分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分众传媒信息技术股份有限公司
Focus Media Information Technology Co., Ltd.
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘杰良、主管会计工作负责人刘杰良及会计机构负责人(会计主管人员)王黎
琳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 46
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 46
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 167
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、分众传媒、分众 指 分众传媒信息技术股份有限公司
分众多媒体 指 分众多媒体技术（上海）有限公司
七喜控股 指 七喜控股股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
Media Management (HK) 指 Media Management Hong Kong Limited
Power Star (HK) 指 Power Star Holdings (Hong Kong) Limited
Glossy City (HK) 指 Glossy City (HK) Limited
Giovanna Investment (HK) 指 Giovanna Investment Hong Kong Limited
Gio2 (HK) 指 Gio2 Hong Kong Holdings Limited
HGPLT1 (HK) 指 HGPLT1 Holding Limited
CEL Media (HK) 指 CEL Media Investment Limited
Flash (HK) 指 Flash (Hong Kong) Limited
珠海融悟 指 珠海融悟股权投资合伙企业（有限合伙）
筝菁投资 指 上海筝菁投资管理合伙企业（有限合伙）
晋汇创富 指 珠海晋汇创富叁号投资企业（有限合伙）
琨玉锦程 指 苏州琨玉锦程股权投资企业（有限合伙）
融鑫智明 指 宁波融鑫智明股权投资合伙企业（有限合伙）
嘉兴会凌 指 嘉兴会凌壹号投资合伙企业（有限合伙）
赡宏投资 指 上海赡宏投资管理中心（有限合伙）
宏琏投资 指 上海宏琏投资管理中心（有限合伙）
鸿黔投资 指 上海鸿黔投资管理中心（有限合伙）
鸿莹投资 指 上海鸿莹投资管理中心（有限合伙）
汇佳合兴 指 汇佳合兴（北京）投资有限公司
纳兰德 指 深圳市金海纳兰德股权投资合伙企业（有限合伙）
贝因美集团 指 贝因美集团有限公司
信恒众润 指 泰州信恒众润投资基金（有限合伙）
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景福投资 指 嘉兴景福投资合伙企业（有限合伙）
发展中心二期 指 北京股权投资发展中心二期（有限合伙）
优欣投资 指 上海优欣投资管理中心（有限合伙)
钜洲资产 指 钜洲资产管理（上海）有限公司
湖南文化旅游创业投资基金企业（有限合伙）
湖南文化 指
（原：湖南文化旅游投资基金企业（有限合伙））
誉信投资 指 南京誉信投资中心（有限合伙）
华石鹏益 指 深圳华石鹏益投资合伙企业（有限合伙）
道得原态 指 上海道得原态投资管理合伙企业（有限合伙）
聚金嘉为 指 杭州聚金嘉为投资管理合伙企业（有限合伙）
天津诚柏 指 天津诚柏股权投资合伙企业（有限合伙）
德同众媒 指 上海德同众媒股权投资基金中心（有限合伙）
北京物源 指 北京物源股权投资管理企业（有限合伙）
上善若水 指 深圳上善若水钦飞壹号股权投资企业（有限合伙）
柘中股份 指 上海柘中集团股份有限公司
贤佑投资 指 杭州贤佑投资管理合伙企业（有限合伙）
益畅投资 指 上海益畅投资管理合伙企业（有限合伙）
西证价值 指 重庆西证价值股权投资基金合伙企业（有限合伙）
前海富荣 指 深圳市前海富荣资产管理有限公司
深圳鹏瑞投资集团有限公司
鹏瑞投资 指
（原：深圳市鹏瑞集团有限公司）
枫众投资 指 上海枫众投资合伙企业（有限合伙）
发展中心一期 指 北京股权投资发展中心（有限合伙）
数禾科技、数禾 指 上海数禾信息科技有限公司
分众鸿意 指 上海分众鸿意信息技术有限公司
分众鑫晟 指 上海分众鑫晟信息技术有限公司
分众娱乐 指 分众娱乐（上海）有限责任公司
分众福利 指 宁波分众福利直送信息科技有限公司
阿里 指 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司及其关联方
阿里巴巴 指 阿里巴巴集团控股有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 分众传媒 股票代码 002027
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 分众传媒信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 分众传媒
公司的外文名称（如有） Focus Media Information Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Focus Media
公司的法定代表人 刘杰良
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 孔微微 林南
联系地址 上海市长宁区江苏路 369 号兆丰世贸大厦 28 层 上海市长宁区江苏路 369 号兆丰世贸大厦 28 层
电话 021-22165288 021-22165288
传真 021-22165288 021-22165288
电子信箱 FM002027@focusmedia.cn ln002027@focusmedia.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 7,109,975,615.18 5,640,666,497.84 26.05%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,346,960,032.42 2,532,954,868.98 32.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
2,818,459,105.16 2,108,136,237.75 33.69%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,247,012,994.56 1,829,333,316.61 -31.83%
基本每股收益（元/股） 0.23 0.17 35.29%
稀释每股收益（元/股） 0.23 0.17 35.29%
加权平均净资产收益率 28.24% 27.42% 0.82%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 17,455,255,010.00 15,554,602,846.85 12.22%
归属于上市公司股东的净资产（元） 12,502,956,081.78 10,372,574,413.65 20.54%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -13,746,191.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
525,782,908.43
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 12,554,808.93
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净
103,655,136.11
资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 86,657,078.46
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得 -8,559,861.99
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,322,966.33
减：所得税影响额 170,984,113.99
少数股东权益影响额（税后） 535,871.35
合计 528,500,927.26
说明：
1、非流动资产处置损益：处置部分可供出售金融资产以及固定资产损益
2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）：
政府补助。
3、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益：处置子公司以及联营企业产生的收益。
4、委托他人投资或管理资产的损益：主要为理财产品投资收益。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
分众传媒构建了国内最大的城市生活圈媒体网络。公司当前的主营业务为生活圈媒体的开发和运营，
主要产品为楼宇媒体（包含电梯电视媒体和电梯海报媒体）、影院银幕广告媒体和终端卖场媒体等，覆盖
城市主流消费人群的工作场景、生活场景、娱乐场景和消费场景，并相互整合成为生活圈媒体网络。
截至 2018 年 7 月末，公司已形成了覆盖约 300 多个城市的生活圈媒体网络。其中，自营楼宇媒体在
售点位共约 216.7 万台，覆盖全国约 201 个城市和地区以及韩国的 15 个主要城市；可发布加盟电梯电视媒
体约 1.1 万台，覆盖全国 35 个城市和地区，外购合作电梯海报媒体超过 17.4 万个媒体版位，覆盖 143 个
城市；影院媒体的签约影院超过 1900 家，合作院线 38 家，银幕超过 12,600 块，覆盖全国约 300 多个城市
的观影人群。作为中国最大的生活圈媒体平台，公司已经成为城市消费者生活的一个组成部分。
公司拥有最优质的媒介点位资源和广告客户资源，在全国电梯电视媒体、电梯海报媒体和影院银幕广
告媒体领域都拥有绝对领先的市场份额。并且公司资金充裕，信用评级高，杠杆率低，融资渠道后备充足，
未来将通过加速扩张，在做大做强生活圈媒体行业的同时，进一步巩固行业绝对领导者地位。
2018 年 7 月，阿里及其关联方以约 150 亿元人民币战略入股分众传媒，致力于与公司共同探索新零售
大趋势下数字营销的模式创新。阿里巴巴的新零售基础设施能力和大数据能力将与分众广泛的线下触达网
络形成化学反应，为用户和商家带来全新的体验和独特价值。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
一、可供出售金融资产期末余额为 252,060.2 万元，较年初净增加 45,148.8 万元，达 21.82%，主要是：1）增加
74,103.4 万元，主要是于本期内对参与认购的基金共出资约 71,723.5 万元，其中主要包括向与方源基金共同设
立的基金 Focus Media FountainVest Sports JV,L.P.出资 30,023.5 万元，认购云锋基金下上海云锋麒泰投资中心（有
限合伙）3 亿元基金份额并出资 19,800.0 万元等；2）赎回于上年末购买的货币基金从而减少按公允价值计量的
股权资产 可供出售金融资产约 28,954.6 万元。二、长期股权投资期末余额为 75,911.1 万元，较年初净增加 2,545.1 万元，
其中：1）对原合并子公司分众福利处置部分股权并丧失控制权后，对分众福利作为联营公司的剩余投资成本按
其公允价值入账约为 8,372.7 万元；2）因被投资单位下一轮融资而被动稀释，本公司持有之剩余股权不能对被
投资单位施加重大影响，原联营公司上海景栗信息科技有限公司及苏州晴雨智能科技有限公司减少长期股权投
资 3,646.4 万元，改按可供出售金融资产核算
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固定资产净额较年初增加约 22,079.8 万元，增幅约 62.86%，主要是于期内增加媒体点位覆盖，购置媒体设备约
固定资产
28,378.6 万元
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产占公司 是否存在重
资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况
净资产的比重 大减值风险
亏损约 1,346.9 万元
韩国电梯楼宇广告业务 设立子公司 10,441.1 万元人民币 韩国 控股子公司 0.84% 否
人民币
Focus Media FountainVest 收到基金分红约
股权投资 63,847.9 万元人民币 开曼群岛 有限合伙基金运营 5.11% 否
Sports JV, L.P. 369.7 万元人民币
三、核心竞争力分析
1、开创了“楼宇电梯”这个核心场景，在主流城市主流人群必经的楼宇电梯空间中每天形成高频次
的有效到达。
楼宇电梯是城市的基础设施，楼宇电梯这个最日常的生活场景代表着四个词：主流人群，必经，高频，
低干扰。而这四个词正是今天引爆品牌的核心资源，由此分众传媒打造了众多的品牌引爆的经典案例，被
评为“中国广告最具品牌引爆力媒体”。
分众提供的被动化媒体的重要意义在于抓住用户被动的必经的生活空间，把品牌渗透到城市主流人群
必经的生活场景中，从而实现对用户的强制到达。公司已经成为线下流量核心入口，在媒体碎片化的时代
将越来越成为品牌引爆的核心方式，能够实现对都市主流人群的集中影响。
2、媒体资源规模大、覆盖面广、渗透率高。
截至2018年7月末，公司已形成了覆盖约300多个城市的生活圈媒体网络。其中，自营楼宇媒体在售点
位共约216.7万台，覆盖全国约201个城市和地区以及韩国的15个主要城市；可发布加盟电梯电视媒体约1.1
万台，覆盖全国35个城市和地区，外购合作电梯海报媒体超过17.4万个媒体版位，覆盖143个城市；影院媒
体的签约影院超过1900家，合作院线38家，银幕超过12,600块，覆盖全国约300多个城市的观影人群。作为
中国最大的生活圈媒体平台，公司已经成为城市消费者生活的一个组成部分。
3、业务持续扩张下沉，打开新的增长空间。
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2018年以来，公司向覆盖500城、500万终端和日均到达5亿城市新中产的中期目标稳步迈进。一方面，
一二线城市仍具有较大消费潜力，另一方面，三四线城市居民消费能力及意愿快速提升，低线城市广告价
值大幅提高。基于此，公司在深耕一二线城市核心区域的同时，积极向一二线城市外围区域扩张，并加速
在三四线城市的下沉，为公司带来强劲持久的增长驱动，打开新的增长空间。
4、智能化、数字化营销能力优势。
2018年7月，阿里及其关联方以约150亿元人民币战略入股分众传媒，致力于共同探索新零售大趋势下
数字营销的模式创新。阿里巴巴的新零售基础设施能力和大数据能力将与公司广泛的线下触达网络形成化
学反应，为用户和商家带来全新的体验和独特价值。
5、拥有优质的客户资源。
阿里巴巴、腾讯、京东、美团、滴滴、宝洁、联合利华、农夫山泉、金龙鱼、奔驰、宝马和通用汽车
等数千个品牌广告投分众。公司在长期的运营中，积累了大量的大型、优质客户，并与大型、优质客户建
立长期、稳定的合作关系。大型、优质客户特别是世界500强及国内著名公司，选择广告运营商的条件苛
刻，要求广告运营商有健全的服务网点、高效的运作系统、丰富的行业经验、成功的实战案例、良好的品
牌声誉、高水平的服务团队以及系统的服务支持。大型、优质客户往往实力强、信誉好、知名度高、抗风
险能力强，广告预算规模较大且持续、稳定增加。拥有这样的客户群体，意味着分众传媒的竞争优势获得
了客户的认可，具有持续稳定的收入来源。
6、媒体资源点位拥有天然的地理位置特征。
公司通过对物业信息（楼龄、楼价、地理位置、住户类型等）的分析以及与阿里等电商的合作、与百
度等搜索引擎的合作，得出不同楼宇、社区消费者的不同品类消费需求和品牌偏好，从而帮助广告主精准
投放；同时，公司通过在其设备中置入Wi-Fi、iBeacon、NFC接入互联网及移动互联网，实现云到屏、屏
到端的精准互动，成为重要的线下流量入口。
7、具有极高的品牌知名度及强大的市场主导权。
公司凭借多年累积的广告行业经验和全面的服务能力，在行业内逐渐形成了良好的口碑和极高的品牌
知名度。作为行业的领导者，公司拥有超高的市场占有率、强大的市场定价和议价能力，充分地把握着行
业市场的主导权。
8、信息化管理优势显著支撑产品差异化布局。
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凭借覆盖范围广、层次丰富的广告播出网络和管理平台，公司可根据广告主不同的投放需求，推出不
同区域性或媒体平台组合的播放套餐，为广告主提供灵活多样、差异化广告发布策略方案。公司采用拥有
自主知识产权的计算机信息处理技术，构建了高效的广告刊播信息系统管理平台，不断提升公司管理效率
和广告投放精度。
9、媒体价值持续获得国内外权威的充分认可。
公司最独有的价值是在主流城市主流人群必经的电梯空间中每天形成了高频次有效到达，从而形成了
强大的品牌引爆的能力。在资讯模式多元化碎片化、信息过载、选择过多的移动互联网时代，这一价值正
日益突显，并获得越来越多的国际权威和行业协会的认可。
继在2017年先后获得纽约广告节品牌传播大奖、釜山国际广告节最具创新数字媒体大奖、伦敦国际广
告奖实效媒体大奖、中国广告协会年度“中国广告产业发展国际贡献奖”等重量级荣誉后，2018年3月，
公司荣获“中国广告年度价值媒体大奖”；2018年5月，公司再度受到纽约广告节青睐，被授予“最具价
值媒体大奖”；2018年6月，公司摘得澳门国际广告节“年度中国最具影响力传播公司”大奖。
10、企业文化获得员工高度认同，团队战斗力领先业界。
在长期的成长过程中，公司形成了清晰的价值观——激情、规范、诚信、共赢，受到员工的高度认同，
并对其形成有效的激励，助力企业持续稳定健康发展。
激情——时刻以创业者的心态、最大热情地投入工作和事业，这是分众人的初心，亦是持之以恒的坚
守，挫折、逆境、失败、委屈是成长的阶梯，激情、勇气、坚持、敬业，是不变的态度。规范——靠制度
规范，依系统创造，通过管理制度中的公平、公正、透明，激发每一个分众人的积极性和潜能，令每一位
勤于奉献的分众人都成为分众前进的动力。诚信——诚实是为人处事的基础，信任是人与人之间沟通的基
础，待人以诚，与人以信，从客户的立场去思考问题，以信任的心态协作同事，诚信是创造和谐氛围、步
入良性循环的密钥。共赢——对内包容、协作、分享，对外以服务的精神做人、做事，追求个人与公司及
客户的共同成长，树立“服务至上”的理念，最终实现媒体价值、社会效益、员工成长与客户利益的和谐
共赢。
11、通过现有媒体向人与信息、人与娱乐、人与金融对接的生态圈领域进军。
一方面，公司将聚焦既有的生活空间媒体，加大一、二线城市的资源覆盖和向三、四线城市的下沉；
另一方面，公司也将向人与信息、人与娱乐、人与金融对接的生态圈领域进军。公司将持续在体育及娱乐
领域的投资，进入娱乐内容的制作发行、体育节目的制作发行和赛事运营等领域组合，运用现有的宣传平
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台，拉动这些内容及活动的用户影响力，依靠现有的强大的广告销售网络为以上内容及活动创造更大的收
益，也在核心娱乐体育方面为广告主创造更全方位的品牌传播方案。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、2018年上半年中国广告市场回顾
根据央视市场研究（以下简称“CTR”）媒介智讯数据显示：
2018年上半年中国广告市场的增幅明显提升，达到9.3%。
电视、广播媒体的广告刊例花费分别增加9.4%、10.0%。其中，电视的时长增幅与去年同期相比止跌
回升，增长1.7%。广播广告时长的降幅则同比略微扩大至1.3%。
电梯电视、电梯海报、影院视频继续保持稳健增长，2018年上半年的广告刊例收入增幅分别为24.5%、
25.2%、26.6%，较去年同期均有扩大。
天猫和京东商城也首次进入全媒体广告花费TOP20品牌榜单。
2、2018年上半年公司经营管理回顾
2018年上半年，公司主营业务稳健发展。公司实现扣除增值税后营业收入71.10亿元，同比增长约26.04%。
归属于上市公司股东的净利润33.47亿元，同比增长约32.14%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润28.18亿元，同比增长约33.68%。受报告期内宏观经济及公司自身媒体点位大幅扩张（包括但不限于
支付媒体阵地租金及相关开发维护成本）的影响，2018年上半年经营活动产生的现金流量净额12.47亿元，
较去年同期减少约31.82%。
截至2018年上半年末，公司总资产为174.55亿元，较年初增加19.00亿元，增幅约12.21%；公司归属于
上市公司股东的净资产为125.03亿元，较本报告期初增加21.30亿元，增幅约20.54%。归属于上市公司股东
的每股净资产为0.85元，较年初的每股净资产0.71元上升约20.54%。总资产和净资产以及每股净资产的增
长主要受上半年实现33.47亿元净利润，并扣除2018年6月29日利润分配现金分红12.23亿元的影响所致。
广告传播进入了争夺用户心智为核心的品牌时代，线上线下整合传播成为中国数字传播的主导趋势。
公司的楼宇媒体和影院银幕广告媒体继续牢牢把握线下消费人群的常见生活场景，是驱动公司收入和利润
增长的核心动能。
（1）2018年上半年公司营业总收入为71.10亿元，较去年同期增加14.69亿元，增幅约26.04%。同期中
国广告市场整体刊例价花费增幅为9.3%。
-楼宇媒体业务为公司主营业务收入的主要来源。2018年上半年，楼宇媒体业务共实现扣除增值税后
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营业收入57.76亿元，同比增长约30.47%，约占2018年上半年总收入的81.24%。
楼宇媒体主要包括电梯电视媒体和电梯海报媒体两类。电梯电视媒体受众集中于代表主流消费能力的
都市上班族，电梯电视媒体充分渗透了此类受众的碎片化时间，以高清屏幕、声画结合的方式高频次到达
受众，强化了受众对品牌的记忆。电梯海报媒体存在于封闭的电梯空间中，在搭乘电梯的碎片化时间中，
受众人群会对广告产生有效记忆。
截至2018年7月末，公司已形成了覆盖约300多个城市的生活圈媒体网络。其中，自营楼宇媒体在售点
位共约216.7万台，覆盖全国约201个城市和地区以及韩国的15个主要城市；可发布加盟电梯电视媒体约1.1
万台，覆盖全国35个城市和地区，外购合作电梯海报媒体超过17.4万个媒体版位，覆盖143个城市；影院媒
体的签约影院超过1900家，合作院线38家，银幕超过12,600块，覆盖全国约300多个城市的观影人群。
-影院媒体业务共实现扣除增值税后营业收入11.96亿元，同比增长约18.89%，约占2018年上半年总收
入的16.82%。
影院密闭舒适的环境、富有视觉冲击力的大银幕和震撼的音响效果带来的影音效果满足了受众的视听
体验，吸引受众眼球使其更愿意投入观看广告内容。公司与影院合作的模式为购买影院映前广告全部或部
分时段的招商权和发布权、购买贴片广告的独家或非独家结算权和发布权、或几种方式组合。截至2018年
7月末，影院媒体的签约影院超过1900家，合作院线38家，银幕超过12,600块，覆盖全国约300多个城市的
观影人群。
（2）2018年上半年，公司实现营业毛利51.06亿元，较上年同期的营业毛利39.94亿元上涨约27.84%。
2018年上半年实现毛利率约71.81%，较上年同期的约70.80%上涨1.01%。值得关注的是，从2018年二季度
开始，公司加强楼宇媒体市场的开发力度，资源点位数快速增加，与媒体点位数量密切相关的媒体点位租
赁成本、媒体设备折旧、开发维护运营成本的影响在2018下半年有所体现。
（3）2018年上半年实现营业利润40.64亿元，较上年同期增加9.76亿元，增长约31.82%。除毛利率较
上年同期上涨1.01%外，对销售费用和管理费用的严格控制，2018年上半年实现营业利润率约57.07%，相
较于去年同期的约54.57%上涨2.5%。
（4）上半年公司有效所得税率为17.84%，较去年同期的18.02%略微下降。
（5）2018年上半年度实现归属于母公司股东的净利润33.47亿元，较上年同期的25.33亿元上涨8.14亿
元，增幅32.14%。2018年上半年净利润率从2017年同期的约44.90%提升至约47.07%。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减
营业收入 7,109,975,615.18 5,640,666,497.84 26.05%
营业成本 2,003,923,116.59 1,646,610,224.08 21.70%
销售费用 1,196,167,824.17 1,015,211,973.87 17.82%
管理费用 293,382,896.63 243,595,069.63 20.44%
财务费用 -55,938,982.88 -112,817,911.45 -50.42%
所得税费用 724,004,097.94 554,505,472.49 30.57%
研发投入 171,293,376.54 108,263,275.55 58.22%
经营活动产生的现金流量净额 1,247,012,994.56 1,829,333,316.61 -31.83%
投资活动产生的现金流量净额 2,844,900.94 1,783,558,969.16 -99.84%
筹资活动产生的现金流量净额 -1,711,452,068.81 -37,216,795.61 4,498.60%
现金及现金等价物净增加额 -468,496,088.70 3,574,792,138.20 -113.11%
变动原因说明：
（1）营业成本：主要是媒体点位数量较去年同期上涨超过 50%导致媒体租赁成本上升，同时设备折
旧、开发运营维护人员人工成本、监测成本等也相应增加。
（2）销售费用：销售费用与营业收入线性相关。2018 年上半年销售费用占营业收入的 16.82%，上年
同期 18.00%。费用控制良好。
（3）管理费用：管理费用相对固定，与营业收入无线性相关。2018 年上半年较去年上涨 4,978.8 万元，
其中人工成本上涨 1,824.5 万元，办公室房租成本上升 848.6 万元，其余办公费用、差旅费用、业务宣传费
和专业服务费等合计上升 2,305.7 万元。
（4）财务费用：2018 年上半年利息收入为 7,797.7 万元，较上年同期 12,237.9 万元减少约 4,440.2 万
元。主要原因是 2017 年上半年公司将盈余运营资金存放于无固定期限的低风险银行理财产品，这部分理
财收益记作利息收入。2017 年下半年以来，公司将盈余运营资金存放于短于 3 个月的有固定期限的低风险
银行理财产品，这部分银行理财收益 8,296.0 万元作为投资收益列示。故利息收入较上年同期大为减少。
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此外，2017 年下半年开始银行贷款增加，故 2018 年上半年利息支出亦较去年同期增加 1,290.0 万元。
（5）所得税费用：2018 年上半年税前利润较去年同期上涨 31.84%，2018 年上半年公司有效所得税率
为 17.84%，较去年同期的 18.02%略微下降。
（6）研发投入：公司增加研发投入用于各类新一代智能广告机及相关的排播、监控、运营平台、自
动识别与双屏体感互动广告平台、智慧地图挑楼服务平台、媒体方案精准发布平台以及在线广告系统投放
的研发投入增加。
（7）经营活动产生的现金流量净额：1）受宏观经济的影响，2018 年上半年的销售回款与去年同期相
比放慢，经营活动现金流入比去年同期增加 2.24 亿元，滞后于营业收入的增长；2）2018 年公司全力推进
楼宇媒体点位的开发，故相应经营活动现金流出较去年同期增加近 5.84 亿元。此外，2018 年上半年缴纳
税费与 17 年同期相比增加 2.23 亿元。
（8）投资活动产生的现金流量净额：1）2018 年上半年用于购置媒体设备等固定资产而支付现金约为
5.1 亿元，上年同期为约 6,700 万元；2）用于对认购的基金和其他股权投资而支付的现金约 7.2 亿元，上
年同期为约 1.8 亿元；3）2018 年净赎回银行理财产品 8.03 亿元；2017 年同期净赎回银行理财产品 20.23
亿元。
（9）筹资活动产生的现金流量净额：1）2018 年 6 月 29 日实施 2017 年度利润分配以及偿还贷款利息
共支付现金 9.4 亿元，2017 年同期主要是对子公司少数股东分红及偿还贷款利息合计 1,032.6 万元；2）2017
年末收到的与重大资产重组相关的代收待付置出资产款约 7.8 亿元，该款项已于 2018 年上半年支付完毕。
（10）现金及现金等价物净增加额：本报告期的现金及现金等价物减少主要是由于销售回款放慢，且
因抢占市场而支付的营业成本费用增加，设备投资加大，股权投资等加大等因素综合所致。
3、公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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4、营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 7,109,975,615.18 100% 5,640,666,497.84 100% 26.05%
分行业
日用消费品 1,663,799,877.89 23.40% 993,051,092.89 17.61% 67.54%
互联网 1,558,513,251.28 21.92% 1,518,310,874.97 26.91% 2.65%
交通 1,055,089,250.75 14.84% 904,106,842.13 16.03% 16.70%
通讯 1,009,615,800.28 14.20% 597,877,965.44 10.60% 68.87%
房产家居 539,031,607.42 7.58% 548,661,002.28 9.73% -1.76%
娱乐及休闲 454,366,434.44 6.39% 364,298,000.52 6.46% 24.72%
杂类 441,428,889.91 6.21% 374,400,097.95 6.63% 17.90%
商业及服务 388,130,503.21 5.46% 339,960,621.66 6.03% 14.17%
分产品
楼宇媒体 5,775,804,576.82 81.24% 4,426,927,684.73 78.49% 30.47%
影院媒体 1,196,404,933.74 16.83% 1,005,909,701.97 17.83% 18.94%
其他 137,766,104.62 1.93% 207,829,111.14 3.68% -33.71%
分地区
华北 1,519,069,417.35 21.37% 1,212,596,373.29 21.50% 25.27%
华东 2,522,030,878.78 35.47% 1,985,560,747.11 35.20% 27.02%
华南 1,458,077,850.84 20.51% 1,157,901,530.60 20.53% 25.92%
西南 757,704,088.24 10.66% 574,460,529.25 10.18% 31.90%
华中 485,901,538.95 6.83% 377,170,079.60 6.69% 28.83%
其他 367,191,841.02 5.16% 332,977,237.99 5.90% 10.28%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
其中主要包含：1）理财产品投资收益 其中理财产品投资收益及权
8,296.0 万元；2）对原合并子公司分 益法核算的长期股权投资收
众福利丧失控制权后，剩余股权按公 益具有可持续性。对原合并
投资收益 149,940,561.49 3.69%
允价值重新计量产生的利得 8,168.8 子公司丧失控制权后，剩余
万元；3）权益法核算的长期股权投资 股权按公允价值重新计量产
收益-2,181.2 万元 生的利得不具有可持续性
资产减值 62,511,662.85 1.54% 坏账准备及损失 是
营业外收入 1,068,886.54 0.03%
营业外支出 7,391,852.87 0.18% 其中主要包含对外慈善捐赠 607 万元 是
主要是本期内收到的与收益相关的政
其他收益 525,782,908.43 12.96% 不确定
府补助
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 3,459,855,836.56 19.82% 8,177,183,531.22 56.35% -36.53%
应收账款 4,665,276,245.83 26.73% 2,628,647,860.81 18.11% 8.62%
存货 14,018,944.01 0.08% 0.00 0.00% 0.08%
长期股权投资 759,111,148.60 4.35% 20,000,000.00 0.14% 4.21%
固定资产 572,042,507.19 3.28% 297,254,351.20 2.05% 1.23%
短期借款 9,291,617.47 0.05% 635,991,813.84 4.38% -4.33%
长期借款 860,158,000.00 4.93% 0.00 0.00% 4.93%
可供出售金融资产 2,520,601,781.93 14.44% 1,434,876,743.80 9.89% 4.55%
应付股利 291,405,602.09 1.67% 3,570,548,771.60 24.60% -22.93%
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重大变动说明：
（1）货币资金：货币资金期末余额为 34.6 亿元，较去年同期末减少 47.2 亿元，主要由于：1）2017
年 7 月分配 2016 年度现金股利 35.6 亿元；2）受宏观经济影响，2017 年下半年到 2018 年上半年期间销售
回款速度放缓；3）2018 年公司全力推进楼宇媒体点位的开发导致货币资金流出量相较于去年同期明显增
大。
（2）应收账款：应收账款期末余额为 46.7 亿元，较去年同期末增加 20.4 亿元，主要由于：1）营业
收入较上年同期增加 26.05%；2）2018 年受宏观因素影响，回款放慢。
（3）长期股权投资：长期股权投资期末余额为 7.59 亿元，较去年同期增加 7.39 亿元，主要差异包括：
1）原合并子公司数禾科技在 2017 年末处置部分股权并丧失控制权后，对数禾科技作为联营公司的剩余投
资成本按其公允价值入账 6.06 亿元，且之后按权益法核算股权投资损失相抵后，2018 年 6 月 30 日账面余
额为 5.87 亿元；2）2018 年上半年对原合并子公司分众福利处置部分股权并丧失控制权后，对分众福利作
为联营公司的剩余投资成本按其公允价值入账约为 8,372.7 万元，且之后按权益法核算股权投资损失相抵
后，2018 年 6 月 30 日账面余额为 8,084.8 万元；3）2017 年下半年对具有重大影响的股权投资北京影之宝
传媒广告有限公司投资 4,000 万元，以权益法核算后 2018 年 6 月 30 日账面价值约为 4,230.5 万元。
（4）固定资产：固定资产期末净额为 5.72 亿元，较去年同期末增加约 2.75 亿元，增幅约 92.6%，主
要是于期内增加媒体点位覆盖，2017 年下半年以及 2018 年上半年共购置媒体设备约 3.95 亿元。
（5）短期借款：2018 年 6 月 30 日账面余额为本公司韩国子公司在韩国借入的银行短期借款。2017
年 6 月 30 日余额为本公司在海外投资平台借入的约 9,400 万美元短期贷款，后在 2017 年下半年转为三年
期一次还本长期贷款。
（6）长期借款：为公司海外投资平台借入的 1.3 亿美金三年期长期贷款。
（7）可供出售金融资产：可供出售金融资产期末余额为 25.2 亿元，较去年同期末增加 10.9 亿元，达
76.2%，主要是于 2017 年下半年以及 2018 年上半年内对参与认购的基金共出资约 9.8 亿元，其中主要包括
向与方源基金共同设立的基金 Focus Media FountainVest Sports JV,L.P.出资 3.0 亿元，认购云锋基金下上海
云锋麒泰投资中心（有限合伙）3.0 亿元基金份额并出资约 2.0 亿元等。
（8）应付股利：2016 年度利润分配除权日是 2017 年 7 月 5 日，向全体股东每 10 股派发现金 4.08 元
(含税)，共计分配现金股利 35.6 亿元于 2017 年 6 月 30 日已计提尚未发放。2017 年度公司利润方案向全体
股东每 10 股派发现金 1.00 元(含税)，并以 2018 年 6 月 29 日为除权除息日。于 2018 年 6 月 30 日，部分
自派股东的现金股利尚未派发完毕。
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,917,050.00 被冻结（注1）
其他流动资产 79,500,000.00 被质押（注2）
合计 93,417,050.00
注1：受金易融（北京）网络科技有限公司（即“e租宝”）事件的影响，截至2018年6月30日，驰众广告有限公司账号为
121911359510302的银行存款被有权机关冻结，冻结金额为13,917,050.00元。
注2：理财产品中有7,950万元为公司为境外子公司Focus Media Korea Co., LTD提供内保外贷而进行的存款质押。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
717,235,357.73 178,010,667.00 302.92%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
