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公司公告

航天电器:2017年半年度报告2017-08-22  

						                       贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文




贵州航天电器股份有限公司
 Guizhou Space Appliance Co.,LTD

   2017 年半年度报告




         2017 年 8 月 22 日




                                                                   1
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                          第一节 重要提示


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人张兆勇、主管会计工作负责人朱育云及会计机构负责人(会计主

管人员)覃智君声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在本报告中详细阐述未来可能发生的有关风险因素及对策,请各位股

东和投资者查阅第四节经营情况讨论与分析中“公司面临的风险和应对措施”。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                              目录




第一节 重要提示 ................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................... 4

第三节 公司业务概要 ............................................ 7

第四节 经营情况讨论与分析....................................... 9

第五节 重要事项 ............................................... 17

第六节 股份变动及股东情况...................................... 24

第七节 优先股相关情况 ......................................... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................ 29

第九节 公司债相关情况 ......................................... 30

第十节 财务报告 ............................................... 31

第十一节 备查文件目录 .........................................139




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                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                   航天电器                             股票代码               002025

股票上市证券交易所         深圳证券交易所

公司的中文名称             贵州航天电器股份有限公司

公司的中文简称             航天电器

公司的外文名称             Guizhou Space Appliance Co., LTD

公司的外文名称缩写         SACO

公司的法定代表人           张兆勇


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                  张旺                                  马庆

联系地址                              贵州省贵阳经济技术开发区红河路 7 号 贵州省贵阳经济技术开发区红河路 7 号

电话                                  0851-88697168                         0851-88697026

传真                                  0851-88697000                         0851-88697000

电子信箱                              zw@gzhtdq.com.cn                      mq@gzhtdq.com.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用
    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,
具体可参见 2016 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                            本报告期                 上年同期                 本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                               1,272,483,290.29            1,099,265,831.85                     15.76%

归属于上市公司股东的净利润(元)               148,932,244.64             126,069,754.61                      18.13%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               138,587,747.60             122,935,925.23                      12.73%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                -8,010,835.64              51,429,137.24                     -115.58%

基本每股收益(元/股)                                     0.35                         0.29                   20.69%

稀释每股收益(元/股)                                     0.35                         0.29                   20.69%

加权平均净资产收益率                                     6.68%                     6.22%                       0.46%

                                                                                              本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                        减

总资产(元)                                 3,997,534,659.91            3,715,081,362.97                      7.60%

归属于上市公司股东的净资产(元)             2,203,898,052.73            2,155,028,285.20                      2.27%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                        项目                                      金额                              说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -64,723.70

                                                                                       报告期公司及子公司苏州航天
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统                                 林泉电机有限公司结算的政府
                                                                     15,962,196.35
一标准定额或定量享受的政府补助除外)                                                   科研项目、税收优惠款较上年同
                                                                                       期增加。


                                                                                                                        5
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    81,119.01

减:所得税影响额                                                     2,397,171.85

    少数股东权益影响额(税后)                                       3,236,922.77

                        合   计                                     10,344,497.04             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                        第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

     报告期内,公司主营业务为高端继电器、连接器、微特电机、光电子产品、电缆组件的研制、生产和销售,公司主导产
品用于航天、航空、电子、船舶、通信等高技术领域配套。
       1、继电器是在接受到规定的控制量(电压、电流、温度、流量等)后在系统或整机电路单元之间执行电路切换的一种
自动开关。公司研制生产的继电器主要品种为密封电磁继电器、温度继电器、平衡力继电器、固态继电器、特种继电器、时
间继电器等。
     2、连接器是系统或整机电路单元之间电气连接或信号传输必不可少的关键元件。公司研制生产的连接器主要品种为高
可靠圆形连接器、绞线式弹性毫微插针连接器、射频连接器、密封连接器、高速传输连接器、光纤连接器、印制电路连接器
等。
     3、微特电机研制生产的主要品种为伺服电机、无刷直流电机、直流力矩电机、永磁直流系列电机、复式永磁抽油机电
机、中小型民用电机等。
     4、光通信器件(光有源器件)包括各种激光器、探测器、光收发一体化组件和模块等系列产品,被广泛应用于光通信、
数据中心、视频安防监控、智能电网、物联网、医疗传感等众多领域。
     公司跨地域、集团化经营,在上海、苏州、泰州、镇江、遵义等地有8个子公司,研制生产的高端继电器、连接器、微
特电机、光电子产品和电子组件,性能指标优良,部分产品属国内独家开发和生产,在国内同行业中具有较强的竞争优势。
     由于高端电子元器件产品订单具有小批量、多品种的特点,公司产品生产采取“以销定产”模式;公司产品销售采取直销
模式,70%以上的产品销售给航天、航空、电子、舰船、兵器等领域的高端客户,军品基本覆盖全部军工装备领域,民品以
通讯、轨道交通、家电、石油市场配套为主。
     公司属于电子元器件制造行业,国家重点支持新型电子元器件的发展,行业发展空间大。受益于国防装备、通信、大数
据、轨道交通等国家重点发展行业的需求增长,报告期内,公司业务规模、经营效益持续稳定增长。

       经过多年的发展,公司已形成完整的新产品开发、市场营销和生产供应链体系,是国家企业技术中心、国家创新型企业,
公司研制生产的产品参与国家载人航天工程、探月工程等重点项目,并圆满完成配套任务。航天电器凭借技术、品牌、产品、
管理等竞争优势,已成为我国高端连接器、继电器、微特电机和光电子行业的骨干企业。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


                主要资产                                            重大变化说明


股权资产                             未发生重大变化

固定资产                             未发生重大变化

无形资产                             未发生重大变化

                                     报告期末公司“在建工程”余额较年初增加 12,606,353.56 元,主要系公司智能制造项
在建工程
                                     目、子公司技改项目尚未结算转固定资产所致。


                                                                                                                     7
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                                     报告期末公司“应收票据”余额较年初减少 328,493,290.04 元的主要原因:一是公司
应收票据                             持有的部分商业票据到期兑现;二是报告期公司较多采用商业票据背书转让方式与
                                     供应商结算货款。

                                     报告期末公司“应收账款”余额较年初增加 724,683,260.64 元的主要原因:一是报告
                                     期公司实现的营业收入较上年同期增加 173,217,458.44 元,带动应收账款相应增加;
应收账款
                                     二是公司货款回笼主要集中于第 4 季度,报告期公司货款回收情况正常,符合公司
                                     历年货款回收规律。

                                     报告期末公司“预付账款”余额较年初增加 20,530,842.17 元的主要原因:报告期公司
预付账款
                                     及子公司设备、材料采购预付款增加所致。

                                     报告期末公司“其他应收款”余额较年初减少 32,286,936.58 元的主要原因:报告期子
其他应收款                           公司苏州航天林泉电机有限公司收回原昆山厂区土地、房产及附属设施转让款 3,500
                                     万元。

                                     报告期末公司“可供出售金融资产”余额较年初减少 4,597,446.20 元的主要原因:报
可供出售金融资产                     告期公司通过上海联合产权交易所办理完成参股公司苏州双航机电有限公司股权
                                     公开挂牌转让手续,取得股权转让款 5,529,607.80 元。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否
     公司聚焦管理水平提升、企业文化和骨干人才队伍建设,不断加强以满足顾客需求为出发点的立体营销体系建设;公司
重视核心主业技术创新能力建设和新产品研发,经过长期的积累,公司在连接器、继电器、微特电机、光通信器件等中高档
机电组件领域掌握大量核心关键技术,新技术、新产品为公司快速发展提供有力保障;产品结构、资本结构、人才结构持续
优化,进一步提升了公司市场竞争力。
     截至2017年6月30日,公司累计获得专利授权837项,其中:发明专利240项(含国防专利)。




                                                                                                                     8
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                                   第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       2017年公司客观分析产品主市场竞争形势,研究制定经营管理措施,以“生产自动化、管理信息化、工作精益化”建设为
目标,持续强化“技术创新、市场拓展”,加速推进智能制造,加快培育新业务、新领域增长点。在全体员工的共同努力下,
公司主要经营指标持续保持增长,并圆满完成了“天舟一号”等国家重大工程配套任务,“航天电器及图”荣获中国驰名商标,
“航天电器及四环图形”国际商标成功通过马德里国际商标注册。

       2017年1-6月公司实现营业总收入1,272,483,290.29元,较上年同期增长15.76%;实现利润总额198,466,629.96元,较上年
同期增长15.77%;实现净利润148,932,244.64元,较上年同期增长18.13%。

       2017年上半年重点工作开展情况如下:
       1、产业发展积极引领
       2017上半年,公司组织科技委会议研讨技术发展和产业规划论证。紧紧围绕“十三五规划”、市场和产业发展方向,实施
项目课题的前期策划、调研、信息收集、整理以及分析论证等工作;同时积极开展产业布局研究,为公司产业发展夯实基础。
       2、市场开发稳步推进
       报告期,公司坚持“横向拓展、纵向深入”的市场开发策略,以立体营销体系为支撑,及时分析、寻求新的市场增长点。
在市场开发方面重点实施领域营销策划,各领域明确目标、责任人及核心团队,市场开发逐步向专业化发展;在产品开发方
面立足19项重点专项产品,系统策划,确定专项产品重点用户,将专项指标分解到片区、落实到个人,取得了较好市场开发
效果,专项产品总体订货与销售收入均超时序进度。
       3、科研项目成果丰硕
       报告期,公司在研科研项目285项,在研纵向项目35项,新品研发项目29项,预防措施/工艺攻关项目16项,重点产品项
目23项,重点管理项目1项。报告期,公司申报政府科技项目67项,其中:立项、获批20项。
       4、能力建设持续加强
   (1)自动化能力逐步提升。报告期,公司完成上线自动化设备44台(套),提质增效成果显著;智能制造项目按节点推
进,有效保障公司基础工艺管理、生产效率、产品质量的提升。
  (2)供应链管理不断完善。报告期,公司成立新一届供应商管理委员会,按照集团化供应链管理要求,组织对大宗物料
进行招标,并首次进行了大规模的零部件招标,降本增效成绩明显。


二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

□ 是 √ 否
       (1)营业收入:报告期公司实现营业总收入1,272,483,290.29元,较上年同期增长15.76%,主要原因是公司积极实施“横
向拓展、纵向深入”的市场开发策略,紧紧围绕重点用户、重点产品、重点市场,拓展产品应用新领域,公司重点专项产品
订货、产品销售收入稳步增长。
       (2)营业成本:报告期公司“营业成本”为790,649,704.07元,较上年同期增长14.96%的主要原因:一是受国内宏观经
济环境影响,公司产品制造用部分金属材料、非金属材料供应价格上涨;二是报告期公司营业收入同比增长15.76%,带动
营业成本相应增加。
       (3)管理费用:报告期公司“管理费用”为217,549,634.83元,较上年同期增长11.01%的主要原因:一是报告期公司研
发投入同比增加4,722,926.16元;二是报告期公司营业收入较上年同期增长15.76%,使部分变动管理费用支出相应增加。


                                                                                                                   9
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     (4)研究开发费:报告期公司“研究开发费”为93,358,755.52元,较上年同期增长5.33%的主要原因:报告期公司继续加
大光通信器件、无线基站光电互连、高速数据传输互连系统、微传输集成一体化、新能源汽车用连接器和精密微特电机新技
术、新产品研发投入,科研支出较上年同期增加。
     (5)经营活动产生的现金流量净额:报告期公司“经营活动产生的现金流量净额”为-8,010,835.64元,较上年同期“经营
活动产生的现金流量净额”51,429,137.24元下降115.58%的主要原因:一是报告期受宏观经济形势影响,公司货款回收情况略
低于上年同期;二是报告期公司及子公司缴纳税费、员工薪酬等支付的现金较上年同期增加;三是公司货款回笼主要集中于
第4季度,报告期公司货款结算情况正常,符合公司历年货款回收规律。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                             单位:元

                   本报告期          上年同期         同比增减                           变动原因

营业收入        1,272,483,290.29   1,099,265,831.85        15.76%

营业成本          790,649,704.07    687,733,296.34         14.96%

                                                                     报告期公司持续加大国内、国际市场拓展力度,销售
销售费用           41,390,000.39     30,316,506.40         36.53%
                                                                     费用相应增加。

管理费用          217,549,634.83    195,981,464.32         11.01%

                                                                     报告期公司银行存款利息收入同比减少 3,569,657.70
财务费用           -6,553,037.39     -11,078,040.33        40.85%
                                                                     元。

所得税费用         30,970,267.44     27,219,086.28         13.78%

研发投入           93,358,755.52     88,635,829.36          5.33%

                                                                     一是报告期受宏观经济形势影响,公司货款回收情况
经营活动产生                                                         略低于上年同期;二是报告期公司及子公司缴纳税
的现金流量净       -8,010,835.64     51,429,137.24        -115.58% 费、员工薪酬等支付的现金较上年同期增加;三是公
额                                                                   司货款回笼主要集中于第 4 季度,报告期公司货款结
                                                                     算情况正常,符合公司历年货款回收规律。

                                                                     一是报告期公司通过上海联合产权交易所办理完成
投资活动产生                                                         参股公司苏州双航机电有限公司股权公开挂牌转让
的现金流量净        7,640,568.50     -82,500,994.00       109.26% 手续,获得股权转让款 552.96 万元;二是报告期子
额                                                                   公司苏州航天林泉电机有限公司收回原昆山厂区土
                                                                     地、房产及附属设施转让款 3,500 万元。

筹资活动产生
                                                                     2016 年度公司及子公司向股东分配的股利款较上年
的现金流量净     -115,869,000.00     -85,252,155.85        -35.91%
                                                                     增加所致。
额

现金及现金等
                 -116,239,267.14   -116,324,012.61          0.07%
价物净增加额

                                                                     根据财政部《增值税会计处理规定》(财会[2016]22
                                                                     号)的有关规定,自 2016 年 5 月 1 日起公司“营业税
                                                                     金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目,该科
税金及附加          4,288,451.75       2,075,318.72       106.64%
                                                                     目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设
                                                                     税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车
                                                                     船使用税、印花税等相关税费,此项会计政策实施后,



                                                                                                                    10
                                                                         贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                         使公司“税金及附加”科目列支金额相应增加。

                                                                         报告期公司应收账款增加,使计提的坏账准备相应增
资产减值损失        43,200,106.14     29,347,563.57            47.20%
                                                                         加。

                                                                         报告期公司及子公司苏州航天林泉电机有限公司结
营业外收入          16,264,450.83      6,656,485.02            144.34%
                                                                         算的政府科技项目、税收优惠款较上年同期增加。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成

                                                                                                               单位:元

                                    本报告期                                    上年同期
                                                                                                         同比增减
                           金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重

营业收入合计           1,272,483,290.29                100%       1,099,265,831.85                100%          15.76%

分行业

电子元器制造业         1,268,923,809.46               99.72%      1,095,304,500.59              99.64%          15.85%

其他业务                   3,559,480.83               0.28%           3,961,331.26               0.36%         -10.14%

分产品

继电器                   128,811,634.16               10.12%       105,658,034.03                9.61%          21.91%

连接器                   783,874,913.95               61.60%       706,061,349.88               64.23%          11.02%

电机                     306,043,647.86               24.05%       272,203,187.92               24.76%          12.43%

光通信器件                50,193,613.49               3.95%         11,381,928.76                1.04%         340.99%

其他业务                   3,559,480.83               0.28%           3,961,331.26               0.36%         -10.14%

分地区

华北片区                 414,744,785.52               32.59%       349,975,174.87               31.84%          18.51%

华东片区                 353,310,963.26               27.76%       297,055,291.34               27.02%          18.94%

中南片区                  76,858,252.10               6.04%         67,159,302.88                6.11%          14.44%

西南片区                 158,874,814.85               12.49%       140,305,496.24               12.76%          13.23%

西北片区                 128,852,532.72               10.13%       116,531,959.81               10.60%          10.57%

其他片区                 136,282,461.01               10.71%       124,277,275.45               11.31%           9.66%

其他业务                   3,559,480.83               0.28%           3,961,331.26               0.36%         -10.14%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入          营业成本           毛利率
                                                                            同期增减         同期增减       期增减

分行业


                                                                                                                      11
                                                                           贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


电子元器件行业 1,268,923,809.46         788,097,744.21           37.89%           15.85%           15.18%          0.36%

分产品

继电器                128,811,634.16     54,674,912.58           57.55%           21.91%           20.45%          0.51%

连接器                783,874,913.95    464,053,238.10           40.80%           11.02%           11.37%          -0.18%

电机                  306,043,647.86    230,658,155.47           24.63%           12.43%            8.03%          3.07%

光通信器件             50,193,613.49     38,711,438.06           22.88%          340.99%          348.09%          -1.22%

分地区

华北片区              414,744,785.52    240,786,269.24           41.94%           18.51%           24.51%          -2.80%

华东片区              353,310,963.26    208,197,452.07           41.07%           18.94%           13.28%          2.94%

中南片区               76,858,252.10     49,503,582.43           35.59%           14.44%           13.73%          0.40%

西南片区              158,874,814.85    108,098,553.22           31.96%           13.23%           11.40%          1.12%

西北片区              128,852,532.72     90,580,521.35           29.70%           10.57%            7.69%          1.88%

其他片区              136,282,461.01     90,931,365.90           33.28%            9.66%           10.40%          -0.44%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用

     报告期公司光通信器件业务收入、营业成本分别较上年同期增长340.99%、348.09%的主要原因是:2016年6月16日公司
办理完成江苏奥雷光电有限公司(以下简称“江苏奥雷”)63.83%股权过户登记手续,自2016年6月起江苏奥雷纳入航天电器
财务报表合并范围。


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                           本报告期末                    上年同期末

                                       占总资产                  占总资产比 比重增减              重大变动说明
                         金额                        金额
                                         比例                         例

货币资金             745,336,474.70      18.64% 857,203,261.70        23.07%    -4.43%

                                                                                         一是报告期公司实现的营业收入较
应收账款            1,588,726,363.96     39.74% 864,043,103.32        23.26%    16.48% 上年同期增加 173,217,458.44 元,带
                                                                                         动应收账款相应增加;二是公司货款

                                                                                                                          12
                                                                贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                               回笼主要集中于第 4 季度,报告期公
                                                                               司货款回收情况正常,符合公司历年
                                                                               货款回收规律。

