浙江新和成股份有限公司 2017 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江新和成股份有限公司 2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,577,585,086.66 2,007,042,272.17
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
95,561.21
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 203,851,525.01 167,952,551.42
应收账款 976,826,378.31 882,300,489.89
预付款项 28,306,860.24 14,012,865.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 176,382,453.39 255,111,153.52
买入返售金融资产
存货 1,342,989,476.90 1,240,663,306.99
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 547,502,059.68 1,169,562,457.02
流动资产合计 5,853,443,840.19 5,736,740,657.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
1
可供出售金融资产 40,140,147.55 40,140,147.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 167,671,945.91 100,541,317.92
投资性房地产
固定资产 4,339,282,138.98 3,120,614,944.41
在建工程 683,838,268.54 1,799,284,593.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 622,161,014.79 489,550,281.61
开发支出
商誉 4,896,220.68
长期待摊费用
递延所得税资产 89,184,661.89 100,375,378.23
其他非流动资产 37,290,276.56 23,138,615.73
非流动资产合计 5,984,464,674.90 5,673,645,278.99
资产总计 11,837,908,515.09 11,410,385,936.61
流动负债：
短期借款 1,464,945,991.20 1,275,162,334.74
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
929,361.83
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 147,406,292.78 30,225,204.00
应付账款 725,000,355.61 797,971,644.15
预收款项 19,696,579.34 6,577,154.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 90,099,420.49 115,950,980.63
应交税费 93,838,251.14 194,719,706.83
应付利息 2,284,145.34 2,045,538.05
应付股利
其他应付款 104,613,253.40 46,795,180.05
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 125,000,000.00 194,055,000.00
2
其他流动负债
流动负债合计 2,773,813,651.13 2,663,502,742.88
非流动负债：
长期借款 887,171,353.59 500,863,636.38
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,551,947.03 320,697.03
预计负债
递延收益 151,746,789.22 148,061,975.66
递延所得税负债 1,430,321.57 7,339,867.44
其他非流动负债
非流动负债合计 1,042,900,411.41 656,586,176.51
负债合计 3,816,714,062.54 3,320,088,919.39
所有者权益：
股本 1,088,919,000.00 1,088,919,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 720,487,838.68 718,033,115.93
减：库存股
其他综合收益 24,967,342.14 34,103,378.63
专项储备 6,023,600.09 2,731,556.76
盈余公积 544,459,500.00 544,459,500.00
一般风险准备
未分配利润 5,606,914,379.39 5,674,321,225.15
归属于母公司所有者权益合计 7,991,771,660.30 8,062,567,776.47
少数股东权益 29,422,792.25 27,729,240.75
所有者权益合计 8,021,194,452.55 8,090,297,017.22
负债和所有者权益总计 11,837,908,515.09 11,410,385,936.61
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：石方彬
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 992,376,954.97 847,423,951.35
以公允价值计量且其变动计入当
95,561.21
期损益的金融资产
衍生金融资产
3
应收票据 156,463,808.75 109,431,736.24
应收账款 178,207,107.39 275,447,198.58
预付款项 5,031,651.71 2,887,630.35
应收利息
应收股利 179,670,350.25
其他应收款 1,286,737,550.91 1,480,560,417.32
存货 315,440,215.59 283,383,971.03
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,031,919,183.42 1,601,555,155.81
流动资产合计 4,145,846,822.99 4,600,785,621.89
非流动资产：
可供出售金融资产 40,140,147.55 40,140,147.55
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,930,004,618.23 2,179,684,558.16
投资性房地产
固定资产 673,688,732.81 700,096,138.01
在建工程 51,213,723.26 50,407,345.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 87,853,602.52 86,708,533.52
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,600,602.58 17,614,659.45
其他非流动资产 6,797,461.17 5,977,537.28
非流动资产合计 3,804,298,888.12 3,080,628,919.52
资产总计 7,950,145,711.11 7,681,414,541.41
流动负债：
短期借款 830,000,000.00 843,683,920.00
以公允价值计量且其变动计入当
929,361.83
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 147,406,292.78 30,225,204.00
应付账款 92,305,725.88 86,282,955.26
预收款项 1,155,014.92 2,527,266.87
应付职工薪酬 21,166,493.50 32,400,721.88
应交税费 2,920,953.19 15,853,074.46
应付利息 1,403,083.20 1,481,769.10
应付股利
4
其他应付款 15,150,065.20 12,862,856.62
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 125,000,000.00 90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,237,436,990.50 1,115,317,768.19
非流动负债：
长期借款 530,690,909.11 500,863,636.38
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,551,947.03 320,697.03
预计负债
递延收益 21,885,451.72 23,753,170.50
递延所得税负债 139,404.27 97,097.79
其他非流动负债
非流动负债合计 555,267,712.13 525,034,601.70
负债合计 1,792,704,702.63 1,640,352,369.89
所有者权益：
股本 1,088,919,000.00 1,088,919,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 492,511,734.57 490,057,011.82
减：库存股
其他综合收益 506,954.43 506,954.43
专项储备
盈余公积 544,459,500.00 544,459,500.00
未分配利润 4,031,043,819.48 3,917,119,705.27
所有者权益合计 6,157,441,008.48 6,041,062,171.52
负债和所有者权益总计 7,950,145,711.11 7,681,414,541.41
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,608,022,394.08 2,302,666,254.40
其中：营业收入 2,608,022,394.08 2,302,666,254.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,968,677,298.07 1,674,975,605.72
5
其中：营业成本 1,487,570,641.11 1,330,396,261.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 42,893,693.82 22,927,767.81
销售费用 85,471,203.98 74,400,098.62
管理费用 269,843,177.92 232,928,924.47
财务费用 69,855,323.91 -1,878,204.90
资产减值损失 13,043,257.33 16,200,757.75
加：公允价值变动收益（损失以
-1,024,923.04 -1,427,038.99
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
29,094,517.55 30,353,766.80
列）
其中：对联营企业和合营企业
15,675,905.24 20,957,478.09
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 13,339,058.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 680,753,749.39 656,617,376.49
加：营业外收入 12,899,492.36 19,009,509.98
其中：非流动资产处置利得 11,461,096.43 5,088,916.46
减：营业外支出 5,954,478.06 10,167,768.31
其中：非流动资产处置损失 4,856,041.12 4,538,835.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 687,698,763.69 665,459,118.16
减：所得税费用 102,014,564.09 130,000,617.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 585,684,199.60 535,458,500.61
归属于母公司所有者的净利润 585,944,554.24 515,689,916.69
少数股东损益 -260,354.64 19,768,583.92
六、其他综合收益的税后净额 -7,182,130.35 4,631,461.25
归属母公司所有者的其他综合收益
-9,136,036.49 4,631,461.25
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-9,136,036.49 4,631,461.25
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
6
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -9,136,036.49 4,631,461.25
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
1,953,906.14
税后净额
七、综合收益总额 578,502,069.25 540,089,961.86
归属于母公司所有者的综合收益
576,808,517.75 520,321,377.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,693,551.50 19,768,583.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.54 0.47
（二）稀释每股收益 0.54 0.47
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：胡柏藩 主管会计工作负责人：石观群 会计机构负责人：石方彬
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 773,527,794.59 876,733,200.78
减：营业成本 592,387,656.79 651,924,182.70
税金及附加 7,239,507.31 5,304,511.14
销售费用 11,672,611.94 23,984,608.07
管理费用 101,842,880.65 101,133,077.94
财务费用 -2,657,862.88 -3,660,890.62
资产减值损失 -14,607,885.63 36,982,155.81
加：公允价值变动收益（损失以
-1,024,923.04 -1,822,224.99
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
692,402,853.93 318,048,569.87
列）
其中：对联营企业和合营企
16,615,337.32 20,957,478.09
业的投资收益
其他收益 7,787,295.78
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 776,816,113.08 377,291,900.62
加：营业外收入 8,108,356.01 8,649,195.91
其中：非流动资产处置利得 7,562,708.39 1,815,600.11
减：营业外支出 1,656,651.51 2,492,386.13
其中：非流动资产处置损失 1,656,651.51 1,596,707.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
783,267,817.58 383,448,710.40
列）
7
减：所得税费用 15,992,303.37 16,107,334.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 767,275,514.21 367,341,375.78
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 767,275,514.21 367,341,375.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,516,546,566.30 2,044,030,958.78
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
8
收到的税费返还 95,111,154.60 82,950,658.15
收到其他与经营活动有关的现金 15,933,849.65 22,184,881.47
经营活动现金流入小计 2,627,591,570.55 2,149,166,498.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,414,609,906.18 1,071,458,807.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
347,355,919.58 300,855,760.23
金
支付的各项税费 319,072,269.14 217,181,198.96
支付其他与经营活动有关的现金 121,228,760.45 121,596,231.03
经营活动现金流出小计 2,202,266,855.35 1,711,091,998.11
经营活动产生的现金流量净额 425,324,715.20 438,074,500.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,400,000.00
取得投资收益收到的现金 22,075,275.36 42,219,544.01
处置固定资产、无形资产和其他
6,638,718.24 1,765,112.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 995,643,643.03 688,083,529.45
投资活动现金流入小计 1,024,357,636.63 733,468,185.46
购建固定资产、无形资产和其他
373,772,242.47 599,053,829.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 49,000,000.00 1,476,567.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
8,203,304.03 2,016,958.88
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 260,000,000.00 848,798,460.65
投资活动现金流出小计 690,975,546.50 1,451,345,816.45
投资活动产生的现金流量净额 333,382,090.13 -717,877,630.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,340,756,428.65 1,318,085,139.55
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,340,756,428.65 1,318,085,139.55
偿还债务支付的现金 864,429,956.04 967,737,062.55
分配股利、利润或偿付利息支付
689,248,520.83 242,424,206.50
的现金
9
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,289,639.94 461,034.60
筹资活动现金流出小计 1,574,968,116.81 1,210,622,303.65
筹资活动产生的现金流量净额 -234,211,688.16 107,462,835.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-12,285,982.70 16,356,687.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 512,209,134.47 -155,983,607.39
加：期初现金及现金等价物余额 1,898,631,615.99 2,160,241,301.52
六、期末现金及现金等价物余额 2,410,840,750.46 2,004,257,694.13
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 796,783,148.24 660,271,718.53
收到的税费返还 43,030,350.71 38,981,842.98
收到其他与经营活动有关的现金 9,180,531.54 8,883,418.15
经营活动现金流入小计 848,994,030.49 708,136,979.66
购买商品、接受劳务支付的现金 522,873,929.54 723,070,123.38
支付给职工以及为职工支付的现
85,332,467.86 76,901,292.69
金
支付的各项税费 33,691,760.11 14,045,187.73
支付其他与经营活动有关的现金 49,106,078.47 47,983,170.28
经营活动现金流出小计 691,004,235.98 861,999,774.08
经营活动产生的现金流量净额 157,989,794.51 -153,862,794.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,400,000.00
取得投资收益收到的现金 498,860,019.13 322,026,997.90
处置固定资产、无形资产和其他
6,383,668.79 1,747,112.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,297,014,301.47 583,632,200.00
投资活动现金流入小计 1,802,257,989.39 908,806,309.90
购建固定资产、无形资产和其他
6,753,508.83 28,536,256.89
长期资产支付的现金
投资支付的现金 731,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 500,000,000.00 1,156,188,929.79
投资活动现金流出小计 1,238,003,508.83 1,184,725,186.68
投资活动产生的现金流量净额 564,254,480.56 -275,918,876.78
三、筹资活动产生的现金流量：
10
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 720,000,000.00 1,232,336,920.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 720,000,000.00 1,232,336,920.00
偿还债务支付的现金 669,259,109.50 830,172,727.27
分配股利、利润或偿付利息支付
678,531,727.55 235,526,938.79
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 30,988.72 461,034.60
筹资活动现金流出小计 1,347,821,825.77 1,066,160,700.66
筹资活动产生的现金流量净额 -627,821,825.77 166,176,219.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,924,849.06 4,562,984.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 102,347,298.36 -259,042,467.40
加：期初现金及现金等价物余额 761,142,759.06 897,331,254.79
六、期末现金及现金等价物余额 863,490,057.42 638,288,787.39
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
股本 优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,088, 5,674,3 8,090,2
718,033 34,103, 2,731,5 544,459 27,729,
一、上年期末余额 919,00 21,225. 97,017.
