贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
贵州久联民爆器材发展股份有限公司
二零一二年半年度报告
贵州久联民爆器材发展股份有限公司
GUIZHOU JIULIAN INDUSTRIAL EXPLOSIVE MATERIAL
DEVELOPMENT CO.，LTD
二Ｏ一二年八月
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贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示...................................................................................................................................... 3
二、公司基本情况.............................................................................................................................. 3
三、主要会计数据和业务数据摘要.................................................................................................. 4
四、股本变动及股东情况.................................................................................................................. 7
五、董事、监事和高级管理人员.................................................................................................... 10
六、董事会报告................................................................................................................................ 15
七、重要事项.................................................................................................................................... 21
八、财务会计报告............................................................................................................................ 34
九、备查文件目录.......................................................................................................................... 153
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一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
未经审计
公司负责人周天爵、总经理占必文、主管会计工作负责人雷治昌及会计机构负责人(会计主管人
员) 饶玉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002037 B 股代码
A 股简称 久联发展 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 贵州久联民爆器材发展股份公司
公司的法定中文名称缩写 久联发展
公司的法定英文名称 GUIZHOU JIULIAN INDUSTRIAL EXPLOSIVE MATERIAL DEVELOPMENT CO.，LTD
公司的法定英文名称缩写 JIULIANFAZHAN
公司法定代表人 周天爵
注册地址 贵阳市高新技术开发区新天园区
注册地址的邮政编码 550000
办公地址 贵阳市宝山北路 213 号
办公地址的邮政编码 550002
公司国际互联网网址 www.julianfazhan.com
电子信箱 jiulianfz@163.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张曦 王丽春
联系地址 贵州省贵阳市宝山北路 213 号 贵州省贵阳市宝山北路 213 号
电话 0851－6790686 0851-6751504
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传真 0851－6790686 0851-6748121
电子信箱 jiulianfz@163.com wlc-jl-6751504@163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 1,365,138,073.66 1,051,401,104.87 29.84%
营业利润（元） 129,220,372.90 128,875,909.71 0.27%
利润总额（元） 134,872,739.48 119,816,932.54 12.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 80,996,139.88 76,551,095.36 5.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
77,660,835.49 83,109,634.32 -6.56%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -110,531,254.18 -51,250,995.86 115.67%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 3,674,615,878.49 2,814,080,299.18 30.58%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,471,717,097.03 821,411,158.96 79.17%
股本（股） 204,605,100.00 173,030,000.00 18.25%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.47 0.44 6.82%
稀释每股收益（元/股） 0.47 0.44 6.82%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.45 0.48 -6.25%
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（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 5.5% 11.01% -5.51%
加权平均净资产收益率（%） 9.46% 11.29% -1.83%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
5.28% 11.95% -6.67%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
9.07% 12.26% -3.19%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.54 -0.3 80%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
7.19 4.75 51.37%
股）
资产负债率（%） 55.33% 65.14% -9.81%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 25,080.00 技术改造设备处置
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
4,767,904.33 收到的各项技改拨款
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 859,382.25 停工损失等
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,100,471.58
所得税影响额 -1,216,590.61
合计 3,335,304.39 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界
定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 6,795 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
贵州久联企业集团有限责
国有法人 35.78% 61,912,778 0 锁定 20,150,000
任公司
思南五峰化工有限责任公 国有法人 4.42% 7,649,383 0
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司
中国工商银行－中银收益 境内非国有法
3.22% 5,579,441 0
混合型证券投资基金 人
南京理工大学 国有法人 2.08% 3,592,874 0
中国建设银行－华夏优势 境内非国有法
2.07% 3,583,293 0
增长股票型证券投资基金 人
境内非国有法
丰和价值证券投资基金 1.91% 3,297,479 0
人
中国工商银行－广发策略 境内非国有法
1.81% 3,138,867 0
优选混合型证券投资基金 人
交通银行－海富通精选证 境内非国有法
1.66% 2,871,144 0
券投资基金 人
中国工商银行－汇添富均
境内非国有法
衡增长股票型证券投资基 1.58% 2,737,668 0
人
金
中国银行－嘉实服务增值 境内非国有法
1.54% 2,668,574 0
行业证券投资基金 人
2012 年 5 月 31 日，公司收到中国证监会下发的《关于核准贵州久联民爆器材发
展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]718 号），核准公司非
公开发行不超过 3,700 万股新股。 2012 年 6 月 11 日，公司进行了非公开发行
股票的认购工作，按照价格优先、数量优先、时间优先的原则最终确定发行对
象为 7 名，发行股份为 3,157.51 万股，每股发行价格 19.82 元，募集资金总额
股东情况的说明
625,818,482.00 元，扣除各项发行费用 21,185,554.00 元，实际募集资金净额为
604,632,928.00 元。2012 年 6 月 19 日，立信会计师事务所对募集资金情况进行
了审验，并出具了信会师报字【2012】第 113497 号《验资报告》。公司新增股
份于 2012 年 7 月 9 日上市。截止报告期末，中国证券登记结算公司提供的公司
的股东名册及股本未按新股本计算，目前注册资本的工商变更正在办理中。
前十名无限售条件股东持股情况
□ 适用 √ 不适用
说明：截至报告期末，公司股份全流通，未有限售条件股份存在。
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前 10 名无限售条件股东中：第一股东贵州久联企业集团有限责任公司与第二股东思南五峰化工有限责任公司
不存在关联关系同时与其它股东间也不存在关联关系。未知另 8 名无限售条件股东间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 贵州省人民政府国有资产监督管理委员会
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
本公司实际控制人为贵州省人民政府国有资产监督管理委员会。报告期内，本公司实际控制人未发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2011 年 10 月 2014 年 10 月
周天爵 董事长 男 59 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
副董事长、 2011 年 10 月 2014 年 10 月
占必文 男 57 0 0 0 0 0 0 — 否
总经理 28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
罗德丕 董事 男 47 0 0 0 0 0 0 — 是
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
梁建新 董事 男 59 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
董事、董事 2011 年 10 月 2014 年 10 月
张曦 女 37 0 0 0 0 0 0 — 否
会秘书 28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
周宗庆 董事 男 44 0 0 0 0 0 0 — 是
28 日 27 日
王强 独立董事 男 39 2011 年 10 月 2014 年 10 月 0 0 0 0 0 0 — 否
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28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
王胜彬 独立董事 男 42 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
魏现州 独立董事 男 47 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
杜方贤 监事会主席 男 59 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
李祥兴 监事 男 52 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
李鸿 监事 男 50 0 0 0 0 0 0 — 是
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
刘筑川 监事 男 50 0 0 0 0 0 0 — 是
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
周建荣 监事 男 58 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
魏彦 副总经理 男 47 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
耿贵刚 副总经理 男 48 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
尚力 副总经理 男 49 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
廖长风 副总经理 男 47 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
翁增荣 副总经理 男 51 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
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2011 年 10 月 2014 年 10 月
彭文林 总工程师 男 52 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
2011 年 10 月 2014 年 10 月
雷治昌 财务总监 男 45 0 0 0 0 0 0 — 否
28 日 27 日
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
2001 年 01 月
周天爵 贵州久联企业集团有限责任公司 董事长 — 否
06 日
2008 年 03 月
占必文 贵州久联企业集团有限责任公司 副董事长 — 否
21 日
2010 年 11 月
罗德丕 贵州久联企业集团有限责任公司 总经理 — 是
18 日
2011 年 09 月
周宗庆 思南五峰化工有限责任公司 董事长 — 是
16 日
2002 年 02 月
李祥兴 贵州久联企业集团有限责任公司 纪委书记 — 否
26 日
2006 年 01 月
刘筑川 贵州久联企业集团有限责任公司 财务部部长 — 是
15 日
2010 年 12 月
李鸿 贵州久联企业集团有限责任公司 总经理助理 — 是
05 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
董事长、总经 2011 年 10 月
魏彦 贵州联合民爆器材经营有限公司 — 是
理 28 日
2008 年 10 月
耿贵刚 贵州新联爆破工程有限公司 董事长 — 是
01 日
2008 年 10 月
廖长风 贵阳久联化工有限责任公司 董事长 — 是
15 日
2011 年 11 月
翁增荣 甘肃久联民爆器材有限公司 董事长 — 是
04 日
副董事长、总 2010 年 04 月
周建荣 甘肃久联民爆器材有限责任公司 — 是
经理 07 日
在其他单位任
无
职情况的说明
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（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人
经董事会薪酬与考核委员会审定后提交董事会、股东会审议，决策程序符合相关规定。
员报酬的决策程序
公司依据股东大会审议通过的《2012 年到 2014 年度董事、监事薪酬激励考核办法》及董事会审
董事、监事、高级管理人
议通过的《2012 年到 2014 年度高级管理人员薪酬激励考核办法》确定董事、监事、高级管理人
员报酬确定依据
员报酬。
董事、监事和高级管理人 公司严格按照股东大会会议决议、董事会会议决议及公司相关文件发放公司董事、监事和高级管
员报酬的实际支付情况 理人员报酬。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
无
（五）公司员工情况
在职员工的人数 4,476
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,988
销售人员 152
技术人员 455
财务人员 197
行政人员 684
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 2,926
大专 955
本科 560
硕士 33
博士 2
博士后 0
公司员工情况说明
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司坚持以科学发展观为指导，按照年初董事会制定的―抓住关键、突出重点、锲而不舍、稳步推进‖
的经营方针，紧紧围绕这个中心认真推进各项工作。
在各级领导和主管部门的关心支持下，经过公司全体员工的共同努力，公司上市以来的首次再融资获得成功，非
公开发行3157.51万股，募集资金6亿余元，为公司进一步扩大规模、提升经营业绩奠定了坚实基础。
由于2012年年初贵州地区遭遇凝冻天气，2012年第二季度贵州、甘肃大范围、长时间降雨，以及其他一些因素，
公司的生产经营受到一定影响。公司在董事会的带领下，科学安排生产，加快募集资金投资项目的建设，积极申请
增加公司在贵州省的工业炸药生产许可能力，充分利用省内已建立的营销网络，加强与监管部门的联系，积极组织
满足市场需求的产品；同时探索公司进一步发展的空间，在横向并购和纵向产业链延伸方面着力，加快构建大公司
大集团的举措。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低20%以上或高20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
公司现拥有4家控股子公司，无参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
① 贵州新联爆破工程有限公司
注册资本20000万元，股份公司占股本比例100%。公司主要经营建筑施工，爆破与拆除工程。
新联爆破公司报告期内实现营业收入67,885.54万元,较上年同期增加了27,767.07万元；实现归属于母公司的净利
润5,823.07万元，较上年同期增加了1,760.64万元。截至2012年6月30日，公司总资产为186,135.45万元，归属于母公
司的所有者权益为30,326.82万元。
② 贵阳久联化工有限责任公司
注册资本7300万元，股份公司占股权比例51%。公司主要经营民用爆破器材生产、销售、研究与开发。
报告期内实现营业收入10,384.14万元，较上年同期增加了3,815.19万元；实现归属于母公司的净利润956.16万元，
较上年同期增加了443.29万元。截止2012年6月30日，公司总资产25,093.80万元，归属于母公司的所有者权益12,504.02
万元。
③ 贵州联合民爆器材经营有限责任公司
注册资本5000万元，股份公司占股权比例的64.65%。公司主要经营民用爆破器材（持许可证经营），化工产品
及原料（化学危险品及专项管理的除外），二三类机电产品，建筑材料、新旧车（除小轿车）；废旧金属回收。
报告期内实现营业收入52,440.78万元，较上年同期增加2,294.51万元；实现归属于母公司的净利润1,252.68万元,
较上年同期增加2.37万元。截止2012年6月30日，公司总资产27,277.05万元，归属于母公司的所有者权益为9,597.06
万元。
④ 甘肃久联民爆器材有限责任公司
注册资本8000万元，股份公司占股权比例90%。公司主要经营：民用爆破器材（持许可证经营）生产、销售。
报告期内实现营业收入13,378.96万元，较上年同期减少1,114.88万元；实现归属于母公司的净利润587.20万元,
较上年同期减少11.27万元。截止2012年6月30日，公司总资产29,983.45万元，归属于母公司的所有者权益为9,596.69
万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1）安全风险：
民爆行业属于高危行业，在产品生产、运输、使用的各个环节都面临比较大的安全风险，由于产品的特殊属性，
安全风险成为贯穿民爆行业各企业生产经营活动的一大风险。
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贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司始终把保证安全作为经营管理活动的重中之重，完善安全生产各项规章制度，强化全员安全生产意识，提
高安全生产管理水平和提高公司本质安全度。
2）并购重组难度加大的风险
在行业主管部门明确鼓励企业跨地区兼并重组的形势下，行业内规模较大的企业，都开始积极准备实施并购，
加上近年以来民爆行业发展态势良好，企业经营业绩普遍提升，一些规模较小的企业“宁为鸡头、不做凤尾”，好
的并购标的争抢的对手多，并购标的的要价也普遍较高。
公司在积极进行并购项目储备，本着对全体股东负责的态度，以扩大规模、提升业绩、增加对股东的回报为标
准，本着短期、长期利益相结合的原则，衡量并购标的、开展并购活动，精心选择、严密策划，积极实施，推动公
司的可持续健康发展。
3）原材料价格波动的风险
目前公司生产所需原材料主要为硝酸铵、TNT、黑索金、苦味酸等，其中硝酸铵用量最大价格波动较大，遇到能
源供应紧张，煤、天然气等涨价或其他不可控因素致使硝酸铵价格涨幅过大，会导致公司产品成本上升，经营业绩
下降。
公司在与原材料供应商建立长久而稳固的合作关系的基础上，拓宽采购渠道，实行比价采购，保证公司能以合
理的价格取得生产所需的各种原材料。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
民爆产品生产销
660,842,832.42 489,592,607.62 25.91% 1.48% 8.91% -5.06%
售
爆破工程施工 700,119,408.05 571,581,228.03 18.36% 78.06% 80.83% -1.25%
其他产品生产 2,782,696.68 2,122,013.70 23.74% 47.55% 27.78% 11.79%
分产品
炸药 541,045,483.30 392,766,686.32 27.41% 2.69% 10.25% -4.98%
管索 112,381,881.48 91,404,739.71 18.67% -2.91% 5.1% -6.2%
震源药柱 7,415,467.64 5,421,181.59 26.89% -13.23% -14.02% 0.66%
爆破工程施工 700,119,408.05 571,581,228.03 18.36% 78.06% 80.83% -1.25%
其他产品生产 2,782,696.68 2,122,013.70 23.74% 47.55% 27.78% 11.79%
主营业务分行业和分产品情况的说明
本报告期，公司的民爆产品销售收入较去年同期下降，主要原因是受福泉“11.1”爆炸事故的影响，公安部门
加强了民爆产品运输的管理，实行“一车一证”的管理方式，一定程度上影响了产品的运输。同时贵州因冬天凝冻
天气较长延迟了各工地上半年的开工时间，而进入夏天后持续的雨季也影响了民爆产品的销售。
本报告期公司的爆破工程施工收入较去年同期增加了30,693万元，主要是因公司实施一体化发展战略，在国家
实施西部大开发政策及国发2号文的背景下,公司的爆破施工业务迅速增加,子公司新联爆破公司的工程收入较去年
同期增加了27,767.07万元。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
16
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
贵州省外 4,343,437.44 1,452.13%
甘肃省 133,362,554.29 -7.58%
贵州省内 1,226,038,945.42 35.97%
主营业务分地区情况的说明
公司的主营业务分地区主要分为贵州省内、甘肃省、贵州及甘肃省外的其他地区。因民爆产品的特性不适合远
距离长途运输，产品有一定的销售半径；同时因民爆产品长期以来的管理体制，区域保护较严重，故公司的民爆产
品主要销售市场在生产地一定的范围内。公司的爆破工程施工业务正在向省外扩展，现已取得一定进展，公司的收
入中省外的金额会呈逐步增加的趋势。
主营业务构成情况的说明
公司的主营业务为民爆产品的生产和爆破工程施工。因公司产业链延伸，民爆产品生产、销售、施工服务一体
化战略的实施，去年公司的子公司新联爆破公司与贵阳久联化工公司成立了遵义新联爆破工程有限公司、甘肃久联
成立了甘肃爆破工程公司。而随着国家西部大开发的实施，西部爆破施工服务面临广阔的市场。近三年公司爆破工
程施工业务呈现快速增加的趋势，今年上半年在公司的主营业务中民爆产品生产销售和爆破工程施工服务各占一半。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司一体化经营战略取得重大突破，爆破及工程施工业务增长迅速。爆破及工程施工占主营业务收
入的比例从2011年的37.58%增加到本年的51.34%,民爆产品业务占主营业务收入的比例从2011年的62.24%下降到了
本年的48.46%。
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
因公司的民爆产品销售价格执行国家指导价，在价格相对固定的情况下，原材料价格上升，人工成本上升从而
导致了毛利率有所下降。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因爆破施工业务的发展迅速，利润增长较快；同时民爆产品因受材料价格上涨，人工成本上升的影
响，利润空间有所下降。在本报告期爆破及工程施工业务的净利润占归属于母公司净利润的比例从2011年的53.07%
增加到本报告期的71.89%,民爆产品业务占归属于母公司净利润的比例从2011年的46.93%下降到了本报告期的
28.11%。
17
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
