西南证券股份有限公司

         关于华邦生命健康股份有限公司使用部分闲置募集资金

                         暂时补充流动资金的核查意见


     2019 年 4 月 3 日，华邦生命健康股份有限公司（简称“华邦健康”、“公司”）
第七届董事会第七次会议及第七届监事会第四次会议审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。
     为降低公司的财务费用、提高资金的使用效率、提升公司的经营效益，在保
证满足募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前
提下，公司拟使用暂时闲置的募集资金补充流动资金，总额为人民币 45,000 万
元，使用期限自 2019 年 4 月 3 日起不超过 12 个月，到期归还到募集资金专用账
户。
     根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指
引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及《中小企业板信
息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》的规定，西南证券股份有限公司（简
称“西南证券”）作为华邦健康 2015 年度非公开发行股票的保荐人，就上述募集
资金使用的行为进行了核查，具体如下：
       一、募集资金基本情况
     经中国证券监督管理委员会《关于核准华邦生命健康股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]2656 号）核准，公司 2015 年非公开发行股票
151,394,800 股，发行价格为 12.80 元/股，募集资金总额为 193,785.34 万元，扣
除发行费用 3,137.74 万元后，募集资金净额为 190,647.611万元。募集资金投资四
个项目，即“华邦医药产业基地项目” 募集资金投入 103,785.41 万元，“全渠道
营销体系建设项目” 募集资金投入 20,000 万元，“皮肤类疾病互联网医疗平台
项目” 募集资金投入 20,000 万元以及补充流动资金 46,862.19 万元。
     2015 年 12 月 17 日，四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出
具了川华信验（2015）107 号《验资报告》，对募集资金到账进行了审验。

1个别数据与相关数据汇总数存在尾差情况，系数据计算时四舍五入造成。
       二、募集资金使用情况
       公司募集资金用于建设“华邦医药产业基地项目”，“新建四川明欣生产基地
建设项目”，“新建北京华生康复医院项目” 和“补充流动资金项目”。 2015 年
12 月 29 日，公司已将“补充流动资金项目”募集到的 46,862.19 万元划转至公
司流动资金账户。
       公司于 2017 年 4 月 12 日召开的第六届董事会第十九次会议审议通过了《关
于变更募集资金项目的议案》。公司拟将 2015 年非公开发行股票募集资金项目—
“全渠道营销体系建设项目”的募集资金 2 亿元变更至四川明欣药业有限责任
公司，用于新建四川明欣生产基地建设项目。公司于 2017 年 5 月 18 日召开的
2016 年度股东大会决议通过批准该议案。
       公司于 2017 年 12 月 12 日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了
《关于变更募集资金投资项目的议案》。公司拟将 2015 年非公开发行股票募集资
金项目—“皮肤类疾病互联网医疗平台项目”的募集资金 2 亿元变更至控股子
公司北京德瑞莱茵国际医院管理有限公司，用于新建北京华生康复医院项目，公
司拟将该募集资金专户中收到的利息收入 145.04 万元永久补充流动资金。公司
于 2017 年 12 月 29 日召开的 2017 年第二次临时股东大会决议通过批准该议案。
       公司于 2018 年 4 月 26 日召开第六届董事会第二十六次会议及第六届监事会
第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用 60,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自
2018 年 4 月 26 日起不超过 12 个月。2019 年 4 月 1 日，公司已将前述用于补充
流动资金的 60,000 万元募资资金全部归还至募集资金专用账户。
       截至 2019 年 4 月 1 日，公司募集资金项目专户余额如下：

                                     募集资金专户余额   占募集资金净额    本次拟补充流动资
            募集资金投资项目
                                        （万元）         的比例（%）      金金额（万元）

华邦医药产业基地项目                        55,472.77            29.10%          35,000.00

新建四川明欣生产基地建设项目                11,418.21             5.99%               0.00

新建北京华生康复医院项目                    20,099.13            10.54%          10,000.00
合计                                        86,990.11            45.63%          45,000.00

       公司在前次补充流动资金期间，未使用补充的流动资金直接或间接用于新股
配售、申购，以及用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易。
    三、对公司本次使用部分闲置资金暂时补充流动资金的意见
    1、华邦健康本次拟使用 45,000 万元的募集资金暂时补充公司流动资金，已
经公司董事会、监事会审议通过。
    2、随着公司生产规模的扩大，所需流动资金也随之增加，为了满足业务发
展需要以及减少财务费用，提高资金使用效率，在保证满足募集资金投资项目建
设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下公司决定使用暂时闲置
的募集资金暂时补充流动资金。使用募集资金补充流动资金（仅限于与主营业务
相关的生产经营使用，不直接或间接用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生
品种、可转换公司债券等的交易）能有效降低财务成本，不存在变相改变募集资
金投向和损害公司中小股东利益的情形。
    闲置募集资金用于补充流动资金期限届满前，公司将及时归还至募集资金专
用账户，若募集资金投资项目建设需要，公司则将资金及时归还到募集资金专户，
不会影响募集资金投资项目正常进行。
    3、华邦健康上述募集资金使用行为履行了必要的程序，及时通知了保荐人，
独立董事和监事会发表了同意意见，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股
东利益的情形，符合中国证监会及深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的
相关规定，因此华邦健康符合使用闲置募集资金暂时用于补充流动资金的条件。
    综上所述，西南证券同意华邦健康本次拟使用 45,000 万元的闲置募集资金
暂时用于补充公司流动资金。
    （以下无正文）