,115.93 378.63 56.76 ,500.00 240.75
0.00 15 22
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,088, 5,674,3 8,090,2
718,033 34,103, 2,731,5 544,459 27,729,
二、本年期初余额 919,00 21,225. 97,017.
,115.93 378.63 56.76 ,500.00 240.75
0.00 15 22
三、本期增减变动
2,454,7 -9,136,0 3,292,0 -67,406, 1,693,5 -69,102,
金额（减少以“－”
22.75 36.49 43.33 845.76 51.50 564.67
号填列）
（一）综合收益总 -9,136,0 585,944 1,693,5 578,502
额 36.49 ,554.24 51.50 ,069.25
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
11
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-653,35 -653,35
（三）利润分配 1,400.0 1,400.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-653,35 -653,35
3．对所有者（或
1,400.0 1,400.0
股东）的分配 0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
3,292,0 3,292,0
（五）专项储备
43.33 43.33
4,030,2 4,030,2
1．本期提取
08.28 08.28
-738,16 -738,16
2．本期使用
4.95 4.95
2,454,7 2,454,7
（六）其他
22.75 22.75
1,088, 5,606,9 8,021,1
720,487 24,967, 6,023,6 544,459 29,422,
四、本期期末余额 919,00 14,379. 94,452.
,838.68 342.14 00.09 ,500.00 792.25
0.00 39 55
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
股本 优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,088, 4,779,4 7,053,2
718,033 6,734,7 776,209 454,440 4,888,6
一、上年期末余额 919,00 90,645. 82,741.
,115.93 26.99 .85 ,422.96 20.26
0.00 30 29
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
12
制下企业合并
其他
1,088, 4,779,4 7,053,2
718,033 6,734,7 776,209 454,440 4,888,6
二、本年期初余额 919,00 90,645. 82,741.
,115.93 26.99 .85 ,422.96 20.26
0.00 30 29
三、本期增减变动
4,631,4 961,020 297,906 19,768, 323,267
金额（减少以“－”
61.25 .55 ,116.69 583.92 ,182.41
号填列）
（一）综合收益总 4,631,4 515,689 19,768, 540,089
额 61.25 ,916.69 583.92 ,961.86
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-217,78 -217,78
（三）利润分配 3,800.0 3,800.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-217,78 -217,78
3．对所有者（或
3,800.0 3,800.0
股东）的分配 0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
961,020 961,020
（五）专项储备
.55 .55
3,766,8 3,766,8
1．本期提取
13.65 13.65
-2,805,7 -2,805,7
2．本期使用
93.10 93.10
（六）其他
1,088, 5,077,3 7,376,5
718,033 11,366, 1,737,2 454,440 24,657,
四、本期期末余额 919,00 96,761. 49,923.
,115.93 188.24 30.40 ,422.96 204.18
0.00 99 70
13
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
3,917,1
1,088,91 490,057,0 506,954.4 544,459,5 6,041,062
一、上年期末余额 19,705.
9,000.00 11.82 3 00.00 ,171.52
27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
3,917,1
1,088,91 490,057,0 506,954.4 544,459,5 6,041,062
二、本年期初余额 19,705.
9,000.00 11.82 3 00.00 ,171.52
27
三、本期增减变动
2,454,722 113,924 116,378,8
金额（减少以“－”
.75 ,114.21 36.96
号填列）
（一）综合收益总 767,275 767,275,5
额 ,514.21 14.21
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-653,35
-653,351,
（三）利润分配 1,400.0
400.00
0
1．提取盈余公积
-653,35
2．对所有者（或 -653,351,
1,400.0
股东）的分配 0
400.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
14
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
2,454,722 2,454,722
（六）其他
.75 .75
4,031,0
1,088,91 492,511,7 506,954.4 544,459,5 6,157,441
四、本期期末余额 43,819.
9,000.00 34.57 3 00.00 ,008.48
48
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
2,727,3
1,088,91 490,057,0 506,954.4 454,440,4 4,761,294
一、上年期末余额 70,798.
9,000.00 11.82 3 22.96 ,187.31
10
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
2,727,3
1,088,91 490,057,0 506,954.4 454,440,4 4,761,294
二、本年期初余额 70,798.
9,000.00 11.82 3 22.96 ,187.31
10
三、本期增减变动
149,557 149,557,5
金额（减少以“－”
,575.78 75.78
号填列）
（一）综合收益总 367,341 367,341,3
额 ,375.78 75.78
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-217,78
-217,783,
（三）利润分配 3,800.0
800.00
0
1．提取盈余公积
-217,78
2．对所有者（或 -217,783,
3,800.0
股东）的分配 0
800.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
15
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,876,9
1,088,91 490,057,0 506,954.4 454,440,4 4,910,851
四、本期期末余额 28,373.
9,000.00 11.82 3 22.96 ,763.09
88
三、公司基本情况
浙江新和成股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1999]9
号文批准，由新昌县合成化工厂（2009年11月17日更名为新和成控股集团有限公司）联合张平一、袁益中、
石程、胡柏剡、石观群、王学闻、石三夫、崔欣荣和王旭林等九名自然人共同发起设立，于1999年4月5日
在浙江省工商行政管理局注册登记，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为
91330000712560575G的营业执照，注册资本108,891.90万元，股份总数108,891.90万股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份为1,587.94万股；无限售条件的流通股份为107,303.96万股。公司股票已于2004
年6月25日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属于医药制造业、化学药品原药制造业。经营范围：原料药（范围详见《药品生产许可证》）、
食品添加剂（生产凭有效许可证）及饲料添加剂的生产、销售，危险化学品的生产（范围详见《安全生产
许可证》），危险化学品的批发（范围详见《危险化学品经营许可证》），非药品类易制毒化学品的销售
（范围详见《非药品类易制毒化学品经营备案证明》）。有机化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的
生产销售，经营进出口业务，检验检测技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。
本财务报表业经公司2017年 8月21 日第七届董事会第三次会议批准对外报出。
本公司将新昌新和成维生素有限公司、浙江新和成进出口有限公司和浙江新维普添加剂有限公司等20
家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
16
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房
地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以
其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
17
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
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以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 80.00% 80.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发产品、在开发过程中的开发
成本等。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出除开发产品外的存货采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出同类开发产品按建筑面积平均法核算。
20
(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预
算成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发
产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发
产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产的非流动资产或处置组
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售的资产：（1）根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划
作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短
期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定
导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一
年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成
出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
21
和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按
照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
22
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 7-35 5% 13.57-2.71
通用设备 年限平均法 5-10 5% 19.00-9.50
专用设备 年限平均法 5-15 5% 19.00-6.33
运输工具 年限平均法 7 5% 13.57
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
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括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50、70
软件 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
24
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发
产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系
的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
25
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售营养品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给
购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产
品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离
港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流
入，产品相关的成本能够可靠地计量。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当
期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的
借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26
26、租赁
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）修订的规定，自 2017 年 1 月 1
日起，与企业日常活动有关的政府补助计入“其他收益”，与企业日常活动无关的政府计入营业外收入。
本期本公司将与日常活动有关的政府补助 13,339,058.87 元计入“其他收益”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
28、其他
（1） 安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》
（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”
科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建
工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成
固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
17%、13%、11%、6%或 5%；出口货物
实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为
增值税 销售货物或提供应税劳务 0%-17%；子公司浙江新和成进出口有限
公司出口货物实行“先征后退”，退税率分
别为 0%-17%
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 实行四级超率累进税率。增值额未超过
27
和其他附着物产权产生的增值额 扣除项目金额 50%的部分按 30%计缴，
增值额超过扣除项目金额 50%、未超过
扣除项目金额 100%的部分按 40%计缴，
增值额超过扣除项目金额 100%、未超过
扣除项目金额 200%的部分按 50%计缴，
增值额超过扣除项目金额 200%的部分
按 60%计缴
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
5%；子公司山东新和成药业有限公司按
城市维护建设税 应缴流转税税额
7%的税率计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
上虞新和成生物化工有限公司 15%
山东新和成药业有限公司 15%
浙江新和成特种材料有限公司 15%
NHU EUROPE GmbH 15%
NHU Performance Materials GmbH 15%
Bardoterminal GmbH 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
公司2014年至2016年高新技术企业认定期已满，根据国家税务总局公告2011年第4号《关于高新企业
技术资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》，2017年企业所得税暂按15%的税率预缴。根据浙江省科
学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》
（GR201633001633），子公司上虞新和成生物化工有限公司被认定为高新技术企业， 在2016年至2018年
享受高新技术企业税收优惠政策，2017年按15%的税率计缴。子公司山东新和成药业有限公司2014年至2016
年高新技术企业认定期已满，根据国家税务总局公告2011年第4号《关于高新企业技术资格复审期间企业
所得税预缴问题的公告》，2017年企业所得税暂按15%的税率预缴。根据浙江省科学技术厅、浙江省财政
厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（GR201533000018），子公司浙
江新和成特种材料有限公司被认定为高新技术企业，在2015年至2017年享受高新技术企业税收优惠政策，
2017年按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
（1）明细情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 11,787.00 5,389.82
28
银行存款 2,514,076,495.40 1,991,459,457.21
其他货币资金 63,496,804.26 15,577,425.14
合计 2,577,585,086.66 2,007,042,272.17
其中：存放在境外的款项总额 20,846,075.65 3,818,368.03
（2）货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 42,605,705.26
信用证保证金 259,877.53 12,288,902.12