报告期内 资金 投资 产品 截至资产负债表 是否
被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 合作方 披露日期 披露索引
出资金额 来源 期限 类型 日的进展情况 涉诉
Focus Media
自有 FountainVest China Growth 股权
FountainVest Sports 股权投资基金 出资 1,323,320,000.00 300,235,357.73 50.00% - 已完成部分出资 否 2016-4-22
资金 Partners GP2 Ltd. 投资
JV,L.P
巨潮资讯网
上海云锋麒泰投资中心 自有 上海云锋新创股权投资管理中 股权 2018-4-25
股权投资基金 新设 300,000,000.00 198,000,000.00 6.82% 5+5+1 已完成部分出资 否 （http://ccninfo.
（有限合伙） 资金 心（有限合伙）等 投资 2018-6-14
com.cn）
宁波梅山保税港区知春
自有 宁波梅山保税港区夏木投资管 股权
股权投资合伙企业（有 股权投资基金 新设 50,000,000.00 50,000,000.00 6.85% 4+3+1 已完成出资 否 2018-4-25
资金 理合伙企业（有限合伙）等 投资
限合伙）
合计 -- -- 1,673,320,000.00 548,235,357.73 -- -- -- -- -- -- -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海分泽时代软件技术有限公司 子公司 技术开发与销售 10,000,000.00 2,131,081,100.57 2,045,054,153.10 862,338,000.00 790,101,159.70 790,130,492.70
上海分众软件技术有限公司 子公司 技术开发与销售 12,266,600.00 2,450,362,391.46 554,672,571.29 635,519,000.00 579,776,587.21 534,216,566.10
驰众广告有限公司 子公司 广告 50,000,000.00 1,426,689,415.89 1,187,779,794.90 2,026,418,137.09 720,340,762.84 705,482,203.18
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
分众福利 被动稀释 61,265,775.33
主要控股参股公司情况说明
1、分众福利本期处置股权的时点、价款、比例及方式：
根据 2018 年 2 月分众福利与现有股东（包括：本公司之子公司上海时众信息技术有限公司（以下简称“时众信息”）、铭港企业管理（上海）有限公司、宁波丰奇投资管理合伙
企业（有限合伙）、诺心食品（上海）有限公司（以上公司统称“现有股东”））及上海丰奇企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海丰奇”）、珠海光控众盈产业投资
基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“本轮投资人”）签订的《投资协议》，上海丰奇作为期权池向分众福利增资，认购新增注册资本 2,898,551 元取得分众福利 22.47%的股权，
在期权池扩增完成后，本轮投资人向分众福利合计投入人民币 3,000 万元溢价增资，取得分众福利 14.29%的股权。至此时众信息对分众福利的持股比例由 60%被动稀释至 39.87%，
丧失控制权。2018 年 3 月 20 日，分众福利取得期权池扩增后的工商营业执照；4 月 10 日，分众福利收到本轮投资人投资的投资款人民币 3,000 万元并于 2018 年 5 月 8 日取得相
应的工商营业执照。
2、分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
鉴于分众福利丧失控制权的二步处置（a）是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（c）一项交易的发生取决于至少一
项其他交易的发生；（d）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。故构成了一揽子交易。
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八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 21.28% 至 23.83%
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 475,000 至 485,000
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 391,654
分众是中国最大的生活空间媒体，受益于品牌广告主对公
司媒体的认知度和投放量的不断提升，公司预计 2018 年第
业绩变动的原因说明 三季度主营业务收入仍将维持较快速度增长，同时随着公
司业务扩展战略的推进，预计同期营业成本也将有较大幅
度增长。
十、公司面临的风险和应对措施
（1）中国广告市场需求不确定的风险
受宏观经济的影响，未来广告市场面临较大的不确定性可能对公司经营业绩产生影响。
（2）媒体行业市场竞争进一步加剧的风险
公司主要从事生活圈媒体的开发和运营，近几年来，随着互联网媒体、移动互联网媒体等新兴媒体的
兴起，媒体平台和广告载体的形式更加丰富多样，媒体结构正在逐步发生变化，这也使得媒体行业的市场
竞争日趋激烈，可能对公司经营业绩产生影响。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年年度股东大会 年度股东大会 35.05% 2018 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 18 日 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
1、股改承诺
承诺方 易贤忠
承诺类型 股份减持承诺
只有当二级市场公司股票的价格不低于人民币 10 元时，方可以通过证券交易所挂牌出售，委托出售的价格
承诺内容 不低于 10 元（遇股东权益变化时，上述价格进行相应除权计算）。2005 年公司分配方案为：以总股本 22,395
万股为基数，每 10 股转增 3.5 股，除权日为 2006 年 4 月 11 日，除权后承诺出售价格调整为不低于 7.41 元。
承诺时间 2005 年 11 月 10 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
26
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺方 易贤忠
承诺类型 其他承诺
通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工
承诺内容
作日内将及时履行公告义务。
承诺时间 2005 年 11 月 10 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
承诺方 关玉婵
承诺类型 股份减持承诺
通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十
承诺内容
四个月内不超过百分之十。
承诺时间 2005 年 11 月 10 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
承诺方 关玉婵
承诺类型 其他承诺
通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作
承诺内容
日内将及时履行公告义务。
承诺时间 2005 年 11 月 10 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
承诺方 易贤华
承诺类型 其他承诺
通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个工作
承诺内容
日内将及时履行公告义务。
承诺时间 2005 年 11 月 10 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）资产重组时所作承诺
承诺方 Media Management (HK)
承诺类型 股份限售承诺
通过本次发行【注 1】获得的七喜控股对价股份，自对价股份上市之日起至 36 个月届满之日及本企业业绩
承诺内容 补偿义务（若有）履行完毕之日前（若无业绩补偿义务，则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日）（以
较晚者为准）不得转让。
承诺时间 2015 年 12 月 29 日
自 2015 年 12 月 29 日起至 36 个月届满之日且本企业对之前年度业绩补偿义务（若有）履行完毕之日（若无
承诺期限
业绩补偿义务，则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日）（以较晚者为准）
履行情况 正在履行
珠海融悟;筝菁投资;晋汇创富;琨玉锦程;融鑫智明;嘉兴会凌;赡宏投资;宏琏投资;鸿黔投资;
鸿莹投资;汇佳合兴;纳兰德;贝因美集团;信恒众润;景福投资;发展中心二期;优欣投资;钜洲资产；
承诺方
湖南文化;华石鹏益;聚金嘉为;道得原态;天津诚柏;德同众媒;北京物源;上善若水;柘中股份;
贤佑投资;益畅投资;西证价值;前海富荣;鹏瑞投资;枫众投资;发展中心一期;誉信投资
承诺类型 股份限售承诺
承诺内容 1、若本企业取得对价股份时，其持有分众传媒的股权（以工商登记完成日为准）未满 12 个月，则该等对价
股份自对价股份上市之日起至 36 个月届满之日及本企业业绩补偿义务（若有）履行完毕之日（若无业绩补
偿义务，则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日）（以较晚者为准）不得转让。2、若本企业取得对价股
份时，其持有分众传媒的股权（以工商登记完成日为准）已满 12 个月，则该等对价股份自上市之日起至 12
个月内不得转让，前述期限届满后，本企业所持七喜控股对价股份按照下述安排分期解锁，具体安排如下：
（1）第一期：自对价股份上市之日起 12 个月届满之日且本企业对之前年度业绩补偿义务（若有）履行完毕
之日（若无业绩补偿义务，则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日）（以较晚者为准），其本次取得的对
价股份总数的 30%（扣除补偿部分，若有）可解除锁定；（2）第二期：自对价股份上市之日起 24 个月届满
之日且本企业对之前年度业绩补偿义务（若有）履行完毕之日（若无业绩补偿义务，则为关于承诺业绩的专
项审计报告公告之日）（以较晚者为准），其本次取得的对价股份总数的 30%（扣除补偿部分，若有）可解除
锁定；（3）第三期：本企业对第一、二期股份解锁当年及之前年度业绩补偿义务（若有）履行完毕之日（若
无业绩补偿义务，则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日），其本次取得的对价股份总数的 40%（扣除
补偿部分，若有）可解除锁定。本次交易完成后 6 个月内如七喜控股股票连续 20 个交易日的收盘价低于本
次发行价，或者交易完成 6 个月期末收盘价低于本次发行价的，则本企业持有七喜控股的股份锁定期自动延
长 6 个月（若上述期间七喜控股发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则前述发行
价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。3、若本企业对于上述股份锁定期的约定与中国证监会或深交
所等证券监管机构的最新监管意见或商务部及其他相关政府部门的规定或要求不符的，本企业将根据届时相
关证券监管机构的监管意见或相关政府部门的规定或要求对股份锁定期进行相应调整。【注 2】
承诺时间 2015 年 12 月 29 日
承诺期限 自 2015 年 12 月 29 日起至 36 个月届满之日及本企业业绩补偿义务（若有）履行完毕之日（若无业绩补偿义
务，则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日）（以较晚者为准）
履行情况 正在履行
承诺方 江南春;Media Management (HK);Power Star (HK);Glossy City (HK);
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
Giovanna Investment (HK);Gio2 (HK);FMCH;融鑫智明
承诺类型 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
就本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业与上市公司及其控制的企业之间将来无法避免或有合理原因而
发生的关联交易事项，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原
则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程
承诺内容 序，依法履行信息披露义务。本人/本企业保证本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业将不通过与上市公
司及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控制的企业承担任何不正当的义务。
如违反上述承诺与上市公司及其控制的企业进行交易，而给上市公司及其控制的企业造成损失，由本人/本
企业承担赔偿责任。
承诺时间 2015 年 08 月 29 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
承诺方 江南春;Media Management (HK);FMCH;融鑫智明
承诺类型 其他承诺
1、人员独立（1）保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在上市公司
专职工作，不在本企业及本企业控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本企业及本企
业控制的其他企业中领薪。（2）保证上市公司的财务人员独立，不在本企业及本企业控制的其他企业中兼职
或领取报酬。（3）保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本企业及本企业控
制的其他企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处
于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。（2）保证本企业及本企业控制的其他企业不以任何
方式违法违规占用上市公司的资金、资产。（3）保证不以上市公司的资产为本企业及本企业控制的其他企业
的债务违规提供担保。3、财务独立（1）保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）保
证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。（3）保证上市公司独立在银行开户，
承诺内容 不与本企业及本企业控制的其他企业共用银行账户。（4）保证上市公司能够作出独立的财务决策，本企业及
本企业控制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。（5）保证上市公司依法独立
纳税。4、机构独立（1）保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。
（2）保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程
独立行使职权。（3）保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本企业及本企业控制的其他企业间不存在
机构混同的情形。5、业务独立（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有
面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证尽量减少本企业及本企业控制的其他企业与上市公司的关联交
易，无法避免或有合理原因的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。6、保证上市公司在
其他方面与本企业及本企业控制的其他企业保持独立。如违反上述承诺，并因此给上市公司造成经济损失，
本企业将向上市公司进行赔偿。
承诺时间 2015 年 08 月 29 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
承诺方 江南春;Media Management (HK);FMCH;融鑫智明
承诺类型 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
本人/本企业目前没有在中国境内或境外以任何形式直接或间接控制、管理或与其他自然人、法人、合伙企
业或组织共同控制、管理任何与上市公司存在竞争关系的经济实体、机构、经济组织，本人/本企业与上市
公司不存在同业竞争。自本承诺函出具之日起，本人/本企业不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但
不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间接控制、管理与上市公
司构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。本人/本企业保证将采取合法及有效的措施，促使本人/本企
承诺内容 业拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织，不以任何形式直接或间接控制、管理与上市公司/分众传
媒相同或相似的、对上市公司业务构成或可能构成竞争的任何经济实体、机构或经济组织。若本人/本企业
控制的相关公司、企业出现直接或间接控制、管理与上市公司产品或业务构成竞争的经济实体、机构或经济
组织之情况，则本人/本企业及本人/本企业控制的相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品、
或者将相竞争的业务纳入到上市公司经营、或者将相竞争的业务转让给与本人/本企业无关联关系的第三方、
或者采取其他方式避免同业竞争。
承诺时间 2015 年 08 月 29 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
（3）首次公开发行或再融资时所作承诺
承诺方 易贤忠;关玉贤;易贤华
承诺类型 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
为避免未来发生同业竞争，股东易贤忠、关玉贤、易贤华都已签署了《关于避免同业竞争承诺函》，分别承
诺：本人将不在中国境内外以任何形式从事与公司主营业务、主要产品相竞争或是构成竞争威胁的业务活动，
承诺内容
包括在中国境内外投资、收购、兼并与公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济
组织；若公司将来开拓新的业务领域，公司享有优先权，本人将不再发展同类业务。
承诺时间 2004 年 07 月 15 日
承诺期限 长期
履行情况 正在履行
注 1：本次发行是指：公司 2015 年发行股份及支付现金购买资产事宜。
注 2：珠海融悟；筝菁投资；晋汇创富；琨玉锦程；融鑫智明；嘉兴会凌；赡宏投资；宏琏投资；鸿黔投资；鸿莹投资；汇
佳合兴；纳兰德；贝因美集团；信恒众润；景福投资；发展中心二期；优欣投资；钜洲资产；湖南文化；华石鹏益；聚金嘉
为；道得原态；天津诚柏；德同众媒；北京物源；上善若水；柘中股份；贤佑投资；益畅投资；西证价值；前海富荣；鹏瑞
投资；枫众投资；发展中心一期；誉信投资的股份限售承诺：由于上述企业取得对价股份时，其持有的分众多媒体的股权（以
工商登记完成日为准）未满 12 个月，故其限售承诺该等对价股份自对价股份上市之日起至 36 个月届满之日及本企业业绩补
偿义务（若有）履行完毕之日（若无业绩补偿义务，则为关于承诺业绩的专项审计报告公告之日）（以较晚者为准）不得转
让。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额（万元） 是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况
公司已发布黑龙江太平湖房地产开发有限
108.74 否 执行中 支持我方诉请 执行中
公司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布辽宁辉山乳业集团有限公司广
113.34 否 已裁判，待执行 支持我方诉请 无
告，对方拖延支付广告款
公司已发布消防之声文化传播无锡有限公
116.2 否 已调解，待履行 无 无
司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布北京迈吉伙伴广告有限公司广
120.64 否 执行中 支持我方诉请 执行中
告，对方拖延支付广告款
公司已发布天津乐其培训学校广告，对方拖
135 否 已裁判，待执行 支持我方诉请 无
延支付广告款
公司已发布昆明三顺广告有限公司广告，对
135.37 否 执行中 支持我方诉请 执行中
方拖延支付广告款
公司已发布河南无限映画广告有限公司广
140.08 否 已立案，待裁判 无 无
告，对方拖延支付广告款
公司已发布厦门睿客信息科技有限公司广
150 否 执行中 支持我方诉请 执行中
告，对方拖延支付广告款
公司已发布大象联盟（北京）科技有限责任
172.62 否 执行中 支持我方诉请 执行中
公司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布黑龙江太平湖房地产开发有限
174.18 否 已立案，待裁判 无 无
公司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布安示（上海）网络科技有限公司
176.26 否 已立案，待裁判 无 无
广告，对方拖延支付广告款
32
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司已发布乐视影业（北京）有限公司广告，
178.7 否 已立案，待裁判 无 无
对方拖延支付广告款
公司已发布黑龙江阿妈牧场农业有限公司
189.38 否 已调解，待履行 无 无
广告，对方拖延支付广告款
公司已发布乐视品牌营销策划（北京）有限
203.12 否 执行中 支持我方诉请 执行中
公司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布福建希戈石油有限公司、福建点
石股权投资有限公司、上海希戈石油有限公 206.33 否 已立案，待裁判 无 无
司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布深圳共联科技网络有限公司广
214.36 否 已裁判，待执行 支持我方诉请 无
告，对方拖延支付广告款
公司已发布北京众成汇通信息技术有限公
256 否 执行本次终结 支持我方诉请 执行本次终结
司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布乐视体育文化产业发展（北京）
472.32 否 执行中 支持我方诉请 执行中
有限公司广告，对方拖延支付广告款
公司已发布深圳市金立通信设备有限公司
2,140.94 否 已立案，待裁判 无 无
广告，对方拖延支付广告款
公司已发布深圳市金立通信设备有限公司
2,883.43 否 已立案，待裁判 无 无
广告，对方拖延支付广告款
公司已发布深圳闪销实业有限公司广告，对
2,892.26 否 已立案，待裁判 无 无
方拖延支付广告款
公司已发布深圳市金立通信设备有限公司
4,663.27 否 已立案，待裁判 无 无
广告，对方拖延支付广告款
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关 实际发生日期（协 是否履行 是否为关联
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 议签署日） 完毕 方担保
2016-6-8~
数禾科技 2017-11-18 100,000 2016-6-8 0 连带责任保证 是 是
2018-8-1
2017-12-19~
数禾科技 2017-11-18 50,000 2016-12-9 50,000 连带责任保证 否 是
2018-12-19
报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 150,000 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 50,000
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 150,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 50,000
公司对子公司的担保情况
担保额度相关 实际发生日期（协 是否履行 是否为关联
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 议签署日） 完毕 方担保
公司及下属子公司 2018-04-25 - 0 - - - -
Focus Media Overseas 2017-11-21~
2017-11-23 2017-11-21 86,117.55 连带责任保证 否 否
Investment Limited 2,500,000 2020-11-21
Focus Media Korea Co., 2018-6-26~
2018-06-29 2018-6-26 929.16 连带责任保证 否 否
LTD 2019-7-25
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 2,500,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 87,046.71
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 2,500,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 87,046.71
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关 实际发生日期（协 是否履行 是否为关联
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 议签署日） 完毕 方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 2,650,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 137,046.71
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 2,650,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 137,046.71
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 10.96%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉及资 交易价 是否
关联 截至报告期末
合同订立公司方名称 合同订立对方名称 合同标的 合同签订日期 产的账面价 定价原则 格（万 关联
关系 的执行情况
值（万元） 元） 交易
Focus Media Overseas DBS Bank Ltd.,
银行借款 2017 年 11 月 11 日 86,015.8 市场定价 否 无 执行中
Investment limited Hong Kong Branch
合同签订日
中国民生银行股份 起一年期银
分众传媒有限公司 2018 年 03 月 05 日 50,000 市场定价 否 无 执行中
有限公司 行贷款授信
5 亿元
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告 刊载的报刊
事项 刊载日期 刊载的互联网网站
编号 名称及版面
2018-001 公司 2017 年度业绩预告修正公告 2018-1-11 证券时报 B18 http://www.cninfo.com.cn
38
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018-002 公司股东股份变动公告 2018-1-18 证券时报 B151 http://www.cninfo.com.cn
2018-003 公司关于参与设立投资基金暨关联交易的进展情况公告 2018-1-31 证券时报 B135 http://www.cninfo.com.cn
2018-004 公司关于参与设立投资基金暨关联交易的进展情况公告 2018-2-6 证券时报 B49 http://www.cninfo.com.cn
2018-005 公司 2017 年度业绩快报 2018-2-28 证券时报 B148 http://www.cninfo.com.cn
2018-006 公司关于参与设立投资基金的进展情况公告 2018-4-19 证券时报 B39 http://www.cninfo.com.cn
2018-007 公司第六届董事会第二十一次会议决议公告 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-008 公司 2017 年年度报告摘要 2018-4-25 证券时报 B89 http://www.cninfo.com.cn
2018-009 公司 2017 年度财务决算报告 2018-4-25 证券时报 B89 http://www.cninfo.com.cn
2018-010 公司 2017 年度内部控制评价报告 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-011 公司 2017 年度社会责任报告 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-012 公司关于以集中竞价交易方式回购股份的预案 2018-4-25 证券时报 B91 http://www.cninfo.com.cn
2018-013 公司关于使用自有闲置资金购买理财产品额度的公告 2018-4-25 证券时报 B91 http://www.cninfo.com.cn
2018-014 公司关于调整担保额度相关内容的公告 2018-4-25 证券时报 B89 http://www.cninfo.com.cn
2018-015 公司关于 2018 年度日常关联交易预计的公告 2018-4-25 证券时报 B89 http://www.cninfo.com.cn
2018-016 公司关于向控股子公司提供财务资助的公告 2018-4-25 证券时报 B91 http://www.cninfo.com.cn
2018-017 公司关于使用自有闲置资金进行风险投资额度的公告 2018-4-25 证券时报 B91 http://www.cninfo.com.cn
2018-018 公司 2018 年第一季度报告正文 2018-4-25 证券时报 B89 http://www.cninfo.com.cn
2018-019 公司关于拟参与投资基金的公告（一） 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-020 公司关于拟参与设立投资基金的公告（二） 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-021 公司关于拟参与投资基金的公告（三） 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-022 公司关于召开 2017 年年度股东大会有关事项的通知 2018-4-25 证券时报 B91 http://www.cninfo.com.cn
2018-023 公司第六届监事会第十九次会议决议公告 2018-4-25 证券时报 B91 http://www.cninfo.com.cn
2018-024 公司关于举行 2017 年度业绩说明会的公告 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-025 公司 2018 年第一季度报告及正文更正公告 2018-5-4 证券时报 B55 http://www.cninfo.com.cn
2018-026 公司 2018 年第一季度报告正文（更正版） 2018-5-4 证券时报 B55 http://www.cninfo.com.cn
2018-027 公司关于参与设立投资基金的进展情况公告 2018-5-10 证券时报 B47 http://www.cninfo.com.cn
2018-028 公司关于近期前十名股东持股情况的公告 2018-5-12 证券时报 B43 http://www.cninfo.com.cn
2018-029 公司 2017 年年度股东大会决议公告 2018-5-18 证券时报 B100 http://www.cninfo.com.cn
2018-030 公司第六届董事会第二十二次会议决议公告 2018-5-18 证券时报 B100 http://www.cninfo.com.cn
2018-031 公司关于对外提供财务资助的公告 2018-5-18 证券时报 B100 http://www.cninfo.com.cn
2018-032 公司第六届监事会第二十次会议决议公告 2018-5-18 证券时报 B100 http://www.cninfo.com.cn
2018-033 公司关于参与设立投资基金的进展情况公告 2018-6-2 证券时报 B60 http://www.cninfo.com.cn
2018-034 公司关于深交所中小板公司管理部对公司 2017 年年报问询函回复的公告 2018-6-13 证券时报 B49 http://www.cninfo.com.cn
2018-035 公司关于参与设立投资基金的进展情况公告 2018-6-14 证券时报 B10 http://www.cninfo.com.cn
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2018-036 公司 2017 年年度权益分派实施公告 2018-6-22 证券时报 B87 http://www.cninfo.com.cn
2018-037 公司关于为境外子公司提供内保外贷的公告 2018-6-29 证券时报 B94 http://www.cninfo.com.cn
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公告 刊载的报刊
事项 刊载日期 刊载的互联网网站
编号 名称及版面
2018-003 公司关于参与设立投资基金暨关联交易的进展情况公告 2018-1-31 证券时报 B135 http://www.cninfo.com.cn
2018-004 公司关于参与设立投资基金暨关联交易的进展情况公告 2018-2-6 证券时报 B49 http://www.cninfo.com.cn
2018-006 公司关于参与设立投资基金的进展情况公告 2018-4-19 证券时报 B39 http://www.cninfo.com.cn
2018-015 公司关于 2018 年度日常关联交易预计的公告 2018-4-25 证券时报 B89 http://www.cninfo.com.cn
2018-019 公司关于拟参与投资基金的公告（一） 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-020 公司关于拟参与设立投资基金的公告（二） 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-021 公司关于拟参与投资基金的公告（三） 2018-4-25 证券时报 B90 http://www.cninfo.com.cn
2018-027 公司关于参与设立投资基金的进展情况公告 2018-5-10 证券时报 B47 http://www.cninfo.com.cn
2018-033 公司关于参与设立投资基金的进展情况公告 2018-6-2 证券时报 B60 http://www.cninfo.com.cn
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 6,427,492,848 52.55% 0 0 1,285,498,570 0 1,285,498,570 7,712,991,418 52.54%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 79,984,596 0.65% 0 0 15,996,919 0 15,996,919 95,981,515 0.65%
3、其他内资持股 3,492,659,271 28.56% 0 0 698,531,855 0 698,531,855 4,191,191,126 28.55%
