保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
保利联合化工控股集团股份有限公司
2022 年半年度报告
2022 年 8 月
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人刘文生、主管会计工作负责人刘士彬及会计机构负责人(会计
主管人员)李爽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司半年度报告中若涉及未来计划等前瞻性陈述的，不构成公司对投资者
的实质承诺，请投资者注意投资风险，保持足够的风险认识。
公司存在安全风险、宏观经济周期风险、原材料价格波动风险等风险因素，
敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 ......................................................................................... 10
第四节 公司治理 ......................................................................................................... 24
第五节 环境和社会责任 ............................................................................................. 26
第六节 重要事项 ......................................................................................................... 29
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................................................... 41
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................. 46
第九节 债券相关情况 ................................................................................................. 47
第十节 财务报告 ......................................................................................................... 48
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备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有董事长签名的 2022 年半年度报告文本原件。
（四）以上备查文件的备置地点：公司证券部。
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释义
释义项 指 释义内容
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
贵州省人民政府国有资产监督管理委
贵州省国资委 指
员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本公司、公司、股份公司、保利联合
指 保利联合化工控股集团股份有限公司
（原久联发展）
中国保利集团、保利集团 指 中国保利集团有限公司
保利久联、保利久联集团 指 保利久联控股集团有限责任公司
盘化集团 指 贵州盘江化工（集团）有限公司
保利特能 指 保利特能工程有限公司
保利新联、新联爆破、新联爆破集团 指 保利新联爆破工程集团有限公司
安顺久联 指 安顺久联民爆有限责任公司
保利澳瑞凯 指 保利澳瑞凯管理有限公司
甘肃久联 指 甘肃久联民爆器材有限公司
联合公司 指 贵州联合民爆工程集团有限公司
贵阳久联 指 贵阳久联化工有限责任公司
花溪安捷运输公司 指 贵阳花溪安捷运输有限责任公司
盘江民爆 指 贵州盘江民爆有限公司
开源爆破 指 贵州开源爆破工程有限公司
银光民爆 指 山东银光民爆器材有限公司
保利化工 指 保利化工控股有限公司
保利民爆 指 保利民爆科技集团股份有限公司
湖南金聚能 指 湖南金聚能科技有限公司
泸州富泰 指 泸州富泰建筑安装有限公司
乌江能源 指 贵州乌江能源投资有限公司
瓮福集团 指 瓮福（集团）有限责任公司
银光集团 指 山东银光化工集团有限公司
开山爆破 指 黔东南州开山爆破 工程有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 保利联合 股票代码 002037
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 保利联合化工控股集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 保利联合
公司的外文名称（如有） Poly Union Chemical Holding Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
Poly Union
有）
公司的法定代表人 刘文生
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王丽春 王玲
联系地址 贵州省贵阳市云岩区宝山北路 213 号 贵州省贵阳市云岩区宝山北路 213 号
电话 0851－86751504 0851－86751504
传真 0851－86748121 0851－86748121
电子信箱 wanglc@polyunion.cn wangl@polyunion.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,724,168,410.08 2,595,801,853.00 4.95%
归属于上市公司股东的净利
2,065,098.33 35,693,299.90 -94.21%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 1,336,728.93 34,841,265.43 -96.16%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-380,391,805.37 67,533,963.49 -663.26%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.004 0.073 -94.52%
稀释每股收益（元/股） 0.004 0.073 -94.52%
加权平均净资产收益率 0.06% 1.03% -0.97%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 16,849,456,674.78 16,226,230,469.70 3.84%
归属于上市公司股东的净资
3,620,016,948.32 3,627,997,066.52 -0.22%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
-207,349.99
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
3,136,026.80 收到的各项技改拨款
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-1,955,242.59
支出
减：所得税影响额 174,525.57
少数股东权益影响额（税后） 70,539.25
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合计 728,369.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所处的行业情况
民爆行业主要涵盖民用爆破器材及其装备的科研、生产、销售、储运，以及爆破工程设计、施工服务、质量检测、
进出口等经济活动。民用爆破器材总体上涉及炸药、起爆器材两大类，主要产品有工业炸药、工业雷管、工业导爆索等
多个品种，产品广泛应用于煤炭、金属、非金属等矿山开采，公路、铁路、水利等基础设施建设。民爆行业对采矿、基
础设施建设等行业的依赖性较强，而这些行业的景气程度又与宏观经济状况紧密相关，宏观经济波动、矿业及基建行业
的景气度对民爆行业产生重大影响。
1.行业监管法律法规及行业政策
民爆产品易燃、易爆，其生产、销售、购买、运输、爆破、储存所有流程都由政府部门严格监管，是我国为数不多
的被政府严格监管的行业，行业实行严格的生产许可、销售许可以及工程资质认证许可证制度。
（1）行业监管及相关法律法规
工信部和公安部管理我国民爆行业从生产到销售、储运以及工程施工使用的全周期。工信部负责民用爆炸物品生产、
销售的安全监督管理，核发《民用爆炸物品生产许可证》、《民用爆炸物品销售许可证》，省、自治区、直辖市人民政
府民用爆炸物品行业主管部门负责民用爆炸物品生产企业安全生产许可的审批和监督管理。
公安机关负责民用爆炸物品公共安全管理和民用爆炸物品购买、运输、爆破作业的安全监督管理，监控民用爆炸物
品流向，核发《民用爆炸物品购买许可证》、《民用爆炸物品运输许可证》、《爆破作业单位许可证》、《爆破作业人
员许可证》。 民爆行业需遵循的相关法律、法规主要有：《中华人民共和国安全生产法》、《安全生产许可证条例》、
《民用爆炸物品安全管理条例》、《民用爆炸物品安全生产许可实施办法》、《民用爆炸物品销售许可实施办法》、
《爆破作业人员资格条件和管理要求》、《爆破作业单位资质条件和管理要求》、《爆破作业项目管理要求》等。
工信部为深入贯彻习近平总书记关于安全生产工作重要指示精神，从根本上消除民爆行业安全生产事故隐患，有效
遏制重特大事故发生，结合全国安全生产电视电话会议部署和《全国安全生产专项整治三年行动计划》，决定于 2020 年
5 月至 2022 年在民爆行业开展安全生产专项整治行动。要求全面贯彻党的十九大和十九届各次全会精神,深入贯彻习近
平总书记关于安全生产重要论述,树牢安全发展理念,强化底线思维和红线意识,坚持问题导向、目标导向和结果导向,深
化源头治理、系统治理和综合治理,切实在转变理念、狠抓治本上下功夫,完善和落实重在“从根本上消除事故隐患”的
责任链条、制度成果、管理办法、重点工程和工作机制,扎实推进安全生产治理体系和治理能力现代化,专项整治取得积
极成效,事故总量和较大事故持续下降,重特大事故有效遏制,全国安全生产整体水平明显提高,为全面维护好人民群众生
命财产安全和经济高质量发展、社会和谐稳定提供有力的安全生产保障。
（2）行业政策
2021 年 12 月，工业和信息化部发布《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规划》，《“十四五”民用爆炸物品
行业安全发展规划》提出，我国民爆行业政策总体方向为推进重组整合、调整产能布局、优化产品结构、推动企业转型
等方面一是按照政府引导、企业自愿、市场化运作原则，结合化解过剩产能和优化产业布局，持续推动企业重组整合，
支持行业龙头骨干企业实施跨地区、跨所有制重组整合，支持民爆企业联优并强。对于龙头骨干企业及完成实质性重组
整合、实施拆线撤点减证的企业给予政策支持，促进市场要素向优势企业集中。二是优化民爆产能规划布局。除对重组
整合、拆线撤点减证等给予支持政策外，原则上不新增产能过剩品种的民爆物品许可产能。鼓励各地遵循统筹规划、合
理布局原则，引导企业（集团）按照市场需求，调整产能布局，使区域市场供需趋于平衡。三是严格执行工业雷管减量
置换为工业数码电子雷管政策，全面推广工业数码电子雷管，除保留少量产能用于出口或其它经许可的特殊用途外，
2022 年 6 月底前停止生产、8 月底前停止销售除工业数码电子雷管外的其它工业雷管，按照工信部安全生产司《关于
进一步做好数码电子雷管推广应用工作的通知》，为保障油气资源及井下煤炭资源开采和能源供应，保留油气井用电雷
管产能，停产、停售时间另行通知。暂时保留煤矿许用工业电雷管生产和销售，2022 年 9 月底前停止生产、11 月底前停
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止销售。继续压减包装型工业炸药许可产能，稳步提升企业（集团）现场混装炸药许可产能占比。鼓励企业依据市场需
求有序释放产能，引导过剩产能加快退出。四是积极推动科研、生产、爆破服务“一体化”，加快推广工业炸药现场混
装作业方式，鼓励跨区域开展现场混装炸药合作，推动实现集约高效生产。鼓励发展模式、盈利模式创新，促进民爆企
业由生产型向生产服务型转变。
2.行业上下游情况
民爆行业的上游为生产所需的基础化工原料行业，硝酸铵是工业炸药最主要的原材料，其价格的波动对民爆器材的
价格会产生重大影响。根据行业工作简报，2022 年上半年炸药主要原材料工业硝酸铵的价格同比增长达到了 40%以上，
仍处于高位运行。从环比情况看今年还处于小幅增长态势。
民爆行业的下游行业主要为煤炭、金属、非金属矿产资源开采以及铁路、公路、水利等基础设施建设，宏观经济景
气程度也直接影响民爆企业的经营状况。2022 年以来，需求收缩、供给冲击、预期转弱“三重压力”持续显现，国内疫
情局部反弹、乌克兰危机等超预期因素冲击陡然增加，中国经济稳定恢复受到冲击。在党中央的坚强领导下，明确提出
“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”，二季度国内经济顶住下行压力实现正增长，今年上半年，国内生产总值同
比增长 2.5%（数据来源国家统计局）。稳投资持续加力，基础设施建设提速推进，投资需求平稳增长。以上均为民爆行
业持续发展及高质量发展提供了动力。
3.民用爆破行业的总体供求趋势
2022 年上半年，民爆行业总体运行情况稳中向好，主要经济指标呈增长态势，主要产品完成情况按照行业规划的既
定目标逐步推进。上半年，民爆行业累计实现利润总额 32.79 亿元，同比增长 6.74%。民爆生产企业工业炸药累计产、
销量分别为 210.17 万吨和 209.41 万吨，同比分别增长 1.75%和 2.11%。其中，现场混装炸药产量为 73.64 万吨，同比增
加 15.15%。混装炸药占工业炸药总产量的 35.04%。上半年，民爆生产企业工业雷管累计产、销量分别为 4.72 亿发和
4.43 亿发，同比分别增加 15.92%和 8.77%。其中，工业电子雷管产量为 0.95 亿发，同比增加 43.09%，电子雷管占工业
雷管总产量的 20.13%。（数据来源行业简报）
（二）公司从事的主要业务
1.公司从事的主要业务
公司主要业务范围是民爆器材产品研发、生产、销售、爆破、配送、工程技术服务、设计及施工等一体化经营业务、
生态产业运营管理业务。
（1）民爆产品的研发、生产、销售方面
经过多年的发展，公司已形成贵州、河南、甘肃、西藏、山东、河北、新疆等全国布局的生产基地，可为用户提供
品种齐全、规格配套的工业炸药、工业雷管、工业导爆索（管）以及根据用户特殊需求订制的个性化民爆产品，产品广
泛应用于矿山开采、水利水电、基础设施建设、城市改造及国防建设等领域，产品销售市场覆盖全国各地。公司成立了
研发中心，根据行业发展需求有针对性研究开发新产品和新工艺，促进产品更新换代和生产工艺的优化。
（2）工程爆破服务方面
公司拥有全国规模最大的专业爆破施工企业，施工技术、企业规模、经济效益均跻身全国同行业领先水平，系贵州
省首批科技创新型领军企业，2013 年获批为国家级高新技术企业。公司拥有矿山工程施工总承包壹级资质、爆破与拆除
专业承包壹级资质、爆破作业壹级资质、土石方工程专业承包壹级资质、市政公用工程施工总承包壹级资质、房屋建筑
工程施工总承包贰级资质，公路施工总承包贰级资质等。凭借公司优质的资质水平和业务能力，公司工程服务已经突破
贵州走向全国，并向海外拓展。
（3）生态产业运营管理业务
公司拥有从事生态修复治理业务的专业化子公司--保利生态产业发展有限公司（简称保利生态公司）。保利生态公
司致力于发展矿山生态环境恢复治理产业及全域土地综合治理等业务，目前已成为矿山修复领域商业模式极具特色、市
场开发及项目管理团队一流、具备同步输出规划设计、管理模式、精英团队集成能力以及创新成果迅速应用的综合运营
商。目前保利生态公司已成功在河北唐山、山东威海、山东烟台等区域获取矿山修复治理项目；2022 年初，保利生态公
司进一步延伸业务领域，开展全域土地综合整治试点项目，目前已在海南、安徽、新疆等区域市场进行试点，取得了实
质性进展。
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（4）危化配送业务
公司拥有专业的危险化学品运输企业，拥有合法、完善的危险货物运输资质（含公司资质、车辆资质、人员资质）；
可提供民爆产品、危化品、普通货物运输、综合物流等运输物流服务。
2.公司在行业中的地位
公司系国内集民爆一体化经营业务,为数不多集矿山工程施工总承包一级资质、市政公用工程总承包一级、爆破专业
一级于一体的大型综合民爆服务商，目前公司的民爆产品产销位居前列，数码电子雷管产能第一，并率先涉足国土空间
修复治理领域“山水林田湖草”综合治理的生态模式新业态。公司的发展得到了行业主管部门的高度认可；央企背景以
及在行业的影响力也吸引战略投资者共谋发展。
（三）报告期内主要业绩驱动因素
2022 年上半年，公司全面推进经营质量的提升，围绕年初经营计划及发展改革任务积极开展各项工作，支持公司高
质量、可持续发展。报告期内，面对主要原材料硝酸铵价格大幅度上涨，疫情等导致不能按时开工不利因素影响，在公
司董事会、经理班子带领下，公司上下齐心、攻坚克难，经营业绩启稳回升，但同比仍有所下降。2022 年上半年，实现
营业收入 272,416.84 万元，归母净利润 203.85 万元。报告期内，公司重点围绕以下方面开展工作：
1.经营管理促提“质”
2022 年上半年，公司持续推进精益管理，全面开展“稳增长、创新高、防风险、促合规”综合治理专项行动、企业
法人压减、问题参股企业整改、违规挂靠整改、“两非”处置、重点亏损子企业治理等工作，取得阶段性成效。并持续
优化绩效考核体系，以考核为抓手，推动各子企业在各项经营指标的不断提升，从开源增效、降本增效两个维度提升经
营质量。同时督促各子分公司同步推进精益管理工作，完成精益课题实施、精益人才培养和精益文化培育等工作任务。
2.科技创新促提“质”
按照公司“十四五”发展规划，持续推进科研项目研发、科研体系建设、打造原创技术策源地和现代产业链链长等
工作，以“超越行业标准，持续推进科技创新工作落到实处，实现技术引领”为创新发展目标。一是开展科研体系及平
台建设，助推科技创新高质量发展。以产学研用各方互促共进机制的完善和创新继起机制的优化力促产业集群向高端发
展。二是召开科技创新工作会议，营造科技创新氛围。三是持续推进重点项目攻关，引领行业发展。四是稳步推进打造
原创技术策源地和现代产业链链长。五是梳理产业链图谱，对比国内外行业现状及发展趋势，找准关键核心技术及“卡
脖子”问题发力点，配套优势资源，集聚各类创新要素，提升攻关力度。
3.生产管理促提“质”
一是民爆产品生产方面，从点、线、面全面推进并实现公司的精益生产管理转变。具体：优化民爆物品生产企业生
产线‘三定方案’；紧抓 2022 年全面使用电子雷管窗口期，加快助推电子雷管产能置换和生产线技改，形成生产能力，
扩大市场规模、持续推进降本增效工作；实现直接材料成本和燃动成本的精益化管理；修订‘10S+管理’实施通则，强
化现场监管，提升企业现场管理水平，加强原材料采购监管，促进企业降低原材料采购成本；合理排产，加强普通雷管
原材料采购调节监管，减少因普通雷管的政策性停产后造成原材料浪费。二是工程施工方面，搭建并完成《工程项目信
息化管理平台系统》，完成试运行，将业务流程用信息化、数字化的手段固化到管理系统中，打造精益高效的项目运营
管理模式。推进下属企业科技项目申报，跟踪“智能矿山管家系统集成及大数据平台建设”项目。持续开展工程技术指
导，对危大工程、重难点项目进行评审和新成果、新技术应用。
4.内控建设促提“质”
一是“强内控、防风险、促合规”为目标，深入推进内控体系建设，落实保利集团“合规管理强化年”部署。以高
标准、高质量、高效率的要求完成内控体系建设，全面实现内控体系建设全覆盖的总体目标。二是开展合规督导检查，
推进精益管理在基层单位走深走实。对于发现的问题要求有关子公司制定整改措施，做到积极整改抓落实，凝心聚力促
提升。
5.安全管理促提“质”
紧盯重点领域，扎实推进安全专项整治三年行动各项工作。一是系统谋划巩固提升各项工作。二是扎实推进民爆行业安
全标准化达标建设，三是持续推动安全领导力互动和异常事件管理。四是严肃追责问责。五是组织开展危险化学品安全
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风险集中整治行动。六是聚焦信息化建设，稳步推进安全管理信息化工作。七是加强安全教育培训，进一步夯实安全基
础。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业”的披露要求
二、核心竞争力分析
公司是研发、生产、销售、配送、爆破服务全产业链一体化综合服务企业，始终坚持内涵式增长与外延式扩张并重、
创新驱动和一体化经营的发展理念，加速推进“双内核”战略，充分发挥各板块协同效应。坚持稳中求进工作总基调，
以提高质量效益和提升核心竞争力为中心，强化风险管控能力，进一步激发内生动力，推动高质量发展，力争将公司打
造为具有国内、国际竞争力的大型民爆集团。具体核心竞争力包括：
1.区域及市场优势。公司产品产能充足、品种规格齐全，特别是数码电子雷管在技术、质量、产能等方面均处于全
国领先地位。公司民爆产品销售在贵州省达到全覆盖，省外涵盖云南、广西、四川、新疆、内蒙、浙江、山东、辽宁、
西藏、河南等省份，国外有越南、老挝等国家。公司产销爆协同发展、相互支撑、形成一体化发展格局促进市场竞争力
的进一步提升。公司所处的区域大多处于是国家重点发展的经济增速较快的中、西部地区，相关区域战略的持续实施将
带动所在区域重点项目的投入，也使公司的市场优势更为明显，为公司市场占有率的稳定、提升及产能释放奠定良好的
市场保障基础。
2.业务发展优势。爆破服务一体化是民爆企业可持续发展的重要模式，公司已成功实现从单纯生产型企业向研发、
生产、销售、配送、爆破服务全产业链一体化发展的服务型企业的转变。在民爆行业上市公司中，公司的爆破一体化服
务收入位居前列，爆破一体化发展优势突出，将有利于带动行业转型升级，增强行业话语权。新发展的矿山恢复治理新
业态模式已打造为保利生态品牌及样板工程，加快推进和落实已签约项目的实施，充分发挥新业态对促进公司经济增长
新动力的作用，打造新的利润增长点。
3.技术研发优势。公司拥有从事民爆产品、技术以及爆破工程技术研究开发中心，并建立了院士工作站、博士后工
作站，研发实力雄厚，在行业产品迭代升级中占据领先地位。公司自主研发的电子雷管及生产工艺技术及装备处于国内
领先水平，目前已经实现规模化生产，产品已在贵州省及国内多个省份推广使用。加速推进公司自主研发科技成果转化，
成为经济效益提升的有效驱动力之一。主编、参编多项行业标准，继续稳固行业领先地位。目前公司已获 550 余项国家、
省部级科技成果和专利，其中发明专利 90 余项，工业雷管自动化生产技术及装备、“工业互联网十安全”民爆企业智慧
安全管理系统、长效型多孔粒状铵油炸药配方及高含水量乳化炸药工艺配方等多项技术达到国际领先水平；工业炸药智
能制造工艺技术及装备、乳化炸药井下小型混装车及工艺技术、复杂环境爆破拆除技术、精确延时爆破关键技术及工程
应用等处于行业领先地位。
4.资源优势。公司作为保利集团的民爆业务发展平台，具有较强的资源整合优势，在保利集团和行业主管部门的大
力支持下，借助保利集团在海外发展优势，充分发挥集团内各板块的业务协同，快速拓展国际民爆市场。依托保利集团
与大型能源央企和地方国有企业良好关系，进一步拓展企业矿山工程服务。公司的战略发展思路清晰，爆破一体化转型
及矿山恢复治理新业态发展成效显著，公司与国内多家民爆科研企业达成战略合作，并取得实质性成效，这些均将进一
步增强公司的核心竞争能力，加快公司战略目标的实现。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,724,168,410.08 2,595,801,853.00 4.95%
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营业成本 2,194,415,901.05 1,988,710,720.17 10.34%
主要是会计政策变
销售费用 65,164,501.61 138,277,485.43 -52.87% 更，运费在营业成本
列示所致
管理费用 260,791,978.80 269,335,357.57 -3.17%
财务费用 103,076,262.06 90,230,242.12 14.24%
所得税费用 17,058,945.55 16,431,386.74 3.82%
经营活动产生的现金 主要是材料采购较上
-380,391,805.37 67,533,963.49 -663.26%
流量净额 年同期增加所致
主要是 PPP 项目会计
投资活动产生的现金
-158,301,681.80 -235,112,678.19 32.67% 政策变更，其投资支
流量净额
出在经营活动中列示
主要是本期经营发展
筹资活动产生的现金 需要增加融资及存量
480,048,683.29 -51,232,258.62 1,037.00%
流量净额 融资接续时点不同所
致
现金及现金等价物净
-57,642,403.63 -217,754,265.60 73.53%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
2,724,168,410.0 2,595,801,853.0
营业收入合计 100% 100% 4.95%
8 0
分行业
民爆产品生产销 1,040,487,830.3
38.19% 934,896,007.20 36.01% 11.29%
售 4
1,542,525,742.6 1,597,422,468.4
爆破工程施工 56.62% 61.54% -3.44%
4 8
其他 141,154,837.10 5.18% 63,483,377.32 2.45% 122.35%
分产品
炸药 793,618,039.41 29.13% 733,871,989.61 28.27% 8.14%
管索 246,869,790.93 9.06% 201,024,017.59 7.74% 22.81%
1,542,525,742.6 1,597,422,468.4
爆破工程施工 56.62% 61.54% -3.44%
4 8
其他 141,154,837.10 5.18% 63,483,377.32 2.45% 122.35%
分地区
华北地区 321,361,414.91 11.80% 235,804,421.23 9.08% 36.28%
东北地区 36,286,692.07 1.33% 9,300,138.06 0.36% 290.17%
华东地区 423,547,913.03 15.55% 342,979,084.42 13.21% 23.49%
华中地区 166,312,571.09 6.11% 182,697,731.64 7.04% -8.97%
华南地区 104,401,320.23 3.83% 175,692,488.05 6.77% -40.58%
1,041,084,479.1
西南地区 991,259,424.55 36.39% 40.11% -4.79%
8
西北地区 637,100,102.72 23.39% 591,913,472.48 22.80% 7.63%
其他(巴基斯坦） 43,898,971.48 1.61% 16,330,037.94 0.63% 168.82%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
14
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
民爆产品生产 1,040,487,83 785,155,691.