存货                319,047,193.42    7.98% 293,792,672.65   7.91%    0.07%

固定资产            480,702,688.75   12.02% 500,153,270.61   13.46%   -1.44%

在建工程             34,752,270.69    0.87% 22,145,917.13    0.60%    0.27%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末,公司主要资产不存在被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况。




五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。



                                                                                                               13
                                                                      贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位:元

 公司名称     公司类型        主要业务    注册资本      总资产        净资产        营业收入     营业利润       净利润

苏州华旃航               连接器及线缆
                                         300,000,000. 838,533,397. 517,987,792. 342,751,891.
天电器有限 子公司        的研制、生产                                                           35,144,292.70 31,760,504.53
                                         00                      98            56          88
公司                     和销售

                         电机、二次电
                         源、遥测遥控
贵州航天林
                         设备、伺服控 400,000,000. 955,012,604. 574,573,347. 303,874,959.
泉电机有限 子公司                                                                               20,643,193.15 17,585,075.03
                         制系统的研      00                      60            92          92
公司
                         制、生产和销
                         售

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
无




                                                                                                                       14
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八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       5.00%    至                        20.00%
动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       20,949   至                         23,942
动区间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                        19,951.68
元)

                                                   2017 年公司聚焦航天电器发展战略和年度经营目标,以市场需求为导
                                               向,加快技术创新步伐;紧盯市场抢抓订单、加速拓展新业务领域;同时
业绩变动的原因说明
                                               积极推进智能制造,提质增效,不断提升企业市场竞争力。公司预计 2017
                                               年 1-9 月经营业绩较上年同期有所增长。


十、公司面临的风险和应对措施

    1、宏观经济波动风险
    公司主导产品继电器、连接器、微特电机和光通信器件广泛应用于航天、航空、电子、船舶、通信等领域,上述行业是
国家重点支持发展的高技术领域,目前上述行业对高端电子元器件需求稳定增长,公司主业发展环境未发生变化,但由于用
户推行竞争性采购机制,同行企业竞争更加激烈。同时公司部分产品配套市场,如家电、通讯等行业,容易受宏观经济形势
变化的影响,需求不均衡,从而可能影响公司相关项目经营收益。
    对策:深入推进军民融合发展战略,以“技术创新、商业模式创新、管理创新”为切入点,梳理优化企业内部管理机制、
业务流程,提升经营管理效率,巩固和扩大行业竞争优势;继续加大科研项目投入,加快新技术、新产品研发,拓展产品服
务应用领域;狠抓重点市场、新业务领域开发,优化营销系统考核激励机制,进一步提升市场开发能力和市场占有率。
    2、市场或业务经营风险
    目前,公司高端产品市场需求主要来源于航天、航空、电子、兵器、船舶、交通、通讯等高技术领域,由于客户订制下
单和特殊个性化品质需求等原因,公司产品的附加值较高。但同行企业综合竞争力持续增强,因此公司主业市场竞争日益加
剧,从而形成影响公司盈利水平的风险。
    对策:持续优化技术研发团队管理机制、激励机制,积极鼓励科技人员开展自主创新,加快新技术、新产品研发,打造
新的业务增长点;加快智能制造项目实施进度,尽快形成以柔性化、数字化、自动化为基础的先进智能制造能力,提升生产
效率和产品品质;以“成本工程、价值工程”为抓手,扎实推进集团化精益成本管控工作,提升市场竞争力和经济运行质量;
充分利用上市公司平台,以“新技术、产业链协同”为目标,开展资本运作,拓展完善产业链、加快企业发展速度。通过上述
措施,公司将能有效抵御行业竞争加剧的风险。
    3、管理风险
    随着集团化、跨地域发展战略的实施,公司先后在上海、苏州、泰州等地投资组建了子公司,以优化公司产业布局,降
低物流、产品生产成本,增强市场竞争力。但与此同时,随着公司经营规模的扩大,也使公司组织结构和管理体系趋于复杂,
管理难度增大,能否及时根据公司经营规模的发展调整完善公司组织架构和管理机制直接关系公司的运营效率。因此,公司
面临集团化发展带来经营管理难度加大的风险。


                                                                                                                15
                                                               贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


   对策:集团化、专业化发展支撑公司快速发展,面对经营过程中可能存在的风险和困难,公司拟定如下应对措施:一是
持续优化“管控+自主”的集团化管理模式,对子公司战略规划、绩效目标、企业文化、关键资源(市场资源、人力资源、财
务资源)和基础平台(信息化、供应链、共性技术)实施统一管控,主营业务协同发展;二是积极实施《集团化管理工作指
引》,持续完善航天电器集团化管理流程及架构,提升内部业务协同效率;三是加快子公司管理机制体制创新,调动子公司
经营管理团队、骨干员工的积极性,进一步提升经营绩效;四是对子公司定期开展内部审计与风险管理、效能监察、安全检
查、绩效管理检查,促进子公司不断提高经营管理水平。
   4、应收账款增加的风险
   随着销售规模的扩大,公司应收账款余额也呈逐年上升态势。从应收账款质量看,账龄1年以内的应收账款占应收账款
总额的94%以上,较为稳定,同时公司按相关会计准则规定,对应收账款足额计提坏账准备,应收账款质量较高;从货款回
收情况来看,公司货款回笼正常,符合历年经营规律,并且公司与客户保持长期业务合作关系,交易信用记录较好,公司应
收账款产生呆坏账的机率较低。但是受宏观经济形势变化,某些客户可能存在由于资金周转、经营暂时困难等原因拖欠公司
的货款,由此增加公司呆坏账。
   对策:为有效规避风险,最大限度保证公司资产安全、减少呆坏账的发生,公司拟定以下应对措施:一是坚持与诚信、
有实力客户合作的营销策略,配置专业团队服务保障重点客户;二是及时收集、更新客户信息,动态评估、调整客户信用级
别,不断提高客户经营异常情况的分析预警能力;三是狠抓货款回笼,加大应收账款清理催收、考核激励力度,持续优化公
司经济运行质量。




                                                                                                           16
                                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                 第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


       会议届次            会议类型        投资者参与比例        召开日期             披露日期            披露索引

2016 年度股东大会 年度股东大会                       49.06% 2017 年 05 月 04 日 2017 年 05 月 05 日 巨潮资讯网


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

       承诺事由        承诺方         承诺类型                承诺内容                 承诺时间     承诺期限 履行情况

                                                  2005 年公司股权分置改革时 ,公司
                                                  控股股东贵州航天工业有限责任公司
                                                  承诺:通过证券交易所挂牌交易出售
                    贵州航天工
                                                  的原持有航天电器非流通股股份数      2005 年 09
股改承诺            业有限责任    其他承诺                                                         长期       履行中
                                                  量,达到航天电器股份总数百分之一 月 25 日
                    公司
                                                  的,应当自该事实发生之日起两个工
                                                  作日内做出公告,但无需停止出售股
                                                  份。

                                                  2008 年,公司原发起人股东贵州航天
                                  关于同业竞      朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂持
收购报告书或权益 贵州航天工
                                  争、关联交      有的全部航天电器股份无偿划转给贵 2008 年 10                 正在履行
变动报告书中所作 业有限责任                                                                        长期
                                  易、资金占用 州航天工业有限责任公司。贵州航天 月 22 日                      中
承诺                公司
                                  方面的承诺      工业有限责任公司在《收购报告书》
                                                  中承诺避免同业竞争。

资产重组时所作承
诺

首次公开发行或再 贵州航天工       关于同业竞      航天电器首次公开发行股票时,公司 2001 年 12      长期       正在履行


                                                                                                                       17
                                                                   贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


融资时所作承诺      业有限责任   争、关联交   控股股东贵州航天工业有限责任公司 月 30 日                中
                    公司         易、资金占用 承诺避免同业竞争。
                                 方面的承诺

股权激励承诺

其他对公司中小股
东所作承诺

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行
完毕的,应当详细
说明未完成履行的 不适用
具体原因及下一步
的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                              18
                                                                              贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                     占同类 获批的                     可获得
                              关联                        关联交                      是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                  关联交易 关联交                交易金 交易额                     的同类 披露日      披露
                              交易                        易金额                      过获批 易结算
 易方       系      易类型            定价原则 易价格                额的比 度(万                     交易市        期   索引
                              内容                        (万元)                     额度    方式
                                                                      例       元)                      价

同受"中
国航天
                             销售
科工集 科工集                                                                                                   2017 年 巨潮
                    销售产 电子                  市场价 33,638.1                              按合同
团公司" 团下属                        市场定价                       26.44%    66,000 否               300 元   04 月 11 资讯
                    品       元器                格             7                             约定时
控制的 企业                                                                                                     日        网
                             件
61 家企
业

同受"中
国航天
科工集 科工集                                                                                 按合同            2017 年 巨潮
                    采购商 采购                  市场价
团公司" 团下属                        市场定价             790.74     2.42%     7,000 否      约定时 260 元     04 月 11 资讯
                    品       材料                格
控制的 企业                                                                                   间结算            日        网
9 家企
业

贵州航
                                                                                                                2017 年 巨潮
天风华 关联企 接受服                  按合同定                                                按月结
                             水、电              协议      396.06     1.21%      850 否                4元      04 月 11 资讯
精密设 业           务                价                                                      算
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备有限


                                                                                                                                 19
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公司

                                                34,824.9
合计                                --     --              --    73,850     --     --      --      --     --
                                                      7

大额销货退回的详细情况         无

按类别对本期将发生的日常关联
                               报告期,公司水、电关联交易金额为 396.06 万元;销售产品关联交易金额为 33,638.17
交易进行总金额预计的,在报告
                               万元;采购商品关联交易金额为 790.74 万元。
期内的实际履行情况)

                               公司贵阳本部生产使用的水、电等通过贵州航天风华精密设备有限公司提供,其中:电
交易价格与市场参考价格差异较
                               费结算价格为供电局供电单价+分摊费用(人工费用、转供电线路及主变压器耗电量分摊、
大的原因
                               维修管理费用及厂房设备折旧费用等);水费结算单价为 4.0 元/m3。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

   (1)经2014年度股东大会审议批准,公司与关联企业航天科工财务有限责任公司(以下简称“科工财务公司”)续签《金
融合作协议》,由科工财务公司为本公司提供存贷款、结算等金融服务。科工财务公司为本公司提供金融服务交易的额度,
1)存款服务:存款余额不低于公司货币资金总额的50%(不含公司募集资金);2)贷款服务:意向性综合授信额度最高不
超过人民币叁亿元。截至2017年6月30日,公司在科工财务公司资金存款余额为548,321,225.20元。
   (2)经2016年度股东大会批准,公司与控股股东贵州航天工业有限责任公司续签《厂房租赁合同》,租赁贵州航天工
业公司位于贵阳航天工业园内的2栋厂房、3间库房,年租金为283.91万元;租赁贵州航天工业公司位于上海市静安区江场一
路40号的厂房,年租金为175.68万元。上述房屋租金依据市场价格为基础确定,2017年公司应支付的租金为459.59万元。
   (3)经第五届董事会第六次会议审议批准,公司投资9,800万元建设《精密电子元器件智能制造新模式应用项目》。根
据有关规定,公司通过公开招标方式,选择《精密电子元器件智能制造新模式应用项目》的子项目“智能制造数字化车间建
设项目”的实施单位。2017年4月,在公司“智能制造车间建设项目”的公开招标中,关联企业航天云网科技发展有限责任公司
中标取得项目实施资格,成为公司“智能制造车间建设项目”的实施单位,中标金额为7,480万元。



                                                                                                                20
                                                                 贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


重大关联交易临时报告披露网站相关查询

               临时公告名称                   临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

关于日常关联交易的公告                 2015 年 04 月 21 日             巨潮资讯网

关于日常关联交易的公告                 2017 年 04 月 11 日             巨潮资讯网

关于关联企业中标智能制造车间建设项目
                                       2017 年 05 月 20 日             巨潮资讯网
的关联交易公告


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明

    经2016年度股东大会批准,公司与控股股东贵州航天工业有限责任公司续签《厂房租赁合同》,租赁贵州航天工业公司
位于贵阳航天工业园内的2栋厂房、3间库房,年租金为283.91万元;租赁贵州航天工业公司位于上海市静安区江场一路40号
的厂房,年租金为175.68万元。上述厂房租期为3年(2017年1月1日至2019年12月31日),2017年公司应支付的租金为459.59
万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。



                                                                                                            21
                                                                   贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

      2017年公司积极开展精准扶贫项目的前期调研论证工作,2017年下半年公司计划在安顺市、毕节市等地实施2个扶贫项
目,履行企业社会责任。


2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

                                事项                               刊载的报刊名称      刊载日期      披露索引
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年1月5日    巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年1月12日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年1月19日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年1月26日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年2月9日    巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年2月16日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年2月23日   巨潮资讯网

     2016年度业绩快报                                                 证券时报      2017年2月25日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年3月2日    巨潮资讯网
     关于继续筹划重大资产重组并申请继续停牌事项召开投资者说明会
                                                                      证券时报      2017年3月3日    巨潮资讯网
     的公告
     关于继续筹划重大资产重组并申请继续停牌事项召开投资者说明会
                                                                      证券时报      2017年3月7日    巨潮资讯网
     召开情况的公告
     关于筹划重大资产重组进展暨延期复牌的公告                         证券时报      2017年3月9日    巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年3月16日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年3月23日   巨潮资讯网

     关于关联单位中标集团化ERP系统实施项目(一期)的关联交易公告      证券时报      2017年3月25日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年3月30日   巨潮资讯网
     关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                               证券时报      2017年4月8日    巨潮资讯网

     第五届董事会第六次会议决议公告                                   证券时报      2017年4月11日   巨潮资讯网

     2016年年度报告摘要                                               证券时报      2017年4月11日   巨潮资讯网
     第五届监事会第八次会议决议公告                                   证券时报      2017年4月11日   巨潮资讯网

     关于召开2016年度股东大会的通知                                   证券时报      2017年4月11日   巨潮资讯网
     关于日常关联交易的公告                                           证券时报      2017年4月11日   巨潮资讯网
     关于投资建设精密电子元器件智能制造新模式应用项目的公告           证券时报      2017年4月11日   巨潮资讯网



                                                                                                                 22
                                                                 贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  关于公司监事辞职的公告                                            证券时报     2017年4月11日   巨潮资讯网
  关于筹划重大资产重组的停牌进展公告                                证券时报     2017年4月15日   巨潮资讯网

  关于举行2016年度业绩说明会的通知                                  证券时报     2017年4月15日   巨潮资讯网
  关于筹划资产重组的停牌进展公告                                    证券时报     2017年4月22日   巨潮资讯网

  2017年第一季度报告正文                                            证券时报     2017年4月26日   巨潮资讯网
  关于筹划资产重组的停牌进展公告                                    证券时报     2017年4月29日   巨潮资讯网

  2016年度股东大会决议公告                                          证券时报     2017年5月5日    巨潮资讯网

  关于筹划资产重组进展暨延期复牌的公告                              证券时报     2017年5月9日    巨潮资讯网
  关于筹划资产重组的停牌进展公告                                    证券时报     2017年5月16日   巨潮资讯网

  关于参加2017年投资者集体接待日活动的公告                          证券时报     2017年5月16日   巨潮资讯网
  关于关联企业中标智能制造车间建设项目的关联交易公告                证券时报     2017年5月20日   巨潮资讯网
  关于筹划资产重组的停牌进展公告                                    证券时报     2017年5月23日   巨潮资讯网
  第五届董事会第七次会议决议公告                                    证券时报     2017年5月27日   巨潮资讯网
  第五届监事会第十次会议决议公告                                    证券时报     2017年5月27日   巨潮资讯网

  贵州航天电器股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配
                                                                    证券时报     2017年5月27日   巨潮资讯网
  套资金暨关联交易预案摘要
  关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
  符合《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》第四条规定      证券时报     2017年5月27日   巨潮资讯网
  的说明
  关于披露资产重组预案暨暂不复牌的公告                              证券时报     2017年5月27日   巨潮资讯网
  关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的一
                                                                    证券时报     2017年5月27日   巨潮资讯网
  般风险提示公告
  关于筹划资产重组的停牌进展公告                                    证券时报     2017年6月7日    巨潮资讯网
  关于筹划资产重组的停牌进展公告                                    证券时报     2017年6月14日   巨潮资讯网

  关于资产重组进展暨延期复牌的公告                                  证券时报     2017年6月21日   巨潮资讯网

  2016年度权益分派实施公告                                          证券时报     2017年6月22日   巨潮资讯网
  关于资产重组的停牌进展公告                                        证券时报     2017年6月28日   巨潮资讯网

  第五届董事会2017年第二次临时会议决议公告                          证券时报     2017年6月30日   巨潮资讯网
  关于终止资产重组事项的公告                                        证券时报     2017年6月30日   巨潮资讯网
  关于终止资产重组召开投资者说明会的公告                            证券时报     2017年6月30日   巨潮资讯网


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                              23
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                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                         单位:股

                         本次变动前                      本次变动增减(+,-)                本次变动后

                                                                公积金转
                        数量       比例       发行新股   送股               其他    小计      数量       比例
                                                                   股

一、有限售条件股份       101,227      0.02%                                                    101,227    0.02%

3、其他内资持股          101,227      0.02%                                                    101,227    0.02%

    境内自然人持股       101,227      0.02%                                                    101,227    0.02%

二、无限售条件股份   428,898,773   99.98%                                                  428,898,773   99.98%

1、人民币普通股      428,898,773   99.98%                                                  428,898,773   99.98%

三、股份总数         429,000,000   100.00%                                                 429,000,000 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


3、证券发行与上市情况

报告期公司不存在证券发行与上市靖况。


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                         单位:股



                                                                                                                24
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                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             35,415                                                         0
                                                            股东总数

                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                   持有有限                      质押或冻结情况
                                            报告期末持 报告期内               持有无限售
                                                                   售条件的
     股东名称      股东性质      持股比例 有的普通股 增减变动                 条件的普通
                                                                   普通股数                  股份状态      数量
                                               数量         情况                股数量
                                                                        量

贵州航天工业
                国有法人           41.65% 178,666,306                          178,666,306
有限责任公司