其中：境内法人持股 3,492,659,271 28.56% 0 0 698,531,855 0 698,531,855 4,191,191,126 28.55%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 2,854,848,981 23.34% 0 0 570,969,796 0 570,969,796 3,425,818,777 23.34%
其中：境外法人持股 2,854,848,981 23.34% 0 0 570,969,796 0 570,969,796 3,425,818,777 23.34%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 5,804,074,052 47.45% 0 0 1,160,814,810 0 1,160,814,810 6,964,888,862 47.46%
1、人民币普通股 5,804,074,052 47.45% 0 0 1,160,814,810 0 1,160,814,810 6,964,888,862 47.46%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 12,231,566,900 100.00% 0 0 2,446,313,380 0 2,446,313,380 14,677,880,280 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年6月29日，公司实施了2017年年度权益分派方案，实施完毕后，公司总股本增加至14,677,880,280
股。
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股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月23日召开的第六届董事会第二十一次会议审议通过了《公司2017年度利润分配预案》：
以截至2017年12月31日总股本12,231,566,900股为基数，向全体股东每10股派1元人民币现金（含税），同
时，以资本公积金向全体股东每10股转增2股。2018年5月17日，公司以现场投票和网络投票相结合的方式
召开了公司2017年年度股东大会，审议并通过了上述分配预案。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司2017年年度权益分派方案已于2018年6月29日实施完毕，相关股份已在深圳证券交易所上市交易。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
不考虑资本公积转增股本 考虑资本公积转增股本 变动
每股收益 0.2736 0.2280 0.0456
稀释每股收益 0.2736 0.2280 0.0456
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
Media Management Hong Kong Limited 2,854,848,981 0 570,969,796 3,425,818,777 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
珠海融悟股权投资合伙企业（有限合伙） 399,923,306 0 79,984,661 479,907,967 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
上海筝菁投资管理合伙企业（有限合伙） 266,615,538 0 53,323,107 319,938,645 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
珠海晋汇创富叁号投资企业（有限合伙） 239,746,044 0 47,949,209 287,695,253 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
宁波融鑫智明股权投资合伙企业（有限合伙） 198,641,273 0 39,728,255 238,369,528 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
苏州琨玉锦程股权投资企业（有限合伙） 193,295,981 0 38,659,196 231,955,177 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
嘉兴会凌壹号投资合伙企业（有限合伙） 133,307,768 0 26,661,554 159,969,322 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
上海鸿莹投资管理中心（有限合伙） 133,307,768 0 26,661,554 159,969,322 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
上海赡宏投资管理中心（有限合伙） 133,307,768 0 26,661,554 159,969,322 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
上海鸿黔投资管理中心（有限合伙） 133,307,768 0 26,661,554 159,969,322 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
上海宏琏投资管理中心（有限合伙） 133,307,768 0 26,661,554 159,969,322 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
其他限售股东 1,607,882,885 0 321,576,576 1,929,459,461 增发限售股 2018 年 12 月 29 日
合计 6,427,492,848 0 1,285,498,570 7,712,991,418 -- --
3、证券发行与上市情况
无
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二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 78,838
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持股 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通 股份
比例 的普通股数量 减变动情况 数量
股数量 股数量 状态
Media Management Hong Kong Limited 境外法人 23.34% 3,425,818,777 570,969,796 3,425,818,777 0
珠海融悟股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.27% 479,907,967 79,984,661 479,907,967 0 质押 479,907,967
Power Star Holdings（Hong Kong）Limited 境外法人 2.77% 406,609,165 -87,674,045 0 406,609,165
Glossy City（HK）Limited 境外法人 2.52% 370,519,035 -241,059,210 0 370,519,035 质押 240,000,000
香港中央结算有限公司 境外法人 2.22% 326,226,461 240,120,015 0 326,226,461
上海筝菁投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.18% 319,938,645 53,323,107 319,938,645 0 质押 319,938,645
珠海晋汇创富叁号投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.96% 287,695,253 47,949,209 287,695,253 0
关玉婵 境内自然人 1.77% 259,994,273 49,332,379 0 259,994,273 质押 45,600,000
Gio2 Hong Kong Holdings Limited 境外法人 1.68% 247,236,384 -231,884,405 0 247,236,384
宁波融鑫智明股权投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 1.62% 238,369,528 39,728,255 238,369,528 0
战略投资者或一般法人因配售新股成
无
为前 10 名普通股股东的情况
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件普通股股份数量 股份种类 数量
Power Star Holdings（Hong Kong）Limited 406,609,165 人民币普通股 406,609,165
Glossy City（HK）Limited 370,519,035 人民币普通股 370,519,035
香港中央结算有限公司 326,226,461 人民币普通股 326,226,461
关玉婵 259,994,273 人民币普通股 259,994,273
Gio2 Hong Kong Holdings Limited 247,236,384 人民币普通股 247,236,384
易贤忠 174,499,635 人民币普通股 174,499,635
Giovanna Investment Hong Kong Limited 150,837,758 人民币普通股 150,837,758
中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF） 111,600,000 人民币普通股 111,600,000
全国社保基金四一三组合 101,348,729 人民币普通股 101,348,729
全国社保基金一一一组合 69,434,024 人民币普通股 69,434,024
前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间，关玉
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限
婵系易贤忠之配偶，未知其他前 10 名无限售流通股股东之间以及前 10 名无限售流通股
售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或
股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
一致行动的说明
中规定的一致行动人。
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公
司债券
□ 是 √ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
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1、合并资产负债表
编制单位：分众传媒信息技术股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,459,855,836.56 3,930,262,816.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 86,635,117.23 109,668,421.97
应收账款 4,665,276,245.83 2,980,245,462.04
预付款项 1,296,107,083.27 726,786,839.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 440,046,958.13 390,845,359.04
应收股利
其他应收款 93,670,367.14 69,526,939.22
买入返售金融资产
存货 14,018,944.01 6,997,845.32
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,139,403,281.53 2,949,985,647.87
流动资产合计 12,195,013,833.70 11,164,319,330.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,520,601,781.93 2,069,114,199.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 759,111,148.60 733,660,143.69
投资性房地产
固定资产 572,042,507.19 351,244,838.56
在建工程
工程物资 3,337,549.28 6,851,326.85
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,127,240.27 33,554,444.45
开发支出
商誉 148,752,249.90 149,083,646.11
长期待摊费用 9,026,321.33 3,739,298.24
递延所得税资产 599,871,391.43 541,511,038.75
其他非流动资产 617,370,986.37 501,524,580.48
非流动资产合计 5,260,241,176.30 4,390,283,516.13
资产总计 17,455,255,010.00 15,554,602,846.85
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流动负债：
短期借款 9,291,617.47
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 410,887,585.32 234,720,133.86
预收款项 273,658,890.58 413,978,714.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 294,146,001.07 306,521,529.05
应交税费 843,370,423.14 767,285,307.01
应付利息 1,017,541.11 957,497.95
应付股利 291,405,602.09 5,920,703.99
其他应付款 1,525,574,401.72 2,185,899,161.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,649,352,062.50 3,915,283,048.02
非流动负债：
长期借款 860,158,000.00 849,446,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 961,421.56 386,092.62
专项应付款
预计负债
递延收益 2,281,234.72 2,996,576.60
递延所得税负债 265,176,843.51 228,608,887.23
其他非流动负债
非流动负债合计 1,128,577,499.79 1,081,437,556.45
负债合计 4,777,929,562.29 4,996,720,604.47
所有者权益：
股本 333,658,271.10 333,658,271.10
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 186,207,960.23 186,207,960.23
减：库存股
其他综合收益 26,606,883.27 10,328,362.49
专项储备
盈余公积 147,041,554.30 156,741,749.37
一般风险准备
未分配利润 11,809,441,412.88 9,685,638,070.46
归属于母公司所有者权益合计 12,502,956,081.78 10,372,574,413.65
少数股东权益 174,369,365.93 185,307,828.73
所有者权益合计 12,677,325,447.71 10,557,882,242.38
负债和所有者权益总计 17,455,255,010.00 15,554,602,846.85
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 52,662,637.43 89,826,356.97
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 3,751,700,252.71 4,682,000,252.71
其他应收款 102,024,090.00 24,090.00
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 80,785,099.56 771,172,178.05
流动资产合计 3,987,172,079.70 5,543,022,877.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,345,128,780.07 46,246,292,838.06
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 46,345,128,780.07 46,246,292,838.06
资产总计 50,332,300,859.77 51,789,315,715.79
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流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 224,029.18 223,312.05
应交税费 81,649,755.84 19,092,774.02
应付利息
应付股利 285,484,898.18
其他应付款 119,774.86 776,447,214.52
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 367,478,458.06 795,763,300.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 367,478,458.06 795,763,300.59
所有者权益：
股本 14,677,880,280.00 12,231,566,900.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 30,441,144,477.48 32,887,457,857.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 644,076,375.15 644,076,375.15
未分配利润 4,201,721,269.08 5,230,451,282.57
所有者权益合计 49,964,822,401.71 50,993,552,415.20
负债和所有者权益总计 50,332,300,859.77 51,789,315,715.79
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 7,109,975,615.18 5,640,666,497.84
其中：营业收入 7,109,975,615.18 5,640,666,497.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,717,658,001.24 3,079,251,335.10
其中：营业成本 2,003,923,116.59 1,646,610,224.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 217,611,483.88 182,302,780.00
销售费用 1,196,167,824.17 1,015,211,973.87
管理费用 293,382,896.63 243,595,069.63
财务费用 -55,938,982.88 -112,817,911.45
资产减值损失 62,511,662.85 104,349,198.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 149,940,561.49 5,292,364.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -21,811,791.09
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,746,191.01 -1,188,119.62
其他收益 525,782,908.43 522,801,844.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,064,294,892.85 3,088,321,252.25
加：营业外收入 1,068,886.54 4,569,476.85
减：营业外支出 7,391,852.87 14,965,901.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,057,971,926.52 3,077,924,827.67
减：所得税费用 724,004,097.94 554,505,472.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,333,967,828.58 2,523,419,355.18
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,340,481,173.62 2,551,783,324.82
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） -6,513,345.04 -28,363,969.64
归属于母公司所有者的净利润 3,346,960,032.42 2,532,954,868.98
少数股东损益 -12,992,203.84 -9,535,513.80
六、其他综合收益的税后净额 16,278,520.78 -11,926,229.90
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 16,278,520.78 -11,926,229.90
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 16,278,520.78 -11,926,229.90
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 10,453,829.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 5,824,691.78 -11,926,229.90
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 3,350,246,349.36 2,511,493,125.28
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,363,238,553.20 2,521,028,639.08
归属于少数股东的综合收益总额 -12,992,203.84 -9,535,513.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.17
（二）稀释每股收益 0.23 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：--元，上期被合并方实现的净利润为：--元。
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 20.00
销售费用
管理费用 3,783,424.87 1,918,624.26
财务费用 -877,100.98 -1,092,390.78
资产减值损失 -300.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,548,369.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,164,057.99
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 258,200,000.00 49,900,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 259,842,025.54 49,074,066.52
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 259,842,025.54 49,074,066.52
减：所得税费用 65,415,349.03 12,986,864.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 194,426,676.51 36,087,201.60
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 194,426,676.51 36,087,201.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,782,416,904.68 5,500,985,007.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 551,906,640.64 609,106,786.41
经营活动现金流入小计 6,334,323,545.32 6,110,091,794.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,786,436,102.39 1,589,018,558.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 575,968,237.29 500,798,612.80
支付的各项税费 1,168,754,102.56 946,048,645.49
支付其他与经营活动有关的现金 1,556,152,108.52 1,244,892,660.22
经营活动现金流出小计 5,087,310,550.76 4,280,758,477.47
经营活动产生的现金流量净额 1,247,012,994.56 1,829,333,316.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 340,971,270.67
取得投资收益收到的现金 87,125,945.80 5,292,364.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 456,163.51 620,016.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,261,370,000.00 11,681,400,000.00
投资活动现金流入小计 8,689,923,379.98 11,687,312,380.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 511,069,805.00 66,942,744.75
投资支付的现金 717,235,357.73 178,010,667.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,458,773,316.31 9,658,800,000.00
投资活动现金流出小计 8,687,078,479.04 9,903,753,411.75
投资活动产生的现金流量净额 2,844,900.94 1,783,558,969.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,100,000.00
取得借款收到的现金 9,291,617.47
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,391,617.47
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 941,094,449.49 10,326,408.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,386,921.36 2,280,784.48
支付其他与筹资活动有关的现金 780,749,236.79 26,890,387.00
筹资活动现金流出小计 1,721,843,686.28 37,216,795.61
筹资活动产生的现金流量净额 -1,711,452,068.81 -37,216,795.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,901,915.39 -883,351.96
五、现金及现金等价物净增加额 -468,496,088.70 3,574,792,138.20
加：期初现金及现金等价物余额 3,914,434,875.26 4,365,712,819.52
六、期末现金及现金等价物余额 3,445,938,786.56 7,940,504,957.72
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 259,812,755.27 50,996,752.46
经营活动现金流入小计 259,812,755.27 50,996,752.46
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,739,516.32 1,765,350.80
支付的各项税费 19,033,082.74 943,101.48
支付其他与经营活动有关的现金 105,269,954.22 195,544,339.68
经营活动现金流出小计 126,042,553.28 198,252,791.96
经营活动产生的现金流量净额 133,770,201.99 -147,256,039.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 936,012,427.42 1,481,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 940,000,000.00 1,391,150,912.37
投资活动现金流入小计 1,876,012,427.42 2,872,150,912.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 249,500,000.00 1,173,550,912.37
投资活动现金流出小计 349,500,000.00 1,173,550,912.37
投资活动产生的现金流量净额 1,526,512,427.42 1,698,600,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 921,497,112.16
支付其他与筹资活动有关的现金 775,949,236.79
筹资活动现金流出小计 1,697,446,348.95
筹资活动产生的现金流量净额 -1,697,446,348.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,163,719.54 1,551,343,960.50
加：期初现金及现金等价物余额 89,826,356.97 4,964,718.40
六、期末现金及现金等价物余额 52,662,637.43 1,556,308,678.90
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 其他综合收 一般风险准 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 益 专项储备 盈余公积 备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 333,658,271.10 186,207,960.23 10,328,362.49 156,741,749.37 9,685,638,070.46 185,307,828.73 10,557,882,242.38
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 333,658,271.10 186,207,960.23 10,328,362.49 156,741,749.37 9,685,638,070.46 185,307,828.73 10,557,882,242.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 16,278,520.78 -9,700,195.07 2,123,803,342.42 -10,938,462.80 2,119,443,205.33
列）
（一）综合收益总额 16,278,520.78 3,346,960,032.42 -12,992,203.84 3,350,246,349.36
（二）所有者投入和减少资本 -9,700,195.07 3,440,662.03 -6,259,533.04
1．股东投入的普通股 1,100,000.00 1,100,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -9,700,195.07 2,340,662.03 -7,359,533.04
（三）利润分配 -1,223,156,690.00 -1,386,920.99 -1,224,543,610.99
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,223,156,690.00 -1,386,920.99 -1,224,543,610.99
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 333,658,271.10 186,207,960.23 26,606,883.27 147,041,554.30 11,809,441,412.88 174,369,365.93 12,677,325,447.71
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 准备
一、上年期末余额 333,658,271.10 182,938,120.05 43,028,216.50 145,639,107.03 7,285,662,483.72 162,660,495.72 8,153,586,694.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 333,658,271.10 182,938,120.05 43,028,216.50 145,639,107.03 7,285,662,483.72 162,660,495.72 8,153,586,694.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -11,926,229.90 -29,000,489.00 -1,031,673,199.02 -10,341,797.67 -1,082,941,715.59
（一）综合收益总额 -11,926,229.90 2,532,954,868.98 -9,535,513.80 2,511,493,125.28
（二）所有者投入和减少资本 -29,000,489.00 1,310,489.00 -27,690,000.00
1．股东投入的普通股 1,310,489.00 1,310,489.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -29,000,489.00 -29,000,489.00
（三）利润分配 -3,564,628,068.00 -2,116,772.87 -3,566,744,840.87
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,564,628,068.00 -2,116,772.87 -3,566,744,840.87
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 333,658,271.10 182,938,120.05 31,101,986.60 116,638,618.03 6,253,989,284.70 152,318,698.05 7,070,644,978.53
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 12,231,566,900.00 32,887,457,857.48 644,076,375.15 5,230,451,282.57 50,993,552,415.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 12,231,566,900.00 32,887,457,857.48 644,076,375.15 5,230,451,282.57 50,993,552,415.20
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,446,313,380.00 -2,446,313,380.00 -1,028,730,013.49 -1,028,730,013.49
（一）综合收益总额 194,426,676.51 194,426,676.51