保函保证金 3,134,000.00 3,134,000.00
贷款保证金 17,497,221.47 154,523.02
小 计 63,496,804.26 15,577,425.14
（3）其他说明
期末银行存款中有103,247,531.94元定期存款因用于借款、信用证等质押而受限。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 95,561.21
衍生金融资产 95,561.21
合计 95,561.21
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 203,851,525.01 167,952,551.42
合计 203,851,525.01 167,952,551.42
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 24,610,334.90
合计 24,610,334.90
29
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 311,860,401.37
合计 311,860,401.37
（4）其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,033,21 56,390,6 976,826,3 932,548 50,247,92 882,300,48
合计提坏账准备的 100.00% 5.46% 100.00% 5.39%
6,999.40 21.09 78.31 ,419.03 9.14 9.89
应收账款
1,033,21 56,390,6 976,826,3 932,548 50,247,92 882,300,48
合计 100.00% 5.46% 100.00% 5.39%
6,999.40 21.09 78.31 ,419.03 9.14 9.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,027,021,127.10 51,351,032.41 5.00%
1至2年 436,955.57 87,391.14 20.00%
2至3年 4,033,595.93 3,226,876.74 80.00%
3 年以上 1,725,320.80 1,725,320.80 100.00%
合计 1,033,216,999.40 56,390,621.09 5.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,142,691.95 元。
30
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 153,013,349.16 14.81 7,650,667.46
客户二 68,778,289.65 6.66 3,438,914.48
客户三 38,598,498.88 3.74 1,929,924.94
客户四 32,311,608.47 3.13 1,615,580.42
客户五 29,567,952.43 2.85 1,478,397.62
小 计 322,269,698.59 31.19 16,113,484.92
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 28,016,881.17 98.98% 12,596,854.49 89.90%
1至2年 222,289.92 0.78% 1,415,429.71 10.10%
2至3年 67,107.95 0.24%
3 年以上 581.20 581.20
合计 28,306,860.24 -- 14,012,865.40 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
供应商一 2,758,116.25 9.74
供应商二 2,485,707.01 8.78
供应商三 2,101,891.25 7.43
供应商四 1,889,743.59 6.68
供应商五 1,636,987.44 5.78
小 计 10,872,445.54 38.41
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 150,000, 83.82% 150,000,0 223,720 87.12% 223,720,00
31
独计提坏账准备的 000.00 00.00 ,000.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
10,777,9 2,573,69 8,204,272 9,165,1 1,687,025 7,478,107.8
合计提坏账准备的 6.02% 23.88% 3.57% 18.41%
67.45 4.70 .75 33.05 .23 2
其他应收款
单项金额不重大但
18,178,1 18,178,18 23,913, 23,913,045.
单独计提坏账准备 10.16% 9.31%
80.64 0.64 045.70 70
的其他应收款
178,956, 2,573,69 176,382,4 256,798 1,687,025 255,111,15
合计 100.00% 1.44% 100.00% 0.66%
148.09 4.70 53.39 ,178.75 .23 3.52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收土地竞拍保证金，
潍坊市国土资源局滨海
150,000,000.00 不存在回收风险，故未
区分局
计提坏账准备
合计 150,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,051,047.29 352,552.36 5.00%
1至2年 1,529,197.08 305,839.42 20.00%
2至3年 1,412,100.80 1,129,680.64 80.00%
3 年以上 785,622.28 785,622.28 100.00%
合计 10,777,967.45 2,573,694.70 23.88%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 886,669.47 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 164,638,587.54 240,986,313.42
出口退税 9,472,103.64 11,925,534.41
应收房产处置款 1,480,000.00 1,079,999.64
员工备用金 2,597,601.98 1,497,815.76
32
应收暂付款 60,133.57 278,019.57
其他 707,721.36 1,030,495.95
合计 178,956,148.09 256,798,178.75
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东潍坊滨海经济
开发区财政国库集 押金保证金 150,000,000.00 1 年以内 83.82%
中支付中心
国家税务局(应收出
出口退税 9,472,103.64 1 年以内 5.30%
口退税款)
琼海市国土环境资
押金保证金 6,000,000.00 1 年以内 3.35%
源局
琼海市国土环境资
押金保证金 500,000.00 1-2 年 0.28%
源局
上虞市财政局非税
押金保证金 2,206,077.00 2-3 年 1.23%
收入结算分户
潍坊圣达能源工程
押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 0.56%
有限公司
合计 -- 169,178,180.64 -- 94.54%
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 98,693,261.62 2,475,234.10 96,218,027.52 90,857,629.79 2,563,174.59 88,294,455.20
在产品 355,387,461.43 766,115.68 354,621,345.75 228,660,914.45 228,660,914.45
库存商品 560,407,282.23 8,494,108.92 551,913,173.31 537,194,559.52 16,936,545.79 520,258,013.73
开发成本 31,084,178.75 31,084,178.75 31,084,178.75 31,084,178.75
开发产品 270,769,873.36 270,769,873.36 315,973,401.80 315,973,401.80
发出商品 6,818,599.29 6,818,599.29 21,453,863.64 21,453,863.64
委托加工物资 1,206,146.70 1,206,146.70
包装物 4,634,336.08 4,634,336.08 4,311,771.63 4,311,771.63
低值易耗品 26,929,942.84 26,929,942.84 29,420,561.09 29,420,561.09
合计 1,354,724,935.60 11,735,458.70 1,342,989,476.90 1,260,163,027.37 19,499,720.38 1,240,663,306.99
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
33
(2) 存货——开发成本
项目名称 预计总投资 期初数 期末数
博鳌新和成度假酒店 55,000 万 31,084,178.75 31,084,178.75
小 计 31,084,178.75 31,084,178.75
(3) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
博鳌新和成度假 2014.12 315,973,401.80 298,206.79 45,501,735.23 270,769,873.36
中心
小 计 315,973,401.80 298,206.79 45,501,735.23 270,769,873.36
（4）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,563,174.59 87,940.49 2,475,234.10
在产品 766,115.68 766,115.68
库存商品 16,936,545.79 5,366,268.05 13,808,704.92 8,494,108.92
合计 19,499,720.38 6,132,383.73 13,896,645.41 11,735,458.70
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 282,000,000.00 931,000,000.00
待抵扣增值税进项税额 258,721,941.02 231,444,835.32
预缴城市维护建设税 30,646.61 16,772.24
预缴企业所得税 3,661,115.81 3,661,115.81
待摊保险费 3,002,635.26 3,422,961.45
预缴印花税 55,074.40
预缴教育费附加 15,641.18 7,316.55
预缴地方教育费附加 15,005.40 9,455.65
合计 547,502,059.68 1,169,562,457.02
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
34
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55
按成本计量的 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55
合计 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55 40,140,147.55
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
浙江新赛
7,790,147. 7,790,147.
科药业有 14.98%
55 55
限公司
上海联创
32,350,000 32,350,000
永津股权 10.00%
.00 .00
投资企业
40,140,147 40,140,147
合计 --
.55 .55
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、联营企业
浙江春晖
环保能源 80,762,01 16,615,33 2,454,722 99,832,07
股份有限 6.04 7.32 .75 6.11
公司
浙江三博
聚合物有
限公司
帝斯曼新
和成工程
19,779,30 -932,952. 18,846,34
塑料（浙
1.88 03 9.85
江）有限
公司
浙江赛亚
49,000,00 48,993,51
化工材料 -6,480.05
0.00 9.95
有限公司
100,541,3 49,000,00 15,675,90 2,454,722 167,671,9
合计
17.92 0.00 5.24 .75 45.91
35
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,830,812,950.44 61,771,199.68 3,385,035,060.66 16,325,410.68 5,293,944,621.46
2.本期增加金额 33,438,308.31 11,022,770.65 1,334,099,683.79 1,520,975.66 1,380,081,738.41
（1）购置 16,446,673.85 1,839,643.07 73,231,961.94 454,115.24 91,972,394.10
（2）在建工程
16,991,634.46 4,303,686.18 1,260,867,721.85 948,671.27 1,283,111,713.76
转入
（3）企业合并
4,879,441.40 118,189.15 4,997,630.55
增加
3.本期减少金额 2,725,983.56 2,345,003.63 6,616,341.78 390,967.32 12,078,296.29
（1）处置或报 390,967.32
2,725,983.56 2,345,003.63 6,616,341.78 12,078,296.29
废
4.期末余额 1,861,525,275.19 70,448,966.70 4,712,518,402.67 17,455,419.02 6,661,948,063.58
二、累计折旧
1.期初余额 259,676,767.73 34,845,839.33 1,868,276,699.21 9,631,371.80 2,172,430,678.07
2.本期增加金额 26,647,930.93 4,825,819.89 123,409,093.97 841,921.83 155,724,766.62
（1）计提 26,647,930.93 4,825,819.89 123,409,093.97 841,921.83 155,724,766.62
3.本期减少金额 133,034.25 2,150,239.97 3,931,840.55 103,157.62 6,318,272.39
（1）处置或报 2,150,239.97 103,157.62
133,034.25 3,931,840.55 6,318,272.39
废
4.期末余额 286,191,664.41 37,521,419.25 1,987,753,952.63 10,370,136.01 2,321,837,172.30
三、减值准备
1.期初余额 16,110.64 1,141.64 865,451.69 16,295.01 898,998.98
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 70,246.68 70,246.68
（1）处置或报
70,246.68 70,246.68
废
4.期末余额 16,110.64 1,141.64 795,205.01 16,295.01 828,752.30
四、账面价值
1.期末账面价值 1,575,317,500.14 32,926,405.81 2,723,969,245.03 7,068,988.00 4,339,282,138.98
2.期初账面价值 1,571,120,072.07 26,924,218.71 1,515,892,909.76 6,677,743.87 3,120,614,944.41
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 22,435,256.92 18,826,775.14 65,190.28 3,543,291.50
小计 22,435,256.92 18,826,775.14 65,190.28 3,543,291.50
36
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 34,337,873.21
小 计 34,337,873.21
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 295,062,397.12 尚未完成相关手续办理
小 计 295,062,397.12
13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
山东工业园氨基
20,599,982.40 20,599,982.40 1,218,672,845.44 1,218,672,845.44
酸项目
塔山工业园改建
50,514,719.41 50,514,719.41 49,708,341.70 49,708,341.70
工程
上虞工业园 PPA
46,228,771.16 46,228,771.16 44,918,475.76 44,918,475.76
项目
上虞工业园 PPS
396,631,865.13 396,631,865.13 347,400,710.92 347,400,710.92
项目二期
山东工业园三期
536,050.46 536,050.46 518,694.17 518,694.17
工程
山东工业园 605
36,796,543.21 36,796,543.21 35,376,182.66 35,376,182.66
项目
上虞工业园 551
18,741,049.98 18,741,049.98 16,226,352.51 16,226,352.51
项目
上虞工业园 531
31,066,995.23 31,066,995.23 25,198,280.54 25,198,280.54
项目
新维普 312 项目
34,346,808.89 34,346,808.89 14,948,106.89 14,948,106.89
工程
山东工业园 612
138,343.28 138,343.28
项目
山东工业园 MF
466,559.22 466,559.22
项目
其他零星工程 47,770,580.17 47,770,580.17 46,316,602.95 46,316,602.95
新维普 311 项目
工程
合计 683,838,268.54 683,838,268.54 1,799,284,593.54 1,799,284,593.54
37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
山东工
业园氨 1,785,78 1,218,67 83,700,7 1,281,77 20,599,9 自筹资
80.62% 100.00%
基酸项 0,000.00 2,845.44 51.78 3,614.82 82.40 金
目
塔山工 自筹资
234,630, 49,708,3 806,377. 50,514,7
业园改 86.01% 90.00% 金
000.00 41.70 71 19.41
建工程
上虞工 自筹资
业园 45,000,0 44,918,4 1,310,29 46,228,7 金
102.73% 100.00%
PPA 项 00.00 75.76 5.40 71.16
目
上虞工 自筹资
业园 金
401,300, 347,400, 49,231,1 396,631,
PPS 项 000.00 710.92 54.21 865.13
98.94% 100.00%
目二期
山东工 自筹资
168,450, 518,694. 17,356.2 536,050.