贵州梅岭电源
                国有法人            3.85%    16,504,995                         16,504,995
有限公司

中国建设银行
股份有限公司
-鹏华中证国 境内非国有法人         3.02%    12,938,994                         12,938,994
防指数分级证
券投资基金

金世旗国际控
股股份有限公 境内非国有法人         2.37%    10,154,348                         10,154,348
司

中央汇金资产
管理有限责任 国有法人               1.87%     8,004,200                          8,004,200
公司

中国建设银行
股份有限公司
-富国中证军 境内非国有法人         1.70%     7,307,514                          7,307,514
工指数分级证
券投资基金

招商证券股份
有限公司-前
海开源中航军 境内非国有法人         1.02%     4,387,627                          4,387,627
工指数分级证
券投资基金

中国航天科工
                国有法人            0.49%     2,105,893                          2,105,893
集团公司

信泰人寿保险
股份有限公司
                境内非国有法人      0.44%     1,899,882                          1,899,882
-万能保险产
品

中信银行股份
有限公司-中 境内非国有法人         0.42%     1,799,046                          1,799,046
银新动力股票


                                                                                                                  25
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型证券投资基
金

战略投资者或一般法人因配售新
                                 无
股成为前 10 名普通股股东的情况

                                      公司股东贵州航天工业有限责任公司、贵州梅岭电源有限公司是中国航天科工集团
上述股东关联关系或一致行动的     公司的下属全资企业,中国航天科工集团公司合并持有本公司 46.05%的股份,中国航天
说明                             科工集团公司可能会通过上述全资企业共同行使表决权,从而达到控制本公司的目的,
                                 即上述股东存在一致行动的可能。

                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                              股份种类
              股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量

贵州航天工业有限责任公司                                                178,666,306 人民币普通股

贵州梅岭电源有限公司                                                     16,504,995 人民币普通股

中国建设银行股份有限公司-鹏
华中证国防指数分级证券投资基                                             12,938,994 人民币普通股
金

金世旗国际控股股份有限公司                                               10,154,348 人民币普通股

中央汇金资产管理有限责任公司                                              8,004,200 人民币普通股

中国建设银行股份有限公司-富
国中证军工指数分级证券投资基                                              7,307,514 人民币普通股
金

招商证券股份有限公司-前海开
源中航军工指数分级证券投资基                                              4,387,627 人民币普通股
金

中国航天科工集团公司                                                      2,105,893 人民币普通股

信泰人寿保险股份有限公司-万
                                                                          1,899,882 人民币普通股
能保险产品

中信银行股份有限公司-中银新
                                                                          1,799,046 人民币普通股
动力股票型证券投资基金

前 10 名无限售条件普通股股东之        公司股东贵州航天工业有限责任公司、贵州梅岭电源有限公司是中国航天科工集团
间,以及前 10 名无限售条件普通 公司的下属全资企业,中国航天科工集团公司合并持有本公司 46.05%的股份,中国航天
股股东和前 10 名普通股股东之间 科工集团公司可能会通过上述全资企业共同行使表决权,从而达到控制本公司的目的,
关联关系或一致行动的说明         即上述股东存在一致行动的可能。

前 10 名普通股股东参与融资融券        股东金世旗国际控股股份有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保
业务股东情况说明                 证券账户持有公司股份 10,154,348 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。



                                                                                                                26
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三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                              27
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




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                         第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名    担任的职务          类型          日期                                 原因

                                                                因工作变动原因,赵康先生申请辞去公司第五届监事会
                                                                监事及监事会主席职务。赵康先生辞职导致公司监事会
                                                                成员低于法定人数,因此赵康先生的辞职申请将在公司
赵康          监事会主席    离任          2017 年 04 月 07 日
                                                                股东大会选举新的监事之日起生效。辞职报告尚未生效
                                                                前,赵康先生仍将依照有关法律、行政法规和《公司章
                                                                程》的规定,继续履行监事职责。

                                                                经第五届董事会第六次会议审议同意,公司聘任石云爱
石云爱        副总经理      聘任          2017 年 04 月 08 日
                                                                先生为副总经理。

吴以华        副总经理      离任          2017 年 04 月 08 日 因工作变动原因,吴以华先生辞去公司副总经理职务。




                                                                                                                   29
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                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否




                                                                                                         30
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                                     第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:贵州航天电器股份有限公司

                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                 项目                    期末余额                                  期初余额

流动资产:

    货币资金                                         745,336,474.70                           857,203,261.70

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                         563,535,732.01                           892,029,022.05

    应收账款                                        1,588,726,363.96                          864,043,103.32

    预付款项                                          52,297,271.89                            31,766,429.72

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                        17,827,364.81                            50,114,301.39

    买入返售金融资产

    存货                                             319,047,193.42                           293,792,672.65



                                                                                                           31
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    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                      4,368,357.44                           3,627,484.98

流动资产合计                       3,291,138,758.23                      2,992,576,275.81

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                  2,370,681.29                           6,968,127.49

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                        480,702,688.75                        500,153,270.61

    在建工程                         34,752,270.69                         22,145,917.13

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         83,599,473.12                         86,663,717.67

    开发支出

    商誉                             42,641,955.72                         42,641,955.72

    长期待摊费用                     49,435,084.65                         51,038,351.08

    递延所得税资产                   12,893,747.46                         12,893,747.46

    其他非流动资产

非流动资产合计                      706,395,901.68                        722,505,087.16

资产总计                           3,997,534,659.91                      3,715,081,362.97

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        180,779,989.70                        196,181,450.60




                                                                                        32
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    应付账款                  864,608,152.54                        626,775,538.69

    预收款项                   14,885,701.94                         15,696,857.15

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               39,110,706.15                         34,195,905.21

    应交税费                   31,821,677.41                         25,206,435.60

    应付利息

    应付股利                      210,000.00                            360,000.00

    其他应付款                 38,043,717.04                         47,903,546.81

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 1,169,459,944.78                       946,319,734.06

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                   12,239,765.12                         13,097,668.00

    递延收益                   17,885,704.58                         21,455,793.09

    递延所得税负债                222,169.59                            222,169.59

    其他非流动负债            149,958,657.65                        146,945,301.65

非流动负债合计                180,306,296.94                        181,720,932.33

负债合计                     1,349,766,241.72                      1,128,040,666.39

所有者权益:

    股本                      429,000,000.00                        429,000,000.00

    其他权益工具



                                                                                  33
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                            422,465,910.73                           422,465,910.73

    减:库存股

    其他综合收益                                            256,969.01                                -10,374.03

    专项储备                                             40,389,845.31                            33,469,665.46

    盈余公积                                            325,885,087.45                           325,885,087.45

    一般风险准备

    未分配利润                                          985,900,240.23                           944,217,995.59

归属于母公司所有者权益合计                             2,203,898,052.73                         2,155,028,285.20

    少数股东权益                                        443,870,365.46                           432,012,411.38

所有者权益合计                                         2,647,768,418.19                         2,587,040,696.58

负债和所有者权益总计                                   3,997,534,659.91                         3,715,081,362.97


法定代表人:张兆勇                 主管会计工作负责人:朱育云                        会计机构负责人:覃智君


2、母公司资产负债表

                                                                                                        单位:元

                 项目                       期末余额                                 期初余额

流动资产:

    货币资金                                            475,330,760.44                           618,388,266.79

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                            245,473,353.95                           418,794,751.61

    应收账款                                           1,059,585,575.84                          513,055,649.60

    预付款项                                             21,228,439.70                              9,084,309.69

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                            2,934,064.79                              1,332,201.02

    存货                                                 79,520,877.22                            73,057,815.91

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                                                      36,323.22

流动资产合计                                           1,884,073,071.94                         1,633,749,317.84


                                                                                                               34
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非流动资产:

    可供出售金融资产                                                         5,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    806,561,619.85                        806,561,619.85

    投资性房地产

    固定资产                         90,163,175.63                         95,198,642.05

    在建工程                         28,887,385.50                         21,109,833.79

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         14,496,972.65                         15,595,154.01

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                     36,148,640.01                         37,398,662.91

    递延所得税资产                    7,821,783.74                           7,821,783.74

    其他非流动资产

非流动资产合计                      984,079,577.38                        988,685,696.35

资产总计                           2,868,152,649.32                      2,622,435,014.19

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                         14,624,482.35                         55,069,283.54

    应付账款                        519,996,768.69                        219,909,249.91

    预收款项                          8,810,166.17                         10,382,427.54

    应付职工薪酬                     36,742,107.07                         32,383,961.94

    应交税费                         18,580,873.15                         12,248,202.99

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                      291,140,069.53                        328,006,368.85

    划分为持有待售的负债




                                                                                        35
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    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                          889,894,466.96                             657,999,494.77

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                              12,239,765.12                           13,097,668.00

    递延收益                               7,500,000.00                            7,500,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债                    114,753,725.85                             113,883,725.85

非流动负债合计                        134,493,490.97                             134,481,393.85

负债合计                             1,024,387,957.93                            792,480,888.62

所有者权益:

    股本                              429,000,000.00                             429,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          420,507,823.43                             420,507,823.43

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备                              24,084,809.89                           20,121,191.14

    盈余公积                          325,885,087.45                             325,885,087.45

    未分配利润                        644,286,970.62                             634,440,023.55

所有者权益合计                       1,843,764,691.39                        1,829,954,125.57

负债和所有者权益总计                 2,868,152,649.32                        2,622,435,014.19


3、合并利润表

                                                                                       单位:元

                 项目        本期发生额                             上期发生额



                                                                                              36
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一、营业总收入                           1,272,483,290.29                     1,099,265,831.85

    其中:营业收入                       1,272,483,290.29                     1,099,265,831.85

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

二、营业总成本                           1,090,524,859.79                       934,376,109.02

    其中:营业成本                        790,649,704.07                        687,733,296.34

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险合同准备金净额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                      4,288,451.75                          2,075,318.72

            销售费用                       41,390,000.39                         30,316,506.40

            管理费用                      217,549,634.83                        195,981,464.32

            财务费用                        -6,553,037.39                       -11,078,040.33

            资产减值损失                   43,200,106.14                         29,347,563.57

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

       投资收益(损失以“-”号填列)         529,607.80

       其中:对联营企业和合营企业的
投资收益

       汇兑收益(损失以“-”号填列)

       其他收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        182,488,038.30                        164,889,722.83

    加:营业外收入                         16,264,450.83                          6,656,485.02

           其中:非流动资产处置利得

    减:营业外支出                            285,859.17                           117,720.08

           其中:非流动资产处置损失            80,645.87                             93,241.93

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    198,466,629.96                        171,428,487.77

    减:所得税费用                         30,970,267.44                         27,219,086.28

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        167,496,362.52                        144,209,401.49

    归属于母公司所有者的净利润            148,932,244.64                        126,069,754.61


                                                                                             37
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       少数股东损益                                         18,564,117.88                        18,139,646.88

六、其他综合收益的税后净额                                    418,805.20

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                              267,343.04
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

         1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动

         2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                              267,343.04
综合收益

         1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额

         2.可供出售金融资产公允价值变
                                                              267,343.04
动损益

         3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益

         4.现金流量套期损益的有效部分

         5.外币财务报表折算差额

         6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                              151,462.16
税后净额

七、综合收益总额                                           167,915,167.72                       144,209,401.49

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           149,199,587.68                       126,069,754.61
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                         18,715,580.04                        18,139,646.88

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.35                                 0.29

       (二)稀释每股收益                                            0.35                                 0.29

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:张兆勇                      主管会计工作负责人:朱育云                    会计机构负责人:覃智君


4、母公司利润表

                                                                                                      单位:元

                                                                                                             38
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                 项目                     本期发生额                              上期发生额

一、营业收入                                           745,932,693.84                          628,173,149.76

       减:营业成本                                    466,590,513.15                          401,666,701.98

           税金及附加                                    1,017,825.89                             587,185.98

           销售费用                                     27,859,579.99                           18,636,524.89

           管理费用                                    115,197,788.24                           96,189,521.04

           财务费用                                     -1,792,684.49                           -6,931,480.17

           资产减值损失                                 31,070,390.44                           20,113,901.97

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填列)                 25,530,607.80                           24,899,900.00

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           其他收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     131,519,888.42                          122,810,694.07

       加:营业外收入                                    6,465,911.28                             222,789.15

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                                       48,214.91                               69,104.30

           其中:非流动资产处置损失                         48,214.91                               69,104.30

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                       137,937,584.79                          122,964,378.92
列)

       减:所得税费用                                   20,840,637.72                           18,444,656.84

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     117,096,947.07                          104,519,722.08

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

       1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动

       2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

       1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额




                                                                                                            39
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     2.可供出售金融资产公允价值变
动损益

     3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益

     4.现金流量套期损益的有效部分

     5.外币财务报表折算差额

     6.其他

六、综合收益总额                                 117,096,947.07                          104,519,722.08

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                    0.27                                    0.24

     (二)稀释每股收益                                    0.27                                    0.24


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目               本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

 销售商品、提供劳务收到的现金                    648,962,317.42                          783,072,055.99

 客户存款和同业存放款项净增加额

 向中央银行借款净增加额

 向其他金融机构拆入资金净增加额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                5,154,658.98                             957,185.00

     收到其他与经营活动有关的现金                 14,422,654.05                           14,779,234.41

经营活动现金流入小计                             668,539,630.45                          798,808,475.40

     购买商品、接受劳务支付的现金                326,612,248.02                          379,122,918.53

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加
额



                                                                                                      40
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 支付原保险合同赔付款项的现金

 支付利息、手续费及佣金的现金

 支付保单红利的现金

 支付给职工以及为职工支付的现金    245,600,071.26                       216,502,616.30

 支付的各项税费                     51,293,407.28                        48,467,891.39

 支付其他与经营活动有关的现金       53,044,739.53                       103,285,911.94

经营活动现金流出小计               676,550,466.09                       747,379,338.16

经营活动产生的现金流量净额          -8,010,835.64                        51,429,137.24

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金               5,000,000.00                        12,381,600.00

    取得投资收益收到的现金            529,607.80                          1,595,699.82

    处置固定资产、无形资产和其他
                                    35,126,000.00
长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金     7,497,613.64                        11,067,271.34

投资活动现金流入小计                48,153,221.44                        25,044,571.16

    购建固定资产、无形资产和其他
                                    40,512,652.94                        13,498,565.16
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                                                       94,047,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                40,512,652.94                       107,545,565.16

投资活动产生的现金流量净额           7,640,568.50                        -82,500,994.00

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金



                                                                                      41
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       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   115,869,000.00                           85,252,155.85
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
                                                     8,619,000.00                            7,935,100.00
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                               115,869,000.00                           85,252,155.85

筹资活动产生的现金流量净额                     -115,869,000.00                             -85,252,155.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   -116,239,267.14                          -116,324,012.61

       加:期初现金及现金等价物余额                857,203,261.70                          816,355,710.51

六、期末现金及现金等价物余额                       740,963,994.56                          700,031,697.90


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

                 项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

 销售商品、提供劳务收到的现金                      255,518,203.99                          395,565,874.19

 收到的税费返还                                       291,301.02                                25,638.97

 收到其他与经营活动有关的现金                        4,341,162.30                            1,415,870.44

经营活动现金流入小计                               260,150,667.31                          397,007,383.60

 购买商品、接受劳务支付的现金                      127,939,871.47                          208,875,357.59

 支付给职工以及为职工支付的现金                     97,039,294.77                           85,973,158.87

 支付的各项税费                                     26,406,210.36                           23,799,573.76

 支付其他与经营活动有关的现金                       52,877,504.64                           31,284,985.24

经营活动现金流出小计                               304,262,881.24                          349,933,075.46

经营活动产生的现金流量净额                         -44,112,213.93                           47,074,308.14

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                            5,000,000.00

       取得投资收益收到的现金                       25,530,607.80                           24,899,900.00

       处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金                  2,659,730.57                            7,071,881.34



                                                                                                        42
                                                                       贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


投资活动现金流入小计                                            33,190,338.37                           31,971,781.34

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                                25,797,279.98                            9,663,308.87
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                                                                   94,047,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                            25,797,279.98                          103,710,308.87

投资活动产生的现金流量净额                                       7,393,058.39                          -71,738,527.53

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

       偿还债务支付的现金

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                               107,250,000.00                           77,220,000.00
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                                           107,250,000.00                           77,220,000.00

筹资活动产生的现金流量净额                                    -107,250,000.00                          -77,220,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                  -143,969,155.54                         -101,884,219.39

       加:期初现金及现金等价物余额                            618,388,266.79                          608,814,004.41

六、期末现金及现金等价物余额                                   474,419,111.25                          506,929,785.02


7、合并所有者权益变动表

本期金额

                                                                                                               单位:元

                                                                 本期

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                               所有者
        项目                 其他权益工具                                                             少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                权益合
                   股本                                                                               东权益
                            优先 永续                                                                            计
                                        其他    积     存股   合收益      备     积   险准备   利润
                            股    债



                                                                                                                      43
                                                  贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                     429,00                                                                   2,587,0
                              422,465   -10,374. 33,469, 325,885         944,217 432,012
一、上年期末余额 0,000.                                                                       40,696.
                              ,910.73        03 665.46 ,087.45           ,995.59 ,411.38
                        00                                                                        58

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业
合并

其他

                     429,00                                                                   2,587,0
                              422,465   -10,374. 33,469, 325,885         944,217 432,012
二、本年期初余额 0,000.                                                                       40,696.
                              ,910.73        03 665.46 ,087.45           ,995.59 ,411.38
                        00                                                                        58

三、本期增减变动
                                        267,343 6,920,1                  41,682, 11,857, 60,727,
金额(减少以“-”
                                            .04     79.85                 244.64 954.08 721.61
号填列)

(一)综合收益总                        267,343                          148,932 19,838, 169,037
额                                          .04                          ,244.64 078.19 ,665.87

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                         -107,25              -115,86
                                                                                   -8,619,0
(三)利润分配                                                           0,000.0              9,000.0
                                                                                     00.00
                                                                              0                    0

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

                                                                         -107,25              -115,86
3.对所有者(或                                                                    -8,619,0
                                                                         0,000.0              9,000.0
股东)的分配                                                                         00.00
                                                                              0                    0

