中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中捷资源投资股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 8 月
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本次董事会以传真形式召开，所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划 2018 年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司 2018 年半年度财务报告经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计。
公司负责人周海涛、主管会计工作负责人叶丽芬及会计机构负责人(会计主管人员)叶丽
芬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 33
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 48
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 52
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 53
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 54
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 55
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 156
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释义
释义项 指 释义内容
中捷资源/本公司/公司 指 中捷资源投资股份有限公司
控股股东/浙江环洲 指 浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司
浙江环洲管理人 指 浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司管理人
中捷科技 指 浙江中捷缝纫科技有限公司
华俄兴邦 指 浙江华俄兴邦投资有限公司
上海盛捷 指 上海盛捷投资管理有限公司
中屹机械 指 中屹机械工业有限公司
中捷大宇 指 中捷大宇机械有限公司
凯泽路亚 指 浙江凯泽路亚绣花机有限责任公司
禧利多矿业 指 内蒙古突泉县禧利多矿业有限责任公司
艾捷尔 指 玉环县艾捷尔精密仪器有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
年审机构/立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
新时代证券 指 新时代证券股份有限公司
财通证券 指 财通证券股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
报告期/本报告期/本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
本报告期初 指 2018 年 1 月 1 日
本报告期末 指 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中捷资源 股票代码 002021
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中捷资源投资股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中捷资源
公司的外文名称（如有） ZOJE RESOURCES INVESTMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）ZJR
公司的法定代表人 周海涛
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑学国 -
浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路 198
联系地址 -
号
电话 0576-87338207 -
传真 0576-87335536 -
电子信箱 zhxg@zoje.com -
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 600,728,818.90 423,317,929.12 41.91
归属于上市公司股东的净利润（元） 27,584,294.62 -43,792,347.32 162.99
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-18,565,267.16 -42,513,952.82 56.33
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,421,065.57 55,616,547.56 -95.65
基本每股收益（元/股） 0.04 -0.06 166.67
稀释每股收益（元/股） 0.04 -0.06 166.67
加权平均净资产收益率 2.90% -4.35% 上升 7.25 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,678,562,092.82 1,757,737,165.36 -4.50%
归属于上市公司股东的净资产（元） 964,286,004.18 936,857,866.59 2.93%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
主要为公司于 2018 年 4 月 16
日完成对外转让中屹机械 100%
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 50,606,025.24
股权产生的股权转让收益
5,050.59 万元。
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
22,555.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
主要为降低办公费用，公司对办
公场所进行了搬迁，由此需要向
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,625,186.23
原出租方支付相关违约金等费
用。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,489,596.11 为清算企业产生的损益。
减：少数股东权益影响额（税后） -635,763.88
合计 46,149,561.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司主要从事中、高档工业缝制机械的研发、生产和销售业务，产品主要包
括工业用平缝机、包缝机、绷缝机、曲折缝机、特种机等系列 200 多个品种，具备年产约 80
万台工业缝纫机的生产能力。
缝制机械制造行业是我国轻工业的分支行业，具有劳动密集型和技术密集型相结合的产
业特性。缝制机械主要包括两大类产品：以加工生活资料为主的家用缝制设备和以加工生产
资料为主的工业缝制设备。
工业缝制机械除满足纺织服装行业生产加工服装等产品外，还广泛应用于鞋帽、箱包、
皮革、玩具、复合材料、家居用品、户外用品等需要裁剪、缝合和装饰等领域。
日本、德国等发达经济体为全球缝制机械行业的传统制造强国，拥有行业较大部分的核
心技术，在技术、质量、品牌等方面领先全球，占据着全球缝制设备中高端市场的主要份额。
随着全球服装产业的发展，加上缝制机械产业进一步向中国的转移，我国缝制机械行业经过
三十多年的发展，目前我国已成为全球缝制机械产品的制造中心，我国缝制机械设备全年生
产的各类缝制机械数量约占世界产量的 75%以上，为全球第一大缝制机械产品生产国。
我国缝制机械行业总体可谓大而不强，在自主创新、制造工艺、产品质量、品牌美誉度、
产品附加值等方面仍有较大差距，并且国内行业内同质化竞争比较严重。
公司于 1994 年涉足工业缝纫机行业，目前拥有先进的装配、涂装、铸造、机壳加工自动
化装备，成为全球工业缝纫机产销规模最大的生产基地企业之一，年生产能力达到 80 万台。
缝制机械行业的周期性主要取决于下游纺织服装、箱包、鞋帽等行业用户对缝制设备的
购置和更新升级周期性。
缝制机械行业的下游纺织服装、箱包、鞋帽等行业属于典型的消费品行业，不存在行业
自身的周期性，但会受到经济衰退、居民消费能力下降的影响。因此，缝制机械的需求与下
游产业的生产状况有关，作为上游的缝制机械行业也呈现出弱周期性的特点。
在季节性方面，与下游服装等行业对固定资产投入的季节性相一致，工业缝纫机行业也
具有一定的季节性特点，第一季度和第四季度销售相对更旺。
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缝制机械的市场需求主要取决于国内外纺织服装等下游行业用户的产销情况和景气程
度；此外缝制机械销售还受原材料和能源价格上涨、国内外服装产业调整、人民币升值、出
口退税税率调整等因素影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期末货币资金较本报告期初下降 36.22%，主要原因为公司全资子公司中捷科
货币资金
技报告期投入生产运营所致。
本报告期末应收票据较本报告期初下降 72.65%，主要原因为公司全资子公司中捷科
应收票据
技年初应收票据本期已经背书转让所致。
本报告期末存货较本报告期初上升 33.69%，主要原因为公司全资子公司中捷科技报
存货
告期缝纫机业务销售规模扩大，公司适度增加库存所致。
本报告期末划分为持有待售的资产较本报告期初下降 100.00%，主要原因为公司在
划分为持有待售的资产
报告期对外转让中屹机械 100%股权，合并报表范围减少所致。
长期股权投资 本报告期末长期股权投资较本报告期初无变化。
本报告期末固定资产较本报告期初上升 7.31%，主要原因为公司全资子公司中捷科
固定资产
技报告期部分在建工程转固所致。
本报告期末在建工程较本报告期初上升 119.16%，主要原因为公司全资子公司中捷
在建工程
科技报告期车间设备投入以及二区新建厂房投入增加所致。
无形资产 本报告期末无形资产较本报告期初下降 1.32%，主要原因为土地使用权摊销所致。
本报告期末其他非流动资产较本报告期初下降 58.43%，主要原因公司全资子公司中
其他非流动资产
捷科技年初预付的设备采购款本期开票结算所致。
本报告期末短期借款较本报告期初下降 48.29%，主要原因为公司报告期贷款规模减
短期借款 少所致，其中母公司报告期减少贷款人民币 1.4 亿元，公司全资子公司中捷科技报
告期减少贷款人民币 3,055.29 万元。
本报告期末预收款项较本报告期初上升 139.89%，主要原因为报告期公司预收信托
预收款项
受益权转让款人民币 700 万所致。
本报告期末应付利息较本报告期初下降 63.35%，主要原因为报告期公司贷款规模减
应付利息
少，应付利息相应减少所致。
本报告期末其他应付款较本报告期初上升 58.94%，主要原因为公司全资子公司中捷
其他应付款
科技报告期收到国外客户赊销保证金人民币 240 万元。
本报告期末少数股东权益较本报告期初下降 98.93%，主要原因为公司下属子公司诸
少数股东权益
暨大宇、凯泽路亚报告期清算注销完毕，不再纳入合并报表范围所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司经过多年耕耘，在研发设计、生产能力、人才建设、市场营销体系、供应链管理体
系、内部经营管理体系、品牌知名度和美誉度等方面已有较大积累和发展，形成了较强的综
合竞争优势，具体如下：
1、规模优势
目前我国缝制机械制造企业众多，行业相对比较分散，但公司已经具备年产工业缝纫机
80 万台的生产能力，在国内缝制机械行业中排名前列。
2、营销优势
公司在国内外市场已形成约 300 家一级经销商构成的营销网络。公司通过终端与产品、
品牌的有效协同来实现与经销商的双赢，将公司的经营理念推广至各级经销商，通过公司与
经销商对客户的售前、售中和售后服务共同树立了“中捷”品牌的良好形象，共同享有不断
完善的营销体系，实现品牌价值和营销渠道共享的双赢局面。
3、品牌和市场优势
公司自上世纪 90 年代中期开始生产工业缝纫机，起步时间早，在行业内有很高知名度。
公司拥有“中捷”驰名商标。公司采取多品牌差异化战略，使公司各类产品市场定位清晰，
各个品牌之间互补，实现了区域网络、客户群体、售后服务等资源的优化整合，最大限度的
发挥出品牌立体格局所带来的优势。同时，公司实行总经销制，建立了全国经销网络，公司
产品覆盖范围广泛，市场需求稳定，有效地避免了产品销售过于集中的风险。
4、技术和人才优势
公司是浙江省高新技术企业，拥有省级技术研发中心。公司多年来通过多途径多方式不
断提高研发水平，开发出了适应市场发展趋势的产品。公司已研发出七大系列 200 多个品种
的缝纫机新产品，截至 2018 年上半年，公司拥有 256 项有效专利技术，2018 年上半年完成
专利申报 44 项，其中发明 9 项，实用 34 项，外观 1 项，2018 上半年年取得 68 项专利技术
授权，同时还完成“浙江制造”2 项团体标准制定工作。公司缝纫机业务的核心管理人员及
技术人员均在公司工作 20 年以上，对公司忠诚度较强。
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5、装备和制造优势
通过首次募集资金和增发资金的技改投入，公司目前已经形成了铸造、机加工、涂装、
装配自动化生产规模，先后从日本、韩国引进先进的机壳精密加工中心，拥有总投资 1.3 亿
元全球最先进的缝纫机制造设备柔性加工生产线，在国内首家采用日本牧野机床公司开发研
制的大型自动化柔性生产系统。2017 年及 2018 年上半年，公司主要对机加工车间进行了技
改投入，对老流水线进行了更新换代，对重点产品加大了设备投资，部分流水线在技改完成
后，效率可提升 25%以上，公司的装备和制造优势在国内同行业中相对领先。
6、产业集群优势
根据中国缝制机械协会统计，2015 年，浙江省规模以上缝制机械生产企业数量和销售收
入占全国的比例分别为 50.57%和 32.79%，是我国缝制机械第一大产销基地。公司本部所在的
浙江省台州市是我国缝制设备制造之都，是全国最大的工业缝纫机生产和出口基地。目前，
浙江省共有零部件及整机生产厂家 600 多家，其中约 300 多家集中在台州地区，台州发达完
善的缝纫机生产配套体系为公司产品生产的协作配套、成本控制以及熟练技工的输送创造了
有利条件。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
2018 年上半年，我国缝制机械行业在 2017 年呈现“稳中向好、智能引领”的企稳回升
态势的基础上，行业整体依然保持增长态势。根据中国缝制机械协会统计的 1-5 月行业百家
整机企业累计完成工业总产值 86.21 亿元，同比增长 31.83%，其中，工业缝纫机累计产量
208.60 万台，同比增长 31.52%；行业百家整机企业累计完成主营业务收入 92.82 亿元，同比
增长 28.54%，其中，工业缝纫机累计销量 217.36 万台，同比增长 30.68%，产销率 104.2%；
2018 年上半年，行业产销实现了中高速增长。
2018 年上半年，在工业缝纫机市场形势持续向好的背景下，公司继续坚持推动产品结构
调整，除了常规产品平缝机、包缝机、绷缝机稳定增长外，公司重点加大了特种机尤其是模
板机、罗拉车的销售力度；同时，积极加强对销售渠道及售后服务的优化，对国内外销售区
域进行细分布局；此外，也积极加强品牌的建设投入力度，研发中高端产品及系列产品的完
善，严控产品的生产质量，逐步形成了差异化的发展模式。
2018年上半年，公司实现营业总收入6.01亿元，较上年同期增长41.91%，主要为缝制设备
销售收入增加所致，销售收入完成2018年度计划（人民币12.15亿元）的49.47%；主营业务毛
利率较上年同期基本持平；由于销售规模的扩大，销售费用及管理费用较上年同期有较大幅
度的增长；因贷款规模减少，利息支出同比减少893.27万元，导致财务费用较上年同期下降
39.20%；此外，公司对外处置中屹机械100%股权，实现股权转让收益5,050.59万元；前述相
关因素的共同影响，实现了公司报告期业绩较上年同期扭亏为盈的局面，致使公司2018年营
业利润较上年同期增加171.49%，利润总额较上年同期增加166.89%，归属于上市公司股东的
净利润较上年同期增加162.99%。
围绕 2018 年上半年的经营工作主题和经营目标，公司主营业务的实施主体公司全资子公
司中捷科技主要工作成果如下：
一、市场营销全线出击
中捷科技通过在渠道、分销网络、销售环境 4S 店全面升级，2018 年 1-6 月份，共完成
4S 店形象升级近 300 家，彰显了中捷科技发展的活力与品牌影响力，通过品牌形象的提升构
建出中捷品牌的竞争优势。
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
以模板机全球巡回展和国内外展会为依托，通过现场产品及工艺演示，在目标群体中产
生兴趣和感染力，迅速拉近产品与客户之间的距离，吸引服装工厂现场体验，以巡展促销，
2018 年 1-6 月共完成模板机全球巡回展 42 场；通过展会，产品在展会上得到充分展示和宣
传它的价值,提升品牌效应，更贴近客户市场，2018 年 1-6 月参加国内市场展会 11 场，海外
市场开展 13 场。
在销售管理上，不断优化销售渠道和售后服务，对国内外销售区域进行细分布局，公司
将国内六大运营中心扩充为九大运营中心，进一步细分市场，扩大销售渠道和市场占有率；
上半年还针对海外市场，对内部流程、市场拓展等进行了一系列的优化调整。
二、技术研发再创新高
2018 年上半年，技术研发中心完成了 7000E、8000E、9000E 等机型的小批量样机生产
及批量生产，同时产品新型外观也在按计划有序推进；包缝、绷缝多款样机的试制开发正在
有序推进；一些特种机的一体机也在按计划实施。模板机方面，实现了 M3 系列样机到批量生
产，完成了横梁款 M5 系列机型的生产切换，双丝杠模板机、旋转机头模板机及其他新品开发
也取得了技术突破。
三、生产采购协作有效
2018 年上半年，投入资金进行基建和设备改造，二区新车间结顶落成，现已进入设备调
试阶段，部分新的生产线也逐步投入使用；成立了新品转换中心，优化了新品转换的协作和
流程，较好的完成了新品转换任务。在产品质量提升上，实施质量问题的溯源管理，对铸造、
机加工、涂装、装配展开了多个课题的攻关改善，取得了明显的效果，产量和质量相继得到
了提升。
上半年，在环保、消防、用工等方面的压力下，供应商产能严重不足，中捷科技积极与
协作厂家进行及时有效沟通，同时也极力控制采购成本，保质保量地完成了采购任务。
除了公司主营业务外，公司母公司也积极发挥管控职能，2018 年上半年主要完成以下工
作：
一、终止增发申请工作
鉴于资本市场环境、融资时机等因素发生了较大变化，为维护上市公司及广大投资者的
利益，2018 年 3 月 7 日公司召开了第六届董事会第六次（临时）会议和第六届监事会第六次
（临时）会议，会议审议通过了《关于终止公司非公开发行股票事项并撤回申请文件的议案》，
同意公司终止非公开发行股票事项，向中国证监会申请撤回非公开发行股票申请文件，并终
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止与股权转让方、特定投资者、中介机构的相关协议。
2018 年 3 月 14 日，公司向中国证监会报送了《关于撤回中捷资源投资股份有限公司
非公开发行股票申请文件的申请》，申请撤回公司非公开发行股票申请文件。2018 年 3 月 26
日，公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2018]121 号），中国证监会根
据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，决定终止对该行政
许可申请的审查。
二、完成部分资产变现
2018 年上半年，继续清算一些与主营业务协同效应弱的公司，在清算组的认真负责下，
以处置利益最大化为原则，公司已经依法完成对中捷大宇、凯泽路亚、诸暨大宇的解散和清
算工作，均得到了市场监督管理部门的准予注销登记。
公司还通过股权转让的方式完成对中屹机械的处置，2018 年 3 月 13 日，公司与苏州通
久 泰 家 具 有 限 公 司 签 署 《 股 权 转 让 协 议 》， 将 公 司 所 持 中 屹 机 械 100% 股 权 以 人 民 币
213,358,000.00 元转让给苏州通久泰。
此外，公司还积极与玉环市相关政府部门就政府有偿收回公司部分土地使用权有效沟通，
有助于公司盘活存量资产、优化资产配置，并带来流动资金支持。
三、严控三项费用开支
结合公司现状，公司要求全资子公司上海盛捷对办公场所进行了调整，使得办公租赁等