业园三 金
000.00 17 9 46
期工程
山东工 自筹资
45,000,0 35,376,1 1,420,36 36,796,5
业园 605 81.77% 85.00% 金
00.00 82.66 0.55 43.21
项目
上虞工 自筹资
108,360, 16,226,3 2,514,69 18,741,0
业园 551 17.29% 20.00% 金
000.00 52.51 7.47 49.98
项目
上虞工 自筹资
30,550,0 25,198,2 5,868,71 31,066,9
业园 531 101.69% 100.00% 金
00.00 80.54 4.69 95.23
项目
新维普 自筹资
33,550,0 14,948,1 19,398,7 34,346,8
312 项目 102.37% 100.00% 金
00.00 06.89 02.00 08.89
工程
山东工 自筹资
76,000,0 138,343. 138,343.
业园 612 0.18% 0.20% 金
00.00 28 28
项目
山东工 自筹资
130,000, 466,559. 466,559.
业园 MF 0.36% 0.50% 金
000.00 22 22
项目
其他零 46,316,6 1,453,97 47,770,5 自筹资
星工程 02.95 7.22 80.17 金
新维普 自筹资
29,860,0 1,338,09 1,338,09
311 项目 金
00.00 8.94 8.94
工程
3,088,48 1,799,28 167,665, 1,283,11 683,838,
合计 -- -- --
0,000.00 4,593.54 388.76 1,713.76 268.54
38
14、无形资产
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 550,928,065.42 12,560,421.40 563,488,486.82
2.本期增加金
136,329,515.92 3,431,141.98 139,760,657.90
额
（1）购置 136,329,515.92 3,430,305.02 139,759,820.94
（2）内部研
发
（3）企业合
836.96 836.96
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 687,257,581.34 15,991,563.38 703,249,144.72
二、累计摊销
1.期初余额 66,073,063.58 7,865,141.63 73,938,205.21
2.本期增加金
6,674,950.21 474,974.51 7,149,924.72
额
（1）计提 6,674,950.21 474,974.51 7,149,924.72
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 72,748,013.79 8,340,116.14 81,088,129.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
614,509,567.55 7,651,447.24 622,161,014.79
值
2.期初账面价
484,855,001.84 4,695,279.77 489,550,281.61
值
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
39
项
Bardoterminal
4,896,220.68 4,896,220.68
GmbH
合计 4,896,220.68 4,896,220.68
（2）其他说明
商誉系公司控股子公司NHU EUROPE GmbH 于2017年6月通过协议获得Bardoterminal GmbH 100%股
权，实际支付金额高于Bardoterminal GmbH合并日净资产的金额。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 29,225,100.29 5,661,689.18 39,084,797.19 7,615,363.21
内部交易未实现利润 169,430,655.30 31,944,685.92 219,167,859.06 43,769,470.80
递延收益 110,353,301.06 17,548,256.29 105,311,661.72 16,900,642.78
固定资产折旧差异 215,595,438.08 33,876,292.04 202,525,876.41 31,915,857.78
交易性金融工具、衍生
1,024,923.04 153,738.46 1,160,291.04 174,043.66
金融工具的公
合计 525,629,417.77 89,184,661.89 567,250,485.42 100,375,378.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
8,606,115.31 1,290,917.30 48,285,130.99 7,242,769.65
产评估增值
可供出售金融资产公允
929,361.80 139,404.27 647,318.59 97,097.79
价值变动
合计 9,535,477.11 1,430,321.57 48,932,449.58 7,339,867.44
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 89,184,661.89 100,375,378.23
递延所得税负债 1,430,321.57 7,339,867.44
40
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 129,019,575.24 178,158,349.34
可抵扣亏损 123,513,720.60 85,543,144.14
合计 252,533,295.84 263,701,493.48
17、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
排污交易权费 4,032,499.93 1,504,667.44
预付长期资产款 33,257,776.63 21,633,948.29
合计 37,290,276.56 23,138,615.73
18、短期借款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 400,000,000.00 400,000,000.00
信用借款 1,064,945,991.20 875,162,334.74
合计 1,464,945,991.20 1,275,162,334.74
注：其中255,528,800.00元，公司同时提供86,281,192.29元定期存单质押.
19、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 929,361.83
衍生金融负债 929,361.83
合计 929,361.83
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 147,406,292.78 30,225,204.00
合计 147,406,292.78 30,225,204.00
21、应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料及设备款 669,997,332.44 747,897,666.92
41
工程款 55,003,023.17 50,073,977.23
合计 725,000,355.61 797,971,644.15
22、预收款项
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
销货款 19,696,579.34 6,577,154.43
合计 19,696,579.34 6,577,154.43
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 115,950,980.63 516,980,595.58 542,832,155.72 90,099,420.49
二、离职后福利-设定提
18,158,692.23 18,158,692.23
存计划
合计 115,950,980.63 535,139,287.81 560,990,847.95 90,099,420.49
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
109,135,648.55 459,211,013.51 494,817,694.34 73,528,967.72
补贴
2、职工福利费 20,579,445.67 20,579,445.67
3、社会保险费 11,378,928.90 11,378,928.90
其中：医疗保险费 8,081,031.08 8,081,031.08
工伤保险费 2,314,435.18 2,314,435.18
生育保险费 983,462.64 983,462.64
4、住房公积金 13,470,069.14 13,470,069.14
5、工会经费和职工教育
6,815,332.08 12,341,138.36 2,586,017.67 16,570,452.77
经费
合计 115,950,980.63 516,980,595.58 542,832,155.72 90,099,420.49
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,125,683.61 17,125,683.61
2、失业保险费 1,033,008.62 1,033,008.62
合计 18,158,692.23 18,158,692.23
42
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,779,709.94 14,953,378.27
企业所得税 64,694,632.40 162,401,584.66
个人所得税 1,122,297.73 832,872.81
城市维护建设税 1,331,060.76 2,263,441.38
土地增值税 5,498,384.36 5,990,540.00
房产税 1,513,502.59 2,271,219.11
土地使用税 4,737,743.30 3,787,554.72
教育费附加（地方教育附加） 1,104,202.74 2,173,165.20
水利建设专项资金 56,717.32 45,950.68
合计 93,838,251.14 194,719,706.83
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 651,823.43 1,264,884.07
短期借款应付利息 1,632,321.91 780,653.98
合计 2,284,145.34 2,045,538.05
26、其他应付款
按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 8,150,903.51 7,278,835.51
应付运保费 6,801,521.96 6,916,884.90
应付暂收款 49,358,394.27 5,909,703.10
购房意向金(博鳌新和成度假中心) 19,123,287.00 12,803,006.00
应付老客户差价补偿款 10,356,876.99 10,356,876.99
其他 10,822,269.67 3,529,873.55
合计 104,613,253.40 46,795,180.05
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 125,000,000.00 194,055,000.00
合计 125,000,000.00 194,055,000.00
43
一年内到期的长期借款 单位：元
项 目 期末数 期初数
抵押兼保证借款 125,000,000.00 90,000,000.00
信用借款 104,055,000.00
小 计 125,000,000.00 194,055,000.00
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押兼保证借款 530,000,000.00 500,000,000.00
信用借款 357,171,353.59 863,636.38
合计 887,171,353.59 500,863,636.38
29、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
国家拨入的专门用
320,697.03 2,690,000.00 458,750.00 2,551,947.03 国家拨入课题经费
途拨款
合计 320,697.03 2,690,000.00 458,750.00 2,551,947.03 --
其他说明：
本期增加系根据中华人民共和国科学技术部《科技部关于国家高技术研究发展计划生物和医药技术领域2015年项目（课
题）立项的通知》(国科发社（2015）108号)及《浙江省财政厅、浙江省科学技术厅关于下达2017年第二批省级科技型中小
企业扶持和科技发展专项资金的通知》（浙财教（2017）15号)取得的科技专项资金 2,690,000.00元。
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
公司收到与资产相
关的政府补助，按相
政府补助 148,061,975.66 10,150,440.00 6,465,626.44 151,746,789.22
应资产的折旧进度
摊销
合计 148,061,975.66 10,150,440.00 6,465,626.44 151,746,789.22 --
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,088,919,000. 1,088,919,000.