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -1,223,156,690.00 -1,223,156,690.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -1,223,156,690.00 -1,223,156,690.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 2,446,313,380.00 -2,446,313,380.00
1．资本公积转增资本（或股本） 2,446,313,380.00 -2,446,313,380.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 14,677,880,280.00 30,441,144,477.48 644,076,375.15 4,201,721,269.08 49,964,822,401.71
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 8,736,833,500.00 36,382,191,257.48 184,812,053.36 4,661,700,454.50 49,965,537,265.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 8,736,833,500.00 36,382,191,257.48 184,812,053.36 4,661,700,454.50 49,965,537,265.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,528,540,866.40 -3,528,540,866.40
（一）综合收益总额 36,087,201.60 36,087,201.60
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -3,564,628,068.00 -3,564,628,068.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -3,564,628,068.00 -3,564,628,068.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 8,736,833,500.00 36,382,191,257.48 184,812,053.36 1,133,159,588.10 46,436,996,398.94
法定代表人：刘杰良 主管会计工作负责人：刘杰良 会计机构负责人：王黎琳
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、 公司基本情况
（一）公司概况
分众传媒信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名七喜控股股份有限公司，系
于 2001 年 2 月经广州市经济体制改革委员会穗改股字【2001】2 号文批准，由广州七喜电脑有限公司整体
改制设立的股份有限公司，广州市人民政府以穗府函【2002】51 号文予以确认。
2004 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】85 号文批准，公司向社会公众发行普
通股 29,000,000 股，每股面值 1 元，并于 2004 年 8 月在深圳证券交易所上市，发行后总股本为 111,975,969
股。后经过几次增发，截止 2014 年 12 月 31 日止，公司总股本为 302,335,116 股。
2015 年 12 月 16 日，根据公司第五届董事会第十七次会议决议，并经中国证券监督管理委员会核发的
《关于核准七喜控股股份有限公司重大资产重组及向 Media Management HongKong Limited 等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2937 号）核准，公司通过向 43 家公司（以下简称“重组
方 ” ） 发 行 股 份 购 买 资 产 ， 申 请 增 加 注 册 资 本 人 民 币 3,813,556,382.00 元 ， 变 更 后 的 注 册 资 本 为
4,115,891,498.00 元。本次变更已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字（2015）第 115750 号
验资报告验证，本次注册资本变更已在广州市工商行政管理局办理了工商变更。
2016 年 3 月 8 日，根据公司第二次临时股东大会决议，同意将公司全称由“七喜控股股份有限公司”
变更为“分众传媒信息技术股份有限公司”；公司证券简称由“七喜控股”变更为“分众传媒”，公司证
券代码不变，仍为“002027”。本次变更已于 2016 年 3 月 30 日在广州市工商行政管理局办理了工商变更，
变更后的统一社会信用代码号为 914401016185128337。
根据公司 2015 年第五届董事会第十七次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2937
号文《关于核准七喜控股股份有限公司重大资产重组及向 Media Management HongKong Limited 等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司非公开发行不超过 439,367,311 股新股。截至 2016 年 3 月
25 日，公司实际向社会非公开发行人民币普通股（A 股）252,525,252 股。上述事项业经立信会计师事务
所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 25 日出具的信会师报字[2016]第 112183 号验资报告验证。
根据公司于 2016 年 5 月 17 日召开的股东大会决议，以 2016 年 4 月 20 日的总股本 4,368,416,750 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金 2.5 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
本次资本公积金转增股本完成后，公司总股本由 4,368,416,750 股变更为 8,736,833,500 股。
根据公司于 2017 年 5 月 19 日召开的股东大会决议，以 2016 年 12 月 31 日的总股本 8,736,833,500 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金 4.08 元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股。
本次资本公积金转增股本完成后，公司总股本由 8,736,833,500 股变更为 12,231,566,900 股。
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
根据公司于 2018 年 5 月 17 日召开的股东大会决议，以 2017 年 12 月 31 日的总股本 12,231,566,900 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。
本次资本公积金转增股本完成后，公司总股本由 12,231,566,900 股变更为 14,677,880,280 股。
截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 14,677,880,280 股。注册资本为 14,677,880,280
元，注册地：广州市黄埔区中新知识城凤凰三路 8 号 2 号楼 2130 室；本公司的实际控制人为江南春；经
营范围：信息技术咨询服务；软件开发；计算机网络系统工程服务；网络技术的研究、开发。
本财务报表业经公司董事会 2018 年 8 月 27 日批准报出。
（二）合并财务报表范围
截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
分众多媒体技术（上海）有限公司 深圳微空间广告有限公司
上海分众数码信息技术有限公司 上海个众信息技术有限公司
分众（中国）信息技术有限公司 上海求众信息技术有限公司
驰众信息技术（上海）有限公司 上海东贺文化传播有限公司
上海分众软件技术有限公司 Focus Media overseas Investment Limited
深圳前海分众信息服务管理有限公司 Focus Media Investment Limited
上海分众广告传播有限公司 宁波浩趣定向广告有限公司
上海分众广告有限公司 上海影众广告有限公司
兰州微空间广告有限公司 上海向众投资管理有限公司
上海新分众广告有限公司 Focus Media Overseas Investment II Limited
上海分众百新广告传播有限公司 Focus Media Codoon Investment Limited
上海分众翔鲲广告传播有限公司 Focus Media Overseas Capital I Limited
分众文化传播有限公司 Focus Media Global Investment I Limited
驰众广告有限公司 Focus Media Global Investment II Limited
上海乾健广告有限公司 Target Media Alpha Limited（注）
浙江睿鸿分众广告传播有限公司 Focus Media Alpha Limited（注）
南京分众传播广告有限公司 Focus Media Yixia Investment Limited
武汉格式分众传媒广告有限公司 Focus Media Louli Investment Limited
四川分众传媒广告传播有限公司 Focus Media Weidian Investment Limited
云南分众传媒有限公司 Focus Media Global Investment III Limited
重庆戈阳分众文化传播有限公司 Focus Media Global Capital I Limited
大连分众广告传播有限公司 Focus Media Hongkong Investment I Limited
青岛分众广告有限公司 优幕广告有限公司
长沙分众世纪广告有限公司 上海分众新农村广告传播有限公司
上海完美文化传播有限公司 湛聚广告有限公司
60
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海新完美文化传播有限公司 Focus Media Hongkong Investment II Limited
天津市分众彤盛广告传播有限公司 Focus Media Development II Limited
西安分众文化信息传播有限公司 Nova Compass Investment Limited
珠海分众文化传播有限公司 Focus Media Real Estate & Financial Services Limited
厦门分众广告有限公司 共青城分众创享信息技术有限公司
河北分众广告传播有限公司 上海分众鸿意信息技术有限公司
合肥福克斯广告有限公司 上海时众信息技术有限公司
沈阳分众传媒广告有限公司 分众体育（上海）有限公司
济南分众广告有限公司 上海分泽时代软件技术有限公司
福州福克斯文化传播有限公司 共青城众星携创信息技术有限公司
东莞市分众广告传播有限公司 上海分众鑫晟信息技术有限公司
郑州分众广告传播有限公司 上海好组合信息科技有限公司
吉林分众广告有限公司 宁波众浩广告有限公司
哈尔滨分众广告传媒有限公司 Focus Media Koreaco Limited
贵州分众广告传播有限公司 上海众体网络科技有限公司
兰州分众广告有限公司 上海众竞文化传媒有限公司（注2）
上海纵横品誉广告有限公司 宁波分视广告有限公司
苏州分众传媒广告有限公司 上海骏众网络科技有限公司
上海丰晶广告传播有限公司 Target Media Indonesia Limited
吉林光华广告传媒有限公司 Polaris Alpha Limited
山西分众传媒广告有限公司 Target Media Hongkong Limited
分众传媒有限公司 新余驰众广告传播有限公司
上海新结构广告有限公司 上海视聚软件技术有限公司
上海框架广告发展有限公司 宁波冀众广告有限公司
上海定向广告传播有限公司 福州微空间广告有限公司
上海驰众广告传播有限公司 吉林微空间广告有限公司
宁波江东龙迪文化传媒有限公司 长沙微空间广告有限公司
上海弘浩广告有限公司 昆明微空广告有限公司
苏州华韵传媒文化有限公司 山西微空微间广告有限公司
南宁框架广告有限责任公司 杭州微空间广告有限公司
郑州分众框架广告有限责任公司 石家庄微空间广告有限公司
太原框架巨中广告有限公司 大连微空间广告有限公司
长沙框架广告有限公司 天津微空间广告有限公司
四川框架广告有限公司 沈阳微空间广告有限公司
合肥框众广告有限公司 呼和浩特市微空微间广告有限公司
厦门红鑫海岸广告有限公司 南京微空间广告有限公司
昆明精之锐广告有限公司 东莞微空微间广告有限公司
广州市菲沙广告有限公司 成都微空微间广告有限公司
北京央视三维广告有限公司 佛山市微空间广告有限公司
上海分众晶视广告有限公司 广州微空间广告有限公司
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海振浩广告有限公司 武汉微空微间广告有限公司
成都分众晶视广告有限公司 哈尔滨微空间广告有限公司
分众晶视广告有限公司 厦门微空微间广告有限公司
分众传媒发展有限公司 贵州微空间广告有限公司
上海传智华光广告有限公司 宁波微空间广告有限公司
北京传智华光广告有限公司 珠海微空间广告有限公司
上海传智广告有限公司 烟台微空间广告有限公司
上海睿力广告有限公司 重庆微空间广告有限公司
上海传瑞广告有限公司 鄂尔多斯市微空间广告有限公司
上海传信软件科技有限公司 温州微空微间广告有限公司
上海德峰广告传播有限公司 中山微空间广告有限公司
上海聚众目标传媒有限公司 共青城微空间广告有限公司
北京分众无线传媒技术有限公司 郑州微空间广告有限公司
宁波分众互联信息技术有限公司
注：Target Media Alpha Limited 原名为 Focus Media Sports Investment I Limited
注：Focus Media Alpha Limited原名为Focus Media 9F Investment Limited
本期合并财务报表范围及其变化情况详见第十节财务报告--八、合并范围的变更和九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司考虑财务方面、经营方面、其他方面等相关因素后，认为自报告期末起 12 个月内不存在对公
司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，可持续经营。
62
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见第十节财务报告--11、应收账款；16、固定资产；28、收入；32、其他重要的会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本次报告期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
63
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
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资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
65
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ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
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9、 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额前五名
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 余额百分比法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00%
0-30 天 0.00%
31-210 天 5.00%
211-300 天 30.00%
301-390 天 40.00%
391 天以上 75.00%
1－2 年 10.00%
2－3 年 30.00%
3 年以上 100.00%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 2 个别计提法
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
经测试，有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊
单项计提坏账准备的理由
减值，不适合按组合计提坏账准备的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，结合现时情况分析确定坏账准备计提比例
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按个别计价法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
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期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用五五摊销法；
2）包装物采用五五摊销法。
13、持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
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为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
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有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单
位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投
资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照“同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会
计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
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公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
媒体资产 年限平均法 5 0 20%
办公设备 年限平均法 5 0 20%
房屋建筑物 年限平均法 30 0 3.33%
运输工具及其他 年限平均法 5 0 20%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
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他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
广告经营及发布权 13个月 预计使用年限
客户基础 12年 预计使用年限
电信增值业务特许权 5年 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行
复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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22、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减
值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期
待摊费用包括广告点位投放租赁费、装修费等。
摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
子公司 Focus Media Korea Company Limited 根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生
的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算
利得或损失。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26、股份支付
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、
是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关
成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负
债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负
债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入的确认一般原则：
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入本公司；
5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额；
2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计得情况下，本
公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入；
3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补
偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿，
应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成
本预计不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应
同时满足以下条件：
1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
2）收入的金额能够可靠地计量。
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（4）广告投放收入
广告收入在相关的广告或商业行为出现在公众面前予以确认，广告的制作收入在期末或年度终了时根
据项目的完成程度予以确认。
本公司对广告发布业务收入确认的具体原则：
1）存在有力证据证明与客户之间达成了协议；
2）广告已按协议约定的投放媒介类型、投放数量、投放区域、点位及点位数、投放期间、广告长度
及循环次数等条款完成播放；
3）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
4）收入的金额能够可靠地计量。
（5）应用平台服务费收入
公司与银行合作通过 APP 还呗平台向个人贷款提供居间服务，服务费收入分如下二种方式确认：
1）手续费收入：公司作为信息服务机构向客户收取的服务费，按客户风险等级确定金额并于还款交
易实际发生时确认为收入。
2）违约金以及罚息收入：若客户逾期超过约定天数，公司将向客户收取相关违约金以及罚息并于还
款交易实际发生时确认为收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公
司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与
收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司按反向购买编制合并报表：
根据《企业会计准则》、《企业会计准则讲解（2010）》以及财政部会计司财会便[2009]17 号《关于非
上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》等相关规定，重组方以其所持有的分众多媒体
技术（上海）有限公司 100%股权为对价取得本公司的控制权，构成反向购买。
本公司遵循以下原则编制合并报表：
因法律上母公司（被购买方，即本公司）原与业务相关的资产和负债均在本次重组中置出，故本次反
向购买认定为被购买的上市公司不构成业务，在编制合并报表时按权益性交易的原则进行处理，不确认商
誉或当期损益。
合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额反映法律上子公司（购买方，即分众多媒体技术（上海）
有限公司）在合并前的留存收益和其他权益余额。
合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司（购买方，即分众多媒体技术（上海）有
限公司）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。
但是在合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司（被购买方，即本公司）的权益结构，即本公司
发行在外权益性证券的数量及种类。
根据公司 2015 年度第五届董事会第十七次会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许 可
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[2015]2937 号文《关于核准七喜控股股份有限公司重大资产重组及向 Media Management HongKong Limited
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，2016 年度公司向社会非公开发行人民币普通股（A 股）
252,525,252 股。
根据公司于 2016 年 5 月 17 日召开的股东大会决议，以 2016 年 4 月 20 日的总股本 4,368,416,750 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金 2.5 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
本次资本公积金转增股本完成后，公司总股本由 4,368,416,750 股变更为 8,736,833,500 股。
根据公司于 2017 年 5 月 19 日召开的股东大会决议，以 2016 年 12 月 31 日的总股本 8,736,833,500 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金 4.08 元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股。
本次资本公积金转增股本完成后，公司总股本由 8,736,833,500 股变更为 12,231,566,900 股。
根据公司于 2018 年 5 月 17 日召开的股东大会决议，以 2017 年 12 月 31 日的总股本 12,231,566,900 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。
本次资本公积金转增股本完成后，公司总股本由 12,231,566,900 股变更为 14,677,880,280 股。
2015 年度，本公司向重组方定向增发 3,813,556,382 股，截至 2018 年 6 月 30 日，重组方持股
12,813,549,443.52 股，总股本数为 14,677,880,280.00 股，重组方占比 87.30%，在本次编制合并报表时，假
定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益（即持股比例保持 87.30%），分众多媒体技
术（上海）有限公司合并前股本 291,278,214.05 元，因此需模拟增发股本 42,380,057.05 股，增发后分众多
媒体技术（上海）有限公司总股本为 333,658,271.10 元，列示为合并财务报表的股本项目，模拟增发金额
相应调减资本公积。模拟增发后分众多媒体技术（上海）有限公司总股本金额作为本公司合并报表中的股
本金额。
法律上母公司（本公司）发行在外的权益性证券的股份数量为 14,677,880,280.00 股，故母公司个别报
表中股本金额为 14,677,880,280.00 元。
合并财务报表的比较信息为法律上子公司（购买方，即分众多媒体技术（上海）有限公司）的比较信
息，即分众多媒体技术（上海）有限公司的前期合并财务报表。
对于法律上母公司的所有股东，虽然该项合并中其被认定为被购买方，但其享有合并形成报告主体的
净资产及损益，不作为少数股东权益列示。
法律上母公司在个别财务报表中按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》等的规定确定取得资产的
入账价值。本公司前期比较个别财务报表为自身个别财务报表。
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公
司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 3%、6%、16%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 见下情况说明
提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给其他广告公司
文化事业建设费 3%
或广告发布者的含税广告发布费用后的余额
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2%、3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
分众传媒信息技术股份有限公司 25.00%
分众多媒体技术（上海）有限公司 25.00%
上海分众数码信息技术有限公司 25.00%
分众（中国）信息技术有限公司 15.00% （注 1）
驰众信息技术（上海）有限公司 15.00% （注 2）
上海分众软件技术有限公司 12.50% （注 3）
深圳前海分众信息服务管理有限公司 25.00%
上海分众广告传播有限公司 25.00%
上海分众广告有限公司 25.00%
上海新分众广告传播有限公司 25.00%
上海新分众广告有限公司 25.00% 2018 年 1 月注销
上海分众百新广告传播有限公司 20.00% （注 7）
上海分众翔鲲广告传播有限公司 20.00% （注 7）
分众文化传播有限公司 15.00% (注 4）
驰众广告有限公司 25.00%
上海乾健广告有限公司 20.00% （注 7）
浙江睿鸿分众广告传播有限公司 25.00%
南京分众传播广告有限公司 25.00%
武汉格式分众传媒广告有限公司 25.00%
四川分众传媒广告传播有限公司 25.00%
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
云南分众传媒有限公司 20.00% （注 7）
重庆戈阳分众文化传播有限公司 25.00%
大连分众广告传播有限公司 20.00% （注 7）
青岛分众广告有限公司 25.00%
长沙分众世纪广告有限公司 25.00%
上海完美文化传播有限公司 25.00%
上海新完美文化传播有限公司 25.00%
天津市分众彤盛广告传播有限公司 25.00%
西安分众文化信息传播有限公司 25.00%
珠海分众文化传播有限公司 20.00% （注 7）
厦门分众广告有限公司 20.00% （注 7）
河北分众广告传播有限公司 25.00%
合肥福克斯广告有限公司 20.00% （注 7）
沈阳分众传媒广告有限公司 20.00% （注 7）
济南分众广告有限公司 25.00%
福州福克斯文化传播有限公司 25.00%
东莞市分众广告传播有限公司 20.00% （注 7）
郑州分众广告传播有限公司 25.00%
吉林分众广告有限公司 20.00% （注 7）
哈尔滨分众广告传媒有限公司 20.00% （注 7）
贵州分众广告传播有限公司 20.00% （注 7）
兰州分众广告有限公司 20.00% （注 7）
上海纵横品誉广告有限公司 25.00%
苏州分众传媒广告有限公司 25.00%
珲春分众传媒广告有限公司 25.00% 2018 年 6 月注销
吉林光华广告传媒有限公司 25.00%
山西分众传媒广告有限公司 20.00% （注 7）
分众传媒有限公司 25.00%
上海新结构广告有限公司 20.00% （注 7）
上海框架广告发展有限公司 25.00%
上海定向广告传播有限公司 25.00%
上海驰众广告传播有限公司 25.00%
宁波江东龙迪文化传媒有限公司 20.00% （注 7）
上海弘浩广告有限公司 25.00%
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苏州华韵传媒文化有限公司 25.00%
南宁框架广告有限责任公司 25.00%
郑州分众框架广告有限责任公司 20.00% （注 7）税务 2018 年 4 月份已注销，工商注销办理中
长沙框架广告有限公司 20.00% （注 7）
四川框架广告有限公司 25.00%
合肥框众广告有限公司 20.00% （注 7）
厦门红鑫海岸广告有限公司 20.00% （注 7）
昆明精之锐广告有限公司 25.00%
广州市菲沙广告有限公司 25.00%
北京央视三维广告有限公司 25.00%
上海分众晶视广告有限公司 25.00%
上海振浩广告有限公司 25.00%
成都分众晶视广告有限公司 15.00% （注 5）
分众晶视广告有限公司 25.00%
分众传媒发展有限公司 16.50%
上海传智华光广告有限公司 25.00%
北京传智华光广告有限公司 25.00%
上海传智广告有限公司 20.00% （注 7）
上海睿力广告有限公司 25.00%
上海传瑞广告有限公司 25.00%
上海传信软件科技有限公司 20.00% （注 7）
上海德峰广告传播有限公司 25.00%
上海聚众目标传媒有限公司 25.00%
北京分众无线传媒技术有限公司 25.00%
宁波分众互联信息技术有限公司 20.00% （注 7）
上海丰晶广告传播有限公司 20.00% （注 7）
深圳微空间广告有限公司 25.00%
上海个众信息技术有限公司 25.00%
上海求众信息技术有限公司 25.00%
上海东贺文化传播有限公司 25.00%
Focus Media overseas Investment Limited 0.00%
Focus Media Investment Limited 0.00%
宁波浩趣定向广告有限公司 25.00%
上海影众广告有限公司 25.00%
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上海向众投资管理有限公司 20.00% （注 7）
Focus Media Overseas Investment II Limited 0.00%
Focus Media Codoon Investment Limited 0.00%
Focus Media Overseas Capital I Limited 0.00%
Focus Media Global Investment I Limited 0.00%
Focus Media Global Investment II Limited 0.00%
Target Media Alpha Limited 0.00%
Focus Media Alpha Limited 0.00%
Focus Media Yixia Investment Limited 0.00%
Focus Media Louli Investment Limited 0.00%
Focus Media Weidian Investment Limited 0.00%
Focus Media Global Investment III Limited 0.00%
Focus Media Global Capital I Limited 0.00%
Focus Media Hongkong Investment I Limited 16.50%
优幕广告有限公司 25.00%
上海分众新农村广告传播有限公司 20.00% （注 7）
湛聚广告有限公司 20.00% （注 7）
Focus Media Hongkong Investment II Limited 16.50%
Focus Media Development II Limited 16.50%
Nova Compass Investment Limited 0.00%
Focus Media Real Estate & Financial Services Limited 0.00%
共青城分众创享信息技术有限公司 25.00%
上海分众鸿意信息技术有限公司 20.00% （注 7）
上海时众信息技术有限公司 25.00%
分众体育（上海）有限公司 25.00%
上海分泽时代软件技术有限公司 0.00% （注 6）
共青城众星携创信息技术有限公司 25.00%
上海分众鑫晟信息技术有限公司 25.00%