相关费用实现了较大幅度及金额的下降，此外，还积极通过收缩投资、调整融资规模等有效
手段，有效实现了财务费用的快速下降，三项费用得到了有效管控。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要原因为缝制行业增
营业收入 600,728,818.90 423,317,929.12 41.91 长，公司销售规模同比
增加所致。
主要原因为缝制设备销
营业成本 496,244,897.00 351,510,896.13 41.17 售规模上升，营业成本
相应上升所致。
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主要原因为：1、因销售
收入大幅增长，销售人
员绩效工资增加，以及
销售人员人数增加，支
付给销售人员的工资薪
金同比增加约 635 万元；
销售费用 30,775,643.18 25,378,953.86 21.26
2、因销售规模的扩大，
运输费用同比增加
236.57 万元，差旅费用
同比增加 99.94 万元，出
口费用同比增加 101.86
万元。
主要原因为：1、工资福
利支出同比增加 758.29
万元，主要系公司全资
子公司中捷科技管理人
员工资调整，同比增加
约 242 万元，报告期计
提上半年奖金增加工资
薪金 128.47 万元，以及
由于销售规模扩大，管
理人员增加，辅助部门
管理费用 65,647,560.65 58,054,881.20 13.08 人员加班工资等支出增
加约 387.82 万元；2、办
公费用同比增加 237.90
万元，系因上海盛捷办
公地点搬迁，剩余未摊
销完毕的装修费用
175.96 万元，一次性计
入报告期费用，另按照
合同约定对原办公室进
行装修复原，复原支出
约 39.07 万元。
主要原因为公司报告期
贷款规模减少，利息支
财务费用 14,860,867.24 24,441,448.20 -39.20
出同比减少人民币
893.27 万所致。
主要原因为报告期按照
资产减值损失 7,357,916.95 4,029,157.07 82.62 账龄法计提的其他应收
款坏账准备增加所致。
主要原因为销售收入增
营业利润 32,260,105.19 -45,123,101.64 171.49 加导致中捷科技实现营
业利润较去年同期增加
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1,577 万元，同时公司对
外转让中屹机械 100%
股权形成股权转让收益
5,050 万元所致。
主要原因为公司报告期
为降低办公费用，公司
对办公场所进行了搬
营业外支出 3,909,557.80 122,828.48 3,082.94
迁，由此需要向原出租
方支付相关违约金等费
用所致。
主要原因为报告期递延
所得税资产增加，相应
所得税费用 210,952.40 1,617,807.47 -86.96
的递延所得税费用减少
所致。
主要原因为公司全资子
公司中捷科技报告期增
研发投入 12,513,049.50 9,902,692.97 26.36
加对研发项目的投入所
致。
主要原因为报告期公司
因销售规模扩大，以及
经营活动产生的现金流
2,421,065.57 55,616,547.56 -95.65 为增加库存从而影响原
量净额
材料的采购支出增加所
致。
主要原因为报告期公司
对外转让信托受益权收
到预收款人民币 700 万
投资活动产生的现金流
102,081,429.88 -95,776,878.32 206.58 元，以及公司对外转让
量净额
中屹机械 100%股权收
到转让净额人民币
13,458.92 万元所致。
主要原因为报告期贷款
筹资活动产生的现金流 规模缩减，偿还贷款支
-158,558,144.26 34,623,363.85 -557.95
量净额 付的现金同比增加人民
币 1.34 亿元所致。
现金及现金等价物净增
-52,661,650.53 -9,079,642.83 480.00
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
16
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 600,728,818.90 100% 423,317,929.12 100% 41.91%
分行业
缝纫机 600,524,868.99 99.97% 422,841,630.81 99.89% 42.02%
其他业务 203,949.91 0.03% 476,298.31 0.11% -57.18%
分产品
机头销售 573,399,924.40 95.45% 396,207,020.94 93.60% 44.72%
台板电机销售 16,905,529.36 2.81% 18,650,246.90 4.41% -9.35%
其他销售 10,219,415.23 1.70% 7,984,362.97 1.89% 27.99%
其他业务 203,949.91 0.03% 476,298.31 0.11% -57.18%
分地区
境内 423,887,283.67 70.56% 268,827,303.15 63.50% 57.68%
境外 176,841,535.23 29.44% 154,490,625.97 36.50% 14.47%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
上升 0.44 个百分
工业 600,524,868.99 496,058,383.08 17.40 42.02 41.27
点
分产品
上升 0.90 个百分
机头销售 573,399,924.40 470,797,552.42 17.89 44.72 43.15
点
下降 10.44 个百
台板电机销售 16,905,529.36 15,368,440.39 9.09 -9.35 2.41
分点
下降 6.16 个百分
其他销售 10,219,415.23 9,892,390.27 3.20 27.99 36.68
点
分地区
上升 1.34 个百分
境内 423,683,333.76 348,461,282.90 17.75 57.88 55.36
点
下降 1.36 个百分
境外 176,841,535.23 147,597,100.18 16.54 14.47 16.36
点
说明：1.台板电机毛利率下降的主要原因:由于公司台板电机99%外销，2018年上半年平
均汇率较2017年同期由6.880下降到6.366，汇率变动致使销售毛利率下降7.5%；平缝系列的
17
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
台板电机销售占整个台板电机销售的63%，且平缝系列的销售售价较上年同期下降2.87%，此
外，平缝系列的台板电机采购成本较上年同期上升3.2%，前述相关因素共同导致台板电机销
售毛利率下降。
2.其他销售毛利率下降的主要原因:由于产品更新换代，公司对部分停产零部件进行折价
处理，致使销售毛利率较去年同期有较大下降。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要原因为公司于 2018 年 4
月 16 日完成对外转让中屹
投资收益 50,505,882.25 173.09% 否
机械 100%股权产生的股权
转让收益。
资产减值 7,357,916.95 25.22% - 否
营业外收入 828,112.28 2.84% - 否
主要原因为降低办公费用，
公司对办公场所进行了搬
营业外支出 3,909,557.80 13.40% 否
迁，由此需要向原出租方支
付相关违约金等费用。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
下降 主要原因为公司偿还贷款及全资子
119,472,768.7
货币资金 7.12% 359,629,061.20 19.46% 12.34 个 公司中捷科技报告期投入生产运营
4
百分点 所致。
应收账款 213,034,450.5 12.69% 168,061,986.94 9.09% 上升 3.60 主要原因为公司全资子公司中捷科
18
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1 个百分点 技报告期缝制设备销售收入增加所
致。
主要原因为公司全资子公司中捷科
320,806,656.6 上升 7.81
存货 19.11% 208,917,170.13 11.30% 技报告期缝纫机业务销售规模扩大，
3 个百分点
公司适度增加库存所致。
主要原因为公司在报告期对外转让
划分为持有待售 下降 4.76
- 0.00% 87,983,145.61 4.76% 中屹机械 100%股权，合并报表范围
的资产 个百分点
减少所致。
上升 0.35 本报告期末长期股权投资较本报告
长期股权投资 53,200,000.00 3.17% 52,200,000.00 2.82%
个百分点 期初无较大变化。
230,694,653.1 上升 1.58 主要原因为公司全资子公司中捷科
固定资产 13.74% 224,784,078.03 12.16%
2 个百分点 技报告期部分在建工程转固所致。
主要原因为公司全资子公司中捷科
上升 1.10
在建工程 18,901,089.10 1.13% 578,811.97 0.03% 技报告期车间设备投入以及二区新
个百分点
建厂房投入增加所致。
主要原因为公司报告期贷款规模减
少所致，其中母公司报告期内贷款规
下降
182,649,010.0 模较上年同期净额减少人民币 2.11
短期借款 10.88% 433,854,843.88 23.47% 12.59 个
0 亿元，公司全资子公司中捷科技报告
百分点
期内贷款规模净额减少人民币
4,120.58 万元。
主要原因为公司归还了 5,000 万元的
长期借款，而另外的 6,000 万元因在
下降 4.25 一年内到期转为一年内到期的非流
长期借款 28,570,539.11 1.70% 110,000,000.00 5.95%
个百分点 动负债；此外全资子公司中捷科技报
告期增加融资租赁借款 2,857.05 万元
所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
货币资金其他货币资金 67,133,004.98 银行承兑汇票保证金以及被司法冻结款 33,004.98 元
固定资产房屋建筑物 106,721,718.63 抵押
固定资产机器设备 62,363,994.07 抵押
无形资产土地使用权 75,876,072.03 抵押
可供出售金融资产 100,000,000.00 股权出质
19
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末账面价值（元） 受限原因
合计 412,094,789.71
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 90,000,000.00 -100.00%
说明：主要原因为上年同期公司下属子公司华俄兴邦以1元/股的方式向陕西三沅重工发
展股份有限公司增资9,000万元，而本期无对外投资所致。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
20
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：万元
募集资金总额 88,535.00
报告期投入募集资金总额 0.07
已累计投入募集资金总额 90,218.87
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 32,672.73
累计变更用途的募集资金总额比例 36.90%
募集资金总体使用情况说明
截止 2018 年 6 月 30 日，公司 2007 年发行公开增发募集资金累计共使用人民币 444,593,518.01 元，其中：以前年度使用人
民币 444,593,518.01 元，本报告期内使用人民币 0 元。截止到 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金专用账户余额为人民币
8,931,980.36 元，均为募集资金孳生利息。
截止 2018 年 6 月 30 日，公司 2014 年非公增发募集资金累计共使用人民币 457,595,243.87 元，其中：以前年度使用人民币
457,594,498.87 元，本报告期内使用人民币 745.00 元。截止到 2018 年 6 月 30 日，公司募集资金专用账户余额为人民币
2,269,936.48 元，包含募集资金孳生利息。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 8,200 台特种工 注1
是 24,413 4,997.25 4,997.25 100.00% 335.52 否 是
业缝纫技术改造项目
年产 1,500 台新型机
光电一体电脑绣花机 是 18,187 7,761.59 7,761.59 100.00% 注2 否 是
技术改造项目
变更募集资金投资项
否 32,672.73 31,700.51 97.02% 2,484.59 是 否
目
补充公司流动资金 否 45,935 45,935 0.07 45,759.52 99.62% 是 否
承诺投资项目小计 -- 88,535 91,366.57 0.07 90,218.87 -- -- 2,820.11 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 88,535 91,366.57 0.07 90,218.87 -- -- 2,820.11 -- --
未达到计划进度或预 年产 8,200 台特种工业缝纫技术改造项目及年产 1,500 台新型机光电一体电脑绣花机技术改造项目
计收益的情况和原因 已停止投入。
21
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（分具体项目）
公司 2007 年 10 月公开增发募集。2008 年全球遭遇金融危机，各种市场需求迅速下降。受此宏观经
济影响，公司放缓了对原特种机项目的投入进度。至 2010 年，缝纫机行业逐渐复苏，但此时公司特
种机产品及技术已无法满足市场需求。为抓住市场机遇，着眼公司长远战略，经公司董事会、股东
大会审议批准，决定停止对原特种机技术改造项目的投入，变更为购买 DA 公司股权、设立合资公
司等一系列项目。
对于原绣花机技术改造项目，公司负责绣花机技术改造项目的技术团队一直致力于消化、转化 KSM
相关技术成果，但效果不佳，持续亏损或微利，未能达到预计收益。经公司董事会、股东大会审议
项目可行性发生重大
批准，决定变更绣花机技术项目投资方式为收购嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权，希望通
变化的情况说明
过整合双方资源优势，合力消化 KSM 先进绣花机生产技术，实现互利双赢。
通过专业深入的市场研究，为提高募集资金使用效率，抓住本轮市场机遇，紧跟行业发展方向，经
公司董事会、股东大会审议批准，将原特种机项目剩余 6,798.90 万元中的 5,000 万元用于投入实施
技术更成熟、市场需求旺盛的直驱平、绷缝项目。将原绣花机技术改造项目剩余 11,579.38 万元中的
7,000 万元用于投入实施直驱包缝项目。同时，为充分发挥募集资金作用，加大对公司的技术改造力
度，经过董事会、股东大会审议批准，同意将尚未指定用途的募集资金（包括利息收入）842.73 万
元用于年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目，以进一步提升公司直驱项目产能。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 2009 年 3 月 30 日，经公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过，决定将《年产 1,500 台机光电一
施方式调整情况 体电脑绣花机技改项目》实施主体调整为公司全资子公司中屹机械工业有限公司。2014 年 10 月 9
日，经公司 2014 年第六次（临时）股东大会决议决定将《年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷
缝机技改项目》实施主体调整为公司全资子公司浙江中捷缝纫科技有限公司。
适用
募集资金到位前，公司运用自有资金先期投入《年产 8200 台特种工业缝纫技术改造项目》人民币
募集资金投资项目先
26,724,170.56 元、《年产 1500 台新型机光电一体电脑绣花机技术改造项目》人民币 1,841,650.45 元。
期投入及置换情况
2007 年 10 月 28 日,公司第三届董事会第三次会议经审议,同意从募集资金专用账户划拨 28,565,821.01
元至公司一般存款账,用于补充公司先期投入的自有资金合计 28,565,821.01 元。
适用
2008 年 5 月 28 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于用闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限为 6 个月，具体时间为：
用闲置募集资金暂时 2008 年 5 月 28 日到 2008 年 11 月 28 日，上述募集资金已于 2008 年 11 月 12 日归还。
补充流动资金情况 2008 年 11 月 14 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限为 6 个月，具体
时间为：2008 年 11 月 17 日至 2009 年 5 月 17 日，上述募集资金已于 2009 年 5 月 11 日归还。
2009 年 5 月 13 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时
22
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
补充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限 6 个月，具体时
间为：2009 年 5 月 13 日至 2009 年 11 月 13 日，上述募集资金已于 2009 年 11 月 12 日归还。
2010 年 2 月 25 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限 6 个月，具体时间
为：2010 年 2 月 25 日至 2010 年 8 月 25 日，上述募集资金已于 2010 年 8 月 11 日归还。
2010 年 8 月 16 日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限 6 个月，具体
时间为：2010 年 8 月 16 日至 2011 年 2 月 16 日，上述募集资金已于 2011 年 2 月 15 日归还。
2011 年 2 月 21 日，公司第三届董事会第三十五次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限 6 个月，具体
时间为：2011 年 2 月 21 日至 2011 年 8 月 21 日，上述募集资金已于 2011 年 8 月 18 日归还。
2011 年 8 月 29 日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限 6 个月，具体时间
为：2011 年 8 月 29 日至 2012 年 2 月 28 日，上述募集资金已于 2012 年 2 月 8 日归还。
2012 年 2 月 12 日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于继续使用闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》：决定使用 4,000 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限 6 个月，具体时间
为：2012 年 2 月 13 日至 2012 年 8 月 12 日，上述募集资金已于 2012 年 6 月 13 日归还。
适用
1、2010 年 9 月 27 日、2011 年 2 月 14 日，公司 2010 年第一次临时股东大会及 2011 年第一次临时
股东大会审议通过了《关于与上工申贝集团股份有限公司达成缝纫机业务战略合作框架的议案》、关
于部分变更募集资金投向暨对外投资、购买资产的议案》及《部分变更募集资金投向暨向缝纫机业
务战略合作项目追加投资的议案》：公司变更特种机项目资金 14,000 万元，其中用于购买上工申贝
（集团）有限公司全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司所持德国杜克普阿德勒股份有限公司
（DA 公司）29%股权欧元 883.26 万元（估算折合人民币 8,200 万元）；用于购买及改装上工申贝