股份总数
00 00
44
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 469,905,502.22 469,905,502.22
其他资本公积 248,127,613.71 2,454,722.75 250,582,336.46
合计 718,033,115.93 2,454,722.75 720,487,838.68
本期增加说明：
联营公司浙江春晖能源环保股份有限公司本期接受其他股东的增资导致公司的持股比例变动，公司按新的持股比例计
算的应享有的份额与按原持股比例计算的应享有的份额之间的差额2,454,722.75元，调整长期股权投资账面价值，同时计入
资本公积（其他资本公积）。
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税后归属 期末余额
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 34,103,378.6 -7,182,130. -9,136,036. 1,953,906.1 24,967,34
合收益 3 35 49 4 2.14
其中：权益法下在被投资单位以后
506,954.4
将重分类进损益的其他综合收益中 506,954.43
3
享有的份额
33,596,424.2 -7,182,130. -9,136,036. 1,953,906.1 24,460,38
外币财务报表折算差额
0 35 49 4 7.71
34,103,378.6 -7,182,130. -9,136,036. 1,953,906.1 24,967,34
其他综合收益合计
3 35 49 4 2.14
34、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,731,556.76 4,030,208.28 738,164.95 6,023,600.09
合计 2,731,556.76 4,030,208.28 738,164.95 6,023,600.09
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 544,459,500.00 544,459,500.00
合计 544,459,500.00 544,459,500.00
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
45
调整后期初未分配利润 5,674,321,225.15 4,779,490,645.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 585,944,554.20 515,689,916.69
应付普通股股利 653,351,400.00 217,783,800.00
期末未分配利润 5,606,914,379.39 5,077,396,761.99
其他说明：
根据公司 2016 年度股东大会决议通过的 2016 年度利润分配方案，以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 1,088,919,000 股
为基数向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 6 元（含税），合计派发现金股利 653,351,400.00 元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,599,388,230.61 1,484,527,415.89 2,279,177,886.68 1,311,857,649.13
其他业务 8,634,163.47 3,043,225.22 23,488,367.72 18,538,612.84
合计 2,608,022,394.08 1,487,570,641.11 2,302,666,254.40 1,330,396,261.97
38、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,616,807.31 2,760,643.54
城市维护建设税 9,653,512.02 9,820,364.71
教育费附加（地方教育附加） 8,206,470.58 9,193,321.15
土地增值税 4,737,755.12 1,153,438.41
印花税[注 1] 1,279,480.28
房产税[注 1] 3,624,979.25
土地使用税[注 1] 13,756,809.26
车船税[注 1] 17,880.00
合计 42,893,693.82 22,927,767.81
其他说明：
注1：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公
司将2016年5月以后印花税、房产税、土地使用税和车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列
报于“管理费用”项目。
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
装卸、运保费 50,668,539.46 45,007,011.10
销售佣金及报关费 6,748,506.89 9,402,174.34
广告宣传、业务招待费 4,887,789.54 4,438,937.10
职工薪酬 12,474,023.84 8,837,389.53
办公费、差旅费 5,208,943.08 4,057,705.44
46
其他 5,483,401.17 2,656,881.11
合计 85,471,203.98 74,400,098.62
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 153,727,753.87 111,855,212.07
职工薪酬 47,509,637.49 46,897,523.44
办公费、差旅费 8,679,793.49 8,123,948.60
税费[注] 18,288,282.81
折旧费、无形资产摊销 20,571,472.87 14,205,104.96
业务招待费 9,364,849.43 6,018,165.44
保险费 5,504,470.15 4,445,189.16
其他 24,485,200.62 23,095,497.99
合计 269,843,177.92 232,928,924.47
其他说明：
注：详见合并财务报表注释“38.税金及附加”之说明。
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,174,340.18 22,827,954.85
利息收入 -5,388,255.02 -12,216,520.00
汇兑损益(收益以“-”表示) 38,049,139.61 -16,422,029.75
其他 7,020,099.14 3,932,390.00
合计 69,855,323.91 -1,878,204.90
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,910,873.60 12,659,195.12
二、存货跌价损失 6,132,383.73 3,541,562.63
合计 13,043,257.33 16,200,757.75
43、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-95,561.21 -860,666.25
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 -95,561.21 -860,666.25
47
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-929,361.83 -566,372.74
益的金融负债
合计 -1,024,923.04 -1,427,038.99
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 15,675,905.23 20,957,478.09
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,250,000.00
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
855,400.00 -541,146.00
金融资产取得的投资收益
理财产品收益 12,563,212.32 8,687,434.71
合计 29,094,517.55 30,353,766.80
45、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 13,339,058.87
小 计 13,339,058.87
其他说明:
根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》，本公司将 2017 年 1-6 月与收益相关的政府补助的发生额列报于“其他收益”
项目。
46、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 11,461,096.43 5,088,916.46 11,461,096.43
政府补助 12,606,280.66
赔款收入 226,575.72 226,575.72
其他 1,211,820.21 1,314,312.86 1,211,820.21
合计 12,899,492.36 19,009,509.98 12,899,492.36
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 4,856,041.12 4,538,835.35 4,856,041.12
对外捐赠 550,000.00 640,000.00 550,000.00
水利建设专项资金 535,883.73 2,783,493.63
48
其他 12,553.21 2,205,439.33 12,553.21
合计 5,954,478.06 10,167,768.31 5,418,594.33
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 96,733,393.62 156,180,026.87
递延所得税费用 5,281,170.47 -26,179,409.32
合计 102,014,564.09 130,000,617.55
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 687,698,763.69
按法定/适用税率计算的所得税费用 103,154,814.55
子公司适用不同税率的影响 6,424,203.83
调整以前期间所得税的影响 -4,454,259.94
非应税收入的影响 -2,492,300.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 872,572.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
12,022,799.15
损的影响
研发费加计扣除的影响 -13,513,265.15
所得税费用 102,014,564.09
49、其他综合收益
详见合并财务报表项目注释之其他综合收益说明。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 5,339,069.40 8,330,366.18
收到与收益相关的政府补助 6,414,682.43 5,149,706.06
收回暂借款、押金及保证金 3,230,000.00
收到其他及往来净额 4,180,097.82 5,474,809.23
合计 15,933,849.65 22,184,881.47
49
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发支出 13,406,144.15 13,172,032.70
装卸、运保费 51,890,078.46 42,391,305.38
办公费、差旅费 13,389,607.47 16,262,040.91
广告宣传、业务招待费 13,855,310.06 12,374,981.10
销售佣金及报关费 6,765,100.52 7,058,860.61
保险费 4,855,869.53 5,150,429.29
其他支出及往来净额 17,066,650.26 25,186,581.04
合计 121,228,760.45 121,596,231.03
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 10,150,440.00 11,337,700.00
收到专项应付款 2,690,000.00 1,860,000.00
收回期初理财产品 909,000,000.00 671,000,000.00
收到拆借款及利息 83,203.03
收回土地保证金 73,720,000.00 3,782,957.50
其他 102,871.95
合计 995,643,643.03 688,083,529.45
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 260,000,000.00 833,000,000.00
支付信用证保证金 14,633,318.69
支付养老保障金 1,024,930.00
其他 140,211.96
合计 260,000,000.00 848,798,460.65
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付开具借款保函的手续费 420,230.40
支付为取得借款而质押的货币资金 17,342,464.00
支付银行融资手续费 3,947,175.94 40,804.20
合计 21,289,639.94 461,034.60
50
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 585,684,199.60 535,458,500.61
加：资产减值准备 13,043,257.33 16,200,757.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
155,724,766.62 174,823,243.94
物资产折旧
无形资产摊销 7,149,924.72 5,795,689.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-6,605,055.31 -550,081.11
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,024,923.04 1,427,038.99
财务费用（收益以“－”号填列） 48,301,271.40 12,128,232.77
投资损失（收益以“－”号填列） -29,094,517.55 -30,353,766.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 11,190,716.34 -26,111,626.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -5,909,545.87 -67,782.39
存货的减少（增加以“－”号填列） -94,561,908.23 1,940,218.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-173,279,120.44 -383,458,828.51
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-87,344,196.45 130,842,904.17
列）
经营活动产生的现金流量净额 425,324,715.20 438,074,500.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,410,840,750.46 2,004,257,694.13
减：现金的期初余额 1,898,631,615.99 2,160,241,301.52
现金及现金等价物净增加额 512,209,134.47 -155,983,607.39
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 14,298,862.81
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,095,558.78
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 8,203,304.03
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
51
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,410,840,750.46 1,898,631,615.99
其中：库存现金 11,787.00 5,389.82