4.其他

(四)所有者权益
内部结转




                                                                                                    44
                                                                            贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                             6,920,1                            638,875 7,559,0
(五)专项储备
                                                                              79.85                                  .89     55.74

                                                                             9,814,3                            2,339,7 12,154,
1.本期提取
                                                                              03.20                               44.27 047.47

                                                                            -2,894,1                            -1,700,8 -4,594,9
2.本期使用
                                                                              23.35                               68.38      91.73

(六)其他

                     429,00                                                                                                2,647,7
                                                 422,465          256,969 40,389, 325,885               985,900 443,870
四、本期期末余额 0,000.                                                                                                    68,418.
                                                 ,910.73              .01 845.31 ,087.45                ,240.23 ,365.46
                        00                                                                                                        19

上年金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                      上期

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                     股本                                                                                       东权益
                              优先 永续                                                                                      计
                                          其他     积      存股   合收益      备       积      险准备    利润
                              股    债

                     429,00                                                                                                2,332,8
                                                 422,217                     24,948, 289,012            797,243 370,429
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                    51,851.
                                                 ,626.04                     982.36 ,732.09             ,181.07 ,329.88
                        00                                                                                                        44

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业
合并

其他

                     429,00                                                                                                2,332,8
                                                 422,217                     24,948, 289,012            797,243 370,429
二、本年期初余额 0,000.                                                                                                    51,851.
                                                 ,626.04                     982.36 ,732.09             ,181.07 ,329.88
                        00                                                                                                        44

三、本期增减变动
                                                 248,284          -10,374. 8,520,6 36,872,              146,974 61,583, 254,188
金额(减少以“-”
                                                     .69               03     83.10 355.36              ,814.52 081.50 ,845.14
号填列)


                                                                                                                                   45
                                        贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(一)综合收益总             -10,374.                          261,067 30,741, 291,798
额                                03                           ,169.88 626.15 ,422.00

(二)所有者投入   248,284                                                38,269, 38,518,
和减少资本             .69                                                 781.07 065.76

1.股东投入的普                                                           38,188, 38,188,
通股                                                                       065.76 065.76

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

                   248,284                                                81,715. 330,000
4.其他
                       .69                                                    31      .00

                                                               -114,09
                                                   36,872,                -7,935, -85,155,
(三)利润分配                                                 2,355.3
                                                   355.36                  100.00 100.00
                                                                     6

                                                   36,872,     -36,872,
1.提取盈余公积
                                                   355.36       355.36

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                -77,220, -7,935, -85,155,
股东)的分配                                                    000.00 100.00 100.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                         8,520,6                          506,774 9,027,4
(五)专项储备
                                          83.10                               .28   57.38

                                         16,244,                          3,463,7 19,708,
1.本期提取
                                         769.77                             24.51 494.28

                                        -7,724,0                          -2,956, -10,681,
2.本期使用
                                          86.67                            950.23 036.90




                                                                                         46
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(六)其他

                     429,00                                                                                               2,587,0
                                                422,465              -10,374. 33,469, 325,885          944,217 432,012
四、本期期末余额 0,000.                                                                                                   40,696.
                                                   ,910.73                03 665.46 ,087.45            ,995.59 ,411.38
                         00                                                                                                    58


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                          单位:元

                                                                         本期

       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股       收益                         利润       益合计

                     429,000,                            420,507,8                       20,121,19 325,885,0 634,440 1,829,954
一、上年期末余额
                      000.00                                 23.43                              1.14   87.45 ,023.55      ,125.57

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

                     429,000,                            420,507,8                       20,121,19 325,885,0 634,440 1,829,954
二、本年期初余额
                      000.00                                 23.43                              1.14   87.45 ,023.55      ,125.57

三、本期增减变动
                                                                                         3,963,618           9,846,9 13,810,56
金额(减少以“-”
                                                                                                 .75           47.07         5.82
号填列)

(一)综合收益总                                                                                             117,096 117,096,9
额                                                                                                           ,947.07        47.07

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                                                             -107,25
                                                                                                                         -107,250,
(三)利润分配                                                                                               0,000.0
                                                                                                                           000.00
                                                                                                                     0

1.提取盈余公积



                                                                                                                                  47
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                                                                                                            -107,25
2.对所有者(或                                                                                                        -107,250,
                                                                                                            0,000.0
股东)的分配                                                                                                             000.00
                                                                                                                   0

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                                                       3,963,618                       3,963,618
(五)专项储备
                                                                                             .75                             .75

                                                                                       4,198,878                       4,198,878
1.本期提取
                                                                                             .36                             .36

                                                                                       -235,259.                       -235,259.
2.本期使用
                                                                                             61                              61

(六)其他

                     429,000,                          420,507,8                       24,084,80 325,885,0 644,286 1,843,764
四、本期期末余额
                      000.00                              23.43                             9.89    87.45 ,970.62        ,691.39

上年金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                       上期

       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润        益合计

                     429,000,                          420,507,8                       13,796,93 289,012,7 564,170 1,716,488
一、上年期末余额
                      000.00                              23.43                             2.78    32.09 ,602.16        ,090.46

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

                     429,000,                          420,507,8                       13,796,93 289,012,7 564,170 1,716,488
二、本年期初余额
                      000.00                              23.43                             2.78    32.09 ,602.16        ,090.46

三、本期增减变动
                                                                                       6,324,258 36,872,35 70,269, 113,466,0
金额(减少以“-”
                                                                                             .36     5.36   421.39        35.11
号填列)




                                                                                                                                 48
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(一)综合收益总                                                             184,361 184,361,7
额                                                                           ,776.75      76.75

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

                                                                             -114,09
                                                                 36,872,35             -77,220,0
(三)利润分配                                                               2,355.3
                                                                      5.36                00.00
                                                                                   6

                                                                 36,872,35 -36,872,
1.提取盈余公积
                                                                      5.36    355.36

2.对所有者(或                                                              -77,220, -77,220,0
股东)的分配                                                                  000.00      00.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

                                                    6,324,258                          6,324,258
(五)专项储备
                                                           .36                               .36

                                                    7,284,347                          7,284,347
1.本期提取
                                                           .33                               .33

                                                     -960,088.                         -960,088.
2.本期使用
                                                           97                                97

(六)其他

                   429,000,   420,507,8             20,121,19 325,885,0 634,440 1,829,954
四、本期期末余额
                    000.00       23.43                   1.14        87.45 ,023.55       ,125.57



                                                                                               49
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三、公司基本情况

    (一)公司概况

    贵州航天电器股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经贵州省人民政府黔府函[2001]663号文
批准,由贵州航天朝晖电器厂(原名“中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂”),联合贵州航天朝阳电器
厂﹙原名“中国江南航天工业集团国营朝阳电器厂”﹚、贵州航天工业有限责任公司、遵义朝日电器有限责
任公司、梅岭化工厂、国营风华机器厂、贵州航天凯天科技有限责任公司、上海英谱乐惯性技术有限公司
共同发起设立的股份有限公司。2004年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为电子元器件制造行业。

    截至2017年6月30日,本公司累计发行股本总数42,900万股,注册资本为42,900万元,公司注册及办公
地址:贵州省贵阳经济技术开发区红河路7号。本公司主要经营活动为:。电器、电机、光电子产品、线
缆组装件、电子控制组件、遥测遥控设备、伺服控制系统、电源、仪器仪表等的研制、生产和销售。经营
本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的
进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外),公司可以按国家规定,以各种贸易
方式从事进出口业务。产品包括:继电器、连接器、电机等系列,产品主要应用于航天、航空、电子、通
信等领域。本公司的母公司为贵州航天工业有限责任公司,母公司的股东为中国航天科工集团公司,本公
司的实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。

    本财务报表业经公司全体董事(董事会)于2017年8月19日批准报出。

    截至2017年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

                子公司名称                 表决权比例(%)                    简称
    上海威克鲍尔通信科技有限公司                100.00                      威克鲍尔
    遵义精星航天电器有限责任公司                 75.24                      遵义精星
    苏州华旃航天电器有限公司                     86.67                      苏州华旃
    贵州航天林泉电机有限公司                     55.00                      贵州林泉
    苏州航天林泉电机有限公司                     77.33                      苏州林泉
    泰州市航宇电器有限公司                       51.00                      泰州航宇
    上海航天科工电器研究院有限公司              100.00                     上海研究院
    江苏奥雷光电有限公司                         63.83                      江苏奥雷
   本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。


2、持续经营

    公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。




                                                                                                    50
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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计,详见本附注披露的内容。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及
其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等
有关信息。

    此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014
年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。


2、会计期间

    本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本公司经营周期为12个月。


3、营业周期

    本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

    本公司采用人民币作为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、同一控制下企业合并的会计处理方法

    本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负
债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。

    2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

    (1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


                                                                                                   51
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    (2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入
当期损益。

    通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

    (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

     1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

     2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

     3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

     4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。

    在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    (3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

    处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。


6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。

    1、合并范围

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分)均纳入合并财务报表。

    2、合并程序

    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照

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统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

    (1)增加子公司或业务

    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股
权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

    1)对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

    2)比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份
额,确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉(或
计入损益的金额)应为每一单项交易产生的商誉(或应予确认损益的金额)之和。

    3)对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,确
认有关投资收益,同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

    (2)处置子公司或业务

    1)一般处理方法

    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

                                                                                                53
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    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处
理。

    2)通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形1)判断分步处置股权至丧失对子公司控
制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。

    在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应
当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

    处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

    处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

    (3)购买子公司少数股权

    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合
并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公
积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

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资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    1、合营安排的认定和分类

    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:1)各参与
方均受到该安排的约束;2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单
独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该
安排。

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。

    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

    2、合营安排的会计处理

    共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理:

    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

    合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

    现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是
指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

    (1)外币业务折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确
定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

    (2)外币财务报表折算


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    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10、金融工具

    1、金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

    2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,
按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直
接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交
易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的
贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号
——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的
累积摊销额后的余额。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允
价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公
允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投
资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一
部分。

    3、金融资产转移的确认依据和计量方法

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项

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金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资
产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金
融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认
部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认
部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额之和。

    4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资
产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测
试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生
金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,
确认为减值损失。

    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势
属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值
损失。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                本公司将单项金额在 500 万元以上(含)的应收账款,确定
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                为单项金额重大的应收款项。

                                                单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预
                                                计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入
                                                相应组合计提坏账准备。无收回风险的应收款项不计提坏账
                                                准备。




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(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                       坏账准备计提方法

正常信用风险组合                                   账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                       其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                                  5.00%

1-2 年                                                         10.00%                                 10.00%

2-3 年                                                         30.00%                                 30.00%

3-4 年                                                         50.00%                                 50.00%

4-5 年                                                         80.00%                                 80.00%

5 年以上                                                        100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

                                                   单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项
                                                   金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可
                                                   能形成损失的应收款项。坏账的损失确认标准:A、债务人破
单项计提坏账准备的理由
                                                   产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回
                                                   的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征
                                                   表明确实不能收回的款项。

                                                   对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明
                                                   很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试,根据其
坏账准备的计提方法                                 预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原
                                                   实际利率折现的现值低于其账面价值的差额,确认为减值损
                                                   失,计入当期损益。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

     1、存货的分类

     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。


                                                                                                             58
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    2、发出存货的计价方法

    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时,采用加权
平均法计价。

    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在
正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以
合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。

    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

    4、存货的盘存制度

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损
益。

    5、低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1)低值易耗品

    按照一次转销法进行摊销。

    (2)包装物

    按照一次转销法进行摊销。


13、划分为持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:

    1、该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售;

    2、本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;

    3、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

    4、该项转让将在一年内完成。

    被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。


14、长期股权投资

    1、投资成本的确定


                                                                                                 59
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    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额
作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留
存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。

    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;
以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投
资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

    2、后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有
共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之
间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应
全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。

    3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

    控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    4、长期股权投资的处置

    (1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

    部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值
的差额确认为当期投资收益。


                                                                                                 60
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       (2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应
的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损
失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余
股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量

折旧或摊销方法

       1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

       2、投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值
与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16、固定资产

(1)确认条件

     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认:

     (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
     (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
     固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法             折旧年限               残值率              年折旧率

房屋建筑物             年限平均法            20                  3.00-5.00            4.85-4.75

机器设备               年限平均法            10                  3.00-5.00            9.70-9.50

电子设备               年限平均法            5                   3.00-5.00            19.40-19.00

运输设备               年限平均法            6                   3.00-5.00            16.17-15.83

办公设备               年限平均法            5                   3.00-5.00            19.40-19.00

其他                   年限平均法            7                   3.00-5.00            13.86-13.57
无


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

 符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:

(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;


                                                                                                          61
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(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;

(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)];
(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)];出租
人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)];
(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政
策计提折旧。


17、在建工程

    在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先
按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


18、借款费用

    1、借款费用资本化的确认原则

    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    2、借款费用资本化期间

    (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;
3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,
暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开
始。

    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本
化。

    3、暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借
款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

    4、借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

                                                                                                            62
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化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


19、生物资产

无


20、油气资产

无


21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

     1、无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术及其他等,按成本进行初始计量。

    2、使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

                      项目                                    摊销年限(年)
      土地使用权                                             土地使用权证年限
      软件                                                          5
      专利权                                                        5
      非专利技术                                                    5
      其他                                                          5
     3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

     截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同
时满足下列条件的,确认为无形资产:

     (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

     (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

     (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产;

     (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

     本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

     公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

     研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

                                                                                                 63
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    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。


22、长期资产减值

    对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

    资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的
减值准备。

    资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。

    资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备。

    使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减
值迹象,每年均进行减值测试。


23、长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    租入固定资产改良支出应当在租赁期限与预计可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。其他长期待摊
费用应当在受益期内平均摊销。

    本公司长期待摊费用摊销方法如下:

               类别                摊销方法          摊销年限(年)              备注

    租赁长期待摊费用             租赁使用年限

    其他长期待摊费用               分期平均                5-20


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

    1)设定提存计划

    本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,


                                                                                                64
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当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老
保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应
支出计入当期损益或相关资产成本。

     2)设定受益计划

     本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转
回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算
利得或损失。


(3)辞退福利的会计处理方法

     本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

无


25、预计负债

    1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的
现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该
项义务确认为预计负债。

     2、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表
日对预计负债的账面价值进行复核。


26、股份支付

     1、股份支付的种类

     包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


                                                                                                   65
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     2、权益工具公允价值的确定方法

     (1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

    (2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

     3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

    本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数
量作出最佳估计。

     4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

     (1)以权益结算的股份支付

    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,
按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

     换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服
务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠
计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

     (2)以现金结算的股份支付

    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公
司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

     (3)修改、终止股份支付计划

    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得
服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认
为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑
修改后的可行权条件。

     如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确
认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司
将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处
理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

     如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而
被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。


27、优先股、永续债等其他金融工具

无




                                                                                                  66
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28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

     1、销售商品

     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:

     (1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

     (2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;

     (3)收入的金额能够可靠地计量;

     (4)相关的经济利益很可能流入;

     (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

     2、提供劳务

     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),
采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

     3、让渡资产使用权

     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。

     4、本公司收入主要系销售商品收入

    根据与客户签订的销售合同或订单的要求组织生产并发货,在将商品移交给客户单位,经客户单位验
收合格后,取得经客户签收的发货单,开具发票后确认销售商品收入。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

     与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入
当期营业外收入。




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30、递延所得税资产/递延所得税负债

    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。

    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时,转回减记的金额。

    4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所
得税:

    (1)企业合并;

    (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发
生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

    本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认
融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期
的融资费用。

    本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收
入。


32、其他重要的会计政策和会计估计

    终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在
本公司内单独区分的组成部分:

    1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;


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     2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;

     3、该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

    对于持有待售的固定资产,本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的
金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差
额,作为资产减值损失计入当期损益。

     符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,按上述原则处理。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

     专项储备:主要包括安全生产费,安全生产费用(以下简称“安全费用”)是指企业按照规定标准提取
在成本中列支,专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的资金。

     1、军品销售以上年度实际军品营业收入为计提依据,采取超额累退方式按以下标准平均逐季提取:

     (1)收入不超过1000万元(含1000万元)的,按照2%提取;

     (2)收入超过1000万元至1亿元(含1亿元)的部分,按照1.5%提取;

     (3)收入超过1亿元至10亿元(含10亿元)的部分,按照0.5%提取;

     (4)收入超过10亿元至100亿元(含100亿元)的部分,按照0.2%提取;

     (5)收入超过100亿元的部分,按照0.1%提取。

     2、民品销售以上年度实际民品营业收入为计提依据,采取超额累退方式按以下标准平均逐季提取:

     a.营业收入不超过 1000万元的,按照2%提取;

     b.营业收入超过 1000万元至 1亿元的部分,按照1%提取;

     c.营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.2%提取;

     d.营业收入超过10亿元至50亿元的部分,按照0.1%提取;

     e.营业收入超过50亿元的部分,按照0.05%提取。

    3、建设工程施工以建筑安装工程造价(建筑、安装分包服务合同金额)为计提依据,在工程建设期
间逐月计提。其中:水利水电工程和电力工程提取比例为2%,机电安装工程提取比例为1.5%。

     4、本公司安全费用按照使用范围如下:

    (1)完善、改造和维护安全防护设施设备支出(不含“三同时”要求初期投入的安全设施),包括车间、
库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、防毒、消毒、中和、

                                                                                                    69
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防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备支出;

    (2)配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出;

    (3)开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出;

    (4)安全生产检查、评价(不包括新建、改建、扩建项目安全评价)、咨询和标准化建设支出;

    (5)配备和更新现场作业人员安全防护用品支出;

    (6)安全生产宣传、教育、培训支出;

    (7)安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出;

    (8)安全设施及特种设备检测检验支出;

    (9)其他与安全生产直接相关的支出。


六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                 计税依据                             税率

增值税                                 销售货物或提供应税劳务              6.00、17.00

城市维护建设税                         应缴流转税税额                      7.00

企业所得税                             按应纳税所得额计征                  15.00、25.00

营业税                                 应纳税营业额                        5.00

教育费附加                             应缴流转税税额                      3.00

地方教育费附加                         应缴流转税税额                      2.00

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                          所得税税率