GC5550 机壳加工流水线 3,100 万元；用于合资设立杜克普爱华制造（吴江）有限公司美元 382.50
万元（估算折合人民币 2,540 万元）；由于上述金额的不确定性，公司预留其余 160 万元作为预备金。
截止 2012 年 12 月 31 日，上述项目均已实施完毕，因预备金未动用及汇率变动原因项目结余资金
260.77 万元。
2、2011 年 3 月 28 日，经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过《关于部分变更募集资金投向
项目实施出现募集资
用于实施<年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目>的议案》和《关于关于部分变更募
金结余的金额及原因
集资金投向用于实施<年产 30,000 台高速直驱电脑包缝机技改项目>的议案》，公司决定实施《年产
56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目》，计划投资额 5,000 万元，全部使用特种机项目剩
余募集资金；实施《年产 30,000 台高速直驱电脑包缝机技改项目》，计划投资额 7,000 万元，全部使
用绣花机项目剩余募集资金。
截止 2014 年 12 月 31 日，年产 30,000 台高速直驱电脑包缝机技改项目已实施完毕。
3、2011 年 8 月 22 日，公司 2011 年第四次临时股东大会审议通过了《关于<与浙江大宇缝制设备制
造有限公司签订收购嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权之补充协议>的议案》和《关于部分
变更募集资金投向暨收购资产的议案》，公司拟使用募集资金 5,830 万元购买浙江大宇缝制设备制造
有限公司所持嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权并增资，购买股权金额为 4,832 万元，增资
金额为 151 万美元（折合人民币约 995 万元），其中使用绣花机技术改造项目募集资金 4,630 万元、
使用特种机技术改造项目募集资金约 1,200 万元。
截止 2012 年 12 月 31 日，上述项目均已实施完毕，实际使用绣花机技术改造项目募集资金 4,620 万
23
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
元、使用特种机技术改造项目募集资金 1,187.36 万元，因汇率变动原因项目结余资金 22.64 万元。
4、2013 年 4 月 12 日，公司董事会审议通过了《关于部分募投项目节余资金追加实施年产 56,000
台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目的议案》，决定将变更后的募投项目目节余资金 283.41 万
元及原特种机技术改造项目、绣花机技术改造项目节余资金 559.32 万元，共计 842.73 万元追加实施
高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目。上述议案经公司 2012 年度股东大会审议通过并实施。截止
2018 年 06 月 30 日，上述项目正常实施中。
截止 2018 年 6 月 30 日，公开发行尚未使用的募集资金余额为 893.20 万元，该资金用于年产 56,000
台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目。
1、2010 年 9 月 27 日、2011 年 2 月 14 日，公司 2010 年第一次临时股东大会及 2011 年第一次临时
股东大会审议通过了《关于与上工申贝集团股份有限公司达成缝纫机业务战略合作框架的议案》、关
于部分变更募集资金投向暨对外投资、购买资产的议案》及《部分变更募集资金投向暨向缝纫机业
务战略合作项目追加投资的议案》：公司变更特种机项目资金 14,000 万元，其中用于购买上工申贝
（集团）有限公司全资子公司上工（欧洲）控股有限责任公司所持德国杜克普阿德勒股份有限公司
（DA 公司）29%股权欧元 883.26 万元（估算折合人民币 8,200 万元）；用于购买及改装上工申贝
GC5550 机壳加工流水线 3,100 万元；用于合资设立杜克普爱华制造（吴江）有限公司美元 382.50
万元（估算折合人民币 2,540 万元）；由于上述金额的不确定性，公司预留其余 160 万元作为预备金。
截止 2012 年 12 月 31 日，上述项目均已实施完毕，因预备金未动用及汇率变动原因项目结余资金
260.77 万元。
2、2011 年 3 月 28 日，经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过《关于部分变更募集资金投向
用于实施<年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目>的议案》和《关于关于部分变更募
集资金投向用于实施<年产 30,000 台高速直驱电脑包缝机技改项目>的议案》，公司决定实施《年产
56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目》，计划投资额 5,000 万元，全部使用特种机项目剩
余募集资金；实施《年产 30,000 台高速直驱电脑包缝机技改项目》，计划投资额 7,000 万元，全部使
尚未使用的募集资金 用绣花机项目剩余募集资金。
用途及去向 截止 2014 年 12 月 31 日，年产 30,000 台高速直驱电脑包缝机技改项目已实施完毕。
3、2011 年 8 月 22 日，公司 2011 年第四次临时股东大会审议通过了《关于<与浙江大宇缝制设备制
造有限公司签订收购嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权之补充协议>的议案》和《关于部分
变更募集资金投向暨收购资产的议案》，公司拟使用募集资金 5,830 万元购买浙江大宇缝制设备制造
有限公司所持嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权并增资，购买股权金额为 4,832 万元，增资
金额为 151 万美元（折合人民币约 995 万元），其中使用绣花机技术改造项目募集资金 4,630 万元、
使用特种机技术改造项目募集资金约 1,200 万元。
截止 2012 年 12 月 31 日，上述项目均已实施完毕，实际使用绣花机技术改造项目募集资金 4,620 万
元、使用特种机技术改造项目募集资金 1,187.36 万元，因汇率变动原因项目结余资金 22.64 万元。
4、2013 年 4 月 12 日，公司董事会审议通过了《关于部分募投项目节余资金追加实施年产 56,000
台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目的议案》，决定将变更后的募投项目目节余资金 283.41 万
元及原特种机技术改造项目、绣花机技术改造项目节余资金 559.32 万元，共计 842.73 万元追加实施
高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目。上述议案经公司 2012 年度股东大会审议通过并实施。截止
2018 年 06 月 30 日，上述项目正常实施中。
截止 2018 年 6 月 30 日，公开发行尚未使用的募集资金余额为 893.20 万元，该资金用于年产 56,000
台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目。
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
24
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
情况
注1：年产8,200 台特种工业缝纫技术改造项目已停止投入，该募集资金项目终止，本报
告期产生效益335.52万元。
注2：年产1,500 台新型机光电一体电脑绣花机技术改造项目已停止投入，该募集资金项
目终止，本报告期未产生效益。
注3：调整后投资总额与承诺投资总额差异系调整后投资总额包含募集资金孳生利息。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
收购杜克
普阿德勒 年产 8,200
股份有限公 台特种工业
8,200 0 8,193.58 99.92% 注1 否
司（DA 公 缝纫技术改
司）29%股 造项目
权
购买 年产 8,200
GC5,550 机 台特种工业
3,100 0 3,105.96 100.19% 注2 否
壳加工流水 缝纫技术改
线 造项目
合资设立杜 年产 8,200
克普爱华制 台特种工业
2,540 0 2,445.65 96.29% 注1 否
造（吴江） 缝纫技术改
有限公司 造项目
与上工申贝 年产 8,200
战略合作框 台特种工业
160 0 0 0.00% 否
架内项目预 缝纫技术改
备金 造项目
年产 56,000
年产 8,200
台高速直驱
台特种工业
电脑平缝 5,842.73 0 5,024.19 85.99% 2013 年 3,374.94 是 否
缝纫技术改
机、绷缝机
造项目
技改项目
年产 30,000 年产 1,500 7,000 0 7,123.77 101.77% 2014 年 否 否
25
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
台高速直驱 台新型机光
电脑包缝机 电一体电脑
技改项目 绣花机技术
改造项目
年产 8,200
台特种工业
收购嘉兴大 缝纫技术改
宇缝制设备 造项目、年
制造有限公 产 1,500 台 5,830 0 5,807.36 99.61% 注2 -890.35 否
司 51%股权 新型机光电
并增资 一体电脑绣
花机技术改
造项目
合计 -- 32,672.73 0 31,700.51 -- -- 2,484.59 -- --
1、2010 年 9 月 27 日、2011 年 2 月 14 日，公司 2010 年第一次临时股东大会及 2011
年第一次临时股东大会审议通过了《关于与上工申贝集团股份有限公司达成缝纫机业
务战略合作框架的议案》、《关于部分变更募集资金投向暨对外投资、购买资产的议案》
及《部分变更募集资金投向暨向缝纫机业务战略合作项目追加投资的议案》：公司变
更特种机项目资金 14,000 万元，其中用于购买上工申贝（集团）有限公司全资子公司
上工（欧洲）控股有限责任公司所持德国杜克普阿德勒股份有限公司（DA 公司）29%
股权欧元 883.26 万元（估算折合人民币 8,200 万元）；用于购买及改装上工申贝 GC5550
机壳加工流水线 3,100 万元；用于合资设立杜克普爱华制造（吴江）有限公司美元 382.50
万元（估算折合人民币 2,540 万元）；由于上述金额的不确定性，公司预留其余 160 万
元作为预备金。截止 2012 年 12 月 31 日，上述项目均已实施完毕，因预备金未动用
及汇率变动原因项目结余资金 260.77 万元。
2、2011 年 3 月 28 日，经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过《关于部分变更
募集资金投向用于实施<年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目>的议
案》和《关于关于部分变更募集资金投向用于实施<年产 30,000 台高速直驱电脑包缝
变更原因、决策程序及信息披露情况
机技改项目>的议案》，公司决定实施《年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技
说明(分具体项目)
改项目》，计划投资额 5,000 万元，全部使用特种机项目剩余募集资金；实施《年产
30,000 台高速直驱电脑包缝机技改项目》，计划投资额 7,000 万元，全部使用绣花机项
目剩余募集资金。截止 2014 年 12 月 31 日，年产 30,000 台高速直驱电脑包缝机技改
项目已实施完毕。
3、2011 年 8 月 22 日，公司 2011 年第四次临时股东大会审议通过了《关于<与浙江大
宇缝制设备制造有限公司签订收购嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权之补充
协议>的议案》和《关于部分变更募集资金投向暨收购资产的议案》，公司拟使用募集
资金 5,830 万元购买浙江大宇缝制设备制造有限公司所持嘉兴大宇缝制设备制造有限
公司 51%股权并增资，购买股权金额为 4,832 万元，增资金额为 151 万美元（折合人
民币约 995 万元），其中使用绣花机技术改造项目募集资金 4,630 万元、使用特种机技
术改造项目募集资金约 1,200 万元。截止 2012 年 12 月 31 日，上述项目均已实施完毕，
实际使用绣花机技术改造项目募集资金 4,620 万元、使用特种机技术改造项目募集资
金 1,187.36 万元，因汇率变动原因项目结余资金 22.64 万元。
4、2013 年 4 月 12 日，公司董事会审议通过了《关于部分募投项目节余资金追加实施
26
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目的议案》，决定将变更后的募投
项目目节余资金 283.41 万元及原特种机技术改造项目、绣花机技术改造项目节余资金
559.32 万元，共计 842.73 万元追加实施高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目。上述
议案经公司 2012 年度股东大会审议通过并实施。
截止 2018 年 06 月 30 日，上述项目正常实施中。
截止 2018 年 6 月 30 日，公开发行尚未使用的募集资金余额为 893.20 万元，该资金用
于年产 56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目。公司 2007 年 10 月公开增发
募集。2008 年全球遭遇金融危机，各种市场需求迅速下降。受此宏观经济影响，公司
放缓了对原特种机项目的投入进度。至 2010 年，缝纫机行业逐渐复苏，但此时公司
特种机产品及技术已无法满足市场需求。为抓住市场机遇，着眼公司长远战略，经公
司董事会、股东大会审议批准，决定停止对原特种机技术改造项目的投入，变更为购
买 DA 公司股权、设立合资公司等一系列项目。对于原绣花机技术改造项目，公司负
责绣花机技术改造项目的技术团队一直致力于消化、转化 KSM 相关技术成果，但效
果不佳，持续亏损或微利，未能达到预计收益。经公司董事会、股东大会审议批准，
决定变更绣花机技术项目投资方式为收购嘉兴大宇缝制设备制造有限公司 51%股权，
希望通过整合双方资源优势，合力消化 KSM 先进绣花机生产技术，实现互利双赢。
通过专业深入的市场研究，为提高募集资金使用效率，抓住本轮市场机遇，紧跟行业
发展方向，经公司董事会、股东大会审议批准，将原特种机项目剩余 6,798.90 万元中
的 5,000 万元用于投入实施技术更成熟、市场需求旺盛的直驱平、绷缝项目。将原绣
花机技术改造项目剩余 11,579.38 万元中的 7,000 万元用于投入实施直驱包缝项目。同
时，为充分发挥募集资金作用，加大对公司的技术改造力度，经过董事会、股东大会
审议批准，同意将尚未指定用途的募集资金（包括利息收入）842.73 万元用于年产
56,000 台高速直驱电脑平缝机、绷缝机技改项目，以进一步提升公司直驱项目产能。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
注1：公司全资子公司中捷欧洲有限责任公司于2014年9月出售持有杜克普阿德勒股份
有限公司29%的股权；公司于2014年11月出售持有杜克普爱华缝制设备（苏州）有限公司51%
的股权。
注2：购买GC5550机壳加工流水线在2011年12月完成改造投产，本报告期未实现收益；收
购嘉兴大宇缝制设备制造有限公司51%股权并增资在2011年10月31日实施完毕，累计投入金额
5,807.36万元，本报告期实现收益-890.35万元，中捷大宇机械有限公司于2015年10月15日开
始解散清算，并于2018年6月29日取得准予注销登记通知书。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《中捷资源投资股份有限公司董事会关 2018 年 8 月 24 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
27
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
于 2018 年半年度募集资金存放与使用情
况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
资产出 期实
起至出 与交易
售为上 施，如
售日该 对方的 所涉及 所涉及
出售对 市公司 未按计
交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 净利润 施，应 期 引
元） 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）占净利 当说明
的净利 交易情 部过户 部转移
润总额 原因及
润（万 形）
的比例 公司已
元）
采取的
措施
公告编
号：
人民币
2017-0
20,000
浙江优 提高公 77，巨
万元信 2017 年 2017 年
泽创业 22,849. 司的资 合理、 潮资讯
托本金 12 月 0 不适用 否 不适用 否 否 履行中 12 月
投资有 44 产流动 公允 网
对应的 19 日 20 日
限公司 性 http://w
信托受
ww.cni
益权
nfo.co
m.cn。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初 股权出 与交易 所涉及 是否按
交易价 出售对 股权出 是否为
交易对 被出售 起至出 售为上 对方的 的股权 计划如 披露日 披露索
出售日 格（万 公司的 售定价 关联交
方 股权 售日该 市公司 关联关 是否已 期实 期 引
元） 影响 原则 易
股权为 贡献的 系 全部过 施，如
28
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上市公 净利润 户 未按计
司贡献 占净利 划实
的净利 润总额 施，应
润（万 的比例 当说明
元） 原因及
公司已
采取的
措施
公告编
内蒙古 增加公 否，承
号：
突泉县 司 2016 德硕达
2017-07
承德硕 禧利多 年度非 矿业有
2016 年 评估价 2017 年 8，巨潮
达矿业 矿业有 经常性 942.07 限责任
12 月 27 31,900 0 值上浮 否 不适用 是 12 月 27 资讯网
有限责 限责任 收益约 % 公司尾
日 10.39% 日 http://w
任公司 公司 人民币 款支付
ww.cnin
100%股 1.55 亿 未按时
fo.com.
权 元 履行
cn。
增加公 公告编
司 2018 号：
中屹机
年度非 2018-01
苏州通 械工业 采用资
2018 年 经常性 2018 年 2，巨潮
久泰家 有限公 21,335. 183.10 产基础
4 月 16 5,050 收益约 否 不适用 是 是 3 月 15 资讯网
具有限 司 8 % 法进行
日 人 日 http://w
公司 100%股 评估
民币 ww.cnin
权
5,050 万 fo.com.
元 cn。
公司于 2016 年 12 月 2 日与硕达矿业签署了《股权转让协议》，协议约定公司将持有的禧
利多矿业 100%股权转让给硕达矿业，转让价格为人民币 3.19 亿元；公司于 2016 年 12 月 27
日收到了硕达矿业支付的部分股权转让款人民币 1.92 亿元，购买方硕达矿业承诺于 2018 年
4 月 15 日前向公司付清股权转让余款人民币 1.27 亿元，截至 2018 年 6 月 30 日，公司尚未
收到股权转让余款。公司已按照账龄组合法计提该项应收款项的坏账准备，截至期末坏账余
额为人民币 1,270.00 万元。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
29
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江中捷缝
工业缝纫机 358,000,000. 924,757,194. 223,440,458. 600,694,852. 19,632,752.6 18,853,284.4
纫科技有限 子公司
行业 00 47 87 09 2 1
公司
上海盛捷投
100,000,000. 203,363,783. -75,246,340. -13,499,116. -13,476,561.
资管理有限 子公司 投资管理 0
00 01 25 72 72
公司
自主清算阶
中捷大宇机 -17,467,393. -17,457,770.