虽然公司经营业绩取得大幅度提升，主营业务收入、利润等各项经济指标出现较大增长，但仍存在一些问题与
困难：1、公司民爆器材生产所需的主要原材料硝酸铵价格波动较大，给公司经营业绩带来影响。 2、一些规模较小
的爆破公司变相销售民爆产品对公司营销网络形成冲击。3、国家相关部门对安全管理和技术改造的要求日趋严格，
将大大增加企业投入，加大运行成本。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司非公开发行股份募集资金总额 60,463.29 万元，所募资金已于 2012 年 6 月 19 日划转至公司指定的验资专户
内，2012 年 6 月 19 日，立信会计师事务所对募集资金情况进行了审验，并出具了信会师报字【2012】第 113497 号
《验资报告》，公司新增股份上市日期为 2012 年 7 月 9 日。报告期内，募集资金虽已到账，但并未使用。
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
18
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
0% 至 30%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
12,851.34 至 16,706.74
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
128,513,421.85
（元）
公司实施一体化战略，爆破工程施工业务发展迅速，利润增长较快，在民
业绩变动的原因说明 爆产品销售因天气影响有所下降的情况下，公司整体经营业绩与去年同期
变动幅度不大。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情
况的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
的讨论结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）的要求，为进一
步完善公司现金分红政策和决策机制，截至半年度报告发布前公司对《公司章程》中有关利润分配政策的条款进行
修改，进一步细化了现金分红政策，经公司四届九次董事会审议通过后，提交公司2012年第一次临时股东大会审议
通过。公司现金分红政策符合中国证监会的相关要求，分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备，独
立董事尽职发挥了应有的作用，中小股东的合法权益得到了有效维护。报告期内，公司现金分红政策严格按照公司
相关文件执行。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
19
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）其他披露事项
1、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况
（1）报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深交所中小企业板块上市公司董事行为指引》及公司《公
司章程》的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积极参加中国证监会贵州监管局组织的上市公司董事、
监事、高级管理人员培训学习，提高规范运作水平。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响
的事项时，严格遵循公司《董事会议事规则》的有关规定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。
（2）公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《深交所中小企业板块上市公司董事行为指引》和《公
司章程》规定，行使董事长职权。在召集主持董事会会议时，带头执行董事会集体决策机制，并积极推动公司内部
管理制度的制订和完善，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保公司规范运作。
（3）公司现有独立董事三人，分别为王强先生、王胜彬先生、魏现州先生，报告期内独立董事均能严格按照有
关法律、法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定履行职责，按时参加2012年上半年召开的各次董事会，
认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。不受公司和主
要股东的影响，切实维护了中小股东的利益。报告期内，公司独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项没有提
出异议。
（4）报告期内，董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席 现场出 以通讯方式参 委托出席 缺席次数 是否连续两次未亲
次数 席次数 加会议次数 次数 自出席会议
周天爵 董事长 5 2 3 0 0 否
占必文 总经理 5 2 3 0 0 否
罗德丕 董事 5 2 3 0 0 否
梁建新 董事 5 2 3 0 0 否
张曦 董事会秘书 5 2 3 0 0 否
周宗庆 董事 5 2 3 0 0 否
王胜彬 独立董事 5 2 3 0 0 否
王强 独立董事 5 2 3 0 0 否
魏现州 独立董事 5 2 3 0 0 否
2、报告期内，公司紧紧围绕2012年科技创新目标开展技术创新工作，不断加大研发投入、创新团队建设及研发
平台建设，通过自主创新、合作创新、引进吸收再创新形成了具有自主知识产权的核心技术和科技成果转化技术，
持续增强了公司的核心竞争力和技术创新能力，巩固了公司在民爆行业的领先地位和创新优势。公司共申请专利8
项，其中发明专利4项，实用新型专利4项， 2010年申请的发明专利获得实质性资料审查7项；科研论文发表共计26
篇；政府项目申报及验收共计7项，其中已获得批准3项，通过验收1项；获得国家科技进步奖公示1项；获得贵州省
地方标准立项批准3项。多项自主研发项目通过鉴定并获得省部级权威部门认可和奖励。
3、报告期内，公司认真分析各分、子公司的排污情况和生产能耗情况，完成了清洁生产的审核工作，并顺利通
过了省环保厅组织的专家的审核。达到了降耗、节能、减排、增效的目的。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用
于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
20
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，
建立健全内部管理和控制制度。
报告期内，公司的整体运作规范、信息披露及时，实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文
件的规定。报告期内，公司不断完善已有内控制度的执行环节，并结合公司实际发展需要，修订了《公司章程》、
《董事会议事规则》等多个制度并新建了《2012年至2014年度董事、监事薪酬考核办法》、《2012年至2014年度高
级管理人员薪酬考核办法》等。
公司将继续按照相关法律法规的要求，不断提高规范运作和科学治理的水平，切实维护所有股东的合法权益。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新
股方案的执行情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2011年年度股东大会决议，公司2011年度利润分配方案为：以2011年12月31日公司总股本173,030,000
股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税），共计派发现金红利34,606,000.00元（含税），剩余未
分配利润转入下一年度。该利润分配方案已于报告期内实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
21
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
22
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
23
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
贵州久联房地
受同一最终控
产开发有限责 提供劳务 建筑工程 通过招投标 9,050,000 1.29%
制人控制
任公司
贵州久联集团
受同一最终控
新联轻化工有 销售商品 纸箱、木箱采购 通过股东会 11,200,000 6.34%
制人控制
限责任公司
合计 -- -- 20,250,000 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
上述关联交易均属公司的正常业务范围，均为公司经营业务所必须，且是在公平、互利的基础上进行的，未损害公司利益；
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
在遵循了市场公开、公平、公正的原则及不损害中小股东利益的条件下，正常的关联交易有利于关联双方充分实现资源互
易方）进行交易的原因
补，达到互惠互利的目的。预计在今后的生产经营中，这种关联交易具有存在的必要性，并将继续存在。
公司的日常关联交易在生产成本中所占的比重较小，对公司当期及以后生产经营及财务方面的影响有限。此日常关联交易
关联交易对上市公司独立性的影响
未影响到公司的独立性。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司主要业务未对关联方公司形成任何依赖。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
按双方签订的合同执行，履行情况较好。
告期内的实际履行情况
关联交易的说明 无
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
24
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贵州久联房地产开发有限责任公司 9,050,000 1.29%
贵州久联集团新联轻化工有限责任公司 11,200,000 6.34%
合计 9,050,000 1.29% 11,200,000 6.34%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 905 万元。
25
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
26
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
贵州新联爆破工程 2012 年 03 2012 年 01 月
5,000 5,000 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 17 日
27
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
贵州新联爆破工程 2012 年 03 2012 年 05 月
5,000 5,000 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 28 日
甘肃久联民爆器材 2012 年 03 2012 年 03 月
1,000 1,000 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 07 日
甘肃久联民爆器材 2012 年 03 2012 年 06 月
1,500 1,500 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 20 日
甘肃久联民爆器材 2012 年 03 2012 年 06 月
500 500 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 29 日
甘肃久联民爆器材 2012 年 03 2012 年 04 月
480 480 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 20 日
甘肃久联民爆器材 2012 年 03 2012 年 05 月
600 600 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 03 日
甘肃久联民爆器材 2012 年 03 2012 年 05 月
920 920 保证 1年 否 是
有限公司 月 28 日 08 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
59,000 15,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
59,000 35,500
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
59,000 15,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
59,000 35,500
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 24.12
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
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贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
项目名称 合同金额 合同履行进度 已确认的销售收入 回款情况
（单位：万元） （单位：万元） （单位：万元）
遵义洪水台项目 48,000.00 44.27% 21,250.00
遵义新南大道项目 27,000.00 26.59% 7,180.00
遵义新蒲项目 59,814.09 75.04% 44,887.14 37,430.76
遵义苟江大道项目 30,000.00 21.40% 6,419.00
合计 164,814.09 79,736.14 37,430.76
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
为避免同业竞
争损害本公司
贵州久联企业 及其他股东的
集团有限责任 利益，公司第一
2004 年 09 月 08 较好地履行了
发行时所作承诺 公司、思南五峰 大股东贵州久 —
日 承诺
化工有限责任 联企业集团有
公司 限责任公司及
第二大股东思
南五峰化工有
29
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限责任公司向
本公司出具了
《避免同业竞
争承诺函》。报
告期内，上述股
东遵守承诺，没
有发生与公司
同业竞争的行
为。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 较好
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
30
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行工作情况：
2010年12月6日、2011年3月16日，公司先后召开了三届二十二次董事会及2010年年度股东大会，审议通过了非公开发行
A股股票相关的议案，至此公司非公开发行工作全面启动。2011年10月17日，公司非公开发行股票申请经中国证监会发行审
核委员会审核，获得有条件通过。2012年5月31日，发行人收到中国证监会下发的《关于核准贵州久联民爆器材发展股份有
限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]718号），核准公司非公开发行不超过3,700万股新股。
2012年6月11日，公司进行了非公开发行股票的认购工作，按照价格优先、数量优先、时间优先的原则最终确定发行对象为7
名，发行股份为3,157.51万股，每股发行价格19.82元，募集资金总额625,818,482.00元，扣除各项发行费用21,185,554.00元，
实际募集资金净额为604,632,928.00元。2012年6月19日，立信会计师事务所对募集资金情况进行了审验，并出具了信会师报
31
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
字【2012】第113497号《验资报告》。2012年7月9日非公开发行股份上市。目前注册资本的工商变更正在办理中。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
四届董事会三次会议决议公
中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 11 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告（公告编号 2012－001）
关于召开公司 2012 年第一次
临时股东大会的通知公告（公 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 11 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告编号 2012－002）
关于被认定为高新技术企业
复审通过的公告（公告编号 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 16 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2012－003）
关于久联建筑公司获市政公
用工程施工总承包二级资质 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 16 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的公告（公告编号 2012－004）
2011 年度业绩快报（公告编
中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
号：2012－005）
2012 年第一次临时股东大会
决议公告（公告编号：2012－ 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
006）
2012 年第一次临时股东大会
中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
法律意见书
四届四次董事会决议公告（公
中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告编号：2012－007）
董事会议事规则 中国证券报、证券时报 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
四届五次董事会决议公告（公
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告编号：2012－008）
2011 年年度报告全文及摘要
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
（公告编号：2012－009）
2012 年日常关联交易的公告
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
（公告编号：2012－0010）
关于为子公司贷款担保的公
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告（公告编号：2012－011）
四届监事会二次会议决议公 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
32
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
告（公告编号：2012－012）
召开 201 年年度股东大会的通
知公告（公告编号：2012－ 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
013）
内部控制自我评价报告 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
四届五次董事会相关独立意
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
见
独立董事述职报告 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2012 至 2014 年度董事、监事
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
薪酬考核办法
2012 至 2014 年度高级管理人
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
员薪酬考核办法
会计师事务所 2011 年度审计
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
报告
会计师事务所对公司控股股
东及其关联方占用资金情况 中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
的专项说明。
2011 年度业绩说明会的通知
中国证券报、证券时报 2012 年 03 月 28 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
（公告编号：2012－014）
关于增加 2011 年年度股东大
会临时提案的公告（公告编 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 11 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
号：2012－015）
2012 至 2014 年度董事、监事
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 11 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
薪酬考核办法（修订稿）
公司分红情况的说明（公告编
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
号：2012－016）
2012 年第一季度报告全文及
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
摘要（公告编号：2012－017）
关于 2011 年年度股东大会决
议的公告（公告编号：2012－ 中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
018）
关于 2011 年年度股东大会的
中国证券报、证券时报 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
法律意见书
2011 年度权益分派实施公告
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
（公告编号：2012－019）
四届七次董事会决议公告（公
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
告编号：2012－020）
2012 至 2014 年度高级管理人
中国证券报、证券时报 2012 年 05 月 24 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
员薪酬考核办法（修订稿）
33
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非公开发行股票申请获得中
国证监会核准的公告（公告编 中国证券报、证券时报 2012 年 06 月 01 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
号：2012－021）
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 贵州久联民爆器材发展股份公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 844,946,850.71 441,374,135.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,587,400.00 31,209,681.01
应收账款 868,204,382.07 686,167,867.79
预付款项 36,761,471.49 85,487,474.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
34
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收利息
应收股利 2,209,760.89 3,463,500.85
其他应收款 209,856,744.73 152,098,787.80
买入返售金融资产
存货 129,898,818.05 115,065,529.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,102,465,427.94 1,514,866,976.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 780,465,115.07 523,567,083.76
长期股权投资 6,845,192.19 6,845,192.19
投资性房地产
固定资产 542,250,627.40 547,060,138.93
在建工程 74,652,857.79 50,868,587.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 151,836,291.51 152,761,515.70
开发支出 1,868,756.27 3,059,852.63
商誉 646,522.12 646,522.12
长期待摊费用 4,454,134.32 4,998,289.43
递延所得税资产 9,130,953.88 9,406,140.14
其他非流动资产
非流动资产合计 1,572,150,450.55 1,299,213,322.63
资产总计 3,674,615,878.49 2,814,080,299.18
流动负债：
短期借款 787,519,868.69 766,519,868.69
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
35
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性金融负债
应付票据
应付账款 504,719,571.80 313,709,671.17
预收款项 44,725,689.08 46,044,542.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,517,597.43 5,960,853.13
应交税费 59,575,077.17 50,787,361.96
应付利息 55,148.44 55,148.44
应付股利 207.64 14,572,010.98
其他应付款 135,139,724.81 141,834,853.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,538,252,885.06 1,339,484,310.77
非流动负债：
长期借款 479,000,000.00 479,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 7,355,684.00 5,655,684.00
预计负债
递延所得税负债 157,586.16 157,586.16
其他非流动负债 8,304,768.63 8,761,069.55
非流动负债合计 494,818,038.79 493,574,339.71
负债合计 2,033,070,923.85 1,833,058,650.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 204,605,100.00 173,030,000.00