贵州航天电器股份有限公司                                  15.00

上海威克鲍尔通信科技有限公司                              25.00

苏州航天林泉电机有限公司                                  15.00

遵义精星航天电器有限责任公司                              15.00

苏州华旃航天电器有限公司                                  15.00

贵州航天林泉电机有限公司                                  15.00

泰州市航宇电器有限公司                                    15.00

上海航天科工电器研究院有限公司                            15.00

江苏奥雷光电有限公司                                      15.00


2、税收优惠

    1、经黔科通[2014]157号文转发《关于贵州省2014年第一批高新技术企业备案的复函》的通知,公司


                                                                                                             70
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被认定为高新技术企业,享受15%的企业所得税优惠税率。公司于2014年9月通过了高新技术企业资格的复
审,证书文号为GR201452000011号。

    2、经苏高企办[2014]15号“关于公示江苏省2014年第二批拟认定高新技术企业名单的通知”的通知,子
公司苏州华旃航天电器有限公司被认定为高新技术企业,享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为
GR201432001399号。

       3、2015年10月,经黔科通[2015]165号文《关于公示贵州省2015年第二批拟通过复审高新技术企业名
单的通知》,子公司遵义精星航天电器有限责任公司被认定高新技术企业,享受15%的企业所得税优惠税
率。证书文号为GF201552000039号。

       4、2015年10月,经苏高企协〔2015〕15号文《关于江苏省2015年第二批高新技术企业备案及核发证
书的申请》,子公司泰州市航宇电器有限公司通过了高新技术企业资格的复审,享受15%的企业所得税优
惠税率。证书文号为GR201532001919号。

       5、2015年8月,经沪高企认办(2015)第009号文《关于上海市2015年第一批拟复审高新技术企业备
案的申请》,子公司上海航天科工电器研究院有限公司通过了高新技术企业资格的复审,享受15%的企业所
得税优惠税率。证书文号为GF201531000277号。

       6、经苏高企协〔2016〕8号文《关于对江苏省2016年第三批高新技术企业备案的请示》,子公司苏州
航天林泉电机有限公司通过了高新技术企业资格的复审,享受15%的企业所得税优惠税率。证书文号为
GR201632002744。

    7、经黔经信产业函[2014]26号《关于确认贵州航天林泉电机有限公司国家鼓励类产业项目的批复》的
通知,子公司贵州航天林泉电机有限公司被认定为西部大开发企业,享受15%的企业所得税优惠税率。

       8、2015年7月,江苏奥雷光电有限公司通过了高新技术企业资格的审核,享受15%的企业所得税优惠
税率。证书文号为GR201532000389。

       其他子公司按25%的税率缴纳企业所得税。


3、其他

无


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                    单位: 元

                项目                           期末余额                             期初余额

库存现金                                                     283,490.67                           432,076.79

银行存款                                                  740,680,503.89                       845,462,333.06

其他货币资金                                                4,372,480.14                        11,308,851.85

合计                                                      745,336,474.70                       857,203,261.70

其他说明

       银行存款中包括本公司存放于航天科工财务有限责任公司的款项548,321,225.20元。


                                                                                                            71
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       期末存在质押对使用有限制款项主要系票据保证金4,372,480.14元。

       期末无存放在境外的款项。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                      单位: 元

                    项目                      期末余额                                期初余额

其他说明:

无


3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                      单位: 元

                    项目                      期末余额                                期初余额

银行承兑票据                                              92,457,988.37                          178,938,338.46

商业承兑票据                                             471,077,743.64                          713,090,683.59

合计                                                     563,535,732.01                          892,029,022.05


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                      单位: 元

                           项目                                           期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                     42,887,779.84

合计                                                                                             42,887,779.84


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                      单位: 元

                    项目                  期末终止确认金额                       期末未终止确认金额

银行承兑票据                                              41,458,501.00

商业承兑票据                                              51,076,636.94

合计                                                      92,535,137.94




                                                                                                              72
                                                                           贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                            单位: 元

                             项目                                                       期末转应收账款金额

其他说明
无


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                            单位: 元

                                           期末余额                                                  期初余额

                        账面余额               坏账准备                       账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                      账面价值
                      金额          比例    金额                           金额        比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     1,679,09              90,365,0             1,588,726 913,323               49,280,82                 864,043,10
合计提坏账准备的                100.00%                 5.38%                         100.00%                     5.40%
                     1,433.74                 69.78                ,363.96 ,925.81                     2.49                     3.32
应收账款

                     1,679,09              90,365,0             1,588,726 913,323               49,280,82                 864,043,10
合计                            100.00%                 5.38%                         100.00%                     5.40%
                     1,433.74                 69.78                ,363.96 ,925.81                     2.49                     3.32

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元

                                                                           期末余额
              账龄
                                           应收账款                        坏账准备                             计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                      1,590,065,150.18                       79,503,257.51                            5.00%

1 年以内小计                                  1,590,065,150.18                       79,503,257.51                            5.00%

1至2年                                             83,206,960.50                      8,320,696.05                           10.00%

2至3年                                              2,881,953.92                       864,586.18                            30.00%

3 年以上                                            2,937,369.14                      1,676,530.04

3至4年                                              2,359,865.10                      1,179,932.55                           50.00%

4至5年                                                404,532.73                       323,626.18                            80.00%

5 年以上                                              172,971.31                       172,971.31                           100.00%

合计                                          1,679,091,433.74                       90,365,069.78


                                                                                                                                      73
                                                                    贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


确定该组合依据的说明:
     详见附注五、(十一)。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                             单位: 元

                 单位名称                        收回或转回金额                                收回方式

无


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                             单位: 元

                              项目                                                  核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                   款项是否由关联交
      单位名称             应收账款性质   核销金额              核销原因          履行的核销程序
                                                                                                          易产生

应收账款核销说明:

无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                               占应收账款总
                 单位名称                 期末余额                                  账龄        坏账准备期末余额
                                                               额的比例(%)
                  第一名                     105,663,185.68                6.65   1年以内             5,283,159.28
                  第二名                       44,867,647.18               2.82   1年以内             2,243,382.36
                  第三名                       33,451,487.20               2.11   1年以内             1,672,574.36
                  第四名                       33,416,991.62               2.10   1年以内             1,670,849.58
                  第五名                       30,157,500.00               1.90   1年以内             1,507,875.00
                    合计                     247,556,811.68            15.58                         12,377,840.58


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无




                                                                                                                     74
                                                                   贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明:
无


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                              单位: 元

                                         期末余额                                         期初余额
           账龄
                                 金额                比例                      金额                    比例

1 年以内                         47,969,544.02              91.72%              27,091,230.71                   85.28%

1至2年                            1,974,502.66                 3.78%             2,988,371.19                    9.41%

2至3年                            1,518,165.21                 2.90%               899,481.03                    2.83%

3 年以上                            835,060.00                 1.60%               787,346.79                    2.48%

合计                             52,297,271.89        --                        31,766,429.72           --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

                     项目                           期末余额                      未偿还或结转的原因
                    第一名                                     477,300.00                 未结算
                    第二名                                     470,738.00                 未结算
                     合计                                      948,038.00


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                      单位名称                              期末余额                   占预付款项总额的比例(%)
                       第一名                                           2,390,991.00                           4.57
                       第二名                                           2,207,000.00                           4.22
                       第三名                                           2,138,855.27                           4.09
                       第四名                                           2,059,167.00                           3.94
                       第五名                                           1,701,687.55                           3.25
                        合计                                           10,497,700.82                          20.07

其他说明:
无




                                                                                                                      75
                                                                    贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                    单位: 元

                 项目                                   期末余额                                  期初余额


(2)重要逾期利息


                                                                                                   是否发生减值及其判断
      借款单位                 期末余额                 逾期时间                逾期原因
                                                                                                             依据

其他说明:
无


8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                    单位: 元

        项目(或被投资单位)                              期末余额                                  期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                   是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)            期末余额                   账龄                未收回的原因
                                                                                                             依据

其他说明:
无


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                    单位: 元

                                       期末余额                                            期初余额

                          账面余额          坏账准备                   账面余额               坏账准备
      类别
                                                  计提比 账面价值                                               账面价值
                        金额    比例      金额                      金额       比例        金额     计提比例
                                                   例

单项金额重大并单
                                                                    36,926,                                    36,926,763.
独计提坏账准备的                                                               69.31%
                                                                    763.10                                               10
其他应收款



                                                                                                                           76
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按信用风险特征组
                    21,963,1                 4,135,81             17,827,36 16,348,             3,160,810            13,187,538.
合计提坏账准备的                  100.00%                18.83%                        30.69%               19.33%
                          84.12                  9.31                  4.81 348.30                    .01                    29
其他应收款

                    21,963,1                 4,135,81             17,827,36 53,275,             3,160,810            50,114,301.
合计                              100.00%                18.83%                       100.00%                5.93%
                          84.12                  9.31                  4.81 111.40                    .01                    39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                                                             期末余额
             账龄
                                            其他应收款                       坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                          15,869,186.00                         793,459.30                        5.00%

1 年以内小计                                      15,869,186.00                         793,459.30                        5.00%

1至2年                                              1,665,292.16                        166,529.22                       10.00%

2至3年                                                  679,740.83                      203,922.25                       30.00%

3 年以上                                            3,748,965.13                      2,971,908.54

3至4年                                                  406,623.20                      203,311.60                       50.00%

4至5年                                              2,868,724.93                      2,294,979.94                       80.00%

5 年以上                                                473,617.00                      473,617.00                     100.00%

合计                                              21,963,184.12                       4,135,819.31

确定该组合依据的说明:
说明详见附注五、(十一)。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

                                                                                                                       单位: 元

               单位名称                                   转回或收回金额                                收回方式
无




                                                                                                                               77
                                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元

                               项目                                                  核销金额

实际核销的其他应收款                                                                                           2,100.00

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                               单位: 元

                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         其他应收款性质    核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生

其他应收款核销说明:

       本期核销的其他应收款主要为联系人离职导致无法收回的款项。公司其他应收款履行的核销程序为经过公司总经理办
公会批准,对以上其他应收款进行了核销,并做出账务处理。


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                               单位: 元

                  款项性质                       期末账面余额                               期初账面余额

资产转让费                                                                                                 36,926,763.10

员工借款与备用金                                                  10,319,171.60                             9,277,511.91

征地款                                                             2,416,032.23                             2,416,032.23

保证金及押金                                                       2,004,986.22                             1,151,642.70

代收代付款                                                         2,226,840.81                             1,583,766.79

前期筹建款                                                          320,277.00                               320,277.00

暂借款                                                             3,902,631.13

其他                                                                773,245.13                              1,599,117.67

合计                                                              21,963,184.12                            53,275,111.40


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                               单位: 元

                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称              款项的性质   期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例

第一名                借款                  2,826,405.08 1 年以内                           12.87%           141,320.25

第二名                征地款                2,416,032.23 4-5 年                             11.00%          1,932,825.78

第三名                备用金                1,671,449.15 1 年以内                            7.61%            83,572.46

第四名                电费                  1,113,432.58 1 年以内                            5.07%            55,671.63

第五名                质量押金              1,083,204.00 1 年以内                            4.93%            54,160.20




                                                                                                                       78
                                                                         贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                         --                 9,110,523.04            --                        41.48%       2,267,550.32


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                      期末账龄
                                                                                                             及依据

无


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明:
无


10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否


(1)存货分类

                                                                                                                  单位: 元

                                     期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额          跌价准备      账面价值

原材料              109,049,481.82                    109,049,481.82          88,391,265.30                   88,391,265.30

在产品              110,592,562.87                    110,592,562.87         109,664,468.35                  109,664,468.35

库存商品             91,594,623.96                     91,594,623.96          70,811,847.46                   70,811,847.46

周转材料                   393.16                              393.16           220,795.63                       220,795.63

发出商品               196,169.35                         196,169.35          19,066,630.53                   19,066,630.53

委托加工物资          7,613,962.26                      7,613,962.26           5,637,665.38                    5,637,665.38

合计                319,047,193.42                    319,047,193.42         293,792,672.65                  293,792,672.65

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否




                                                                                                                          79
                                                                贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)存货跌价准备

                                                                                                        单位: 元

                                          本期增加金额                   本期减少金额
       项目         期初余额                                                                        期末余额
                                     计提            其他        转回或转销           其他

无


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                        单位: 元

                         项目                                                   金额

其他说明:
无


11、划分为持有待售的资产

                                                                                                        单位: 元

          项目             期末账面价值            公允价值            预计处置费用           预计处置时间

其他说明:
无


12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                        单位: 元

                 项目                              期末余额                              期初余额

其他说明:

无


13、其他流动资产

                                                                                                        单位: 元

                 项目                              期末余额                              期初余额

预缴或待抵扣税费                                              4,368,357.44                           3,627,484.98

合计                                                          4,368,357.44                           3,627,484.98

其他说明:
无



                                                                                                                80
                                                                               贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                               单位: 元

                                               期末余额                                              期初余额
           项目
                               账面余额        减值准备         账面价值         账面余额           减值准备            账面价值

可供出售权益工具:                                                               5,000,000.00                            5,000,000.00

       按成本计量的                                                              5,000,000.00                            5,000,000.00

其他                           2,370,681.29                     2,370,681.29     1,968,127.49                            1,968,127.49

合计                           2,370,681.29                     2,370,681.29     6,968,127.49                            6,968,127.49


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                               单位: 元

可供出售金融资产分类          可供出售权益工具           可供出售债务工具                其他                           合计

公允价值                                                                                      2,370,681.29               2,370,681.29

累计计入其他综合收益
                                                                                                256,969.01                 256,969.01
的公允价值变动金额


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                               单位: 元

                                账面余额                                         减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                                   本期现金
                                                                                                               单位持股
   位             期初       本期增加     本期减少       期末    期初   本期增加 本期减少           期末                        红利
                                                                                                                 比例

苏州双航
机电有限      5,000,000.00                5,000,000.00
公司

合计          5,000,000.00                5,000,000.00                                                            --


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                               单位: 元

可供出售金融资产分类          可供出售权益工具           可供出售债务工具                                               合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                               单位: 元

可供出售权益工           投资成本       期末公允价值      公允价值相对于       持续下跌时间     已计提减值金额 未计提减值原因


                                                                                                                                       81
                                                                 贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     具项目                                     成本的下跌幅度     (个月)

其他说明
无


15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                       单位: 元

                                    期末余额                                        期初余额
      项目
                  账面余额          减值准备        账面价值       账面余额         减值准备       账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                       单位: 元

       债券项目              面值                   票面利率             实际利率                 到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

无

其他说明
无


16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                       单位: 元

                              期末余额                                  期初余额
      项目                                                                                          折现率区间
                  账面余额    坏账准备         账面价值    账面余额     坏账准备       账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无


(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明
无




                                                                                                                 82
                                                                          贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


17、长期股权投资

                                                                                                                       单位: 元

                                                        本期增减变动

被投资单                                   权益法下                       宣告发放                                    减值准备
              期初余额                                其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
      位                 追加投资 减少投资 确认的投                       现金股利                其他                期末余额
                                                      收益调整   变动                  准备
                                            资损益                         或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明
无


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                       单位: 元

                    项目                                  账面价值                              未办妥产权证书原因

其他说明
无


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                       单位: 元

       项目       房屋及建筑物      机器设备       运输设备      电子设备       办公设备            其他                合计

一、账面原值:

     1.期初余额   403,928,513.85 345,777,629.08 15,579,044.83 112,848,559.82 18,908,775.18 103,166,620.96 1,000,209,143.72

     2.本期增加
                                    6,341,859.53                 2,828,395.89   1,522,916.49      2,919,346.65        13,612,518.56
金额

      (1)购置




                                                                                                                               83
                                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


   (2)在建
工程转入

   (3)企业
合并增加



 3.本期减少
                                4,544,162.02                   172,017.00      43,367.52     954,870.32      5,714,416.86
金额

   (1)处置
或报废



 4.期末余额    403,928,513.85 347,575,326.59 15,579,044.83 115,504,938.71 20,388,324.15 105,131,097.29 1,008,107,245.42

二、累计折旧

 1.期初余额     96,801,324.63 220,795,080.49   11,372,111.41 78,331,764.34 12,880,218.16 70,089,986.19     490,270,485.22

 2.本期增加
                 9,123,965.77 12,059,712.79      598,550.86   4,572,836.96   1,044,239.56   4,961,309.10    32,360,615.04
金额

   (1)计提



 3.本期减少
                                3,889,568.14                   166,744.96      40,964.98     914,653.40      5,011,931.48
金额

   (1)处置
或报废



 4.期末余额    105,925,290.40 228,965,225.14 11,970,662.27 82,737,856.34 13,883,492.74 74,136,641.89       517,619,168.78

三、减值准备

 1.期初余额      2,574,326.87   7,211,061.02                                                                 9,785,387.89

 2.本期增加
金额

   (1)计提



 3.本期减少
金额

   (1)处置
或报废



 4.期末余额      2,574,326.87   7,211,061.02                                                                 9,785,387.89

四、账面价值




                                                                                                                     84
                                                                            贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


 1.期末账面
                  295,428,896.58 111,399,040.43     3,608,382.56 32,767,082.37      6,504,831.41 30,994,455.40    480,702,688.75
价值

 2.期初账面
                  304,552,862.35 117,771,487.57     4,206,933.42 34,516,795.48      6,028,557.02 33,076,634.77    500,153,270.61
价值


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                    单位: 元

       项目                   账面原值            累计折旧              减值准备             账面价值            备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                    单位: 元

           项目                    账面原值                  累计折旧                减值准备                 账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                    单位: 元

                               项目                                                        期末账面价值

机器设备                                                                                                         3,893,731.51

电子设备                                                                                                            60,749.43


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                    单位: 元

                       项目                                    账面价值                         未办妥产权证书的原因

                                                                                         项目资料在整理提交过程中,正在办理
贵州航天林泉电机有限公司金阳科技园厂房                                   57,270,766.80
                                                                                         产权证书

                                                                                         需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司二期装配楼                                       47,327,277.60 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                                         可申请办理产权证书

                                                                                         需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司装配楼                                           14,987,509.64 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                                         可申请办理产权证书

                                                                                         需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司行政楼                                            7,537,018.14 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                                         可申请办理产权证书

                                                                                         需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司研发楼                                            6,488,218.90 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                                         可申请办理产权证书