子公司 段、业务终 1,000 万美元 223,243.84 183,227.17 0.00
械有限公司 93 81
止。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1．2018 年上半年，由于缝制机械行业生产持续增长，中捷科技营业收入同比增长 42.29%，
销售毛利同比增长 0.67%，营业利润以及净利润分别较上年同期同比上升 408.57%、523.96%。
2．公司全资子公司上海盛捷报告期的损益主要为日常固定费用支出 868.23 万元。
3．中捷大宇 2015 年 11 月进入自主清算阶段，报告期公司无收入，实现净利润-1,745.78
万元，其中因子公司凯泽路亚以及诸暨大宇注销，中捷大宇单体报表确认投资收益-993.82 万
元，应收诸暨大宇货款 1,069.59 万元因无法收回补提资产减值损失 657.52 万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
与上年同期相比扭亏为盈
2018 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈
2,500 至 3,500
（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-5,826.50
元）
主要原因为公司 2018 年 8 月与玉环市人民政府大麦屿街道办事处签署
《国有建设用地使用权征收补偿协议》，确定政府有偿收回公司部分土地使
用权，征收补偿价格为人民币 5,249.10 万元，预计可实现资产处置收益
业绩变动的原因说明
1,209 万元；再加之预计前三季度主营业务的销售收入高于上年同期，缝纫
机销售产生的净利润较上年同期有较大增长，扣除公司及其他子公司固定
费用支出，则 2018 年 1-9 月上市公司股东的净利润较上年同期扭亏为盈。
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1）公司可能面临的风险：
①行业风险：缝制机械行业处于产业成熟期，行业竞争较为充分，行业集中度不高。由
于市场供大于求，行业内竞争激烈，产品同质化程度高，尤其是中、低端产品价格战日益明
显。
②技术风险：公司研发的新品难以快速有效地转化批量产品，技术成果转化后，且容易
被竞争对手模仿，给公司技术应用带来风险。
③市场风险：由于服装产业极易受经济增速放缓、汇率波动、棉花等原料价格波动、劳
动力和能源、环境成本上涨等诸多因素影响，将直接影响服装行业对缝制设备的需求，从而
导致缝制机械行业波动。
④汇率风险：公司出口业务占到公司总收入的 29.45%，国外客户主要采用美元作为结算
货币，人民币对美元快速升值影响公司出口业务的盈利水平。
⑤固定资产投资风险：公司为应对人工成本上升加大对自动化设备投入，未来可能存在
产品规模无法覆盖公司投入的设备而增加的固定成本的风险。
⑥公司对外投资风险：为补充公司的盈利增长点包括战略布局的需要，公司对外进行了
部分股权投资，每个项目都处于特定的行业，存在对项目所处行业的定位风险，此外还包括
被投资企业的业务经营风险。
2）应对风险的举措
①关于行业风险，公司将采取中、低端产品优质保量，高端产品提质放量，努力避开价
格恶性竞争。
②关于技术风险，公司将加快技术成果的转化力度，加大知识产权的保护力度。
③关于市场风险，公司将优化各个客户的销售收入及产品结构比重，此外多举措降低产
品成本，保证公司产品具有良好的性价比。
④关于汇率风险，公司将对国外销售业务及时调整售价，此外通过调整结算方式包括提
早或推迟收汇，以此规避汇率波动带来的风险。
⑤关于固定资产投资风险，公司将努力提高市场销售份额，扩大公司生产能力，以此提
高设备的利用率，此外，在选择设备及工艺时尽量满足其他产品的生产兼容性。
⑥关于公司对外投资风险，公司将根据战略调整的需要，争取通过转让方式处理部分对
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
外投资，集中优势资源，逐步向专业化经营方向调整。
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《中捷资源投资股
份有限公司 2018 年
第一次（临时）股东
2018 年第一次（临 大会决议公告》（公
临时股东大会 42.72% 2018 年 3 月 30 日 2018 年 3 月 31 日
时）股东大会 告编号：2018-018），
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《中捷资源投资股
份有限公司 2018 年
第二次（临时）股东
2018 年第二次（临 大会决议公告》（公
临时股东大会 33.87% 2018 年 5 月 3 日 2018 年 5 月 4 日
时）股东大会 告编号：2018-045），
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《中捷资源投资股
份有限公司 2017 年
度股东大会决议公
告》（公告编号：
2017 年度股东大会 年度股东大会 42.71% 2018 年 5 月 16 日 2018 年 5 月 17 日
2018-048），巨潮资
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《中捷资源投资股
份有限公司 2018 年
第三次（临时）股东
2018 年第三次（临 大会决议公告》（公
临时股东大会 33.87% 2018 年 6 月 19 日 2018 年 6 月 20 日
时）股东大会 告编号：2018-056），
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
相关承诺方
在股权分置
股改承诺 - - - - - 改革中做出
的特殊承诺
已履行完毕
《关于避免
玉环捷冠投
同业竞争的
资有限公司、
收购报告书或权益变动报告书中所 承诺函》、《关
玉环捷瑞泰 - - 长期有效 履行中
作承诺 于减少和规
丰投资有限
范关联交易
公司、万钢
的承诺函》。
资产重组时所作承诺 无 - - - - -
浙江中捷环
《关于避免
洲供应链集
同业竞争的
团股份有限
承诺函》、《关
首次公开发行或再融资时所作承诺 公司、蔡开 - - 长期有效 履行中
于减少和规
坚、中捷控股
范关联交易
集团有限公
的承诺函》。
司
股权激励承诺 无 - - - - -
其他对公司中小股东所作承诺 无 - - - - -
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
34
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
因公司未收到承德硕达矿业有限责任公司（以下简称“硕达矿业”）应支付的内蒙古突泉
县禧利多矿业有限责任公司（以下简称“禧利多矿业”）100%股权转让余款人民币 1.27 亿元，
立信会计事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 4 月 25 日向公司出具了带强调事项段的无保留
意见《审计报告》（信会师报字[2018]第 ZG11101 号）。
公司董事会认为：立信会计事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报告出具带强
调事项段的无保留意见审计报告，符合公司实际情况，客观、公允地反映了公司 2017 年度的
财务状况及经营成果。
强调事项段中涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 14 号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准
则、制度及相关信息披露规范规定的情形。
消除该事项及其影响的措施如下：
2017 年 12 月 8 日，公司就应收股权转让余款事项向硕达矿业寄送了《催告函》；2017 年
12 月 20 日，公司委托北京德恒（杭州）律师事务所向硕达矿业寄送了《律师函》；公司于 2017
年 12 月 26 日收到硕达矿业的《说明函》，《说明函》的主要内容为：硕达矿业正在通过处置
其它资产包括但不限于其他筹措资金措施，待筹齐资金后及时付给公司，故硕达矿业特向公
司申请延长最后付款期限至 2018 年 4 月 15 日。
为最大限度地保证公司利益，应公司要求，硕达矿业已于 2018 年 1 月 12 日将拥有的禧
利矿业 100%股权质押给公司作为对股权转让余款的质押担保，禧利多矿业项下的主要资产为
证号为 C1500002011063130113141 的采矿许可证、证号为 T15520160102052174 的探矿权证
及证号为 T15120080402005455 的探矿权证。
2018 年 1 月 10 日，公司委托四川立诚矿业评估咨询有限公司对禧利多矿业闹牛山矿区
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
铜矿采矿权（证号：C1500002011063130113141）和内蒙古自治区突泉县闹牛山外围铜银矿勘
探探矿权（证号：T15120080402005455）价值进行评估。2018 年 3 月 9 日，四川立诚矿业评
估咨询有限公司向公司出具了《内蒙古突泉县禧利多矿业有限责任公司闹牛山矿区铜矿采矿
权评估报告书》（川立评字[2018]011 号）和《内蒙古自治区突泉县闹牛山外围铜银矿勘探探
矿权评估报告书》（川立评字[2018]027 号），采矿权评估价值为人民币 1,218.04 万元，探矿
权评估价值为人民币 25,750.26 万元，禧利多矿业矿权价值合计为人民币 26,968.30 万元。
公司董事会认为对于公司此项应收账款，由于已将禧利多矿业 100%股权质押给公司，禧
利多矿业项下的主要资产矿权的价值金额能够覆盖硕达矿业欠款余额，故公司此项应收账款
无法收回的可能性较小。
2018 年 6 月 28 日，公司委托律师前往硕达矿业进行了应收账款的催收工作。
2018 年 7 月 10 日，公司将硕达矿业作为被告，向台州市中级人民法院提起诉讼，诉
讼请求：1.依法判令被告向原告支付股权转让款本金 1.27 亿元及违约金暂计 495.3 万元（以
未付股权转让款即 1.27 亿元为基数，按每日万分之二，自 2017 年 12 月 27 日起算暂计至
2018 年 7 月 9 日，应计至实际付清之日）；2.确认原告对被告提供用于质押的内蒙古突泉县
禧利多矿业有限责任公司的股权享有优先受偿权；3.依法判令被告向原告支付因维权支出的
律师费；4.依法判令本案诉讼费用由被告承担。2018 年 7 月 19 日，公司收到台州市中级
人民法院送达的《台州市中级人民法院受理案件及缴费通知书》，案号为（2018）浙 10 民初
592 号。截至本报告披露日，该案尚未进入审理程序。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
杭州市中级人民 《中捷资源
法院受理杭州执 投资股份有
2018 年 6 月
力资产管理有限 6,880.5 否 法院已受理 不适用 尚未开庭 限公司关于
27 日
公司起诉中捷资 公司诉讼的
源投资股份有限 公告》公告
36
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司等五名被告 编号：
支付股权转让款 2018-060），
人民币 巨潮资讯网
68,805,000 元 http://www.
cninfo.com.
cn。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
广东省佛山市禅
城区人民法院调
解浙江中捷缝纫
科技有限公司诉
法院已判 浙江中捷缝纫科
佛山市禅城区杨 11.73 否 正在执行 不适用
决 技有限公司胜诉
旭针车配件商行、
杨小平偿付货款
人民币 117,260.00
元
江西省信丰县人
民法院判决浙江
中捷缝纫科技有
限公司诉信丰飞 法院已判 浙江中捷缝纫科
80.68 否 正在执行 不适用
翔针车行、肖承光 决 技有限公司胜诉
和瞿云霞偿付货
款人民币
806,789.00 元
台州市中级人民
法院判决浙江中
捷缝纫科技有限
公司诉广州市旺
法院已受
辉缝纫机械有限 63.82 否 不适用 尚未开庭 不适用
理
公司、陈渊萍和陈
晓春偿付货款人
民币 638,185.49
元
柳州市柳南区人
民法院判决柳州
市柳南区林哲缝 法院已判 浙江中捷缝纫科
257.13 否 执行完毕 不适用
纫机经营部支付 决 技有限公司胜诉
浙江中捷缝纫科
技有限公司货款
37
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
人民币
2,571,268.65 元
玉环县人民法院
受理浙江中捷缝
纫科技有限公司
法院已判 浙江中捷缝纫科
诉武汉远久缝纫 2,363.84 否 执行完毕 不适用
决 技有限公司胜诉
设备有限公司支
付货款人民币
23,638,403.65 元
玉环县人民法院
受理浙江中捷缝
纫科技有限公司
法院已判 浙江中捷缝纫科
诉武汉欣政物资 60.04 否 执行完毕 不适用
决 技有限公司胜诉
有限公司支付货
款人民币
600,383.00 元
玉环县人民法院
调解浙江中捷缝
纫科技有限公司
法院已判 浙江中捷缝纫科
诉湖北步乐体育 81.06 否 执行完毕 不适用
决 技有限公司胜诉
用品有限公司偿
付货款人民币
810,552.00 元
玉环市人民法院
判决浙江中捷缝
法院已判 浙江中捷缝纫科
纫科技有限公司 0.43 否 执行完毕 不适用
决 技有限公司胜诉
诉刘玉英偿付货
款人民币 4,284 元
玉环县人民法院
受理浙江捷运胜
家缝纫机有限公 浙江捷运胜家缝
法院已判
司诉冠县一诺缝 8.31 否 纫机有限公司胜 正在执行 不适用
决
纫设备有限公司 诉
等偿付货款人民
币 83,085.60 元
玉环县人民法院
判决浙江捷运胜
家缝纫机有限公 浙江捷运胜家缝
法院已判
司诉东莞市鼎霖 58.94 否 纫机有限公司胜 正在执行 不适用
决
缝制设备有限公 诉
司等偿付货款人
民币 589,403.75
38
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
元
玉环县人民法院
判决浙江捷运胜
浙江捷运胜家缝
家缝纫机有限公 法院已判
11.53 否 纫机有限公司胜 正在执行 不适用
司诉杜昆兵偿付 决
诉
货款人民币
115,257 元
玉环县人民法院
判决浙江捷运胜
家缝纫机有限公 浙江捷运胜家缝
法院已判
司诉云南永贵商 87.82 否 纫机有限公司胜 正在执行 不适用
决
贸有限公司偿付 诉
货款人民币
878,212.50 元
玉环县人民法院
受理浙江捷运胜
家缝纫机有限公 浙江捷运胜家缝
法院已判
司诉南通德裕缝 66.76 否 纫机有限公司胜 执行完毕 不适用
决
制设备有限公司 诉
等偿付货款人民
币 667,623.73 元
浙江省平湖市人
民法院判决中捷
大宇机械有限公 法院已判 中捷大宇机械有
3.34 否 正在执行 不适用
司诉甄恩强偿付 决 限公司胜诉
货款人民币
33,359.60 元
诸暨市人民法院
判决诸暨中捷大
宇机械有限公司 法院已判 诸暨中捷大宇机
6.95 否 正在执行 不适用
诉罗迪明支付执 决 械有限公司胜诉
行款人民币
69,470 元
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
2014 年 9 月，浙江环洲以不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务及明显缺乏偿
债能力，但通过重整有获得重生可能为由向台州市中级人民法院申请破产重整。台州市中级
人民法院经审查并报浙江省高级人民法院批准同意，于 2014 年 10 月 9 日指定玉环县人民法
院审理。同年 10 月 13 日，浙江省玉环县人民法院出具（2014）台玉破（预）字第 7 号民事
裁定书，裁定受理浙江环洲的重整申请，浙江省玉环县人民法院并于 2014 年 11 月 5 日出具
（2014）台玉商破字第 7 号决定书，指定国浩律师（杭州）事务所、中汇会计师事务所和浙
江台温律师事务所担任浙江环洲的管理人。
2015 年 1 月 20 日，在玉环县人民法院召开了中捷环洲第一次债权人会议；并于 2015 年
5 月 29 日在玉环县人民法院召开了浙江环洲第二次债权人会议，审议通过了《浙江中捷环洲
供应链集团股份有限公司重整计划（草案）》；2015 年 6 月 2 日，浙江省玉环县人民法院出具
（2014）台玉破字第 7-2 号民事裁定书，裁定批准浙江环洲重整计划草案、终止浙江环洲重
整程序。
由于浙江环洲申请破产重组时不能清偿到期债务，所以造成不良诚信记录。
重整期内，重整方已向浙江环洲管理人足额支付第一笔、第二笔、第三笔重整资金，浙
江环洲管理人于 2017 年 7 月 17 日向重整方出具了确认重整方已经履行完《重整投资协议书》
中的相关义务及责任的法律文书，浙江环洲重整计划执行完毕。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
玉环县 因持有 购买或 采购 2018 年 公告
依市场价 2.11 2.11 0.0041 50 否 现金、票 不适用
艾捷尔 公司 5% 销售商 零配 4 月 26 编号：
40
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
精密仪 以上股 品 件 格决定 % 据 日 2018-0
器有限 份的股 36，详
公司 东蔡开 见巨
坚与艾 潮资
捷尔的 讯网
股东蔡 http://
志方系 www.c
兄弟关 ninfo.c
系，符合 om.cn
关联法 。
人的界
定。
合计 -- -- 2.11 -- 50 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 正常履行
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
41
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
- - - - - - - - -
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 0
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
0 0
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
浙江中捷缝纫科技有 2016 年 4 连带责任保
12,000 2017 年 4 月 7 日 3,000 24 个月 是 否
限公司 月 28 日 证
42
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江中捷缝纫科技有 2017 年 4 2017 年 8 月 21 连带责任保
12,000 3,000 24 个月 是 否
限公司 月 28 日 日 证
浙江中捷缝纫科技有 2017 年 4 2018 年 1 月 24 连带责任保
12,000 1,200 36 个月 否 否
限公司 月 28 日 日 证
浙江中捷缝纫科技有 2017 年 4 连带责任保
12,000 2018 年 2 月 7 日 1,200 36 个月 否 否
限公司 月 28 日 证
浙江中捷缝纫科技有 2017 年 4 2018 年 3 月 23 连带责任保
12,000 800 36 个月 否 否
限公司 月 28 日 日 证
浙江中捷缝纫科技有 2017 年 4 2018 年 1 月 26 连带责任保
12,000 1,500 24 个月 否 否
限公司 月 28 日 日 证
浙江中捷缝纫科技有 2018 年 3 2018 年 4 月 11 连带责任保
18,000 3,000 12 个月 否 否
限公司 月 15 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
18,000 13,700
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
18,000 7,700
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
- - - - - - - - -
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
18,000 13,700
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
18,000 7,700
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.99%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
7,700
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,700
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 不适用
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
《中捷
资源投
资股份
有限公
司关于
转让中
屹机械
工业有
中屹机 以评估 限公司
中捷资 苏州通 械工业 开元资 结果为 100%
2018 年 2017 年 2018 年
源投资 久泰家 有限公 15,444. 19,976. 产评估 基础， 21,335. 执行完 股权的
3 月 13 12 月 否 不适用 3 月 15
股份有 具有限 司 92 00 有限公 经协商 80 毕 公告》
日 31 日 日
限公司 公司 100% 司 一致确 （公告
股权 定。 编号：
2018-0
12），巨
潮资讯
网
http://w
ww.cni
nfo.co
m.cn。
44
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
公司全资子公司中捷科技被台州市环境保护局列为 2017 台州市重点排污单位——市控
（水）。
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
浓度限值 COD 年许
《污水综合
为：PH， 可排放量为
浙江中捷缝 排放标准》
6-9； 4.521 吨，氨
纫科技有限 废水 滤排 1 1 （BG8978- 回用 无
COD,100m 氮年许可排
公司 1996）-级标
g/l；总磷， 放量为
准
0.5mg/l。 0.249 吨。
防治污染设施的建设和运行情况：
中捷科技设有一个污水处理站，处理量为 50 吨/天，运行情况正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：
中捷科技取得了环保部门核发的《浙江省排污许可证》。
突发环境事件应急预案：
中捷科技聘请台州市环境科学设计研究院制定了《突发环境事件应急预案》，成立了应急
机构，应急机构包括应急总指挥部，下设专家技术组、应急消防组、应急抢险组、医疗救护
组、现场治安组、应急监测组、物资保障组、对外联络组等二级机构。
环境自行监测方案：
根据环保部门的要求，中捷科技安装了在线监测系统，并已通过环保部门的验收，运行
情况正常。
其他应当公开的环境信息：
无
其他环保相关信息：
中捷科技在生产过程中有磷化污泥、废油漆碴和废乳化液，按照环保部门要求，均由有
资质的第三方进行处置。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
45
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.鉴于资本市场环境、融资时机等因素发生了较大变化，为维护上市公司及广大投资者
的利益，2018 年 3 月 7 日公司召开了第六届董事会第六次（临时）会议和第六届监事会第六
次（临时）会议，会议审议通过了《关于终止公司非公开发行股票事项并撤回申请文件的议
案》，同意公司终止非公开发行股票事项，向中国证监会申请撤回非公开发行股票申请文件，
并终止与股权转让方、特定投资者、中介机构的相关协议。2018 年 3 月 14 日，公司向中
国证监会报送了《关于撤回中捷资源投资股份有限公司非公开发行股票申请文件的申请》（中
捷资源[2018]2 号），申请撤回公司非公开发行股票申请文件。2018 年 3 月 26 日，公司收
到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2018]121 号），中国证监会根据《中国证
券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，决定终止对该行政许可申请的
审查。
2. 公司因涉诉，公司部分银行账户被杭州市中级人民法院 《民事裁定书》（2018）浙 01
执保 170 号冻结，截至 2018 年 6 月 30 日，共冻结公司名下银行存款人民币 33,004.98 元。
由于公司现有主营业务的经营主体为公司全资子公司浙江中捷缝纫科技有限公司，公司为控
股管理型企业，公司的主营业务活动全部由中捷科技实施，公司认为此次冻结的银行账户并
非为公司主要银行账号，不会对公司主营业务的生产经营活动造成严重影响，也不会对公司
的管理活动造成严重影响。
公司已向杭州市中级人民法院提出管辖权异议申请，同时也积极着手应诉准备工作。
3. 浙江环洲持有的中捷资源 120,000,000 股股份处于司法冻结及司法轮候冻结状态，
具体情况详见中捷资源于 2017 年 11 月 20 日、2018 年 6 月 6 日披露的《中捷资源投资
股份有限公司关于公司股票复牌的公告》（公告编号：2017-069）、《中捷资源投资股份有限公
司关于股东股份被司法轮候冻结的公告》（公告编号：2018-053）。
截至本报告披露日，浙江环洲的司法冻结及司法轮候冻结尚未解除，请投资者注意投资
风险。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2015 年 10 月 14 日，公司第五届董事会第十二次（临 时）会议审议通过了《关于解散
和清算公司全资子公司中屹机械工业有限公司的议案》、《关于解散和清算公司控股子公司中
46
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
捷大宇机械有限公司的议案》和《关于解散和清算公司控股子公司浙江凯泽路亚绣花机有限
责任公司的议案》，同意终止中屹机械、中捷大宇和凯泽路亚的经营，依法进行解散和清算，
并授权公司经营管理层依法办理相关解散及清算等相关手续。
报告期内，中屹机械、中捷大宇和凯泽路亚解算及清算工作得到了快速有效推进。公司
通过股权转让的方式完成对中屹机械的出售，中屹机械于 2018 年 4 月 16 日在苏州市吴江区
市场监督管理局完成了股权转让的工商变更登记手续，变更后，苏州通久泰家具有限公司成
为中屹机械唯一股东；此外，中屹机械的全资子公司江苏中缝缝制设备产业园有限公司注销
登记申请被苏州市吴江区市场监督管理局于 2016 年 1 月 8 日准予注销登记。中捷大宇注销登
记申请被平湖市市场监督管理局于 2018 年 6 月 29 日准予注销登记，中捷大宇于 2018 年 7 月
26 日已注销完毕基本户并结清所有应付职工薪酬；中捷大宇的全资子公司诸暨中捷大宇机械
有限公司注销登记申请被诸暨市市场监督管理局于 2018 年 5 月 17 日准予注销登记，并于 2018
年 6 月 30 日前完成注销；凯泽路亚注销登记申请被平湖市市场监督管理局于 2018 年 2 月 28
日准予注销登记，并于 2018 年 6 月 30 日前完成注销。
至此，公司已经依法完成对中屹机械、中捷大宇、诸暨大宇和凯泽路亚的解散和清算工
作。
47
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 57,250 0.01% 287,750 287,750 345,000 0.05%
其他内资持股 57,250 0.01% 287,750 287,750 345,000 0.05%
其中：境内自然
57,250 0.01% 287,750 287,750 345,000 0.05%
人持股
687,757,7 687,470,0
二、无限售条件股份 99.99% -287,750 -287,750 99.95%
90 40
687,757,7 687,470,0
人民币普通股 99.99% -287,750 -287,750 99.95%
90 40
687,815,0 687,815,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
40 40
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
48
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司部分董事、
公司部分董事、 按照高管股份管
57,250 0 287,750 345,000 高级管理人员增
高级管理人员 理的相关规定
持