上海好组合信息科技有限公司 25.00%
宁波众浩广告有限公司 25.00%
Focus Media Korea Company Limited 11.00% （注 8）
上海众体网络科技有限公司 25.00%
上海众竞文化传媒有限公司 25.00%
宁波分视广告有限公司 25.00%
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
上海骏众网络科技有限公司 25.00%
Target Media Indonesia Limited 0%
Polaris Alpha Limited 0%
Target Media Hongkong Limited 16.50%
上海视聚软件技术有限公司 25.00%
宁波冀众广告有限公司 25.00%
福州微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
成都微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
大连微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
贵州微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
天津微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
共青城微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
呼和浩特微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
昆明微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
东莞微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
沈阳微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
烟台微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
哈尔滨微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
石家庄微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
重庆微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
长沙微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
宁波微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
温州微空微间广告有限公司 20.00% （注 7）
吉林微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
武汉微空微间广告有限公司 20.00% （注 7）
厦门微空微间广告有限公司 20.00% （注 7）
南京微空间广告有限公司 20.00% （注 7）
2、税收优惠
分众（中国）信息技术有限公司（注 1）
2016 年 11 月 14 日，分众（中国）信息技术有限公司取得编号为 GF201631000637 的高新技术企业证
书，享受高新技术企业相关税收优惠政策，按 15%税率交纳企业所得税，有效期三年。
93
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
驰众信息技术（上海）有限公司（注 2）
根据规定，国家重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。
驰众信息技术（上海）有限公司 2018 年年度汇算清缴前将向地方税务局申请高新技术企业所得税优惠复
审，目前暂按 15%税率计算和缴纳企业所得税。
上海分众软件技术有限公司（注 3）
根据上海市长宁区国家税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，同意上海分众软件技术有限公
司可享受根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通
知》（财税【2012】27 号文）规定，自 2015 年度起，2015 年度-2016 年度免征企业所得税，2017 年度-2019
年度按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。
分众文化传播有限公司（注 4）
根据成都市高新技术产业开发区地方税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，同意分众文化传
播有限公司可享受根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问
题的通知》（财税【2011】58 号文第二条）规定，2018 年 1-6 月，暂按 15%税率计算和缴纳企业所得税。
成都分众晶视广告有限公司（注 5）
根据成都市高新技术产业开发区地方税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，同意成都分众晶
视广告有限公司可享受根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政
策问题的通知》（财税【2011】58 号文第二条）规定，2018 年 1-6 月，暂按 15%税率计算和缴纳企业所得
税。
上海分泽时代软件技术有限公司（注 6）
根据上海市长宁区国家税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》，同意上海分泽时代软件技术有
限公司可享受根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策
的通知》、（财税【2012】27 号文）规定，自 2017 年度起，2017 年度-2018 年度免征企业所得税，2019 年
度-2021 年度按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。
94
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
20%优惠税率说明（注 7）
51 家所得税率为 20%，都系小微企业。根据财税〔2018〕77 号文件规定，自 2018 年 1 月 1 日至 2020
年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低
于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业
所得税。
3、其他
注 8：应纳税所得额在 2 亿韩元以内按 10%计算，2 亿至 200 亿韩元间按 20%计算，超过 200 亿韩元
的部分按 22%算。此外，若无税收优惠及抵扣项目，当地企业所得税要再按企业所得税的 10%计算，因此
若无税收优惠及抵扣项目，则企业所得税总共的税率为 11%、22%及 24.2%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 138,789.04 161,981.14
银行存款 3,459,717,047.52 3,930,100,834.96
合计 3,459,855,836.56 3,930,262,816.10
其中：存放在境外的款项总额 306,442,235.29 447,762,447.08
其他说明
其中使用有限制的货币资金明细如下：
单位：元
项目 期末余额 年初余额
银行存款（注） 13,917,050.00 15,827,940.84
合计 13,917,050.00 15,827,940.84
注：受金易融（北京）网络科技有限公司（即“e 租宝”）事件的影响，截至 2018 年 6 月 30 日，驰众广告有限公司账号为
121911359510302 的银行存款被有权机关冻结，冻结金额为 13,917,050.00 元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用
95
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 86,635,117.23 109,179,148.97
商业承兑票据 489,273.00
合计 86,635,117.23 109,668,421.97
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 5,554,364,112.11 100.00% 889,087,866.28 16.01% 4,665,276,245.83 3,810,109,328.99 100.00% 829,863,866.95 21.78% 2,980,245,462.04
备的应收账款
合计 5,554,364,112.11 100.00% 889,087,866.28 16.01% 4,665,276,245.83 3,810,109,328.99 100.00% 829,863,866.95 21.78% 2,980,245,462.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
0-30 天 1,616,292,134.22
31-210 天 2,911,601,140.40 145,580,057.02 5.00%
211-300 天 207,441,315.03 62,232,394.51 30.00%
301-390 天 73,467,180.60 29,386,872.24 40.00%
391 天以上 374,695,197.38 281,021,398.03 75.00%
合计 5,183,496,967.63 518,220,721.80
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例
组合 2 370,867,144.48 370,867,144.48 100.00%
合计 370,867,144.48 370,867,144.48 100.00%
97
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 65,438,521.11 元；本期由于处置合并范围内子公司减少应收账款坏账准备 22,498.41
元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,192,023.37
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
联交易产生
根据制度，由相应的
北京易驾易行汽车技术开发服务有限公司 广告款 2,702,885.00 无法收回 否
被授权人层级审批
根据制度，由相应的
辽宁广升远投资管理有限公司 广告款 372,312.35 无法收回 否
被授权人层级审批
根据制度，由相应的
重庆博多物流有限公司 广告款 365,022.98 无法收回 否
被授权人层级审批
根据制度，由相应的
广州得众广告有限公司 广告款 278,600.00 无法收回 否
被授权人层级审批
根据制度，由相应的
吉林正方农牧股份有限公司 广告款 254,400.00 无法收回 否
被授权人层级审批
合计 -- 3,973,220.33 -- -- --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一 347,450,532.48 6.26 20,743,442.27
第二 221,859,988.15 3.99 12,144,148.36
第三 210,862,420.14 3.80 19,976,352.79
第四 190,020,083.15 3.42 23,499,963.33
第五 110,778,809.55 1.99 37,683,330.22
合计 1,080,971,833.47 19.46 114,047,236.97
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,280,868,934.31 98.82% 713,707,303.66 98.20%
1至2年 15,238,148.96 1.18% 13,079,535.50 1.80%
合计 1,296,107,083.27 -- 726,786,839.16 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例
上海仙视电子有限公司 242,866,400.01 18.74%
北京京东方光电科技有限公司 71,657,160.18 5.53%
江苏幸福蓝海影院发展有限责任公司 46,847,405.00 3.61%
时代广告（北京）有限公司 29,316,277.00 2.26%
霍尔果斯星美圣世文化传媒有限公司 24,873,548.00 1.92%
合计 415,560,790.19 32.06%
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 440,046,958.13 390,845,359.04
合计 440,046,958.13 390,845,359.04
99
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（2）重要逾期利息
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 106,578,978.02 100.00% 12,908,610.88 12.11% 93,670,367.14 85,367,408.36 100.00% 15,840,469.14 18.56% 69,526,939.22
备的其他应收款
合计 106,578,978.02 100.00% 12,908,610.88 12.11% 93,670,367.14 85,367,408.36 100.00% 15,840,469.14 18.56% 69,526,939.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 17,683,044.45 884,152.20 5.00%
1至2年 27,252,657.54 2,725,265.75 10.00%
2至3年 262,794.87 78,838.46 30.00%
3 年以上 9,220,354.47 9,220,354.47 100.00%
100
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
押金及保证金 42,455,628.29
备用金 9,704,498.40
合计 52,160,126.69
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,926,858.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 5,000.00
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金及保证金 52,160,126.69 37,584,897.87
代垫款及第三方往来 53,537,749.46 46,728,178.03
其他 881,101.87 1,054,332.46
合计 106,578,978.02 85,367,408.36
101
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
上海钦达投资控股集团有限公司 往来款 25,000,000.00 1-2 年 23.46% 2,500,000.00
贵州搜舞传媒有限公司 押金及往来款 10,000,000.00 1 年以内 9.38% 400,000.00
招商局航华科贸中心有限公司 押金 3,802,067.10 3 年以内 3.57%
The Federation of Korean Industries 押金 3,362,857.14 1 年以内 3.16%
上海新施华投资管理有限公司北京分公司 押金及往来款 2,729,932.93 2 年以内 2.56% 48,402.56
合计 -- 44,894,857.17 -- 42.13% 2,948,402.56
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 14,018,944.01 14,018,944.01 6,997,845.32 6,997,845.32
合计 14,018,944.01 14,018,944.01 6,997,845.32 6,997,845.32
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露
要求 否
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
11、持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 25,903,281.53 26,285,647.87
理财产品(注) 2,113,500,000.00 2,923,700,000.00
合计 2,139,403,281.53 2,949,985,647.87
注：理财产品中有 7,950 万元为公司为境外子公司 Focus Media Korea Co., LTD 提供内保外贷而进行的存款质押。详见第十
节财务报告--十六、其他重要事--7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
103
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 2,542,849,155.83 22,247,373.90 2,520,601,781.93 2,091,361,572.90 22,247,373.90 2,069,114,199.00
按公允价值计量的 289,546,171.00 289,546,171.00
按成本计量的 2,542,849,155.83 22,247,373.90 2,520,601,781.93 1,801,815,401.90 22,247,373.90 1,779,568,028.00
合计 2,542,849,155.83 22,247,373.90 2,520,601,781.93 2,091,361,572.90 22,247,373.90 2,069,114,199.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金红
被投资单位 本期 本期 本期 单位持股
期初 本期增加 期末 期初 期末 利
减少 增加 减少 比例
Mirror Group Limited（注 1） 65,342,000.00 824,000.00 66,166,000.00 10.00%
VisionChina Media Inc. 11,844,927.50 11,844,927.50 11,844,927.50 11,844,927.50 15.00%
YIXIA (CHINA) TECH CO LTD.（注 1） 351,213,250.00 4,429,000.40 355,642,250.40 5.38%
Micro Dream Louli Technology Limited 10,402,446.40 10,402,446.40 10,402,446.40 10,402,446.40 19.90%
上海万丁信息科技有限公司 300,000.00 300,000.00 15.00%
上海客非科贸有限公司 24,416,565.00 24,416,565.00 17.50%
Focus Media FountainVest Sports JV,L.P.（注 2） 318,542,250.00 319,937,113.86 638,479,363.86 50.00% 3,697,471.97
上海大宇鸿意文化传媒合伙企业（有限合伙）（注 3） 29,000,000.00 44,000,000.00 73,000,000.00 99.10%
珠海光控众盈产业投资基金合伙企业（有限合伙） 246,533,334.00 246,533,334.00 27.97%
天津量子体育管理有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 8.17%
点米网络科技股份有限公司 19,999,628.00 19,999,628.00 3.51%
上海衍合数据科技有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 2.50%
苏州琨玉金舵分众生态产业投资企业（有限合伙） 84,000,000.00 84,000,000.00 49.21%
珠海众衡管理咨询合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 20.00%
104
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
重庆沸点新媒股权投资基金合伙企业（有限合伙） 15,300,000.00 15,300,000.00 49.95%
宁波梅山保税港区众兴卓悦股权投资合伙企业（有限
60,000,000.00 60,000,000.00 40.00%
合伙）
宁波分众咕咚体育广告有限公司 750,000.00 750,000.00 15.00%
星光物语（北京）电子商务有限公司（注 4） 10,000,000.00 10,000,000.00 2.11%
Butler Bunny Holdings Inc（注 1） 32,671,000.00 412,000.00 33,083,000.00 4.65%
广州大象运动科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 5.00%
北京芭莎能量文化活动有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 5.00%
宁波梅山保税港区方源创盈股权投资合伙企业（有限
80,000,000.00 80,000,000.00 12.21%
合伙）
杭州源星昱瀚股权投资基金合伙企业（有限合伙）（注
100,000,000.00 100,000,000.00 54.95%
5）
北京星实投资管理中心（有限合伙） 20,000,000.00 20,000,000.00 2.45%
北京影之宝国际广告传媒中心（有限合伙） 1.00 1.00
北京品新传媒文化有限公司（注 6） 30,000,000.00 30,000,000.00 2.07%
兰溪分众恒盈投资合伙企业（有限合伙）（注 7） 45,000,000.00 45,000,000.00 50.00%
上海云锋麒泰投资中心（有限合伙）（注 8） 198,000,000.00 198,000,000.00 6.82%
宁波梅山保税港区知春股权投资合伙企业（有限合伙）
50,000,000.00 50,000,000.00 6.85%
（注 9）
上海景栗信息科技有限公司（注 10） 28,681,639.67 28,681,639.67 15.00%
苏州晴雨智能科技有限公司（注 11） 19,750,000.00 19,750,000.00 9.88%
合计 1,801,815,401.90 741,033,753.93 2,542,849,155.83 22,247,373.90 22,247,373.90 -- 3,697,471.97
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 22,247,373.90 22,247,373.90
期末已计提减值余额 22,247,373.90 22,247,373.90
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无
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其他说明
注 1：本期增减金额系汇率变动。其中：Butler Bunny Holdings Inc.由于本期新增投资者，导致公司对
其持股比例由 6.25%下降至 4.65%。
注 2：子公司 Focus Media Overseas Capital I Limited 本期对 Focus Media FountainVest Sports JV,L.P.追
加投资 47,746,594.00 美元，子公司 Focus Media Overseas Capital I Limited 对其持股比例仍为 50.00%。
注 3：2016 年子公司上海分众鸿意信息技术有限公司与深圳富宇文化传媒有限公司共同设立上海大宇
鸿意文化传媒合伙企业（有限合伙），子公司上海分众鸿意信息技术有限公司作为有限合伙人认缴出资额
为人民币 11,000.00 万元，占认缴出资比例的 99.099%，根据合伙协议的约定，本公司对上海大宇鸿意文化
传媒合伙企业（有限合伙）财务和经营政策并无参与决策的权利，因此将该项投资作为可供出售金融资产
进行核算，按成本计量。
注 4：星光物语（北京）电子商务有限公司本期新增投资者，子公司上海分众鸿意信息技术有限公司
对其持股比例由 2.22%下降至 2.11%。
注 5：2018 年 3 月，因西藏紫光科技开发有限公司不再参与杭州源星昱瀚投资合伙企业（有限合伙）
的设立，子公司上海分众鸿意信息技术有限公司作为有限合伙人认缴的出资比例从 38.17%变更为
54.9451%，其对杭州源星昱瀚投资合伙企业（有限合伙）财务和经营政策并无决策的权利，因此将该项投
资作为可供出售金融资产。
注 6：2018 年 1 月，共青城分众创享信息技术有限公司以 120 元/股向北京品新传媒文化有限公司认购
249,999 万股股份。此次投资后，共青城分众创享信息技术有限公司持有北京品新传媒文化有限公司 2.07%
的股份。
注 7：上海分众鸿意信息技术有限公司、上海分众鑫晟信息技术有限公司与北京恒盈元择投资管理有
限公司、兰溪市城乡建设开发控股有限公司、吴若雄、新余高新区盈兴投资中心（有限合伙）、宁波梅山
保税港区美锦美和投资管理有限公司以及杭州天创进口有限公司共同设立兰溪分众恒盈投资合伙企业（有
限合伙）。上海分众鸿意信息技术有限公司作为有限合伙人占认缴出资比例的 49.67%，上海分众鑫晟信息
技术有限公司作为联席普通合伙人占认缴出资额的 0.33%。由于上海分众鸿意信息技术有限公司与上海分
众鑫晟信息技术有限公司对兰溪分众恒盈投资合伙企业（有限合伙）财务和经营政策并无决策的权利，因
此将该项投资作为可供出售金融资产。
注 8：子公司上海分众鸿意信息技术有限公司与上海云锋新创股权投资管理中心（有限合伙）、霍尔果
斯捷普特创业投资有限公司、马瑞敏、宁波大榭旭腾创股权投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港
区申沃股权投资合伙企业（有限合伙）、上海海悦投资管理有限公司、西藏佑德投资管理有限公司、北京
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
微梦创科创业投资管理有限公司、宁波梅山保税港区顾家投资管理有限公司、苏州金螳螂建筑装饰股份有
限公司、陈德军、杨廷栋、巨人网络集团股份有限公司、宁波梅山保税港区帝龙极道投资管理合伙企业（有
限合伙）、居然之家金融控股有限公司、华孚控股有限公司、西藏天承投资管理有限公司、上海九瑞投资
管理中心（有限合伙）以及武汉卓尔创业投资有限公司共同设立上海云锋麒泰投资中心（有限合伙）。上
海分众鸿意信息技术有限公司作为有限合伙人占认缴出资比例的 6.82%，其对上海云锋麒泰投资中心（有
限合伙）财务和经营政策并无决策权力，因此将该项投资作为可供出售金融资产。
注 9：子公司上海分众鸿意信息技术有限公司与宁波梅山保税港区夏木投资管理合伙企业（有限合伙）、
章建平、钟兵、唐伊莲、余晓颖以及上海域起网络科技有限公司共同设立宁波梅山保税港区知春股权投资
合伙企业（有限合伙）。上海分众鸿意信息技术有限公司作为有限合伙人占认缴出资比例的 6.85%，其对宁
波梅山保税港区知春股权投资合伙企业（有限合伙）财务和经营政策并无决策权力，因此将该项投资作为
可供出售金融资产。
注 10：上海景栗信息科技有限公司原来子公司上海求众信息技术有限公司联营企业，因于 2018 年 4
月退出上海景栗信息科技有限公司董事会，失去对其财务和经营决策的权利，不再具有重大影响，因此从
长期股权投资转为可供出售金融资产核算。
注 11：苏州晴雨智能科技有限公司原为子公司上海分众鸿意信息技术有限公司的联营企业，因苏州晴
雨智能科技有限公司新增投资者导致上海分众鸿意信息技术有限公司对其的持股比例从 20%稀释至
14.88%，并于 2018 年 3 月 31 日对苏州晴雨智能科技有限公司失去财务和经营政策决策的权利，不再具有
重大影响，因此从长期股权投资转为可供出售金融资产核算；2018 年 5 月，上海分众鸿意信息技术有限公
司将其持有的苏州晴雨智能科技有限公司的 5%的股权转让给苏州晴雨智能科技有限公司原股东杨阳和柳
青，截止 2018 年 6 月 30 日，上海分众鸿意信息技术有限公司对苏州晴雨智能科技有限公司的持股比例为
9.88%。
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
其他综 其他 宣告发放 计提 准备
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 期末余额
合收益 权益 现金股利 减值 其他 期末
投资 投资 的投资损益
调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
南京功夫豆信息科技有限公司 21,595,732.26 -1,017,886.05 20,577,846.21
上海景栗信息科技有限公司 29,977,526.24 -1,295,886.57 -28,681,639.67
北京影之宝传媒广告有限公司 39,619,019.66 2,685,617.01 42,304,636.67
分众娱乐（上海）有限责任公司 29,606,171.06 -1,164,057.99 28,442,113.07
苏州晴雨智能科技有限公司 8,723,738.13 -941,173.80 -7,782,564.33
上海数禾信息技术有限公司 604,137,956.34 -17,199,789.59 586,938,166.75
宁波分众福利直送信息科技有
-2,878,614.10 83,727,000.00 80,848,385.90
限公司
小计 733,660,143.69 -21,811,791.09 47,262,796.00 759,111,148.60
合计 733,660,143.69 -21,811,791.09 47,262,796.00 759,111,148.60
18、投资性房地产
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 媒体资产 办公设备 运输工具及其他 房屋建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,485,772,087.14 77,019,745.61 20,089,570.67 10,225,357.90 1,593,106,761.32
2.本期增加金额 282,825,257.95 12,872,450.65 3,658,986.70 299,356,695.30
（1）购置 283,786,404.93 12,898,224.90 3,660,007.25 300,344,637.08
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇兑调整 -961,146.98 -25,774.25 -1,020.55 -987,941.78
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3.本期减少金额 104,734,483.45 2,648,651.30 401,385.39 107,784,520.14
（1）处置或报废 104,465,729.65 2,643,728.22 401,385.39 107,510,843.26
（2）盘亏 268,753.80 268,753.80
（3）处置企业减少 4,923.08 4,923.08
4.期末余额 1,663,862,861.64 87,243,544.96 23,347,171.98 10,225,357.90 1,784,678,936.48
二、累计折旧
1.期初余额 1,153,325,693.50 61,686,669.42 14,208,534.57 2,921,932.32 1,232,142,829.81
2.本期增加金额 66,406,211.30 5,766,566.26 1,813,599.36 157,250.46 74,143,627.38
（1）计提 66,466,842.70 5,768,370.50 1,813,599.36 157,250.46 74,206,063.02
（2）汇兑调整 -60,631.40 -1,804.24 -62,435.64
3.本期减少金额 100,407,084.52 2,492,320.41 309,715.92 103,209,120.85
（1）处置或报废 100,144,892.05 2,492,190.50 309,715.92 102,946,798.47
（2）盘亏 262,192.47 262,192.47
（3）企业处置减少 129.91 129.91
4.期末余额 1,119,324,820.28 64,960,915.27 15,712,418.01 3,079,182.78 1,203,077,336.34
三、减值准备
1.期初余额 3,517,586.90 6,201,506.05 9,719,092.95
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 160,000.00 160,000.00
（1）处置或报废 160,000.00 160,000.00
4.期末余额 3,357,586.90 6,201,506.05 9,559,092.95
四、账面价值
1.期末账面价值 541,180,454.46 16,081,123.64 7,634,753.97 7,146,175.12 572,042,507.19
2.期初账面价值 328,928,806.74 9,131,570.14 5,881,036.10 7,303,425.58 351,244,838.56
（2）暂时闲置的固定资产情况 无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无
（4）通过经营租赁租出的固定资产 无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况 无
20、在建工程
无
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21、工程物资
单位：元
期末余额 年初余额
项目
账面余额 工程物资减值准备 账面价值 账面余额 工程物资减值准备 账面价值
专用设备 1,843,214.10 1,843,214.10 3,307,380.52 3,307,380.52
专用材料 1,494,335.18 1,494,335.18 3,543,946.33 3,543,946.33
合计 3,337,549.28 3,337,549.28 6,851,326.85 6,851,326.85
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
无
24、油气资产
无
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
电信增值业务
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 广告经营及发布权 客户基础 合计
特许权
一、账面原值
1.期初余额 525,383.40 22,371,555.99 13,165,129.22 36,062,068.61
2.本期增加金额 -17,709.26 -754,082.55 -443,759.68 -1,215,551.49
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）汇兑调整 -17,709.26 -754,082.55 -443,759.68 -1,215,551.49
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 507,674.14 21,617,473.44 12,721,369.54 34,846,517.12
二、累计摊销
1.期初余额 262,691.67 928,419.57 1,316,512.92 2,507,624.16
2.本期增加金额 118,060.93 865,830.74 1,227,761.02 2,211,652.69
（1）计提 126,829.64 896,517.67 1,271,275.55 2,294,622.86
（2）汇兑调整 -8,768.71 -30,686.93 -43,514.53 -82,970.17
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 380,752.60 1,794,250.31 2,544,273.94 4,719,276.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 126,921.54 19,823,223.13 10,177,095.60 30,127,240.27