                                                                                                                              85
                                                              贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                           贵阳三桥厂区已列入政府规划,现有房屋
贵州航天林泉电机有限公司 1-1 电机综合楼                   5,461,906.43
                                                                           政府可能划作他用

                                                                           需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司零件厂房                          4,603,233.63 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                           可申请办理产权证书

                                                                           需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司员工餐厅                          2,883,933.66 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                           可申请办理产权证书

                                                                           需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司外购件控制楼                      2,670,327.79 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                           可申请办理产权证书

                                                                           贵阳三桥厂区已列入政府规划,现有房屋
贵州航天林泉电机有限公司军品大楼                          2,143,940.21
                                                                           政府可能划作他用

                                                                           需完成第三期规划项目建设,并申请、
苏州华旃航天电器有限公司保障楼                            1,681,127.18 通过国土资源局组织的综合验收后,方
                                                                           可申请办理产权证书

                                                                           厂区已列入水源保护区,未能办理房屋
遵义精星航天电器有限责任公司模具车间                          731,026.26
                                                                           产权证

                                                                           贵阳三桥厂区已列入政府规划,现有房屋
贵州航天林泉电机有限公司 30 号单身楼                          250,002.21
                                                                           政府可能划作他用

其他说明
无


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                      单位: 元

                                   期末余额                                         期初余额
       项目
                   账面余额        减值准备   账面价值          账面余额            减值准备      账面价值

苏州项目            2,206,373.07               2,206,373.07        512,083.34                        512,083.34

贵州林泉项目        3,631,559.67               3,631,559.67        494,000.00                        494,000.00

泰州项目              26,952.45                  26,952.45          30,000.00                         30,000.00

贵阳本部项目      28,887,385.50               28,887,385.50     21,109,833.79                     21,109,833.79

合计              34,752,270.69               34,752,270.69     22,145,917.13                     22,145,917.13


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                      单位: 元



                                                                                                                86
                                                                                  贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                             本期转                        工程累                       其中:本
                                                      本期其                                   利息资              本期利
项目名                期初余      本期增     入固定            期末余      计投入     工程进            期利息              资金来
           预算数                                     他减少                                   本化累              息资本
     称                 额        加金额     资产金              额        占预算       度              资本化                源
                                                      金额                                     计金额               化率
                                               额                           比例                         金额

ERP 软
           650,000. 494,000. 132,452.                          626,452.
件(贵州                                                                              96.38                                  其他
                00           00        83                             83
林泉)

网络改
造项目     2,500,00               461,538.                     461,538.
                                                                                     18.46                                  其他
(贵州         0.00                    46                             46
林泉)

电机产
业服务     1,010,00               486,000.                     486,000.
                                                                                     48.12                                  其他
平台(贵       0.00                    00                             00
州林泉)

M ES 系
           1,600,00 279,611. 248,543.                          528,155.
统(苏州                                                                             33.01                                  其他
               0.00          65        69                             34
华旃)

线缆线
束设计     2,800,00 207,000. 828,000.                          1,035,00
                                                                                     36.96                                  其他
软件(苏       0.00          00        00                          0.00
州华旃)

消防改
           10,000,0               617,746.                     617,746.
造(苏州                                                                             6.18                                   其他
             00.00                     04                             04
华旃)

智能制
           98,000,0 87,757.4 9,378,13                          9,465,89
造(贵阳                                                                             9.66                                   其他
             00.00            2      7.32                          4.74
本部)

综合楼
扩建工     6,822,20 117,730. 192,243.                          309,973.
                                                                                     4.54                                   其他
程(贵阳       0.00          57        03                             60
本部)

全自动
电镀镉
           2,500,00 2,073,24                                   2,073,24
生产线                                                                               82.92                                  其他
               0.00      7.86                                      7.86
安装工
程

           125,882, 3,259,34 12,344,6                          15,604,0
合计                                                                         --         --                                     --
            200.00       7.50       61.37                        08.87




                                                                                                                                     87
                                                             贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                 单位: 元

                    项目                     本期计提金额                          计提原因

其他说明
无


21、工程物资

                                                                                                 单位: 元

                    项目                         期末余额                          期初余额

其他说明:
无


22、固定资产清理

                                                                                                 单位: 元

                    项目                         期末余额                          期初余额

其他说明:
无


23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                 单位: 元

       项目                土地使用权   专利权          非专利技术          软件              合计

一、账面原值


                                                                                                        88
                                                              贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1.期初余额             79,448,028.68      5,328,178.33      1,610,711.67     30,503,164.92    116,890,083.60

2.本期增加金额                                                                 810,272.51        810,272.51

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加



3.本期减少金额

(1)处置



4.期末余额             79,448,028.68      5,328,178.33      1,610,711.67     31,313,437.43    117,700,356.11

二、累计摊销

1.期初余额             14,190,072.15      1,974,164.33       230,101.67      13,832,027.78     30,226,365.93

2.本期增加金额            897,674.18      1,095,828.00                        1,881,014.88      3,874,517.06

(1)计提



3.本期减少金额

(1)处置



4.期末余额             15,087,746.33      3,069,992.33       230,101.67      15,713,042.66     34,100,882.99

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提



3.本期减少金额

(1)处置



4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值         64,360,282.35      2,258,186.00      1,380,610.00     15,600,394.77     83,599,473.12

2.期初账面价值         65,257,956.53      3,354,014.00      1,380,610.00     16,671,137.14     86,663,717.67

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。




                                                                                                           89
                                                                贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                    单位: 元

                 项目                                账面价值                    未办妥产权证书的原因

其他说明:
无


26、开发支出

                                                                                                    单位: 元

     项目     期初余额                本期增加金额                      本期减少金额              期末余额

研发项目                    93,358,755.52                                  93,358,755.52

     合计                   93,358,755.52                                  93,358,755.52

其他说明
无


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                    单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                本期增加                     本期减少                期末余额
         项

江苏奥雷光电有
                    42,641,955.72                                                               42,641,955.72
限公司

      合计          42,641,955.72                                                               42,641,955.72


(2)商誉减值准备

                                                                                                    单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额                本期增加                     本期减少                期末余额
         项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

      截至2017年06月30日,本公司商誉未出现可收回金额低于账面价值的情况,故未计提商誉减值准备。

      公司对企业合并所形成的商誉按以下步骤进行减值测试:

      a.对不包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值比较,确
认相应的减值损失;

      b.对包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试,比较相关资产组或者资产组合的账面价值(包括

                                                                                                             90
                                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组合的可收回金额低于其账面价
值,就其差额确认减值损失。公司控股子公司江苏奥雷光电有限公司主要各种光电子产品以及与其应用领
域相关的配套器件和设备的研发生产,基于对该资产组目前经营状况以及其所面向的特定市场的预期,判
断资产组未来可收回金额现值仍高于其账面价值,公司认为对其投资形成的商誉不存在减值,未计提减值
准备。

其他说明
无


28、长期待摊费用

                                                                                                               单位: 元

           项目            期初余额           本期增加金额       本期摊销金额          其他减少金额        期末余额

贵阳表面处理厂房            21,801,716.31                           1,039,253.40                           20,762,462.91

贵阳机加厂房                15,596,946.60                             210,769.50                           15,386,177.10

厂区绿化(苏州林泉)           4,416,666.62                             250,000.02                            4,166,666.60

园林项目(苏州华旃)         3,985,967.74                             373,684.44                            3,612,283.30

商标使用权(林泉)           2,666,667.04                             124,999.98                            2,541,667.06

泰兴厂房改造(泰州)         1,607,713.50                             359,828.57                            1,247,884.93

钢架厂房改造(苏州林泉)        776,789.63                                  40,178.76                           736,610.87

电镀生产线(泰州)            114,187.72                                  26,351.00                            87,836.72

宿舍楼改造(泰州)             71,695.92                                  17,207.00                            54,488.92

泰州项目                                          1,115,876.47        276,870.23                              839,006.24

合计                        51,038,351.08         1,115,876.47      2,719,142.90                           49,435,084.65

其他说明
无


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                          期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产

资产减值准备                    61,296,272.41              9,194,440.86               61,296,272.41         9,194,440.86

政府补助                        10,284,274.13              1,542,641.12               10,284,274.13         1,542,641.12

计入其他综合收益的可
供出售金融资产公允价             1,031,872.53                154,780.88                1,031,872.53           154,780.88
值变动



                                                                                                                       91
                                                                            贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


售后租回                              248,229.33                    37,234.40              248,229.33                  37,234.40

预计负债                           13,097,668.00                  1,964,650.20          13,097,668.00                1,964,650.20

合计                               85,958,316.40              12,893,747.46             85,958,316.40               12,893,747.46


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                        单位: 元

                                             期末余额                                              期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债

无形资产                            1,481,130.58                   222,169.59             1,481,130.58                222,169.59

合计                                1,481,130.58                   222,169.59             1,481,130.58                222,169.59


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                        单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额              期初互抵金额           或负债期初余额

递延所得税资产                                                12,893,747.46                                         12,893,747.46

递延所得税负债                                                     222,169.59                                         222,169.59


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                        单位: 元

                    项目                                  期末余额                                    期初余额

可抵扣暂时性差异                                                           106,067.67                                 106,067.67

可抵扣亏损                                                              55,082,117.73                               55,082,117.73

合计                                                                    55,188,185.40                               55,188,185.40


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                        单位: 元

             年份                       期末金额                            期初金额                          备注

2017                                               4,039,642.91                    4,039,642.91

2018                                           23,296,498.16                      23,296,498.16

2019                                           24,857,084.88                      24,857,084.88

2020                                                  3,707.01                          3,707.01

2021                                               2,885,184.77                    2,885,184.77

合计                                           55,082,117.73                      55,082,117.73                --


                                                                                                                                92
                                                              贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明:
无


30、其他非流动资产

                                                                                                  单位: 元

                    项目                         期末余额                           期初余额

其他说明:
无


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                  单位: 元

                    项目                         期末余额                           期初余额

短期借款分类的说明:
无


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                  单位: 元

       借款单位            期末余额              借款利率             逾期时间              逾期利率

其他说明:
无


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                  单位: 元

                    项目                         期末余额                           期初余额

其他说明:
无


33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                  单位: 元



                                                                                                         93
                                                              贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                种类                           期末余额                                  期初余额

商业承兑汇票                                              102,108,961.40                            101,812,939.00

银行承兑汇票                                               78,671,028.30                             94,368,511.60

合计                                                      180,779,989.70                            196,181,450.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                         单位: 元

                项目                           期末余额                                  期初余额

材料款                                                    725,523,348.84                            538,505,851.22

加工款                                                    131,415,971.82                             72,900,530.50

设备款                                                      6,878,712.14                             15,276,648.76

其他                                                         790,119.74                                  92,508.21

合计                                                      864,608,152.54                            626,775,538.69


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                         单位: 元

                项目                           期末余额                             未偿还或结转的原因

第一名                                                      2,000,000.00 尚未结算

第二名                                                      1,677,516.39 尚未结算

第三名                                                      1,000,000.00 尚未结算

第四名                                                       540,000.00 尚未结算

第五名                                                       477,300.00 尚未结算

合计                                                        5,694,816.39                    --

其他说明:
无


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                         单位: 元

                项目                           期末余额                                  期初余额

货款                                                       14,885,701.94                             15,696,857.15



                                                                                                                 94
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合计                                                      14,885,701.94                           15,696,857.15


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                       单位: 元

                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因

第一名                                                      477,300.00 结算余额

第二名                                                      244,750.00 结算余额

第三名                                                      117,630.00 结算余额

第四名                                                       71,400.00 结算余额

第五名                                                       30,020.00 结算余额

合计                                                        941,100.00                     --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                       单位: 元

                        项目                                                    金额

其他说明:
无


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

         项目              期初余额            本期增加               本期减少                  期末余额

一、短期薪酬                   34,195,905.21     241,432,122.03           237,034,811.19          38,593,216.05

二、离职后福利-设定提
                                                  23,796,272.17            23,278,782.07             517,490.10
存计划

三、辞退福利                                        611,830.97               611,830.97

合计                           34,195,905.21     265,840,225.17           260,925,424.23          39,110,706.15


(2)短期薪酬列示

                                                                                                       单位: 元

         项目              期初余额            本期增加               本期减少                  期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                                 181,601,541.82           180,514,251.73           1,087,290.09
补贴

2、职工福利费                   1,619,960.00      14,963,739.42            13,987,016.67           2,596,682.75


                                                                                                              95
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3、社会保险费                                   9,838,180.10             9,819,591.22             18,588.88

       其中:医疗保险费                         8,417,802.21             8,400,425.20             17,377.01

             工伤保险费                          940,431.18               939,718.43                  712.75

             生育保险费                          479,946.71               479,447.59                  499.12

4、住房公积金                                  27,520,494.24            27,497,749.04             22,745.20

5、工会经费和职工教育
                             5,159,409.81       5,167,581.16             2,875,617.24           7,451,373.73
经费

8、其他短期薪酬             27,416,535.40       2,340,585.29             2,340,585.29          27,416,535.40

合计                        34,195,905.21     241,432,122.03           237,034,811.19          38,593,216.05


(3)设定提存计划列示

                                                                                                   单位: 元

           项目           期初余额          本期增加               本期减少                期末余额

1、基本养老保险                                18,598,932.04            18,562,619.85             36,312.19

2、失业保险费                                    797,129.96               789,239.53                7,890.43

3、企业年金缴费                                 4,400,210.17             3,926,922.69            473,287.48

合计                                           23,796,272.17            23,278,782.07            517,490.10

其他说明:
无


38、应交税费

                                                                                                   单位: 元

                  项目                      期末余额                                期初余额

增值税                                                  3,267,785.52                            2,589,967.48

企业所得税                                             23,444,438.58                           18,185,737.52

个人所得税                                              3,956,143.96                            3,387,072.61

城市维护建设税                                           273,554.18                              238,551.28

房产税                                                   402,667.55                              408,367.60

教育费附加                                               216,827.09                              185,984.57

土地使用税                                                34,341.58                               85,216.97

其他                                                     225,918.95                              125,537.57

合计                                                   31,821,677.41                           25,206,435.60

其他说明:
无




                                                                                                           96
                                                               贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


39、应付利息

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                    单位: 元

               借款单位                          逾期金额                            逾期原因

其他说明:
无


40、应付股利

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

普通股股利                                                    210,000.00                          360,000.00

合计                                                          210,000.00                          360,000.00

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
无


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                                    单位: 元

                 项目                            期末余额                            期初余额

暂收款                                                      11,381,577.92                       14,492,614.63

往来款                                                       4,816,273.15                        9,544,778.94

质保金及押金                                                 4,686,720.65                        5,984,526.40

员工经办费用                                                 2,453,286.59                        5,113,851.97

预提费用                                                       45,614.17                         4,554,600.74

经费(工会及部门团队)                                       1,779,596.30                        1,578,045.49

项目款                                                       1,415,000.00                        1,415,000.00

尚未支付的残疾人保障金                                                                           1,371,575.00

代收代付款                                                   5,174,015.03                        1,224,605.61

代垫费用                                                     2,889,256.38                         851,973.32

安家基金                                                      510,257.00                          516,257.00

安全责任金                                                    147,592.25                           92,266.80

外协加工费                                                   2,578,976.84


                                                                                                            97
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其他                                                                 165,550.76                            1,163,450.91

合计                                                            38,043,717.04                             47,903,546.81


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因

第一名                                                           1,642,390.00 厂房租赁费

第二名                                                           1,205,000.00 质保金

第三名                                                               769,000.00 项目尚未结束

第四名                                                               419,257.00 项目尚未结束

第五名                                                               361,157.00 事项尚未结束

合计                                                             4,396,804.00                     --

其他说明
无


42、划分为持有待售的负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                  期初余额

其他说明:
无


43、一年内到期的非流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                  期初余额

其他说明:

无


44、其他流动负债

                                                                                                              单位: 元

                    项目                             期末余额                                  期初余额

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                              单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                       提利息     销

其他说明:


                                                                                                                      98
                                                                贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


无


45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                         单位: 元

                项目                                 期末余额                          期初余额

长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:

无


46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                         单位: 元

                项目                                 期末余额                          期初余额


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                         单位: 元


(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

无


(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                         单位: 元

发行在外的             期初                     本期增加               本期减少                   期末
 金融工具       数量          账面价值   数量        账面价值   数量        账面价值     数量        账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

无
其他说明

无




                                                                                                                99
                                                                  贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                         单位: 元

               项目                                期末余额                               期初余额

其他说明:
无


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                         单位: 元

               项目                                期末余额                               期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

                                                                                                         单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

计划资产:
                                                                                                         单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                         单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
无

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
无

其他说明:
无


49、专项应付款

                                                                                                         单位: 元

      项目               期初余额       本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

其他说明:

无


                                                                                                                100
                                                                           贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


50、预计负债

                                                                                                                             单位: 元

                项目                       期末余额                        期初余额                            形成原因

产品质量保证                                      12,239,765.12                   13,097,668.00 按天工法财[2012]852 号文

合计                                              12,239,765.12                   13,097,668.00                   --

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

无


51、递延收益

                                                                                                                             单位: 元

         项目             期初余额               本期增加              本期减少           期末余额                 形成原因

政府补助                   21,187,607.43                                 3,536,254.93       17,651,352.50 政府补助

未实现售回租回损                                                                                               融资租赁售后租回
                              268,185.66                                   33,833.58              234,352.08
益                                                                                                             未实现销售损益

合计                       21,455,793.09                                 3,570,088.51       17,885,704.58               --

涉及政府补助的项目:

                                                                                                                             单位: 元

                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                              与资产相关/与收
     负债项目          期初余额                                              其他变动             期末余额
                                            额              收入金额                                                   益相关

省级重点研发专
                       1,200,000.00                         1,200,000.00                                         与资产相关
项资金

耐环境抗干扰电
连接器组件研发         1,810,000.00                         1,810,000.00                                         与资产相关
中心建设

智能制造模式项
                       7,500,000.00                                                               7,500,000.00 与资产相关
目

信号集成与高传
输连接器研制
                         150,000.00                           150,000.00                                         与资产相关
(遵市科合
(2015)6 号)

一种活塞内用短
接电连接器专利
实施及转化运用            43,333.33                            43,333.33                                         与收益相关
(黔知应用
[2014]6 号)