可随时用于支付的银行存款 2,410,828,963.46 1,898,626,226.17
三、期末现金及现金等价物余额 2,410,840,750.46 1,898,631,615.99
其他说明：
公司货币资金期末余额为2,577,585,086.66元，其中银行承兑汇票保证金42,605,705.26元、保函保证金3,134,000.00元、
信用证保证金259,877.53元、贷款保证金17,497,221.47元和受限的银行存款103,247,531.94元不属于现金等价物。
公司货币资金期初余额为2,007,042,272.17元，其中保函保证金3,134,000.00元、信用证保证金12,288,902.12元、贷款保
证金154,523.02元和受限的银行存款92,833,231.04元不属于现金等价物。
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
详见本合并财务报表附注之货币资金说
货币资金 166,744,336.20
明
详见本合并财务报表附注之应收票据说
应收票据 24,610,334.90
明
无形资产 68,609,239.94 为取得借款抵押给银行
合计 259,963,911.04 --
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,282,783,113.33
其中：美元 166,023,563.81 6.7744 1,124,710,030.68
欧元 19,221,000.99 7.7496 148,955,069.24
日元 150,748,341.00 0.0605 9,118,013.41
应收账款 -- -- 754,643,111.79
其中：美元 81,412,057.62 6.7744 551,517,843.15
欧元 26,211,064.91 7.7496 203,125,268.64
长期借款 -- -- 356,480,444.48
欧元 46,000,000.00 7.7496 356,480,444.48
短期借款 -- -- 634,945,991.16
其中：美元 32,000,000.00 6.7744 216,780,800.00
欧元 53,959,583.87 7.7496 418,165,191.16
应付账款 -- -- 64,048,932.96
其中：美元 7,552,220.55 6.7744 51,161,762.89
欧元 1,638,707.99 7.7496 12,699,331.47
日元 2,600,000.00 0.0605 157,261.00
英镑 3,469.05 8.8144 30,577.60
52
其他应付款 -- -- 6,897,925.61
其中：美元 547,344.36 6.7744 3,707,929.63
欧元 411,633.63 7.7496 3,189,995.98
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
1)公司子公司新和成(香港)贸易有限公司与 Chr.Olesen＆Co A/S、MTH GmbH、Florenria GmbH 共同出资成立 NHU
Europe GmbH，新和成(香港)贸易有限公司持股比例为 51%。公司位于德国汉堡，记账本位币为欧元。
2)公司子公司新和成(香港)贸易有限公司出资成立 NHU Performance Materials GmbH，新和成(香港)贸易有限公司持股
比例为 100%。公司位于德国吕讷堡，记账本位币为欧元。
3)公司子公司 NHU Europe GmbH 收购 Bardoterminal GbmH100%股权，公司位于德国吕讷堡，记账本位币为欧元。
54、其他
（1）政府补助
1）与资产相关的政府补助
本期新增 本期摊销
项 目 期初递延收益 本期摊销 期末递延收益
补助金额 列报项目
技术中心创新能力项目 1,211,495.00 211,410.00 1,000,085.00 其他收益
维生素产业链整合关键技术
2,749,999.85 375,000.00 2,374,999.85 其他收益
开发项目
工艺用能优化技改项目 17,857.10 17,857.10 其他收益
环保科技应用类项目 226,190.47 92,857.14 133,333.33 其他收益
节能降耗项目 74,999.98 21,428.58 53,571.40 其他收益
脂溶性维生素及期衍生物微
囊制备技术公共技术研发平 475,452.04 178,294.50 297,157.54 其他收益
台建设专项项目
脂溶性维生素及类胡萝卜素
1,714,285.65 285,714.30 1,428,571.35 其他收益
绿色合成工艺产业化项目
新型医药生产基地改造项目 428,571.43 71,428.56 357,142.87 其他收益
2012 年第一批工业转型升级
2,000,000.00 2,000,000.00 其他收益
财政专项资金
2012 年产业振兴和技术改造
9,990,000.00 9,990,000.00 其他收益
重点专题项目资金
化工废水 VLR 立环生化处理
333,333.34 57,142.86 276,190.48 其他收益
技术应用项目补助
外贸公共服务平台建设专项
3,850,714.20 501,428.58 3,349,285.62 其他收益
资金
山东土地平整补贴 31,899,671.04 359,094.72 31,540,576.32 其他收益
山东宿舍土地出让金补贴 6,124,178.94 125,115.78 5,999,063.16 其他收益
上虞生化基础配套设施投入
5,562,749.17 115,000.92 5,447,748.25 其他收益
补助
湿式催化氧化新技术推广应
499,443.88 142,698.24 356,745.64 其他收益
用项目
安全环保设施补助 763,448.31 169,655.16 593,793.15 其他收益
化工循环水系统优化改进项
579,831.95 115,966.38 463,865.57 其他收益
目
年产 12000 吨维生素 E 生产线
896,354.94 192,307.68 704,047.26 其他收益
改造项目
环保科技应用类项目 342,857.12 57,142.86 285,714.26 其他收益
年产 2 万吨维生素 E 生产线异
309,971.98 40,336.14 269,635.84 其他收益
地改造项目
53
转型升级财政补助 906,653.91 78,384.60 828,269.31 其他收益
企业转型升级生产性投入补
430,666.67 34,000.02 396,666.65 其他收益
助资金
类胡萝卜素绿色合成技术开
407,333.53 46,999.98 360,333.55 其他收益
发及产业化应用
上虞生化基础设施补助 607,075.71 43,885.02 563,190.69 其他收益
新兴产业和重点行业发展专
658,333.47 49,999.98 608,333.49 其他收益
项资金
廉租房财政补贴 7,302,845.88 120,428.58 7,182,417.30 其他收益
TQ 项目补助 2,152,173.90 172,173.90 1,980,000.00 其他收益
新材料土地及基础设施建设
6,485,760.00 405,360.00 6,080,400.00 其他收益
补助
辅酶 Q 菌种改造补贴 166,250.00 10,500.00 155,750.00 其他收益
制冷及空压系统节能系统改
245,416.75 15,499.98 229,916.77 其他收益
造
山东企业发展资金 19,020,912.72 197,840.34 18,823,072.38 其他收益
节能环保补助 280,000.00 19,999.98 260,000.02 其他收益
省优秀工业新产品财政补助
230,000.00 15,000.00 215,000.00 其他收益
资金（甲酮）
年产 5000 吨聚苯硫醚树脂和
6000 吨聚苯硫醚复合材料补 22,800,000.00 1,425,000.00 21,375,000.00 其他收益
助款
RTO 项目补助 3,266,666.74 199,999.98 3,066,666.76 其他收益
先进制造业产业园企业发展
9,400,440.00 15,667.40 9,384,772.60 其他收益
资金
合成香料研究中心补助 540,000.00 30,000.00 510,000.00 其他收益
TQ 机器换人补贴收入 1,325,000.00 75,000.00 1,250,000.00 其他收益
2014 年第四批重大科技专项
635,166.85 37,000.02 598,166.83 其他收益
资金
基础设施配套费补助 5,340,375.00 136,350.00 5,204,025.00 其他收益
燃煤锅炉淘汰改造项目 680,271.43 55,157.16 625,114.27 其他收益
浙江药业 525 成酮机器换人补
2,529,666.71 136,500.00 2,393,166.71 其他收益
助
高温尼龙（PPA）升级补助 2,000,000.00 2,000,000.00 其他收益
2015 年循环经济补助 300,000.00 15,000.00 285,000.00 其他收益
PPA 项目“机器换人”奖励 450,000.00 450,000.00 其他收益
小 计 148,061,975.66 10,150,440.00 6,465,626.44 151,746,789.22
2）与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项目 金额 列报项目
专项应付款转入 458,750.00 其他收益
专项补助 1,718,000.00 其他收益
政府奖励 2,773,961.43 其他收益
其他 1,922,721.00 其他收益
小 计 6,873,432.43
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的 购买日至期 购买日至期
购买日
称 点 本 例 式 确定依据 末被购买方 末被购买方
54
的收入 的净利润
Bardoterminal 协议受让 取得实际
2017 年 6 月 14,298,862.81 51.00% 2017 年 6 月 0.00 0.00
GmbH 取得 控制权
（2）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
子公司名称 注册地 主营业务 注册资本 持股比例 变动原因
对被控股公司的建设管理；
山东新和成控股有限 企业总部管理；物业管理；
山东潍坊 10,000.00 万元 100% 新设
公司 单位后勤管理；信息系统集
成服务；工程和技术研究。
生产、销售：化学药业原料
山东新和成维生素有
山东潍坊 药、食品添加剂、饲料添加 10,000.00 万元 100% 新设
限公司
剂、有机化工产品。
NHU Performance
德国吕讷堡 进出口贸易 欧元 100.00 万 100% 新设
Matericals GmbH
生产、销售：化学药品原料
山东新和成精化科技 （不含许可产品）、食品添
山东潍坊 10,000.00 万元 100% 新设
有限公司 加剂、饲料添加剂、化工产
品（不含许可产品）。
非同一控制下企
Bardoterminal GmbH 德国吕讷堡 仓储运输业 欧元 100.00 万 51% 业合并取得的子
公司
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新昌新和成维生
浙江新昌 浙江新昌 制造业 100.00% 设立
素有限公司
浙江新和成进出 浙江新昌 浙江新昌 商业 90.00% 10.00%[注 1] 设立
55
口有限公司
浙江新维普添加
浙江新昌 浙江新昌 制造业 75.00% 25.00%[注 2] 设立
剂有限公司
浙江维尔新动物
营养保健品有限 浙江新昌 浙江新昌 制造业 100.00% 设立
公司
上虞新和成生物
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00% 设立
化工有限公司
山东新和成药业
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00% 设立
有限公司
新和成(香港)贸
中国香港 中国香港 商业 100.00% 设立
易有限公司
浙江新和成药业
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00% 设立
有限公司
新昌县创新服务
浙江新昌 浙江新昌 服务业 100.00% 设立
有限公司
浙江新和成特种
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00% 设立
材料有限公司
山东新和成氨基
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00% 设立
酸有限公司
山东新和成控股
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00% 设立
有限公司
山东新和成维生
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00%[注 3] 设立
素有限公司
山东新和成精化
山东潍坊 山东潍坊 制造业 100.00%[注 4] 设立
科技有限公司
非同一控制下企
琼海博鳌丽都置
海南琼海 海南琼海 房地产业 100.00% 业合并取得的子
业有限公司
公司
非同一控制下企
(香港)汇信兴业
中国香港 中国香港 贸易业 100.00%[注 5] 业合并取得的子
有限公司
公司
绍兴裕辰新材料
浙江上虞 浙江上虞 制造业 100.00%[注 6] 设立
有限公司
NHU EUROPE
德国汉堡 德国汉堡 贸易业 51.00%[注 7] 设立
GmbH
NHU
Performance 德国吕讷堡 德国吕讷堡 贸易业 100.00%[注 8] 设立
Materials GmbH
非同一控制下企
Bardoterminal
GmbH
德国吕讷堡 德国吕讷堡 仓储运输业 51.00%[注 9] 业合并取得的子
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注1]：通过子公司新昌新和成维生素有限公司持有。
[注2]：通过子公司（香港）汇信兴业有限公司持有。
[注3]：通过子公司山东新和成控股有限公司持有。
[注4]：通过子公司山东新和成控股有限公司持有。
[注5]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。
[注6]：通过子公司浙江新和成特种材料有限公司持有。
[注7]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。
[注8]：通过子公司新和成(香港)贸易有限公司持有。
56
[注9]：通过NHU EUROPE GmbH持有。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
浙江春晖环保能
浙江上虞 浙江上虞 制造业 34.2857% 权益法核算
源股份有限公司
浙江三博聚合物
浙江嵊州 浙江嵊州 制造业 13.36% 权益法核算
有限公司
帝斯曼新和成工
程塑料（浙江） 浙江上虞 浙江上虞 制造业 40.00% 权益法核算
有限公司
浙江赛亚化工材
浙江上虞 浙江上虞 制造业 49.00% 权益法核算
料有限公司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司在浙江三博聚合物有限公司董事会中派有代表，并参与其财务和经营政策的制定过程，故公司能够对浙江三博聚
合物有限公司具有重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
帝斯曼新和 帝斯曼新和
项 目 浙江春晖环 浙江三博聚 浙江赛亚化 浙江春晖环 浙江三博聚 浙江赛亚化
成工程塑料 成工程塑料
保能源股份 合物有限公 工材料有限 保能源股份 合物有限公 工材料有限
（浙江）有限 （浙江）有限
有限公司 司 公司 有限公司 司 公司
公司 公司
146,464,021. 52,648,696.4 34,677,772.4 57,184,074.7 124,789,079. 73,983,519.7 35,579,135.8
流动资产
51 8 1 2 01 1 2
255,956,997. 163,318,091. 20,022,088.3 41,754,487.3 253,291,043. 170,836,403. 20,679,080.3
非流动资产
66 15 9 0 53 35 0
402,421,019. 215,966,787. 54,699,860.8 98,938,562.0 378,080,122. 244,819,923. 56,258,216.1
资产合计
17 63 0 2 54 06 2
100,142,635. 333,304,887. 137,904,531. 336,744,273.