资本公积 745,361,380.18 172,303,552.18
减：库存股
专项储备 25,834,424.01 26,551,553.82
盈余公积 71,446,253.38 71,446,253.38
36
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 424,469,939.46 378,079,799.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,471,717,097.03 821,411,158.96
少数股东权益 169,827,857.61 159,610,489.74
所有者权益（或股东权益）合计 1,641,544,954.64 981,021,648.70
负债和所有者权益（或股东权益）
3,674,615,878.49 2,814,080,299.18
总计
法定代表人：周天爵 主管会计工作负责人：雷治昌 会计机构负责人：饶玉
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 588,763,919.87 50,867,600.02
交易性金融资产
应收票据 10,000,000.00
应收账款 24,971,321.18 12,241,004.49
预付款项 8,446,164.22 4,357,761.55
应收利息
应收股利 103,158,581.76
其他应收款 211,393,911.57 102,025,710.50
存货 51,919,076.57 46,872,682.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 988,652,975.17 226,364,759.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 327,206,005.65 327,206,005.65
投资性房地产
固定资产 283,058,312.82 290,711,584.77
在建工程 40,519,456.79 30,568,241.75
37
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,012,098.36 103,265,715.05
开发支出 1,868,756.27 3,059,852.63
商誉
长期待摊费用 3,351,551.31 3,616,215.33
递延所得税资产 944,090.38 944,090.38
其他非流动资产
非流动资产合计 759,960,271.58 759,371,705.56
资产总计 1,748,613,246.75 985,736,464.73
流动负债：
短期借款 400,000,000.00 340,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 30,691,242.61 25,458,493.39
预收款项 87,534.79 13,816.64
应付职工薪酬 1,294,291.61 503,149.29
应交税费 2,454,647.64 4,488,453.27
应付利息
应付股利
其他应付款 12,298,597.89 4,874,440.72
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 446,826,314.54 375,338,353.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,850,000.00 3,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
38
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非流动负债合计 4,850,000.00 3,000,000.00
负债合计 451,676,314.54 378,338,353.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 204,605,100.00 173,030,000.00
资本公积 743,769,250.59 170,711,422.59
减：库存股
专项储备 -2,936,988.75 5,429,288.66
盈余公积 71,446,253.38 71,446,253.38
一般风险准备
未分配利润 274,624,028.33 186,781,146.79
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,296,936,932.21 607,398,111.42
负债和所有者权益（或股东权益）
1,748,613,246.75 985,736,464.73
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,365,138,073.66 1,051,401,104.87
其中：营业收入 1,365,138,073.66 1,051,401,104.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,236,951,015.80 922,615,195.16
其中：营业成本 1,063,623,554.33 768,176,092.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27,960,202.38 17,532,084.76
39
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
销售费用 26,240,431.72 33,658,572.58
管理费用 102,069,209.59 93,393,747.65
财务费用 17,057,617.78 9,854,697.57
资产减值损失
加 ：公允价值变动收益（损
失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖
1,033,315.04 90,000.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖
号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 129,220,372.90 128,875,909.71
加 ：营业外收入 7,225,423.94 1,331,261.31
减 ：营业外支出 1,573,057.36 10,390,238.48
其中：非流动资产处置
8,565,721.88
损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
134,872,739.48 119,816,932.54
填列）
减：所得税费用 33,480,553.26 27,424,832.45
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 101,392,186.22 92,392,100.09
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
80,996,139.88 76,551,095.36
润
少数股东损益 20,396,046.34 15,841,004.73
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.47 0.44
（二）稀释每股收益 0.47 0.44
七、其他综合收益
八、综合收益总额 101,392,186.22 92,392,100.09
归属于母公司所有者的综合
80,996,139.88 76,551,095.36
收益总额
归属于少数股东的综合收益
20,396,046.34 15,841,004.73
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
40
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法定代表人：周天爵 主管会计工作负责人：雷治昌 会计机构负责人：饶玉
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 160,245,225.08 193,127,635.13
减：营业成本 122,641,395.79 131,457,524.88
营业税金及附加 1,304,193.98 1,587,933.45
销售费用 4,415,316.97 4,481,307.83
管理费用 18,635,509.87 19,014,586.42
财务费用 8,430,903.73 7,139,081.94
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
116,383,403.74 74,938,860.69
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 121,201,308.48 104,386,061.30
加：营业外收入 2,057,780.75 555,787.23
减：营业外支出 92,770.43 5,781,907.18
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
123,166,318.80 99,159,941.35
填列）
减：所得税费用 717,437.26 3,633,162.10
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 122,448,881.54 95,526,779.25
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.71 0.55
（二）稀释每股收益 0.71 0.55
六、其他综合收益
七、综合收益总额 122,448,881.54 95,526,779.25
5、合并现金流量表
单位： 元
41
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 986,676,272.68 1,016,896,615.06
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 54,601,629.22 20,387,158.12
经营活动现金流入小计 1,041,277,901.90 1,037,283,773.18
购买商品、接受劳务支付的现金 846,419,558.08 826,926,822.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
127,494,511.62 101,034,427.21
金
支付的各项税费 101,195,647.22 94,126,639.85
支付其他与经营活动有关的现金 76,699,439.16 66,446,879.07
经营活动现金流出小计 1,151,809,156.08 1,088,534,769.04
经营活动产生的现金流量净额 -110,531,254.18 -51,250,995.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 800,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,886,689.18 1,740,573.80
处置固定资产、无形资产和其他 25,080.00 75,775.00
42
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 370,000.00
投资活动现金流入小计 1,911,769.18 2,986,348.80
购建固定资产、无形资产和其他
43,516,504.18 33,480,247.17
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,400,000.00 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 15,572,225.76
投资活动现金流出小计 45,916,504.18 54,052,472.93
投资活动产生的现金流量净额 -44,004,735.00 -51,066,124.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 608,043,928.00 11,882,104.10
其中：子公司吸收少数股东投资
11,882,104.10
收到的现金
取得借款收到的现金 331,000,000.00 656,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 133,000,000.00 30,452,643.21
筹资活动现金流入小计 1,072,043,928.00 698,334,747.31
偿还债务支付的现金 310,000,000.00 215,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
73,903,648.16 87,390,689.37
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
21,492,798.40 12,945,965.17
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 130,031,575.10 347,150,000.00
筹资活动现金流出小计 513,935,223.26 649,540,689.37
筹资活动产生的现金流量净额 558,108,704.74 48,794,057.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 403,572,715.56 -53,523,062.05
加：期初现金及现金等价物余额 441,374,135.15 372,130,311.61
六、期末现金及现金等价物余额 844,946,850.71 318,607,249.56
43
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 168,432,371.10 219,764,520.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,673,121.29 2,072,350.22
经营活动现金流入小计 179,105,492.39 221,836,870.46
购买商品、接受劳务支付的现金 77,912,966.09 114,731,497.22
支付给职工以及为职工支付的现
41,179,632.46 36,493,648.80
金
支付的各项税费 19,408,957.31 22,897,907.90
支付其他与经营活动有关的现金 15,463,146.67 52,823,990.06
经营活动现金流出小计 153,964,702.53 226,947,043.98
经营活动产生的现金流量净额 25,140,789.86 -5,110,173.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 13,224,821.98 72,088,860.69
处置固定资产、无形资产和其他
25,080.00 34,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,000,000.00
投资活动现金流入小计 38,249,901.98 72,122,860.69
购建固定资产、无形资产和其他
19,929,604.11 36,800,662.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 13,466,025.72
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00
投资活动现金流出小计 149,929,604.11 50,266,688.26
投资活动产生的现金流量净额 -111,679,702.13 21,856,172.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 608,043,928.00
取得借款收到的现金 130,000,000.00 90,000,000.00
44
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 738,043,928.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
43,577,120.78 41,953,553.96
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 31,575.10 1,350,000.00
筹资活动现金流出小计 113,608,695.88 123,303,553.96
筹资活动产生的现金流量净额 624,435,232.12 -33,303,553.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 537,896,319.85 -16,557,555.05
加：期初现金及现金等价物余额 50,867,600.02 62,558,127.35
六、期末现金及现金等价物余额 588,763,919.87 46,000,572.30
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
173,030 172,303, 26,551,5 71,446, 378,079, 159,610,4 981,021,64
一、上年年末余额
,000.00 552.18 53.82 253.38 799.58 89.74 8.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
173,030 172,303, 26,551,5 71,446, 378,079, 159,610,4 981,021,64
二、本年年初余额
,000.00 552.18 53.82 253.38 799.58 89.74 8.70
三、本期增减变动金额（减少 31,575, 573,057, -717,12 46,390,1 10,217,36 660,523,30
以―－‖号填列） 100.00 828.00 9.81 39.88 7.87 5.94
80,996,1 20,396,04 101,392,18
（一）净利润
39.88 6.34 6.22
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 80,996,1 20,396,04 101,392,18
45
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
39.88 6.34 6.22
31,575, 573,057, -341,146. 604,291,78
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
100.00 828.00 73 1.27
31,575, 573,057, 604,632,92
1．所有者投入资本
100.00 828.00 8.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-341,146. -341,146.7
3．其他
73 3
-34,606, -9,837,53 -44,443,53
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 1.74 1.74
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -34,606, -9,837,53 -44,443,53
配 000.00 1.74 1.74
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-717,12 25,834,424
（六）专项储备
9.81 .01
15,625,6 15,625,675
1．本期提取
75.44 .44
16,342,8 16,342,805
2．本期使用
05.25 .25
（七）其他
204,605 745,361, 25,834,4 71,446, 424,469, 169,827,8 1,641,544,
四、本期期末余额
,100.00 380.18 24.01 253.38 939.46 57.61 954.64
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
实收资 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 其他 权益 益合计
46
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本（或 积 股 备 积 险准备 利润
股本）
173,030 172,289, 22,025,8 53,139, 230,532, 139,783,6 790,800,66
一、上年年末余额
,000.00 061.08 78.83 680.46 388.52 59.83 8.72
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
173,030 172,289, 22,025,8 53,139, 230,532, 139,783,6 790,800,66
二、本年年初余额
,000.00 061.08 78.83 680.46 388.52 59.83 8.72
三、本期增减变动金额（减少 14,491.1 4,525,67 18,306, 147,547, 19,826,82 190,220,97
以―－‖号填列） 0 4.99 572.92 411.06 9.91 9.98
200,459, 48,700,81 249,160,80
（一）净利润
983.98 6.94 0.92
（二）其他综合收益
200,459, 48,700,81 249,160,80
上述（一）和（二）小计
983.98 6.94 0.92
14,491.1 17,908,95 17,923,446
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 5.08 .18
18,208,37 18,208,370
1．所有者投入资本
0.10 .10
2．股份支付计入所有者权益
的金额
14,491.1 -299,415. -284,923.9
3．其他
0 02 2
18,306, -52,912, -46,782,9 -81,388,94
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
572.92 572.92 42.11 2.11
18,306, -18,306,
1．提取盈余公积
572.92 572.92
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -34,606, -46,782,9 -81,388,94
配 000.00 42.11 2.11
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
47
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
4,525,67 4,525,674.
（六）专项储备
4.99 99
28,285,0 28,285,066
1．本期提取
66.53 .53
23,759,3 23,759,391
2．本期使用
91.54 .54
（七）其他
173,030 172,303, 26,551,5 71,446, 378,079, 159,610,4 981,021,64
四、本期期末余额
,000.00 552.18 53.82 253.38 799.58 89.74 8.70
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
173,030,00 170,711,42 5,429,288. 71,446,253 186,781,14 607,398,11
一、上年年末余额
0.00 2.59 66 .38 6.79 1.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
173,030,00 170,711,42 5,429,288. 71,446,253 186,781,14 607,398,11
二、本年年初余额
0.00 2.59 66 .38 6.79 1.42
三、本期增减变动金额（减少 31,575,100 573,057,82 -2,936,988. 87,842,881 689,538,82
以―－‖号填列） .00 8.00 75 .54 0.79
122,448,88 122,448,88
（一）净利润
1.54 1.54
（二）其他综合收益
122,448,88 122,448,88
上述（一）和（二）小计
1.54 1.54
31,575,100 573,057,82 604,632,92
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 8.00 8.00
31,575,100 573,057,82 604,632,92
1．所有者投入资本
.00 8.00 8.00
48
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-34,606,00 -34,606,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-34,606,00 -34,606,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-2,936,988. -2,936,988.
（六）专项储备
75 75
2,082,954. 2,082,954.
1．本期提取
80 80
5,019,943. 5,019,943.
2．本期使用
55 55
（七）其他
204,605,10 743,769,25 2,492,299. 71,446,253 274,624,02 1,296,936,
四、本期期末余额
0.00 0.59 91 .38 8.33 932.21
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
173,030,00 170,711,42 5,517,352. 53,139,680 117,649,90 520,048,35
一、上年年末余额
0.00 2.59 95 .46 0.26 6.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
173,030,00 170,711,42 5,517,352. 53,139,680 117,649,90 520,048,35
二、本年年初余额
0.00 2.59 95 .46 0.26 6.26
三、本期增减变动金额（减少以 -88,064.29 18,306,572 69,131,246 87,349,755
49
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
―－‖号填列） .92 .53 .16
122,043,81 122,043,81
（一）净利润
9.45 9.45
（二）其他综合收益
122,043,81 122,043,81
上述（一）和（二）小计
9.45 9.45
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
18,306,572 -52,912,57 -34,606,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.92 2.92 0.00
18,306,572 -18,306,57
1．提取盈余公积
.92 2.92
2．提取一般风险准备
-34,606,00 -34,606,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -88,064.29 -88,064.29
3,794,011. 3,794,011.