合计 57,250 0 287,750 345,000 -- --
3、证券发行与上市情况
无
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 32,409 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
浙江中捷环洲 质押 120,000,000
120,000,0 120,000,00
供应链集团股 境内非国有法人 17.45% 0 0
00 0 冻结 120,000,000
份有限公司
宁波沅熙股权
112,953,9 112,953,99
投资合伙企业 境内非国有法人 16.42% 0 0 质押 112,950,000
97 7
（有限合伙）
60,840,00 质押 59,800,000
蔡开坚 境内自然人 8.85% 0 0 60,840,000
0 冻结 60,840,000
中铁宝盈资产
－广发银行－
11,114,80
中铁宝盈－广 其他 1.62% 0 0 11,114,800
0
泰进取 1 号资
产管理计划
大业信托有限
责任公司－大
业信托长赢 1
其他 0.81% 5,589,020 0 0 5,589,020
号证券投资集
合资金信托计
划
林史艺 境内自然人 0.62% 4,287,300 0 0 4,287,300
阮小平 境内自然人 0.58% 3,990,200 0 0 3,990,200
49
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
付丽华 境内自然人 0.55% 3,750,900 0 0 3,750,900
华鑫国际信托
有限公司－华
鑫信托价值回
其他 0.46% 3,129,800 0 0 3,129,800
报 51 号证券投
资集合资金信
托计划
王雪琳 境内自然人 0.43% 2,953,700 0 0 2,953,700
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
未知公司前十名无限售流通股其他股东之间以及与前十大股东之间是否存在关联关系，
上述股东关联关系或一致行动的
也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》、《上市公司收购管理办法》
说明
中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
浙江中捷环洲供应链集团股份有
120,000,000 人民币普通股 120,000,000
限公司
宁波沅熙股权投资合伙企业（有限
112,953,997 人民币普通股 112,953,997
合伙）
蔡开坚 60,840,000 人民币普通股 60,840,000
中铁宝盈资产－广发银行－中铁
宝盈－广泰进取 1 号资产管理计 11,114,800 人民币普通股 11,114,800
划
大业信托有限责任公司－大业信
托长赢 1 号证券投资集合资金信 5,589,020 人民币普通股 5,589,020
托计划
林史艺 4,287,300 人民币普通股 4,287,300
阮小平 3,990,200 人民币普通股 3,990,200
付丽华 3,750,900 人民币普通股 3,750,900
华鑫国际信托有限公司－华鑫信
托价值回报 51 号证券投资集合资 3,129,800 人民币普通股 3,129,800
金信托计划
王雪琳 2,953,700 人民币普通股 2,953,700
前 10 名无限售条件普通股股东之
未知公司前十名无限售流通股其他股东之间以及与前十大股东之间是否存在关联关系，
间，以及前 10 名无限售条件普通
也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》、《上市公司收购管理办法》
股股东和前 10 名普通股股东之间
中规定的一致行动人的情况。
关联关系或一致行动的说明
50
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前十大股东林史艺通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公
前 10 名普通股股东参与融资融券
司股票 4,287,300 股，通过普通账户持有公司股票 0 股，合计持有公司股票 4,287,300 股；
业务股东情况说明（如有）（参见
前十大股东付丽华通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股
注 4）
票 3,750,900 股，通过普通账户持有公司股票 0 股，合计持有公司股票 3,750,900 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
51
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
52
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事、董事
马建成 现任 50,000 250,000 0 300,000 0 0 0
长
董事、副董
刘昌贵 离任 10,000 0 0 10,000 0 0 0
事长
董事、副总
王端 现任 5,000 45,000 0 50,000 0 0 0
经理
副总经理、
叶丽芬 现任 5,000 25,000 0 30,000 0 0 0
财务总监
副总经理、
郑学国 董事会秘 现任 5,000 25,000 0 30,000 0 0 0
书
赖小鸿 副总经理 现任 0 50,000 0 50,000 0 0 0
合计 -- -- 75,000 395,000 0 470,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
因个人原因，预计难以履行好董事的勤勉义务，为利
2018 年 1 月 25
刘昌贵 董事、副董事长 离任 于公司董事会开展工作，申请辞去董事及副董事长职
日
务。
王群 监事会主席 离任 2018 年 5 月 3 日 个人工作变动原因。
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
54
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中捷资源投资股份有限公司
2018 年 6 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 119,472,768.74 187,311,414.29
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 465,000.00 1,700,000.00
应收账款 213,034,450.51 237,072,134.61
预付款项 10,319,615.43 9,800,816.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 163,572,338.38 165,228,004.18
买入返售金融资产
存货 320,806,656.63 239,965,134.29
55
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产 84,503,656.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 223,843,975.03 221,281,532.70
流动资产合计 1,051,514,804.72 1,146,862,693.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 206,900,000.00 206,900,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 53,200,000.00 53,200,000.00
投资性房地产
固定资产 230,694,653.12 214,987,796.82
在建工程 18,901,089.10 8,624,205.53
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,147,066.70 77,161,972.87
开发支出
商誉 72,870.48 72,870.48
长期待摊费用 5,135,045.31 5,060,944.91
递延所得税资产 29,834,912.05 30,045,519.73
其他非流动资产 6,161,651.34 14,821,161.17
非流动资产合计 627,047,288.10 610,874,471.51
资产总计 1,678,562,092.82 1,757,737,165.36
流动负债：
短期借款 182,649,010.00 353,201,950.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 65,600,000.00 82,310,000.00
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 318,958,006.14 261,851,210.98
预收款项 16,049,967.37 6,690,509.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31,132,320.01 39,031,219.72
应交税费 2,635,272.46 3,416,962.73
应付利息 330,460.14 901,646.91
应付股利
其他应付款 8,261,897.59 5,198,150.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 685,616,933.71 812,601,650.81
非流动负债：
长期借款 28,570,539.11
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,570,539.11
负债合计 714,187,472.82 812,601,650.81
所有者权益：
股本 687,815,040.00 687,815,040.00
其他权益工具
57
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 500,352,900.29 500,352,900.29
减：库存股
其他综合收益 -4,625,850.66 -4,469,693.63
专项储备
盈余公积 42,818,214.30 42,818,214.30
一般风险准备
未分配利润 -262,074,299.75 -289,658,594.37
归属于母公司所有者权益合计 964,286,004.18 936,857,866.59
少数股东权益 88,615.82 8,277,647.96
所有者权益合计 964,374,620.00 945,135,514.55
负债和所有者权益总计 1,678,562,092.82 1,757,737,165.36
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,943,371.46 57,728,138.53
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 375,669.08 1,304,856.12
应收利息
应收股利
其他应收款 545,413,669.31 514,368,433.35
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 200,326,781.90 200,631,990.68
流动资产合计 750,059,491.75 774,033,418.68
58
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 2,000,000.00 2,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 315,966,474.38 479,758,447.29
投资性房地产
固定资产 39,691,306.62 40,204,602.47
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 60,280,893.22 61,047,710.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 249,999.92 2,089,831.72
递延所得税资产 14,909,302.19 14,014,702.40
其他非流动资产
非流动资产合计 433,097,976.33 599,115,293.96
资产总计 1,183,157,468.08 1,373,148,712.64
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 190,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 200,000.00 1,100,000.00
预收款项 7,000,000.00
应付职工薪酬 4,238,896.92 7,305,841.47
应交税费 692,530.77 1,282,550.80
应付利息 190,277.78 445,631.39
应付股利
其他应付款 796,519.45 89,618,034.55
持有待售的负债
59
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 123,118,224.92 349,752,058.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 123,118,224.92 349,752,058.21
所有者权益：
股本 687,815,040.00 687,815,040.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 517,596,819.70 517,596,819.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,941,193.57 41,941,193.57
未分配利润 -187,313,810.11 -223,956,398.84
所有者权益合计 1,060,039,243.16 1,023,396,654.43
负债和所有者权益总计 1,183,157,468.08 1,373,148,712.64
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 600,728,818.90 423,317,929.12
其中：营业收入 600,728,818.90 423,317,929.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 619,097,293.95 468,128,539.43
其中：营业成本 496,244,897.00 351,510,896.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,210,408.93 4,713,202.97
销售费用 30,775,643.18 25,378,953.86
管理费用 65,647,560.65 58,054,881.20
财务费用 14,860,867.24 24,441,448.20
资产减值损失 7,357,916.95 4,029,157.07
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
50,505,882.25
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
100,142.99 -470,531.33
列）
其他收益 22,555.00 158,040.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,260,105.19 -45,123,101.64
加：营业外收入 828,112.28 1,621,495.85
减：营业外支出 3,909,557.80 122,828.48
61
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,178,659.67 -43,624,434.27
减：所得税费用 210,952.38 1,617,807.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,967,707.29 -45,242,241.74
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 27,584,294.62 -43,792,347.32
少数股东损益 1,383,412.67 -1,449,894.42
六、其他综合收益的税后净额 -156,157.03 486,824.91
归属母公司所有者的其他综合收益
-156,157.03 486,343.51
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-156,157.03 486,343.51
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -156,157.03 486,343.51
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
481.40
税后净额
七、综合收益总额 28,811,550.26 -44,755,416.83
归属于母公司所有者的综合收益
27,428,137.59 -43,306,003.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,383,412.67 -1,449,413.02
62
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 -0.06
（二）稀释每股收益 0.04 -0.06
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 258,626.67
减：营业成本 0.00 258,626.67
税金及附加 744,164.92 639,132.89
销售费用
管理费用 18,457,348.49 17,541,434.00
财务费用 -3,070,578.73 14,448,317.05
资产减值损失 3,578,399.18 3,988,810.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
59,029,044.96
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,319,711.10 -36,617,694.38
加：营业外收入
减：营业外支出 3,571,722.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
35,747,988.94 -36,617,694.38
列）
减：所得税费用 -894,599.79 -997,202.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,642,588.73 -35,620,491.78
（一）持续经营净利润（净亏损
36,642,588.73 -35,620,491.78
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
63
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 36,642,588.73 -35,620,491.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 -0.05
（二）稀释每股收益 0.05 -0.05
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 697,069,470.16 474,490,762.57
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
64
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,335,604.88 6,043,281.65
收到其他与经营活动有关的现金 17,307,004.37 9,515,812.76
经营活动现金流入小计 720,712,079.41 490,049,856.98
购买商品、接受劳务支付的现金 563,364,814.27 278,357,990.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
103,281,130.28 71,307,192.87
金
支付的各项税费 4,670,051.91 6,008,638.45
支付其他与经营活动有关的现金 46,975,017.38 78,759,487.60
经营活动现金流出小计 718,291,013.84 434,433,309.42
经营活动产生的现金流量净额 2,421,065.57 55,616,547.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
378,945.79 670,331.96
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
134,589,202.95
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 141,968,148.74 670,331.96
购建固定资产、无形资产和其他
39,386,718.86 6,447,210.28
长期资产支付的现金
65
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资支付的现金 90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00
投资活动现金流出小计 39,886,718.86 96,447,210.28
投资活动产生的现金流量净额 102,081,429.88 -95,776,878.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 132,788,435.95 201,009,876.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 132,788,435.95 201,009,876.13
偿还债务支付的现金 279,213,481.84 145,379,837.20
分配股利、利润或偿付利息支付
12,133,098.37 20,256,675.08
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 750,000.00
筹资活动现金流出小计 291,346,580.21 166,386,512.28
筹资活动产生的现金流量净额 -158,558,144.26 34,623,363.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,393,998.28 -3,542,675.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -52,661,650.53 -9,079,642.83
加：期初现金及现金等价物余额 105,001,414.29 308,388,704.03
六、期末现金及现金等价物余额 52,339,763.76 299,309,061.20
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
66
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 91,461,203.07 68,254,657.87
经营活动现金流入小计 91,461,203.07 68,254,657.87
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
8,832,930.15 7,522,055.31
金
支付的各项税费 744,472.50 573,222.70
支付其他与经营活动有关的现金 119,059,126.00 123,516,005.28
经营活动现金流出小计 128,636,528.65 131,611,283.29
经营活动产生的现金流量净额 -37,175,325.58 -63,356,625.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
123,072,972.67
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 130,072,972.67
购建固定资产、无形资产和其他
519,000.00 1,845,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 500,000.00
投资活动现金流出小计 1,019,000.00 1,845,000.00
投资活动产生的现金流量净额 129,053,972.67 -1,845,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 140,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,717,358.47 15,116,724.23
的现金
67
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 750,000.00
筹资活动现金流出小计 145,717,358.47 95,866,724.23
筹资活动产生的现金流量净额 -145,717,358.47 44,133,275.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
20,939.33 -88,879.09
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,817,772.05 -21,157,228.74
加：期初现金及现金等价物余额 57,728,138.53 244,504,528.93
六、期末现金及现金等价物余额 3,910,366.48 223,347,300.19
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
687,81 -289,65
500,352 -4,469,6 42,818, 8,277,6 945,135
一、上年期末余额 5,040. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,594.3
,900.29 93.63 214.30 47.96 ,514.55
00 7
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
687,81 -289,65
500,352 -4,469,6 42,818, 8,277,6 945,135
二、本年期初余额 5,040. 8,594.3
,900.29 93.63 214.30 47.96 ,514.55
00 7
三、本期增减变动
-156,15 27,584, -8,189,0 19,239,
金额（减少以“－”
7.03 294.62 32.14 105.45
号填列）
（一）综合收益总 -156,15 27,584, -8,189,0 19,239,
额 7.03 294.62 32.14 105.45
68
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
687,81 -262,07
500,352 -4,625,8 42,818, 88,615. 964,374
四、本期期末余额 5,040. 4,299.7
,900.29 50.66 214.30 82 ,620.00
00 5
上年金额
单位：元
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
69
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
687,81 -196,45 1,039,2
500,352 -4,955,6 42,818, 9,667,9
一、上年期末余额 5,040. 0,574.5 47,890.