流动负债 7,583,986.18 508,136.30 6,809,961.43
65 74 20 73
11,101,373.5 12,093,873.5
非流动负债
3 5
111,244,009. 333,304,887. 149,998,404. 336,744,273.
负债合计 7,583,986.18 508,136.30 6,809,961.43
18 74 75 73
少数股东权
3,742,784.36
益
归属于母公 291,177,009. -117,338,100. 47,115,874.6 98,430,425.7 224,338,933. -91,924,350.6 49,448,254.6
司股东权益 99 11 2 2 43 7 9
按持股比例
99,832,076.1 -15,676,370.1 18,846,349.8 48,230,908.6 80,762,016.0 -12,281,093.2 19,779,301.8
计算的净资
1 7 5 0 4 5 8
产份额
对联营企业 99,832,076.1 18,846,349.8 48,993,519.9 80,762,016.0 19,779,301.8
权益投资的 1 5 5 4 8
57
账面价值
158,081,749. 123,744,910. 29,654,794.4
营业收入 3,540,376.91 2,045,325.03
09 47 6
46,316,614.8 -25,419,212.1 58,215,216.9 -34,697,686.2
净利润 -2,332,380.07 -19,704.50
3 5 1 1
归属于母公
46,316,614.8 -25,419,212.1 58,215,216.9 -34,697,686.2
司所有者的 -2,332,380.07 -19,704.50
3 5 1 1
净利润
综合收益总 46,316,614.8 -25,419,212.1 58,215,216.9 -34,697,686.2
-2,332,380.07 -19,704.50
额 3 5 1 1
归属于母公
司所有者的 46,316,614.8 -25,419,212.1 58,215,216.9 -34,697,686.2
-2,332,380.07 -19,704.50
综合收益总 3 5 1 1
额
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2017年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的31.19%(2016年12月31日：
31.88%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 203,851,525.01 203,851,525.01
其他应收款 168,178,180.64 168,178,180.64
小 计 372,029,705.65 372,029,705.65
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 167,952,551.42 167,952,551.42
58
其他应收款 247,633,045.70 247,633,045.70
小 计 415,585,597.12 415,585,597.12
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 2,477,117,344.79 2,546,043,542.79 1,724,790,395.37 820,515,463.76 737,683.66
应付票据 147,406,292.78 147,406,292.78 147,406,292.78
应付账款 725,000,355.61 725,000,355.61 725,000,355.61
应付利息 2,284,145.34 2,284,145.34 2,284,145.34
其他应付款 104,613,253.40 104,613,253.40 104,613,253.40
小 计 3,456,421,391.92 3,525,347,589.92 2,704,094,442.50 820,515,463.76 737,683.66
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 1,970,080,971.12 2,039,501,431.49 1,485,674,561.02 451,689,370.47 102,137,500.00
应付票据 30,225,204.00 30,225,204.00 30,225,204.00
应付账款 797,971,644.15 797,971,644.15 797,971,644.15
应付利息 2,045,538.05 2,045,538.05 2,045,538.05
其他应付款 46,795,180.05 46,795,180.05 46,795,180.05
小 计 2,847,118,537.37 2,916,538,997.74 2,362,712,127.27 451,689,370.47 102,137,500.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2017年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,477,117,344.79元(2016年12月31日：
人民币1,970,080,971.12元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
59
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 929,361.83 929,361.83
金融资产
持续以公允价值计量的
929,361.83 929,361.83
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
根据期末中国人民银行公布的远期汇率报价确定公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新和成控股集团有
浙江新昌 制造业 12,000 万 56.36% 56.36%
限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是胡柏藩。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
浙江春晖环保能源股份有限公司 参股公司
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）有限公司 参股公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大连保税区新旅程国际贸易有限公司 公司实际控制人参股公司
60
浙江爱生药业有限公司 母公司的控股子公司
北京万生药业有限责任公司 母公司的控股子公司
新昌县禾春绿化有限公司 母公司的控股子公司
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司 母公司之孙公司
浙江德力装备有限公司 母公司的控股子公司
福元药业股份有限公司 母公司的控股子公司
琼海和悦物业有限公司 母公司之孙公司
绍兴纳岩新材料科技有限公司 母公司之孙公司
新昌县和成置业有限公司万怡酒店分公司 母公司的控股子公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江春晖环保能源
购买蒸汽 38,261,026.28 29,650,353.32
股份有限公司 未超过经审批的交
85,000,000.00
浙江春晖环保能源 易额度
垃圾处理服务费 169,079.40
股份有限公司
浙江德力装备有限 未超过经审批的交易
购买商品 22,602,225.63 75,000,000.00 18,366,288.55
公司 额度
浙江爱生药业有限
购买商品 521,646.83 482,956.34
公司
琼海和悦物业有限
物业管理 461,098.81 526,188.85
公司
新昌县和成置业有
限公司万怡酒店分 餐饮住宿服务 540,248.28
公司
小 计 62,555,325.23 49,025,787.06
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大连保税区新旅程国际贸易有
医药中间体 42,158,439.52 25,274,017.33
限公司
新昌县禾春绿化有限公司 水电费 7,751.45
北京万生药业有限责任公司 医药中间体 100,854.70
福元药业股份有限公司 医药中间体 518,170.94 575,213.68
浙江德力装备有限公司 水电费 376,147.85 384,671.10
浙江德力装备有限公司 化工原料 3,397.44
浙江爱生药业有限公司 医药中间体 67,692.31 101,538.46
帝斯曼新和成工程塑料（浙江）
新材料 3,764,124.57
有限公司
绍兴纳岩新材料科技有限公司 新材料 107,692.30
小 计 47,096,519.63 26,343,192.02
61
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
琼海博鳌和悦酒店管理有限
土地使用权和房屋 754,285.71 708,571.43
公司
浙江德力装备有限公司 土地使用权和房屋 470,175.14 479,101.38
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新和成控股集团有限公司 土地使用权和房屋 905,906.40 905,906.40
（4）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
180,000,000.00 2017 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 15 日 否
新和成控股集团有限公 100,000,000.00 2016 年 09 月 23 日 2017 年 09 月 21 日 否
司 120,000,000.00 2016 年 10 月 28 日 2017 年 10 月 15 日 否
700,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 26 日 否
小 计 1,100,000,000.00
（5）其他
博鳌度假中心公寓的业主将酒店式公寓委托琼海博鳌和悦酒店管理有限公司经营管理。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
大连保税区新旅程
12,733,795.31 636,689.77 18,544,247.89 927,212.39
国际贸易有限公司
应收账款 帝斯曼新和成工程
塑料（浙江）有限公 2,128,528.58 106,426.43 998,375.04 49,918.75
司
小 计 14,862,323.89 743,116.20 19,542,622.93 977,131.14
浙江春晖环保能源
80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
股份有限公司
其他应收款 帝斯曼新和成工程
塑料（浙江）有限公 100.00 5.00
司
小 计 80,000.00 80,000.00 80,100.00 80,005.00
62
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
浙江德力装备有限公司 9,012,192.51 18,086,668.60
浙江春晖环保能源股份有限
应付账款 8,857,489.45 7,162,145.95
公司
福元药业股份有限公司 510.00
小 计 17,869,681.96 25,249,324.55
浙江德力装备有限公司 79,914.18 91,351.18
预收款项
浙江爱生药业有限公司 4,100.00 2,100.00
小 计 84,014.18 93,451.18
其他应付款 浙江德力装备有限公司 70,158.40
小 计 70,158.40
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
（1） 远期结售汇合同
根据公司与中国建设银行股份有限公司新昌支行签订的《中国建设银行汇率交易总协议》及相关《中
国建设银行汇率交易申请书》，截至2017年06月30日，公司尚有金额为EUR6,000,000.00的远期结售汇合
约未交割，具体情况如下：
币 别 金额 约定汇率 交割日期
1,000,000.00 7.5567 20170630-20160731
1,000,000.00 7.5845 20170731-20170831
1,000,000.00 7.6077 20170831-20170929
EUR
1,000,000.00 7.6297 20170929-20171031
1,000,000.00 7.6564 20171031-20171130
1,000,000.00 7.6770 20171130-20171229
小 计 6,000,000.00
（2） 已出具的各类未到期的保函
63
截至2017年06月30日，本公司及其子公司开具的各类未到期的保函如下：
开证银行 申请单位 保函类别 保函金额 开立条件
中国银行股份有限公司 浙江新和成股份有限公
付款保函 USD51,906.00 占用银行授信
绍兴市分行 司
中国银行股份有限公司 上虞新和成生物化工有 存入保证金
付款保函 CNY 3,134,000.00
绍兴市分行 限公司 3,134,000.00元。
（3）已出具的未到期的信用证
截至2017年06月30日，本公司及其子公司开具的未到期信用证如下：
开证银行 申请单位 信用证余额 开立条件
USD33,580.43 占用银行授信
USD28,492.80 占用银行授信
中国银行股份有限公司绍 浙江新和成股份有限 USD150,187.50 占用银行授信
兴市分行 公司 USD381,150.00 占用银行授信
USD144,112.50 占用银行授信
USD508,902.40 占用银行授信
浙江新和成特种材料
中国银行上虞杭州湾支行 JPY2,600,000.00 存入保证金259,877.53元
有限公司
中国银行股份有限公司潍 山东新和成药业有限 USD 34,800.00 定期存款质押805,409.11元
坊分行 公司 USD 167,000.00 定期存款质押1,302,718.26元
（4）“票据池”业务
公司及子公司浙江新和成进出口有限公司、浙江新维普添加剂有限公司与交通银行股份有限公司签订
《交通银行蕴通账户票据池服务协议》：公司将银行承兑汇票分别质押背书后交付给开户行，构成质押票
据池；并开立票据池保证金账户，用于存入保证金作为票据质押下授信的担保，以及存放质押银行承兑汇
票兑付款项。公司质押可用额度为票据质押额度与保证金账户即时余额之和减已用票据质押额度，协议约
定集团质押票据质押额度及保证金账户之和不得低于开具票据使用的质押额度。本期仅公司实际使用票据
池质押开具银行承兑汇票。截至2017年6月30日，本公司质押的银行承兑汇票余额为24,610,334.90元，保
证金账户余额为42,605,705.26元。
2、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、 截止本财务报表批准对外报出日，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部。并以行业分部为基础确定报