24.54% 11.29% 38.83% -14.96%
销售 0.34 91
1,542,525,74 1,318,272,14
爆破工程施工 14.54% -3.44% -4.08% 0.57%
2.64 0.81
分产品
793,618,039. 649,209,544.
炸药 18.20% 8.14% 51.67% -23.47%
41 85
246,869,790. 135,946,147.
管索 44.93% 22.81% -1.15% 13.35%
93 06
1,542,525,74 1,318,272,14
爆破工程施工 14.54% -3.44% -4.08% 0.57%
2.64 0.81
分地区
321,361,414. 270,969,973.
华北地区 15.68% 36.28% 40.52% -2.54%
91 76
423,547,913. 314,507,597.
华东地区 25.74% 23.49% 25.25% -1.05%
03 20
991,259,424. 771,998,722.
西南地区 22.12% -4.79% 7.90% -9.16%
55 51
637,100,102. 551,810,867.
西北地区 13.39% 7.63% 5.24% 1.97%
72 43
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品
793,618,039. 649,209,544.
炸药 18.20% 8.14% 51.67% -23.47%
41 85
246,869,790. 135,946,147.
管索 44.93% 22.81% -1.15% 13.35%
93 06
爆破及工程施 1,542,525,74 1,318,272,14
14.54% -3.44% -4.08% 0.57%
工 2.64 0.81
141,154,837. 90,988,068.3
其他业务 35.54% 122.35% 86.37% 12.44%
10 3
分服务
1,040,487,83 785,155,691.
民爆产品生产 24.54% 11.29% 38.83% -14.96%
0.34 91
爆破及工程施 1,542,525,74 1,318,272,14
14.54% -3.44% -4.08% 0.57%
工 2.64 0.81
141,154,837. 90,988,068.3
其他业务 35.54% 122.35% 86.37% 12.44%
10 3
分地区
321,361,414. 270,969,973.
华北地区 15.68% 36.28% 40.52% -2.54%
91 76
东北地区 36,286,692.0 31,822,721.6 12.30% 290.17% 342.43% -10.36%
15
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7 6
423,547,913. 314,507,597.
华东地区 25.74% 23.49% 25.25% -1.05%
03 20
166,312,571. 123,410,653.
华中地区 25.80% -8.97% -0.45% -6.34%
09 75
104,401,320. 94,304,741.7
华南地区 9.67% -40.58% -40.61% 0.05%
23 7
991,259,424. 771,998,722.
西南地区 22.12% -4.79% 7.90% -9.16%
55 51
637,100,102. 551,810,867.
西北地区 13.39% 7.63% 5.24% 1.97%
72 43
其他(巴基斯 43,898,971.4 35,617,250.2
18.87% 168.82% 137.07% 10.87%
坦） 8 9
各类民用爆炸产品的许可产能情况
适用 □不适用
单位：元
产品类别 许可产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况
西藏保利久联民爆器
材发展有限公司 1.2
工业炸药 46.45 万吨 33.9% 1.2 万吨
万吨包装乳化炸药生
产线在建。
保利久联石家庄科技
24025 万发（其中电
工业雷管 11.81% 5000 万发 有限公司 5000 万发电
子雷管 17125 万发）
子雷管生产线在建。
工业索类 工业导爆索 2000 万米 7.68% 不适用 不适用
公司是否利用自有车辆从事民用爆炸产品运输业务
是 □否
公司下属贵阳花溪安捷运输有限责任公司（以下称安捷公司）是一家从事危险货物运输的运输单位，具有运输危险
品种类有：1 类 1 项、1 类 2 项、类 3 项、类 4 项及 5 类 1 项等，安捷公司现有运输车辆和人员情况如下：现有运输车辆
炸药运输车 13 辆（核载 9.99—9.995 吨/辆），雷管运输车 2 辆（核载 2.52 吨、5.305 吨），皮卡车 2 辆（0.6 吨）。
炸药运输已每趟运输 9.984 吨计算，13 台炸药车日炸药运输量 129.792 吨，加上雷管车及皮卡车的运输量总共为
138.792 吨。这 13 台炸药车中有 6 台为 2022 年 6 月份更新的炸药车。
报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期
□适用 不适用
报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况
2022 年上半年，公司以强化安全意识，提高员工安全素养，消除事故隐患，防范化解重大风险为主线，切实推进各
项安全工作，未发生重大及以上生产安全事故，未发生环保责任事故，安全形势总体平稳。
主要采取的工作措施：一是建立健全全员安全生产责任制。逐级分解安全目标，逐级签订安全责任书，确保安全责
任目标明确，任务到人；二是统一思想，强化领导意识。公司党委会、总经理办公会多次将习近平总书记关于安全生产
重要论述和指示批示精神纳入学习内容，开展了企业负责人安全大宣讲等工作，以此统一思想，强化领导安全意识；各
单位也结合本单位的实际情况，以内培与外培相结合的形式，不断提高员工的安全意识和技能；三是加强安全监督检查，
强化安全基础。上半年检查企业 53 家次，检查范围涉及民爆生产、销售、运输、工程施工等板块，对查出的隐患，现场
进行沟通，拟定整改措施，并下达了整改通知书，现已整改完毕，实现了闭环管理；四是深入开展安全生产专项整治三
年行动、两会、春节、安全生产月、打非治违、安全度汛等专项工作，严密防范重大风险。公司结合行业要求、政治需
要及季节风险特点，针对性制定专项安全方案，从思想意识上到具体措施制定、落实均作了详细的要求，确保了特殊时
期、特殊时段的生产安全；五是强化考核，提高安全工作执行力。公司通过现场检查、视频监控巡查、月度安全考核等
形式，结合行业检查、地方政府检查的情况掌握各子公司的安全生产形势和安全管理情况，发挥好安全考核指挥棒的作
16
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
用，促进各单位落实安全生产主体责任；六是严格执行领导带班值班制和关键岗位 24 小时值班制及信息报送制度，确保
及时有效处置突发事件。
公司是否开展境外项目
□是 否
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
1,616,582,56 1,718,251,41
货币资金 9.59% 10.59% -1.00%
6.01 3.07
6,336,310,59 6,232,729,82
应收账款 37.61% 38.41% -0.80%
5.19 8.78
364,284,325. 377,658,176.
合同资产 2.16% 2.33% -0.17%
01 05
418,006,133. 375,178,460.
存货 2.48% 2.31% 0.17%
08 95
69,599,980.0 70,598,842.3
投资性房地产 0.41% 0.44% -0.03%
8 8
77,068,918.2 86,101,941.2
长期股权投资 0.46% 0.53% -0.07%
2 8
1,812,205,45 1,740,620,25
固定资产 10.76% 10.73% 0.03%
2.72 7.26
78,248,929.0 82,564,242.0
在建工程 0.46% 0.51% -0.05%
9 0
28,505,991.1 28,580,605.6
使用权资产 0.17% 0.18% -0.01%
4 1
3,127,511,33 2,325,773,77
短期借款 18.56% 14.33% 4.23%
5.76 0.41
123,804,641. 130,926,270.
合同负债 0.73% 0.81% -0.08%
60 27
2,053,992,50 1,913,273,94
长期借款 12.19% 11.79% 0.40%
3.85 7.62
20,058,270.8 15,761,121.6
租赁负债 0.12% 0.10% 0.02%
2 4
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
17
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 268,240,707.03 票据、保函保证金；涉诉冻结等
固定资产 45,529,741.68 借款抵押
无形资产 51,845,587.01 借款抵押
合计 365,6161,035.72 ——
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
18
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
贵州盘江
房屋建筑施工、 1,737,541 657,645,1 321,956,5 3,384,404 3,454,659
民爆有限 子公司 350000000
爆破与拆除工程 ,394.13 55.37 73.04 .19 .51
公司
贵阳久联 - -
民用爆炸物品的 434,018,7 219,601,9 152,681,6
化工有限 子公司 90000000 2,269,430 3,063,708
生产销售 34.10 50.86 54.83
责任公司 .97 .11
保利澳瑞
民用爆炸物品的 1,022,416 890,225,0 253,771,4 27,527,68 18,605,24
凯管理有 子公司 50000000
生产销售 ,832.73 98.94 06.09 5.47 5.39
限公司
河南久联
神威民爆 民用爆炸物品的 318,557,3 203,503,5 179,205,9 12,089,39 10,010,04
子公司 47672200
器材有限 生产销售 17.42 02.62 94.75 2.11 5.89
公司
甘肃久联
民用爆炸物品的 414,016,4 180,667,7 135,061,5 288,068.6 153,281.2
民爆器材 子公司 163990000
生产销售 37.79 30.41 84.34 9 0
有限公司
贵阳花溪
雷管炸药危险品 - -
安捷运输 4,468,791 3,602,056 2,289,775
子公司 运输，普通货物 4000000 624,277.3 500,997.7
有限责任 .85 .56 .44
运输 2 4
公司
保利新联
爆破工程 房屋建筑施工、 103827401 9,757,015 1,964,232 1,273,731 31,845,63 27,310,35
子公司
集团有限 爆破与拆除工程 8 ,044.59 ,717.02 ,216.08 1.45 2.45
公司
安顺久联
民用爆炸物品的 439,762,4 213,651,6 59,044,15 867,900.8 2,738,276
民爆有限 子公司 100000000
生产销售 55.48 64.81 6.03 1 .25
责任公司
批零兼营：民用
爆破器材（持许
贵州联合 可证经营），化
- - -
民爆器材 工产品及原料 934,913,7 192,592,4
子公司 60000000 13,147,11 2,050,222 2,345,688
经营有限 （化学危险品及 87.36 19.92
0.81 .59 .33
责任公司 专项管理的除
外），二、三类
机电产
数码电子雷管模
组、新型数码电
子雷管、相关模
保融盛维 组电子产品、计
（沈阳） 算机、通信设 79,057,95 23,354,49 30,561,09 5,048,746 4,345,319
子公司 20000000
科技有限 备、电子设备、 4.47 3.19 7.27 .41 .62
公司 仪器仪表生产、
制造、销售、维
修、技术咨询；
软件开发；信息
19
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
系统集成服务；
信息技术咨询服
务；数据处理和
存储
西藏保利
民用爆破器材的
久联民爆 58,920,30 58,657,87 442,174.1 442,174.1
子公司 生产、销售、运 100000000 0.00
器材发展 0.61 5.56 0 0
输、研究开发
有限公司
保联石家 其他技术推广服
55,585,48 29,996,66
庄科技有 子公司 务。数码电子技 30000000 0.00 0.00 0.00
1.31 5.23
限公司 术推广和应用。
施工总承包；专
业承包；工程勘
察；工程设计；
劳务分包；建设
工程项目管理；
机械设备租赁；
货运代理；技术
保利特能 开发、服务；代
100000000 748,644,5 382,547,9 270,651,7 7,534,601 5,128,664
工程有限 子公司 理进出口；销售
0 00.26 48.71 06.03 .67 .33
公司 化工产品（不含
危险化学品及一
类易制毒化学
品）、建筑材
料、装饰材料、
安防产品、消防
器材、机械设
备。
水污染治理；环
境保护监测；生
态资源监测；环
保咨询；节能技
术推广服务；环
保技术推广服
务；固体废物治
理；大气污染治
理；土壤污染治
理与修复服务；
知识产权服务；
市政设施管理；
土地整治服务；
土地调查评估服
保利生态
务；土地登记代 299,862,9 129,637,7 65,689,83 1,913,129 618,611.0
产业发展 子公司 200000000
理服务；工程项 23.07 47.50 5.04 .25 2
有限公司
目管理服务；工
程咨询；工程监
理服务；规划设
计管理；地质勘
查技术服务；地
质灾害治理服
务；机械设备租
赁；市场调查；
商务信息咨询；
企业管理咨询；
技术咨询、技术
服务；城市园林
绿化；货运代
理；销售金属矿
20
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
石、非金属矿
石、电子产品、
机械设备；工程
设计；人力资源
服务；工程勘
察；普通货物道
路运输（仅限使
用清洁能源、新
能源车辆）；专
业承包；施工总
承包。
民用爆破技术及
生产设备的推
广、研发；化工
产品制造（不含
危险及监控化学
品）、加工（不
含危险及监控化
湖南金聚
学品）；机电设 126,119,0 85,202,89 36,612,87 1,376,917 1,085,421
能科技有 子公司 30000000
备加工；汽车零 85.22 5.98 4.15 .74 .90
限公司
部件及配件制造
（不含汽车发动
机制造）；专用
汽车销售；矿山
机械、冶金专用
设备、铸造机械
的制造。
投资民用爆破器
材行业；民用爆
炸物品生产、本
企业生产的民用
爆炸物品销售
（凭许可证核定
的范围在有效期
内开展经营活
动）；机械设备
及相关模具（国
家明令禁止的除
外）进出口；本
企业生产的民用
爆炸用品原材料
河北卫星 （半成品）进口 - - -
320,626,3 47,390,95
化工股份 子公司 和本企业生产的 200000000 8,089,531 4,011,173 3,877,178
81.69 3.79
有限公司 民用爆炸物品 .66 .00 .82
（含半成品）的
出口（经工业和
信息产业部批
准）；化工产品
（易燃易爆、危
险化学品除
外）、电子产
品、机械设备销
售；紧固器材、
纳米材料、新型
节能材料的生
产、研发及销
售；普通货物运
输。（依法须经
21
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
批准的项目，经
相关部门批准后
方可开展经营活
动）
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
河北卫星化工股份有限公司 非同一控制下企业合并 增加归属于母公司净利润占比
湖南金能自动化设备有限公司 非同一控制下企业合并 增加归属于母公司净利润占比
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
民爆行业为高危行业，存在安全风险、宏观经济周期风险、市场竞争加剧风险、原材料价格波动风险等风险因素。
1.安全风险
存在问题：民爆行业固有的高危性，在采购、生产、储存、销售、运输以及爆破工程作业等各业务环节中，都必然
面对一定的安全风险。
应对措施：强化安全意识，建立健全全员安全生产责任制，及时修订完善安全管理制度和工艺安全操作规程，组织
开展好隐患排查治理工作，加大安全投入，加强安全教育培训，加强考核力度，不断提高员工的主观能动性，让安全成
为一种习惯，深化安全稳定的生产经营环境，为企业安全发展奠定良好的基础。
2.宏观经济波动及政策风险
存在问题：国际环境更趋复杂严峻，国内疫情多发散发，不利影响明显加大，经济发展极不寻常，超预期突发因素
带来严重冲击，国际、国内经济下行压力明显增大，且民爆行业受经济周期波动影响较大。民爆行业作为基建行业、采
矿业、电力等基础行业的下游行业，主要在大型基础建设中发挥作用，因此宏观经济下行对民爆行业也将造成一定冲击。
政策指导变化也导致行业内部生产进行调整，供给侧改革、“十四五”规划对民爆行业存在一定影响。
应对措施：公司将加强对宏观经济的分析和掌握，增强对不确定不稳定性的认识和应对能力，提升风险防范意识和
水平，科学研判形势、主动作为。及时跟踪行业政策及导向，适时调整战略部署及经营计划，将不利因素带来的负面影
响降到最低。
3.市场竞争加剧风险
存在问题：受产能过剩、区域发展等因素影响，民爆企业面临的市场竞争仍然激烈，导致产品毛利率进一步降低。
应对措施：一是进一步加强富集区域（如内蒙、山西、陕西、河南、河北及新疆等）的市场布局及拓展，狠抓大项
目的承接及产品销售力度，加大市场占有率，促进产能进一步释放。二是结合公司实际，加速爆破一体化服务模式升级，
进一步将爆破一体化服务产业链拉长加宽，推进生态治理板块的业务占比，持续提高公司的核心竞争能力。三是深度挖
潜，继续实施精细化管理，统筹生产企业管理，加强现场管理，严控成本，补短板。
4.原材料价格上涨风险
存在问题：公司炸药产品的主要原材料属价格波动较大的基础化工原料，价格受短期季节性供求变化和长期行业产
能扩张周期变化的影响较大，民爆产品主要原材料硝酸铵、硝酸钠、复合油相等价格同比大幅上涨。
应对措施：加强对生产经营计划的预算管理，紧密跟踪原材料价格波动及周期性变化、采取大宗原材料采购议价，
扩展合格供应商资源，优化集采、压减管理销售费用等手段应对。
5.应收账款较高风险
22
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
存在问题：公司应收账款较高，存在坏账风险。
应对措施：一是明确责任人，专人清收，把清收应收账款作为当前重中之重的工作来抓。二是加强客户管理，明确
授信额度和授信期限，严格控制应收账款规模。三是资产抵债清收。及时摸清经营异常的债务人其资产情况，积极与其
协商，利用其有价值资产（库存原材料、商品产品、固定资产等），通过作价抵债进行清收。四是运用诉讼等法律手段
清收。对欠款方进行分类管理，对支付风险较大的类型，立即启动法律措施，通过法律诉讼、查封财产等方式完成清收。
五是债务重组清收。通过以资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件（打折）等方式进行债务重组清收。六是
风险代理清收。加强与专业的风险代理机构（国有性质）沟通，研究并讨论相关方式。
23
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
本次年度股东大
会审议通过议案
共 4 项。详情请
见公司于 2022
年 1 月 13 日披
露于中国证券
2022 年第一次临 2022 年 01 月 12 2022 年 01 月 13 报、证券时报、
临时股东大会 47.77%
时股东大会 日 日 巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）上的
《2022 年第一次
临时股东大会决
议公告》（公告
编号：2022-01）
本次年度股东大
会审议通过议案
共 4 项。详情请
见公司于 2022
年 3 月 17 日披
露于中国证券
2022 年第二次临 2022 年 03 月 16 2022 年 03 月 17 报、证券时报、
临时股东大会 49.16%
时股东大会 日 日 巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）上的
《2022 年第二次
临时股东大会决
议公告》（公告
编号：2022-16）
本次年度股东大
会审议通过议案
共 11 项。详情请
见公司于 2022
年 6 月 30 日披
露于中国证券
2021 年年度股东 2022 年 06 月 29 2022 年 06 月 30 报、证券时报、
年度股东大会 52.72%
大会 日 日 巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）上的
《2021 年年度股
东大会决议公
告》（公告编
号：2022-52）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
24
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘文生 董事长 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
张毅 董事、总经理 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
候鸿翔 董事 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
李广成 董事 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
郭建全 董事 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
饶玉 董事、副董事长 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
王宏前 独立董事 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
王强 独立董事 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
李德军 独立董事 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
魏彦 监事会主席 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
龚健 监事 被选举 2022 年 06 月 29 日 到期换届，选举产生
到期换届，职工代表
车慧 职工监事 被选举 2022 年 06 月 29 日
大会选举
到期换届，第七届董
廖长风 副总经理 聘任 2022 年 06 月 29 日
事会聘任
到期换届，第七届董
刘士彬 总会计师 聘任 2022 年 06 月 29 日
事会聘任
到期换届，第七届董
江国华 副总经理 聘任 2022 年 06 月 29 日
事会聘任
到期换届，第七届董
张紫剑 副总经理 聘任 2022 年 06 月 29 日
事会聘任
到期换届，第七届董
王丽春 董事会秘书 聘任 2022 年 06 月 29 日
事会聘任
安胜杰 董事长 任期满离任 2022 年 06 月 29 日 到期换届
张瑞彬 独立董事 任期满离任 2022 年 06 月 29 日 到期换届
李萍 独立董事 任期满离任 2022 年 06 月 29 日 到期换届
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
甘肃久联
兰州和平
分公司、
金城分公
司已拆点
并线，不
再有生产
甘肃久联 行为，不
民爆器材 存在相关
有限公司 的污染情
白银雪松 况。
分公司、 甘肃礼县
兰州和平 久联民爆
分公司、 土壤污染 / / / / / / / 器材有限
兰州金城 公司、白
分公司、 银雪松分
甘肃礼县 公司的生
久联民爆 产线均进
器材有限 行了技术
公司 改造，改
造为节能
环保型的
无梯炸药
生产线，
已不存在
相关的污
染情况。
COD ：
COD：5.5
COD≤150 污水综合 0.087 吨
河北卫星 水环境 吨/年；
生产区东 mg/l、氨 排放标准 /年；氨
化工股份 （COD、 间接排放 1 氨氮 未超标
南 氮 GB8978- 氮：
有限公司 氨氮） 0.68 吨/
≤40mg/l 1996 0.019 吨
年
/年
防治污染设施的建设和运行情况
1.根据行业拆点并线的要求，甘肃久联兰州和平分公司、金城分公司已于 2020 年 12 月底停止生产，部分产能转移
至白银雪松分公司，目前白银雪松分公司及礼县久联均为 2021 年新建生产线，自动化程度高，在线人员少，满足《工业
和信息化部关于推进民爆行业高质量发展的意见》及《民爆行业技术发展方向及目标》要求。生产所用主要原料液态硝
酸铵、硝酸钠、油相材料均为外购成品，生产过程全部为管道密闭输送，储罐为专用储罐，设置了防泄漏保护装置及防
渗设施；雷管生产所用主要原材料脚线、电子芯片、金属管壳、黑索金均为外购成品，公司只进行成品组装，均不存在
泄漏及污染环境的风险；生产过程中的冷却水循环利用，不外排；清扫工作台案及地面的水、生活污水收集进入一体化
地埋式污水处理池，净化处理后用于厂区绿化。
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
甘肃久联白银雪松分公司、礼县久联公司认真落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国土壤污染防
治法》等法律法规，每年委托第三方机构对厂区环境及土壤进行检测，检测结果均合格。2022 年 3 月 18 日白银雪松分
公司已向白银市环保局申请取消土壤污染重点监管单位（甘雪松字〔2022〕7 号），白银市环保局已呈报省环保厅，目
前正在流程中。其余公司也正推进申请取消土壤污染重点监管单位事项。
2.子公司卫星化工因地理位置特殊，处于白洋淀上游地区，由于《石家庄市生态环境局关于做好 2021 年重点排污单
位名录更新工作的通知》中“二、2021 年重点排污单位名录更新原则、（一）纳入名录库条件里、第二条 白洋淀上游
新乐市、行唐县的所有涉水企业”，因此卫星化工所处水源保护区域问题 2021 年仍列入重点排污单位名录。但卫星化工
相关生产的涉水排放各项指标，如 COD、氮氨等均未超标，且远远低于限定排放值。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司各生产点所有建设项目均委托相关资质单位进行了环境影响评价，并编制了项目《环境影响报告书》，《环境
影响报告书》通过相关环境工程评估中心的评审，并获得环评批复。生产线均按要求进行环境保护行政许可申请，获得
了当地环保部门的批准，生产线建设项目均已通过环保“三同时”验收。
突发环境事件应急预案
按照《建设项目环境风险评价技术导则》，委托有资质单位编制了《突发环境事件应急预案》，并按要求进行了备
案；生产点均设置有单独的应急物资贮备库，为发生突发环境事件的应急救援提供了物质保障，定期对预案进行演练。
环境自行监测方案
各生产企业安排专人对环保设备设施进行运行维护管理，确保环保设备设施正常运行，编制了环境自行监测方案，
环境监测主要委托当地环境监测站定期进行监测，每年监测 2 次。经第三方环境检测机构检测，公司各工序污染物经过
处置后均达标排放。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
- - - - - -
其他应当公开的环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
一是推动乡村产业振兴，助力农业产业发展。持续加大农副产品消费帮扶力度，上半年购买定点帮扶县农特产品 17
余万元，向巩固脱贫攻坚村捐赠各类物资 12 余万元。向所属各企业推介湄潭县优质农产品，倡议各单位食堂、工会福利
等优先采购湄潭县农特产品；并协调湄潭农特产品（大米、菜籽油等）走进思南公司食堂。通过消费带动拓展销售渠道，
不断做强做优特色产业。
二是推动人才振兴，增强内生发展能力。关爱少年儿童成长， “六一”期间组织到定点帮扶册亨县洛凡小学开展
“青春心连心 点亮微心愿”主题活动，捐献校服 73 套，为小朋友们送去“六一”的祝福，激励他们自强不息、勇毅前
行。协作保利置业公司拍摄“保利少年志”公益微电影第二期，重点关注留守儿童，放飞山村里孩子们的梦想。通过系
列活动，为未来的乡村储备、培养自己的人才。
27
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三是推动文化振兴，焕发乡风文明新气象。选派 1 名优秀年轻干部担任驻村第一书记，依托第一书记力量，在帮扶
村帮助建设标准村委会公示栏，制作“乡规民约”宣传栏，召开“院坝会”、村组会村民代表会，发挥群众自治组织的
作用，帮助梳理建立村规民约，推进移风易俗，倡导文明新风。通过组织村民开展文艺汇演、节日庆典等盘活文化广场。
四是推动生态振兴，建设宜居宜业美丽家园。把人居环境整治与群众需求相结合，不断改善村容村貌。帮助帮扶点
完成房屋、饮水、厕所排查 544 户，协调厕所整改 311 户，大力推进美丽乡村建设。发挥主业特长，抓实矿山生态修复
治理，中央电视台《朝闻天下》新闻重点报道了“保利生态模式”，点赞了保利让废弃矿山焕发新生机，让废山废地变
为青山绿地的宝贵实践。
五是推动组织振兴，增强乡村振兴“战斗堡垒”。利用国企党建优势，充分发挥驻村“第一书记”作用，帮助完善
村支部阵地建设，持续推进党史学习教育常态化，通过规范“三会一课”，学习党的光辉历史、宣传贯彻党的十九届六
中全会精神和贵州省第十三次党代会精神、国发 2 号文件精神，将中央、省委精神宣贯到基层每一名党员。发挥基层党
组织战斗堡垒作用，凝聚人心、攻坚克难，走访慰问困难群众、老党员 13 户，化解老百姓矛盾纠纷 6 起，为民办事服务
68 余次，协助属地开展疫情防控值班值守 100 余人次。
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
本次重大资产 已履行完毕。
重组过程中， 公司 2018 年
公司与贵州盘 重大资产重组
江化工（集 事项涉及的标
团）有限公 的公司山东银
司、贵州产业 光民爆器材有
投资（集团） 限公司（现
有限责任公 “保利 澳瑞
司、瓮福（集 凯（山东）矿
团）有限责任 业服务有限公
公司、黔东南 司）、贵州盘
州开山爆破工 江民爆有限公
程有限责任公 司在承诺期限
司、保利久联 内部分业绩未
控股集团有限 达标，根据公
责任公司及山 司与交易对方
贵州盘江化工
东银光化工集 （业绩承诺
（集团）有限
团有限公司分 人）保利久联
公司、贵州产
别于 2018 年 2 集团、贵州盘
业投资（集
月 13 日、 江化工（集
团）有限责任
2018 年 5 月 团）有限公
公司、瓮福
28 日签署《业 司、山东银光
（集团）有限
绩承诺与盈利 化工集团有限
资产重组时所 责任公司、黔 业绩承诺及补 2018 年 01 月
补偿协议》及 3年 公司、瓮福
作承诺 东南州开山爆 偿安排 01 日
其补充协议。 （集 团）有
破工程有限责
交易对方承诺 限责任公司、
任公司、保利
各标的资产 贵州产业投资
久联控股集团
2018 年、2019 （集团）有限
有限责任公司
年和 2020 年 责任公司（现
及山东银光化
各会计年度实 贵州乌 江能
工集团有限公
现的净利润不 源投资有限公
司
低于以下金 司）于 2018
额： 年 2 月 13
盘江民爆： 日、2018 年
2018 年度 5 月 28 日签
4,795.27 万 署《业绩承诺
元；2019 年度 与盈利补偿协
5,051.98 万 议》及其补充
元；2020 年度 协议、《公司
5,217.54 万 发行股份购买
元。 资 产暨关联
开源爆破： 交易报告书
2018 年度 （修订稿）》
1,078.32 万 的约定，交易
元；2019 年度 对方分别对未
1,128.01 万 达标的业绩进
元；2020 年度 行对价补偿，
29
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1,153.88 万 本次共补偿回
元。 购股份
银光民爆： 3,741,743
2018 年度 股。上述事项
3,949.16 万 已于 2022 年 4
