广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001378 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东世荣兆业股份有限公司 2018 年度控股股 3
东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001378 号
广东世荣兆业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东世
荣兆业股份有限公司（以下简称世荣兆业公司）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 18 日签发了大华审
字[2019]001488 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就
世荣兆业公司编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况
汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是世荣兆业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
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大华核字[2019]001378 号关联方资金占用情况的专项说明
世荣兆业公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
对世荣兆业公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解世荣兆业公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东世荣兆业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李韩冰
（项目合伙人）
中国北京
中国注册会计师：樊莉
二〇一九年四月十八日
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广东世荣兆业股份有限公司
2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
2018年期末
资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占 2018年度占用 2018年度偿还
资金占用方名称 占用资金余 占用形成原因 占用性质
类别 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额
额
控股股东、
实际控制人
小计 — — —
珠海市兆丰混凝土有限公司 本公司董事长控制的企业 其他会计科目 8,423.04 8,423.04 - 采购商品混凝土 经营性占用
本公司董事长与副董事长
关联方自然 立唯玉柴动力机械有限公司 应收账款 10.67 84.94 74.42 21.19 物业管理服务 经营性占用
共同控制的企业
人及其控制
本公司董事长与副董事长
的法人 立唯玉柴动力机械有限公司 其他会计科目 2.05 2.05 - 园林绿化工程 经营性占用
共同控制的企业
小计 — — — 10.67 8,510.03 8,499.51 21.19
珠海市斗门区世荣小额贷款股份
本公司参股公司 其他会计科目 - 1.68 1.68 - 物业管理服务 经营性占用
有限公司
其他关联人 玉柴船舶动力股份有限公司 本公司参股公司 应收账款 93.26 186.53 202.07 77.72 物业管理服务 经营性占用
及其附属企 玉柴船舶动力股份有限公司 本公司参股公司 其他应收款 10.00 - - 10.00 保证金 经营性占用
业
小计 — — — 103.26 188.21 203.75 87.72
上市公司拆借资
珠海市斗门区世荣实业有限公司 控股子公司 其他应收款 - 20,000.00 20,000.00 - 非经营性占用
金给子公司使用
上市公司的
珠海市世荣房地产营销顾问有限 上市公司拆借资
子公司及其 控股子公司 其他应收款 150.00 23.29 173.29 - 非经营性占用
公司 金给子公司使用
附属企业
上市公司拆借资
北京世荣兆业控股有限公司 控股子公司 其他应收款 21,445.00 - - 21,445.00 非经营性占用
金给子公司使用
小计 — — — 21,595.00 20,023.29 20,173.29 21,445.00
总计 — — — 21,708.93 28,721.53 28,876.55 21,553.91
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