告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
64
项目 医药化工 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 2,465,768,494.13 161,538,570.74 27,918,834.26 2,599,388,230.61
主营业务成本 1,406,415,350.12 126,539,383.09 48,427,317.32 1,484,527,415.89
资产总额 11,130,974,990.94 1,478,361,768.49 771,428,244.34 11,837,908,515.09
负债总额 3,634,555,583.20 965,278,794.08 783,120,314.74 3,816,714,062.54
3、其他
（1） 非公开发行情况
2016 年 12 月 26 日，公司召开第六届董事会第十四次会议，审议通过了关于公司非公开发行股票的相
关议案，本次发行采取向特定对象非公开发行的方式，在中国证监会核准的有效期内择机向特定对象发行。
发行的定价基准日为公司第六届董事会第十四次会议决议公告日（2016 年 12 月 27 日），发行价格不低于
定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%，即不低于 18.19 元/股。最终发行价格由董事会根据
股东大会授权在本次非公开发行申请获得中国证监会的核准文件后，按照中国证监会相关规则，根据竞价
结果与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行的募集资金总额不超过 490,000 万元（含
490,000 万元），扣除发行费用后将全部投入年产 25 万吨蛋氨酸项目。
2017 年 1 月 11 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会会议，审议通过了关于公司非公开发行股票
的相关议案。2017 年 1 月 25 日公司已收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受
理通知书》（170122 号）。
2017 年 3 月 27 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意
见通知书》（170122 号）。4 月 10 日，公司对反馈意见进行回复并进行公开披露。
2017 年 4 月 10 日，公司召开第六届董事会第十六次会议，审议通过了关于修订非公开发行股票预案
的相关议案。
2017 年 8 月 19 日，公司召开第七届董事会第二次会议，审议通过了关于修订非公开发行股票预案的
相关议案。
（2） 公司与浙江闰土股份有限公司签订合作协议
2016年9月17日，公司全资子公司浙江新和成特种材料有限公司（以下简称“新和成特材”）与浙江闰土
股份有限公司（以下简称“闰土股份”）签订了《合资合同》，双方同意设立合资公司开展合作。浙江新和
成特种材料有限公司以现金0.98亿元出资，占合资公司注册资本的49%。闰土股份以现金1.02亿元出资，占
合资公司注册资本的51%。
闰土股份全资子公司浙江赛亚化工材料有限公司（以下简称“赛亚化工”）的注册资本拟从5,000万元增
加到20,000万元。2017年1月，经闰土股份和新和成特材约定，赛亚化工的新增注册资本15,000万元由双方
进行认缴，其中闰土股份认缴5,200万元，新和成特材认缴9,800万元。赛亚化工已于2017年1月22日办妥上
述工商变更登记事项，变更后赛亚化工注册资本为20,000万元，其中，闰土股份认缴10,200万元，持股比
例为51%，新和成特材认缴9,800万元，持股比例为49%。截至2017年6月30日，公司已实际出资4,900万元。
（3） 关于公司无偿划转持有全资子公司股权情况
为优化资源配置，公司将其所持有全资子公司山东新和成药业有限公司100% 的股权按账面净值划转
给全资子公司山东新和成控股有限公司持有，划转后，山东新和成控股有限公司持有山东新和成药业有限
公司100%股权。本次股权转让不涉及公司合并报表范围变化。2017年7月13日，上述股权划转相关过户手
续已完成。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
65
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
187,586, 9,379,32 178,207,1 289,948 14,500,85 275,447,19
合计提坏账准备的 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
428.83 1.44 07.39 ,051.14 2.56 8.58
应收账款
187,586, 9,379,32 178,207,1 289,948 14,500,85 275,447,19
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
428.83 1.44 07.39 ,051.14 2.56 8.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 187,586,428.83 9,379,321.44 5.00%
合计 187,586,428.83 9,379,321.44 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-5,121,531.12 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 86,894,809.28 46.32 4,344,740.46
客户二 54,554,589.03 29.08 2,727,729.45
客户三 25,831,566.99 13.77 1,291,578.35
客户四 3,724,500.00 1.99 186,225.00
客户五 3,673,950.00 1.96 183,697.50
小 计 174,679,415.30 93.12 8,733,970.76
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 150,000, 150,000,0 150,000 150,000,00
11.14% 9.67%
独计提坏账准备的 000.00 00.00 ,000.00 0.00
66
其他应收款
按信用风险特征组 1,393,4
1,192,65 60,179,8 1,132,470 70,168,01 1,323,249,3
合计提坏账准备的 88.55% 5.05% 17,367. 89.86% 5.04%
0,796.93 63.09 ,933.84 7.60 50.03
其他应收款 63
单项金额不重大但
4,266,61 4,266,617 7,311,0 7,311,067.2
单独计提坏账准备 0.31% 0.47%
7.07 .07 67.29 9
的其他应收款
1,550,7
1,346,91 60,179,8 1,286,737 70,168,01 1,480,560,4
合计 100.00% 4.47% 28,434. 100.00% 4.52%
7,414.00 63.09 ,550.91 7.60 17.32
92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
应收土地竞拍保证金，
潍坊市国土资源局滨海
150,000,000.00 不存在回收风险，故未
区分局
计提坏账准备
合计 150,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,191,972,897.52 59,598,644.87 5.00%
1至2年 98,667.08 19,733.42 20.00%
2至3年 88,737.66 70,990.13 80.00%
3 年以上 490,494.67 490,494.67 100.00%
合计 1,192,650,796.93 60,179,863.09 5.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-9,988,154.51 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 150,422,037.50 150,418,037.50
出口退税 4,266,617.07 7,311,067.29
员工备用金 620,671.49 110,782.79
应收暂付款 123,347.70 278,019.57
67
拆借款 1,190,300,794.69 1,392,229,135.27
其他 1,183,945.55 381,392.50
合计 1,346,917,414.00 1,550,728,434.92
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
山东新和成氨基酸有
拆借款 947,929,547.23 1 年以内 70.38% 47,396,477.36
限公司
浙江新和成特种材料
拆借款 242,371,247.46 1 年以内 17.99% 12,118,562.37
有限公司
潍坊市国土资源局滨
押金保证金 150,000,000.00 1 年以内 11.14%
海区分局
国家税务局(应收出
出口退税 4,266,617.07 1 年以内 0.32%
口退税款)
个人 应收房产处置款 1,080,000.00 1 年以内 0.07% 54,000.00
合计 -- 1,345,647,411.76 -- 99.90% 59,569,039.73
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,830,172,542.12 2,830,172,542.12 2,098,922,542.12 2,098,922,542.12
对联营、合营企
99,832,076.11 99,832,076.11 80,762,016.04 80,762,016.04
业投资
合计 2,930,004,618.23 2,930,004,618.23 2,179,684,558.16 2,179,684,558.16
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
新昌新和成维生
6,407,990.15 6,407,990.15
素有限公司
浙江新和成进出
13,500,000.00 13,500,000.00
口有限公司
浙江新维普添加
48,893,700.00 48,893,700.00
剂有限公司
琼海博鳌丽都置
54,020,492.00 54,020,492.00
业有限公司
浙江维尔新动物
营养保健品有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
上虞新和成生物
414,100,091.44 414,100,091.44
化工有限公司
68
山东新和成药业
586,000,000.00 586,000,000.00
有限公司
新和成(香港)贸易
16,406,160.00 16,406,160.00
有限公司
浙江新和成药业
480,000,000.00 480,000,000.00
有限公司
新昌县创新服务
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
浙江新和成特种
273,594,108.53 231,250,000.00 504,844,108.53
材料有限公司
山东新和成氨基
200,000,000.00 400,000,000.00 600,000,000.00
酸有限公司
山东新和成控股
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
合计 2,098,922,542.12 731,250,000.00 2,830,172,542.12
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江春晖
环保能源 80,762,01 16,615,33 2,454,722 99,832,07
股份有限 6.04 7.32 .75 6.11
公司
浙江三博
聚合物有
限公司
80,762,01 16,615,33 2,454,722 99,832,07
小计
6.04 7.32 .75 6.11
80,762,01 16,615,33 2,454,722 99,832,07
合计
6.04 7.32 .75 6.11
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 764,241,614.58 588,900,012.56 853,926,158.17 643,512,449.62
其他业务 9,286,180.01 3,487,644.23 22,807,042.61 8,411,733.08
合计 773,527,794.59 592,387,656.79 876,733,200.78 651,924,182.70
5、投资收益
单位： 元
69
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 646,370,350.25 272,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 16,615,337.32 20,957,478.09
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
855,400.00 -136,596.00
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,250,000.00
理财收益 12,457,665.75 7,579,464.73
委托贷款利息收益 16,104,100.61 16,398,223.05
合计 692,402,853.93 318,048,569.87
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 6,605,055.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,339,058.87
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
2,790.66
占用费
委托他人投资或管理资产的损益 12,563,212.32
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -169,523.04
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 875,842.72
减：所得税影响额 4,209,844.93
合计 29,006,591.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.01% 0.54 0.54
扣除非经常性损益后归属于公司
6.67% 0.51 0.51
普通股股东的净利润
70
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
浙江新和成股份有限公司
2017 年 8 月 21 日
71