2.期初账面价值 262,691.73 21,443,136.42 11,848,616.30 33,554,444.45
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
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26、开发支出
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 汇率变动影响 处置
楼宇屏幕媒体 115,066,910.85 115,066,910.85
LG Uplus Corp.电梯广告媒体设备业务（注 1） 9,831,614.08 -331,396.21 9,500,217.87
Focus Media Korea co Limited（注 2） 24,185,121.18 24,185,121.18
合计 149,083,646.11 -331,396.21 148,752,249.90
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）本公司已将被收购公司的媒体资源业务整合入本公司楼宇板块媒体网络体系中，楼宇板块成为与商
誉相关的资产组。我们通过报告期内楼宇板块归集的利润总额和经营性现金净流量数据对商誉的减值测试
进行认定。
（2）本公司将 Focus Media Koreaco Limited 业务作为一个单独的资产组进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认是否有相应的减值损失。
经测试，商誉未出现减值损失。
112
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,294,485.06 3,153,942.80 647,875.41 113.19 3,800,439.26
其他 2,444,813.18 3,493,924.32 706,147.87 6,707.56 5,225,882.07
合计 3,739,298.24 6,647,867.12 1,354,023.28 6,820.75 9,026,321.33
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 804,709,361.71 201,177,340.43 748,467,154.94 186,867,005.07
长期资产 8,268,411.24 2,033,546.50 8,268,411.24 2,033,546.50
应付职工薪酬 159,273,244.22 39,818,311.06 159,273,244.22 39,818,311.06
预提费用 1,427,368,773.75 356,842,193.44 1,280,974,543.93 312,792,176.12
合计 2,399,619,790.92 599,871,391.43 2,196,983,354.33 541,511,038.75
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
丧失控制权后，剩余股
权按公允价值重新计量 665,745,046.79 166,436,263.55 563,031,084.48 140,757,771.12
产生的利得
应收利息（注） 449,524,765.83 90,644,608.55 396,769,781.28 79,755,142.85
长期资产 53,441,227.06 8,095,971.41 53,441,227.06 8,095,973.26
合计 1,168,711,039.68 265,176,843.51 1,013,242,092.82 228,608,887.23
注：应收利息金额中含借款给关联方计提的应收利息（在其他非流动资产科目核算）。
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 599,871,391.43 0.00 541,511,038.75
递延所得税负债 0.00 265,176,843.51 0.00 228,608,887.23
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 205,154,839.22 205,154,839.22
合计 205,154,839.22 205,154,839.22
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 25,349,186.30 25,349,186.30
2019 年 15,044,616.14 15,044,616.14
2020 年 26,354,997.24 26,354,997.24
2021 年 31,868,714.87 31,868,714.87
2022 年 106,537,324.67 106,537,324.67
2023 年
合计 205,154,839.22 205,154,839.22 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以上的关联方资金借款 617,370,986.37 501,524,580.48
合计 617,370,986.37 501,524,580.48
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 9,291,617.47
合计 9,291,617.47
短期借款分类的说明：
注：2018 年 6 月 28 日，境外子公司 Focus Media Korea Co.从 KEB 韩亚银行取得 1,574,000,000 韩元的短
期借款，借款期限一年。公司为上述银行授信提供担保，详见附注第十节财务报告--十六、其他重要事项
--7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
无
34、应付票据
无
115
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35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 319,173,747.65 155,586,859.37
1 年以上 91,713,837.67 79,133,274.49
合计 410,887,585.32 234,720,133.86
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京影谱科技股份有限公司 20,221,000.00 业务进行中
北京暴风科技股份有限公司 17,128,000.00 业务进行中
合计 37,349,000.00 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内预收账款 273,658,890.58 413,978,714.84
合计 273,658,890.58 413,978,714.84
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
116
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 293,054,242.57 472,968,943.32 484,998,507.14 281,024,678.75
二、离职后福利-设定提存计划 13,407,013.86 60,272,313.73 60,589,505.27 13,089,822.32
三、辞退福利 0.00 208,040.00 176,540.00 31,500.00
四、一年内到期的其他福利 60,272.62 1,543,073.06 1,603,345.68 0.00
合计 306,521,529.05 534,992,370.11 547,367,898.09 294,146,001.07
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 282,712,663.61 404,989,379.41 418,311,507.48 269,390,535.54
2、职工福利费 1,890,229.44 15,875,794.00 15,875,794.00 1,890,229.44
3、社会保险费 3,900,837.36 22,371,072.86 21,657,656.50 4,614,253.72
其中：医疗保险费 3,494,800.45 19,867,015.89 19,220,717.99 4,141,098.35
工伤保险费 155,053.33 795,660.87 778,432.72 172,281.48
生育保险费 250,983.58 1,708,396.10 1,658,505.79 300,873.89
4、住房公积金 4,243,458.77 28,335,950.20 28,053,748.78 4,525,660.19
5、工会经费和职工教育经费 307,053.39 1,396,746.85 1,099,800.38 603,999.86
合计 293,054,242.57 472,968,943.32 484,998,507.14 281,024,678.75
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 13,110,889.24 58,791,000.65 59,194,747.88 12,707,142.01
2、失业保险费 296,124.62 1,481,313.08 1,394,757.39 382,680.31
合计 13,407,013.86 60,272,313.73 60,589,505.27 13,089,822.32
38、应交税费
单位： 元
117
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项目 期末余额 期初余额
增值税 106,110,192.94 117,517,849.76
企业所得税 546,001,641.97 435,608,490.38
个人所得税 72,716,896.33 102,811,034.52
城市维护建设税 6,545,009.12 7,705,660.92
文化事业建设费 92,009,114.82 101,604,581.48
教育费附加及其他 19,987,567.96 2,037,689.95
合计 843,370,423.14 767,285,307.01
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,017,541.11 957,497.95
合计 1,017,541.11 957,497.95
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 291,405,602.09 5,920,703.99
合计 291,405,602.09 5,920,703.99
118
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
关联方往来 253,167.72 253,167.72
代收待付置出资产款 776,327,439.58
销售业务费 1,363,526,136.37 1,258,538,898.09
预提费用 63,842,637.38 53,240,937.88
第三方往来款 35,756,663.69 35,729,428.77
代扣代缴款项 19,741,017.19 16,867,671.01
代缴个调税手续费返还 29,921,134.05 26,992,722.27
保证金 12,533,645.32 17,948,896.00
合计 1,525,574,401.72 2,185,899,161.32
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
无
42、持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
119
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 860,158,000.00 849,446,000.00
合计 860,158,000.00 849,446,000.00
其他说明，包括利率区间：
2017 年 11 月 21 日 Focus Media Overseas Investment Limited 与 DBS BANK LTD.HONG KONG BRANCH 签订长期借款合同，
授信额度为 130,000,000.00 美元或港币等值额定期贷款协议，贷款期限为贷款协议签署之日起 36 个月，最长可延至贷款协
议签署之日起 60 个月。贷款利率为同期美元或港元同业拆借利率+年息 2.4%。分众集团为上述银行授信提供担保，担保期
限自贷款协议签署之日起至贷款最终到期日后两年届满之日。
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 961,421.56 386,092.62
合计 961,421.56 386,092.62
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 386,092.62
二、计入当期损益的设定受益成本 575,328.94 386,092.62
1.当期服务成本 575,328.94 386,092.62
五、期末余额 961,421.56 386,092.62
设定受益计划净负债（净资产）：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 386,092.62
二、计入当期损益的设定受益成本 575,328.94 386,092.62
五、期末余额 961,421.56 386,092.62
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 2,996,576.60 715,341.88 2,281,234.72
合计 2,996,576.60 715,341.88 2,281,234.72 --
121
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入营业 本期冲减成本 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 费用金额 收益相关
分众传媒大数据精
2,096,576.60 715,341.88 1,381,234.72 与资产相关
准营销服务平台
创业企业云端控制
屏端的 LBS 多媒体 900,000.00 900,000.00 与资产相关
展示平台
合计 2,996,576.60 715,341.88 2,281,234.72 --
其他说明：
1、公司于 2015 年 12 月收到上海市长宁区财政局零余额专户资金 4,000,000.00 元，2016 年 10 月收到
上海市长宁区财政局零余额专户资金 6,000,000.00 元，根据上海市长宁区科学技术委员会《分众传媒大数
据精准营销服务平台项目》项目管理合同书规定，该专项资金用于采购设备，2016 年本项目已验收完毕。
本期结转与资产相关其他收益 715,341.88 元。
2、公司于 2015 年 12 月收到上海市国库收付中心零余额专户资金 900,000.00 元，根据上海市文化创
意产业推进领导小组办公室《创业企业云端控制屏端的 LBS 多媒体展示平台项目》项目计划任务书规定，
该专项资金用于采购设备和人工费用等。截至 2018 年 6 月 30 日该项目尚未验收，本期不摊销。
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 333,658,271.10 333,658,271.10
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其他说明：
（1）股本数量
本期变动增（+）减（－）
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 12,231,566,900.00 2,446,313,380.00 2,446,313,380.00 14,677,880,280.00
注：根据公司于 2018 年 5 月 17 日召开的股东大会决议，以 2017 年 12 月 31 日的总股本 12,231,566,900 股为基数，向全体
股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。本次资本公积转增股本完成后，
公司总股本由 12,231,566,900 增至 14,677,880,280 股。
（2）股本金额
项目 期末余额 期初余额
股本金额 333,658,271.10 333,658,271.10
注：公司按反向购买原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额反映法律上子公司（分众多媒体技术（上海）
有限公司）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。本公司于 2015
年度完成重大资产重组，2015 年 12 月向重组方定向增发 3,813,556,382 股；2016 年 3 月向社会非公开发行人民币普通股
252,525,252 股；本次资本公积转增股本后总股本为 14,677,880,280 股，其中，重组方占比 87.30%，在本次编制合并报表时，
假定重组方保持在合并后报告主体中享有其在本公司同等的权益（即持股比例保持 87.30%），分众多媒体技术（上海）有限
公司合并前股本 291,278,214.05 元，因此，需模拟增发股本 42,380,057.05 股，增发后分众多媒体技术（上海）有限公司总股
本为 333,658,271.10 元，列示为合并财务报表的股本项目。
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其中：分众多媒体技术（上海）有限公司
225,318,177.10 225,318,177.10
原控股母公司以权益结算的股份支付
模拟发行股份调整的资本公积 -42,380,057.05 -42,380,057.05
被投资单位增资导致股权被稀释但仍有
3,269,840.18 3,269,840.18
重大影响产生的资本公积（注）
合计 186,207,960.23 186,207,960.23
123
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56、库存股
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入其
项目 期初余额 本期所得税 减：所得 税后归属于 税后归属于 期末余额
他综合收益当
前发生额 税费用 母公司 少数股东
期转入损益
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 10,328,362.49 5,824,691.78 -10,453,829.00 16,278,520.78 26,606,883.27
可供出售金融资产公允价值变动损益 -10,453,829.00 -10,453,829.00 10,453,829.00
外币财务报表折算差额 20,782,191.49 5,824,691.78 5,824,691.78 26,606,883.27
其他综合收益合计 10,328,362.49 5,824,691.78 -10,453,829.00 16,278,520.78 26,606,883.27
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 156,741,749.37 9,700,195.07 147,041,554.30
合计 156,741,749.37 9,700,195.07 147,041,554.30
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
124
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 9,685,638,070.46 7,285,662,483.72
调整后期初未分配利润 9,685,638,070.46 7,285,662,483.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,346,960,032.42 2,532,954,868.98
应付普通股股利 1,223,156,690.00 3,564,628,068.00
期末未分配利润 11,809,441,412.88 6,253,989,284.70
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 7,109,975,615.18 2,003,923,116.59 5,640,666,497.84 1,646,610,224.08
合计 7,109,975,615.18 2,003,923,116.59 5,640,666,497.84 1,646,610,224.08
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 18,378,038.78 14,154,732.74
教育费附加 22,243,083.62 17,568,846.86
教育费附加及其他 176,990,361.48 150,579,200.40
合计 217,611,483.88 182,302,780.00
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售业务费 999,993,093.97 825,223,631.22
职工薪酬 162,007,946.83 148,835,993.76
业务宣传费 25,530,654.03 37,522,891.88
其他费用 8,636,129.34 3,629,457.01
合计 1,196,167,824.17 1,015,211,973.87
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 118,583,855.07 100,339,273.97
房租费用 59,261,175.20 50,775,498.24
调研费用 33,061,368.23 35,171,101.14
专业服务费 20,252,989.61 12,937,088.62
其他费用 49,073,775.61 34,950,059.49
办公费用 6,712,644.52 3,849,364.52
折旧及摊销 6,437,088.39 5,572,683.65
合计 293,382,896.63 243,595,069.63
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 20,898,956.25 7,999,175.80
减：利息收入 77,976,188.23 122,378,574.28
汇兑损益 -464,171.43 883,351.96
手续费及其他 1,602,420.53 678,135.07
合计 -55,938,982.88 -112,817,911.45
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 62,511,662.85 104,349,198.97
合计 62,511,662.85 104,349,198.97
67、公允价值变动收益
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -21,811,791.09
处置长期股权投资产生的投资收益 21,967,435.67
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,697,471.97 5,292,364.51
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -18,559,861.99
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
81,687,700.44
量产生的利得
理财产品投资收益 82,959,606.49
合计 149,940,561.49 5,292,364.51
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 -3,746,191.01 -1,188,119.62
127
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70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
浙江宁波财政 222,940,000.00 134,911,594.62
上海长宁财政 23,070,000.00 301,270,000.00
上海崇明财政 156,600.00
上海静安财政 1,800,000.00
上海浦东财政 4,060,000.00
上海普陀财政 30,000.00
四川成都财政 13,150,000.00 35,030,000.00
广东财政 258,200,000.00 49,900,000.00
其他零星 1,660,966.55 601,519.03
递延收益摊销 715,341.88 1,088,730.97
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,068,886.54 4,569,476.85 1,068,886.54
合计 1,068,886.54 4,569,476.85 1,068,886.54
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 6,070,000.00 13,600,000.00 6,070,000.00
非常损失 1,021,000.00
其他 1,321,852.87 344,901.43 1,321,852.87
合计 7,391,852.87 14,965,901.43 7,391,852.87
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73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 745,796,494.34 538,950,877.21
递延所得税费用 -21,792,396.40 15,554,595.28
合计 724,004,097.94 554,505,472.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 4,057,971,926.52
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,014,492,981.63
子公司适用不同税率的影响 -300,819,995.27
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -671,404.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,002,515.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 724,004,097.94
74、其他综合收益
详见第十节财务报告--七、合并财务报表项目注释--57、其他综合收益。
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 24,928,183.25 82,824,195.91
政府补助 525,067,566.55 521,713,113.65
银行存款受限资金 1,910,890.84
其他营业外收入 4,569,476.85
合计 551,906,640.64 609,106,786.41
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 1,033,263,359.67 866,375,980.11
管理费用 168,361,953.17 121,782,113.61
手续费及其他 1,602,420.53 678,135.07
公益性捐赠支出 6,070,000.00 13,600,000.00
其他营业性支出 234,854,375.15
关联方资金拆借 112,000,000.00
银行存款受限资金 156,904,729.66
企业间往来 85,551,701.77
合计 1,556,152,108.52 1,244,892,660.22
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品本金 8,261,370,000.00 11,681,400,000.00
合计 8,261,370,000.00 11,681,400,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品本金 7,451,170,000.00 9,658,800,000.00
子公司被动稀释丧失控制权时点的银行存款 7,603,316.31
合计 7,458,773,316.31 9,658,800,000.00
130
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收购少数股东的股权支付的现金 4,800,000.00 26,890,387.00
代收代付置出资产款 775,949,236.79
合计 780,749,236.79 26,890,387.00
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,333,967,828.58 2,523,419,355.18
加：资产减值准备 62,511,662.85 104,349,198.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 74,206,063.02 61,185,836.93
无形资产摊销 2,294,622.86
长期待摊费用摊销 1,354,023.28 1,085,935.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,746,191.01 1,188,119.62
财务费用（收益以“－”号填列） 20,434,784.82 8,882,527.76
投资损失（收益以“－”号填列） -149,940,561.49 -5,292,364.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -58,360,352.68 6,693,506.95
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 36,567,956.28 8,861,088.33
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,021,098.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,170,647,303.77 -782,548,899.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 97,899,178.49 -98,490,988.57
经营活动产生的现金流量净额 1,247,012,994.56 1,829,333,316.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,445,938,786.56 7,940,504,957.72
减：现金的期初余额 3,914,434,875.26 4,365,712,819.52
现金及现金等价物净增加额 -468,496,088.70 3,574,792,138.20
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（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,445,938,786.56 3,914,434,875.26
其中：库存现金 138,789.04 161,981.14
可随时用于支付的银行存款 3,445,799,997.52 3,914,272,894.12
三、期末现金及现金等价物余额 3,445,938,786.56 3,914,434,875.26
77、所有者权益变动表项目注释
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,917,050.00 被冻结
其他流动资产 79,500,000.00 为开具银行保函进行担保质押（注）
合计 93,417,050.00 --
注：详见第十节财务报告--十六、其他重要事项--7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
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79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 346,192,120.62
其中：美元 50,280,206.56 6.6166 332,684,014.74
港币 214,851.29 0.8431 181,141.12
韩币 2,257,587,831.00 0.0059 13,326,964.76
应收票据 1,558,441.56
其中：韩币 264,000,000.00 0.0059 1,558,441.56
应收账款 -- -- 6,050,060.06
其中：韩币 1,024,880,166.00 0.0059 6,050,060.06
预付账款 3,241,437.16
其中：韩币 549,099,455.00 0.0059 3,241,437.16
应收利息 31,031.85
其中：美元 4,690.00 6.6166 31,031.85
其他应收款 5,008,870.25
其中：美元 74,016.22 6.6166 489,735.72
港币 663,032.74 0.8431 559,002.90
韩币 670,846,297.00 0.0059 3,960,131.63
应付利息 1,017,541.11
其中：美元 153,786.10 6.6166 1,017,541.11
应付职工薪酬 1,408,371.68
其中：韩币 238,578,162.00 0.0059 1,408,371.68
其他应付款 637,881.27
其中：韩币 108,057,087.00 0.0059 637,881.27
短期借款 9,291,617.47
其中：韩币 1,574,000,000.00 0.0059 9,291,617.47
长期借款 -- -- 860,158,000.00
其中：美元 130,000,000.00 6.6166 860,158,000.00
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
（1）分众传媒发展有限公司，境外主要经营地系中国香港，记账本位币为美元。由于该公司境外经营主
要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现
有债务和可预期的债务，因此选择美元作为记账本位币。
（2）Focus Media Overseas Investment Limited，境外主要经营地系英属维尔京群岛。由于该公司境外经营
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现有债务和可预期的债
务，因此选择美元作为记账本位币。
（3）Focus Media Coodon Investment Limited，境外主要经营地系英属维尔京群岛。由于该公司境外经营对
其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务，
因此选择美元作为记账本位币。
（4）Focus Media Hongkong Investment I Limited，境外主要经营地系中国香港，记账本位币为美元。由于
该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金
流量足以偿还其现有债务和可预期的债务，因此选择美元作为记账本位币。
（5）Focus Media Hongkong Investment II Limited，境外主要经营地系中国香港，记账本位币为美元。由于
该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金
流量足以偿还其现有债务和可预期的债务，因此选择美元作为记账本位币。
（6）Focus Media Korea Company Limited，境外主要经营地系韩国，记账本位币为韩币。由于该公司境外
经营主要业务系韩币业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金流量足以偿
还其现有债务和可预期的债务，因此选择韩币作为记账本位币。
（7）Focus Media Global Investment I Limited，境外主要经营地系英属维尔京群岛，记账本位币为美元。由
于该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现
金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务，因此选择美元作为记账本位币。