1．本期提取
25 25
3,882,075. 3,882,075.
2．本期使用
54 54
（七）其他
173,030,00 170,711,42 5,429,288. 71,446,253 186,781,14 607,398,11
四、本期期末余额
0.00 2.59 66 .38 6.79 1.42
（三）公司基本情况
1、公司基本情况：
贵州久联民爆器材发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经贵州省人民政府黔府函（2002）258号文
《省人民政府关于设立贵州久联民爆器材发展股份有限公司的批复》批准成立，由主发起人贵州久联企业集团有限责任公司
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（以下简称“久联集团公司”）联合贵州思南五峰化工有限责任公司（以下简称“思南五峰公司”）、贵州兴泰实业有限责
任公司、贵州黔鹰五七0八铝箔厂，南京理工大学4家单位共同发起设立。公司于2002年7月18日在贵州省工商行政管理局领
取营业执照，营业执照注册号为520000000007546。2004年8月24日,公司在深圳证券交易所成功发行4000万股A股后注册资本
由7000万元变更为11,000.00万元。公司于2008年6月实施了2007年的股利分配方案，以资本公积转增股本1100万元，转增后
公司注册资本变更为12,100万元,并已于2008年11月12日在工商办理了变更登记。公司于2009年5月实施了2008年的股利分配
方案，以资本公积转增股本1210万元，转增后公司注册资本变更为13,310万元,并于2010年5月10日办理完工商登记变更。公
司于2010年5月实施了2009年的股利分配方案，以资本公积金转增股本3993万元，转增后公司注册资本变更为17303万元，并
于2011年1月12日办理完工商登记变更。2012年5月28日经中国证券监督管理委员会以证监许可［2012］718号《关于批准贵
州久联民爆器材发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准同意，批准了本公司非公开发行的方案。公司于2012年6月
非公开发行（A股）股票3157.51万股，发行完成后公司注册资本金变更为20460.51万元，工商变更登记正在办理中。
公司法定代表人：周天爵。
经营范围：民用爆破器材的生产、销售、研究开发（在有效的许可证核定范围内从事生产经营活动）；爆破工程技术服
务；化工产品（不含化学危险品）的批零兼营（凭变更后的专项手续从事生产经营活动）；进出口经营业务。
注册地址：贵阳市高新技术开发区新天园区
2、公司基本组织机构
公司严格按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会、监事会和经理班子，公司下设经
济运行部、经理部、财务投资部、人力资源部、证券部、审计部、供销保障部、技术开发中心、信息中心、企业文化部10
个职能部门及9844生产分公司、9855生产分公司、思南生产分公司、营销分公司、炸药混装分公司五个分公司，投资控股贵
州新联爆破工程有限公司（以下简称“新联爆破公司”），贵阳久联化工有限责任公司(以下简称“贵阳久联化工公司”)、
贵州联合民爆器材经营有限责任公司(以下简称“联合经营公司”)、甘肃久联民爆器材有限责任公司（以下简称“甘肃久联
民爆公司”）四个子公司。
3、本公司实际控制人是贵州久联企业集团有限责任公司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-
基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计
准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等
相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益
（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综
合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所
有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
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（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。资产负债表日，
外币账户余额均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整。
外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产达到预定可使用或者
可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司相同的记账本位币对外币财务报表折算后，进行会计核算
及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇
率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融
资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以及应收款项按摊余
成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投
资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到
的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价
值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允
价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价
值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当
前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的
参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当
客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准备。
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预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。
预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必
要报酬率。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。
（1）坏账损失的确认标准
①债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；
②因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；
③因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法核算坏帐损失。
（3）坏账准备的计提方法及计提比例
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价
值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（4）公司合并报表范围内部的应收款项一般不计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上的款项
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，
再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例
计算确定减值损失，计提坏账准备。
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（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按组合计提坏账准备的应收款项是指单项金额 100 万元以下
的账龄风险特征类似的应收款项。公司确定的组合方式为应
收款项的账龄。账龄划分依据实际欠款期限确定，当对同一
客户存在多笔应收款项时，若其本期支付的还款金额小于其
欠款总额，则该笔还款视同于偿还最早发生的应收款项，以
按组合计提坏账准备的应收款项 账龄分析法
此计算对该客户剩余应收款项的账龄。在进行组合测试时，
如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其他应
收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例
计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认
定法计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 7% 7%
2－3 年 10% 10%
3 年以上
3－4 年 20% 20%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额100万元以下的单项金额不重大、个别风险特征明显不
同的应收款项。单项计提坏账准备的理由：对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项
的原有条款收回所有款项时，应确认坏账准备。
坏账准备的计提方法：
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等、在日常活动中持有以备出售的施工项目等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
产成品按实际成本计价，发出时按月加权平均计价；低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法核算；其他存货采用计
划成本法核算，月末分摊材料成本差异。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变
现净值的，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值的确定方法是参考现行市场价格，同时考虑存
货的品质状况。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
公司存货实行永续盘存制度。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注二之五同一控制下
和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计价。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位
实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期
股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得
的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必
须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足
20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程
③向被投资单位派出管理人员
④依赖投资公司的技术或技术资料
⑤其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可
收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；或不存在公平交易协
议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有
期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。
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13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用与公司固定资产、无形资产相同的折旧及摊销政策。具体核算政策与固定资产、
无形资产部分相同。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产；同时与该固定资产有关的经济利益
很可能流入公司，该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
购建的固定资产，按购建时实际成本计价；
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则——非货币性资
产交换》、《企业会计准则——债务重组》、《企业会计准则——企业合并》和《企业会计准则——租赁》确定。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计提。
对于已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提
的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 年 0% 2.5%—5%
机器设备 5-15 年 0% 6.67%—20%
电子设备
运输设备 8年 0% 12.50%
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
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电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该
资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去
处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流
量现值作为其可收回金额。
（5）其他说明
固定资产后续支出
①资本化后续支出：与固定资产有关的后续支出，仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计
量时才予以确认，如延长了使用寿命、使产品质量实质性提高、或使产品成本实质性降低，计入固定资产的账面价值。
②费用化后续支出：未达到资本化条件的固定资产后续支出，发生时计入当期费用。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产；已达到预
定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值转入固定资产，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值。预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够
正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件 的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
停止资本化：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后所发
生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后金额确定；
占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资
本化率为一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、生物资产
61
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18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和
摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：土地使用权依据土地使用证，购入的无形资产依据合同，自行研发
的无形资产根据专利证书等法律文件。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回
金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取相应生产技术而进行的独
创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产（或使用）前，将研究成果或其他知识应用于计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料（装置或产品）期间确认为开发阶段。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进
的材料、装置、产品等。
62
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（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的
确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成
该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成
该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损
益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可
使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括长期预付租赁费、以经
营租赁方式租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用在受益期限内采用直线法平均摊销。长期待摊的费用项目不能使以后
会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地计量时确认该义务为
预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生
的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
不适用
63
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（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，
按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿
的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据经业主及第三方认证的实际完成进度确认合同收入，同
时，按实际发生的经公司职能部门审定的工程成本确认合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，
合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发
生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
64
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本公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、实际测定的完工进度确定合同完工进度。
资产负债表日，按照已实现合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照
实际已发生合同总成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
26、政府补助
（1）类型
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）会计处理方法
①与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，
应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入
当期损益。
②与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况
处理：
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
65
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁会计处理
本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未
担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
66
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（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
BT业务
（1）建造期间，公司对于所提供的建造服务按照《企业会计准则》的相关规定、并根据合同约定以公允价值确认金融资产，
同时，按预计收款时间长短，分别计入应收项目。预计一年内能回收的计入―应收账款‖，超过一年及以上的计入―长期应收
款‖，为项目支付的前期代付费用计入―长期应收款‖。
（2）根据合同约定的政府回购付款计划，按实际利率法计算应确认的收益。经政府审计后实际收取的政府回购款与约定回
购付款计划发生较大差异时，根据实际情况及变更后回购付款计划调整实际利率，并重新计算应确认的收益。
（3）BT项目涉及的长期应收款在建造期以及按合同正常收取政府回购款时，不计提坏账准备。在回购期内，如出现未能按
合同或协议规定收取相应款项时，相应的长期应收款作为单项重大资产，按照企业会计准则的相关规定分析计提减值准备。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17%
67
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消费税
营业税 营业收入 5%、3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应纳流转税额 3%、1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
①企业所得税：
（1）母公司执行15%的企业所得税优惠。
（2）贵阳久联化工公司、新联爆破公司、联合经营公司、甘肃久联民爆器材有限责任公司执行25%的企业所得税税率。
②营业税：
子公司新联爆破公司的工程业务收入执行的是3%的营业税税率；爆破咨询收入等执行的是5%的营业税税率。
③城市维护建设税：
（1）公司本部按应纳流转税额的5%计缴。
（2）公司所属思南生产分公司按应纳流转税额的5%计缴。
（3）子公司贵阳久联化工公司按应纳流转税额的1%计缴。
（4）子公司联合经营公司、甘肃久联民爆器材有限责任公司按应纳流转税额的7%计缴。
（5）子公司新联爆破公司因工程业务收入适用在工程所在地申报缴纳营业税及附加的政策，因不同地方税务局对城市建设
维护税的收取比例不同，故按应纳流转税额的7%、5%、1%计缴均存在。
2、税收优惠及批文
股份公司的母公司于2011年9月28日取得贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局及贵州省地方税务局联合颁
发的《高新技术企业证书》（证书编号GF201152000037），有效期3年，根据国税函［2009］203号《国家税务总局关于实
施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》规定，股份公司的母公司2011年度至2013年度企业所得税按应纳税所得额的
15%税率计缴。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
68
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
贵州新联爆 房屋建筑施 房屋建筑施
贵阳市花溪 200,000,000 200,280,431 5,454,506.2
破工程有限 有限责任 工、爆破与 CNY 工、爆破与 100% 100% 是
区孟关 .00 .81 5
公司 拆除工程 拆除工程
民用爆破器 民用爆破器
贵阳久联化 贵阳高新技
材生产、销 73,000,000. 材生产、销 37,229,950. 64,542,833.
工有限责任 有限责任 术开发区新 CNY 51% 51% 是
售、研究与 00 售、研究与 79 24
公司 天园区
开发 开发
贵州联合民 批零兼营： 批零兼营：
爆器材经营 贵阳市宝山 民用爆破器 50,000,000. 民用爆破器 21,011,625. 58,636,549.
有限责任 CNY 64.65% 64.65% 是
有限责任公 北路 213 号 材（持许可 00 材（持许可 74 63
司 证经营），化 证经营），化
69
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工产品及原 工产品及原
料（化学危 料（化学危
险品及专项 险品及专项
管理的除 管理的除
外），二、三 外），二、三
类机电产 类机电产
品，建筑材 品，建筑材
料，新旧车 料，新旧车
（除小轿 （除小轿
车）；废旧金 车）；废旧金
属回收（在 属回收（在
郊区的分支 郊区的分支
机构经营） 机构经营）
甘肃久联民 兰州市西固 民用爆炸物 民用爆炸物
80,000,000. 68,533,997. 41,193,968.