,900.29 43.16 214.30 53.48
00 7 34
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
687,81 -196,45 1,039,2
500,352 -4,955,6 42,818, 9,667,9
二、本年期初余额 5,040. 0,574.5 47,890.
,900.29 43.16 214.30 53.48
00 7 34
三、本期增减变动
485,949 -93,208, -1,390, -94,112,
金额（减少以“－”
.53 019.80 305.52 375.79
号填列）
（一）综合收益总 485,949 -93,208, -1,390, -94,112,
额 .53 019.80 305.52 375.79
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
70
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
687,81 -289,65
500,352 -4,469,6 42,818, 8,277,6 945,135
四、本期期末余额 5,040. 8,594.3
,900.29 93.63 214.30 47.96 ,514.55
00 7
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-223,95
687,815, 517,596,8 41,941,19 1,023,396
一、上年期末余额 6,398.8
040.00 19.70 3.57 ,654.43
4
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-223,95
687,815, 517,596,8 41,941,19 1,023,396
二、本年期初余额 6,398.8
040.00 19.70 3.57 ,654.43
4
三、本期增减变动 36,642, 36,642,58
金额（减少以“－” 588.73 8.73
71
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 36,642, 36,642,58
额 588.73 8.73
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-187,31
687,815, 517,596,8 41,941,19 1,060,039
四、本期期末余额 3,810.1
040.00 19.70 3.57 ,243.16
1
上年金额
单位：元
项目 上期
72
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-145,77
687,815, 517,596,8 41,941,19 1,101,581
一、上年期末余额 1,722.8
040.00 19.70 3.57 ,330.44
3
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-145,77
687,815, 517,596,8 41,941,19 1,101,581
二、本年期初余额 1,722.8
040.00 19.70 3.57 ,330.44
3
三、本期增减变动
-78,184, -78,184,6
金额（减少以“－”
676.01 76.01
号填列）
（一）综合收益总 -78,184, -78,184,6
额 676.01 76.01
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
73
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-223,95
687,815, 517,596,8 41,941,19 1,023,396
四、本期期末余额 6,398.8
040.00 19.70 3.57 ,654.43
4
法定代表人：周海涛 主管会计工作负责人：叶丽芬 会计机构负责人：叶丽芬
三、公司基本情况
中捷资源投资股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年7月经浙江省人民政府企业上市工作
领导小组以浙上市（2001）48号文《关于同意变更设立中捷缝纫机股份有限公司的批复》批准成立，由股
东蔡开坚、蔡冰、玉环兴业服务有限公司、浙江桑耐丽铜业有限公司（现更名为中捷控股集团有限公司）、
北京网智通信息技术有限公司、佐藤秀共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
91330000148358471J。2004年7月在证券交易所上市。所属行业为工业制造类。
截止2018年6月30日，本公司累计发行股本总数687,815,040.00股，注册资本为687,815,040.00元，注册地：
浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路198号，总部地址：浙江省玉环县大麦屿街道兴港东路198号。本公司主
要经营活动为：投资管理、投资咨询服务；矿业资源及能源的投资、开发、经营；新能源产品技术研发、
销售。缝制机械及配件、缝纫机铸件、工程机械配件、汽摩配件的制造、销售；经营本企业自产机电产品、
成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备
件、零配件及技术的进口业务(国家实行核定公司经营的商品除外)。本公司的母公司为浙江中捷环洲供应
链集团股份有限公司，本公司的实际控制人为万钢。
本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年8月24日批准报出。
截至2018年06月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
浙江中捷缝纫科技有限公司
浙江捷运胜家缝纫机有限公司
中捷大宇机械有限公司
中捷欧洲有限责任公司
上海盛捷投资管理有限公司
浙江华俄兴邦投资有限公司
玉环禾茂农业发展有限公司
华民农业科技发展有限责任公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性的事实。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三（十
一）应收款项坏账准备、（二十四）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的
部分）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会
计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表
进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形
成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权
益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司
或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制
时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子
公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
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润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分
配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控
制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一
般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
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8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为
现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确
认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期
存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的
债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产
转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值
技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优
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先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
察输入值。
6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势
属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转
出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的，包括在账龄组合中按照账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品（包括库存的外购成品、自制产品等）、在产品（包括自制半
成品）、发出商品、委托加工物资等。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按移动加权平均法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常
生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌
价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目
分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
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14、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享
有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投
资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综
合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并
按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位
编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资
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单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予
以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全
额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“二、
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“二、（六）合并财务报表的编制方法”中披
露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位
控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法
核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成
本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 10 4.5
机器设备 年限平均法 10 10 9
办公设备 年限平均法 5 10 18
运输设备 年限平均法 5 10 18
其他 年限平均法 5 10 18
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建
造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提
固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支
出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债
务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资
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产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权的可使用年限
商标使用权 10年 商标使用权可使用年限
专利权 10年 专利权可使用年限
软件 5年 预计可使用年限
非专利技术 5年 预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5. 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
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（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹
象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相
关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公
允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关
资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊
费用包括装修费和其他。
1. 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2. 摊销年限
其中：
(1)预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。
(2)经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均
摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期
间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净
负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损
益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
详见本附注“五、(二十二)应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
1. 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计
负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2. 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该
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范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不
相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目
的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
详见本附注“五、(二十八)预计负债”。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票
进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权
激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性
股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项
负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否
达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论
是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加
所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2. 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计
量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予
日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价
值重新计量，其变动计入当期损益。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
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28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 销售商品收入确认和计量原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 具体原则
收到客户签收单后，确认已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，开具销售发票，确认销售收
入。
3. 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用
权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活
动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失
的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业
外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及
当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公
司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费
用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划
归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
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（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
35、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%/6%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 77,343.01 58,100.20
银行存款 52,262,420.75 104,943,314.09
其他货币资金 67,133,004.98 82,310,000.00
合计 119,472,768.74 187,311,414.29
其中：存放在境外的款项总额 5,654,110.48 5,673,887.92
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如
下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 67,100,000.00 82,310,000.00
冻结银行存款金额 33,004.98
合计 67,133,004.98 82,310,000.00
截至2018年06月30日，其他货币资金中人民币67,100,000.00元为本公司向银行申请开具银行承兑汇
票所存入的保证金存款，33,004.98元为司法冻结款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 465,000.00 1,700,000.00
合计 465,000.00 1,700,000.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
93
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项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 78,031,502.98
合计 78,031,502.98
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
18,901,7 18,901,7 18,645, 18,645,63
独计提坏账准备的 6.84% 100.00% 6.06% 100.00%
79.69 79.69 636.29 6.29
应收账款
按信用风险特征组
240,290, 27,256,0 213,034,4 264,004 26,932,85 237,072,13
合计提坏账准备的 86.92% 11.34% 85.83% 10.20%
468.93 18.42 50.51 ,992.34 7.73 4.61
应收账款
单项金额不重大但
17,257,6 17,257,6 24,954, 24,954,86
单独计提坏账准备 6.24% 100.00% 8.11% 100.00%
15.64 15.64 865.27 5.27
的应收账款
276,449, 63,415,4 213,034,4 307,605 70,533,35 237,072,13
合计 100.00% 22.94% 100.00%
864.26 13.75 50.51 ,493.90 9.29 4.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
94
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期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
ROLEMAKCOMERCIA
18,901,779.69 18,901,779.69 100.00% 客户回款能力不足
LLTDA
合计 18,901,779.69 18,901,779.69 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 217,266,718.62 10,863,335.94 5.00%
1至2年 2,404,004.11 240,400.41 10.00%
2至3年 1,587,777.88 476,333.36 30.00%
3至4年 6,712,039.23 3,356,019.62 50.00%
4至5年 12,319,929.09 12,319,929.09 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 10,380,314.64
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
95
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易产生
根据管理层核销申
PRATEEK 应收账款 2,976,874.51 董事会通过 否
请书
柳州市柳南区林哲
应收账款 1,723,068.15 根据判决书 董事会通过 否
缝纫机经营部
东莞市鼎霖缝制设
应收账款 934,970.75 根据判决书 董事会通过 否
备有限公司
永福县源友贸易有
应收账款 899,853.00 根据判决书 董事会通过 否
限公司
云南永贵商贸有限
应收账款 778,212.50 根据判决书 董事会通过 否
公司
合计 -- 7,312,978.91 -- -- --
应收账款核销说明：
PRATEEK为本公司之子公司诸暨中捷大宇机械有限公司客户，截至2018年6月30日，应收账款余额
2,976,874.51元。该笔应收账款在以前年度根据减值测试结果已经全额计提坏账准备。本报告期根据对对方
资信状况、偿债能力进行调查以及评估后，按照管理权限报批后核销。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合 坏账准备
计数的比例(%)
ROLEMAK COMERCIAL LTDA 25,100,372.46 9.08 24,306,227.18
武汉中捷缝纫设备有限公司 17,113,672.75 6.19 855,683.64
ZOJESEWINGMACHINE 16,765,244.84 6.06 838,262.24
CO.,BANGLADESH
ZOJE Myanmar Trading & Service 15,887,636.11 5.75 794,381.81
Co.,
ZOJE VIET NAM COMPANY 15,187,097.31 5.49 759,354.87
LIMITED
合计 90,054,023.47 32.58 27,553,909.73
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,469,341.79 43.31% 3,124,151.15 31.88%
1至2年 5,850,273.64 56.69% 6,676,665.70 68.12%
合计 10,319,615.43 -- 9,800,816.85 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为2,776,805.19元，主要为预付玉环县捷达缝纫机零件有限公司款项，
因为货物质量问题，该款项尚未结算。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额
合计数的比例（%）
玉环县捷达缝纫机零件有限公司 2,776,805.19 26.91
上海永乔机电科技有限公司 2,146,947.90 20.80
莱芜盛世阳光机械零部件制造有限公 1,650,000.00 15.99
司
临沂金兴焦电有限责任公司 504,588.24 4.89
玉环县大隆机械厂 482,772.47 4.68
合计 7,561,113.80 73.27
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
97
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项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
191,203, 27,630,8 163,572,3 189,149 23,921,53 165,228,00
合计提坏账准备的 100.00% 14.45% 100.00% 12.65%
234.67 96.29 38.38 ,536.43 2.25 4.18
其他应收款
191,203, 27,630,8 163,572,3 189,149 23,921,53 165,228,00
合计 100.00% 14.45% 100.00% 12.65%
234.67 96.29 38.38 ,536.43 2.25 4.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 21,575,271.81 1,078,763.60 5.00%
1至2年 132,911,842.57 13,291,184.26 10.00%
2至3年 28,160,481.89 8,448,144.57 30.00%
3至4年 7,485,669.06 3,742,834.53 50.00%
4至5年 1,069,969.34 1,069,969.34 100.00%
合计 191,203,234.67 27,630,896.29 14.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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股权转让款 127,000,000.00 127,000,000.00
往来借款 35,810,779.52 45,352,274.09
押金及保证金 12,854,349.00 10,940,689.41
备用金 2,850,737.79 1,551,645.55
出口退税 10,504,353.70 2,543,778.58
代付款项 2,183,014.66 1,761,148.80
合计 191,203,234.67 189,149,536.43
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
承德硕达矿业有限
股权处置款 127,000,000.00 1-2 年 66.42% 12,700,000.00
责任公司
内蒙古突泉县禧利
多矿业有限责任公 借款 32,856,264.24 2-4 年 17.18% 10,376,618.01
司
四川信托有限公司 押金及保证金 7,800,000.00 2-3 年 4.08% 2,340,000.00
玉环县国家税务局 出口退税 10,504,353.70 1 年以内 5.49% 525,217.69
浙江台金融资租赁
保证金 3,200,000.00 1 年以内 1.67% 160,000.00
有限公司
合计 -- 181,360,617.94 -- 94.85% 26,101,835.70
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
100
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 110,872,261.51 22,601,597.74 88,270,663.77 96,771,815.95 23,216,293.56 73,555,522.39
在产品 25,335,300.90 1,351,163.11 23,984,137.79 19,944,342.84 1,351,476.63 18,592,866.21
库存商品 181,855,821.78 4,462,725.99 177,393,095.79 132,391,165.16 7,395,254.73 124,995,910.43
发出商品 31,158,759.28 31,158,759.28 22,820,835.26 22,820,835.26
合计 349,222,143.47 28,415,486.84 320,806,656.63 271,928,159.21 31,963,024.92 239,965,134.29
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 23,216,293.56 614,695.82 22,601,597.74
在产品 1,351,476.63 313.52 1,351,163.11
库存商品 7,395,254.73 2,932,528.74 4,462,725.99
合计 31,963,024.92 3,547,538.08 28,415,486.84
说明：本期转销存货跌价准备的原因为处置原已计提跌价的存货。
可变现净值的具体依据为专业评估机构评估值以及市场销售单价。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
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11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 3,843,975.03 1,281,532.70
信托计划、资管产品 220,000,000.00 220,000,000.00
合计 223,843,975.03 221,281,532.70
其他说明：
无
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 206,900,000.00 206,900,000.00 206,900,000.00 206,900,000.00
按成本计量的 206,900,000.00 206,900,000.00 206,900,000.00 206,900,000.00
合计 206,900,000.00 206,900,000.00 206,900,000.00 206,900,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
102
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
大兴安岭
捷瑞生态 110,000,00 110,000,00
11.00%
科技有限 0.00 0.00
公司
陕西三沅
重工发展 90,000,000 90,000,000
16.73%
股份有限 .00 .00
公司
深圳市前
海理想金 2,000,000. 2,000,000.
2.00%
融控股有 00 00
限公司
玉环德康
投资中心 1,960,000. 1,960,000.
0.59%
（有限合 00 00
伙）
玉环铂悦
投资中心 2,940,000. 2,940,000.