（8）Focus Media Global Investment II Limited，境外主要经营地系英属维尔京群岛，记账本位币为美元。
由于该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的
现金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务，因此选择美元作为记账本位币。
（9）Target Media Indonesia Limited，境外主要经营地系英属维尔京群岛港，记账本位币为美元。由于该公
司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金流量
足以偿还其现有债务和可预期的债务，因此选择美元作为记账本位币。
（10）Polaris Alpha Limited，境外主要经营地系英属维尔京群岛，记账本位币为美元。由于该公司境外经
营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金流量足以偿还
其现有债务和可预期的债务，因此选择美元作为记账本位币。
（11）Target Media Hongkong Limited，境外主要经营地系中国香港，记账本位币为港币。由于该公司境外
经营主要业务系港币业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性；且境外经营活动产生的现金流量足以偿
还其现有债务和可预期的债务，因此选择港币作为记账本位币。
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80、套期
无
81、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并 无
（2）合并成本及商誉 无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无
（6）其他说明 无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新余驰众广告传播有限公司系上海分众数码信息技术有限公司于 2018 年 6 月 7 日新设的全资子公司，
注册资本为人民币 200 万元。经营范围：广告设计、制作、代理、发布；展览展示服务；经济信息咨询、
商务信息咨询；企业形象策划、市场营销策划；视频播放相关软硬件技术的自主研发、设计、应用、转让
及技术咨询服务；网络技术研发；软件设计与开发；通讯设备、计算机领域内的技术开发、技术转让、技
术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（2）上海视聚软件技术有限公司系分众多媒体技术（上海）有限公司于 2018 年 4 月 9 日新设的全资子公
司，注册资本为人民币 1000 万元。经营范围：软件、计算机软硬件、网络技术领域内的技术开发、技术
服务、技术转让、技术咨询，电子产品的设计、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
（3）宁波冀众广告有限公司系上海分众数码信息技术有限公司于 2018 年 6 月 7 日新设的控股子公司，注
册资本为 1000 万人民币。经营范围：设计、制作、代理、发布各类广告；企业形象策划；会议及展览服
务；视频播放相关的软硬件技术的自主研发、设计、应用、转让；自有视频播放技术成果的转让；提供视
频播放相关的技术咨询和技术服务；企业管理咨询服务、企业形象策划服务；礼仪服务；策划创意服务；
信息技术咨询服务；文化艺术交流活动策划、咨询；包装服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
（4）福州微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 3 月 12 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 100 万元。经营范围：承办、设计、制作、代理、发布国内各类广告；企业管理咨询服务、
礼仪服务、企业形象策划；摄影服务；五金产品、日用品的批发、代购代销。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
（5）吉林微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 3 月 22 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：广告设计、代理、发布、制作；企业管理咨询服务；五金产品、日用
器皿、日用百货、照相器材批发及零售；礼仪庆典服务；企业形象策划服务；摄影服务。（法律、法规和
国务院决定禁止的项目不得经营，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（6）长沙微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 3 月 22 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 100 万元。经营范围：广告制作服务、发布服务、国内代理服务、国内外代理服务；广告设
计；五金产品、照相器材的销售；文化活动的组织与策划；商业活动的策划；学术交流活动的组织；导向
标识设计；导向标识制作；培训活动的组织；体育活动的组织与策划；商业活动的组织；体能拓展训练服
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务；文艺表演、体育、娱乐活动的策划和组织；图文制作;企业管理咨询服务；企业形象策划服务；公司礼
仪服务；摄影服务；日用器皿及日用杂货批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
（7）昆明微空广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 3 月 27 日新设的全资子公司，注册资
本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、代理、发布国内各类广告；组织文化艺术交流活动；计算
机图文设计；国内贸易、物资供销（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（8）山西微空微间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 3 月 28 日新设的全资子公司，注
册资本为人民币 100 万元。经营范围：广告业务；企业管理咨询；礼仪服务；五金、照相器材、日用品的
销售；企业形象策划；摄影服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（9）杭州微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 3 月 29 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：服务：设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布），企业管
理咨询，企业形象策划，礼仪服务，摄影服务；批发、零售：五金交电，摄影器材，日用百货。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（10）石家庄微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 2 号新设的全资子公司，注
册资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务；礼仪庆
典服务；摄影摄像服务；企业管理咨询；企业形象策划；五金产品、日用百货、照相器材的销售。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（11）大连微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 2 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：经营广告业务；电脑图文设计；企业管理咨询；企业形象策划；礼仪
庆典服务；摄影摄像服务；五金交电；电子产品；日用百货销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动。）
（12）天津微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 2 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：从事广告业务；企业管理咨询；企业形象策划；礼仪服务；摄影服务；
批发和零售业。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（13）沈阳微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 2 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、发布、代理国内外各类广告；会议及展览展示服务。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
（14）呼和浩特市微空微间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 3 日新设的全资子公
司，注册资本为人民币 50 万元。经营范围：广告服务；企业管理咨询服务；五金产品、日用百货的销售；
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礼仪服务；企业形象策划服务；摄影服务。
（15）南京微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 3 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、代理、发布国内各类广告（许可证的经营项目除外）；企
业管理咨询、企业形象策划；公关礼仪服务、摄影服务；五金交电、摄影器材、日用百货销售。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（16）东莞微空微间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 8 日新设的全资子公司，注
册资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、发布、代理广告；企业管理咨询服务；五金产品批发、
零售；公司礼仪服务；照相机器材批发及零售；企业形象策划服务；摄影服务，日用器皿及日用品批发。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（17）成都微空微间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 8 日新设的全资子公司，注
册资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、代理及发布各类广告（不含气球广告）；企业管理咨询
服务；礼仪服务；企业形象策划；摄影服务；批发及零售：五金产品、照相器材、日用品。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（18）佛山市微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 9 日新设的全资子公司，注
册资本为人民币 50 万元。经营范围：广告设计、广告制作及广告发布；企业管理咨询；礼仪服务；企业
形象策划；摄影服务；批发、零售：五金产品、照相器材、日用器皿、日用品。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
（19）广州微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 10 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：广告业；企业管理咨询服务；五金产品批发；五金零售；公司礼仪服
务；照相器材批发；照相器材零售；企业形象策划服务；摄影服务；日用器皿及日用杂货批发；（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（20）武汉微空微间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 10 日新设的全资子公司，注
册资本为人民币 50 万元。经营范围：广告设计、制作、代理、发布；企业管理咨询服务、礼仪服务、摄
影服务；企业形象策划；五金产品、照相器材、日用器皿及日用品批发及零售。（依法须经审批的项目，
经相关部门审批后方可开展经营活动）
（21）哈尔滨微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 11 日新设的全资子公司，注
册资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、代理、发布国内广告业务，企业管理咨询服务，批发
及零售日用百货、五金产品、照相器材，公司礼仪服务，企业形象策划服务，摄影服务。
（22）厦门微空微间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 11 日新设的全资子公司，注
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册资本为人民币 50 万元。经营范围：广告的设计、制作、代理、发布；企业管理咨询；五金产品批发；
五金零售；其他未列明商务服务业（不含需经许可审批的项目）；照相器材零售；提供企业营销策划服务；
摄影扩印服务；厨房、卫生间用具及日用杂货批发。
（23）贵州微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 12 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院
决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规
定无需许可（审批）的,市场主体自主选择经营。（广告设计、制作、代理及发布；礼仪服务；企业形象策
划；摄影服务；销售：玻璃器皿、日用品、照相器材、五金产品。）
（24）宁波微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 13 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 100 万元。经营范围：广告设计、制作、发布；企业管理咨询服务；五金件、照相器材、日
用品的批发、零售；礼仪服务；企业形象策划；摄影服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
（25）珠海微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 13 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：章程记载的经营范围：广告设计、代理、发布、制作：企业管理咨询
服务；五金产品、日用器皿、日用百货、照相器材批发及零售；礼仪庆典服务；企业形象策划服务；摄影
服务（法律法规和国务院决定禁止的项目不得经营，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（26）烟台微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 27 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：广告设计、制作、代理、发布，企业管理咨询，五金产品、照相器材、
日用品的批发及零售，礼仪服务，企业形象策划，摄影服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
（27）重庆微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 4 月 28 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、代理、发布广告；企业管理咨询；五金产品、照相器材
批发及零售；企业形象策划；摄影服务；日用百货批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
（28）鄂尔多斯市微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 5 月 2 日新设的全资子公司，
注册资本为人民币 50 万元。经营范围：从事广告业务、企业管理咨询服务；五金产品、照相器材批发及
零售；企业形象策划服务、摄影服务、公司礼仪服务；日用器皿及日用品批发。
（29）温州微空微间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 5 月 4 日新设的全资子公司，注
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
册资本为人民币 50 万元。经营范围：广告设计、制作、发布；企业管理咨询服务；五金制品、照相器材、
生活日用品的批发、零售；礼仪服务；企业形象策划；摄影服务（依法须经批准的项目,经相关部门批准
后方可开展经营活动）
（30）中山微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 5 月 4 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：广告业；企业管理咨询服务；批发、零售：五金产品、照相器材；公
司礼仪服务；企业形象策划服务；摄影服务；批发：日用器皿、日用品。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
（31）共青城微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 5 月 14 日新设的全资子公司，注
册资本为人民币 50 万元。经营范围：广告发布、代理、制作，企业管理咨询服务，五金产品销售，礼仪
庆典，照相器材销售；企业形象策划服务，摄影服务，日用百货及日用品批发。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
（32）郑州微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 6 月 11 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：设计、制作、代理、发布国内广告业务；企业管理咨询，企业形象策
划，平面设计，市场营销策划，展览展示服务，图文设计，文化艺术交流活动策划，摄影服务；批发零售：
五金交电、摄影器材、日用百货。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）
（33）兰州微空间广告有限公司系深圳微空间广告有限公司于 2018 年 6 月 14 日新设的全资子公司，注册
资本为人民币 50 万元。经营范围：国内各类广告的设计、制作、代理及发布；企业管理咨询；企业形象
策划；礼仪服务、摄影服务；五金产品、照相器材、日用百货批发及零售（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
（34）Target Media Indonesia Limited 系 Focus Media Overseas Investment Limited 于 2018 年 5 月新设的控股
子公司，注册资本为 1,589,965.73 美元。
（35）Polaris Alpha Limited 系 Focus Media Overseas Investment Limited 于 2018 年 4 月新设的全资子公司，
注册资本为 1 美元。
（36）Target Media Hongkong Limited 系 Polaris Alpha Limited 于 2018 年 4 月新设的控股子公司，注册资本
为 2000 万港币。
（37）上海新分众广告有限公司于 2018 年 1 月 4 日经上海市奉贤区市场监督管理局准予注销。
（38）珲春分众传媒广告有限公司于 2018 年 6 月 25 日经珲春市市场和质量监督管理局准予注销。
140
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、其他
丧失控制权之
与原子公
前的各步交易
处置价款与处置 司股权投
按照公允价值重 丧失控制权之日 处置价款与处
投资对应的合并 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之 资相关的
股权处置 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制 新计量剩余股权 剩余股权公允价 置投资对应的
子公司名称 财务报表层面享 时点的确定 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的 其他综合
时点 价款 比例（%） 方式 权的时点 产生的利得或损 值的确定方法及 合并财务报表
有该子公司净资 依据 权的比例 账面价值 公允价值 收益转入
失 主要假设 层面享有该子
产份额的差额 投资损益
公司净资产份
的金额
额的差额
增资协议、
分众福利 2018/4/10 20.13 被动稀释 -684,185.00 2018/4/10 39.87 1,355,114.56 83,727,000.00 82,371,885.44 投资者支付对价 -684,185.00
已收增资款
1、分众福利本期处置股权的时点、价款、比例及方式：
根据 2018 年 2 月分众福利与现有股东(包括：本公司之子公司上海时众信息技术有限公司（以下简称“时众信息”）、铭港企业管理（上海）有限公司、宁波丰奇投资管理合
伙企业（有限合伙）、诺心食品（上海）有限公司（以上公司统称“现有股东”）)及上海丰奇企业管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海丰奇”）、珠海光控众盈产业投资基金
合伙企业（有限合伙）（以下简称“本轮投资人”）签订的《投资协议》，上海丰奇作为期权池向分众福利增资，认购新增注册资本 2,898,551 元取得分众福利 22.47%的股权,在期权
池扩增完成后，本轮投资人向分众福利合计投入人民币 3,000 万元进行溢价增资，取得分众福利 14.29%的股权。至此时众信息对分众福利的持股比例由 60%被动稀释至 39.87%，
丧失控制权。2018 年 3 月 20 日，分众福利取得期权池扩增后的工商营业执照；4 月 10 日，分众福利收到本轮投资人投资的投资款人民币 3,000 万元并于 2018 年 5 月 8 日取得相
应的工商营业执照。
2、分步被动稀释股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
鉴于分众福利丧失控制权的二步处置（a）是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（c）一项交易的发生取决于至少
一项其他交易的发生；（d）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。故构成了一揽子交易。
141
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
分众多媒体技术（上海）有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 100.00% 非同一控制下合并
上海分众数码信息技术有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 100.00% 设立
分众（中国）信息技术有限公司 上海市 上海市浦东新区 技术开发及销售 100.00% 同一控制下合并
驰众信息技术（上海）有限公司 上海市 上海市浦东新区 技术开发及销售 100.00% 同一控制下合并
上海分众软件技术有限公司 上海市 上海市长宁区 技术开发及销售 100.00% 同一控制下合并
深圳前海分众信息服务管理有限公司 广东深圳 广东省深圳市 提供管理服务 100.00% 同一控制下合并
上海分众广告传播有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 85.00% 同一控制下合并
上海分众广告有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 90.00% 同一控制下合并
上海新分众广告传播有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 100.00% 设立
上海分众百新广告传播有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 70.00% 设立
上海分众翔鲲广告传播有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 70.00% 设立
分众文化传播有限公司 四川成都 四川省成都市 广告 100.00% 设立
驰众广告有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 广告 100.00% 设立
上海乾健广告有限公司 上海市 上海市普陀区 广告 90.00% 非同一控制下合并
浙江睿鸿分众广告传播有限公司 浙江杭州 浙江省杭州市 广告 100.00% 非同一控制下合并
南京分众传播广告有限公司 江苏南京 江苏省南京市 广告 90.00% 非同一控制下合并
武汉格式分众传媒广告有限公司 湖北武汉 湖北省武汉市 广告 100.00% 非同一控制下合并
四川分众传媒广告传播有限公司 四川成都 四川省成都市 广告 100.00% 设立
云南分众传媒有限公司 云南昆明 云南省昆明市 广告 100.00% 非同一控制下合并
重庆戈阳分众文化传播有限公司 重庆市 重庆市渝中区 广告 100.00% 非同一控制下合并
大连分众广告传播有限公司 辽宁大连 辽宁省大连市 广告 90.00% 设立
青岛分众广告有限公司 山东青岛 山东省青岛市 广告 90.00% 非同一控制下合并
长沙分众世纪广告有限公司 湖南长沙 湖南省长沙市 广告 90.00% 非同一控制下合并
上海完美文化传播有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 95.00% 同一控制下合并
上海新完美文化传播有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 95.00% 设立
天津市分众彤盛广告传播有限公司 天津市 天津市南开区 广告 100.00% 非同一控制下合并
西安分众文化信息传播有限公司 陕西西安 陕西省西安市 广告 100.00% 非同一控制下合并
142
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海分众文化传播有限公司 广东珠海 广东省珠海市 广告 90.00% 同一控制下合并
厦门分众广告有限公司 福建厦门 福建省厦门市 广告 100.00% 非同一控制下合并
河北分众广告传播有限公司 河北石家庄 河北省石家庄市 广告 100.00% 非同一控制下合并
合肥福克斯广告有限公司 安徽合肥 安徽省合肥市 广告 100.00% 设立
沈阳分众传媒广告有限公司 辽宁沈阳 辽宁省沈阳市 广告 100.00% 非同一控制下合并
济南分众广告有限公司 山东济南 山东省济南市 广告 100.00% 非同一控制下合并
福州福克斯文化传播有限公司 福建福州 福建省福州市 广告 70.00% 同一控制下合并
东莞市分众广告传播有限公司 广东东莞 广东省东莞市 广告 100.00% 非同一控制下合并
郑州分众广告传播有限公司 河南郑州 河南省郑州市 广告 100.00% 非同一控制下合并
吉林分众广告有限公司 吉林长春 吉林省长春市 广告 85.00% 非同一控制下合并
哈尔滨分众广告传媒有限公司 黑龙江哈尔滨 黑龙江省哈尔滨市 广告 100.00% 非同一控制下合并
贵州分众广告传播有限公司 贵州贵阳 贵州省贵阳市 广告 100.00% 非同一控制下合并
兰州分众广告有限公司 甘肃兰州 甘肃省兰州市 广告 100.00% 非同一控制下合并
上海纵横品誉广告有限公司 上海市 上海市徐汇区 广告 100.00% 非同一控制下合并
苏州分众传媒广告有限公司 江苏苏州 江苏省苏州市 广告 100.00% 同一控制下合并
吉林光华广告传媒有限公司 吉林长春 吉林省吉林市 广告 85.00% 非同一控制下合并
山西分众传媒广告有限公司 山西太原 山西省太原市 广告 100.00% 非同一控制下合并
分众传媒有限公司 江西九江 江西省九江市 广告 100.00% 设立
上海新结构广告有限公司 上海市 上海市徐汇区 广告 100.00% 非同一控制下合并
上海框架广告发展有限公司 上海市 上海市徐汇区 广告 100.00% 非同一控制下合并
上海定向广告传播有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 100.00% 非同一控制下合并
上海驰众广告传播有限公司 上海市 上海市闸北区 广告 100.00% 非同一控制下合并
宁波江东龙迪文化传媒有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 广告 100.00% 非同一控制下合并
上海弘浩广告有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 100.00% 设立
苏州华韵传媒文化有限公司 江苏苏州 江苏省苏州市 广告 100.00% 非同一控制下合并
南宁框架广告有限责任公司 广西南宁 广西自治区南宁市 广告 70.00% 非同一控制下合并
郑州分众框架广告有限责任公司 河南郑州 河南省郑州市 广告 100.00% 非同一控制下合并
太原框架巨中广告有限公司 山西太原 山西省太原市 广告 100.00% 非同一控制下合并
长沙框架广告有限公司 湖南长沙 湖南省长沙市 广告 100.00% 非同一控制下合并
四川框架广告有限公司 四川成都 四川省成都市 广告 100.00% 非同一控制下合并
合肥框众广告有限公司 安徽合肥 安徽省合肥市 广告 100.00% 非同一控制下合并
厦门红鑫海岸广告有限公司 福建厦门 福建省厦门市 广告 100.00% 非同一控制下合并
昆明精之锐广告有限公司 云南昆明 云南省昆明市 广告 100.00% 设立
广州市菲沙广告有限公司 广东广州 广东省广州市 广告 100.00% 非同一控制下合并
143
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京央视三维广告有限公司 北京市 北京市朝阳区 广告 70.00% 非同一控制下合并
上海分众晶视广告有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 100.00% 非同一控制下合并
上海振浩广告有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 70.00% 设立
成都分众晶视广告有限公司 四川成都 四川省成都市 广告 100.00% 设立
分众晶视广告有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 广告 100.00% 设立
分众传媒发展有限公司 香港 中国香港 广告 100.00% 同一控制下合并
上海传智华光广告有限公司 上海市 上海市浦东新区 广告 100.00% 同一控制下合并
北京传智华光广告有限公司 北京市 北京市朝阳区 广告 100.00% 同一控制下合并
上海传智广告有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 100.00% 同一控制下合并
上海睿力广告有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 100.00% 同一控制下合并
上海传瑞广告有限公司 上海市 上海市闸北区 广告 100.00% 设立
上海传信软件科技有限公司 上海市 上海市浦东新区 广告 100.00% 同一控制下合并
上海德峰广告传播有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 100.00% 设立
上海聚众目标传媒有限公司 上海市 上海市奉贤区 广告 100.00% 非同一控制下合并
北京分众无线传媒技术有限公司 北京市 北京市海淀区 技术开发及销售 100.00% 非同一控制下合并
宁波分众互联信息技术有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 技术开发及销售 80.00% 同一控制下合并
上海丰晶广告传播有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 95.00% 设立
深圳微空间广告有限公司 广东深圳 广东省深圳市 广告 100.00% 设立
上海个众信息技术有限公司 上海市 上海市长宁区 技术开发及销售 70.00% 设立
上海求众信息技术有限公司 上海市 上海市浦东新区 技术开发及销售 100.00% 设立
上海东贺文化传播有限公司 上海市 上海市崇明县 广告 100.00% 设立
Focus Media overseas Investment Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Investment Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
宁波浩趣定向广告有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 广告 100.00% 设立
上海影众广告有限公司 上海市 上海市长宁区 广告 51.00% 设立
上海向众投资管理有限公司 上海市 上海自由贸易试验区 投资 100.00% 设立
Focus Media Overseas Investment II Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Codoon Investment Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Overseas Capital I Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Global Investment I Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Global Investment II Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Target Media Alpha Limited(注) 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Alpha Limited(注) 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Yixia Investment Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
Focus Media Louli Investment Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Weidian Investment Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Global Investment III Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Global Capital I Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Hongkong Investment I Limited 香港 中国香港 投资 100.00% 设立
优幕广告有限公司 上海市 上海市 广告 100.00% 设立
上海分众新农村广告传播有限公司 上海市 上海市 广告 67.00% 设立
湛聚广告有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 广告 100.00% 设立
Focus Media Hongkong Investment II Limited 香港 中国香港 投资 100.00% 设立
Focus Media Development II Limited 香港 中国香港 投资 100.00% 设立
Nova Compass Investment Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Focus Media Real Estate & Financial Services
英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Limited
共青城分众创享信息技术有限公司 江西九江 江西省九江市 技术开发 100.00% 设立
上海分众鸿意信息技术有限公司 上海市 上海市崇明县 技术开发 100.00% 设立
上海时众信息技术有限公司 上海市 上海市自由贸易试验区 技术开发 100.00% 设立