元；2019 年度 月 18 日完成
4,264.50 万 了相关业绩承
元；2020 年度 诺应补偿股份
4,549.02 万 的回购注销手
元。 续。
承诺是否按时
是
履行
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展 审理结果及 判决执行情
30
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
影响 况
公司于
2022 年 5
月 27 日披
露了截至 5
月 26 日，
为加快应收
公司及控股
账款的回
子公司诉
收，控制应
讼、仲裁情
收账款风
况。具体详
险，保障公
见中国证券
司及全体股
报、证券时
东的利益，
报、巨潮资
积极通过诉
讯网
讼或仲裁方
（www.cnin
式对应收账
fo.com.cn
款进行清 2022 年 05
164,563 否 - - - ）上的《关
收。截止 月 27 日
于诉讼、仲
2022 年 6 月
裁事项及相
30 日，公司
关进展公
及控股子公
告》（公告
司未达披露
编号：
标准的诉
2022-
讼、仲裁案
43）。上一
件共 135
诉讼公告日
件，金额总
至 2022 年 6
计 16.45 亿
月 30 日，
元。
公司未达披
露标准诉讼
事项的总额
减少 1.2 亿
元。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
关联 占同 获批 可获
关联 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 的交 得的
关联 交易 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 易额 同类
关系 定价 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 度 交易
原则 额度 方式
元） 比例 （万 市价
31
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
元）
具体
见中
国证
券
报、
证券
时
报、
巨潮
资讯
保利 网披
久联 房 银行 露的
2022
控股 向关 屋、 存款 《关
控股 市场 市场 市场 年 04
集团 联方 土地 82.99 720 否 或承 于
股东 定价 定价 定价 月 30
有限 租赁 租赁 兑汇 2022
日
责任 费 票 年度
公司 日常
关联
交易
预计
的公
告》
（公
告编
号：
2022-
32）
向关
保利 联方 采购
民爆 采购 商
银行
科技 控股 商 品、 2022
存款
集团 股东 品、 接受 市场 市场 8,289 40,00 市场 年 04
否 或承 同上
股份 关联 接受 劳 定价 定价 .85 0 定价 月 30
兑汇
有 方 劳 务、 日
票
限公 务、 销售
司 销售 商品
商品
向关
联方 采购
贵州
采购 商
盘江 银行
控股 商 品、 2022
化工 存款
股东 品、 接受 市场 市场 772.0 市场 年 04
（集 4,700 否 或承 同上
关联 接受 劳 定价 定价 2 定价 月 30
团） 兑汇
方 劳 务、 日
有限 票
务、 销售
公司
销售 商品
商品
9,144 45,42
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
.86 0
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
2022 年上半年，公司与上述关联方日常关联交易的实际发生总金额未超过预计总金
交易进行总金额预计的，在报告
额。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
32
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
适用 □不适用
存款业务
本期发生额
每日最高存
存款利率范 期初余额 本期合计存 本期合计取 期末余额
关联方 关联关系 款限额（万
围 （万元） 入金额（万 出金额（万 （万元）
元）
元） 元）
实际控制人
保利财务有
保利集团关 80,000 0.35%-3.5% 53,569.07 707,612.55 729,702.49 31,479.13
限公司
联方
贷款业务
本期发生额
贷款额度 贷款利率范 期初余额 本期合计贷 本期合计还 期末余额
关联方 关联关系
（万元） 围 （万元） 款金额（万 款金额（万 （万元）
元） 元）
实际控制人
保利财务有
保利集团关 6,000 4.4%-4.45% 5,200 0 350 4,850
限公司
联方
授信或其他金融业务
关联方 关联关系 业务类型 总额（万元） 实际发生额（万元）
实际控制人保利集团
保利财务有限公司 其他金融业务 200 200
关联方
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
33
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 0 担保余额合计 0
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 270,000 06 月 30 10,000 2年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
2022 年 2021 年
联爆破 连带责 反担保
04 月 29 08 月 31 10,000 2年 否 是
工程集 任担保 协议
日 日
团有限
34
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 10 月 29 10,000 2年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 01 月 05 10,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 05 月 31 16,682 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2020 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 11 月 12 10,000 2年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 03 月 29 19,574 2年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 07 月 30 7,150 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 08 月 27 10,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 11 月 12 13,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 01 月 01 4,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 01 月 26 4,800 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 10 月 29 9,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新 2022 年 2021 年 2,500 连带责 反担保 1年 否 是
35
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
联爆破 04 月 29 10 月 27 任担保 协议
工程集 日 日
团有限
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 11 月 30 5,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 12 月 13 12,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 12 月 17 4,500 2年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 12 月 08 15,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 08 01 月 19 10,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 12 月 24 10,000 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 04 月 28 8,341 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 06 月 17 4,170.5 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2020 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 01 月 20 240 3年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新
联爆破 2022 年 2022 年
连带责 反担保
工程集 04 月 29 06 月 29 6,744.8 1年 否 是
任担保 协议
团有限 日 日
公司
保利新 2022 年 2021 年
33,438. 连带责 反担保
联爆破 04 月 29 07 月 21 1年 否 是
79 任担保 协议
工程集 日 日
36
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
团有限
公司
贵阳久
2022 年 2022 年
联化工 连带责 反担保
04 月 29 10,000 03 月 07 1,000 1年 否 是
有限责 任担保 协议
日 日
任公司
贵阳久
2022 年 2021 年
联化工 连带责 反担保
04 月 29 03 月 28 1,000 2年 否 是
有限责 任担保 协议
日 日
任公司
贵阳久
2022 年 2021 年
联化工 连带责 反担保
04 月 29 10 月 19 3,000 3年 否 是
有限责 任担保 协议
日 日
任公司
贵阳久
2022 年 2022 年
联化工 连带责 反担保
04 月 29 01 月 04 1,500 3年 否 是
有限责 任担保 协议
日 日
任公司
安顺久
2022 年 2021 年
联民爆 连带责
04 月 29 25,000 03 月 09 5,000 2年 否 是
有限责 任担保
日 日
任公司
安顺久
2022 年 2021 年
联民爆 连带责
04 月 29 03 月 31 3,250 3年 否 是
有限责 任担保
日 日
任公司
安顺久
2022 年 2021 年
联民爆 连带责
04 月 29 10 月 22 4,650 2年 否 是
有限责 任担保
日 日
任公司
安顺久
2022 年 2022 年
联民爆 连带责
04 月 29 05 月 26 5,000 2年 否 是
有限责 任担保
日 日
任公司
甘肃久
2022 年 2021 年
联民爆 连带责
04 月 29 20,000 08 月 26 2,000 1年 否 是
器材有 任担保
日 日
限公司
甘肃久
2022 年 2021 年
联民爆 连带责
04 月 29 09 月 27 2,000 1年 否 是
器材有 任担保
日 日
限公司
甘肃久
2022 年 2021 年
联民爆 连带责
04 月 29 11 月 10 1,000 1年 否 是
器材有 任担保
日 日
限公司
甘肃久
2022 年 2021 年
联民爆 连带责
04 月 29 11 月 26 2,000 1年 否 是
器材有 任担保
日 日
限公司
甘肃久
2022 年 2022 年
联民爆 连带责
04 月 29 04 月 20 1,000 1年 否 是
器材有 任担保
日 日
限公司
甘肃久 2022 年 2019 年
连带责
联民爆 04 月 29 08 月 20 4,850 5年 否 是
任担保
器材有 日 日
37
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限公司
甘肃久
2022 年 2022 年
联民爆 连带责
04 月 29 05 月 16 1,000 1年 否 是
器材有 任担保
日 日
限公司
甘肃久
2022 年 2022 年
联民爆 连带责
04 月 29 06 月 10 500 2年 否 是
器材有 任担保
日 日
限公司
贵州盘
2022 年 2021 年
江民爆 连带责
04 月 29 50,000 09 月 30 6,000 1年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
贵州盘
2022 年 2021 年
江民爆 连带责
04 月 29 08 月 05 2,500 1年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
贵州盘
2022 年 2022 年
江民爆 连带责
04 月 29 01 月 04 10,000 1年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
贵州盘
2022 年 2022 年
江民爆 连带责
04 月 29 03 月 15 5,000 1年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
贵州盘
2022 年 2022 年
江民爆 连带责
04 月 29 06 月 20 5,000 1年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
贵州盘
2022 年 2022 年
江民爆 7,791.6 连带责
04 月 29 03 月 02 3年 否 是
有限公 7 任担保
日 日
司
贵州盘
2022 年 2022 年
江民爆 9,166.6 连带责
04 月 29 02 月 22 2年 否 是
有限公 7 任担保
日 日
司
贵州开
2022 年 2021 年
源爆破 连带责 反担保
04 月 29 1,000 09 月 29 1,000 2年 否 是
工程有 任担保 协议
日 日
限公司
保利生
态环境 2022 年 2021 年
连带责 反担保
工程有 04 月 29 4,000 11 月 16 948.04 2年 否 是
任担保 协议
限责任 日 日
公司
保利生
态环境 2022 年 2021 年
1,634.1 连带责 反担保
工程有 04 月 29 12 月 17 2年 否 是
1 任担保 协议
限责任 日 日
公司
保利生
态环境 2022 年 2022 年
1,258.9 连带责 反担保
工程有 04 月 29 01 月 24 1年 否 是
9 任担保 协议
限责任 日 日
公司
报告期内审批对子 380,000 报告期内对子公司 132,529.63
38
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司担保额度合计 担保实际发生额合
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 380,000 实际担保余额合计 335,190.57
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
遵义市
绿联公 2020 年 2020 年
连带责
共设施 05 月 26 40,000 05 月 28 10,000 18 年 否 是
任担保
管理有 日 日
限公司
遵义市
绿联公 2020 年 2020 年
连带责
共设施 05 月 26 05 月 29 13,325 18 年 否 是
任担保
管理有 日 日
限公司
遵义市
绿联公 2020 年 2020 年
连带责
共设施 05 月 26 06 月 04 12,000 18 年 否 是
任担保
管理有 日 日
限公司
西藏中
金新联 2022 年 2021 年
连带责
爆破工 04 月 29 6,900 12 月 29 6,000 2年 否 是
任担保
程有限 日 日
公司
山西保
2020 年 2021 年
晋工程 连带责
01 月 11 99,000 12 月 29 19,800 19 年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
山西保
2020 年 2020 年
晋工程 连带责
01 月 11 06 月 19 13,800 19 年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
山西保
2020 年 2021 年
晋工程 连带责
01 月 11 01 月 20 19,800 19 年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
山西保
2020 年 2021 年
晋工程 连带责
01 月 11 01 月 20 18,544 19 年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
山西保
2020 年 2021 年
晋工程 连带责
01 月 11 06 月 24 14,850 19 年 否 是
有限公 任担保
日 日
司
盘化
（济 2022 年 2021 年
连带责
南）化 04 月 29 8,900 11 月 24 6,350 3年 否 是
任担保
工有限 日 日
公司
报告期内审批对子 15,800 报告期内对子公司 0
39
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司担保额度合计 担保实际发生额合
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 154,800 实际担保余额合计 134,469
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 395,800 发生额合计 132,529.63
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 534,800 余额合计 469,659.57
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
129.74%
产的比例
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
40
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
160,257, 156,515,
售条件股 32.86% 3,741,74 3,741,74 32.35%
149 406
份 3 3
1、国
家持股
2、国 - -
134,515, 131,574,
有法人持 27.59% 2,940,59 2,940,59 27.19%
298 702
股 6 6
3、其
25,741,8 24,940,7
他内资持 5.28% -801,147 -801,147 5.15%
51 04
股
其
25,741,8 24,940,7
中：境内 5.28% -801,147 -801,147 5.15%
51 04
法人持股
境内
自然人持 0 0.00% 0 0.00%
股
4、外
0 0.00% 0 0.00%
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
327,368, 327,368,
售条件股 67.14% 67.65%
160 160
份
1、人
327,368, 327,368,
民币普通 67.14% 67.65%
160 160
股
2、境
内上市的
外资股
3、境
外上市的
外资股
4、其
41
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
他
- -
三、股份 487,625, 483,883,
100.00% 3,741,74 3,741,74 100.00%
总数 309 566
3 3
股份变动的原因
适用 □不适用
公司 2018 年重大资产重组事项涉及的标的公司山东银光民爆器材有限公司（现“保利澳瑞凯（山东）矿业服务有
限公司）、贵州盘江民爆有限公司在承诺期限内部分业绩未达标，根据公司与交易对方（业绩承诺人）保利久联集团、
贵州盘江化工（集团）有限公司、山东银光化工集团有限公司、瓮福（集团）有限责任公司、贵州产业投资（集团）有
限责任公司（现贵州乌江能源投资有限公司）于 2018 年 2 月 13 日、2018 年 5 月 28 日签署《业绩承诺与盈利补偿协议》
及其补充协议、《公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（修订稿）》的约定，交易对方分别对未达标的业绩进行对
价补偿，本次共补偿回购股份 3,741,743 股，回购注销完成后，公司总股本由 487,625,309 股变更为 483,883,566 股。
上述事项已于 2022 年 4 月 18 日完成了相关业绩承诺应补偿股份的回购注销手续。
鉴于公司 2018 年重大资产重组事项涉及的业绩承诺已履行完毕，按照相关承诺及约定，公司于 2022 年 7 月 1 日申
请了保利久联集团、盘化集团、乌江能源、瓮福集团、开山爆破、银光集团的限售股解禁，本次解除限售的股份数量为
156,515,406 股，占公司总股本的比例为 32.35%，限售股份上市流通日为 2022 年 7 月 6 日。截止本报告公告日，公司
已无限售股份。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
2022 年 2 月 28 日公司第六届董事会第十八次会议、2022 年 3 月 16 日公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过了
《关于 2018 年度重大资产重组业绩承诺实 现情况更正说明的议案》《关于定向回购业绩承诺补偿义务人应补偿股份的
议案》等议案，并于 2022 年 3 月 1 日在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行了披露。
股份变动的过户情况
适用 □不适用
2022 年 4 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了业绩承诺应补偿股份的回购注销手续。具体
详见 2022 年 4 月 19 日公司在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于业绩承诺应补偿
股份回购注销完成的公告》（公告编号 2022-24）。
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
42
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总
45,529 0
数 数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
保利久联
控股集团 143,478,0 45,267,66 98,210,40
国有法人 29.65% 1,627,639 0
有限责任 60 0 0
公司
贵州盘江
化工（集 71,829,49 71,829,49
国有法人 14.84% 1,021,346 0 0
团）有限 4 4
公司
山东银光
境内非国 19,400,41 19,400,41 19,400,41
化工集团 4.01% 697,560 0 质押
有法人 7 7 7
有限公司
贵州乌江
14,477,54 14,477,54
能源投资 国有法人 2.99% 291,611 0 0
8 8
有限公司
国元证券
股份有限
境内非国 11,500,00 11,500,00
公司约定 2.38% 0 0 0
有法人 0 0
购回专用
账户
瓮福（集
境内非国
团）有限 1.06% 5,142,823 103,587 5,142,823 0 0
有法人
责任公司
境内自然
张素芬 0.52% 2,520,000 2,520,000 0 2,520,000 0
人
境内自然
方奕忠 0.42% 2,014,682 0 0 2,014,682 冻结 2,014,682
人
广东恒健
资本管理 国有法人 0.35% 1,683,800 0 0 1,683,800 0
有限公司
境内自然
#黄米英 0.31% 1,503,020 1,503,020 0 1,503,020 0
人
境内自然
陈斌 0.30% 1,474,308 0 0 1,474,308 0
人
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
普通股股东的情况（如
有）（参见注 3）
公司前 10 名股东中：保利久联控股集团有限责任公司与贵州盘江化工（集团）有限公司存
上述股东关联关系或一
在关联关系，两者属于一致行动人。未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收
致行动的说明
购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无
况的说明
前 10 名股东中存在回购 无
43
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
专户的特别说明（如
有）（参见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
保利久联控股集团有限 人民币普 98,210,40
98,210,400
责任公司 通股 0
国元证券股份有限公司 人民币普 11,500,00
11,500,000
约定购回专用账户 通股 0
人民币普
张素芬 2,520,000 2,520,000
通股
人民币普
方奕忠 2,014,682 2,014,682
通股
广东恒健资本管理有限 人民币普
1,683,800 1,683,800
公司 通股
人民币普
#黄米英 1,503,020 1,503,020
通股
人民币普
陈斌 1,474,308 1,474,308
通股
人民币普
何树峰 1,072,200 1,072,200
通股
人民币普
李娟 978,300 978,300
通股
人民币普
国联证券股份有限公司 916,000 916,000
通股
前 10 名无限售条件普通
股股东之间，以及前 10
公司前 10 名股东中：第一股东保利久联控股集团有限责任公司与其它股东间不存在关联关
名无限售条件普通股股
系。未知另 9 名股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
东和前 10 名普通股股东
动人。
之间关联关系或一致行
动的说明
前 10 名普通股股东参与
融资融券业务情况说明 无
（如有）（参见注 4）
备注：公司 2018 年重大资产重组事项涉及的业绩承诺已履行完毕，按照相关承诺及约定，公司于 2022 年 7 月 1 日申请
了保利久联集团、盘化集团、乌江能源、瓮福集团、开山爆破、银光集团的限售股解禁，本次解除限售的股份数量为
156,515,406 股，占公司总股本的比例为 32.35%，限售股份上市流通日为 2022 年 7 月 6 日。截止本报告公告日，公
司已无限售股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
45
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
46
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
47
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：保利联合化工控股集团股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,616,582,566.01 1,718,251,413.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 170,185,291.35 207,331,212.92
应收账款 6,336,310,595.19 6,232,729,828.78
应收款项融资 15,616,171.29 18,535,172.15
预付款项 472,593,166.77 386,608,621.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,644,126,041.54 1,771,392,757.60
其中：应收利息
应收股利 6,468,229.70 6,468,229.70
买入返售金融资产
存货 418,006,133.08 375,178,460.95
合同资产 364,284,325.01 377,658,176.05
持有待售资产 68,869,200.25 68,869,200.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48,340,676.88 42,569,563.26
流动资产合计 11,154,914,167.37 11,199,124,406.10
非流动资产：
48
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 77,068,918.22 86,101,941.28
其他权益工具投资 118,153,356.48 118,909,638.68
其他非流动金融资产
投资性房地产 69,599,980.08 70,598,842.38
固定资产 1,812,205,452.72 1,740,620,257.26
在建工程 78,248,929.09 82,564,242.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 28,505,991.14 28,580,605.61
无形资产 889,947,381.44 491,990,558.52
开发支出 22,042,635.95 8,973,139.07
商誉 227,148,997.38 135,793,025.23
长期待摊费用 92,581,386.06 86,998,360.52
递延所得税资产 158,417,749.18 154,376,421.19
其他非流动资产 2,120,621,729.67 2,021,599,031.86
非流动资产合计 5,694,542,507.41 5,027,106,063.60
资产总计 16,849,456,674.78 16,226,230,469.70
流动负债：
短期借款 3,127,511,335.76 2,325,773,770.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 564,992,717.08 721,126,808.65
应付账款 2,658,681,156.63 2,927,165,632.50
预收款项 3,032,063.72 3,252,372.47
合同负债 123,804,641.60 130,926,270.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 101,411,701.72 43,377,829.09
应交税费 174,512,729.78 157,734,714.27
其他应付款 972,927,587.24 779,122,061.26
其中：应付利息 10,104,845.56 3,325,068.49
应付股利 50,164,844.39 15,196,548.86
应付手续费及佣金
应付分保账款
49
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 538,132,814.07 1,139,547,549.58
其他流动负债 854,350,635.07 727,488,079.87
流动负债合计 9,119,357,382.67 8,955,515,088.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,053,992,503.85 1,913,273,947.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 20,058,270.82 15,761,121.64
长期应付款 3,788,598.25
长期应付职工薪酬 309,261,529.72 315,510,000.00
预计负债 554,992.35
递延收益 51,267,535.16 52,141,955.85
递延所得税负债 80,589,185.64 11,547,451.49
其他非流动负债 169,583,333.34
非流动负债合计 2,689,095,949.13 2,308,234,476.60