爆器材有限 有限责任 区西固中路 品的生产销 CNY 品的生产销 90% 90% 是
00 31 49
责任公司 36 号 售 售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
70
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
71
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年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
无
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
72
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无
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
无
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
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（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 822,096.09 -- -- 1,169,773.85
人民币 -- -- -- --
CNY 822,096.09 1,169,773.85
银行存款： -- -- 844,124,754.62 -- -- 440,204,361.30
人民币 -- -- -- --
CNY 844,124,754.62 440,204,361.30
其他货币资金： -- -- 0.00 -- -- 0.00
人民币 -- -- -- --
合计 -- -- 844,946,850.71 -- -- 441,374,135.15
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
74
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项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,587,400.00 31,209,681.01
合计 10,587,400.00 31,209,681.01
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
合计 -- -- --
75
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说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
3,057,600.63 120,749.22 1,374,489.18 1,803,860.67
利
其中：
其中：遵义县物资供应有
390,083.39 390,083.39
限公司
遵义市联合民爆器材经
59,756.91 59,756.91
营有限公司
贵阳鑫筑民爆经营有限
50,492.17 50,492.17
公司
平坝县民爆器材有限责
189,197.33 189,197.33
任公司
普定县联合物资经营有
186,132.45 186,132.45
限责任公司
贵州省松桃汇丰民爆公
67,432.68 67,432.68
司
纳雍县众恒爆破公司 828,926.94 806,724.03 22,202.91
铜仁泰安爆破公司 16,094.54 16,094.54
威宁宁盛爆破公司 1,285,578.76 104,654.68 1,390,233.44
账龄一年以上的应收股
405,900.22 0.00 0.00 405,900.22
利
其中： -- -- -- --
其中：原水城县机电公司 371,792.26 371,792.26
独山县祥和爆破服务有
28,152.90 28,152.90
限公司
赤水黔航爆破工程有限
5,955.06 5,955.06
公司
合 计 3,463,500.85 120,749.22 1,374,489.18 2,209,760.89
说明：
无
76
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无
合计 --
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 812,775,57 11,583,048. 633,413,9 11,119,623.5
91.34% 1.43% 89.26% 1.76%
提坏账准备的应收账款 7.93 52 22.40 1
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 77,091,668. 10,079,815. 76,200,66 12,327,098.4
8.66% 13.08% 10.74% 16.18%
准备的应收账款 52 86 7.33 3
77,091,668. 10,079,815. 76,200,66 12,327,098.4
组合小计 8.66% 13.08% 10.74% 16.18%
52 86 7.33 3
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0.00
账款
889,867,24 21,662,864. 709,614,5 23,446,721.9
合计 -- -- -- --
6.45 38 89.73 4
77
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款种类的说明：
单项金额重大的应收账款是指金额100万元以上的应收账款；按组合计提坏账准备的应收账款是指单项金额100万元以下的账
龄风险特征类似的应收账款；单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指单项金额100万元以下的单项金额不重
大、个别风险特征明显不同的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
政府工程信誉好，基
遵义湘江投资建设有限责任公司 164,548,019.10 8,692,400.96 5.28% 于稳健性原则，参照
一年内账龄提取。
BT 工程未到回购
贵州新红桥开发投资有限公司 118,895,759.58 0%
期，不计提。
政府工程信誉好，完
全按合同约定回款，
遵义市新区开发投资有限责任公司 90,088,594.07 0%
无产生坏账的可能
性，不计提。
遵义县金杯投资有限公司 75,780,369.01 0% BT 项目未到回购期
BT 工程未到回购
遵义苟江投资建设有限责任公司 64,190,000.00 0%
期，不计提
遵义湘江工业园区管委会 47,401,561.00 0% BT 项目未到回购期
BT 工程未到回购
遵义县遵南城建有限公司 45,472,408.45 0%
期，不计提
BT 工程未到回购
遵义县城市建设投资经营有限公司 43,020,000.00 0%
期，不计提
贵阳新天经济开发投资公司 25,492,054.82 0% BT 项目未到回购期
遵义新浦镇镇政府 20,762,653.00 0% BT 项目未到回购期
按 200 万计提坏账
遵义市帝豪房地产开发有限公司 14,363,000.00 100,000.00 0.7%
准备
政府工程信誉好，完
全按合同约定回款，
岑巩项目工业园区管理委员会 13,288,000.00 0%
无产生坏账的可能
性，不计提。
阿拉善盟益丰民爆公司 8,210,385.20 109,037.53 1.33% 1 年以内货款
贵州久联房地产开发有限责任公司 6,812,561.33 0% 关联交易不计提
政府工程信誉好，已
遵义市红花岗区南部新城开发建设指 与对方协商好，拟用
6,666,549.96 333,327.50 5%
挥部 贵州久联集团所欠
遵义政府土地出让
78
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金抵债，计划 2012
年实施该方案。基于
稳健性原则，参照一
年内账龄提取。
工程已完工，结算审
计中。预计 2012 年
完成审计，并按合同
贵州电力建设第一工程公司桐梓项目 6,092,532.69 594,889.74 9.76%
回款。基于稳健性原
则，参照一年账龄计
提。
工程已完工，结算审
计中。预计 2012 年
完成审计，并按合同
遵义市金旭房地产开发有限公司 5,377,074.26 268,853.71 5%
回款。基于稳健性原
则，参照一年账龄计
提。
一年内的正常工程
贵阳市花溪区公安消防大队 5,027,912.59 261,395.63 5.2%
款
质保金，按合同约定
于 2012 年收回，基
北盘江水电开发有限公司-董箐电站 4,478,120.70 223,906.04 5%
于稳健性原则，参照
一年内账龄提取
政府工程信誉好，基
遵义和平投资建设有限责任公司 4,025,225.49 357,226.77 8.87% 于稳健性原则，参照
一年内账龄提取。
中石化胜利油田管理局 4,489,281.24 59,619.63 1.33% 1 年以内货款
肃北县正安民爆公司 3,889,952.21 51,660.28 1.33% 1 年以内货款
遵义市联合民爆器材经营有限公司 3,863,558.09 0% 1 年以内货款
贵州黔南化轻民爆器材有限责任公司 3,470,354.14 0% 1 年以内货款
青海昆仑民爆公司 3,412,038.60 45,313.36 1.33% 1 年以内货款
贵阳鑫筑民爆经营有限公司开阳分公
3,063,482.88 0% 1 年以内货款
司
贵州省都匀市民用爆破器材专营公司 2,418,636.36 0% 1 年以内货款
乌海荣达民爆公司 2,352,500.00 31,242.24 1.33% 1 年以内货款
海西州民爆物资有限公司 2,263,103.96 30,055.02 1.33% 1 年以内货款
中铁一局云桂线 2,161,630.12 0% 1 年以内货款
一年内的正常工程
贵州省质量技术监督局 2,619,999.80 0%
款
贵州省水利水电基本建设工程处 1,802,409.54 90,120.48 5% 诉讼已胜诉，法院判
79
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
决对于 2012 年内付
清，基于稳健性原
则，参照一年内账龄
提取
工程尚未完工,与业
贵州路桥集团有限公司遵毕二十七合 主方正在协商收款
1,695,006.67 32,448.87 1.91%
同段 项目经理部 事宜，初见成效，年
度进行减值测试。
阿右旗生资公司 1,548,596.83 20,566.05 1.33% 1 年以内货款
工程尚未完工,与业
主方正在协商收款
仁怀至赤水高速路项目经理部 1,411,549.60 51,300.00 3.63%
事宜，初见成效，年
度进行减值测试。
靖远煤业集团有限责任公司 1,202,058.62 123,752.81 10.3% 2-3 年货款
质保金，参照一年账
贵州电力建设二工程公司 1,118,638.02 105,931.90 9.47%
龄计提
合计 812,775,577.93 11,583,048.52 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
62,591,002.87 81.19% 407,977.81 59,916,144.12 78.63% 871,402.81
1 年以内小计 62,591,002.87 81.19% 407,977.81 59,916,144.12 78.63% 871,402.81
1至2年 58,216.00 0.08% 4,167.52 58,216.00 0.08% 4,167.52
2至3年 209,570.97 0.27% 20,957.09 209,570.97 0.28% 20,957.10
3 年以上 14,232,878.68 18.46% 9,646,713.44 16,016,736.24 21.02% 11,430,571.00
3至4年 2,921,869.24 3.79% 584,373.85 2,921,869.24 3.83% 584,373.85
4至5年 3,747,783.08 4.86% 1,499,113.23 3,747,783.08 4.92% 1,499,113.23
5 年以上 7,563,226.36 9.81% 7,563,226.36 9,347,083.92 12.27% 9,347,083.92
合计 77,091,668.52 -- 10,079,815.86 76,200,667.33 -- 12,327,098.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
80
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00 0%
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
欠款时间长，货款已
六盘水市化轻公司 货款 2012 年 06 月 30 日 324,161.76 否
无法收回
兴仁县物资供应公 欠款时间长，货款已
货款 2012 年 06 月 30 日 42,292.80 否
司 无法收回
望漠县物资供应公 欠款时间长，货款已
货款 2012 年 06 月 30 日 379,070.20 否
司 无法收回
黎平县民爆器材公 欠款时间长，货款已
货款 2012 年 06 月 30 日 226,842.04 否
司 无法收回
欠款时间长，货款已
天柱县物资公司 货款 2012 年 06 月 30 日 36,051.12 否
无法收回
福泉市物资供应公 欠款时间长，货款已
货款 2012 年 06 月 30 日 199,307.05 否
司 无法收回
麻江县物资供应公 欠款时间长，货款已
货款 2012 年 06 月 30 日 405,675.28 否
司 无法收回
贵州有机水晶化工 欠款时间长，货款已
货款 2012 年 06 月 30 日 170,457.31 否
（集团）有限公司-- 无法收回
81
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
贵定矿
合计 -- -- 1,783,857.56 -- --
应收账款核销说明：
欠款时间长，货款已无法收回
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
遵义湘江投资建设有限
客户 164,548,019.10 1 年以内 18.49%
责任公司
贵州新红桥开发投资有
客户 118,895,759.58 1 年以内 13.36%
限公司
遵义市新区开发投资有
客户 90,088,594.07 1 年以内 10.12%
限责任公司
遵义县金杯投资有限公
客户 75,780,369.01 1 年以内 8.52%
司
遵义苟江投资建设有限
客户 64,190,000.00 1 年以内 7.21%
责任公司
合计 -- 513,502,741.76 -- 57.71%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
贵州久联集团房地产开发有
受同一最终控制人控制 6,812,561.33 0.76%
限责任公司
合计 -- 6,812,561.33 0.76%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
82
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
156,875,344. 124,378,513.
提坏账准备的其他应收 73.19% 1,119,317.92 0.71% 79.31% 1,181,817.92 0.95%
37 69
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账 57,450,735.3 32,439,609.0
26.81% 3,350,017.05 5.83% 20.69% 3,537,517.05 10.9%
准备的其他应收款 3 8
57,450,735.3 32,439,609.0
组合小计 26.81% 3,350,017.05 5.83% 20.69% 3,537,517.05 10.9%
3 8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收款
214,326,079. 156,818,122.
合计 -- 4,469,334.97 -- -- 4,719,334.97 --
70 77
其他应收款种类的说明：
单项金额重大的其他应收款是指金额100万元以上的其他应收款；按组合计提坏账准备的其他应收款是指单项金额100万元以
下的账龄风险特征类似的其他应收款；单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款是指单项金额100万元以下的单
项金额不重大、个别风险特征明显不同的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
83
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
贵州新红桥开发投资有 BT 合同项目前期款项，
51,937,386.66 0%
限公司 未到回购期不计提
遵义县城市建设投资经 BT 合同项目前期款项，
31,002,303.33 0%
营有限公司 未到回购期不计提
遵义帝豪房地产开发有 履约保证金，按合同应
16,200,895.83 801,844.79 5%
限公司 于 2013 年退回
遵义市道路桥梁工程有
16,100,000.00 0% 投标保证金，不计提
限责任公司
遵义县遵南城建有限公 BT 合同项目前期款项，
14,137,425.52 0%
司 未到回购期不计提
遵义市国有资产投融资 报表报出日已收回，不
6,620,559.55 0%
经营管理有限责任公司 计提
遵义金杯还房一期工程 4,898,400.00 0% 工程队未决算工程款
工程材料采购借款 4,659,245.58 0% 发票时间差
履约保证金，按合同应
遵义市金旭房地产开发
4,549,462.50 227,473.13 5% 于 2012 年年底退回，参
有限公司
照一年账龄计提
遵义和平还房嘉兴苑项
3,286,469.40 0% 工程队未决算工程款
目
贵阳新天经济开发投资
1,800,000.00 90,000.00 5% 1 年内借款
公司
贵州贵安消防工程有限
1,683,196.00 0% 未决算工程款
公司
合计 156,875,344.37 1,119,317.92 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
54,579,240.22 95% 1,017,953.29 29,318,113.97 90.38% 955,453.29
1 年以内小计 54,579,240.22 95% 1,017,953.29 29,318,113.97 90.38% 955,453.29
1至2年 355,831.39 0.62% 24,908.20 355,831.39 1.1% 24,908.20
84
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2至3年 96,055.41 0.17% 9,605.54 96,055.41 0.3% 9,605.54
3 年以上 2,419,608.31 4.21% 2,297,550.02 2,669,608.31 8.23% 2,547,550.02
3至4年 78,001.02 0.14% 15,600.20 78,001.02 0.24% 15,600.20
4至5年 99,429.11 0.17% 39,771.64 99,429.11 0.31% 39,771.64
5 年以上 2,242,178.18 3.9% 2,242,178.18 2,492,178.18 7.68% 2,492,178.18
合计 57,450,735.33 -- 3,350,017.05 32,439,609.08 -- 3,537,517.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无 0.00
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
贵州润丰实业集团
借款 2012 年 06 月 30 日 200,000.00 款项无法收回 否
有限公司
贵阳市花溪区孟关
苗族布依族乡人民 借款 2012 年 06 月 30 日 50,000.00 款项无法收回 否
政府
合计 -- -- 250,000.00 -- --
其他应收款核销说明：
85
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
款项无法收回
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无 0.00 0%
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
贵州新红桥开发投资有
客户 51,937,386.66 1-2 年 24.23%
限公司
遵义县城市建设投资经
客户 31,002,303.33 1-2 年 14.47%
营有限公司
遵义帝豪房地产开发有
客户 16,200,895.83 1 年以内 7.56%
限公司
遵义市道路桥梁工程有
客户 16,100,000.00 1 年以内 7.51%
限责任公司
遵义县遵南城建有限公
客户 14,137,425.52 1-2 年 6.6%
司
合计 -- 129,378,011.34 -- 60.37%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
86
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 35,894,432.14 97.64% 82,942,705.85 97.02%
1至2年 94,582.69 0.26% 1,849,944.89 2.16%
2至3年 187,746.00 0.51% 307,276.78 0.36%
3 年以上 584,710.66 1.59% 387,546.75 0.45%
合计 36,761,471.49 -- 85,487,474.27 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
遵义市新浦项目污水管 工程施工队 4,074,586.60 2012 年 06 月 30 日 工程尚未结算
87
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网工程队
遵义市火车站新南大道
工程施工队 3,902,560.49 2012 年 06 月 30 日 工程尚未结算
项目框架通道工程队
遵义市湘江工业园区项
工程施工队 2,467,637.24 2012 年 06 月 30 日 工程尚未结算
目厂房平场工程队
六盘水虹桥新区项目钻
工程施工队 2,160,000.00 2012 年 06 月 30 日 工程尚未结算
机队
甘肃恒安建筑有限公司
工程施工队 2,000,000.00 2012 年 06 月 30 日 工程尚未结算
成县项目部
合计 -- 14,604,784.33 -- --
预付款项主要单位的说明：
预付账款都是工程队和供货商
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,112,623.62 159,544.28 59,953,079.34 54,244,193.17 159,544.28 54,084,648.89
在产品 2,604,512.21 2,604,512.21 1,884,113.61 1,884,113.61
库存商品 56,573,671.10 352,988.94 56,220,682.16 49,287,756.26 352,988.94 48,934,767.32
周转材料 107,023.87 107,023.87 458,688.73 458,688.73
消耗性生物资产
材料成本差异 370,284.08 370,284.08 6,590,502.60 6,590,502.60
包装物 387,831.09 387,831.09 1,780,265.43 1,780,265.43
自制半成品 757,228.44 757,228.44 362,185.67 362,185.67
低值易耗品 1,154,024.47 1,154,024.47 969,328.29 969,328.29
材料采购 4,367.66 4,367.66 1,029.14 1,029.14
委托加工物资
88
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工程施工 8,339,784.73 8,339,784.73
合计 130,411,351.27 512,533.22 129,898,818.05 115,578,062.90 512,533.22 115,065,529.68
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 159,544.28 159,544.28
在产品
库存商品 352,988.94 352,988.94
周转材料
消耗性生物资产
材料成本差异
包装物
自制半成品
低值易耗品
材料采购
委托加工物资
工程施工
合 计 512,533.22 0.00 0.00 0.00 512,533.22
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 无 0%
库存商品 0%
在产品 0%
周转材料 0%
消耗性生物资产 0%
0%
存货的说明：
无
89
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10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 无
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
无
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无