分众体育（上海）有限公司 上海市 上海市崇明县 技术开发及销售 51.00% 设立
上海分泽时代软件技术有限公司 上海市 上海市长宁区 技术开发及销售 100.00% 设立
共青城众星携创信息技术有限公司 江西九江 江西省九江市 技术开发 100.00% 设立
上海分众鑫晟信息技术有限公司 上海市 上海市崇明县 技术开发 100.00% 设立
上海好组合信息科技有限公司 上海市 上海市自由贸易试验区 技术开发 100.00% 设立
宁波众浩广告有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 广告 100.00% 设立
Focus Media Koreaco Limited 韩国 韩国 投资 56.00% 设立
上海众体网络科技有限公司 上海市 上海市松江区 网络科技 75.00% 设立
上海众竞文化传媒有限公司（注 2） 上海市 上海市松江区 活动策划 90.00% 设立
宁波分视广告有限公司 浙江宁波 浙江省宁波市 广告 100.00% 设立
上海骏众网络科技有限公司 上海市 上海市长宁区 网络科技 64.91% 设立
Target Media Indonesia Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 57.61% 设立
Polaris Alpha Limited 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 投资 100.00% 设立
Target Media Hongkong Limited 香港 香港 广告 70.00% 设立
新余驰众广告传播有限公司 江西省新余市 江西省新余市 广告 100.00% 设立
上海视聚软件技术有限公司 上海市 上海市崇明县 技术开发及销售 100.00% 设立
宁波冀众广告有限公司 浙江宁波 宁波大榭开发区 广告 51.00% 设立
福州微空间广告有限公司 福建福州 福州台江区 广告 100.00% 设立
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分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吉林微空间广告有限公司 吉林长春 长春朝阳区 广告 100.00% 设立
长沙微空间广告有限公司 湖南长沙 长沙天心区 广告 100.00% 设立
昆明微空广告有限公司 云南昆明 昆明五华区 广告 100.00% 设立
山西微空微间广告有限公司 山西太原 太原小店区 广告 100.00% 设立
杭州微空间广告有限公司 浙江杭州 杭州西湖区 广告 100.00% 设立
石家庄微空间广告有限公司 河北石家庄 石家庄长安区 广告 100.00% 设立
大连微空间广告有限公司 辽宁大连 大连中山区 广告 100.00% 设立
天津微空间广告有限公司 天津市 天津滨海高新区 广告 100.00% 设立
沈阳微空间广告有限公司 辽宁沈阳 沈阳和平区 广告 100.00% 设立
呼和浩特市微空微间广告有限公司 内蒙古自治区 呼市赛罕区 广告 100.00% 设立
南京微空间广告有限公司 江苏南京 南京玄武 广告 100.00% 设立
东莞微空微间广告有限公司 广东东莞 东莞南城街道 广告 100.00% 设立
成都微空微间广告有限公司 四川成都 成都高新区 广告 100.00% 设立
佛山市微空间广告有限公司 广东佛山 广东佛山 广告 100.00% 设立
广州微空间广告有限公司 广东省 广州中新广州知识城 广告 100.00% 设立
武汉微空微间广告有限公司 湖北武汉 武汉硚口区 广告 100.00% 设立
哈尔滨微空间广告有限公司 哈尔滨市 哈尔滨道里区 广告 100.00% 设立
厦门微空微间广告有限公司 福建厦门 厦门火炬高新区 广告 100.00% 设立
贵州微空间广告有限公司 贵州贵阳 贵阳云岩区 广告 100.00% 设立
宁波微空间广告有限公司 浙江宁波 宁波奉化区 广告 100.00% 设立
珠海微空间广告有限公司 广东珠海 珠海横琴新区 广告 100.00% 设立
烟台微空间广告有限公司 山东烟台 烟台芝罘区 广告 100.00% 设立
重庆微空间广告有限公司 重庆市 重庆江北区 广告 100.00% 设立
鄂尔多斯市微空间广告有限公司 内蒙古自治区 鄂尔多斯东胜区 广告 100.00% 设立
温州微空微间广告有限公司 浙江温州 温州鹿城区 广告 100.00% 设立
中山微空间广告有限公司 广东中山 中山市东区 广告 100.00% 设立
共青城微空间广告有限公司 江西九江 九江市共青城 广告 100.00% 设立
郑州微空间广告有限公司 河南郑州 郑州郑东新区 广告 100.00% 设立
兰州微空间广告有限公司 甘肃兰州 兰州市城关区 广告 100.00% 设立
（2）重要的非全资子公司 无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息 无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2018 年 6 月，全资子公司上海分众数码信息技术有限公司收购少数股东持有的西安分众文化信息传播
有限公司 30%股权，本次工商变更完成后，公司通过全资子公司上海分众数码信息技术有限公司间接持有
西安分众文化信息传播有限公司 100%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
西安分众公司
--现金 6,000,000.00
购买成本/处置对价合计 6,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -3,700,195.07
差额 9,700,195.07
调整盈余公积 9,700,195.07
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
数禾科技 上海市 上海自由贸易试验区 互联网金融 41.99% 权益法
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 951,880,239.07 890,889,605.81
非流动资产 7,007,360.40 4,595,270.71
资产合计 958,887,599.47 895,484,876.52
流动负债 668,354,612.85 564,838,488.15
负债合计 668,354,612.85 564,838,488.15
归属于母公司股东权益 290,532,986.62 330,646,388.37
营业收入 371,511,459.33 63,043,302.95
净利润 -40,961,632.75 -3,757,588.47
综合收益总额 -40,961,632.75 -3,757,588.47
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 172,172,981.85
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -4,612,001.50
--其他综合收益 0
--综合收益总额 -4,612,001.50
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
148
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司的内部审计师也会审计风险管
理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户
在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行长期借款和短期借款。公司目前的长期借款是采用伦敦银行间拆借利率
（LIBOR）加固定利率的借款利率；短期借款是采用基准利率加 1.52%的借款利率。
2018 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果借款利率上升或下降 50 个基点，则本公司的
净利润将减少或增加 4,347,248.09 元。管理层认为 50 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理
范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以非本公司记账本位币的货币计价的金融资产和金融负债，本公司
海外经营实体的记账本位币为美元或韩元，境内经营实体的记账本位币为人民币。管理层认为本公司金融
资产和金融负债的汇率风险在可控范围内。
149
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司所持有的面临汇率风险的主要外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
主要外币金融资产：
货币资金 39,842,306.64 181,141.12 40,023,447.76 39,336,185.81 1,033,122.71 40,369,308.52
合计 39,842,306.64 181,141.12 40,023,447.76 39,336,185.81 1,033,122.71 40,369,308.52
2018 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元和港元升值或贬值 5%，则
公司将减少或增加净利润 2,001,172.39 元（2017 年 12 月 31 日：2,018,464.07 元）(未考虑所得税的影响)。
管理层认为 5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有
合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
期末余额
项目
1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 5年以上 合计
应付账款 410,887,585.32 410,887,585.32
应付利息 1,017,541.11 1,017,541.11
应付股利 291,405,602.09 291,405,602.09
其他应付款 1,525,574,401.72 1,525,574,401.72
长期借款 860,158,000.00 860,158,000.00
合计 2,228,885,130.24 860,158,000.00 3,089,043,130.24
单位：元
年初余额
项目
1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 5年以上 合计
应付账款 234,720,133.86 234,720,133.86
应付利息 957,497.95 957,497.95
应付股利 5,920,703.99 5,920,703.99
其他应付款 2,185,899,161.32 2,185,899,161.32
长期借款 849,446,000.00 849,446,000.00
合计 2,427,497,497.12 849,446,000.00 3,276,943,497.12
150
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
Media Management
香港 投资控股 10,000 港元 23.34% 23.34%
Hong Kong Limited
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是江南春先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第十节财务报告--九、在其他主体中的权益--1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见第十节财务报告--九、在其他主体中的权益--3、在合营安排或联营企业
中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江南春 实际控制人、董事长
刘杰良 董事、总裁、财务负责人
沈杰 副董事长
杜民 独立董事
葛俊 独立董事
151
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卓福民 独立董事
葛明 独立董事
杭璇 监事
何培芳 监事
林南 监事
孔微微 副总裁、董事会秘书
Media Management Hong Kong Limited 母公司
JJ Media Investment Holding Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
JAS Investment Group Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
JJ Capital Investment Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Media Global Group Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Top New Development Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Top Notch Investments Holdings Ltd 实际控制人江南春先生控制的公司
Media Global Management Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Media Management Holding Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Target Sales International Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Target Management Group Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Giovanna Group Holdings Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Giovanna Intermediate Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Giovanna Parent Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Target Media Holding Ltd. 实际控制人江南春先生控制的公司
Giovanna Newco 1 Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Giovanna Newco 2 Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Appreciate Capital Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
Focus Media (China)Holding Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
CGEN Digital Media Company Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
CGen Media Technology company Limited 实际控制人江南春先生控制的公司
TOP MEDIA HOLDINGS LIMITED 实际控制人江南春先生控制的公司
上海数禾信息科技有限公司 联营企业
北京影之宝传媒广告有限公司 联营企业
南京功夫豆信息科技有限公司 联营企业
Focus Media Holding Limited 董事任职单位
上海金午置业有限公司 董事任职单位附属公司
上海美兰湖物业管理有限公司 董事任职单位附属公司
152
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上海上置物业集团有限公司 董事任职单位附属公司
上海房地集团物业服务有限公司 董事任职单位附属公司
上海古北物业管理有限公司 董事任职单位附属公司
上海新古北物业管理有限公司 董事任职单位附属公司
国药控股湖州有限公司 董事任职单位附属公司
北京双融汇投资有限公司 董事任职单位附属公司
中国平安财产保险股份有限公司 董事任职单位附属公司
中国平安人寿保险股份有限公司 董事任职单位附属公司
平安证券有限责任公司 董事任职单位附属公司
上海家化联合股份有限公司 董事任职单位附属公司
视家（上海）光学科技有限公司 董事任职单位附属公司
平安银行股份有限公司 董事任职单位附属公司
深圳平安商用置业投资有限公司 董事任职单位附属公司
平安健康互联网股份有限公司 董事任职单位附属公司
Glossy City（HK）Limited 原持股 5%以上的股东
Gio2 HongKong Holdings Limited 原持股 5%以上的股东
上海复星高科技（集团）有限公司 原持股 5%以上股东的关联公司
宁波梅山保税港区方源嘉成投资有限公司 原持股 5%以上股东的关联公司
宁波梅山保税港区源星昱瀚投资合伙企业（有限合伙） 董事任职单位的关联公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上海金午置业有限公司 阵地成本采购 否 34,664.85
上海美兰湖物业管理有限公司 阵地成本采购 26,778.57 否 26,916.46
上海上置物业集团有限公司 阵地成本采购 561,397.44 否 538,536.74
上海古北物业管理有限公司 阵地成本采购 1,949,523.45 否 1,623,423.11
上海新古北物业管理有限公司 阵地成本采购 323,619.78 否 225,579.14
上海房地集团物业服务有限公司 阵地成本采购 8,926.03 否 8,926.03
国药控股湖州有限公司 阵地成本采购 否 495.44
北京双融汇投资有限公司 阵地成本采购 81,821.91 否 81,821.91
153
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中国平安人寿保险股份有限公司 阵地成本采购 34,315.61 否 23,802.74
中国平安财产保险股份有限公司 阵地成本采购 28,029.91 否
北京影之宝传媒广告有限公司 阵地成本采购 4,876,945.64 否
视家（上海）光学科技有限公司 采购服务 否 175,500.00
南京功夫豆信息科技有限公司 业务宣传费 1,110,528.65 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国平安人寿保险股份有限公司 广告收入 4,857,641.50 798,189.16
中国平安财产保险股份有限公司 广告收入 219,132.08
平安证券有限责任公司 广告收入
上海家化联合股份有限公司 广告收入 19,497,864.54
平安银行股份有限公司 广告收入 540,653.23
深圳平安商用置业投资有限公司 广告收入 61,335.56
平安健康互联网股份有限公司 广告收入 3,800,875.47
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无
（3）关联租赁情况 无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
数禾科技 1,000,000,000.00 2016 年 06 月 08 日 2018 年 8 月 1 日提前解除 否
数禾科技 500,000,000.00 2017 年 12 月 09 日 2018 年 12 月 9 日 否
注：2018年8月1日与恒丰银行达成协议，解除了10亿元人民币的担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
当期拆借金额为
数禾科技 107,000,000.00 2016 年 12 月 12 日 2019 年 12 月 11 日
107,000,000.00 元
当期拆借金额为
分众娱乐 5,000,000.00 2017 年 08 月 20 日 2022 年 08 月 19 日
5,000,000.00 元
154
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（6）关联方资产转让、债务重组情况 无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 8,777,352.70 9,350,000.00
（8）其他关联交易
关联方资金占用费
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
拆出 资金占用费
数禾科技 资金占用费 10,785,937.95
分众娱乐（上海）有限责任公司 资金占用费 1,768,870.98
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他非流动资产
数禾科技 559,696,134.93 450,618,600.02
分众娱乐 57,674,851.44 50,905,980.46
预付账款
上海古北物业管理有限公司 1,276,393.36
上海美兰湖物业管理有限公司 19,134.59
上海新古北物业管理有限公司 4,612.02
北京双融汇投资有限公司 41,363.00
应收账款
平安银行股份有限公司 335,060.43
中国平安人寿保险股份有限公司 2,529,600.00 252,960.00
155
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
国药控股湖州有限公司 492.70
上海上置物业集团有限公司 14,496.66
北京影之宝传媒广告有限公司 2,509,496.33
其他应付款
江南春 253,167.72 253,167.72
7、 关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
经营租赁承诺事项
截至 2018 年 6 月 30 日，根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司承诺未来最低应支付租金汇总
如下：
单位：元
项目 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
经营租赁承诺事项 3,328,723,563.39 2,005,234,352.38 917,888,599.44 228,869,303.07 170,181,430.75 70,682,694.99
156
分众传媒信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼
截至资产负债表日，本公司及子公司尚未了结的涉诉金额在人民币 100.00 万元以上的重大诉讼、仲裁共
10 宗，具体情况如下表所示：
项目 原告/申请人 被告/被申请人 案情简介 诉讼请求/仲裁请求 受理机构 起诉或受理日期 诉讼/仲裁案号 目前案件进展
福建希戈石油有限公司、福 已发布广告， 判令被告福建希戈石油有
福州福克斯文化传 福州鼓楼区人 （2015）鼓民初字
1 建点石股权投资有限公司、 对方拖延支付 限公司立即向原告支付广 2016/2/16 已立案，未裁决
播有限公司 民法院 第2804号
上海希戈石油有限公司 广告款 告费人民币2,063,256元
已发布广告，
.裁定被申请人立即支付广 未安排开庭通知，
2 分众传媒有限公司 厦门睿客信息科技有限公司 对方拖延支付 上海仲裁 2017/10/11 已立案，未开庭
告费1,500,000元 无案号
广告款
已发布广告，
判令被告立即支付原告广 （2017）沪0105民
3 分众传媒有限公司 深圳闪销实业有限公司 对方拖延支付 上海长宁 2017/11/15 已立案，未开庭
告费28,922,634元 初24309号
广告款
已发布广告， (2018)粤0304民
深圳市金立通信设备有限公 判定被告立即支付原告广
4 分众传媒有限公司 对方拖延支付 深圳福田 2018/4/23 初19998号/（2018）已立案，未裁判
司 告费46,632,725.00元
广告款 沪0105民初1543号
已发布广告， (2018)粤0304民
深圳市金立通信设备有限公 判定被告立即支付原告广
5 分众传媒有限公司 对方拖延支付 深圳福田 2018/1/15 初23244号/（2018）已立案，未裁判
司 告费28,834,270.40元
广告款 沪0105民初1542号
已发布广告，
深圳市金立通信设备有限公 判定被告立即支付原告广 （2018）沪0105民
6 分众传媒有限公司 对方拖延支付 上海长宁 2018/1/15 已立案，未裁判
司 告费21,409,419.17元 初1538号
广告款
已发布广告，
安示（上海）网络科技有限 判定被告立即支付原告广 未安排开庭通
7 分众传媒有限公司 对方拖延支付 上海仲裁 2018/5/2 已立案，未裁判
公司 告费1,762,600.00元 知，无案号
广告款
已发布广告，
上海驰众广告传播 黑龙江太平湖房地产开发有 判定被告立即支付原告广 （2017）沪0106民
8 对方拖延支付 上海静安 2017/3/15 已立案，未裁决
有限公司 限公司 告费1,741,760.00元 初12069号
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已发布广告，
分众晶视广告有限 河南无限映画广告有限公司 判定被告立即支付原告广 (2018)京0105民初
9 对方拖延支付 北京朝阳 2018/6/21 已立案，未裁决
公司 广告 告费1,400,795.42元 61598号
广告款
已发布广告，
分众晶视广告有限 乐视影业（北京）有限公司 判定被告立即支付原告广 (2017)京0105民初
10 对方拖延支付 北京朝阳 2017/7/7 已立案，未裁决
公司 广告 告费1,787,040.00元 66868号
广告款
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
157
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3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
详见第十节财务报告--十二、关联方及关联交易--5、关联交易情况--（4）关联担保情况
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
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3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所有者
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
的终止经营利润
归属于母公司所有者
7,101,785,803.02 3,037,300,531.46 4,064,485,271.56 724,004,097.94 3,340,481,173.62 3,350,868,039.46
的持续经营净利润
归属于母公司所有者
8,189,812.16 14,703,157.20 -6,513,345.04 0.00 -6,513,345.04 -3,908,007.04
的终止经营净利润
其他说明
（1）归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归属于母公司所有者的持续经营净利润 3,350,868,039.46 2,552,809,647.73
归属于母公司所有者的终止经营净利润 -3,908,007.04 -19,854,778.75
（2）终止经营净利润
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
终止经营的损益：
收入 8,189,812.16 70,915,066.68
成本费用 14,703,157.20 99,279,036.32
利润总额 -6,513,345.04 -28,363,969.64
所得税费用（收益）
净利润 -6,513,345.04 -28,363,969.64
终止经营处置损益：
处置损益总额 81,687,700.44
所得税费用（收益） 20,421,925.11
处置净损益 61,265,775.33
合计 54,752,430.29 -28,363,969.64
159
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（3）终止经营现金流量
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
经营活动现金流量净额 -2,486,676.00 6,055,574.58
投资活动现金流量净额 -4,923.08 -1,190,818.44
筹资活动现金流量净额
6、分部信息
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
综合授信情况
本报告期内，公司调整了担保范围。调整后，公司为境内、外子公司（含子公司之间）提供等值不超
过 250 亿元人民币的担保事项。担保事项分为融资性担保和非融资性担保。融资性担保为向境内外各商业
银行或其他金融机构申请的综合授信业务（包括但不限于流动资金贷款，并购融资，信用证，融资性保函
等）提供的担保。非融资性担保为不直接与货币资金有关的经济担保活动，主要包括履约担保等。该等事
项已经过 2017 年年度股东大会、第六届董事会第二十一次会议审议通过。截止本报告日，在此综合授信
额度下，公司实际使用的对外担保额度为：
（1）DBS BANK LTD. HONG KONG BRANCH 与 Focus Media Overseas Investment Limited 签订的 1.3
亿美元或等值港币贷款担保。
（2）公司与中国工商银行股份有限公司上海世博支行（以下简称“工行上海世博支行”）签署了《开
立融资类保函/备用信用证协议》，通过内保外贷的方式为境外子公司 Focus Media Korea Co., LTD（以下简
称“FM Korea”）从 KEB 韩亚银行的融资金额 100 亿韩元提供担保，担保方式为工行上海世博支行向 KEB
韩亚银行出具保函/备用信用证金额 1,100 万美元。为此，公司向工行上海世博支行质押金额最低不得少于
人民币 7,950 万元，担保期限至 2019 年 7 月 25 日。截至报告期末，FM Korea 已向 KEB 韩亚银行提款折
合人民币 9,291,617.47 元。
160
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8、其他
（1）与资产相关的政府补助
单位：元
计入当期损益或冲减相关成本费用损
种类 金额 资产负债表列报项目 失的金额
本期发生额 上期发生额
分众传媒大数据精准营销服务平台 715,341.88 递延收益 715,341.88 1,088,730.97
（2）与收益相关的政府补助
单位：元
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
种类 金额
本期发生额 上期发生额
浙江宁波财政 222,940,000.00 222,940,000.00 134,911,594.62
上海长宁财政 23,070,000.00 23,070,000.00 301,270,000.00
上海崇明财政 156,600.00 156,600.00
上海静安财政 1,800,000.00 1,800,000.00
上海浦东财政 4,060,000.00 4,060,000.00
上海普陀财政 30,000.00 30,000.00
四川成都财政 13,150,000.00 13,150,000.00 35,030,000.00
广东财政 258,200,000.00 258,200,000.00 49,900,000.00
其他零星 1,660,966.55 1,660,966.55 601,519.03
合计 525,067,566.55 525,067,566.55 521,713,113.65
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
无
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按信用风险特征
组合计提坏账准 102,024,090.00 0.00 102,024,090.00 24,090.00 0.00 24,090.00
备的其他应收款
合计 102,024,090.00 0.00 102,024,090.00 24,090.00 0.00 24,090.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金及保证金 24,090.00 24,090.00
关联方往来 102,000,000.00
合计 102,024,090.00 24,090.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 无
（6）涉及政府补助的应收款项 无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 46,316,686,667.00 46,316,686,667.00 46,216,686,667.00 46,216,686,667.00
对联营、合营企业投资 28,442,113.07 28,442,113.07 29,606,171.06 29,606,171.06
合计 46,345,128,780.07 46,345,128,780.07 46,246,292,838.06 46,246,292,838.06
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 额
分众多媒体技术
45,700,000,000.00 45,700,000,000.00
（上海）有限公司
共青城分众创享
信息技术有限公 300,000,000.00 300,000,000.00
司
上海分众鸿意信
166,666,667.00 166,666,667.00
息技术有限公司
分众体育(上海)有
50,020,000.00 50,020,000.00
限公司
上海时众信息技
100,000,000.00 100,000,000.00
术有限公司
合计 46,216,686,667.00 100,000,000.00 46,316,686,667.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
现金股利 其他 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 准备
或利润
一、合营企业
二、联营企业
分众娱乐 29,606,171.06 -1,164,057.99 28,442,113.07
小计 29,606,171.06 -1,164,057.99 28,442,113.07
合计 29,606,171.06 -1,164,057.99 28,442,113.07
（3）其他说明 无
4、营业收入和营业成本
无
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,164,057.99
理财产品投资收益 5,712,427.42
合计 4,548,369.43
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
处置部分可供出售金融资产以及固定资
非流动资产处置损益 -13,746,191.01
产损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 525,782,908.43 政府补助
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
12,554,808.93
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 103,655,136.11 处置子公司以及联营企业产生的收益
位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 86,657,078.46 主要为理财产品投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -8,559,861.99
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,322,966.33
减：所得税影响额 170,984,113.99
少数股东权益影响额 535,871.35
合计 528,500,927.26 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 28.24% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
23.78% 0.19 0.19
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
无
4、其他
无
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
分众传媒信息技术股份有限公司
法定代表人：刘杰良
2018 年 8 月 29 日
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