负债合计 11,808,453,331.80 11,263,749,564.97
所有者权益：
股本 483,883,566.00 487,625,309.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,331,976,266.14 1,328,234,523.14
减：库存股
其他综合收益 15,940,734.93 17,136,915.75
专项储备 40,832,065.00 28,874,107.38
盈余公积 178,647,947.74 178,647,947.74
一般风险准备
未分配利润 1,568,736,368.51 1,587,478,263.51
归属于母公司所有者权益合计 3,620,016,948.32 3,627,997,066.52
少数股东权益 1,420,986,394.66 1,334,483,838.21
所有者权益合计 5,041,003,342.98 4,962,480,904.73
负债和所有者权益总计 16,849,456,674.78 16,226,230,469.70
法定代表人：刘文生 主管会计工作负责人：刘士彬 会计机构负责人：李爽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 284,716,040.91 154,137,340.02
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,650,000.00 9,926,124.76
50
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收账款 454,516,602.60 461,359,752.10
应收款项融资 2,600,000.00
预付款项 1,219,798.50 894,597.79
其他应收款 765,770,004.78 760,675,455.56
其中：应收利息
应收股利 37,011,475.18 40,244,597.79
存货 41,111,286.25 38,812,339.26
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,135,658.33 23,751.43
流动资产合计 1,558,119,391.37 1,428,429,360.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,947,311,983.05 2,713,849,683.05
其他权益工具投资 150,000.00 150,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 69,599,980.08 70,598,842.38
固定资产 162,818,895.38 169,008,290.48
在建工程 21,374,470.44 18,265,304.55
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,864,564.97 2,864,564.97
无形资产 90,807,733.59 92,486,696.94
开发支出 3,626,505.93
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 140,781,269.00
非流动资产合计 3,298,554,133.44 3,208,004,651.37
资产总计 4,856,673,524.81 4,636,434,012.29
流动负债：
短期借款 909,100,000.00 580,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 25,964,079.04 33,645,385.25
预收款项 2,560,000.00 2,720,000.00
合同负债 2,544,508.58 3,309,582.79
应付职工薪酬 6,473,200.30 7,539,112.08
51
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应交税费 10,101,699.21 1,358,264.58
其他应付款 219,546,034.98 365,104,626.33
其中：应付利息
应付股利 20,806,993.33
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 310,730,851.94 616,150,225.83
其他流动负债 509,758,502.65 306,186,298.51
流动负债合计 1,996,778,876.70 1,916,013,495.37
非流动负债：
长期借款 189,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 216,972.75 216,972.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 189,716,972.75 216,972.75
负债合计 2,186,495,849.45 1,916,230,468.12
所有者权益：
股本 483,883,566.00 487,625,309.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,610,435,439.75 1,606,693,696.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备 914,391.35 927,416.43
盈余公积 178,647,947.74 178,647,947.74
未分配利润 396,296,330.52 446,309,174.25
所有者权益合计 2,670,177,675.36 2,720,203,544.17
负债和所有者权益总计 4,856,673,524.81 4,636,434,012.29
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 2,724,168,410.08 2,595,801,853.00
其中：营业收入 2,724,168,410.08 2,595,801,853.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,687,289,482.97 2,541,081,061.46
52
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：营业成本 2,194,415,901.05 1,988,710,720.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,118,139.14 16,759,076.72
销售费用 65,164,501.61 138,277,485.43
管理费用 260,791,978.80 269,335,357.57
研发费用 46,722,700.31 37,768,179.45
财务费用 103,076,262.06 90,230,242.12
其中：利息费用 132,347,277.79 92,432,462.30
利息收入 34,069,699.66 3,628,761.04
加：其他收益 5,714,985.39 3,980,354.18
投资收益（损失以“－”号填
2,270,000.00 2,470,000.00
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
89,268.62 5,600,772.72
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,349,743.00 691,004.75
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-32,877.77 126,750.66
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
43,570,560.35 67,589,673.85
列）
加：营业外收入 4,272,227.03 3,402,552.48
减：营业外支出 3,298,792.81 2,350,191.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号
44,543,994.57 68,642,034.75
填列）
减：所得税费用 17,058,945.55 16,431,386.74
五、净利润（净亏损以“－”号填
27,485,049.02 52,210,648.01
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
27,485,049.02 52,210,648.01
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
53
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 2,065,098.33 35,693,299.90
2.少数股东损益 25,419,950.69 16,517,348.11
六、其他综合收益的税后净额 -1,196,180.82
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,196,180.82
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-1,196,180.82
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -1,196,180.82
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 26,288,868.20 52,210,648.01
归属于母公司所有者的综合收益总
868,917.51 35,693,299.90
额
归属于少数股东的综合收益总额 25,419,950.69 16,517,348.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.004 0.073
（二）稀释每股收益 0.004 0.073
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘文生 主管会计工作负责人：刘士彬 会计机构负责人：李爽
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 72,409,747.14 170,180,802.25
减：营业成本 58,654,622.86 113,648,233.67
税金及附加 1,133,142.21 1,707,528.66
销售费用 4,128,849.89 12,718,654.22
管理费用 29,069,186.61 37,081,785.81
研发费用
财务费用 21,974,625.42 15,519,543.50
54
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：利息费用 22,623,474.29 15,529,707.46
利息收入 658,850.78 436,036.63
加：其他收益 31,147.95 47,518.17
投资收益（损失以“－”号填
12,750,000.00 3,528,531.50
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
649,268.62
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-29,120,263.28 -6,918,893.94
列）
加：营业外收入 60,048.63 45,284.84
减：营业外支出 145,635.75 2,968.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-29,205,850.40 -6,876,578.02
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-29,205,850.40 -6,876,578.02
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-29,205,850.40 -6,876,578.02
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
55
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -29,205,850.40 -6,876,578.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,098,409,824.71 2,160,634,822.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,439,134.62 4,046,291.23
收到其他与经营活动有关的现金 141,291,503.02 105,897,156.47
经营活动现金流入小计 2,246,140,462.35 2,270,578,270.12
购买商品、接受劳务支付的现金 1,807,944,494.74 1,332,681,593.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 510,414,611.21 463,320,576.76
支付的各项税费 123,415,643.14 187,595,264.60
支付其他与经营活动有关的现金 184,757,518.63 219,446,871.99
经营活动现金流出小计 2,626,532,267.72 2,203,044,306.63
经营活动产生的现金流量净额 -380,391,805.37 67,533,963.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,148,454.92 5,063,234.85
处置固定资产、无形资产和其他长
287,100.00 2,270,906.50
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,772,551.69 6,228,062.05
投资活动现金流入小计 12,208,106.61 13,562,203.40
购建固定资产、无形资产和其他长
81,124,888.41 244,678,881.59
期资产支付的现金
投资支付的现金 89,384,900.00 3,996,000.00
56
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 170,509,788.41 248,674,881.59
投资活动产生的现金流量净额 -158,301,681.80 -235,112,678.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 7,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
0.00 7,500,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 2,044,781,371.63 1,012,105,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 349,140,953.51 174,615,677.82
筹资活动现金流入小计 2,395,922,325.14 1,194,220,677.82
偿还债务支付的现金 1,495,440,000.06 794,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
171,136,975.13 101,968,569.73
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
11,734,502.63 3,675,771.92
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 249,296,666.66 349,184,366.71
筹资活动现金流出小计 1,915,873,641.85 1,245,452,936.44
筹资活动产生的现金流量净额 480,048,683.29 -51,232,258.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,002,400.25 1,056,707.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,642,403.63 -217,754,265.60
加：期初现金及现金等价物余额 1,391,219,123.77 1,210,412,820.28
六、期末现金及现金等价物余额 1,333,576,720.14 992,658,554.68
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 55,295,091.78 125,297,388.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,507,236.79 174,621,492.37
经营活动现金流入小计 79,802,328.57 299,918,881.36
购买商品、接受劳务支付的现金 37,710,333.55 66,922,612.76
支付给职工以及为职工支付的现金 44,367,405.20 47,995,420.05
支付的各项税费 3,230,503.94 12,546,015.73
支付其他与经营活动有关的现金 273,007,159.75 15,243,687.60
经营活动现金流出小计 358,315,402.44 142,707,736.14
经营活动产生的现金流量净额 -278,513,073.87 157,211,145.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 15,057,289.28 3,528,531.50
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 15,062,305.55 6,000,000.00
投资活动现金流入小计 30,119,594.83 9,528,531.50
购建固定资产、无形资产和其他长
3,770,936.58 2,407,860.64
期资产支付的现金
投资支付的现金 99,384,900.00 34,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
57
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,155,836.58 36,407,860.64
投资活动产生的现金流量净额 -73,036,241.75 -26,879,329.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 848,940,000.00 160,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资活动现金流入小计 948,940,000.00 160,000,000.00
偿还债务支付的现金 430,500,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
36,311,983.49 15,194,236.11
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 178,150,294.00
筹资活动现金流出小计 481,811,983.49 343,344,530.11
筹资活动产生的现金流量净额 467,128,016.51 -183,344,530.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 115,578,700.89 -53,012,714.03
加：期初现金及现金等价物余额 154,137,340.02 128,833,243.25
六、期末现金及现金等价物余额 269,716,040.91 75,820,529.22
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
1,3 1,5 3,6 1,3 4,9
487 17, 28, 178
28, 87, 27, 34, 62,
,62 136 874 ,64
一、上年期 234 478 997 483 480
5,3 ,91 ,10 7,9
末余额 ,52 ,26 ,06 ,83 ,90
09. 5.7 7.3 47.
3.1 3.5 6.5 8.2 4.7
00 5 8 74
4 1 2 1 3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
487 1,3 17, 28, 178 1,5 3,6 1,3 4,9
,62 28, 136 874 ,64 87, 27, 34, 62,
二、本年期
5,3 234 ,91 ,10 7,9 478 997 483 480
初余额
09. ,52 5.7 7.3 47. ,26 ,06 ,83 ,90
00 3.1 5 8 74 3.5 6.5 8.2 4.7
58
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4 1 2 1 3
-
三、本期增 - - 11, - 86, 78,
3,7 18,
减变动金额 3,7 1,1 957 7,9 502 522
41, 741
（减少以 41, 96, ,95 80, ,55 ,43
743 ,89
“－”号填 743 180 7.6 118 6.4 8.2
.00 5.0
列） .00 .82 2 .20 5 5
0
- 25, 26,
2,0 868
1,1 419 288
（一）综合 65, ,91
96, ,95 ,86
收益总额 098 7.5
180 0.6 8.2
.33 1
.82 9 0
- 71, 71,
3,7
（二）所有 3,7 264 264
41,
者投入和减 41, ,61 ,61
743
少资本 743 1.7 1.7
.00
.00 8 8
2,0 2,0
1．所有者
00, 00,
投入的普通
000 000
股
.00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
- 69, 69,
3,7
3,7 264 264
41,
4．其他 41, ,61 ,61
743
743 1.7 1.7
.00
.00 8 8
- - - -
20, 20, 11, 31,
（三）利润 806 806 001 808
分配 ,99 ,99 ,08 ,08
3.3 3.3 9.5 2.8
3 3 5 8
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - - -
20, 20, 11, 31,
3．对所有
806 806 001 808
者（或股
,99 ,99 ,08 ,08
东）的分配
3.3 3.3 9.5 2.8
3 3 5 8
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
59
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
11, 11, 12,
819
957 957 777
（五）专项 ,08
,95 ,95 ,04
储备 3.5
7.6 7.6 1.1
3
2 2 5
43, 43, 50,
6,8
970 970 804
1．本期提 34,
,65 ,65 ,74
取 086
7.6 7.6 3.6
.01
1 1 2
- - -
-
32, 32, 38,
6,0
2．本期使 012 012 027
15,
用 ,69 ,69 ,70
002
9.9 9.9 2.4
.48
9 9 7
（六）其他
1,3 1,5 3,6 1,4 5,0
483 15, 40, 178
31, 68, 20, 20, 41,
,88 940 832 ,64
四、本期期 976 736 016 986 003
3,5 ,73 ,06 7,9
末余额 ,26 ,36 ,94 ,39 ,34
66. 4.9 5.0 47.
6.1 8.5 8.3 4.6 2.9
00 3 0 74
4 1 2 6 8
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,2 1,4 3,4 4,4
487 40, 28, 176 941
71, 56, 61, 02,
,62 545 916 ,49 ,44
一、上年期 266 382 234 675
5,3 ,97 ,00 8,2 1,1
末余额 ,80 ,25 ,60 ,76
09. 1.4 9.6 52. 58.
6.6 9.5 8.7 6.9
00 5 7 50 17
6 0 8 5
60
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,2 1,4 3,4 4,4
487 40, 28, 176 941
71, 56, 61, 02,
,62 545 916 ,49 ,44
二、本年期 266 382 234 675
5,3 ,97 ,00 8,2 1,1
初余额 ,80 ,25 ,60 ,76
09. 1.4 9.6 52. 58.
6.6 9.5 8.7 6.9
00 5 7 50 17
6 0 8 5
三、本期增 11, 10, 21, 101 123
减变动金额 651 336 988 ,55 ,53
（减少以 ,65 ,78 ,43 0,0 8,4
“－”号填 1.7 3.8 5.5 62. 98.
列） 3 3 6 91 47
35, 35, 16, 52,
693 693 517 210
（一）综合
,29 ,29 ,34 ,64
收益总额
9.9 9.9 8.1 8.0
0 0 1 1
97, 97,
（二）所有 050 050
者投入和减 ,21 ,21
少资本 8.0 8.0
4 4
7,5 7,5
1．所有者
00, 00,
投入的普通
000 000
股
.00 .00
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
99, 99,
134 134
4．其他 ,20 ,20
4.9 4.9
6 6
- - - -
25, 25, 12, 37,
（三）利润 356 356 206 563
分配 ,51 ,51 ,55 ,06
6.0 6.0 3.3 9.4
7 7 6 3
1．提取盈
余公积
2．提取一
61
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
般风险准备
- - - -
25, 25, 12, 37,
3．对所有
356 356 206 563
者（或股
,51 ,51 ,55 ,06
东）的分配
6.0 6.0 3.3 9.4
7 7 6 3
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
11, 11, 11,
189
651 651 840
（五）专项 ,05
,65 ,65 ,70
储备 0.1
1.7 1.7 1.8
2
3 3 5
46, 46, 49,
2,6
407 407 076
1．本期提 69,
,60 ,60 ,99
取 391
6.9 6.9 8.1
.25
0 0 5
- - -
-
34, 34, 37,
2,4
2．本期使 755 755 236
80,
用 ,95 ,95 ,29
341
5.1 5.1 6.3
.13
7 7 0
（六）其他
1,2 1,4 3,4 1,0 4,5
487 40, 40, 176
71, 66, 83, 42, 26,
,62 545 567 ,49
四、本期期 266 719 223 991 214
5,3 ,97 ,66 8,2
末余额 ,80 ,04 ,04 ,22 ,26
09. 1.4 1.4 52.
6.6 3.3 4.3 1.0 5.4
00 5 0 50
6 3 4 8 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
62
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,606 2,720
487,6 178,6 446,3
一、上年期 ,693, 927,4 ,203,
25,30 47,94 09,17
末余额 696.7 16.43 544.1
9.00 7.74 4.25
5 7
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
1,606 2,720
487,6 178,6 446,3
二、本年期 ,693, 927,4 ,203,
25,30 47,94 09,17
初余额 696.7 16.43 544.1
9.00 7.74 4.25
5 7
三、本期增
- - -
减变动金额 3,741 -
3,741 50,01 50,02
（减少以 ,743. 13,02
,743. 2,843 5,868
“－”号填 00 5.08
00 .73 .81
列）
- -
（一）综合 29,20 29,20
收益总额 5,850 5,850
.40 .40
-
（二）所有 3,741
3,741
者投入和减 ,743.
,743.
少资本 00
00
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
-
3,741
4．其他
,743.
00
- -
（三）利润 20,80 20,80
分配 6,993 6,993
.33 .33
1．提取盈
余公积
63
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
- -
2．对所有
20,80 20,80
者（或股
6,993 6,993
东）的分配
.33 .33
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
- -
（五）专项
13,02 13,02
储备
5.08 5.08
2,199 2,199
1．本期提
,120. ,120.
取
90 90
- -
2．本期使 2,212 2,212
用 ,145. ,145.
98 98
（六）其他
1,610 2,670
483,8 178,6 396,2
四、本期期 ,435, 914,3 ,177,
83,56 47,94 96,33
末余额 439.7 91.35 675.3
6.00 7.74 0.52
5 6
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,599 2,717
487,6 1,290 176,4 452,3
一、上年期 ,618, ,341,
25,30 ,263. 98,25 09,57
末余额 225.0 626.0
9.00 97 2.50 5.49
6 2
加：会
计政策变更
64
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
前
期差错更正
其
他
1,599 2,717
487,6 1,290 176,4 452,3
二、本年期 ,618, ,341,
25,30 ,263. 98,25 09,57
初余额 225.0 626.0
9.00 97 2.50 5.49
6 2
三、本期增
- -
减变动金额
165,9 32,23 32,06
（减少以
94.22 3,094 7,099
“－”号填
.09 .87
列）
- -
（一）综合 6,876 6,876
收益总额 ,578. ,578.
02 02
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 25,35 25,35
分配 6,516 6,516
.07 .07
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
25,35 25,35
者（或股
6,516 6,516
东）的分配
.07 .07
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
65
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项 165,9 165,9
储备 94.22 94.22
3,397 3,397
1．本期提
,276. ,276.
取
60 60
- -
2．本期使 3,231 3,231
用 ,282. ,282.
