,000,000.00
深圳招商远航投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
招商局地产（太仓）有限公司 153,000,000.00 153,000,000.00
深圳市招商置业顾问有限公司 400,000.00 400,000.00
上海招商置业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
南宁招商汇天房地产有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳市招商前海实业发展有限公司 99,000,000.00 99,000,000.00
深圳市招广置业管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
深圳市招华国际会展发展有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
合肥招商杰盛房地产开发有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00
北京招商台湖投资发展有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00
合计 11,832,268,344.11 1,109,800,000.00 284,981,836.00 12,657,086,508.11
160
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动 减值
其他综 计提 准备
投资单位 期初余额 减少 权益法下确认的 宣告发放现金 期末余额
追加投资 合收益 其他权益变动 减值 其他 期末
投资 投资损益 股利或利润
调整 准备 余额
一、合营企业
宁波鼎峰房地产开发有限公司 32,116,312.47 -2,089,157.92 30,027,154.55
河南天地新居置业有限公司 37,664,768.77 -4,601,134.32 33,063,634.45
中关村协同发展投资有限公司 149,731,150.73 -7,228,858.12 142,502,292.61
小计 219,512,231.97 -13,919,150.36 205,593,081.61
二、联营企业
招商局漳州开发区供电有限公
27,064,441.96 1,189,213.13 -1,250,000.00 27,003,655.09
司
深圳市蛇口通讯有限公司 243,139,983.17 14,238,931.87 257,378,915.04
天津国际邮轮母港有限公司 129,285,513.19 -5,941,563.08 123,343,950.11
招商局兴天云谷投资发展（天
57,611,058.22 -1,697,385.57 55,913,672.65
津）有限公司
深圳前海蛇口自贸区供电有限
33,671,513.03 933,084.78 34,604,597.81
公司
161
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
哈尔滨招商嘉天房地产开发有
-41,809,123.32 80,250,000.00 38,440,876.68
限责任公司
深圳市招华会展实业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
小计 490,772,509.57 50,000,000.00 -33,086,842.19 -1,250,000.00 80,250,000.00 586,685,667.38
合计 710,284,741.54 50,000,000.00 -47,005,992.55 -1,250,000.00 80,250,000.00 792,278,748.99
162
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
园区开发与运营 234,918,224.91 198,821,152.74 950,519,722.50 82,000,376.83
合计 234,918,224.91 198,821,152.74 950,519,722.50 82,000,376.83
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 150,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 100,002,650.53 -2,301,822.73
处置长期股权投资产生的投资收益 -184,842,337.70
委托贷款收益 168,077,396.43 196,807,478.42
合计 233,237,709.26 194,505,655.69
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
（1） 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益（2008）》的
规定，本集团非经常性损益如下
单位： 元
项目 金额
非流动资产处置损益 2,448,358.85
计入当期损益的政府补助 4,820,702.80
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 173,272,484.40
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,845,286.90
持有金融资产、金融负债产生的公允价值变动损益 27,056,838.43
对外委托贷款取得的损益 85,125,882.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,336,467.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -135,012,125.72
减：所得税影响额 131,879,559.00
少数股东权益影响额 -41,525,477.44
163
招商局蛇口工业区控股股份有限公司 2017 年半年度财务报告
合计 104,849,240.43
（2） “其他符合非经常性损益定义的损益项目”说明
项目 本期金额
购买日持有的股权按公允价值重新计量形成的损益（注1） 61,646,834.11
上海浦深、北京广盈、招商华侨城存货评估增值摊销（注 2） -196,658,959.83
合计 -135,012,125.72
注 1: 2017 年 1 月，本公司取得对苏州晟铭房地产开发有限公司控制权并合并财务报表，详见本报告“八、1.非同一控
制下企业合并注 1”所述；控制权变更日，本公司对其可辨认净资产按公允价值进行计量，产生存货评估增值 196,908,621.21
元，按 30%持股比例一次性确认投资收益 59,072,136.37 元并作为非经常性损益；2017 年 6 月，本公司失去对广州市万尚房
地产有限公司控制权并不再纳入合并范围，详见本报告“八、4. 其他原因的合并范围变动”所述；控制权变更日，本公司
对其可辨认净资产按公允价值进行计量，产生存货评估增值 7,572,640.41 元，按 34%持股比例一次性确认投资收益
2,574,697.74 元并作为非经常性损益。
注 2:1）本公司以前年度取得上海自贸试验区浦深置业有限公司控制权，存货按照控制权变更日公允价值计量后，后
续按该公司实际结转的存货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销存货评估增值，本期实际转销了
148,869,507.49 元（扣除所得税及少数股东损益后净额为 66,991,278.37 元）；
2）以前年度本公司取得对北京广盈房地产开发有限公司控制权并合并财务报表。控制权变更日，本公司对其可辨认净
资产按公允价值进行计量，产生存货评估增值；后续按该公司实际结转的存货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比
例，相应转销存货评估增值，本期实际转销了 41,686,821.53 元（扣除所得税及少数股东损益后净额为 10,630,139.49 元）；
3）以前年度本公司对深圳招商华侨城投资有限公司控制权变更后长期股权投资采用公允价值计量，其股权原账面价值
与公允价值差额主要为存货评估增值；于控制权变更日已一次性将该差额计入当期投资收益并作为非经常性损益；后续按该
公司实际结转存货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比例，相应转销因评估增值确认的投资收益，本期实际转销了
6,102,630.81 元。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.03% 0.44 0.44
扣除非经常性损益后归属于公司
5.85% 0.43 0.43
普通股股东的净利润
164