知识产权优势培
                         200,000.00                           200,000.00                                         与收益相关
育工程工作经费



                                                                                                                                   101
                                                                          贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


基建补贴          10,284,274.10                              132,921.60                      10,151,352.50 与资产相关

合计              21,187,607.43                           3,536,254.93                       17,651,352.50           --

其他说明:
无


52、其他非流动负债

                                                                                                                     单位: 元

               项目                                       期末余额                                 期初余额

其他来源                                                             149,958,657.65                            146,945,301.65

合计                                                                 149,958,657.65                            146,945,301.65

其他说明:
无


53、股本

                                                                                                                          单位:元

                                                          本次变动增减(+、-)
               期初余额                                                                                          期末余额
                                发行新股           送股         公积金转股            其他        小计

股份总数     429,000,000.00                                                                                    429,000,000.00

其他说明:
无


54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无


(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                     单位: 元

发行在外的            期初                        本期增加                       本期减少                     期末

 金融工具      数量          账面价值      数量           账面价值        数量         账面价值      数量         账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
无

其他说明:
无




                                                                                                                               102
                                                                       贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


55、资本公积

                                                                                                                   单位: 元

           项目               期初余额                  本期增加                 本期减少                期末余额

资本溢价(股本溢价)            420,329,129.25                                                                420,329,129.25

其他资本公积                         2,136,781.48                                                               2,136,781.48

合计                            422,465,910.73                                                                422,465,910.73

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


56、库存股

                                                                                                                   单位: 元

           项目               期初余额                  本期增加                 本期减少                期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


57、其他综合收益

                                                                                                                   单位: 元

                                                                           本期发生额

                                                    本期所得 减:前期计入                             税后归属
                  项目                期初余额                                减:所得税 税后归属                  期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                             于少数股
                                                                                费用       于母公司
                                                      额       当期转入损益                              东

二、以后将重分类进损益的其他综
                                       -10,374.03 492,712.00                   73,906.80 267,343.04 151,462.16 256,969.01
合收益

         可供出售金融资产公允价值
                                       -10,374.03 492,712.00                   73,906.80 267,343.04 151,462.16 256,969.01
变动损益

其他综合收益合计                       -10,374.03 492,712.00                   73,906.80 267,343.04 151,462.16 256,969.01

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无


58、专项储备

                                                                                                                   单位: 元

           项目               期初余额                  本期增加                 本期减少                期末余额

安全生产费                          33,469,665.46           9,814,303.20               2,894,123.35            40,389,845.31

合计                                33,469,665.46           9,814,303.20               2,894,123.35            40,389,845.31

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



                                                                                                                         103
                                                                        贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


无


59、盈余公积

                                                                                                                     单位: 元

           项目                期初余额                本期增加                  本期减少                  期末余额

法定盈余公积                    168,322,976.35                                                                168,322,976.35

任意盈余公积                     157,562,111.10                                                               157,562,111.10

合计                            325,885,087.45                                                                325,885,087.45

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


60、未分配利润

                                                                                                                     单位: 元

                        项目                                    本期                                   上期

调整前上期末未分配利润                                                 944,217,995.59                         797,243,181.07

调整后期初未分配利润                                                   944,217,995.59                         797,243,181.07

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                     148,932,244.64                         261,067,169.88

减:提取法定盈余公积                                                                                           18,436,177.68

       提取任意盈余公积                                                                                        18,436,177.68

       应付普通股股利                                                                                          77,220,000.00

期末未分配利润                                                         985,900,240.23                         944,217,995.59

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                     单位: 元

                                          本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                      收入                       成本

主营业务                       1,268,923,809.46         788,097,744.21           1,095,304,500.59             684,221,751.59

其他业务                           3,559,480.83           2,551,959.86                  3,961,331.26            3,511,544.75

合计                           1,272,483,290.29         790,649,704.07           1,099,265,831.85             687,733,296.34


                                                                                                                           104
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62、税金及附加

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

城市维护建设税                        1,359,110.59                          840,520.72

教育费附加                             970,793.33                           851,780.48

房产税                                1,484,764.76

土地使用税                             245,752.80

车船使用税                              21,330.03

印花税                                 147,669.87

其他                                    59,030.37                           383,017.52

合计                                  4,288,451.75                         2,075,318.72

其他说明:
无


63、销售费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                             23,080,963.32                        15,854,282.33

差旅费                                5,777,284.39                         4,064,685.17

运输费                                4,443,583.49                         3,826,510.69

业务招待费                            3,492,942.62                         3,011,035.13

办公费                                1,078,925.89                          564,981.99

展览费                                 684,861.27                           399,015.99

业务经费                               194,631.78

折旧费                                 387,609.86                           368,668.48

样品及产品损耗                          43,562.19

租赁费                                 153,559.93                           544,642.49

车辆费用                               225,031.84

关税及报关费                            61,392.34                            54,769.66

广告费                                  45,723.56

有机物料消耗                           459,117.13                           370,809.44

会议费                                  18,492.47                           156,770.00

咨询费                                 878,594.63

修理费                                  16,838.27                           215,590.13


                                                                                    105
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通讯费                                 107,763.63                            84,576.40

低值易耗品摊销                          61,594.05

包装费                                  90,486.27

其他                                    87,041.46                           800,168.50

合计                                 41,390,000.39                        30,316,506.40

其他说明:
无


64、管理费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

研究与开发费                         93,358,755.52                        88,635,829.36

职工薪酬                             70,555,163.42                        59,691,669.19

折旧费                                3,875,928.46                         6,027,833.39

质量成本                             19,705,813.05                        15,630,639.28

租赁费                                  28,075.05                           228,972.10

办公费                                2,743,099.22                         2,303,464.39

物业管理费                            1,373,072.02                          828,475.24

无形资产摊销                          3,640,517.05                         2,737,074.79

机物料消耗                            1,988,720.41                         2,914,105.41

差旅费                                2,778,747.87                         1,928,463.71

聘请中介机构费                        1,870,107.63                         2,773,671.26

修理费                                1,586,462.15                         1,079,990.47

税金                                                                       1,185,891.71

业务招待费                            2,343,991.44                         1,263,391.40

长期待摊                              1,228,691.88                         1,630,059.96

车辆使用费                             892,456.50                           772,128.95

警卫消防费                             960,096.77                           923,422.34

宣传费                                 547,885.02                           333,642.47

水电费                                 784,811.62                           233,022.04

保洁绿化费                              91,113.90                           333,011.53

保密费用                               319,154.95                           392,646.59

低值易耗品摊销                         153,302.11                           108,974.43

证券费用                               203,926.16                           249,998.23



                                                                                    106
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咨询费                                                14,575.29                             18,059.32

通讯费                                              363,897.02                            112,047.17

董事会费                                            154,269.00                            143,189.10

劳动保护费                                            50,340.00                              7,848.00

劳务人工费                                          677,752.80                              30,269.99

进口税费                                              70,944.66                             69,591.98

会议费                                                52,142.43                              5,698.00

其他                                               5,135,821.43                          3,388,382.52

合计                                             217,549,634.83                        195,981,464.32

其他说明:
无


65、财务费用

                                                                                            单位: 元

                  项目              本期发生额                            上期发生额

利息支出                                                                                    93,925.00

减:利息收入                                       7,497,613.64                         11,067,271.34

其他                                                944,576.25                            -104,693.99

合计                                              -6,553,037.39                        -11,078,040.33

其他说明:
无


66、资产减值损失

                                                                                            单位: 元

                  项目              本期发生额                            上期发生额

一、坏账损失                                      43,200,106.14                         29,347,563.57

合计                                              43,200,106.14                         29,347,563.57

其他说明:
无


67、公允价值变动收益

                                                                                            单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                            上期发生额

其他说明:
无


                                                                                                  107
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68、投资收益

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                                    本期发生额                                上期发生额

处置可供出售金融资产取得的投资收益                                           529,607.80

合计                                                                         529,607.80

其他说明:

无


69、其他收益

                                                                                                                        单位: 元

           产生其他收益的来源                           本期发生额                                    上期发生额


70、营业外收入

                                                                                                                        单位: 元

                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                               额

其中:固定资产处置利得                               15,922.17                         48,324.05                       15,922.17

政府补助                                      15,962,196.35                      6,095,793.40                       15,962,196.35

其他                                             286,332.31                        512,367.57                         286,332.31

合计                                          16,264,450.83                      6,656,485.02

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                        单位: 元

                                                        补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                        响当年盈亏          贴             额             额        与收益相关

                                        因研究开发、
              泰州市财政                技术更新及
创新奖励                    奖励                        否           否                3,196,637.52                 与收益相关
              局                        改造等获得
                                        的补助

                                        因从事国家
                                        鼓励和扶持
                                        特定行业、产
2016 年军品
              苏州国库      补助        业而获得的 否                否                3,096,020.73                 与收益相关
退税
                                        补助(按国家
                                        级政策规定
                                        依法取得)

第二批高新 国库收付中                   因从事国家
                            奖励                        否           否                1,200,000.00                 与收益相关
工程项目专 心                           鼓励和扶持


                                                                                                                              108
                                                                         贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


项奖励费                               特定行业、产
                                       业而获得的
                                       补助(按国家
                                       级政策规定
                                       依法取得)

                                       因研究开发、
2016 年中央 贵阳市经开
                                       技术更新及
经贸发展专 区招商引资 补助                             否           否              1,000,000.00                 与收益相关
                                       改造等获得
项资金       局
                                       的补助

合计                 --           --        --              --             --       8,492,658.25                      --

其他说明:
无


71、营业外支出

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                           额

非流动资产处置损失合计                              80,645.87                       93,241.93

其中:固定资产处置损失                              80,645.87                       93,241.93

其他                                             205,213.30                         24,478.15

合计                                             285,859.17                      117,720.08

其他说明:
无


72、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                               本期发生额                                  上期发生额

当期所得税费用                                                      30,970,267.44                                27,219,086.28

合计                                                                30,970,267.44                                27,219,086.28


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                     单位: 元

                           项目                                                        本期发生额

利润总额                                                                                                        198,466,629.96

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                  36,275,145.66


                                                                                                                           109
                                                       贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


子公司适用不同税率的影响                                                                  -3,526,076.90

调整以前期间所得税的影响                                                                    746,753.20

其他                                                                                      -2,525,554.52

所得税费用                                                                                30,970,267.44

其他说明
无


73、其他综合收益

详见附注 57。


74、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

                项目                   本期发生额                           上期发生额

科研新品开发等拨款产生的现金流入                    14,422,654.05                         14,779,234.41

合计                                                14,422,654.05                         14,779,234.41

收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

                项目                   本期发生额                           上期发生额

差旅、办公、招待、销售费用及研究开
                                                    53,044,739.53                        103,285,911.94
发费用等

合计                                                53,044,739.53                        103,285,911.94

支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                              单位: 元

                项目                   本期发生额                           上期发生额

通知存款等产生的利息收入                             7,497,613.64                         11,067,271.34

合计                                                 7,497,613.64                         11,067,271.34

收到的其他与投资活动有关的现金说明:



                                                                                                    110
                                                          贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


无


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                 单位: 元

                项目                     本期发生额                            上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                 单位: 元

                项目                     本期发生额                            上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

无


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                 单位: 元

                项目                     本期发生额                            上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无


75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                 单位: 元

               补充资料                   本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:           --                                    --

净利润                                                167,496,362.52                        144,209,401.49

加:资产减值准备                                       43,200,106.14                         31,838,802.09

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       32,360,615.04                         45,155,076.90
物资产折旧

无形资产摊销                                            3,874,517.06                          3,044,410.86

长期待摊费用摊销                                        7,506,701.77                          2,157,520.32

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           27,671.16
的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                     80,645.87                             93,241.93




                                                                                                        111
                                                   贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


财务费用(收益以“-”号填列)                  -8,126,329.08                      -11,067,271.34

投资损失(收益以“-”号填列)                   -529,607.80                        -1,595,699.82

存货的减少(增加以“-”号填列)               -25,254,520.77                      -11,885,217.72

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                              -468,165,311.94                     -545,710,189.25
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                              239,518,314.39                       392,495,533.82
列)

其他                                                                                 2,693,527.96

经营活动产生的现金流量净额                      -8,010,835.64                       51,429,137.24

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                         --                                  --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:          --                                  --

现金的期末余额                                740,963,994.56                       700,031,697.90

减:现金的期初余额                            857,203,261.70                       816,355,710.51

现金及现金等价物净增加额                      -116,239,267.14                     -116,324,012.61


(2)本期支付的取得子公司的现金净额

                                                                                        单位: 元

                                                                    金额

其中:                                                               --

其中:                                                               --

其中:                                                               --

其他说明:
无


(3)本期收到的处置子公司的现金净额

                                                                                        单位: 元

                                                                    金额

其中:                                                               --

其中:                                                               --

其中:                                                               --

其他说明:
无




                                                                                              112
                                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                           单位: 元

                    项目                              期末余额                             期初余额

一、现金                                                         740,963,994.56                       857,203,261.70

其中:库存现金                                                      283,490.67                           432,076.79

      可随时用于支付的银行存款                                   740,680,503.89                       845,462,333.06

      可随时用于支付的其他货币资金                                                                     11,308,851.85

三、期末现金及现金等价物余额                                     740,963,994.56                       857,203,261.70

其他说明:
无


76、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无


77、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                           单位: 元

                    项目                            期末账面价值                           受限原因

其他说明:
无


78、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                           单位: 元

             项目                    期末外币余额                     折算汇率             期末折算人民币余额

其他说明:
无


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用


79、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:


                                                                                                                 113
                                                               贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


无


80、其他

无


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

                                                                                                     单位: 元

                                                                                     购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                  购买日的确
                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例             式                 定依据
                                                                                       的收入       的净利润

其他说明:
无


(2)合并成本及商誉

                                                                                                     单位: 元

                      合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

无
大额商誉形成的主要原因:
无

其他说明:
无


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

                                                                                                     单位: 元



                                              购买日公允价值                       购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
无

企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无

其他说明:
无


                                                                                                           114
                                                              贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无


(6)其他说明

无


2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

                                                                                                  单位: 元

                                                           合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                比较期间被 比较期间被
被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                      合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据   被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                    入         利润
                                                              收入       净利润

其他说明:
无


(2)合并成本

                                                                                                  单位: 元

                       合并成本

或有对价及其变动的说明:

无
其他说明:
无


(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

                                                                                                  单位: 元



                                                  合并日                            上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:
无

其他说明:


                                                                                                         115
                                                                 贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


无


3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算:

无


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
无


6、其他

无


九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                             持股比例
     子公司名称     主要经营地       注册地          业务性质                                        取得方式
                                                                     直接               间接

上海威克鲍尔通
                  上海市江场一路 上海市江场一路 工业制造企业           100.00%                   投资
信科技有限公司

遵义精星航天电 遵义市新蒲新区 遵义市新蒲新区
                                                  工业制造企业          75.24%                   投资
器有限责任公司 新蒲镇联关村内 新蒲镇联关村内

苏州华旃航天电 苏州高新区嵩山 苏州高新区嵩山
                                                  工业制造企业          86.67%                   投资
器有限公司        路枫桥工业园   路枫桥工业园

                  贵阳市高新技术 贵阳市高新技术
贵州航天林泉电
                  产业开发区长岭 产业开发区长岭 工业制造企业            55.00%                   投资
机有限公司
                  南路 89 号     南路 89 号

苏州航天林泉电 苏州高新区嵩山 苏州高新区嵩山 工业制造企业                   8.00%          69.33% 投资


                                                                                                                116
                                                                               贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


机有限公司          路枫桥工业园         路枫桥工业园

泰州市航宇电器 泰州市吴洲南路 泰州市吴洲南路                                                                        非同一控制下企
                                                            工业制造企业                51.00%
有限公司            58 号                58 号                                                                      业合并

上海航天科工电 上海市普陀区祁 上海市普陀区祁
                                                                                                                    非同一控制下企
器研究院有限公 连山南路 2889 号 连山南路 2889 号 工业制造企业                          100.00%
                                                                                                                    业合并
司                  2 号楼 204 室        2 号楼 204 室

江苏奥雷光电有 镇江科技新城潘 镇江科技新城潘                                                                        非同一控制下企
                                                            工业制造企业                63.83%
限公司              宗路 36 号           宗路 36 号                                                                 业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无

确定公司是代理人还是委托人的依据:
无

其他说明:
无


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                             单位: 元

                                                          本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                                期末少数股东权益余额
                                                                  损益                   派的股利

苏州华旃航天电器有限
                                                 13.33%             4,233,675.25               2,800,000.00            69,047,772.75
公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无

其他说明:
无


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                             单位: 元

                                     期末余额                                                      期初余额
子公司
           流动资     非流动     资产合     流动负    非流动     负债合    流动资    非流动    资产合     流动负    非流动   负债合
 名称
             产        资产         计           债       负债     计        产       资产       计           债     负债      计

苏州华
           687,184, 151,349, 838,533, 320,545,                   320,545, 567,162, 155,685, 722,847, 217,327,                217,327,
旃航天
             332.93    065.05     397.98     605.42               605.42    089.25    642.47     731.72    664.90              664.90
电器有


                                                                                                                                    117
                                                                         贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


限公司

                                                                                                                   单位: 元

                                   本期发生额                                            上期发生额
子公司名称                                  综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
                营业收入       净利润                                   营业收入     净利润
                                               额         金流量                                      额          金流量

苏州华旃航
                342,751,891. 31,760,504.5 31,760,504.5 45,367,209.3 368,714,607. 33,739,187.9 33,739,187.9
天电器有限                                                                                                      9,917,418.26
                         88             3            3              6          04              5            5
公司

其他说明:

无


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无


(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

其他说明:
无


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无


(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

                                                                                                                   单位: 元



其他说明
无


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                    持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                     主要经营地         注册地           业务性质                                          营企业投资的会
     企业名称                                                                直接              间接
                                                                                                             计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:


                                                                                                                           118
                                                                贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


无

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无


(2)重要合营企业的主要财务信息

                                                                                                          单位: 元

                                             期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额



其他说明
无


(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                          单位: 元

                                             期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额



其他说明
无


(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                          单位: 元

                                              期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额

合营企业:                                             --                                   --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --

联营企业:                                             --                                   --