38 38
（六）其他
1,599 2,685
487,6 1,456 176,4 420,0
四、本期期 ,618, ,274,
25,30 ,258. 98,25 76,48
末余额 225.0 526.1
9.00 19 2.50 1.40
6 5
三、公司基本情况
保利联合化工控股集团股份有限公司，原名贵州久联民爆器材发展股份有限公司（以下简称“公司”或“保利联
合”）系经贵州省人民政府黔府函〔2002〕258 号文《省人民政府关于设立贵州久联民爆器材发展股份有限公司的批复》
批准成立，由主发起人贵州久联企业集团有限责任公司联合贵州思南五峰化工有限责任公司、贵州兴泰实业有限责任公
司、贵州黔鹰五七〇八铝箔厂、南京理工大学 4 家单位共同发起设立。公司于 2002 年 7 月 18 日在贵州省工商行政管理
局领取营业执照，营业执照注册号为 5200001204730。
2004 年 8 月 24 日，公司在深圳证券交易所成功发行 4,000 万股 A 股，注册资本由 7,000.00 万元变更为 11,000.00
万元；于 2008 年 6 月实施了 2007 年的股利分配方案，以资本公积转增股本 1,100.00 万元，转增后公司注册资本变更为
12,100.00 万元；2009 年 5 月实施了 2008 年的股利分配方案，以资本公积转增股本 1,210.00 万元，转增后公司注册资
本变更为 13,310.00 万元；2010 年 5 月实施了 2009 年的股利分配方案，以资本公积金转增股本 3,993.00 万元，转增后
公司注册资本变更为 17,303.00 万元。
2012 年 5 月 28 日，经中国证券监督管理委员会以证监许可〔2012〕718 号《关于批准贵州久联民爆器材发展股份有
限公司非公开发行股票的批复》核准同意，批准了公司非公开发行的方案。公司于 2012 年 6 月非公开发行（A 股）股票
3,157.51 万股，发行完成后公司注册资本金变更为 20,460.51 万元；2013 年 6 月实施了 2012 年股利分配方案，以资本
公积转增股本 12,276.30 万元，转增后公司注册资本变为 32,736.816 万元。
2018 年 12 月 3 日，经中国证券监督管理委员会以证监许可〔2018〕1973 号《关于核准贵州久联民爆器材发展股份
有限公司向贵州盘江化工（集团）有限公司等发行股份购买资产的批复》，核准公司向贵州盘江化工（集团）有限公司、
保利久联控股集团有限责任公司、山东银光化工集团有限公司、贵州产业投资（集团）有限责任公司、瓮福（集团）有
限责任公司、黔东南州开山爆破工程有限责任公司等 6 家机构发行 160,257,149.00 股股份；收购 6 家机构持有的贵州盘
江民爆有限公司 100%股权、贵州开源爆破工程有限公司 94.75%股权和山东银光民爆器材有限公司 100%股权。
2018 年 12 月 12 日，贵州盘江化工（集团）有限公司等 6 家机构将其持有的贵州盘江民爆有限公司 100%股权、贵州
开源爆破工程有限公司 94.75%股权和山东银光民爆器材有限公司 100%股权转让给本公司以认缴公司新增股本
160,257,149.00 元，本次增资后，公司注册资本变为 487,625,309.00 元。
2019 年 12 月 27 日，公司更名为保利联合化工控股集团股份有限公司，证券简称保利联合。
66
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 48,388.3566 万股，注册资本为 48,388.3566 万元。公司统一
社会信用代码：915200007366464537，公司法定代表人：刘文生，注册地：贵州省贵阳市高新技术产业开发区新天园区，
总部地址：贵州省贵阳市云岩区宝山北路 213 号。公司于 2022 年 7 月 19 日披露了《关于变更注册资本、法定代表人并
换领营业执照的公告》（2022-58），具体详见中国证券报、证券时报、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
本公司主要经营活动为：是民爆器材产品研发、生产、销售、爆破、配送、工程技术服务、设计及施工等一体化经
营业务。主要产品为：炸药、管索、爆破及工程施工。本公司的母公司为保利久联控股集团有限责任公司，本公司的实
际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事会于 2022 年 8 月 25 日批准报出。
本报告期合并范围变化情况详见本附注八、“合并范围的变更”。
本公司子公司的相关信息详见本附注九、“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事民用爆破器材的生产、销售与爆破工程业务。以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经
营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的合并及母公司
财务状况以及 2022 年度 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
67
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，保利新联
纳米比亚工程公司的记账本位币为纳米比亚元。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按
照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合
确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方
的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，
按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（一）增加子公司或业务
68
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和
现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（二）处置子公司
1.一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
2.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
（1）．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会
计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（三）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
69
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（四）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合
并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、22、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1.金融工具的分类
70
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计
量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司
可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组
合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司无指定的融负债。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
71
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取
得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金
融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金
额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
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（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移
的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后
的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的
账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相
关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，
计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个
月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
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本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存
续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公
司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成
分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）
的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内
预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照整个存续期内预期信用损失金
额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准：如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概
率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，
本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后
信用风险是否显著增加。
以组合为基础评估预期信用风险的组合方法：本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收
关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收
款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础
上评估信用风险。
11、应收票据
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按如下信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收
账款坏账准备的计提比例进行估计。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中民用爆破相关业的披露要求。
A 组合确定依据及预期信用损失计量方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
关联单位应收款 关联单位应收款项及与政府部 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
项、与政府部门 门之间的往来款项、有信用担保等 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，
之间的往来款项、 风险小的应收款 计算预期信用损失。
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有信用担保等风险小的
债权
应收其他客户组合 包括除上述组合之外的应收其 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
他客户交易款项 况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失
B 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内 5.00
1至2年 7.00
2至3年 10.00
3至4年 20.00
4至5年 40.00
5 年以上 100.00
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损
失。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收款的减值损失计量，按预期信用损失一般模型计提坏账准备。
A 组合确定依据及预期信用损失计量方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
其他应收款—关联单位应收款项、与政府部门 款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况
之间的往来款项、有信用担保等风险小的债权组合 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
其他应收款—应收押金保证金备用金组合 敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预
期信用损失。
其他应收款—应收其他客户组合 包括除上述组合之外 参考历史信用损失经验，结合当前状况
的应收其他客户交易款项 以及对未来经济状况的预测，编制其他应收
款账龄与整个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失
B 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款预期信用损失率(%)
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1 年以内 5.00
1至2年 7.00
2至3年 10.00
3至4年 20.00
4至5年 40.00
5 年以上 100.00
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
16、合同资产
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商
品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列
示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、五、10、6、金融资产减值的测试方法及会计处
理方法”。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节、五、10、6、金融资产减值的测试方法及会计处
理方法”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作
为合同履约成本确认为一项资产：
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销
期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值
损失：
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1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计
入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，
划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值
高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值
之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够
对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
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账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者
权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认
净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，
在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产
减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
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因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者
权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益
法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确
认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权
投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属
于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中
将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成
本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司
固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产的确认和初始计量，固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有
关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，
终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
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（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 0 2.5%-5%
机器设备 年限平均法 5-15 年 0 6.67%-20%
运输设备 年限平均法 8年 0 0.125
电子设备 年限平均法 3-5 年 0 20%-33.33%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了
减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产
所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与
租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占
所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。（5）
租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的
融资费。
25、在建工程
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权
平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币
专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（一）初始计量
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在
场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（二）后续计量
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使
用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
（1）使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金
额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对
使用权资产计提折旧。
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本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租
赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（2）使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
一、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
二、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 摊销方法 依据
软件 3 平均年限法 使用年限
土地使用权 50 平均年限法 使用年限
专利 10 平均年限法 使用年限
非专利技术 10 平均年限法 使用年限
商标权 10 平均年限法 使用年限
著作权 10 平均年限法 使用年限
特许权 10 平均年限法 使用年限
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质
性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述
条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等
长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象
的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的
减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于
账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主
要包括装修费、凭照费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户
对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供
服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照
公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当
地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国
家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构
缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当
期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债
表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划
终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
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（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设
定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
（一）初始计量
公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
（1）租赁付款额
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实
质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量
时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映
出公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。
（2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未
担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，
采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，
在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
（二）后续计量
在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面
金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新
计量租赁负债的账面价值。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照
修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。
（三）重新计量
在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权
资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原
折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权
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的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使
情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
36、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响
重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确
认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份
支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的
最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权
益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期
内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所
授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替
代权益工具进行处理。
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2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后
立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予
后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负
债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将该金融工具
或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金
融负债：
（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；
（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定
金额的现金或其他金融资产进行结算；
（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；
（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。
不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工
具。
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的
预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更；
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本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政
扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合
以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定
自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》
的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业
均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有
相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限 内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应
满足的其他相关条件（如有）。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日
常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借
款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产
生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
商誉的初始确认；
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既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期
间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得
税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关或者是对不同的纳税主体相关，但来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主
体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策。
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费
用在租赁期内分摊，计入当期费用。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入
相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，
本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与
租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费
用在租赁期内分配。
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对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认
为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公
司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2） 融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确
认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费
用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将
减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按
照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期
应付款。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收
益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的
初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现
融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权
利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现
计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
43、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分
部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)
本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部
分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，
则可合并为一个经营分部。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
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（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 13%、9%、6%、
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%、1%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20%、15%、10%、9%、2.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
贵州盘江民爆有限公司 15%
贵阳久联化工有限责任公司 15%
安顺久联民爆有限责任公司 15%
甘肃久联民爆器材有限公司 15%
甘肃久联联合民爆器材营销有限公司 10%、2.5%
甘肃礼县久联民爆器材有限公司 15%
甘肃久联爆破工程有限公司 15%
息烽盘江民爆有限公司 10%、2.5%
西藏保久控股有限公司 9%
西藏中金新联爆破工程有限公司 9%
保利新联爆破工程集团有限公司 15%
河南久联神威民爆器材有限公司 15%
贵州贵安新联爆破工程有限公司 15%
枣庄市裕鲁爆破工程有限公司 20%
保利澳瑞凯裕鲁（山东）爆破器材有限公司 20%
水城华建民爆器材经营有限公司 20%
贵阳新联爆破工程有限责任公司 20%
剑河县黔中民用爆破器材专营有限责任公司 20%
余庆合力爆破工程有限责任公司 20%
永登民用爆破器材专营有限责任公司 10%、2.5%
金昌市民用爆破器材专营有限公司 10%、2.5%
甘肃久联运输有限责任公司 10%、2.5%
贵州江和包装印刷有限公司 10%、2.5%
南阳市神威注册安全工程师事务所有限公司 20%
南阳神威实业有限公司 20%
贵州省开阳县物资贸易有限公司 20%
思南县万圣民爆器材经营有限责任公司 10%、2.5%
铜仁新联爆破工程有限公司 20%
济南四五六爆破工程有限公司 10%、2.5%
济南四五六运输有限公司 10%、2.5%
济南绣江民爆器材有限公司 10%、2.5%
赫章县宏安民爆器材有限责任公司 20%
贵阳花溪安捷运输有限责任公司 20%
贵州久远祥和爆破工程有限责任公司 20%
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2、税收优惠
（1）根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号）规定，符合条件的企
业享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。保利联合化工控股集团股份有限公司、安顺久联民爆有限责任公司、
甘肃久联民爆器材有限公司、甘肃久联爆破工程有限公司、甘肃礼县久联民爆器材有限公司、贵阳久联化工有限责任公
司属于西部大开发鼓励类产业，2021 年适用 15%的所得税税率。
（2）保利新联爆破工程集团有限公司获得高新技术企业资格认定（证书编号 GR201952000270），贵州贵安新联爆
破工程有限公司获得高新技术企业资格认定（证书编号：GR201752000159），河南久联神威民爆器材有限公司获得高新
技术企业资格认定（证书编号：GR201841000710），2021 年度执行 15%的企业所得税税率。
（3）西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知（藏政发[2011]114 号），根据国家西部大开发税收
优惠政策，结合我区实际，现将我区企业所得税税率问题通知如下：对设在我区的各类企业（含西藏驻区外企业），在
2011 年至 2020 年期间，继续按 15%的税率征收企业所得税。藏政发[2018]25 号《西藏自治区招商引资优惠政策若干规
定(试行)》，第五条：企业符合下列条件之一的，自 2018 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，减半征收应缴纳的企业所
得税中属于地方分享部分：2.企业在西藏的营业收入占全部营业收入比重 40%(含不数)以上的(利用西藏资源生产产品或
产品原产地属于西藏的企业不受 40%比例限制)。本条款不适用于从事限制类、淘汰类行业的企业。第四十八条 对 2018
年 1 月 1 日前巳经批准设立的企业，依照当时的法律法规及自治区人民政府有关规定享受定期减免税政策的，可在本规
定实施后继续享受到期满为止。期满后，符合本规定减免条件的，可享受相应优惠政策。
西藏中金新联爆破工程有限公司 2021 年适用 15%的税率，并且根据优惠政策，享受应纳税所得额的优惠。
（4）财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号），为贯彻落实党
中央、国务院决策部署，进一步支持小微企业发展，实施小微企业普惠性税收减免政策：对月销售额 10 万元以下（含本
数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳
税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。贵阳花溪安捷运输有限责任公司、贵州久远祥和爆破工程有限责任公司、铜
仁新联爆破工程有限公司、贵阳新联爆破工程有限责任公司、剑河县黔中民用爆破器材专营有限责任公司、赫章县宏安
民爆器材有限责任公司、水城华建民爆器材经营有限公司、余庆合力爆破工程有限公司、山东银光裕鲁化工有限公司、
枣庄市裕鲁爆破工程有限公司、南阳市神威注册安全工程师事务所有限公司、南阳神威实业有限公司、贵州省开阳县物
资贸易有限公司属于小微企业，执行 20%的所得税税率，并按规定享受应纳税所得额的优惠。
（5）1、2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日符合小型微利企业，从业人数不超 300 人，资产总额不超 5000 万元，
年度应纳税所得税 300 万元以下条件，，适用《财税【2019】13 号 财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免
政策的通知》，享受小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企
业所得税政策。2、根据《国家税务总局小型微利企业所得税减半政策有关事项的具体规定国家税务总局公告 2021 年第
8 号》公告，符合条件可享受自 2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万
元的部分，减按 2.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管
问题，按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（2019 年第 2 号）相关规定
92
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
执行。财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号），为贯彻落实党中央、
国务院决策部署，进一步支持小微企业发展，实施小微企业普惠性税收减免政策：对月销售额 10 万元以下（含本数）的
增值税小规模纳税人，免征增值税；对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得
额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得
额，按 20%的税率缴纳企业所得税。金昌市民用爆破器材专营有限责任公司、永登民用爆破器材专营有限责任公司、甘
肃久联运输有限责任公司、思南县万圣民爆器材经营有限责任公司贵州江和包装印刷有限公司、济南四五六爆破工程有
限公司、济南四五六运输有限公司、济南绣江民爆器材有限公司属于小微企业，执行 20%的所得税税率，并按规定享受
应纳税所得额的优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 432,411.17 432,960.61
银行存款 1,416,679,868.88 1,472,207,213.00
其他货币资金 199,470,285.96 245,611,239.46
合计 1,616,582,566.01 1,718,251,413.07
其中：存放在境外的款项总额 375,551.79 25,262.39
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 140,906,301.54 180,902,249.33
信用证保证金 - 60,000,000.00
履约保证金 - -
用于担保的定期存款或通知存款 33,467,598.87 4,000,000.00
放在境外且资金汇回受到限制的款项 - -
保函保证金 10,096,385.55 68,566,049.84
涉诉受限资金 83,770,421.06 13,563,990.13
合计 268,240,707.03 327,032,289.30
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明
93
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 99,422,009.69 113,924,154.66
商业承兑票据 70,763,281.66 93,407,058.26
合计 170,185,291.35 207,331,212.92
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
170,185 170,185 207,331 207,331
账准备 100.00% 100.00%
,291.35 ,291.35 ,212.92 ,212.92
的应收
票据
其
中：
170,185 170,185 207,331 207,331
合计 100.00% 100.00%
,291.35 ,291.35 ,212.92 ,212.92
按组合计提坏账准备：无风险组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
无风险组合 170,185,291.35
合计 170,185,291.35
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
94
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 228,447,104.83 75,171,441.88
商业承兑票据 5,300,000.00 40,012,247.98
合计 233,747,104.83 115,183,689.86
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项 274,754 58,012, 216,742 269,884 54,371, 215,512
3.93% 21.11% 3.93% 20.15%
计提坏 ,622.13 132.37 ,489.76 ,043.76 285.09 ,758.67
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
账准备
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 6,714,0 6,119,5 6,606,0 6,017,2
594,512 588,830
账准备 80,260. 96.07% 8.85% 68,105. 47,641. 96.07% 8.91% 17,070.
,155.53 ,571.07
的应收 96 43 18 11
账款
其
中：
信用风 3,698,6 3,104,1 3,591,6 3,002,7
594,512 588,830
险特征 33,059. 52.92% 16.07% 20,903. 08,245. 52.23% 16.39% 77,673.
,155.53 ,571.07
组合 11 58 03 96
回收风
2,598,9 2,598,9 2,609,2 2,609,2
险较低
35,204. 37.19% 35,204. 03,287. 37.95% 03,287.
的工程
75 75 67 67
款
回收风
险较低 416,511 416,511 405,236 405,236
5.96% 5.89%
的民爆 ,997.10 ,997.10 ,108.48 ,108.48
产品款
6,988,8 6,336,3 6,875,9 6,232,7
652,524 643,201
合计 34,883. 100.00% 9.34% 10,595. 31,684. 100.00% 9.35% 29,828.
,287.90 ,856.16
09 19 94 78
按单项计提坏账准备：58,012,132.37
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按单项计提坏账准备
274,754,622.13 58,012,132.37 21.11% 预计无法收回
的应收账款
合计 274,754,622.13 58,012,132.37
按组合计提坏账准备： 594,512,155.53
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 869,763,848.89 40,122,124.35 5.00%
1—2 年（含 2 年） 538,067,712.16 37,970,591.78 7.00%
2—3 年（含 3 年） 1,352,584,497.47 135,130,331.00 10.00%
3—4 年（含 4 年） 512,374,013.07 103,324,309.72 20.00%
4—5 年（含 5 年） 245,215,008.34 97,336,819.50 40.00%
5 年以上 180,627,979.18 180,627,979.18 100.00%
回收风险较低的工程款 2,598,935,204.75
回收风险较低的民爆产品应
416,511,997.10
收款
合计 6,714,080,260.96 594,512,155.53
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
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按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,614,977,343.26
1至2年 1,214,242,555.41
2至3年 1,962,030,229.45
3 年以上 2,197,584,754.97
3至4年 1,042,600,863.56
4至5年 663,400,766.89
5 年以上 491,583,124.52
合计 6,988,834,883.09
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
643,201,856. 652,524,287.
坏账准备 89,268.62 9,411,700.36
16 90
643,201,856. 652,524,287.
合计 89,268.62 9,411,700.36
16 90
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
遵义市新区开发投资有限责
549,251,028.31 7.86% 29,328,299.94
任公司
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贵州新蒲经济开发投资有限
430,503,232.87 6.16% 53,431,058.01
责任公司
贵州习水林旅投资有限公司 353,031,482.73 5.05%
贵州大龙扶贫开发投资有限
352,805,117.50 5.05% 38,442,970.66
公司
赤水文旅置业有限公司 294,639,428.60 4.22% 31,828,392.18
合计 1,980,230,290.01 28.34%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 15,616,171.29 18,535,172.15
合计 15,616,171.29 18,535,172.15
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 402,650,574.30 85.20% 326,731,977.14 84.51%
1至2年 32,556,431.96 6.89% 31,671,629.91 8.19%
2至3年 13,349,715.18 2.82% 14,805,765.01 3.83%
3 年以上 24,036,445.33 5.09% 13,399,249.01 3.47%
合计 472,593,166.77 386,608,621.07
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 249,378,306.3 元，占预付款项期末余额
合计数的比例 52.41%。
其他说明：
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8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 6,468,229.70 6,468,229.70
其他应收款 1,637,657,811.84 1,764,924,527.90
合计 1,644,126,041.54 1,771,392,757.60
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
安顺新联爆破工程有限公司 2,481,120.38 2,481,120.38
贵安新区开发投资有限公司 2,091,000.00 2,091,000.00
遵义市恒安爆破工程服务有限公司 1,841,627.55 1,841,627.55
遵义市联合民爆器材经营有限公司 54,481.77 54,481.77
合计 6,468,229.70 6,468,229.70
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
安顺新联爆破工程有
2,481,120.38 1至2年 暂留公司经营 否
限公司
贵安新区开发投资有
2,091,000.00 1至2年 暂留公司经营 否
限公司
遵义市恒安爆破工程 1,841,627.55 3至4年 暂留公司经营 否
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服务有限公司
合计 6,413,747.93
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金组合 1,270,864,211.29 1,373,234,647.02
往来款组合 428,077,080.59 465,457,467.56
备用金组合 70,324,706.96 57,819,009.32
合计 1,769,265,998.84 1,896,511,123.90
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 93,881,380.06 37,705,215.94 131,586,596.00
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
其他变动 21,591.00 21,591.00
2022 年 6 月 30 日余
93,902,971.06 37,705,215.94 131,608,187.00
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 343,082,414.69
1至2年 254,205,801.72
2至3年 93,062,424.18
3 年以上 1,078,915,358.25
3至4年 613,913,546.59
4至5年 70,696,013.23
5 年以上 394,305,798.43
合计 1,769,265,998.84
100
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3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
131,586,596. 131,608,187.
坏账准备 21,591.00
00 00
131,586,596. 131,608,187.
合计 21,591.00
00 00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
贵州省铜仁市城
市开发投资集团 保证金押金组合 161,909,208.91 3-4 年 9.15% 1,186,493.11
有限公司
遵义市汇川区城
市建设投资经营 保证金押金组合 146,346,955.56 5 年以上 8.27% 0.00
有限公司
遵义湘江投资建
保证金押金组合 136,475,000.00 3-4 年 7.71% 0.00
设有限责任公司
遵义市投资（集
团）有限责任公 保证金押金组合 106,550,790.56 3 年以上 6.02% 1,488,042.75
司
遵义市城建集团
保证金押金组合 103,999,939.73 3-4 年 5.88% 18,629,330.63
有限责任公司
合计 655,281,894.76 37.04% 21,303,866.49
101
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
171,420,728. 167,617,535. 169,459,968. 166,475,454.
原材料 3,803,193.39 2,984,514.33
83 44 52 19
74,541,117.8 74,541,117.8 80,351,798.6 80,063,773.6
在产品 288,025.00
6 6 6 6
170,394,770. 169,949,425. 123,923,750. 122,628,776.
库存商品 445,345.01 1,294,974.26
94 93 80 54
周转材料 5,475,895.45 5,475,895.45 5,588,298.16 5,588,298.16
合同履约成本 422,158.40 422,158.40 422,158.40 422,158.40
422,254,671. 418,006,133. 379,745,974. 375,178,460.
合计 4,248,538.40 4,567,513.59
48 08 54 95
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,984,514.33 818,679.06 3,803,193.39
在产品 288,025.00 288,025.00
库存商品 1,294,974.26 849,629.25 445,345.01
合计 4,567,513.59 818,679.06 1,137,654.25 4,248,538.40
102
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（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
382,726,845. 18,442,520.9 364,284,325. 396,100,697. 18,442,520.9 377,658,176.
合同资产
97 6 01 01 6 05
382,726,845. 18,442,520.9 364,284,325. 396,100,697. 18,442,520.9 377,658,176.