90
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合 计
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 780,465,115.07 523,567,083.76
合计 780,465,115.07 523,567,083.76
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
91
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15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
泸州安翔民爆
成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 2.5% 2.5% 150,000.00
物资有限公司
兰州众安民爆
成本法 980,000.00 980,000.00 980,000.00 49% 49%
公司
贵阳鑫筑民爆
成本法 300,000.00 300,000.00 300,000.00 16.67% 16.67%
经营有限公司
遵义市化轻燃
成本法 845,000.00 845,000.00 845,000.00 21.95% 21.95%
建公司
遵义县物资供
应有限责任公 成本法 80,000.00 80,000.00 80,000.00 12.12% 12.12%
司
普定县联合物
资经营有限责 成本法 594,000.00 594,000.00 594,000.00 30% 30%
任公司
平坝县民爆器
成本法 357,200.00 357,200.00 357,200.00 15% 15%
材有限责任公
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司
安顺市鑫联民
爆器材经营有 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20% 20%
限责任公司
黔南州化轻民
爆器材有限责 成本法 755,100.00 755,100.00 755,100.00 30% 30%
任公司
毕节旧车交易
成本法 278,456.48 278,456.48 278,456.48 100% 100%
中心
务川自治县安
达爆破工程有 成本法 43,595.36 43,595.36 43,595.36 4% 4%
限公司
凤冈众恒联合
成本法 100,288.22 80,000.00 80,000.00 12% 12%
爆破工程公司
正安县宏达爆
成本法 60,000.00 60,000.00 60,000.00 20% 20%
破服务公司
道真县爆破公
成本法 60,000.00 60,000.00 60,000.00 20% 20%
司
贵州省仁怀市
神力爆破工程 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 25% 25%
有限公司
福泉市恒信爆
成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 30% 30%
破服务公司
独山县祥和爆
成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 20% 20%
破服务有限公
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司
黔南爆破配送
成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 15.63% 15.63%
服务有限公司
贵阳鑫筑民爆
经营有限公司 成本法 320,000.00 300,000.00 300,000.00 17.78% 17.78%
(开阳)
赤水建兴爆破
工程服务有限 权益法 400,000.00 1,131,840.35 1,131,840.35 40% 40%
公司
纳雍县众恒爆
成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 10% 10%
破公司
威宁县宁盛爆
成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00 20% 20%
破公司
六盘水水泥厂 成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00 0.03% 0.03%
合计 -- 6,153,640.06 6,845,192.19 0.00 6,845,192.19 -- -- -- 0.00 0.00 150,000.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
公司长期股权投资主要是控股子公司联合经营公司为建立营销网络、占领省内市场而投资贵州省内各物资公司及投资成
立爆破公司而形成的。上述投资中投资比例达到 20%的仅仅是联合经营公司为占领产品销售市场、保障产品销售渠道畅通
而进行的投资，联合经营公司未在被投资单位的董事会派有代表，未向被投资单位派出管理人员，对被投资方不能达到控制、
共同控制，未构成实质性重大影响，故对其采取成本法核算。毕节旧车交易中心已停止营业多年,故未纳入合并范围。
兰州众安民爆公司是甘肃久联民爆公司的子公司甘肃久联联合营销民爆器材有限公司为占领市场而进行的投资，未在被
投资单位的董事会派有代表，未向被投资单位派出管理人员，对被投资方不能达到控制、共同控制，未构成实质性重大影响，
故采取成本法核算。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和
预计办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 706,815,403.35 18,817,469.44 480,762.03 725,152,110.76
其中：房屋及建筑物 413,184,988.56 5,854,470.77 419,039,459.33
机器设备 236,265,557.79 8,001,945.41 244,267,503.20
运输工具 57,364,857.00 4,961,053.26 480,762.03 61,845,148.23
95
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-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 159,592,393.22 0.00 23,626,980.97 466,428.44 182,752,945.75
其中：房屋及建筑物 69,423,839.18 8,556,471.14 77,980,310.32
机器设备 65,352,423.21 10,919,384.85 76,271,808.06
运输工具 24,816,130.83 4,151,124.98 466,428.44 28,500,827.37
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 547,223,010.13 -- 542,399,165.01
其中：房屋及建筑物 343,761,149.38 -- 341,059,149.01
机器设备 170,913,134.58 -- 167,995,695.14
运输工具 32,548,726.17 -- 33,344,320.86
--
四、减值准备合计 162,871.20 -- 148,537.61
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 50,163.60 -- 50,163.60
运输工具 112,707.60 -- 98,374.01
--
五、固定资产账面价值合计 547,060,138.93 -- 542,250,627.40
其中：房屋及建筑物 343,761,149.38 -- 341,059,149.01
机器设备 170,862,970.98 -- 167,945,531.54
运输工具 32,436,018.57 -- 33,245,946.85
--
本期折旧额 23,626,980.97 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 8,763,031.59 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
无
固定资产说明：
固定资产增加的主要原因是：甘肃久联和平分公司 5000 吨乳化生产线完工转入固定资产 6,972,839.12 元；贵阳久联车
间废水处理工程转入固定资产 1,131,115.38 元；爆破公司增加高速摄像机 600,000.00 元，增加汽车 4 台 1,552,582.00 元；股
份公司膨化炸药生产线工程完成转入固定资产 961,252.77 元，股份公司母公司会议室装修完工转入固定资产 692,466.10 元。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西藏混装炸药地面站项目 159,113.10 159,113.10
工信部两化融合参展项目 653,750.39 653,750.39
液态硝酸铵项目 855,173.00 855,173.00
延期体生产线改造 489,927.68 489,927.68 489,927.68 489,927.68
粉状乳化炸药生产线改造为
394,264.39 394,264.39
乳化炸药生产线
技术中心研发项目 770,444.53 770,444.53 309,267.05 309,267.05
9844 电子雷管生产线 503,636.19 503,636.19 55,614.90 55,614.90
股份公司科技大楼项目 13,264,278.58 13,264,278.58 13,129,072.58 13,129,072.58
9855 污水处理工程 1,407,943.07 1,407,943.07 1,129,014.03 1,129,014.03
9844 分公司四车间基础雷管 10,729,571.82 10,729,571.82 7,871,444.92 7,871,444.92
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装填线
久和公司工程 716,088.69 716,088.69 512,471.46 512,471.46
9855 分公司车间改造工程 617,785.32 617,785.32
信息中心项目 55,200.00 55,200.00 479,977.00 479,977.00
起爆药生产线改造 2,098,220.81 2,098,220.81 1,754,832.35 1,754,832.35
9855 乳化炸药生产线改造项
173,817.70 173,817.70 54,000.00 54,000.00
目
9844 导爆管生产线扩能改造 975,673.20 975,673.20
9844 分公司车间改造项目 500,705.93 500,705.93 292,938.00 292,938.00
9844 分公司生产区库区视频
2,978,945.44 2,978,945.44 2,543,656.00 2,543,656.00
监控系统
民爆一体化现场混装炸药物
1,731,689.76 1,731,689.76 1,173,127.86 1,173,127.86
联智能综合管控系统
安顺 19000 吨乳化炸药项目 652,135.60 652,135.60
思南分公司项目 17,773.67 17,773.67
混装分公司车间改造项目 66,699.05 66,699.05 66,279.05 66,279.05
贵阳久联技改项目 3,988,065.32 3,988,065.32 1,119,496.64 1,119,496.64
贵阳久联廉租房 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
甘肃久联技改项目 13,154,220.65 13,154,220.65 7,372,834.51 7,372,834.51
新联爆破公司项目 3,806,656.60 3,806,656.60 3,385,330.60 3,385,330.60
百里杜鹃公司炸药仓库 513,634.40 513,634.40 513,634.40 513,634.40
纳雍县寨乐民爆站 90,193.95 90,193.95 90,193.95 90,193.95
金沙县杨柳塘炸药仓库 5,974,901.96 5,974,901.96 2,015,027.76 2,015,027.76
毕节联合黔西库 25,700.00 25,700.00
开阳仓库 1,132,327.37 1,132,327.37 856,127.37 856,127.37
威宁县联合民爆公司仓库 654,319.62 654,319.62 654,319.62 654,319.62
剑河凯里库 500,000.00 500,000.00
合计 74,652,857.79 0.00 74,652,857.79 50,868,587.73 0.00 50,868,587.73
98
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
股份公司科 250,000,000.0
13,129,072.58 135,206.00 5.31% 自有资金 13,264,278.58
技大楼 0
安顺 19000 吨
乳化炸药项 50,000,000.00 652,135.60 1.3% 自有资金 652,135.60
目
液态硝酸铵
20,000,000.00 855,173.00 4.28% 自有资金 855,173.00
项目
西藏现场混
装炸药地面
20,000,000.00 159,113.10 0.8% 自有资金 159,113.10
站建设前期
费用
9844 分公司
四车间基础 12,000,000.00 7,871,444.92 2,858,126.90 89.41% 自有资金 10,729,571.82
雷管装填线
起爆药生产
15,000,000.00 1,754,832.35 343,388.46 13.99% 自有资金 2,098,220.81
线改造
甘肃久联和
平分公司 25,000,000.00 6,972,839.12 6,972,839.12 85.42% 完工转固 自有资金 0.00
5000 吨新乳
99
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化炸药生产
线
甘肃久联雪
松雷管生产 68,000,000.00 6,029,415.94 5,828,265.38 17.44% 自有资金 11,857,681.32
线新项目
460,000,000.0
合计 28,784,765.79 17,804,247.56 6,972,839.12 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 39,616,174.23
0
在建工程项目变动情况的说明：
甘肃久联和平分公司 5000 吨乳化生产线于 2011 年年底完工暂估转入固定资产 1438.18 万元，本报告期支出 697 万元，累计支出 2135.46 万元。
100
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无
合计 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
101
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 174,024,087.21 1,339,180.03 0.00 175,363,267.24
土地使用权 166,136,037.85 166,136,037.85
办公系统软件 1,319,527.19 1,319,527.19
专利技术 2,523,522.17 1,339,180.03 3,862,702.20
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技术转让费 4,045,000.00 4,045,000.00
二、累计摊销合计 21,262,571.51 2,264,404.22 0.00 23,526,975.73
土地使用权 18,897,705.26 1,744,368.62 20,642,073.88
办公系统软件 522,590.68 163,507.63 686,098.31
专利技术 340,733.63 109,277.93 450,011.56
技术转让费 1,501,541.94 247,250.04 1,748,791.98
三、无形资产账面净值合
152,761,515.70 0.00 0.00 151,836,291.51
计
土地使用权 147,238,332.59 145,493,963.97
办公系统软件 796,936.51 633,428.88
专利技术 2,182,788.54 3,412,690.64
技术转让费 2,543,458.06 2,296,208.02
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
办公系统软件
专利技术
技术转让费
无形资产账面价值合计 152,761,515.70 0.00 0.00 151,836,291.51
土地使用权 147,238,332.59 145,493,963.97
办公系统软件 796,936.51 633,428.88
专利技术 2,182,788.54 3,412,690.64
技术转让费 2,543,458.06 2,296,208.02
本期摊销额 2,264,404.21 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
无脚线电雷管 14,822.15 14,822.15
技术中心电子延时
1,339,180.03 1,339,180.03
生产线项目
自动卡腰机研发 168,119.66 168,119.66
延期体新材料研究 9,048.89 7,249.58 16,298.47
新型高强度导爆管
42,511.19 1,880.34 44,391.53
及生产装备开发
103
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电子雷管推广应用
735,667.17 137,563.77 873,230.94
研究
新标准雷管工艺研
64,302.84 12,882.13 77,184.97
究
低成本高强度导爆
686,200.70 686,200.70
管研发
液态硝酸铵应用工
3,330.00 3,330.00
艺研究
合计 3,059,852.63 162,905.82 14,822.15 1,339,180.03 1,868,756.27
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 5%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.88%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估
方法：
开发支出是公司电子延时器、半导体雷管、高强度导爆管雷管、数码电子雷管等项目的研发支出。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
贵州省开阳物资贸易有限公司 646,522.12 646,522.12
合计 646,522.12 0.00 0.00 646,522.12 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
公司在每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，则先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比
较这些相关的资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，则确认商誉的减值损失，资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
甘肃久联金城分
公司高压线移位 822,000.04 136,999.98 685,000.06
改造费用摊销
104
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新联爆破公司项
65,621.31 29,149.11 36,472.20
目办公室租赁费
联合经营公司库
393,284.00 113,342.00 279,942.00
房租赁费
联合经营公司子
公司办公室租赁 101,168.75 101,168.75
费
思南分公司扩能
3,124,187.13 215,461.20 2,908,725.93
费用
思南分公司环境
492,028.20 49,202.82 442,825.38
绿化费
合计 4,998,289.43 0.00 544,155.11 0.00 4,454,134.32 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,802,534.54 8,077,720.80
开办费
可抵扣亏损
未实现内部销售利润 1,328,419.34 1,328,419.34
小 计 9,130,953.88 9,406,140.14
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
非同一控制企业合并 157,586.16 157,586.16
小计 157,586.16 157,586.16
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
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可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
无
合计 0.00 0.00 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
无
小计 0.00 0.00
可抵扣差异项目
小计 0.00 0.00
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 28,166,056.91 2,033,857.56 26,132,199.35
二、存货跌价准备 512,533.22 0.00 0.00 0.00 512,533.22
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
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五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 162,871.20 14,333.59 148,537.61
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 28,841,461.33 0.00 0.00 2,048,191.15 26,793,270.18
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无
合计
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
保证借款 376,000,000.00 415,000,000.00
信用借款 401,519,868.69 341,519,868.69
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合计 787,519,868.69 766,519,868.69
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
联合公司收购前形成
思南万圣 50,000.00
的老贷款,待清理。
联合公司收购前形成
纳雍县联合 50,000.00
的老贷款,待清理。
联合公司收购前形成
毕节联合 1,347,868.69
的老贷款,待清理。
联合公司收购前形成
开阳县物资公司 72,000.00
的老贷款,待清理。
合计 1,519,868.69 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
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银行承兑汇票
合计
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 500,553,062.39 307,113,793.82
1 年至 2 年（含 2 年） 614,913.03 617,371.76
2 年至 3 年（含 3 年） 673,139.52 1,657,751.25
3 年以上 2,878,456.86 4,320,754.34
合计 504,719,571.80 313,709,671.17
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款主要是新联爆破公司因部分工程尚未办理竣工结算而未付承包商的工程款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 41,682,363.56 42,685,405.21
1 年至 2 年（含 2 年） 76,953.53 70,613.58
2 年至 3 年（含 3 年） 442,780.24 438,533.97
3 年以上 2,523,591.75 2,849,990.12
合计 44,725,689.08 46,044,542.88
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
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账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过 1 年的预收账款主要是联合经营公司收购各物资公司及公司收购甘肃久联民爆公司的和平、雪松、金城三个分
公司的老款.