0.64%
（有限合 00 00
伙）
206,900,00 206,900,00
合计 --
0.00 0.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
无
103
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
被投资单 本期增减变动 减值准备
期初余额 期末余额
位 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额
104
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确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州拓实
53,200,00 53,200,00
能源有限
0.00 0.00
公司
53,200,00 53,200,00
小计
0.00 0.00
53,200,00 53,200,00
合计
0.00 0.00
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 181,015,966.62 273,255,469.20 22,483,906.42 17,682,280.25 27,331,613.14 521,769,235.63
2.本期增加金
1,811,738.70 27,482,960.36 1,456,251.37 687,835.16 615,064.11 32,053,849.70
额
105
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（1）购置 1,811,738.70 2,741,325.69 1,456,251.37 687,835.16 615,064.11 7,312,215.03
（2）在建工
24,741,634.67 24,741,634.67
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
1,204,757.20 808,474.40 722,691.25 153,240.42 2,889,163.27
额
（1）处置或
1,204,757.20 808,474.40 722,691.25 153,240.42 2,889,163.27
报废
4.期末余额 182,827,705.32 299,533,672.36 23,131,683.39 17,647,424.16 27,793,436.83 550,933,922.06
二、累计折旧
1.期初余额 71,419,004.30 190,694,299.99 15,256,036.46 13,142,063.03 15,905,482.89 306,416,886.67
2.本期增加金
4,460,170.40 9,618,896.25 1,089,753.80 548,498.19 252,782.55 15,970,101.19
额
（1）计提 4,460,170.40 9,618,896.25 1,089,753.80 548,498.19 252,782.55 15,970,101.19
3.本期减少金
1,120,324.12 539,833.06 395,855.62 91,706.12 2,147,718.92
额
（1）处置或
1,120,324.12 539,833.06 395,855.62 91,706.12 2,147,718.92
报废
4.期末余额 75,879,174.70 199,192,872.12 15,805,957.20 13,294,705.60 16,066,559.32 320,239,268.94
三、减值准备
1.期初余额 29,316.80 243,529.22 91,706.12 364,552.14
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
29,316.80 243,529.22 91,706.12 364,552.14
额
（1）处置或
29,316.80 243,529.22 91,706.12 364,552.14
报废
4.期末余额
106
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四、账面价值
1.期末账面价
106,948,530.62 100,340,800.24 7,325,726.19 4,352,718.56 11,726,877.51 230,694,653.12
值
2.期初账面价
109,596,962.32 82,561,169.21 7,198,553.16 4,296,688.00 11,334,424.13 214,987,796.82
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
古顺 5#厂房 15,349,580.39 消防手续尚未办妥
古顺 1-2#厂房 22,085,002.45 消防手续尚未办妥
其他说明
截至2018年8月13日，以上房产产权证书均已办妥
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
二区改造工程 14,260,713.00 14,260,713.00 401,369.40 401,369.40
设备安装工程 4,640,376.10 4,640,376.10 8,222,836.13 8,222,836.13
合计 18,901,089.10 18,901,089.10 8,624,205.53 8,624,205.53
107
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
南京鑫
13,072,3 7,425,41 5,668,06 10,250,3 2,843,10 部分转
科玛加 100.00% 其他
40.00 8.84 0.68 76.12 3.40 固
工中心
卧式加 16,223,7 16,034,5 7,672,64 8,361,88 部分转
98.83% 其他
工中心 36.50 30.71 4.67 6.04 固
二区改 7,000,00 401,369. 4,239,00 4,640,37
66.29% 在建 其他
造工程 0.00 40 6.70 6.10
36,296,0 7,826,78 25,941,5 17,923,0 15,845,3
合计 -- -- --
76.50 8.24 98.09 20.79 65.54
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
108
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 89,563,601.78 5,115,000.00 21,241,186.84 11,262,997.16 5,123,668.77 132,306,454.55
2.本期增加
85,849.06 85,849.06
金额
（1）购置 85,849.06 85,849.06
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
5,115,000.00 106,622.80 5,221,622.80
额
（1）处置 5,115,000.00 106,622.80 5,221,622.80
4.期末余额 89,563,601.78 21,241,186.84 11,262,997.16 5,102,895.03 127,170,680.81
二、累计摊销
1.期初余额 12,692,932.14 1,906,666.81 21,241,186.84 11,262,997.16 4,832,365.54 51,936,148.49
2.本期增加
994,597.61 106,157.33 1,100,754.94
金额
（1）计提 994,597.61 106,157.33 1,100,754.94
109
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3.本期减少
1,906,666.81 106,622.51 2,013,289.32
金额
（1）处置 1,906,666.81 106,622.51 2,013,289.32
4.期末余额 13,687,529.75 21,241,186.84 11,262,997.16 4,831,900.36 51,023,614.11
三、减值准备
1.期初余额 3,208,333.19 3,208,333.19
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
3,208,333.19 3,208,333.19
金额
（1）处置 3,208,333.19 3,208,333.19
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
75,876,072.03 270,994.67 76,147,066.70
价值
2.期初账面
76,870,669.64 291,303.23 77,161,972.87
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
110
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
中捷大宇机械有
17,679,108.64 17,679,108.64
限公司
华民农业科技发
72,870.48 72,870.48
展有限责任公司
合计 17,751,979.12 17,751,979.12
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
中捷大宇机械有
17,679,108.64 17,679,108.64
限公司
合计 17,679,108.64 17,679,108.64
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,895,944.91 599,252.43 2,282,680.21 3,212,517.13
其他 165,000.00 2,057,434.04 299,905.86 1,922,528.18
合计 5,060,944.91 2,656,686.47 2,582,586.07 5,135,045.31
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
111
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 119,339,648.14 29,834,912.05 120,182,078.94 30,045,519.73
合计 119,339,648.14 29,834,912.05 120,182,078.94 30,045,519.73
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,834,912.05 30,045,519.73
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程及设备款 6,161,651.34 14,821,161.17
合计 6,161,651.34 14,821,161.17
其他说明：
无
112
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 124,049,010.00 353,201,950.00
保证借款 14,000,000.00
保证及抵押 44,600,000.00
合计 182,649,010.00 353,201,950.00
短期借款分类的说明：
公司期末118,649,010.00元人民币的银行贷款的贷款主体为本公司全资子公司浙江中捷缝纫科技有限公司，
截止2018年06月30日贷款担保情况为：抵押子公司账面净值为人民币131,651,129.86元的房屋建筑物及机械
设备；抵押子公司账面净值为人民币15,595,178.81元的土地使用权；本公司为其提供6000万元最高额保证。
公司期末14,000,000.00元人民币的银行出口商业发票贴现贷款的贷款主体为本公司全资子公司浙江中捷缝
纫科技有限公司，本公司提供了1500万的最高额保证。
公司期末50,000,000.00元人民币的银行贷款的贷款主体为本公司，以本公司2018年06月30日账面净值为人
民币37,434,582.84元的房屋建筑物和账面净值为人民币60,280,893.22元的土地使用权作抵押。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
113
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种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 65,600,000.00 82,310,000.00
合计 65,600,000.00 82,310,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 315,110,493.71 256,782,161.78
1 年以上 3,847,512.43 5,069,049.20
合计 318,958,006.14 261,851,210.98
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江鼎丰建设有限公司 430,193.64 未结算的配件款
上海鸿鹄电机有限公司 311,210.00 未结算的配件款
合计 741,403.64 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(含 1 年) 15,837,270.47 4,912,991.93
1 年以上 212,696.90 1,777,517.75
合计 16,049,967.37 6,690,509.68
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
114
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 37,062,308.30 89,273,745.13 95,541,592.32 30,794,461.11
二、离职后福利-设定提
101,836.82 5,524,028.90 5,553,114.16 72,751.56
存计划
三、辞退福利 1,586,797.60 683,823.96 2,270,621.56
残疾人保障金 17,028.00 135,573.59 141,449.78 11,151.81
其他 263,249.00 459,021.75 468,315.22 253,955.53
合计 39,031,219.72 96,076,193.33 103,975,093.04 31,132,320.01
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
26,068,007.73 81,546,702.37 87,838,956.39 19,775,753.71
补贴
2、职工福利费 599,800.00 1,167,300.52 1,767,100.52
3、社会保险费 82,592.78 2,421,498.25 2,458,996.75 45,094.28
其中：医疗保险费 75,899.35 1,991,528.24 2,026,968.20 40,459.39
工伤保险费 1,888.30 297,368.22 298,401.16 855.36
生育保险费 4,805.13 132,601.79 133,627.39 3,779.53
4、住房公积金 29,339.00 825,094.00 906,022.00 -51,589.00
5、工会经费和职工教育
10,282,568.79 3,313,149.99 2,570,516.66 11,025,202.12
经费
合计 37,062,308.30 89,273,745.13 95,541,592.32 30,794,461.11
115
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（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 98,701.61 5,310,894.53 5,338,582.85 71,013.29
2、失业保险费 3,135.21 213,134.37 214,531.31 1,738.27
合计 101,836.82 5,524,028.90 5,553,114.16 72,751.56
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 224.58 622,511.09
个人所得税 862,108.49 350,011.89
城市维护建设税 29,559.12 182,813.39
环境保护税 15,002.54
房产税 1,011,112.63 1,269,144.93
教育费附加 29,559.10 109,688.03
土地使用税 657,829.20 762,043.80
印花税 29,876.80 47,624.20
水利建设基金
其他 73,125.40
合计 2,635,272.46 3,416,962.73
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 230,460.14 809,980.25
长期借款应付利息 100,000.00 91,666.66
合计 330,460.14 901,646.91
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
116
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其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 5,654,851.00 3,000,000.00
代收代垫款 2,107,046.59 1,198,150.79
股权投资款 500,000.00 1,000,000.00
合计 8,261,897.59 5,198,150.79
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
117
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合计 60,000,000.00 60,000,000.00
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 28,570,539.11
合计 28,570,539.11
长期借款分类的说明：
公司期末28,570,539.11元人民币的金融机构融资租赁贷款的贷款主体为本公司全资子公司浙江中捷缝纫科
技有限公司，以该公司2018年06月30日账面净值为人民币33,696,006.59元机器设备为抵押，另本公司为其
提供了3200万的最高额保证。
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
118
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
119
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设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
120
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其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 687,815,040.00 687,815,040.00
其他说明：
注：公司前三大股东分别为浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司（持股17.45%）、宁波沅熙股权投资合
伙企业(有限合伙)（持股16.42%）和蔡开坚先生（持股8.85%）。其中，中捷环洲供应链集团有限公司所持
有的股权处于司法轮候冻结状态。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 510,359,374.62 510,359,374.62
其他资本公积 -10,006,474.33 -10,006,474.33
合计 500,352,900.29 500,352,900.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
121
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -4,625,85
-4,469,693.63 -156,157.03 -156,157.03
合收益 0.66
外币财务报表折算差额 -156,157.03
-4,625,85
其他综合收益合计 -4,469,693.63 -156,157.03 -156,157.03
0.66
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 42,818,214.30 42,818,214.30
合计 42,818,214.30 42,818,214.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
122
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -289,658,594.37 -196,450,574.57
调整后期初未分配利润 -289,658,594.37 -196,450,574.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,584,294.62 -43,792,347.32
期末未分配利润 -262,074,299.75 -240,242,921.89
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 600,524,868.99 496,058,383.08 422,841,630.81 351,131,165.78
其他业务 203,949.91 186,513.92 476,298.31 379,730.35
合计 600,728,818.90 496,244,897.00 423,317,929.12 351,510,896.13
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 874,489.03 1,077,394.20
教育费附加 874,473.51 1,077,394.24
房产税 1,269,462.06 1,542,932.76
土地使用税 757,821.60 870,480.60
印花税 399,417.21 145,001.17
其他 34,745.52
合计 4,210,408.93 4,713,202.97
其他说明：
123
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用合计 30,775,643.18 25,378,953.86
合计 30,775,643.18 25,378,953.86
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用合计 65,647,560.65 58,054,881.20
合计 65,647,560.65 58,054,881.20
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,161,953.02 20,094,609.53
减：利息收入 775,664.75 1,293,167.86
汇兑损益 -1,399,829.50 -3,882,202.46
其他 5,874,408.47 1,757,804.07
合计 14,860,867.24 24,441,448.20
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,357,916.95 4,029,157.07
合计 7,357,916.95 4,029,157.07
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
124
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其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 50,505,882.25
合计 50,505,882.25
其他说明：
无
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 100,142.99 -470,531.33
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
玉环县就业管理职业培训补贴 38,040.00
浙江省创新方法推广与应用示范项目经
120,000.00
费
上海市失业保险支持企业稳定岗位补贴 22,555.00
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 663,486.04 663,486.04
其他 164,626.24 1,621,495.85 164,626.24
合计 828,112.28 1,621,495.85 828,112.28
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
125
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其他说明：
无
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失 107,376.97
非常损失 102,748.95 15,449.41 102,748.95
赔偿支出 3,571,152.99 3,571,152.99
其他 235,655.86 2.10 235,655.86
合计 3,909,557.80 122,828.48 3,909,557.80
其他说明：
无
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 344.70
递延所得税费用 210,607.68 1,617,807.47
合计 210,952.38 1,617,807.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 29,178,659.67
按法定/适用税率计算的所得税费用 210,952.38
所得税费用 210,952.38
其他说明
无
74、其他综合收益
详见附注。
126
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75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 775,664.75 1,293,167.86
营业外收入 75,581.24 279,205.85
其他往来 1,245,758.38 7,943,439.05
押金退回
受限的货币保证金减少 15,210,000.00
合计 17,307,004.37 9,515,812.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付管理费用 23,774,263.49 23,517,611.16
支付营业费用 19,320,428.58 20,277,431.88
业务费用支出
其他往来 3,239,148.82 11,080,000.00
银行手续费 608,171.51 414,444.56
非公发行费用
受限的货币保证金净增加 23,470,000.00
冻结款 33,004.98
合计 46,975,017.38 78,759,487.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
127
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付联营企业剩余投资款 500,000.00
合计 500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发生筹资费用所支付的发行费用 750,000.00
合计 750,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 28,967,707.29 -45,242,241.74
加：资产减值准备 7,357,916.95 4,029,157.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,959,305.15 15,375,221.14
物资产折旧
无形资产摊销 1,100,754.94 1,653,445.59
长期待摊费用摊销 2,440,586.02 688,894.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 435,652.73
128
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的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,187,915.71 22,059,623.31
投资损失（收益以“－”号填列） -50,505,882.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 210,607.70 1,616,886.69
存货的减少（增加以“－”号填列） -77,293,984.26 6,901,221.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-6,510,947.46 -116,790,782.14
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