合计
97 6 01 01 6 05
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
盘江民爆老厂
68,869,200.2 68,869,200.2 68,869,200.2 2022 年 12 月
区土地、厂房
5 5 5 31 日
等
68,869,200.2 68,869,200.2 68,869,200.2
合计
5 5 5
其他说明
因清镇市市政干道的建设以及产业布局规划，贵州盘江民爆有限公司（以下简称“盘江民爆”）清镇红枫路生产点需
要在清镇市区域内另行选址搬迁重建。依据《工业和信息化部安全生产司关于贵州盘江民爆有限公司异地搬迁改造的批
复》和《贵州盘江民爆有限公司搬迁重建项目协议书》，前述整体搬迁工作完成后，盘江民爆需要对老厂区生产线进行
销爆拆除，并撤销生产点；老厂区所在土地将由政府收回。
2018 年盘江民爆重组进入本公司后，为避免盘江民爆在完成上述整体搬迁后，对老厂区厂房、辅助设施等资产进行处置
时可能产生损失，以及政府在收回老厂区土地过程中可能对盘江民爆造成的损失，贵州盘江化工（集团）有限公司承诺
以合适的方式以账面价值作价收购老厂区所有原址资产（土地、厂房及其辅助设施等），确保盘江民爆不因清镇红枫路
生产点老厂区资产处置而产生任何损失，为此盘江民爆与贵州盘江化工（集团）有限公司于 2019 年签订《贵州盘江民爆
有限公司与贵州盘江化工（集团）有限公司关于落实老厂区原址资产相关承诺的协议》。
受疫情影响，老厂区搬迁及资产处置晚于预期，目前与政府的收储方案已基本确定，将于 2022 年完成收储工作。
103
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12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 45,198,753.90 40,236,266.90
预缴企业所得税 1,260,254.61 2,192,483.17
短期租赁租金 23,843.29 23,681.17
预缴其他税费 269,234.54 117,132.02
应交税费重分类 1,588,590.54
合计 48,340,676.88 42,569,563.26
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
104
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
105
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（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
安顺新
联爆破 88,423 88,423
工程有 .79 .79
限公司
88,423 88,423
小计
.79 .79
二、联营企业
贵州安
19,365 19,365
联建材
,540.6 ,540.6
开发有
6 6
限公司
湖南金
能科技 9,812, 9,812,
实业有 863.53 863.53
限公司
贵州省
金沙县
金钻爆 7,607, 7,607,
破工程 408.62 408.62
服务有
限公司
淄博市
民用爆
6,911, 6,911,
破器材
604.41 604.41
专卖有
限公司
湖南金
能自动 -
6,008,
化设备 6,008,
703.29
有限公 703.29
司
沿河开
源爆破 5,018, 5,018,
工程有 916.93 916.93
限公司
贵州省
仁怀市 3,708, 500,00 3,208,
神力爆 534.22 0.00 534.22
破工程
106
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服务有
限公司
遵义市
恒安爆
3,681, 3,681,
破工程
344.16 344.16
服务有
限公司
纳雍县
永安富
民爆破 3,577, 3,577,
服务有 302.89 302.89
限责任
公司
山东龙
道爆破
5,261, 5,261,
器材股
317.64 317.64
份有限
公司
瓮安县
民用爆
3,018, 3,018,
破服务
267.75 267.75
有限公
司
黔东南
州新联
富誉爆 2,482, 2,482,
破工程 173.50 173.50
有限公
司
金沙县
汇森小 -
2,459,
额贷款 2,459,
753.93
有限责 753.93
任公司
黔东南
众力民
2,341, 2,341,
爆有限
593.87 593.87
责任公
司
贵州大
方盛恒
1,536, 64,565 1,471,
爆破服
292.57 .84 726.73
有限公
司
纳雍县
捷安富
1,140, 1,140,
民运输
462.85 462.85
有限责
任公司
贵州盘
州市大
819,31 819,31
地爆破
6.95 6.95
工程有
限公司
凤冈众
557,35 557,35
恒联合
5.78 5.78
爆破工
107
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程有限
公司
唐山保
久民爆 440,72 440,72
有限公 8.45 8.45
司
纳雍县
众恒爆
122,78 122,78
破服务
9.10 9.10
有限责
任公司
赤水市
建兴爆
141,24 141,24
破工程
6.39 6.39
服务有
限公司
湖南金
能机械 1,142, 1,142, 1,142,
制造有 358.15 358.15 358.15
限公司
87,155 - 78,122
564,56 1,142,
小计 ,875.6 8,468, ,852.5
5.84 358.15
4 457.22 8
87,244 - 78,211
564,56 1,142,
合计 ,299.4 8,468, ,276.3
5.84 358.15
3 457.22 7
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
贵安新区开发投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
河北兴安民用爆破器材有限公司 8,721,600.00 8,721,600.00
西峡神威爆破工程有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
淅川神威爆破工程有限公司 930,000.00 930,000.00
桐柏神威爆破工程有限公司 900,000.00 900,000.00
遵义市联合民爆器材经营有限公司 845,000.00 845,000.00
贵州久联集团房地产开发有限责任公
756,282.20
司
贵州黔南化轻民爆器材有限责任公司 755,100.00 755,100.00
贵阳鑫筑民爆经营有限公司 600,000.00 600,000.00
保利民爆科技集团股份有限公司 600,000.00 600,000.00
安顺市黔中民用爆破器材经营有限责
594,000.00 594,000.00
任公司普定县分公司
南召神威爆破工程有限公司 490,000.00 490,000.00
镇平县神威爆破工程有限公司 490,000.00 490,000.00
河南省永联民爆器材股份有限公司 360,000.00 360,000.00
安顺市黔中民用爆破器材经营有限责
357,200.00 357,200.00
任公司平坝分公司
贵州省毕节旧机动车交易中心 278,456.48 278,456.48
泌阳县祥泰民爆器材有限责任公司 252,000.00 252,000.00
安顺市黔中民用爆破器材经营有限责
200,000.00 200,000.00
任公司直属二分公司
六盘水市钟山区恒鑫危险货物运输有 200,000.00 200,000.00
108
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限公司
泸州安翔民爆物资有限公司 150,000.00 150,000.00
威宁县宁盛爆破服务有限公司 120,000.00 120,000.00
贵州省遵义市播州区物资供应有限公
80,000.00 80,000.00
司
贵州水城水泥股份有限公司 30,000.00 30,000.00
合计 118,153,356.48 118,909,638.68
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 79,921,770.28 79,921,770.28
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 79,921,770.28 79,921,770.28
二、累计折旧和累计
摊销
109
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.期初余额 9,322,927.90 9,322,927.90
2.本期增加金额 998,862.30 998,862.30
（1）计提或
998,862.30 998,862.30
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 10,321,790.20 10,321,790.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 69,599,980.08 69,599,980.08
2.期初账面价值 70,598,842.38 70,598,842.38
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,811,820,905.23 1,740,152,823.21
固定资产清理 384,547.49 467,434.05
合计 1,812,205,452.72 1,740,620,257.26
110
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（1） 固定资产情况
单位：元
房屋及建筑
项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 其他 合计
物
一、账面原
值：
1.期初 2,057,300, 1,451,803, 223,288,16 70,930,734 19,598,592 68,200,812 3,891,122,
余额 997.47 608.90 4.50 .83 .60 .89 911.19
2.本期 182,465,49 78,198,563 18,754,366 33,185,679 1,586,759. 314,505,81
314,951.38
增加金额 5.36 .25 .68 .35 59 5.61
（ 2,195,621. 2,182,605. 5,059,656. 1,151,795. 11,597,893
998,797.33 9,416.19
1）购置 77 53 42 91 .15
（
55,904,322 5,848,847. 1,625,237. 3,981,155. 67,633,894
2）在建工 8,476.44 265,855.71
.95 18 49 13 .90
程转入
（
124,365,55 70,167,110 12,069,472 28,205,726 235,274,02
3）企业合 426,487.24 39,679.48
0.64 .54 .77 .89 7.56
并增加
3.本期 2,042,701. 6,898,509. 9,015,660.
36,977.00 37,472.99
减少金额 39 26 64
（
2,042,701. 6,898,509. 9,015,660.
1）处置或 36,977.00 37,472.99
39 26 64
报废
4.期末 2,239,766, 1,527,959, 235,144,02 104,079,43 21,147,879 68,515,764 4,196,613,
余额 492.83 470.76 1.92 7.18 .20 .27 066.16
二、累计折
旧
1.期初 617,288,35 729,060,09 159,126,85 63,074,965 17,209,544 25,051,783 1,610,811,
余额 7.14 5.55 7.50 .95 .09 .97 604.20
2.本期 111,917,29 84,097,923 15,053,646 27,693,380 1,565,719. 240,648,32
320,358.77
增加金额 8.25 .22 .98 .79 86 7.87
（ 35,983,137 32,561,827 7,596,802. 3,429,335. 1,179,744. 81,039,782
288,934.96
1）计提 .98 .57 03 34 51 .39
企业合并增 75,934,160 51,539,011 7,456,844. 24,264,045 159,611,46
385,975.35 31,423.81
加 .27 .65 95 .45 1.48
3.本期 1,103,907. 7,031,788. 8,178,913.
8,736.00 34,481.20
减少金额 95 77 92
（
1,103,907. 7,031,788. 8,178,913.
1）处置或 8,736.00 34,481.20
95 77 92
报废
4.期末 729,205,65 812,057,02 167,148,71 90,759,610 18,740,782 25,372,142 1,843,283,
余额 5.39 6.82 5.71 .74 .75 .74 934.15
三、减值准
备
1.期初 235,680,25 304,089,39 540,158,48
160,966.54 98,465.04 75,348.71 54,054.55
余额 8.73 0.21 3.78
111
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2.本期 1,180,692. 1,349,743.
4,908.00 453.00 1,870.00 161,820.00
增加金额 00 00
（ 1,180,692. 1,349,743.
4,908.00 453.00 1,870.00 161,820.00
1）计提 00 00
3.本期
减少金额
（
1）处置或
报废
4.期末 235,685,16 305,270,08 541,508,22
161,419.54 100,335.04 75,348.71 215,874.55
余额 6.73 2.21 6.78
四、账面价
值
1.期末 1,274,875, 410,632,36 67,833,886 13,219,491 2,331,747. 42,927,746 1,811,820,
账面价值 670.71 1.73 .67 .40 74 .98 905.23
2.期初 1,204,332, 418,654,12 64,000,340 7,757,303. 2,313,699. 43,094,974 1,740,152,
账面价值 381.60 3.14 .46 84 80 .37 823.21
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 411,335,436.63 正在办理
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物 381,631.49 381,631.49
运输工具 85,802.56
机器设备 2,916.00
合计 384,547.49 467,434.05
其他说明：
112
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 78,248,929.09 82,564,242.00
合计 78,248,929.09 82,564,242.00
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盘江民爆年产
1200 万发电子 15,722,789.3 15,722,789.3 14,053,068.8 14,053,068.8
雷管生产线升 4 4 7 7
级改造工程
西藏中金地面
14,759,389.8 14,759,389.8
站技改扩能工
1 1
程
盘江民爆搬迁
扩能技改工程
9,946,881.80 9,946,881.80
（行政办公区
域）
63,159,633.1 62,526,139.7 44,438,394.9 43,804,901.5
其他零星工程 633,493.43 633,493.43
8 5 5 2
78,882,422.5 78,248,929.0 83,197,735.4 82,564,242.0
合计 633,493.43 633,493.43
2 9 3 0
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
5000
万发
电子 88,74 5,476 5,476
雷管 0,000 ,915. ,915. 6.17% 6% 其他
生产 .00 12 12
线建
设
甘肃
久联
400 万
12,45 3,900 6,230 10,13
发电 81.34 已完
4,500 ,203. ,140. 0,343 其他
子雷 % 工
.00 38 00 .38
管生
产线
改造
113
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项目
保利
新联
黑龙
江鹤
岗市
萝北
25,50 4,154 4,804
县建 649,7 18.84
0,000 ,609. ,329. 19% 其他
设 19.90 %
.00 18 08
5000
吨混
装地
面站
及炸
药库
盘江
民爆
年产
1200
万发
56,64 14,05 1,669 15,72
电子 27.76
7,295 3,068 ,720. 2,789 28% 其他
雷管 %
.73 .87 47 .34
生产
线升
级改
造工
程
183,3 18,60 17,53 36,13
合计 41,79 2,992 1,384 4,376
5.73 .15 .77 .92
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
114
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 土地 房屋及建筑物 机器运输办公设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 10,692,573.52 24,637,764.04 3,198,569.24 38,528,906.80
2.本期增加金额 1,355,552.21 1,355,552.21
3.本期减少金额 128,507.58 114,003.61 242,511.19
4.期末余额 10,564,065.94 25,879,312.64 3,198,569.24 39,641,947.82
二、累计折旧
1.期初余额 464,765.59 7,861,241.72 1,622,293.88 9,948,301.19
2.本期增加金额 1,187,655.49 1,187,655.49
（1）计提 1,187,655.49 1,187,655.49
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 464,765.59 9,048,897.21 1,622,293.88 11,135,956.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,099,300.35 16,830,415.43 1,576,275.36 28,505,991.14
2.期初账面价值 10,227,807.93 16,776,522.32 1,576,275.36 28,580,605.61
其他说明：
115
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26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 642,265,780.34 31,512,340.24 27,526,006.40 21,681,525.14 722,985,652.12
2.本期增加
433,812,275.65 1,572,500.00 56,447.00 435,441,222.65
金额
（1）购
51,877,102.80 51,877,102.80
置
（2）内
1,572,500.00 1,572,500.00
部研发
（3）企
381,935,172.85 56,447.00 381,991,619.85
业合并增加
3.本期减少
196,742.60 196,742.60
金额
（1）处
196,742.60 196,742.60
置
1,075,881,313.3 1,158,230,132.1
4.期末余额 31,512,340.24 29,098,506.40 21,737,972.14
9 7
二、累计摊销
1.期初余额 173,792,009.78 19,999,273.53 23,120,324.76 14,083,485.53 230,995,093.60
2.本期增加
33,600,425.91 709,398.46 1,954,931.76 1,022,901.00 37,287,657.13
金额
（1）计
7,631,077.76 709,398.46 402,431.76 975,892.45 9,718,800.43
提
（2）企业合并增
25,969,348.15 1,552,500.00 47,008.55 27,568,856.70
加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 207,392,435.69 20,708,671.99 25,075,256.52 15,106,386.53 268,282,750.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
116
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
868,488,877.70 10,803,668.25 4,023,249.88 6,631,585.61 889,947,381.44
价值
2.期初账面
468,473,770.56 11,513,066.71 4,405,681.64 7,598,039.61 491,990,558.52
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
保利新联 8,973,139 37,722,80 24,653,30 22,042,63
研发项目 .07 4.28 7.40 5.95
8,973,139 37,722,80 24,653,30 22,042,63
合计
.07 4.28 7.40 5.95
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
河南久联神威
37,923,759.1 37,923,759.1
民爆器材有限
2 2
公司
保利澳瑞凯
33,925,109.9 33,925,109.9
（山东）矿业
6 6
服务有限公司
贵州开源爆破 11,913,200.0 11,913,200.0
工程有限公司 0 0
吐鲁番银光民
7,970,582.65 7,970,582.65
爆有限公司
贵州盘江民爆
5,686,500.00 5,686,500.00
有限公司
贵州久远祥和
爆破工程有限 1,020,000.00 1,020,000.00
责任公司
117
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
贵州省开阳物
资贸易有限公 646,522.12 646,522.12
司
保利澳瑞凯管
36,707,351.3 36,707,351.3
理有限公司下
8 8
属三家子公司
河北卫星化工 87,825,437.1 87,825,437.1
股份有限公司 4 4
河北六 0 七化
工股份有限公 3,530,535.01 3,530,535.01
司
135,793,025. 91,355,972.1 227,148,997.
合计
23 5 38
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
撤点拆线补偿 41,250,000.00 2,500,000.00 38,750,000.00
项目土建费用 31,835,412.93 362,750.44 736,095.96 31,462,067.41
房屋装修费用 6,414,570.90 40,500.00 1,471,785.70 4,983,285.20
土地使用补偿 1,457,716.05 293,305.34 1,164,410.71
其他摊销项目 6,040,660.64 12,319,912.63 2,138,950.53 16,221,622.74
合计 86,998,360.52 12,723,163.07 7,140,137.53 92,581,386.06
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 30,053,143.66 6,634,180.55 32,107,016.27 6,580,096.28
内部交易未实现利润 11,603,405.58 2,900,851.40 14,812,146.20 2,221,821.93
118
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可抵扣亏损 9,051,951.19 2,262,987.80 9,051,951.19 2,262,987.80
信用减值准备 579,185,566.67 92,420,908.99 574,006,738.35 91,727,787.00
长期应付职工薪酬 340,447,351.02 52,934,837.75 330,650,000.00 50,485,500.00
预提费用 5,497,942.88 1,263,982.69 4,392,912.70 1,098,228.18
合计 975,839,361.00 158,417,749.18 965,020,764.71 154,376,421.19
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
324,165,276.80 80,589,185.64 47,991,866.96 11,547,451.49
资产评估增值
合计 324,165,276.80 80,589,185.64 47,991,866.96 11,547,451.49
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 158,417,749.18 154,376,421.19
递延所得税负债 80,589,185.64 11,547,451.49
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 723,943,733.71 733,619,067.44
可抵扣亏损 618,575,620.97 688,186,886.54
合计 1,342,519,354.68 1,421,805,953.98
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年度 53,786,275.01 102,618,014.64
2023 年度 370,852,970.50 370,852,970.50
2024 年度 121,954,791.93 121,954,791.93
2025 年度 30,143,264.45 50,922,790.39
2026 年度 41,838,319.08 41,838,319.08
合计 618,575,620.97 688,186,886.54
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
119
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
PPP 项目合同 1,822,289,00 1,822,289,00 1,757,373,87 1,757,373,87
资产 5.51 5.51 0.37 0.37
PPP 项目待抵 98,332,724.1 98,332,724.1 98,332,724.1 98,332,724.1
扣进项税 6 6 7 7
200,000,000. 200,000,000.
其他
00 00
预付河北卫星 140,781,269. 140,781,269.
股权款 00 00
保联石家庄资 20,000,000.0 20,000,000.0
产收购款 0 0
保联石家庄土
1,739,837.32 1,739,837.32
地契税
银光泗水土地
3,371,331.00 3,371,331.00
定金
2,120,621,72 2,120,621,72 2,021,599,03 2,021,599,03
合计
9.67 9.67 1.86 1.86
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,000,000.00 1,000,000.00
保证借款 2,184,411,335.76 1,712,743,353.74
信用借款 942,100,000.00 612,030,416.67
合计 3,127,511,335.76 2,325,773,770.41
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
120
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34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 118,648,532.49 618,681,946.20
银行承兑汇票 446,344,184.59 102,444,862.45
合计 564,992,717.08 721,126,808.65
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
工程款 1,560,859,532.15 2,206,237,784.07
材料款 1,003,599,249.31 643,881,569.51
设备款 53,334,364.04 26,742,050.06
运费 15,342,810.41 21,518,779.39
其他 25,545,200.72 28,785,449.47
合计 2,658,681,156.63 2,927,165,632.50
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
福建省长鸿建筑工程有限公司 35,917,075.66 未结算
西安北鹏公路工程有限公司 34,149,692.29 未结算
福建省融埔建筑工程有限公司 26,206,977.47 未结算
南平市鼎峰建筑劳务有限公司 20,512,427.20 未结算
四川勇能建筑工程有限公司 15,440,384.82 未结算
合计 132,226,557.44
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租金 2,560,000.00 2,905,833.35
121
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他 472,063.72 346,539.12
合计 3,032,063.72 3,252,372.47
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
民爆器材销售预收款 51,347,095.97 78,811,108.03
预收工程款 51,080,124.11 45,822,885.39
其他 21,377,421.52 6,292,276.85
合计 123,804,641.60 130,926,270.27
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,066,659.34 460,733,778.60 419,304,078.64 68,496,359.30
二、离职后福利-设定
1,171,169.75 65,673,431.88 49,069,259.21 17,775,342.42
提存计划
三、辞退福利 991,707.98 991,707.98
四、一年内到期的其
15,140,000.00 15,140,000.00
他福利
合计 43,377,829.09 527,398,918.46 469,365,045.83 101,411,701.72
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
16,999,322.00 314,894,081.02 317,186,723.60 14,706,679.42
和补贴
2、职工福利费 30,479,657.66 30,419,684.16 59,973.50
3、社会保险费 193,390.06 27,814,989.17 27,573,985.54 434,393.69
其中：医疗保险
167,860.02 23,611,906.60 23,396,691.76 383,074.86
费
122
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工伤保险
25,530.04 3,858,022.78 3,832,424.74 51,128.08
费
生育保险
345,059.79 344,869.04 190.75
费
4、住房公积金 165,660.37 65,384,921.05 25,666,028.04 39,884,553.38
5、工会经费和职工教
9,254,883.87 9,332,665.49 5,603,784.62 12,983,764.74
育经费
8、其他短期薪酬 453,403.04 12,827,464.21 12,853,872.68 426,994.57
合计 27,066,659.34 460,733,778.60 419,304,078.64 68,496,359.30
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 352,876.46 63,782,542.34 47,072,163.07 17,063,255.73
2、失业保险费 818,293.29 1,691,287.58 1,797,494.18 712,086.69
3、企业年金缴费 199,601.96 199,601.96
合计 1,171,169.75 65,673,431.88 49,069,259.21 17,775,342.42
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 129,341,680.26 107,443,489.89
企业所得税 27,339,887.00 31,932,224.26
个人所得税 3,211,544.75 4,487,582.87
城市维护建设税 8,260,539.37 7,610,132.20
房产税 638,113.92 609,466.48
教育费附加 4,273,881.41 3,986,778.94
资源税 12,437.80 13,809.33
土地使用税 1,360,851.84 1,361,142.85
其他 73,793.43 290,087.45
合计 174,512,729.78 157,734,714.27
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 10,104,845.56 3,325,068.49
应付股利 50,164,844.39 15,196,548.86
其他应付款 912,657,897.29 760,600,443.91
合计 972,927,587.24 779,122,061.26
123
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他 10,104,845.56 3,325,068.49
合计 10,104,845.56 3,325,068.49
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 50,164,844.39 15,196,548.86
合计 50,164,844.39 15,196,548.86
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
非关联方往来款 318,500,884.11 204,425,974.01
关联方往来款 252,406,940.11 244,914,916.43
保证金 200,394,907.10 143,999,704.48
代扣款 49,486,472.86 74,741,002.64
其他 91,868,693.11 92,518,846.35
合计 912,657,897.29 760,600,443.91
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
124
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43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 223,500,000.00 513,675,820.14
一年内到期的应付债券 308,073,333.33 613,673,333.33
一年内到期的租赁负债 6,559,480.74 12,198,396.11
合计 538,132,814.07 1,139,547,549.58
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 509,347,777.78 304,400,000.00
应收款项保理 104,000,000.00 208,500,000.00
待转销项税额 198,328,636.35 167,667,486.14
未终止确认票据 42,674,220.94 46,920,593.73
合计 854,350,635.07 727,488,079.87
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
21 保利 300,00 304,40 308,32
2021.0 3,921,
化工 100.00 1年 0,000. 0,000. 1,111.
9.02 111.11
CP001 00 00 11
22 保利 200,00 200,00 201,02
2022.0 1,026,
化工 100.00 1年 0,000. 0.00 0,000. 0.00 6,666.
3.31 666.67
CP001 00 00 67
500,00 304,40 200,00 509,34
4,947,
合计 0,000. 0,000. 0,000. 7,777.