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,809,108.95 88,054,438.44 88,652,202.82 2,211,344.57
贴和补贴
二、职工福利费 6,555,603.34 6,555,603.34
三、社会保险费 1,245,425.96 17,536,899.04 16,697,888.53 2,084,436.47
其中：1．医疗保险
279,959.92 4,245,134.25 4,318,969.15 206,125.02
费
2．基本养老保险费 124,032.00 10,633,835.65 9,747,334.71 1,010,532.94
3．年金缴费 290,268.00 290,207.00 61.00
4．失业保险费 828,556.35 994,472.55 937,203.64 885,825.26
5．工伤保险费 12,877.69 1,124,353.29 1,147,303.12 -10,072.14
6．生育保险费 248,835.30 256,870.91 -8,035.61
四、住房公积金 1,002,186.08 5,812,552.04 6,138,797.65 675,940.47
五、辞退福利
六、其他 904,132.14 2,824,558.62 2,182,814.84 1,545,875.92
工会经费 787,220.54 1,568,207.77 1,415,417.12 940,011.19
职工教育经费 116,911.60 1,256,350.85 767,397.72 605,864.73
合计 5,960,853.13 120,784,051.48 120,227,307.18 6,517,597.43
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 2,824,558.62，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 4,208,575.56 1,362,295.97
消费税
营业税 23,954,790.08 14,673,459.92
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企业所得税 23,607,979.12 30,593,909.33
个人所得税 3,491,228.09 1,625,066.32
城市维护建设税 2,067,923.69 1,322,125.61
教育费附加 1,527,167.84 1,011,701.35
房产税 -13,864.00 9,432.00
土地使用税 8,537.46 8,537.45
价格调节基金 694,721.93 100,897.77
印花税 28,017.40 79,936.24
合计 59,575,077.17 50,787,361.96
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
借款利息 55,148.44 55,148.44
合计 55,148.44 55,148.44
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
甘肃久联联合营销有限公司应付自
207.64 1,788,739.54
然人现金股利
甘肃礼县久联公司应付自然人现金
3,452,637.12
股利
联合经营公司下属子公司应付现金
9,330,634.32
股利
合计 207.64 14,572,010.98 --
应付股利的说明：
无
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38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 112,140,098.99 113,795,208.28
1 年至 2 年（含 2 年） 14,809,124.98 13,939,161.41
2 年至 3 年（含 3 年） 4,643,012.56 10,616,806.40
3 年以上 3,547,488.28 3,483,677.43
合计 135,139,724.81 141,834,853.52
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过 1 年的其他应付款主要是工期超过一年的工程所收的工程承包队的履约保证金及联合经营公司收购省内物资
公司的老款。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
金额较大的其他应付款是爆破公司应付各工程施工队的履约保证金。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00
预计负债说明：
112
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
无
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
无
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
113
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
无
合计
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款 360,000,000.00 360,000,000.00
保证借款 19,000,000.00 19,000,000.00
信用借款
114
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 479,000,000.00 479,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银行股
2011 年 12 月 2015 年 12 月 68,000,000.0 68,000,000.0
份有限公司 CNY 6.9%
29 日 10 日 0 0
遵义市分行
交通银行股
2011 年 01 月 2015 年 01 月 50,000,000.0 50,000,000.0
份有限公司 CNY 6.9%
06 日 05 日 0 0
遵义市分行
贵阳市商业
2011 年 07 月 2013 年 06 月 50,000,000.0 50,000,000.0
银行市西路 CNY 7.32%
08 日 01 日 0 0
支行
贵阳市商业
2011 年 06 月 2013 年 06 月 50,000,000.0 50,000,000.0
银行市西路 CNY 7.32%
01 日 01 日 0 0
支行
交通银行股
2011 年 04 月 2015 年 04 月 30,000,000.0 30,000,000.0
份有限公司 CNY 6.9%
02 日 01 日 0 0
遵义市分行
248,000,000. 248,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
115
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
无
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
贵阳久联化工公司收到市财
2,000,000.00 2,000,000.00
政基金
股份公司收到现场混装智能
3,000,000.00 3,000,000.00
综合管控系统专项资金
股份公司收省安全生产专项
1,600,000.00 1,600,000.00
资金
股份公司收省科技厅拨自动
250,000.00 250,000.00
装填线专项款
爆破模拟科研项目 100,000.00 100,000.00
贵州省爆破工程技术研究中
1,600,000.00 1,600,000.00
心课题费
贵州省爆破工程技术研究中
250,000.00 250,000.00
心（水藕合项目）
联合公司收到金沙县汇森公
555,684.00 555,684.00
司仓库补助款
合计 5,655,684.00 3,700,000.00 2,000,000.00 7,355,684.00 --
116
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专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
贵阳久联收到贵阳市水东路建设拆迁补偿费 4,017,253.09 4,110,533.17
贵阳久联收到膨化生产线工程项目政府补助款 2,040,000.00 2,156,666.67
联合经营公司的子公司开阳县物资公司安全技
246,354.17
改政府补助款
联合经营公司金沙县汇森公司仓库搬迁政府补
2,247,515.54 2,247,515.54
助款
合计 8,304,768.63 8,761,069.55
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
无
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 173,030,000 31,575,100 31,575,100 204,605,100
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足
3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
经 2012 年 5 月 28 日中国证券监督管理委员会证监许可［2012］718 号《关于批准贵州久联民爆器材发展股份有限公司
非公开发行股票的批复》核准，本公司于 2012 年 6 月非公开发行了（A 股）股票 3,157.51 万股，募集资金净额为人民币
604,632,928.00 元，新增股本人民币 31,575,100.00 元，非公开发行完成后公司注册资本金变更为 204,605,100.00 元。
此次增资业经立信会计师事务所以《信会师报字［2012］第 113497 号验资报告》验资，工商变更登记正在办理中。
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
专项储备系根据财政部 2009 年 6 月 11 日发布《财政部关于印发企业会计准则解释第 3 号的通知》（财会［2009］8
117
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
号）的规定计提并使用的安全生产费用。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 170,711,422.59 573,057,828.00 743,769,250.59
其他资本公积 1,592,129.59 1,592,129.59
合计 172,303,552.18 573,057,828.00 0.00 745,361,380.18
资本公积说明：
公司于 2012 年 6 月非公开发行人民币普通股（A 股）3,157.51 万股，募集资金净额为 60463.29 万元，其中股本增加 3,157.51
万元，资本公积增加人民币 57,305.78 万元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 50,627,425.34 50,627,425.34
任意盈余公积 20,818,828.04 20,818,828.04
储备基金
企业发展基金
其他
合计 71,446,253.38 0.00 0.00 71,446,253.38
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 378,079,799.58 --
118
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调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 424,469,939.46 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 80,996,139.88 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 34,606,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 424,469,939.46 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确
予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,363,744,937.15 1,046,256,098.48
其他业务收入 1,393,136.51 5,145,006.39
营业成本 1,063,623,554.33 768,176,092.60
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
民爆产品生产 660,842,832.42 489,592,607.62 651,187,281.85 449,519,813.11
119
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
爆破工程施工 700,119,408.05 571,581,228.03 393,182,865.72 316,085,974.88
其他产品生产 2,782,696.68 2,122,013.70 1,885,950.91 1,660,631.41
合计 1,363,744,937.15 1,063,295,849.35 1,046,256,098.48 767,266,419.40
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
炸药 541,045,483.30 392,766,686.32 526,885,773.49 356,249,035.15
管索 112,381,881.48 91,404,739.71 115,755,152.12 86,965,724.33
震源药柱 7,415,467.64 5,421,181.59 8,546,356.24 6,305,053.63
爆破工程施工 700,119,408.05 571,581,228.03 393,182,865.72 316,085,974.88
其他产品生产 2,782,696.68 2,122,013.70 1,885,950.91 1,660,631.41
合计 1,363,744,937.15 1,063,295,849.35 1,046,256,098.48 767,266,419.40
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贵州省外 4,343,437.44 3,391,805.07 279,837.19 143,385.27
甘肃省 133,362,554.29 90,512,498.43 144,306,045.64 100,281,545.06
贵州省内 1,226,038,945.42 969,391,545.85 901,670,215.65 666,841,489.07
合计 1,363,744,937.15 1,063,295,849.35 1,046,256,098.48 767,266,419.40
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
遵义市新区开发投资有限责任公
386,180,000.00 28.29%
司
遵义苟江投资建设有限责任公司 64,190,000.00 4.7%
贵阳鑫筑民爆公司 59,388,190.53 4.35%
遵义县金杯投资有限公司 46,469,000.00 3.4%
120
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
遵义市联合民爆公司 43,553,081.52 3.19%
合计 599,780,272.05 43.94%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
遵义洪水台项目 212,500,000.00 148,314,310.65 64,185,689.35
遵义新南大道项目 71,800,000.00 61,553,042.63 10,246,957.37
遵义新蒲项目 73,000,000.00 67,245,019.75 5,754,980.25
遵义苟江大道项目 64,190,000.00 56,245,956.06 7,944,043.94
小计 421,490,000.00 333,358,329.09 88,131,670.91 0.00
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 21,592,210.14 12,180,081.42 3%、5%
城市维护建设税 3,432,267.65 2,897,584.88 5%
教育费附加 2,935,724.59 2,454,418.46 3%、1%
资源税
合计 27,960,202.38 17,532,084.76 --
营业税金及附加的说明：
无
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贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,033,315.04 90,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 1,033,315.04 90,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
122
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
泸州安翔民爆物资有限公司 150,000.00 90,000.00 分配利润增加
水城县机电化工公司 828,886.94 分配利润增加
兰州众安民爆器材有限责任公司 41,281.60 分配利润增加
兰州金昌民用爆破器材专营公司 13,146.50 分配利润增加
合计 1,033,315.04 90,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计
123
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 25,080.00 45,775.00
其中：固定资产处置利得 25,080.00 45,775.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 4,767,904.33 1,184,946.80
罚款收入 12,900.00 33,043.00
其他 2,419,539.61 67,496.51
合计 7,225,423.94 1,331,261.31
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
股份公司收到优秀技术改造项目
25,000.00 贵州省工信委拨入
奖励
股份公司收到安全生产专项资金 2,000,000.00 贵州省经信委拨入
甘肃久联收到报废车辆以旧换新
18,000.00 甘肃省陇南市财政局拨入
补贴
贵阳久联收到水东路建设搬迁费 93,280.08 93,280.08 贵阳市财政局拨入
贵阳久联收到膨化生产线建设拨
116,666.67 141,666.72 贵阳市财政局拨入
款
贵阳久联收到搬迁补偿款 2,000,000.00 贵阳市财政局拨入
毕节联合公司收到房屋拆迁补偿 514,957.58 毕节地区财政局拨入
甘肃和平分公司收到乳化炸药项
200,000.00 兰州市财政局拨入
目补助款
甘肃久联收到远程监控项目财政
250,000.00 兰州市财政局拨入
补贴款
股份公司 9855 生产分公司收到粉
500,000.00 贵阳市财政局拨入
乳技改款
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贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 4,767,904.33 1,184,946.80 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 8,565,721.88
其中：固定资产处置损失 8,565,721.88
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 171,101.00 594,273.30
停工损失 1,161,054.69 716,954.08
其他 240,901.67 513,289.22
合计 1,573,057.36 10,390,238.48
营业外支出说明：
停工损失是甘肃正在新建 4000 万发雷管生产线，原 1000 万发雷管生产线的人工工资、水电费等费用。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 33,480,553.26 27,424,832.45
递延所得税调整
合计 33,480,553.26 27,424,832.45
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通
股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股
或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起
至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
基本每股收益=80,996,139.88/(173030000+0+31575100*0/6-0*0/6-0)=0.47 元
125
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
稀释每股收益=80,996,139.88/(173030000+0+31575100*0/6-0*0/6-0)=0.47 元
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
126
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 金额
工程保证金、设备租赁费 46,049,895.92
项目科研经费、专项实施资助款 4,120,000.00
银行存款利息 392,008.99
收风险抵押金、罚款赔款 440,102.47
其他 3,599,621.84
合计 54,601,629.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付工程投标保证金和质保金 35,708,174.35
付现管理费用 26,512,572.62
付现销售费用 9,470,521.78
付备用金 3,072,875.36
其他 1,935,295.05
合计 76,699,439.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
无
127
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回遵义县城投公司新材料项目借款 8,000,000.00
收回国投公司共青大道项目回购款 125,000,000.00
合计 133,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
中国证劵登记决算有限公司发行登记费预付款 31,575.10
新联爆破公司支付遵义新火车站开发建设指挥部借款 2,000,000.00
新联爆破公司支付遵义国投公司项目监管资金 68,000,000.00
新联爆破公司付六盘水虹桥新区开发公司虹桥新区项目前期款项 20,000,000.00
新联爆破公司付遵义帝豪工程保证金 15,000,000.00
新联爆破公司支付遵义县城公司南拓项目前期款项 25,000,000.00
合计 130,031,575.10
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 101,392,186.22 92,392,100.09
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,626,980.97 12,240,023.07
128
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无形资产摊销 2,264,404.21 1,962,871.43
长期待摊费用摊销 544,155.11 345,560.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
8,519,946.88
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,115,780.31 10,359,218.89
投资损失（收益以“－”号填列） -1,033,315.04 -90,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 275,186.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,833,288.37 6,056,128.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -373,387,179.59 -98,706,089.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 129,503,835.74 -84,330,755.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 -110,531,254.18 -51,250,995.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 844,946,850.71 318,607,249.56
减：现金的期初余额 441,374,135.15 372,130,311.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 403,572,715.56 -53,523,062.05
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
129
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 844,946,850.71 441,374,135.15
其中：库存现金 822,096.09 1,169,773.85
可随时用于支付的银行存款 844,124,754.62 440,204,361.30
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 844,946,850.71 441,374,135.15
现金流量表补充资料的说明
无
130
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
国有资产
经营管
理，投资、
融资、项
目开发；
房地产开
发、销售
贵州久联 贵州省贵
有限责任 （凭资质
企业集团 实际控制 阳市宝山 143,660,0 72210406
公司（国 周天爵 证从事经 CNY 30.26% 30.26% 省国资委
有限责任 人 北路 213 00.00 3
有独资 营活动）；
公司 号
房屋租
赁；汽油、
柴油、润
滑油（仅
限九八加
油站经
营）、汽车
131
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配件销
售。
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
