关于丽江玉龙旅游股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
众环专字（2019）160049 号
丽江玉龙旅游股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“丽江旅游”）合并及母公司财务
报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及
母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于
2019年3月29日签发了众环审字（2019）160076号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，丽江旅游编制了本
专项说明所附的丽江旅游2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇
总表”）。
如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实性、合法性及完
整性是丽江旅游的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》所载资料与
我们审计丽江旅游2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核
对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对丽江旅游实施2018年度财务报表审计中所执行的对关
联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解丽江旅游2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与
已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为丽江旅游披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任
何其他目的。
附件：丽江旅游股份有限2018年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：方自维
（项目合伙人）
中国注册会计师：温 云
中国武汉 二○一九年三月二十九日
附件：
丽江旅游股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2018 年度
2018 年度占用累计 2018 年度偿 2018 年期末
占用方与上市公 上市公司核算 2018 年期初占 占用资金 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额（不含利 还累计发生 占用资金余 占用性质
司的关联关系 的会计科目 用资金余额 的利息(如 因
息） 金额 额
有)
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2018 年度
2018 年度往来累计 2018 年度偿 2018 年期末
往来方与上市公 上市公司核算 2018 年期初往 往来资金 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额（不含利 还累计发生 往来资金余 往来性质
司的关联关系 的会计科目 来资金余额 的利息(如 因
息） 金额 额
有)
大股东及其附属企业
丽江龙德旅游发展有 非经营性往
子公司 其他应收款 15,716,587.27 2,975,462.25 7,049,200.00 11,642,849.52 往来款
限公司 来
丽江牦牛坪旅游索道 非经营性往
子公司 其他应收款 3,075,009.04 1,042,788.77 14,000.00 4,103,797.81 往来款
有限公司 来
丽江龙悦餐饮经营管 非经营性往
子公司 其他应收款 17,023,490.61 380,239.02 8,004,000.00 9,399,729.63 往来款
理公司 来
迪庆香巴拉旅游投资 非经营性往
子公司 其他应收款 184,919,259.25 29,072,252.44 800.00 213,990,711.69 往来款
有限公司 来
丽江和府酒店有限公 非经营性往
子公司 其他应收款 244,275,421.99 4,768,935.34 243,510,514.34 5,533,842.99 往来款
司 来
上市公司的子公司及其 丽江龙途旅行社有限
子公司 应收账款 792,865.00 83,137,940.00 74,495,755.00 9,435,050.00 往来款 经营性往来
附属企业 责任公司
丽江龙途旅行社有限 非经营性往
子公司 其他应收款 316,963.65 224,129.58 541,093.23 往来款
责任公司 来
丽江玉龙雪山印象旅 非经营性往
子公司 其他应收款 15,756.80 52,187.88 16,156.80 51,787.88 往来款
游文化产业有限公司 来
丽江龙研文化旅游发 非经营性往
子公司 其他应收款 91,566.52 91,566.52 0.00 往来款
展有限公司 来
丽江龙腾旅游投资开 非经营性往
子公司 其他应收款 12,000,000.00 100,000,000.00 17,000,000.00 95,000,000.00 往来款
发有限公司 来
巴塘雪域旅游投资管 非经营性往
子公司 其他应收款 53,223.30 171,680.93 224,904.23 0.00 往来款
理有限责任公司 来
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关联自然人 0.00
丽江玉龙雪山旅游开 5%以上股东的一
其他应收款 330,000.00 1,050.00 310,000.00 21,050.00 押金 经营性往来
发区管理委员会 致行动人
丽江玉龙雪山旅游开 5%以上股东的一
应收账款 3,059.20 23,502.60 17,538.60 9,023.20 签单收入 经营性往来
发区管理委员会 致行动人
云南丽江白鹿国际旅 应收各项旅
联营企业 应收账款 680,866.91 6,278,569.82 6,655,463.00 303,973.73 经营性往来
行社有限公司 游服务款
其他关联方及其附属企
业
联营企业、受同一
丽江玉龙雪山旅游观 代售票手续
母公司控制的公 应收账款 1,734.40 252,109.75 230,023.84 23,820.31 经营性往来
光车有限公司 费
司
联营企业、受同一
丽江玉龙雪山旅游观
母公司控制的公 预付账款 125,000.00 171,666.67 125,000.00 171,666.67 往来款 经营性往来
光车有限公司
司
总计 479,329,237.42 228,644,081.57 0.00 357,744,922.33 350,228,396.66
法定代表人：和献中 主管会计工作负责人：吕庆泽 会计机构负责人：杨丽平
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