777.78
00 00 00 78
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 387,500,000.00 390,000,000.00
抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 1,414,742,503.90 1,463,261,030.95
信用借款 201,749,999.95 10,012,916.67
合计 2,053,992,503.85 1,913,273,947.62
长期借款分类的说明：
125
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 36,714,883.42 39,721,583.60
未确认的融资费用 -11,329,344.02 -11,762,065.85
重分类至一年内到期的非流动负债 -5,327,268.58 -12,198,396.11
合计 20,058,270.82 15,761,121.64
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 3,788,598.25
合计 3,788,598.25
126
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
三供一业分离移
三供一业分离移
3,788,598.25 3,788,598.25 交财政补助资金
交财政补助资金
剩余待使用款项
合计 3,788,598.25 3,788,598.25
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 309,261,529.72 315,510,000.00
合计 309,261,529.72 315,510,000.00
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 315,510,000.00 314,490,000.00
四、其他变动 -6,248,470.28 -7,507,423.10
2.已支付的福利 -6,248,470.28 -7,507,423.10
3.其他
五、期末余额 309,261,529.72 306,982,576.90
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
127
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50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 554,992.35
合计 554,992.35
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 52,141,955.85 587,500.01 1,461,920.70 51,267,535.16
合计 52,141,955.85 587,500.01 1,461,920.70 51,267,535.16
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
盘江民爆
骆家桥生
12,991,66 158,333.4 12,833,33 与资产相
产点基础
6.67 4 3.23 关
设施配套
补助
盘江民爆
异地搬迁 9,250,000 124,999.9 9,125,000 与资产相
项目土地 .04 8 .06 关
补助
盘江民爆
智能制造
6,108,166 242,666.6 5,865,500 与资产相
新模式应
.88 4 .24 关
用项目补
助
盘江民爆
骆家桥土 5,550,000 5,475,000 与资产相
75,000.00
地基础设 .00 .00 关
施补助
新联爆破
创新性领
2,947,603 2,907,603 与收益相
军企业再 40,000.00
.34 .34 关
支持项目
补助
开阳物资
城北路办 2,210,765 2,210,765 与资产相
公楼拆迁 .32 .32 关
补偿
盘江民爆
异地搬迁 1,753,333 244,999.9 1,508,333 与收益相
项目政策 .30 8 .32 关
返还资金
新联爆破 1,686,650 336,547.1 1,350,103 与收益相
安全高效 .75 6 .59 关
128
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智能化爆
破科技创
新基地建
设补助
保融盛维
沈抚示范
1,650,000 1,650,000 与收益相
区本级科
.00 .00 关
技计划项
目补助
盘江民爆
异地搬迁
1,519,999 110,000.0 1,409,999 与资产相
DDNP 起爆
.66 2 .64 关
药自动化
专项补助
河南久联
胶状乳化
1,320,000 1,320,000 与资产相
炸药技术
.00 .00 关
改造发展
专项补助
盘江民爆
全自动雷
1,050,000 990,000.0 与资产相
管卡口编 60,000.00
.00 0 关
码一体机
项目补助
其他零星 4,103,769 587,500.0 4,621,896 与收益相
69,373.48
政府补助 .89 1 .42 关
52,141,95 587,500.0 445,920.6 1,016,000 51,267,53 与资产相
合计
5.85 1 4 .06 5.16 关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 169,583,333.34
合计 169,583,333.34
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
- -
487,625,30 483,883,56
股份总数 3,741,743. 3,741,743.
9.00 6.00
00 00
其他说明：
公司 2018 年重大资产重组事项涉及的标的公司山东银光民爆器材有限公司（现“保利 澳瑞凯（山东）矿业服务有限
公司）、贵州盘江民爆有限公司在承诺期限内部分业绩未达标，根据公司与交易对方（业绩承诺人）保利久联集团、贵
州盘江化工（集团）有限公司、山东银光化工集团有限公司、瓮福（集团）有限责任公司、贵州产业投资（集团）有限
责任公司（现贵州乌 江能源投资有限公司）于 2018 年 2 月 13 日、2018 年 5 月 28 日签署《业绩承诺与盈利补偿
129
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
协议》及其补充协议、《公司发行股份购买资 产暨关联交易报告书（修订稿）》的约定，交易对方分别对未达标的业绩
进行对价补偿，本次共补偿回购股份 3,741,743 股，回购注销完成后，公司总股本由 487,625,309 股变更为
483,883,566 股。上述事项已于 2022 年 4 月 18 日完成了相关业绩承诺应补偿股份的回购注销手续。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,329,204,696.77 3,741,743.00 1,332,946,439.77
价）
其他资本公积 -970,173.63 -970,173.63
合计 1,328,234,523.14 3,741,743.00 1,331,976,266.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进
17,824,32 17,824,32
损益的其
0.79 0.79
他综合收
益
130
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其中：重
新计量设 17,824,32 17,824,32
定受益计 0.79 0.79
划变动额
二、将重
- - - -
分类进损
687,405.0 1,196,180 1,196,180 1,883,585
益的其他
4 .82 .82 .86
综合收益
外币 - - - -
财务报表 687,405.0 1,196,180 1,196,180 1,883,585
折算差额 4 .82 .82 .86
- -
其他综合 17,136,91 15,940,73
1,196,180 1,196,180
收益合计 5.75 4.93
.82 .82
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 28,874,107.38 43,970,657.61 32,012,699.99 40,832,065.00
合计 28,874,107.38 43,970,657.61 32,012,699.99 40,832,065.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司对民爆器材生产、运输、爆破服务和工程施工等业务按照财企〔2012〕16 号的规定计提和使用安全生产费；
2022 年上半年共计提安全生产费 43,970,657.61 元，使用安全生产费 32,012,699.99 元。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 122,811,786.65 122,811,786.65
任意盈余公积 55,836,161.09 55,836,161.09
合计 178,647,947.74 178,647,947.74
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,587,478,263.51 1,456,382,259.50
调整后期初未分配利润 1,587,478,263.51 1,456,382,259.50
加：本期归属于母公司所有者的净利
2,065,098.33 35,693,299.90
润
应付普通股股利 20,806,993.33 25,356,516.07
131
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
期末未分配利润 1,568,736,368.51 1,466,719,043.33
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,583,013,572.98 2,103,427,832.73 2,532,318,475.64 1,939,890,084.73
其他业务 141,154,837.10 90,988,068.32 63,483,377.36 48,820,635.44
合计 2,724,168,410.08 2,194,415,901.05 2,595,801,853.00 1,988,710,720.17
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 2,724,168,410.08
其中：
民爆产品生产销售 1,040,487,830.34
爆破工程施工 1,542,525,742.64
其他 141,154,837.10
按经营地区分类 2,724,168,410.08
其中：
华北地区 321,361,414.91
东北地区 36,286,692.07
华东地区 423,547,913.03
华中地区 166,312,571.09
华南地区 104,401,320.23
西南地区 991,259,424.55
西北地区 637,100,102.72
其他(巴基斯坦） 43,898,971.48
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
132
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按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,783,003.86 4,477,255.35
教育费附加 3,390,482.34 4,083,162.41
资源税 77,230.75 20,370.84
房产税 3,858,550.64 2,727,231.60
土地使用税 4,431,974.58 3,327,423.42
车船使用税 100,806.65 109,579.95
印花税 1,180,938.19 1,414,526.91
其他 295,152.13 599,526.24
合计 17,118,139.14 16,759,076.72
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 0.00 55,086,117.24
职工薪酬 32,785,809.05 38,871,506.65
业务经费 11,543,339.35 13,250,361.97
装卸费 38,268.60 1,604,044.59
其他 20,797,084.61 29,465,454.98
合计 65,164,501.61 138,277,485.43
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 166,873,394.47 160,210,809.91
折旧与摊销 25,856,484.71 24,163,765.10
聘请中介机构费 2,686,287.64 6,046,901.91
133
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业务招待费 6,955,673.83 8,170,131.20
其他 58,420,138.15 70,743,749.45
合计 260,791,978.80 269,335,357.57
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 13,573,776.83 15,230,179.83
折旧与摊销 267,062.08 569,804.84
直接材料 30,918,212.17 18,861,186.04
其他费用 1,963,649.23 3,107,008.74
合计 46,722,700.31 37,768,179.45
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 132,347,277.79 92,432,462.30
减：利息收入 34,069,699.66 3,628,761.04
汇兑净损益 1,429,049.58 772,046.37
其他 3,369,634.35 654,494.49
合计 103,076,262.06 90,230,242.12
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,341,020.32 1,304,227.09
盘江民爆全自动雷管卡口编码一体机
124,999.98
项目
盘江民爆异地搬迁项目土地补助款 100,000.02
盘江民爆异地搬迁 DDNP 起爆药自动
26,666.64
化专项款
盘江民爆工信局政策返还款 103,999.98
盘江民爆省工信委智能制造新模式应
75,000.00
用项目补助
盘江民爆工信局骆家桥土地基础设施
175,000.02
补助
盘江民爆骆家桥生产点基础设施配套
补助
税收返还 199,219.63
收贵阳市工信局促生产稳就业保增长
100,000.00
专项资金款
收贵州省科学技术厅电子雷管、电雷
管、智能装配工艺技术及装备自动化 460,000.00
生产示范与推广款
收贵阳市市级补助资金-保主体稳就业 402,648.73
134
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支持工业企业扩产增效流动资金贷款
利息补贴款
国库退库 1,252,789.54 908,592.09
退回个人所得税手续费 121,175.53
合计 5,714,985.39 3,980,354.18
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他权益工具投资在持有期间取得的
2,270,000.00 2,470,000.00
股利收入
合计 2,270,000.00 2,470,000.00
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -853.19
应收账款坏账损失 89,268.62 5,601,625.91
合计 89,268.62 5,600,772.72
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
691,004.75
值损失
五、固定资产减值损失 -1,349,743.00
合计 -1,349,743.00 691,004.75
其他说明：
135
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73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
盘江民爆公司本部长江牌起重机销售
76,750.66
处置
固定资产处置 -32,877.77 50,000.00
合计 -32,877.77 126,750.66
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,165,305.75 2,631,538.54 3,165,305.75
非货币性资产交换利得 62,394.90 62,394.90
赔偿金、违约金及罚款收入 466,437.26 294,459.05 466,437.26
非流动资产毁损报废利得 181,471.47 31,650.23 181,471.47
其他 396,617.65 444,904.66 396,617.65
合计 4,272,227.03 3,402,552.48
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
内乡政府 内乡财政 910,000.0 与收益相
奖励
奖励款 局 0 关
346,955.7 906,873.1 与收益相
稳岗补贴 社保局 补助
5 6 关
清镇社保
局支付给
127,100.0 150,000.0 与收益相
我公司以 社保局 补助
0 0 关
工代训补
贴
政府减免 591,250.0 202,165.3 与收益相
补助
的税费 0 8 关
企业扶贫 100,000.0 与收益相
工信局 补助 46,000.00
款 0 关
安顺市工
安全生产 2,000,000 与收益相
业和信息 补助
专项资金 .00 关
化局
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 4,600.00 62,740.00 4,600.00
非流动资产毁损报废损失 448,418.95 169,030.60 448,418.95
赔偿金、违约金及罚款支出 2,043,526.75 1,877,629.15 2,043,526.75
136
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其他 802,247.11 240,791.83 802,247.11
合计 3,298,792.81 2,350,191.58 3,298,792.81
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,323,884.21 15,901,523.29
递延所得税费用 -3,264,938.66 529,863.45
合计 17,058,945.55 16,431,386.74
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 44,543,994.57
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,677,605.09
子公司适用不同税率的影响 9,152,843.73
调整以前期间所得税的影响 91,344.98
非应税收入的影响 -340,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 762,590.29
其他 715,061.46
所得税费用 17,058,945.55
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注 57
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 3,112,121.22 9,350,560.54
收到的利息收入 8,451,307.34 5,982,630.19
收到的保证金、押金及备用金 70,280,301.70 60,145,257.66
收到的罚款、赔款及违约金等 517,513.72 235,226.97
其他 58,930,259.04 30,183,481.11
合计 141,291,503.02 105,897,156.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
137
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用 58,145,089.85 64,465,740.21
付现销售费用 26,640,881.20 54,632,125.29
支付的保证金、押金及备用金 35,933,055.29 56,260,689.69
支付的罚款、赔款及违约金等 1,726,333.64 1,425,216.71
其他 62,312,158.65 42,663,100.09
合计 184,757,518.63 219,446,871.99
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制下收购被收购单位收购日
8,772,551.69 6,228,062.05
账面货币资金
合计 8,772,551.69 6,228,062.05
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现 3,000,000.00 100,001,125.00
承兑汇票保证金、保函退回 61,140,953.51 74,614,552.82
收到非金融企业借款 285,000,000.00
合计 349,140,953.51 174,615,677.82
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还应收账款保理款 104,000,000.00
票据到期承兑及支付保证金 114,995,000.00 179,184,366.71
归还非金融企业借款 17,446,666.66 170,000,000.00
归还保财借款 12,855,000.00
合计 249,296,666.66 349,184,366.71
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
138
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79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 27,485,049.02 52,210,648.01
加：资产减值准备 1,260,474.38 -6,291,777.47
固定资产折旧、油气资产折
82,646,477.42 126,958,215.83
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 11,135,956.68 3,121,149.84
无形资产摊销 10,271,878.10 23,346,454.32
长期待摊费用摊销 7,140,137.53 5,343,059.77
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -32,877.77 126,750.66
填列）
固定资产报废损失（收益以
-7,194.34 137,380.37
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
132,347,277.79 92,432,462.30
列）
投资损失（收益以“－”号填
-2,270,000.00 -2,470,000.00
列）
递延所得税资产减少（增加以
34,737.29 -4,911,062.14
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-3,299,675.95
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-42,827,672.13 -111,630,134.17
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-367,795,837.85 -327,523,202.77
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-236,480,535.54 216,684,018.94
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -380,391,805.37 67,533,963.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,333,576,720.14 992,658,554.68
减：现金的期初余额 1,391,219,123.77 1,210,412,820.28
加：现金等价物的期末余额
139
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减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -57,642,403.63 -217,754,265.60
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,333,576,720.14 1,391,219,123.77
其中：库存现金 305,524.13 432,960.61
可随时用于支付的银行存款 1,333,271,196.01 1,390,786,163.16
三、期末现金及现金等价物余额 1,333,576,720.14 1,391,219,123.77
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 268,240,707.03 票据、保函保证金，涉诉冻结等
固定资产 45,529,741.68 借款抵押
无形资产 51,845,587.01 借款抵押
合计 365,616,035.72
其他说明：
140
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82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 1,099,003.77 6.69 7,353,952.94
欧元
港币
巴基斯坦卢比 490,580,353.43 0.03 14,717,410.60
纳米比亚币 538,652.63 0.40 215,461.05
应收账款
其中：美元 6,286,208.42 6.68 41,991,872.23
欧元
港币
纳米比亚币
巴基斯坦卢比
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 103,764.13 其他收益 103,764.13
社保局留工培训补助 111,500.00 其他收益 111,500.00
税收返还 457,319.68 其他收益 457,319.68
政府补贴 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
工信局拨 2021 年培育企业
50,000.00 其他收益 50,000.00
补贴
收清镇市工信局企业稳定发
15,600.00 其他收益 15,600.00
展增产达效专项资金款
141
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（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
河北卫星 -
2022 年 01 223,462,3 2022 年 01 取得控制 47,390,95
化工股份 70.00% 现金收购 9,479,774
月 01 日 00.00 月 01 日 权 3.79
有限公司 .46
湖南金能
-
自动化设 2022 年 01 1,200,000 2022 年 01 取得控制 7,169,608
42.86% 现金收购 694,850.9
备有限公 月 01 日 .00 月 01 日 权 .13
3
司
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本 河北卫星化工股份有限公司 湖南金能自动化设备有限公司
--现金 223,462,300.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的
公允价值
--其他 3,384,000.00
合并成本合计 223,462,300.00 3,384,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份
135,636,862.86 7,332,102.50
额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资
87,825,437.14 -3,948,102.50
产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
142
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
河北卫星化工股份有限公司 湖南金能自动化设备有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 630,277,510.86 342,076,760.75 27,131,728.31 23,014,484.79
货币资金 8,753,821.90 8,753,821.90 1,845,385.41 1,845,385.41
应收款项 104,150,175.80 104,150,175.80 11,460,342.46 11,460,342.46
存货 22,438,575.03 22,438,575.03 3,594,177.37 3,594,177.37
固定资产 129,091,704.52 75,249,983.43 600,364.58 399,711.41
无形资产 341,386,330.43 106,998,999.52 3,916,590.34
其他资产 24,456,903.18 24,485,205.07 5,714,868.14 5,714,868.14
负债： 418,206,484.96 346,811,513.89 10,023,488.00 8,994,177.12
借款 3,000,000.00 3,000,000.00
应付款项 264,821,938.30 264,821,938.30 788,728.95 788,728.95
递延所得税负债 72,256,373.77 861,402.70 1,029,310.88
其他负债 78,128,172.89 78,128,172.89 8,205,448.17 8,205,448.17
净资产 212,071,025.90 -4,734,753.14 17,108,240.31 14,020,307.67
减：少数股东权益 18,304,078.96 16,239,276.44 9,776,137.81 8,011,604.78
取得的净资产 193,766,946.94 -20,974,029.58 7,332,102.50 6,008,702.89
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
143
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（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
保利新联爆破
爆破与拆除工
工程集团有限 贵州贵阳 贵州贵阳 83.41% 投资设立
程
公司
贵州盘江民爆 民用爆炸物品 同一控制下的
贵州清镇 贵州清镇 100.00%
有限公司 的生产销售 企业合并
保利特能工程
贵州贵阳 北京 房屋建筑业 100.00% 投资设立
有限公司
甘肃久联民爆 民用爆炸物品 非同一控制下
甘肃兰州 甘肃兰州 100.00%
器材有限公司 的生产销售 的企业合并
民用爆破物品
安顺久联民爆
贵州安顺 贵州安顺 的生产销售、 100.00% 投资设立
有限责任公司
研究与开发
民用爆破物品
贵阳久联化工 同一控制下的
贵州贵阳 贵州贵阳 的生产销售、 51.00%
有限责任公司 企业合并
研究与开发
西藏保利久联 民用爆破物品
民爆器材发展 西藏拉萨 西藏拉萨 的生产销售、 51.00% 投资设立
有限公司 研究与开发
贵州联合民爆
民用爆破器材
器材经营有限 贵州贵阳 贵州贵阳 51.00% 投资设立
销售
责任公司
民用爆破技术
保利澳瑞凯管
山东威海 山东威海 开发、技术咨 51.00% 投资设立
理有限公司
询服务
河南久联神威
民用爆炸物品 非同一控制下
民爆器材有限 河南南阳 河南南阳 90.01%
的生产销售 的企业合并
公司
保利生态产业 生态保护和环
北京 北京 100.00% 投资设立
发展有限公司 境治理业
湖南金聚能科 专用设备制造 非同一控制下
湖南长沙 湖南长沙 65.00%
技有限公司 业 的企业合并
保联石家庄科 数码电子技术
河北石家庄 河北石家庄 100.00% 投资设立
技有限公司 推广和应用
保融盛维（沈 数码电子雷管
阳）科技有限 辽宁沈抚 辽宁沈抚 模组等生产与 51.00% 投资设立
公司 销售
贵阳花溪安捷 雷管炸药危险
非同一控制下
运输有限责任 贵州贵阳 贵州贵阳 品运输、普通 66.45%
的企业合并
公司 货物运输
河北卫星化工 河北石家庄 河北石家庄 民用爆炸物品 70.00% 非同一控制下
145
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
股份有限公司 的生产销售 的企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
保利澳瑞凯管理有限
49.00% 4,898,732.79 313,360,098.30
公司
保利新联爆破工程集
16.59% 4,980,683.93 298,956,011.30
团有限公司
河南久联神威民爆器
9.99% 652,999.42 21,578,966.60
材有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
保利
澳瑞 1,022 1,024
569,3 453,1 120,6 11,58 132,1 562,2 461,7 115,6 10,53 126,1
凯管 ,416, ,029,
01,89 14,94 05,42 6,310 91,73 60,16 68,95 10,67 2,637 43,31
理有 832.7 124.6
0.03 2.70 2.88 .91 3.79 6.90 7.73 9.31 .83 7.14
限公 3 3
司
保利
新联
7,241 2,515 9,757 6,285 1,507 7,792 7,645 2,238 9,884 6,336 1,621 7,957
爆破
,645, ,369, ,015, ,373, ,408, ,782, ,745, ,427, ,173, ,359, ,204, ,563,
工程
303.0 741.5 044.5 391.4 936.1 327.5 629.2 909.1 538.3 589.7 010.3 600.1
集团
1 8 9 2 5 7 2 1 3 8 6 4
有限
公司
河南
久联
神威 171,9 146,5 318,5 103,2 11,76 115,0 159,8 152,6 312,4 102,1 11,78 113,8
民爆 68,41 88,90 57,31 84,39 9,424 53,81 53,36 05,31 58,68 13,36 2,340 95,70
器材 6.67 0.75 7.42 0.62 .18 4.80 8.30 6.26 4.56 2.98 .85 3.83
有限
公司
单位：元
子公司名 本期发生额 上期发生额
146
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
保利澳瑞
253,771,4 18,605,24 18,605,24 16,591,23 188,139,2 7,369,231 7,271,276 7,271,276
凯管理有
06.09 5.39 5.39 3.54 01.43 .80 .77 .77
限公司
保利新联
-
爆破工程 1,273,731 27,310,35 26,114,17 1,184,870 21,581,15 21,552,65 21,552,65
249,146,3
集团有限 ,216.08 2.45 1.63 ,092.91 0.92 8.88 8.88
24.81
公司
河南久联
神威民爆 179,205,9 10,010,04 10,010,04 7,214,660 210,566,0 15,988,70 15,988,70 19,210,32
器材有限 94.75 5.89 5.89 .49 21.97 3.36 3.36 4.99
公司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
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保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
贵州安联建材 建材产品研
贵州贵安 贵州贵安 49.00% 权益法
开发有限公司 发、生产销售
能源化工材料
湖南金能科技
湖南常德 湖南常德 研发、生产销 49.00% 权益法
实业有限公司
售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
148
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贵州安联建材开发有 湖南金能科技实业有 贵州安联建材开发有 湖南金能科技实业有
限公司 限公司 限公司 限公司
流动资产 65,894,633.27 14,272,511.68 64,005,625.02 14,664,760.95