房屋建筑
贵州新联
控股子公 贵阳市花 施工、爆破 200,000,00 21441345
爆破工程 有限责任 耿贵刚 CNY 100% 100%
司 溪区孟关 与拆除工 0.00 X
有限公司
程
贵阳高新 民用爆破
贵阳久联
控股子公 技术开发 器材生产、73,000,000
化工有限 有限责任 廖长风 CNY 51% 51% 214452467
司 区新天园 销售、研究 .00
责任公司
区 与开发
批零兼营：
民用爆破
器材（持许
可证经
营），化工
产品及原
料（化学危
险品及专
贵州联合
贵阳市宝 项管理的
民爆器材 控股子公 50,000,000
有限责任 山北路 冯佑刚 除外），二、 CNY 51% 51% 745700765
经营有限 司 .00
213 号 三类机电
责任公司
产品，建筑
材料，新旧
车（除小轿
车）；废旧
金属回收
（在郊区
的分支机
构经营）
甘肃久联
兰州市西 民用爆炸
民爆器材 控股子公 80,000,000
有限责任 固区西固 翁增荣 物品的生 CNY 90% 90% 665425687
有限责任 司 .00
中路 36 号 产销售
公司
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
133
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
贵州久联企业集团新联轻化有限责任公
受同一最终控制人控制 736624262
司
贵州久联企业集团房地产开发有限公司 受同一最终控制人控制 722105533
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
贵州久联集团新联
市场公允价通过
轻化工有限责任公 销售商品 11,200,000.00 6.34% 11,100,000.00 4.08%
股东大会
司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
贵州久联房地产开 市场公允价通过
提供劳务 9,050,000.00 1.29% 9,370,309.29 2.34%
发有限责任公司 招投标
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
134
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公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
贵州久联民
贵州久联企
爆器材发展 2012 年 01 2012 年 12
业集团有限 土地 协议 254,615.39 影响很小
股份有限公 月 01 日 月 31 日
责任公司
司
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
无
关联担保情况说明
无
135
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
贵州久联集团房地产开
应收工程款 6,812,561.33 4,402,561.33
发有限责任公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
贵州久联集团新联轻化工有
材料采购 -1,984,951.01 161,265.31
限责任公司
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
136
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公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 无
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
无
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
无
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（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
报告期内，公司无重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
公司上市发行时，公司前两大股东贵州久联企业集团有限公司及思南五峰化工有限公司承诺不进行同业竞争，报告期内，履
行情况较好。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
无
138
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（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
公司非公开发行工作进展情况：
1、经 2012 年 5 月 28 日中国证券监督管理委员会证监许可［2012］718 号《关于批准贵州久联民爆器材发展股份有限
公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于 2012 年 6 月非公开发行了（A 股）股票 3,157.51 万股，募集资金净额为人民
币 604,632,928.00 元，新增股本人民币 3,157,100.00 元，非公开发行完成后公司注册资本金变更为 204,605,100.00 元。此次
增资业经立信会计师事务所以《信会师报字［2012］第 113497 号验资报告》验资，工商变更登记正在办理中。
2、根据中审亚太会计师事务所有限公司和希格玛会计师事务所有限公司的鉴证报告，公司前期用自有资金投入募集资
金投资项目共计 32513.72 万元，其中 4000 万发/年雷管生产线建筑项目先期投入 1185.77 万元；5000 吨/年乳化炸药生产线
改造项目先期投入 1992.61 万元；现场混装扩能建设项目先期投入 1187.34 万元；洪水台工程 BT 项目先期投入 24432 万元；
新南大道项目工程 BT 项目先期投入 3716 万元。经 2012 年 7 月 24 日公司第四届董事会第八次会议批准，公司以募集资金
人民币 32491.15 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
139
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（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 89.38
22,626,644.69 9,096,830.82 72.28%
提坏账准备的应收账款 %
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 10.62
2,689,589.21 344,912.72 12.82% 3,489,086.39 27.72% 344,912.72 9.89%
准备的应收账款 %
10.62
组合小计 2,689,589.21 344,912.72 12.82% 3,489,086.39 27.72% 344,912.72 9.89%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 25,316,233.90 -- 344,912.72 -- 12,585,917.21 -- 344,912.72 --
应收账款种类的说明：
单项金额重大的应收账款是指金额 100 万元以上的应收账款；按组合计提坏账准备的应收账款是指单项金额 100 万元以
下的账龄风险特征类似的应收账款；单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指单项金额 100 万元以下的单项金
额不重大、个别风险特征明显不同的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
贵州联合民爆器材经营有限责任公司 15,552,808.32 子公司不计提坏账
贵州新联爆破工程有限公司 4,912,206.25 子公司不计提坏账
中铁一局集团第五工程有限公司 2,161,630.12 1 年以内货款
合计 22,626,644.69 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
140
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账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
2,244,967.29 83.47% 88,904.67 3,044,464.47 87.26% 88,904.67
1 年以内小
2,244,967.29 83.47% 88,904.67 3,044,464.47 87.26% 88,904.67
计
1至2年
2至3年 209,570.97 7.79% 20,957.10 209,570.97 6.01% 20,957.10
3 年以上 235,050.95 8.74% 235,050.95 235,050.95 6.74% 235,050.95
3至4年 0% 0%
4至5年 0% 0%
5 年以上 235,050.95 8.74% 235,050.95 235,050.95 6.74% 235,050.95
合计 2,689,589.21 -- 344,912.72 3,489,086.39 -- 344,912.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
141
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
贵州联合民爆器材经营
子公司 15,552,808.32 一年以内 61.43%
有限责任公司
贵州新联爆破工程有限
子公司 4,658,950.52 一年以内 18.4%
公司
中铁一局集团第五工程
客户 2,161,630.12 一年以内 8.54%
有限公司
甘肃久联民爆器材有限
子公司 344,100.00 一年以内 1.36%
公司
甘肃久联联合民爆器材
孙公司 320,000.00 一年以内 1.26%
营销有限公司
合计 -- 23,037,488.96 -- 91%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
贵州联合民爆器材经营有限 子公司 15,552,808.32 61.43%
142
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
责任公司
贵州新联爆破工程有限公司 子公司 4,658,950.52 18.4%
甘肃久联民爆器材有限公司 子公司 344,100.00 1.36%
甘肃久联联合民爆器材营销
孙公司 320,000.00 1.26%
有限公司
合计 -- 20,875,858.84 82.46%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 97.32 96.82
205,734,959.15 98,780,192.23
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准
5,658,952.42 2.68% 3,245,518.27 3.18%
备的其他应收款
组合小计 5,658,952.42 2.68% 3,245,518.27 3.18%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 211,393,911.57 -- -- 102,025,710.50 -- --
其他应收款种类的说明：
单项金额重大的其他应收款是指金额 100 万元以上的其他应收款；按组合计提坏账准备的其他应收款是指单项金额 100
万元以下的账龄风险特征类似的其他应收款；单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款是指单项金额 100 万元以
下的单项金额不重大、个别风险特征明显不同的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
143
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
新联爆破公司 182,573,877.79 子公司不计提坏账
甘肃久联联合民爆 20,861,081.36 子公司不计提坏账
前期投资款，不计提坏
花溪安捷运输公司 2,300,000.00
账
合计 205,734,959.15 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
5,658,952.42 100% 3,245,518.27 100%
1 年以内小计 5,658,952.42 100% 3,245,518.27 100%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 5,658,952.42 -- 3,245,518.27 -- 0.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
144
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
贵州新联爆破工程有限
子公司借款及利息 182,573,877.79 1 年以内 86.37%
公司
甘肃久联民爆器材有限
子公司借款及利息 20,861,081.36 1 年以内 9.87%
公司
花溪安捷运输公司 前期投资款 2,300,000.00 1 年以内 1.09%
杨志坚借购车款等 员工 824,245.12 1 年以内 0.39%
西藏混装项目借备用金 员工 100,000.00 1 年以内 0.05%
合计 -- 206,659,204.27 -- 97.76%
145
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
贵州新联爆破工程有限公司 子公司 182,573,877.79 86.37%
甘肃久联民爆器材有限公司 子公司 20,861,081.36 9.87%
合计 -- 203,434,959.15 96.24%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
泸州安翔
150,000.0 150,000.0 150,000.0 150,000.0
民爆物资 成本法 2.5% 2.5%
0 0 0 0
有限公司
贵州新联
63,280,43 200,280,4 200,280,4
爆破工程 成本法 100% 100%
1.81 31.81 31.81
有限公司
贵州联合
民爆器材 4,800,000 21,011,62 21,011,62 13,074,82
成本法 51% 51%
经营有限 .02 5.74 5.74 1.98
责任公司
贵阳久联
32,414,62 37,229,95 37,229,95
化工有限 成本法 51% 51%
3.64 0.79 0.79
责任公司
甘肃久联
47,100,00 68,533,99 68,533,99
民爆器材 成本法 90% 90%
0.00 7.31 7.31
有限公司
146
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
147,745,0 327,206,0 327,206,0 13,224,82
合计 -- -- -- -- 0.00 0.00
55.47 05.65 05.65 1.98
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 159,271,068.67 193,121,692.39
其他业务收入 974,156.41 5,942.74
营业成本 122,641,395.79 131,457,524.88
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
民爆产品生产 159,271,068.67 122,190,904.13 193,121,692.39 131,262,019.02
合计 159,271,068.67 122,190,904.13 193,121,692.39 131,262,019.02
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
炸药 121,184,485.64 91,832,076.69 148,581,972.11 99,099,354.30
管索 38,086,583.03 30,358,827.44 44,539,720.28 32,162,664.72
合计 159,271,068.67 122,190,904.13 193,121,692.39 131,262,019.02
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
147
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贵州省内 154,654,126.96 118,525,594.79 192,547,752.64 130,824,531.19
贵州省外 4,616,941.71 3,665,309.34 573,939.75 437,487.83
合计 159,271,068.67 122,190,904.13 193,121,692.39 131,262,019.02
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
贵州联合民爆器材经营有限责任公司 146,956,349.78 91.71%
贵州新联爆破工程有限公司 5,056,940.81 3.16%
中铁一局集团第五工程有限公司 4,162,337.97 2.6%
贞丰县物资公司 693,142.52 0.43%
兴仁县物资公司 398,640.53 0.25%
合计 157,267,411.61 98.14%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 116,383,403.74 74,938,860.69
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 116,383,403.74 74,938,860.69
148
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
泸州安翔民爆物资有限公司 150,000.00 90,000.00 分配利润增加
贵州联合民爆器材经营有限责任公司 13,074,821.98 17,992,709.00 子公司分配利润减少
贵阳久联化工有限责任公司 9,305,882.52 子公司尚未分配利润
甘肃久联民爆器材有限公司 6,663,306.89 13,409,538.65 子公司分配利润减少
贵州新联爆破工程有限公司 96,495,274.87 34,140,730.52 子公司分配利润增加
合计 116,383,403.74 74,938,860.69 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 122,448,881.54 95,526,779.25
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,949,060.18 3,269,725.49
无形资产摊销 1,592,796.72 1,398,172.60
长期待摊费用摊销 264,664.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
5,486,417.13
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 8,971,120.78 7,253,964.83
投资损失（收益以―－‖号填列） -116,383,403.74 -74,938,860.69
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
149
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -5,046,393.96 -10,302,160.34
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -9,143,896.91 -25,387,453.24
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 11,487,961.23 -7,416,758.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,140,789.86 -5,110,173.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 588,763,919.87 46,000,572.30
减：现金的期初余额 50,867,600.02 62,558,127.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 537,896,319.85 -16,557,555.05
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.46% 0.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
9.07% 0.44
的净利润
150
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动比率 变动原因
货币资金 844,946,850.71 441,374,135.15 403,572,715.56 91.44% 公司股票定向增发成功，募
集资金净额60804万元， 增
加了公司的货币资金。
应收票据 10,587,400.00 31,209,681.01 -20,622,281.01 -66.08% 票据到期银行已承兑
应收账款 868,204,382.07 686,167,867.79 182,036,514.28 26.53% 应收账款增加主要是爆破公
司工程量增加而增加了应收
工程款1.28亿。
预付账款 36,761,471.49 85,487,474.27 -48,726,002.78 -57.00% 预付账款减少主要是工程结
算后爆破公司预付工程款减
少了3973万元。
其他应收款 209,856,744.73 152,098,787.80 57,757,956.93 37.97% 爆破公司承接工程增加了投
标保证金和工程前期款项。
应收股利 2,209,760.89 3,463,500.85 -1,253,739.96 -36.20% 联合公司收回股利。
长期应收款 780,465,115.07 523,567,083.76 256,898,031.31 49.07% 根据公司的BT会计政策，上
半年对回购期超过一年的洪
水台、新南大道及污水管网
BT项目的工程施工收入确
认为长期应收款。
在建工程 74,652,857.79 50,868,587.73 23,784,270.06 46.76% 9844分公司导爆管扩能改造
增加98万元、基础雷管装填
线增加285万元；联合公司金
沙县杨柳塘炸药库增加395
万元；贵阳久联技改增加369
万元；甘肃久联技改项目增
加659万元。
开发支出 1,868,756.27 3,059,852.63 -1,191,096.36 -38.93% 公司电子延期雷管项目研发
项目因取得专利证书转为无
形资产减少133万元。
应付账款 504,719,571.80 313,709,671.17 191,009,900.63 60.89% 爆破公司因承接的工程增
加，故应付承包工程队的工
程款增加14242万元。
应付股利 207.64 14,572,010.98 -14,571,803.34 -100.00% 应付股利已支付。
专项应付款 7,355,684.00 5,655,684.00 1,700,000.00 30.06% 本报告期收到贵州省爆破工
程技术研究中心课题费及水
藕合项目研究专项款185万、
生产线安全生产专项资金及
技改补助185万元。
股本 204,605,100.00 173,030,000.00 31,575,100.00 18.25% 股本增加的原因是公司定向
增发资金于2012年6月19日
入公司募资专户，经立信会
151
贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计师事务所以信会师报字
【2012】第113497号验资，
增加股本3157.51万股。
资本公积 745,361,380.18 172,303,552.18 573,057,828.00 332.59% 公司股票定向增发成功，增
加资本公积57305万元。
营业收入 1,365,138,073.66 1,051,401,104.87 313,736,968.79 29.84% 营业收入增加的原因是本期
爆破公司工程施工收入较去
年同期增加了27767万元。
营业成本 1,063,623,554.33 768,176,092.60 295,447,461.73 38.46% 由于爆破公司收入增加成本
支出同比例增加，同时因本
报告期原材料价格上涨，人
工成本增加而导致营业成本
增加。
营业税金及附 27,960,202.38 17,532,084.76 10,428,117.62 59.48% 爆破公司由于本年营业收入
加 的增加而导致营业税金及附
加增加940万元。
财务费用 17,057,617.78 9,854,697.57 7,202,920.21 73.09% 因公司贷款金额较去年同期
增加25900万元，同时银行贷
款利率由上期的5.81%上升
到了现在的6.31%，因而增加
利息支出。
投资收益 1,033,315.04 90,000.00 943,315.04 1048.13% 较去年同期相比联合公司增
加水城县机电化工公司投资
收益83万元。
营业外收入 7,225,423.94 1,331,261.31 5,894,162.63 442.75% 股份公司收到贵州省经信委
安全生产专项资金200万元；
贵阳久联收到贵阳市财政局
搬迁补偿200万元；毕节联合
公司收到毕节地区财政局房
屋拆迁补偿51万元。
营业外支出 1,573,057.36 10,390,238.48 -8,817,181.12 -84.86% 去年同期核算有股份公司母
公司及贵阳久联二条粉状乳
化生产线改造成乳化炸药生
产线的处置损失。
经营活动产生 110,531,254.18 51,250,995.86 59,280,258.32 115.67% 本报告期经营活动产生的现
的现金流量净 金流出额增加5928万元的主
额 要原因是销售商品提供劳务
收到的现金减少3022万元，
因为调增工资及缴纳社保基
数增加，支付给职工以及为
职工支付的现金增加2646万
元。
筹资活动产生 558,108,704.74 48,794,057.94 509,314,646.80 1043.80% 主要原因是公司非公开发行
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贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的现金流量净 成功，公司于2012年6月19
额 日收到募集资金净额60804
万元。
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的 2012 年半年度报告全文原件；
2、载有公司法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、董事及高管对半年度报告的确认文件；
5、其他备查文件。
董事长：周天爵
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 20 日
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