57,507,085.78 164,889,468.22
列）
经营活动产生的现金流量净额 2,421,065.57 55,616,547.56
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 52,339,763.76 299,309,061.20
减：现金的期初余额 105,001,414.29 308,388,704.03
现金及现金等价物净增加额 -52,661,650.53 -9,079,642.83
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 135,168,422.15
其中： --
中屹机械工业有限公司 135,168,422.15
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 579,219.20
其中： --
中屹机械工业有限公司 579,219.20
129
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中： --
处置子公司收到的现金净额 134,589,202.95
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 52,339,763.76 105,001,414.29
其中：库存现金 77,343.01 58,100.20
可随时用于支付的银行存款 52,262,420.75 104,943,314.09
三、期末现金及现金等价物余额 52,339,763.76 105,001,414.29
其他说明：
无
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 67,133,004.98 银行承兑汇票保证金以及被司法冻结款
无形资产 75,876,072.03 抵押
固定资产房屋建筑物 106,721,718.63 抵押
固定资产机器设备 62,363,994.07 抵押
可供出售金融资产 100,000,000.00 股权出质
合计 412,094,789.71 --
其他说明：
无
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
130
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 7,958,781.04
其中：美元 306,319.31 6.6166 2,026,792.35
欧元 740,356.36 7.6515 5,664,836.69
港币 33,000.00 7.6515 252,499.50
日元 130,000.00 0.0599 7,788.82
卢布 65,129.25 0.1054 6,863.68
应收账款 -- -- 137,593,395.33
其中：美元 20,732,267.70 6.6166 137,177,122.67
欧元 54,404.06 7.6515 416,272.66
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
短期借款 2,350,000.00 15,549,010.00
其中：美元 2,350,000.00 6.6166 15,549,010.00
境外经营实体：
中捷欧洲有限责任公司
华民农业科技发展有限责任公司
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
81、其他
无
131
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
132
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子
名称 置价款 置比例 置方式 制权的 制权时 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股
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时点 点的确 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资
定依据 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的
合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综
务报表 值 值 生的利 的确定 合收益
层面享 得或损 方法及 转入投
有该子 失 主要假 资损益
公司净 设 的金额
资产份
额的差
额
中屹机
2018 年
械工业 213,358, 工商变 50,505,8
100.00% 出售 04 月 16 0.00%
有限公 000.00 更完成 82.25
日
司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
本期因处置了中屹机械有限公司100%股权，以及诸暨中捷大宇机械有限公司和浙江凯泽路亚绣花机有限责
任公司清算注销。该三家公司本报告期均不再纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江中捷缝纫科
浙江玉环 浙江玉环 生产企业 100.00% 设立
技有限公司
中捷欧洲有限责
德国 德国 投资与研发 100.00% 投资
任公司
浙江捷运胜家缝
浙江玉环 浙江玉环 销售企业 100.00% 投资
纫机有限公司
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中捷大宇机械有 非同一控制下企
浙江平湖 浙江平湖 生产企业 51.00%
限公司 业合并取得
上海盛捷管理投
上海 上海 投资公司 100.00% 设立
资有限公司
浙江华俄兴邦投
浙江台州 浙江台州 投资公司 100.00% 设立
资有限公司
玉环禾茂农业发
浙江台州 浙江台州 投资公司 100.00% 设立
展有限公司
华民农业科技发 非同一控制下企
俄罗斯 俄罗斯 生产企业 99.00%
展有限责任公司 业合并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司直接持有浙江华俄兴邦投资有限公司100.00%股权，浙江华俄兴邦投资有限公司直接持有华民农业
科技发展有限责任公司99.00%股权，故本公司间接享有华民农业科技发展有限责任公司表决权比例为
99.00%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
中捷大宇机械有限公司 49.00% -8,554,307.70 89,781.31
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中捷大
宇机械 223,243. 223,243. 40,016.6 40,016.6 27,101,0 10,100,0 37,201,0 60,069.7 60,069.7
有限公 84 84 7 7 67.74 00.00 67.74 6 6
司
单位： 元
135
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
中捷大宇机 -17,457,770.8 -17,457,770.8 -18,325,486.4
-255,587.51 1,377,093.51 -2,908,928.71 -2,908,928.71
械有限公司 1 1 0
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
136
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
137
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管
理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司资金以及投资部
门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过部门主管递交的月度报告来审
查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策
和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管
理政策。
1. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的
客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些
情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额
外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户
会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要
求其提前支付相应款项。
2. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括
汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将
外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产
有关。本公司出口销售客户位于境外，且主要以美元计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险较大。
本公司期末外币金融资产列示见本附注项目注释：外币货币性项目说明。
公司国外贸易主要结算币种为美元，但在编制合并财务报表时会统一折算为人民币。如果人民币对美元等
外币持续升值，即使公司产品的外币销售价格不变，也会导致折算的人民币销售收入下降；反之亦然。因
此，汇率波动也会导致公司的业绩波动，影响公司的成长性。
公司为了规避在外汇结算过程中的外汇汇率波动风险，降低汇率波动给公司带来不必要的外汇汇率损失，
采取了以下措施：第一，针对于国际贸易中的汇率风险问题，从公司的自身入手，充分的提高国际贸易销
售人员自身的能力和素质，并请中国银行专业人士对美元汇率趋势进行专业预测和分析，通过加大信息的
投入，对于汇率做出一个独立的判断，同时在公司中树立起一个合理的风险管理观念，确定自己最有优势
的产品来进行国际贸易。第二，在进行国际贸易的结汇过程当中公司选择多种方式进行结汇，如采用外汇
汇率锁定、通过福费廷等方式进行结算，并扩大人民币的结算范围，以便于更好地保证公司在人民币持续
升值的情况之下更好地进行国际贸易，规避由汇率所带来的风险。
138
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（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。主要是央行降低
或提高贷款利率对公司财务费用的影响，从而影响公司经营业绩。公司银行借款全部为短期借款，主要为
满足生产经营的需要，为了降低财务费用，公司在与银行谈判时，采用融资组合方式，如流动资金贷款、
银行承兑汇票贷款，出口信用证押汇等多种方式降低银行贷款利率。并通过提前还款等降低贷款利息。
（3）其他价格风险
无。
3. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司
的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过
监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测
的情况下拥有充足的资金偿还债务。
企业资产的流动性是指企业资产在价值不损失情况下的变现能力和偿债能力。变现能力是企业产生现金的
能力，它取决于可以在近期变为现金的流动资产的多少。偿债能力是企业即时偿还各种债务的能力。公司
流动性降低会影响变现能力和偿债能力，从而增加公司的财务风险。
根据公司2018年半年度合并报表反映，流动比率1.53；速动比率1.07。存货占公司流动资产比率为30.51%，
存货变现能力较差外，其他资产流动性其他资产流动性较好。公司正致力于通过提高存货和应收帐款周转
率降低了流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
139
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江中捷环洲供应
链集团股份有限公 浙江玉环 物流、加工、贸易 20,000.00 17.45% 17.45%
司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是万钢。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
140
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
贵州拓实能源有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江环洲铸造材料有限公司 受同一母公司控制
玉环县艾捷尔精密仪器有限公司 5%以上股东亲属控股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
玉环县艾捷尔精密
采购原材料 21,093.24 否 1,645,985.15
仪器有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管
141
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
浙江中捷缝纫科技有限
12,000,000.00 2018 年 01 月 24 日 2021 年 01 月 24 日 否
公司
浙江中捷缝纫科技有限
12,000,000.00 2018 年 02 月 07 日 2021 年 02 月 07 日 否
公司
浙江中捷缝纫科技有限
8,000,000.00 2018 年 03 月 23 日 2021 年 03 月 23 日 否
公司
浙江中捷缝纫科技有限
15,000,000.00 2018 年 01 月 26 日 2020 年 01 月 25 日 否
公司
浙江中捷缝纫科技有限
60,000,000.00 2018 年 04 月 11 日 2019 年 04 月 11 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
142
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,339,620.60 4,214,316.66
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
玉环县艾捷尔精密仪器有限
应付账款 739,031.56 740,324.22
公司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、 政府补助
与收益相关的政府补助
种类 金额 计入当期损益或冲减相关 计入当期损益或
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成本费用损失的金额 冲减相关成本费
本期发生额 上期发生额 用损失的项目
上海市失业保险支持企业 22,555.00 22,555.00 其他收益
稳定岗位补贴
玉环县就业管理职业培训 38,040.00 其他收益
补贴
浙江省创新方法推广与应 120,000.00 其他收益
用示范项目经费
合计 22,555.00 158,040.00
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司无需要披露的重要承诺事项。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十六、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
1. 子公司清算情况
2018年6月29日，公司收到平湖市市场监督管理局同意中捷大宇机械有限公司准予注销通知书，由于公司
基本户尚未于2018年6月30日前注销且尚有部分应付职工薪酬未支付完毕，故2018年6月30日公司合并范围
仍然包括中捷大宇机械有限公司。截止2018年7月26日，公司已注销完毕公司基本户并结清所有应付职工
薪酬。
2. 政府有偿回收古顺工业园区部分土地使用权情况
中捷资源投资股份有限公司于 2018 年 8 月 2 日与玉环市人民政府大麦屿街道办事处签署《国有建设用
地使用权征收补偿协议》 ，因大麦屿街道办事处实施规划调整和政策性拆迁，拟将公司所持古顺工业园
区工业出让地块（以下简称“古顺工业园区”）的部分土地使用权（面积为 47,989.00 ㎡，最终以证载面积
为准）实施有偿收回。2018 年 8 月 13 日，大麦屿街道办事处已向公司预付 5,000.00 万元征收款。
公司于 2018 年 8 月 14 日与玉环市人民政府大麦屿街道办事处签署最终协议，确定政府有偿收回公司部
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分土地使用权的面积为 47,937.00 ㎡，征收补偿价格为人民币 5,249.10 万元，至此，大麦屿街道办事处还
尚需向公司支付人民币 249.10 万元征收款。
十七、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、2018 年 3 月 14 日，公司向中国证监会报送了《关于撤回中捷资源投资股份有限公司非公开发行股票
申请文件的申请》（中捷资源[2018]2 号）,申请撤回公司非公开发行股票申请文件。
2018 年 3 月 26 日，公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2018]121 号）,中国证监会
根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，决定终止对该行政许可申请的
审查。
2、公司与杭州凯睿超投资管理有限公司（以下称“凯睿超”）于 2016 年 6 月 1 日签署了《股权转让框架
协议》 ，2017 年 3 月 30 日公司又与凯睿超签署了《关于<股权转让框架协议>之补充协议》，2017 年 5
月，凯睿超将《股权转让框架协议》 、 《关于<股权转让框架协议>之补充协议》中凯睿超的全部权利及
义务转让给了杭州执力。
2018年3月22日杭州执力向杭州市中级人民法院提起诉讼并提出财产保全申请，请求将公司名下的银行存
款人民币 78,845,687.50 元或其他相应价值的财产进行保全。2018年4月9日起公司四个帐户被司法冻结，
截止2018年6月30日公司帐户司法冻结资金33,034.98元。
3、2018 年 4 月 23 日，中捷资源投资股份有限公司与中国信达资产管理股份有限公司、国新华信（上海）
资产管理有限公司、浙江中捷环洲供应链集团股份有限公司（签署了《合作意向书》，四方经友好协商有
意共同投资发起设立产业投资基金（以下简称“目标基金”），目标基金的规模拟定为不超过人民币 50 亿
元，投资范围拟定为云计算、大数据、物联网行业，特别是促进上述行业与金融服务相结合的相关项目，
以及经目标基金有权投资决策机构确定的其他具体投向。
4、公司控股股东浙江环洲持有公司股份被甘肃省高级人民法院冻结， 轮候冻结数量为 120,000,000 股股
份，占公司总股本的 17.45%，占浙江环洲所持公司股份的 100.00%，冻结日期为 2018 年 3 月 30 日，冻
结期限为 24 个月；被浙江省杭州市中级人民法院冻结，轮候冻结数量为 120,000,000 股，占公司总股本
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的17.45%，占浙江环洲所持公司股份的 100.00%，冻结日期为 2018 年 4 月 18 日，冻结期限为 36 个月；
被广东省深圳市中级人民法院冻结，轮候冻结数量为120,000,000 股， 占公司总股本的 17.45%， 占浙江
环洲所持公司股份的 100.00%，冻结日期为 2018 年 4 月 27 日，冻结期限为 36 个月。
5、2018 年 7 月 10 日，中捷资源投资股份有限公司因内蒙古突泉县禧利多矿业有限责任公司股权转让纠
纷事项，将承德硕达矿业有限责任公司作为被告，向台州市中级人民法院提起诉讼。公司委托第三方律师
事务所浙江凯旺律师事务所对该案所涉及的应收款项的可回收性及坏账的可能性发表独立意见。根据受托
律师事务所浙江凯旺律师事务所2018年7月13日出具的《关于中捷资源投资股份有限公司与承德硕达矿业
有限责任公司相关诉讼事项之法律意见书》中的<四、应收账款的可回收性及坏账的可能性分析>，“中捷
资源针对承德硕达矿业的债权本金合计159,856,264.24元，回收的可能性比较大，不建议针对该笔应收款项
单独计提坏账准备。”，故本公司未对该笔款项单据计提坏账准备，而按信用风险特征组合计提。
6、公司2018年2月28日收到平泽市市场监督管理局同意浙江凯泽路亚绣花机有限责任公司准予注销登记通
知书，2018年6月30日前已完成所有清算。
7、公司2018年5月17日收到诸暨市市场监督管理局同意诸暨中捷大宇机械有限公司准予注销登记通知书，
2018年6月30日前已完成所有清算。
8、中捷资源投资股份有限公司于2017年12月19日与浙江优泽创业投资有限公司签署了《附生效条件的信
托受 益权转让协议》，将公司2016年9月26日与方正东亚信托有限责任公司（现变更为国通信托有限责任
公司）签署的信托合同项下的人民币 20,000万元信托本金对应的信托受益权转让给优泽创投。根据转让协
议的约定，优泽创投需于2018年6月30日前将信托受益权转让款人民币200,000,000.00元 （大写：贰亿元整）
以及利息人民币28,494,444.44元（大写：贰仟捌佰肆拾玖万肆仟肆佰肆拾肆元肆角肆分）支付至公司指定
账户。2018年6月29日，公司收到优泽创投致公司的《关于信托受益权转让款的承 诺函》，承诺函主要内
容为因优泽创投项下多个房产开发项目受近期调控及市场影响，销售回款进度滞后，且近期多个项目资金
需求集中，回款节点不匹配，结合优泽创投近期资金回笼进度，优泽创投向公司制定了付款计划，承诺付
款时点及金额如下： 2018年6月30日前收到700万元；2018年7月31日前收到1,000万元；2018年8 月31日前
收到1,000万元；2018年9月30日前收到1,000万元；2018年10月31日前收 到5,000万元；2018年11月30日前
收到7,000万元；2018年12月31日前收到全部余款。2018年6月29 日，公司收到优泽创投支付的信托受益权
转让款700万元，截至2018年6月30日，公司收到信托收益权转让款合计人民币700万元。
8、其他
无
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
无
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
149
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其他说明：
无
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
605,050, 59,637,2 545,413,6 570,427 56,058,80 514,368,43
合计提坏账准备的 100.00% 9.86% 100.00% 9.83%
878.08 08.77 69.31 ,242.94 9.59 3.35
其他应收款
605,050, 59,637,2 545,413,6 570,427 56,058,80 514,368,43
合计 100.00% 100.00%
878.08 08.77 69.31 ,242.94 9.59 3.35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 263,562,333.50 13,178,116.68 5.00%
1至2年 288,843,872.68 28,884,387.27 10.00%
2至3年 45,099,952.97 13,529,985.89 30.00%
3至4年 7,000,000.00 3,500,000.00 50.00%
4至5年 544,718.93 544,718.93 100.00%
合计 605,050,878.08 59,637,208.77
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
150
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 476,328,436.93 440,378,253.53
股权转让款 127,000,000.00 127,000,000.00
押金及保证金 1,653,349.00 2,903,589.41
代付款项 69,092.15 145,400.00
合计 605,050,878.08 570,427,242.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海盛捷投资管理有
子公司往来款 275,420,535.44 1-3 年 45.53% 23,376,186.10
限公司
承德硕达矿业有限责
股权处置款 127,000,000.00 1-2 年 20.99% 12,700,000.00
任公司
浙江中捷缝纫科技有 子公司往来款 104,832,854.73 1-3 年 17.33% 9,650,028.93
151
中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
浙江华俄兴邦投资有
往来款 41,273,280.37 1 年以内 6.82% 2,063,664.02
限公司
内蒙古突泉县禧利多
借款 32,856,264.24 2-4 年 5.43% 10,376,618.01
矿业有限责任公司
合计 -- 581,382,934.78 -- 96.10% 58,166,497.06
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 414,962,305.49 152,195,831.11 262,766,474.38 664,512,305.49 237,953,858.20 426,558,447.29
对联营、合营企
53,200,000.00 53,200,000.00 53,200,000.00 53,200,000.00
业投资
合计 468,162,305.49 152,195,831.11 315,966,474.38 717,712,305.49 237,953,858.20 479,758,447.29
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
中捷欧洲有限责 8,833,720.83 8,833,720.83
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任公司
中屹机械工业有
235,255,000.00 235,255,000.00
限公司
中捷大宇机械有
58,073,584.66 9,945,000.00 48,128,584.66 29,142,202.47
限公司
浙江凯泽路亚绣
花机有限责任公 4,350,000.00 4,350,000.00
司
浙江中捷缝纫科
358,000,000.00 358,000,000.00 123,053,628.64
技有限公司
合计 664,512,305.49 249,550,000.00 414,962,305.49 152,195,831.11
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州拓实
53,200,00 53,200,00
能源有限
0.00 0.00
公司
53,200,00 53,200,00
小计
0.00 0.00
53,200,00 53,200,00
合计
0.00 0.00
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
无
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 59,029,044.96
合计 59,029,044.96
6、其他
无
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
为公司于 2018 年 4 月 16 日完成对外转
非流动资产处置损益 50,606,025.24 让中屹机械 100%股权产生的股权转让
损益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 22,555.00
受的政府补助除外）
为降低办公费用，公司对办公场所进行
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,625,186.23 了搬迁，由此需要向原出租方支付相关
违约金等费用。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,489,596.11 为清算企业产生的损益。
少数股东权益影响额 -635,763.88
合计 46,149,561.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.90% 0.04 0.04
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中捷资源投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于公司
-2.00% -0.03 -0.03
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名并加盖公司公章的2018年半年度报告全文及摘要
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章及加盖公司公章的会计报表
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿
四、公司全体董事、监事、高级管理人员签署的2018年半年度报告全文及摘要的确认意见、
审核意见
五、其他备查文件
中捷资源投资股份有限公司董事会
法定代表人：周海涛
2018年8月23日
156