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --

其他说明
无


(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无


(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                          单位: 元

                              累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分
     合营企业或联营企业名称                                                           本期末累积未确认的损失
                                        失                    享的净利润)



                                                                                                                119
                                                             贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明
无


(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

无


(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无


4、重要的共同经营


                                                                              持股比例/享有的份额
     共同经营名称    主要经营地          注册地          业务性质
                                                                            直接              间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
无

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
无

其他说明
无


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

无


6、其他

无


十、与金融工具相关的风险

       本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应收款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本
附注相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感
性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很
少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因
此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

       (一)风险管理目标和政策

       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基


                                                                                                       120
                                                                 贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地
对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

    (二)市场风险

    1、外汇风险

    本公司承受汇率风险主要与美元和欧元有关,除本公司以美元和欧元进行产品销售结算外,本公司的
其他主要业务活动以人民币计价结算。于2017年06月30日,除下表所述资产及负债的美元和欧元余额外,
本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元和日元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的
经营业绩产生影响。

                                   2017年06月30日                               2016年12月31日
          项目
                       原币金额        汇率         人民币金额       原币金额         汇率       人民币金额

    应收账款-美元       1,451,651.33    6.9250       10,052,639.76      170,930.20     6.9370     1,185,742.77
    应收账款-欧元                                                         23,250.79    7.3068       169,888.89
    应付账款-美元       1,451,651.33    6.9250       10,052,639.76        32,438.22    6.9370       225,023.95
    2、利率风险-现金流量变动风险

    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进
行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限,特
别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。

    (三)信用风险

    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获
得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确
保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评
为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对
其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

    (四)流动风险

    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。


十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                           单位: 元

                                                           期末公允价值

        项目         第一层次公允价值计
                                          第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                 合计
                             量


                                                                                                                 121
                                                                 贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一、持续的公允价值计量            --                  --                    --                    --

二、非持续的公允价值计
                                  --                  --                    --                    --
量


2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

无


3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无


4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无


5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

无


6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

无


7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

无


8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

无


9、其他

无


十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地            业务性质         注册资本
                                                                                 持股比例       表决权比例

贵州航天工业有限 贵州省贵阳市贵阳
                                       航天器制造      1,470,000,000.00                41.65%          45.56%
责任公司          经济技术开发区


                                                                                                             122
                                                                    贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


中国航天科工集团
                   北京市海淀区         航天器制造        7,203,260,000.00                 0.49%              46.05%
公司

本企业的母公司情况的说明

       本公司的母公司贵州航天工业有限责任公司对本公司的持股比例为41.65%,其下属子公司贵州梅岭电
源有限公司、贵州航天电子科技有限公司对本公司持股比例分别为3.85%、0.06%,贵州航天工业有限责任
公司对本公司表决权比例为45.56%,中国航天科工集团公司直接和间接合计持有本公司46.05%的股份。

       中国航天科工集团第十研究院未直接或间接持有本公司股份,根据中国航天科工集团公司授权:管理
协调航天科工集团驻黔单位的生产经营、国有资产管理、人事管理,对本公司有实质影响。
本企业最终控制方是国务院国资委。

其他说明:
无


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                   合营或联营企业名称                                             与本企业关系

其他说明
无


4、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系

同受"中国航天科工集团公司"控制的企业                      同受"中国航天科工集团公司"控制

同受"中国航天科工集团第十研究院"管辖的企业                同受"中国航天科工集团第十研究院"管辖

其他说明
无


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                            单位: 元

       关联方       关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额

同受“中国航天科   采购材料               7,907,356.90       70,000,000.00 否                            1,024,541.78



                                                                                                                   123
                                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


工集团公司”控制
的 9 家企业

同受"中国航天科
工集团第十研究院 水电费                   3,960,578.48          8,500,000.00 否                              2,832,886.96
"管辖的 1 家企业

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位: 元

              关联方                 关联交易内容                本期发生额                         上期发生额

同受"中国航天科工集团公司"
                              销售产品                                 318,280,519.68                      126,226,991.10
控制的 54 家企业

同受"中国航天科工集团第十
                              销售产品                                  18,101,171.78                       10,707,793.80
研究院"管辖的 7 家企业

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:
                                                                                                                 单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                       托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                 称              型                                             益定价依据        收益/承包收益

关联托管/承包情况说明
无

本公司委托管理/出包情况表:
                                                                                                                 单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                       托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
      称                 称              型                                                价依据           费/出包费

关联管理/出包情况说明
无


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                                 单位: 元

        承租方名称                   租赁资产种类               本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:
                                                                                                                 单位: 元

        出租方名称                   租赁资产种类                本期确认的租赁费              上期确认的租赁费

贵州航天工业有限责任公司      厂房                                          4,595,950.00                     2,272,390.00


                                                                                                                        124
                                                              贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


贵州航天工业有限责任公司   厂房                                        272,450.00

关联租赁情况说明

无


(4)关联担保情况

本公司作为担保方

                                                                                                        单位: 元

         被担保方           担保金额             担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方
                                                                                                        单位: 元

          担保方            担保金额             担保起始日           担保到期日      担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明
无


(5)关联方资金拆借

                                                                                                        单位: 元

          关联方            拆借金额               起始日                  到期日                说明

拆入

拆出


(6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                        单位: 元

            关联方                关联交易内容                本期发生额                上期发生额


(7)关键管理人员报酬

                                                                                                        单位: 元

                    项目                         本期发生额                         上期发生额

陈振宇                                                        223,237.00                            212,908.00

王跃轩                                                        222,937.00                            212,577.00

张卫                                                          164,218.00                            152,761.00

李凌志                                                        162,230.00                            150,912.00

张旺                                                          157,027.39                            146,208.00

杨勇                                                          149,070.12                            138,541.00

黄俊才                                                        163,894.50                            152,460.00



                                                                                                              125
                                                               贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


唐德宇                                                        127,591.20                             118,800.00

石云爱                                                         73,200.00

朱育云                                                        135,274.99                             125,487.00

吴以华                                                         41,900.00                             118,214.00


(8)其他关联交易

    (1)航天科工财务有限责任公司执行资金集中管理,截至2017年6月30日,集中资金余额548,321,225.20
元。
    (2)公司与关联企业遵义朝晖航天电器有限责任公司合作建设贵阳表面处理厂房,公司提供表面处
理厂房建设资金2,000万元(含附属配套设施投资),遵义朝晖航天电器有限责任公司提供位于贵阳航天工
业园区内建设表面处理厂房的土地使用权。表面处理厂房建成后,房屋及附属构筑物产权归遵义朝晖航天
电器有限责任公司所有,公司无偿使用40年。(现遵义朝晖航天电器有限责任公司已注销,其所有资产划
拨给贵州航天工业有限责任公司)

    (3)公司与控股股东贵州航天工业有限责任公司合作建设贵阳机加工厂房,公司提供机加工厂房建
设资金800万元,贵州航天工业有限责任公司提供位于贵阳航天工业园内建设钢结构机加工厂房的土地使
用权。机加工厂房建成后,房屋及附属构筑物产权归贵州航天工业有限责任公司所有,公司无偿使用40年。


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                       单位: 元

                                                期末余额                               期初余额
    项目名称         关联方
                                     账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备

                同受"中国航天科工
应收账款        集团公司"控制的 68   482,438,945.82         24,121,947.29   127,722,585.31          5,903,798.32
                家企业

                同受"中国航天科工
预付款项        集团公司"控制的 3       237,794.00                                 1,300.00
                家企业

                同受"中国航天科工
其他应收款      集团公司"控制的 1         76,201.45              3,810.07       132,935.24              6,646.76
                家企业

                同受"中国航天科工
应收账款        集团第十研究院"管     15,917,306.53           795,865.33       2,407,175.61          120,358.78
                辖的 7 家企业

                同受"中国航天科工
预付款项        集团第十研究院"管         30,000.00                                6,426.70
                辖的 1 家企业




                                                                                                             126
                                                             贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                      同受"中国航天科工
其他应收款            集团第十研究院"管                                         37,117,071.53             9,515.42
                      辖的 2 家企业


(2)应付项目

                                                                                                      单位: 元

           项目名称                       关联方            期末账面余额                   期初账面余额

                               同受"中国航天科工集团第十
应付账款                                                            1,503,319.25                      38,411.00
                               研究院"管辖的 8 家企业

                               同受"中国航天科工集团公司"
预收款项                                                                   1,073.00                       5,182.87
                               控制的 1 家企业

                               同受"中国航天科工集团第十
预收款项                                                               98,400.00
                               研究院"管辖的 2 家企业

其他应付款                     贵州航天工业有限责任公司            10,952,295.04                  10,952,295.04


7、关联方承诺

无


8、其他

无


十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无




                                                                                                               127
                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


5、其他

无


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

无


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

无


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

无


十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

                                                                                         单位: 元

                                              对财务状况和经营成果的影
           项目                      内容                                 无法估计影响数的原因
                                                        响数


2、利润分配情况

                                                                                         单位: 元

拟分配的利润或股利                                                                            0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                0.00


3、销售退回

无




                                                                                                 128
                                                        贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、其他资产负债表日后事项说明

无


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

                                                                                                   单位: 元

                                                 受影响的各个比较期间报表
     会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                         项目名称


(2)未来适用法


            会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因


2、债务重组

无


3、资产置换

(1)非货币性资产交换

无


(2)其他资产置换

无


4、年金计划

     本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关
资产成本。


5、终止经营

                                                                                                   单位: 元

                                                                                         归属于母公司所
     项目              收入      费用       利润总额     所得税费用          净利润      有者的终止经营
                                                                                              利润


                                                                                                         129
                                                     贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明
无


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

无


(2)报告分部的财务信息

                                                                                         单位: 元

             项目                                   分部间抵销                    合计


(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

无


(4)其他说明

无


7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

     无


8、其他

    2017年6月28日,公司召开第五届董事会2017年第二次临时会议审议通过了《关于终止资产重组事项
的议案》,鉴于继续推进资产重组已无法达成各方预期,为保护公司及全体股东尤其是中小股东的利益。
经审议,公司董事会决定终止资产重组事项,并同意自公司股票复牌之日起3个月内,公司不再筹划重大
资产重组事项。
    经公司申请,公司股票于2017年7月4日开市复牌。




十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                         单位: 元

      类别                    期末余额                                期初余额



                                                                                               130
                                                                           贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                         账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备

                                                      计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                           金额        比例       金额      计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                      1,119,47             59,892,5             1,059,585 542,021               28,965,39               513,055,64
合计提坏账准备的                 100.00%                5.35%                         100.00%                   5.34%
                      8,119.92               44.08                 ,575.84 ,047.84                   8.24                     9.60
应收账款

                      1,119,47             59,892,5             1,059,585 542,021               28,965,39               513,055,64
合计                             100.00%                5.35%                         100.00%                   5.34%
                      8,119.92               44.08                 ,575.84 ,047.84                   8.24                     9.60

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                            期末余额
               账龄
                                           应收账款                         坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                      1,059,694,130.46                       52,984,706.52                          5.00%

1 年以内小计                                  1,059,694,130.46                       52,984,706.52                          5.00%

1至2年                                             56,870,101.78                      5,687,010.18                         10.00%

2至3年                                              1,233,153.05                       369,945.92                          30.00%

3 年以上                                            1,680,734.63                       850,881.46

3至4年                                              1,645,800.83                       822,900.42                          50.00%

4至5年                                                34,763.80                         27,811.04                          80.00%

5 年以上                                                 170.00                            170.00                         100.00%

合计                                          1,119,478,119.92                       59,892,544.08

确定该组合依据的说明:
     详见附注五、(十一)。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

                                                                                                                          单位: 元




                                                                                                                                131
                                                                       贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                单位名称                              收回或转回金额                             收回方式
无


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                               单位: 元

                             项目                                                     核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                               单位: 元

                                                                                                      款项是否由关联交
     单位名称            应收账款性质        核销金额             核销原因       履行的核销程序
                                                                                                            易产生

应收账款核销说明:
无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                               占应收账款总
                单位名称                   期末余额                               账龄           坏账准备期末余额
                                                               额的比例(%)
     第一名                                   105,663,185.68             9.44    1年以内                5,283,159.28
     第二名                                    33,451,487.20             2.99    1年以内                1,672,574.36
     第三名                                    33,416,991.62             2.99    1年以内                1,670,849.58
     第四名                                    29,133,318.25             2.60    1年以内                1,456,665.91
     第五名                                    27,431,113.33             2.45    1年以内                1,371,555.67
                  合计                        229,096,096.08            20.47                          11,454,804.80


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明:
无


2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                               单位: 元

       类别                             期末余额                                           期初余额



                                                                                                                       132
                                                                                贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                            账面余额             坏账准备                         账面余额              坏账准备

                                                          计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额         比例      金额                              金额      比例       金额       计提比例
                                                             例

按信用风险特征组
                      3,374,08               440,015.               2,934,064 1,628,9              296,770.7               1,332,201.0
合计提坏账准备的                   100.00%                 13.04%                        100.00%                  18.22%
                            0.18                     39                   .79    71.81                      9                       2
其他应收款

                      3,374,08               440,015.               2,934,064 1,628,9              296,770.7               1,332,201.0
合计                               100.00%                 13.04%                        100.00%                  18.22%
                            0.18                     39                   .79    71.81                      9                       2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位: 元

                                                                                期末余额
               账龄
                                             其他应收款                         坏账准备                          计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                              2,428,114.15                         121,405.71                           5.00%

1 年以内小计                                          2,428,114.15                         121,405.71                           5.00%

1至2年                                                    556,178.87                        55,617.89                          10.00%

2至3年                                                     42,858.96                        12,857.69                          30.00%

3 年以上                                                  346,928.20                       250,134.10

3至4年                                                    193,588.20                        96,794.10                          50.00%

5 年以上                                                  153,340.00                       153,340.00                         100.00%

合计                                                  3,374,080.18                         440,015.39

确定该组合依据的说明:
     详见附注五、(十一)。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                              单位: 元

                 单位名称                                     转回或收回金额                                收回方式

无


                                                                                                                                    133
                                                                         贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                      单位: 元

                               项目                                                           核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                            款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质       核销金额               核销原因               履行的核销程序
                                                                                                                 易产生

其他应收款核销说明:
无


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                      单位: 元

                  款项性质                             期末账面余额                                 期初账面余额

备用金                                                                  2,122,016.18                               1,464,259.81

质量押金                                                                1,083,204.00                                150,000.00

其他                                                                         168,860.00                              14,712.00

合计                                                                    3,374,080.18                               1,628,971.81


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                                   坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例

第一名                质量押金                  1,083,204.00 1 年以内                              32.10%            54,160.20

第二名                代付                       920,559.14 1 年以内                               27.28%            46,027.96

第三名                质保金                     524,400.00 1-2 年                                 15.54%            52,440.00

第四名                暂借款                     150,000.00 5 年以上                                4.45%           150,000.00

第五名                代收代付                    91,000.00 1 年以内                                2.70%                4,550.00

合计                            --              2,769,163.14            --                         82.07%           307,178.16


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                         预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称           期末余额                     期末账龄
                                                                                                                及依据

无




                                                                                                                              134
                                                               贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无
其他说明:

无


3、长期股权投资

                                                                                                      单位: 元

                                   期末余额                                        期初余额
       项目
                   账面余额        减值准备    账面价值          账面余额          减值准备       账面价值

对子公司投资      806,561,619.85              806,561,619.85   806,561,619.85                    806,561,619.85

合计              806,561,619.85              806,561,619.85   806,561,619.85                    806,561,619.85


(1)对子公司投资

                                                                                                      单位: 元

                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位     期初余额       本期增加    本期减少         期末余额
                                                                                     备              额

上海威克鲍尔通
                    6,640,000.00                                 6,640,000.00
信科技有限公司

遵义精星航天电
                   15,590,180.00                                15,590,180.00
器有限责任公司

苏州华旃航天电
                  260,000,000.00                               260,000,000.00
器有限公司

贵州航天林泉电
                  220,000,000.00                               220,000,000.00
机有限公司

苏州航天林泉电
                   12,000,000.00                                12,000,000.00
机有限公司

泰州市航宇电器
                   32,130,000.00                                32,130,000.00
有限公司

上海航天科工电
器研究院有限公    150,154,439.85                               150,154,439.85
司

江苏奥雷光电有
                  110,047,000.00                               110,047,000.00
限公司



                                                                                                             135
                                                                          贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                806,561,619.85                                         806,561,619.85


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                         单位: 元

                                                       本期增减变动

                                          权益法下                        宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                    其他综合 其他权益                 计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                 期末余额
                                                     收益调整      变动                  准备
                                           资损益                           或利润

一、合营企业

二、联营企业


(3)其他说明

无


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                         单位: 元

                                             本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                 收入                       成本                        收入                      成本

主营业务                         721,059,762.99             458,873,320.68              604,604,016.92            391,836,604.98

其他业务                             24,872,930.85              7,717,192.47             23,569,132.84              9,830,097.00

合计                             745,932,693.84             466,590,513.15              628,173,149.76            401,666,701.98

其他说明:
无


5、投资收益

                                                                                                                         单位: 元

                  项目                                    本期发生额                                 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益                                           25,001,000.00                               24,899,900.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益                                        529,607.80

合计                                                                   25,530,607.80                               24,899,900.00


6、其他

无




                                                                                                                               136
                                                                 贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元

                    项目                              金额                                     说明

非流动资产处置损益                                               -64,723.70

计入当期损益的政府补助(与企业业务密                                          报告期公司及子公司苏州航天林泉电机
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                          15,962,196.35 有限公司结算的政府科研项目、税收优
受的政府补助除外)                                                            惠款较上年同期增加。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              81,119.01

减:所得税影响额                                               2,397,171.85

       少数股东权益影响额                                      3,236,922.77

合计                                                          10,344,497.04                     --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。

□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                       每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                                  6.68%                     0.35                 0.35

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.22%                     0.32                 0.32
普通股股东的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                               137
                                                    贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

无


4、其他

无




                                                                                              138
                                                        贵州航天电器股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                              第十一节 备查文件目录

(一)载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告正本。
(二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。




                                                     贵州航天电器股份有限公司

                                                     董事长:张兆勇

                                                            2017年8月22日




                                                                                                  139