非流动资产 18,828,186.33 26,095,197.89 20,392,472.84 26,646,770.50
资产合计 84,722,819.60 40,367,709.57 84,398,097.86 41,311,531.45
流动负债 44,761,314.17 21,676,126.45 44,876,586.31 21,285,279.35
非流动负债 0.00
负债合计 44,761,314.17 21,676,126.45 44,876,586.31 21,285,279.35
少数股东权益
归属于母公司股东权
39,961,505.43 18,691,583.12 39,521,511.55 20,026,252.10
益
按持股比例计算的净
19,581,137.66 9,158,875.73 19,365,540.66 9,812,863.53
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他 -215,597.00
对联营企业权益投资
19,365,540.66 9,812,863.53 19,365,540.66 9,812,863.53
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 2,850,515.15 7,334,412.14 5,592.24 10,866,272.43
净利润 -1,307,368.37 -1,329,608.98 -553,150.41 -2,683,496.79
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -1,307,368.37 -1,329,608.98 -553,150.41 -2,683,496.79
本年度收到的来自联
营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
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（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险包括信用风险、市场风险和流动性风险。公 司经营管理层全面负责风险管理
目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、其他权益工具投资、应付账款等，各项金融工具的详细情况
说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司 经营业绩的负面影响降低到最低
水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司
所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用
风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，对每一客户均设置了赊销限额，相应的赊销风险由
本公司本部执行控制。本公司因提供财务担保而面临的信用风险处于可控状态。
流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策
是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时
150
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债
务。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合
理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
保利久联控股集 国有资产经营管
贵州省贵阳市 29,318.43 44.70% 44.70%
团有限责任公司 理等
本企业的母公司情况的说明
151
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
保利久联控股集团有限责任公司直接持有本公司股份 29.76%，通过贵州盘江化工（集团）有限公司间接持有本公司
股份 14.94%，合计持股比例 44.70%。本公司的最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
保利民爆哈密有限公司 受同一控制方控制
贵州盘化实业有限公司 受同一控制方控制
北京理工北阳爆破工程技术有限责任公司 受同一控制方控制
新时代民爆（辽宁）股份有限公司 受同一控制方控制
贵州久联集团房地产开发有限责任公司 受同一控制方控制
北京新保利大厦房地产开发有限公司 受同一控制方控制
贵州久联企业集团新联轻化工有限责任公司 受同一控制方控制
新时代辽科（阜新）爆破工程有限公司 受同一控制方控制
保利科技有限公司 受同一控制方控制
中和招标有限公司 受同一控制方控制
保利财务有限公司 受同一控制方控制
保利民爆科技集团股份有限公司 受同一控制方控制
保利民爆济南销售有限公司 受同一控制方控制
贵州恒信利投资有限公司 受同一控制方控制
保利化工控股有限公司 受同一控制方控制
贵州盘江化工（集团）有限公司 受同一控制方控制、持有本公司股份 14.94%
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
新时代民爆（辽
宁）股份有限公 采购商品 5,557,321.52 否 3,398,601.77
司
新时代辽科（阜 接受劳务 2,732,147.87 否 303,670.00
152
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
新）爆破工程有
限公司
纳雍县捷安富民
运输有限责任公 接受劳务 520,705.06 否
司
贵州盘化实业有 采购商品、接受
7,610,397.35 否 7,800,619.42
限公司 劳务
北京理工北阳爆
破工程技术有限 接受劳务 14,229,934.32 否 15,715,625.98
责任公司
保利民爆科技集 采购商品、接受
228,303.66 否
团股份有限公司 劳务
保利民爆哈密有 采购商品、接受
49,236,199.20 否 52,366,450.11
限公司 劳务
上海保利物业酒
店管理集团有限
接受劳务 49,334.86 否
公司北京新保利
大厦分公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
遵义市恒安爆破工程服务有
销售商品 614,684.60
限公司
淄博市民用爆破器材专卖有
销售商品 4,049,747.56
限公司
沿河开源爆破工程有限公司 销售商品 7,157,392.58
新时代民爆（辽宁）股份有
销售商品 4,212,177.50 2,707,522.12
限公司
桐梓县娄山爆破工程有限公
销售商品 229,592.92
司
黔东南众力民爆有限公司 销售商品 5,261,357.37
纳雍县众恒爆破服务有限责
销售商品 210,641.41
任公司
纳雍县永安富民爆破服务有
销售商品 553,286.87
限责任公司
贵州省金沙县金钻爆破工程
销售商品 1,467,077.10
服务有限公司
贵州盘化实业有限公司 销售商品 109,865.41 28,746.02
贵州大方盛恒爆破服务有限
销售商品 20,867.90
公司
赤水市建兴爆破工程服务有
销售商品 316,099.12
限公司
北京理工北阳爆破工程技术
销售商品 218,539.03 1,115,682.06
有限责任公司
保利民爆科技集团股份有限
销售商品 401,013.44 2,997,951.15
公司
保利民爆济南销售有限公司 销售商品 199,561.72 4,635,486.73
保利民爆哈密有限公司 销售商品 5,760,662.82 2,521,141.22
保利科技有限公司 提供劳务、销售商品 73,394.50
安顺新联爆破工程有限公司 销售商品 1,316,126.40
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
153
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
北京新
保利大
厦房地 房屋及 540,00
产开发 建筑物 0.00
有限公
司
保利久
联股份
土地使 289,98 361,23
集团有
用权 5.30 8.87
限责任
公司
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
保利新联爆破工程集 100,000,000.00 2021 年 06 月 30 日 2023 年 06 月 30 日 否
154
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
团有限公司
保利新联爆破工程集
100,000,000.00 2021 年 08 月 31 日 2023 年 08 月 30 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
100,000,000.00 2021 年 10 月 29 日 2023 年 10 月 28 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
100,000,000.00 2022 年 01 月 05 日 2023 年 01 月 05 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
166,820,000.00 2022 年 05 月 31 日 2023 年 05 月 31 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
100,000,000.00 2020 年 11 月 12 日 2022 年 11 月 11 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
195,740,000.00 2022 年 03 月 29 日 2023 年 03 月 30 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
71,500,000.00 2021 年 07 月 30 日 2022 年 07 月 29 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
100,000,000.00 2021 年 08 月 27 日 2022 年 08 月 26 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
130,000,000.00 2021 年 11 月 12 日 2022 年 11 月 11 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
40,000,000.00 2022 年 01 月 01 日 2022 年 12 月 31 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
48,000,000.00 2022 年 01 月 26 日 2023 年 01 月 09 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
90,000,000.00 2021 年 10 月 29 日 2022 年 10 月 25 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
25,000,000.00 2021 年 10 月 27 日 2022 年 10 月 25 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
50,000,000.00 2021 年 11 月 30 日 2022 年 11 月 29 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
120,000,000.00 2021 年 12 月 13 日 2022 年 12 月 12 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
45,000,000.00 2021 年 12 月 17 日 2023 年 12 月 14 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
150,000,000.00 2021 年 12 月 08 日 2022 年 11 月 28 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
100,000,000.00 2022 年 01 月 19 日 2023 年 01 月 05 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
100,000,000.00 2021 年 12 月 24 日 2022 年 12 月 23 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
83,410,000.00 2022 年 04 月 28 日 2023 年 04 月 13 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
41,705,000.00 2022 年 06 月 17 日 2023 年 06 月 02 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
2,400,000.00 2020 年 01 月 20 日 2023 年 01 月 20 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
67,448,000.00 2022 年 06 月 29 日 2023 年 06 月 28 日 否
团有限公司
保利新联爆破工程集
334,387,900.00 2021 年 07 月 21 日 2022 年 06 月 20 日 否
团有限公司
贵阳久联化工有限责
10,000,000.00 2022 年 03 月 07 日 2022 年 09 月 03 日 否
任公司
贵阳久联化工有限责
10,000,000.00 2021 年 03 月 28 日 2023 年 03 月 27 日 否
任公司
贵阳久联化工有限责
30,000,000.00 2021 年 10 月 19 日 2024 年 10 月 18 日 否
任公司
贵阳久联化工有限责
15,000,000.00 2022 年 01 月 04 日 2025 年 01 月 03 日 否
任公司
155
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
安顺久联民爆有限责
50,000,000.00 2021 年 03 月 09 日 2023 年 03 月 08 日 否
任公司
安顺久联民爆有限责
32,500,000.00 2021 年 03 月 31 日 2024 年 03 月 30 日 否
任公司
安顺久联民爆有限责
46,500,000.00 2021 年 10 月 22 日 2022 年 10 月 21 日 否
任公司
安顺久联民爆有限责
50,000,000.00 2022 年 05 月 26 日 2024 年 05 月 26 日 否
任公司
甘肃久联民爆器材有
20,000,000.00 2021 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 25 日 否
限公司
甘肃久联民爆器材有
20,000,000.00 2021 年 09 月 27 日 2022 年 09 月 26 日 否
限公司
甘肃久联民爆器材有
10,000,000.00 2021 年 11 月 10 日 2022 年 11 月 08 日 否
限公司
甘肃久联民爆器材有
20,000,000.00 2021 年 11 月 26 日 2022 年 11 月 25 日 否
限公司
甘肃久联民爆器材有
10,000,000.00 2022 年 04 月 20 日 2023 年 04 月 20 日 否
限公司
甘肃久联民爆器材有
48,500,000.00 2019 年 08 月 20 日 2020 年 08 月 20 日 否
限公司
甘肃久联民爆器材有
10,000,000.00 2022 年 05 月 16 日 2023 年 05 月 16 日 否
限公司
甘肃久联民爆器材有
5,000,000.00 2022 年 06 月 10 日 2024 年 06 月 09 日 否
限公司
贵州盘江民爆有限公
60,000,000.00 2021 年 09 月 30 日 2022 年 09 月 30 日 否
司
贵州盘江民爆有限公
25,000,000.00 2021 年 08 月 05 日 2022 年 08 月 05 日 否
司
贵州盘江民爆有限公
100,000,000.00 2022 年 01 月 04 日 2023 年 01 月 04 日 否
司
贵州盘江民爆有限公
50,000,000.00 2022 年 03 月 15 日 2023 年 03 月 15 日 否
司
贵州盘江民爆有限公
50,000,000.00 2022 年 06 月 20 日 2023 年 06 月 20 日 否
司
贵州盘江民爆有限公
77,916,700.00 2022 年 03 月 02 日 2025 年 03 月 01 日 否
司
贵州盘江民爆有限公
91,666,700.00 2022 年 02 月 22 日 2024 年 02 月 22 日 否
司
贵州开源爆破工程有
10,000,000.00 2021 年 09 月 29 日 2023 年 09 月 28 日 否
限公司
保利生态环境工程有
9,480,400.00 2021 年 11 月 16 日 2023 年 10 月 23 日 否
限责任公司
保利生态环境工程有
16,341,100.00 2021 年 12 月 17 日 2023 年 10 月 21 日 否
限责任公司
保利生态环境工程有
12,589,900.00 2022 年 01 月 24 日 2022 年 10 月 21 日 否
限责任公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
156
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
保利久联控股集团有
100,000,000.00 2022 年 05 月 06 日 2023 年 05 月 06 日
限责任公司
保利财务有限公司 80,000,000.00 2022 年 06 月 13 日 2023 年 06 月 13 日
保利财务有限公司 117,000,000.00 2022 年 06 月 14 日 2023 年 06 月 14 日
保利财务有限公司 100,000,000.00 2022 年 06 月 15 日 2023 年 06 月 15 日
保利财务有限公司 105,000,000.00 2022 年 06 月 16 日 2023 年 06 月 16 日
保利财务有限公司 110,000,000.00 2022 年 06 月 17 日 2023 年 06 月 17 日
保利财务有限公司 135,000,000.00 2022 年 06 月 20 日 2023 年 06 月 20 日
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金
保利财务有限公
314,791,345.59 535,690,720.99
司
应收账款
沿河开源爆破工
25,258,896.30 0.00 27,488,576.30
程有限公司
保利久联控股集
13,496,849.60 0.00 13,496,849.60
团有限责任公司
新时代民爆（辽
宁）股份有限公 5,824,743.00 0.00 7,740,633.00
司
纳雍县众恒爆破
服务有限责任公 6,952,593.38 0.00 6,920,769.38
司
淄博市民用爆破
器材专卖有限公 1,821,961.60 0.00 4,801,803.93
司
157
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
赤水市建兴爆破
工程服务有限公 4,482,192.00 319,255.12 4,290,000.00
司
新时代辽科（阜
新）爆破工程有 3,723,090.85 0.00 4,023,090.85
限公司
北京理工北阳爆
破工程技术有限 2,356,048.91 0.00 3,966,770.47
责任公司
贵州久联集团房
地产开发有限责 3,855,807.55 0.00 3,855,807.55
任公司
安顺新联爆破工
1,114,650.00 0.00 2,716,754.10
程有限公司
保利民爆哈密有
2,563,330.43 0.00 2,235,570.43
限公司
纳雍县永安富民
爆破服务有限责 1,142,810.81 0.00 2,030,503.83
任公司
贵州大方盛恒爆
1,260,530.42 0.00 1,339,663.42
破服务有限公司
瓮安县民用爆破
0.00 0.00 1,302,637.41
服务有限公司
遵义市恒安爆破
工程服务有限公 1,156,913.22 0.00 978,785.22
司
贵州久联企业集
团新联轻化工有 953,515.82 0.00 953,515.82
限责任公司
保利民爆济南销
97,000.00 0.00 749,885.00
售有限公司
黔东南众力民爆
0.00 0.00 723,747.78
有限公司
保利民爆济南科
86,954.00 0.00 705,583.70
技有限公司
贵州省金沙县金
钻爆破工程服务 199,625.23 0.00 403,803.71
有限公司
北京理工北阳爆
破工程技术有限
616,941.07 0.00 389,811.68
责任公司蒙阴分
公司
桐梓县娄山爆破
96,000.00 0.00 53,760.00
工程有限公司
贵州盘化实业有
2,557.50 0.00 13,431.70
限公司
应收票据
保利民爆哈密有
500,000.00
限公司
预付款项
北京理工北阳爆
破工程技术有限 434,812.71
责任公司
保利民爆哈密有
1,715,699.65
限公司
新时代民爆（辽
4,989,061.00 4,989,061.00
宁）股份有限公
158
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司
保利民爆济南科
1,169,552.16
技有限公司
贵州久联企业集
团新联轻化工有 296,420.95 296,420.95
限责任公司
贵州盘化实业有
254,688.34
限公司
其他应收款
贵州恒信利投资
8,497,628.30 8,530,930.82
有限公司
北京理工北阳爆
破工程技术有限 880,079.74 3,631,787.98
责任公司
贵州盘江化工
（集团）有限公 3,515,327.45
司
安顺新联爆破工
615,295.80 615,295.80
程有限公司
保利久联控股集
584,393.64 507,868.82
团有限责任公司
保利民爆科技集
425,100.00
团股份有限公司
保利化工控股有
374,400.00
限公司
贵州久联企业集
团新联轻化工有 324,886.85
限责任公司
保利民爆哈密有
99,081.24 77,808.13
限公司
新时代辽科（阜
新）爆破工程有 18,164.16
限公司
上海保利物业酒
店管理集团有限
8,962.50 8,962.50
公司北京新保利
大厦分公司
贵州久联集团房
地产开发有限责 2,000.00 2,000.00
任公司
应收股利
安顺新联爆破工
2,481,120.38 2,481,120.38
程有限公司
遵义市恒安爆破
工程服务有限公 1,841,627.55 1,841,627.55
司
贵安新区开发投
2,091,000.00 2,091,000.00
资有限公司
遵义市联合民爆
器材经营有限公 54,481.77 54,481.77
司
（2） 应付项目
单位：元
159
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
保利民爆哈密有限公司 30,991,585.81 46,032,835.28
保利民爆济南科技有限公司 0.00 12,128,764.34
北京理工北阳爆破工程技术
4,564,051.13 8,787,562.23
有限责任公司
黔东南州新联富誉爆破工程
0.00 465,642.50
有限责任公司
贵州久联企业集团新联轻化
0.00 464,777.63
工有限责任公司
贵州省仁怀市神力爆破工程
0.00 453,229.92
服务有限公司
新时代民爆（辽宁）股份有
3,142,011.12 346,091.98
限公司
贵州省金沙县金钻爆破工程
283,674.75
服务有限公司
贵州盘化实业有限公司 4,818,698.76 143,180.00
遵义市恒安爆破工程服务有
120,000.00
限公司
纳雍县捷安富民运输有限责
567,568.51
任公司
新时代辽科（阜新）爆破工
65,441.18
程有限公司
应付票据
贵州盘化实业有限公司 40,000,000.00
保利财务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
其他应付款
保利久联控股集团有限责任
188,416,645.17 86,964,593.38
公司
贵州盘江化工（集团）有限
49,629,780.59 54,527,156.27
公司
纳雍县捷安富民运输有限责
451,800.20 451,800.20
任公司
保利化工控股有限公司 211,350.00 211,350.00
保利民爆科技集团股份有限
0.00 75,826.40
公司
贵州久联集团房地产开发有
2,522.40 57,604.30
限责任公司
保利民爆济南科技有限公司 18,169.00 18,169.00
纳雍县众恒爆破服务有限责
0.00 218,865.74
任公司
保利民爆哈密有限公司 23,630.24 172,819.31
安顺新联爆破工程有限公司 4,732.56
黔东南众力民爆有限公司 231,773.29 1,084.80
北京理工北阳爆破工程技术
2,591,459.74
有限责任公司
新时代辽科（阜新）爆破工
500,000.00
程有限公司
短期借款
保利财务有限公司
一年内到期的长期借款
保利财务有限公司 3,500,000.00 7,000,000.00
长期借款
保利财务有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
160
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
161
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 3 个报告分部，分别为：爆破及工程施工、民爆产品生
产 及销售、其他。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公
司管理 层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业
162
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
绩。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计
与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
民爆器材生产及
项目 爆破工程及施工 其他 分部间抵销 合计
销售
1,542,525,742.6 1,040,487,830.3 2,724,168,410.0
营业收入 141,154,837.10
4 4 8
1,318,272,140.8 2,194,415,901.0
营业成本 785,155,691.91 90,988,068.33
1 5
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
527,947 73,430, 454,516 535,439 74,079, 461,359
账准备 100.00% 13.91% 100.00% 13.84%
,004.96 402.36 ,602.60 ,423.08 670.98 ,752.10
的应收
账款
其
中：
信用风
134,822 73,430, 61,391, 134,822 74,079, 60,742,
险特征 25.54% 54.46% 25.18% 54.95%
,021.36 402.36 619.00 ,021.36 670.98 350.38
组合
回收风
险较低 393,124 393,124 400,617 400,617
74.46% 74.82%
的民爆 ,983.60 ,983.60 ,401.72 ,401.72
产品款
527,947 73,430, 454,516 535,439 74,079, 461,359
合计 100.00% 13.91% 100.00% 13.84%
,004.96 402.36 ,602.60 ,423.08 670.98 ,752.10
163
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备： 73,430,402.36
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
回收风险较低的民爆产品应
393,124,983.60
收款
信用风险特征组合 134,822,021.36 73,430,402.36 54.46%
合计 527,947,004.96 73,430,402.36
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 238,057,432.42
1至2年 142,778,992.99
2至3年 37,320,128.05
3 年以上 109,790,451.50
3至4年 3,455,508.42
4至5年 32,790,980.02
5 年以上 73,543,963.06
合计 527,947,004.96
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
74,079,670.9 73,430,402.3
坏账准备 649,268.62
8 6
74,079,670.9 73,430,402.3
合计 649,268.62
8 6
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
164
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
贵州联合民爆器材经营有限
358,957,521.68 67.99%
责任公司
贵州众恒爆破工程有限公司 13,212,270.07 2.50%
贵州黔南化轻民爆器材有限
7,955,021.98 1.51% 7,268,527.71
责任公司
习水县恒源爆破工程有限公
5,730,922.27 1.09% 4,867,179.90
司
德江新城爆破工程有限公司 5,609,955.20 1.06% 5,609,955.20
合计 391,465,691.20 74.15%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 37,011,475.18 40,244,597.79
其他应收款 728,758,529.60 720,430,857.77
合计 765,770,004.78 760,675,455.56
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
165
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
保利澳瑞凯（山东）矿业服务有限公
5,057,289.28
司
安顺久联民爆有限责任公司 7,607,014.17 8,532,847.50
贵阳花溪安捷运输有限责任公司 261,029.86 261,029.86
保利新联爆破工程集团有限公司 25,165,647.27 25,165,647.27
贵阳久联化工有限责任公司 1,227,783.88 1,227,783.88
保利澳瑞凯管理有限公司 2,750,000.00
合计 37,011,475.18 40,244,597.79
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
保利新联爆破工程集
25,165,647.27 1至2年 暂留公司经营使用 否
团有限公司
安顺久联民爆有限责
7,607,014.17 1至2年 暂留公司经营使用 否
任公司
合计 32,772,661.44
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金押金组合 34,134.47 32,516.73
166
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
往来组合 729,140,139.26 721,129,959.53
备用金组合 682,281.94 366,407.58
合计 729,856,555.67 721,528,883.84
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 1,098,026.07 1,098,026.07
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
2022 年 6 月 30 日余
1,098,026.07 1,098,026.07
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 414,538,356.33
1至2年 222,683,376.10
2至3年 48,955,862.25
3 年以上 43,678,960.99
3至4年 4,761,710.74
4至5年 38,917,250.25
合计 729,856,555.67
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按信用风险特
征组合计提坏 1,098,026.07 1,098,026.07
账准备
合计 1,098,026.07 1,098,026.07
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
167
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4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
保利新联爆破工
关联方往来款 639,054,241.26 2 年以内 87.56%
程集团有限公司
吐鲁番银光民爆
关联方往来款 34,358,337.50 3 年以内 4.71%
有限公司
保联石家庄科技
关联方往来款 22,000,000.00 1-2 年 3.01%
有限公司
安顺久联民爆有
关联方往来款 17,277,048.45 3 年以内 2.37%
限责任公司
河北卫星化工股
关联方往来款 15,450,000.00 1-2 年 2.12%
份有限公司
合计 728,139,627.21 99.77%
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,947,311,98 2,947,311,98 2,713,849,68 2,713,849,68
对子公司投资
3.05 3.05 3.05 3.05
2,947,311,98 2,947,311,98 2,713,849,68 2,713,849,68
合计
3.05 3.05 3.05 3.05
168
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
保利新联爆
865,979,68 865,979,68
破工程集团
2.55 2.55
有限公司
贵州盘江民 504,981,40 504,981,40
爆有限公司 5.91 5.91
保利澳瑞凯
355,187,84 355,187,84
管理有限公
3.54 3.54
司
保利特能工 251,847,65 251,847,65
程有限公司 2.54 2.54
甘肃久联民
177,765,43 177,765,43
爆器材有限
7.31 7.31
公司
河南久联神
172,700,00 172,700,00
威民爆器材
0.00 0.00
有限公司
安顺久联民
100,000,00 100,000,00
爆有限责任
0.00 0.00
公司
贵阳久联化
45,899,950 45,899,950
工有限责任
.79 .79
公司
湖南金聚能
43,569,200 43,569,200
科技有限公
.00 .00
司
保利生态产
38,572,426 38,572,426
业发展有限
.19 .19
公司
西藏保利久
联民爆器材 30,600,000 30,600,000
发展有限公 .00 .00
司
贵州联合民
爆器材经营 26,111,625 26,111,625
有限责任公 .74 .74
司
保联石家庄
20,000,000 10,000,000 30,000,000
科技有限公
.00 .00 .00
司
保融盛维
10,200,000 10,200,000
（沈阳）科
.00 .00
技有限公司
贵阳花溪安
2,658,000. 2,658,000.
捷运输有限
00 00
责任公司
保利澳瑞凯
（山东）矿 67,776,458 67,776,458
业服务有限 .48 .48
公司
河北卫星化 223,462,30 223,462,30
169
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
工股份有限 0.00 0.00
公司
2,713,849, 233,462,30 2,947,311,
合计
683.05 0.00 983.05
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 71,668,036.22 57,822,237.61 165,320,597.14 112,959,568.93
其他业务 741,710.92 832,385.25 4,860,205.11 688,664.74
合计 72,409,747.14 58,654,622.86 170,180,802.25 113,648,233.67
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 72,409,747.14 72,409,747.14
其中：
民爆产品 71,668,036.22 71,668,036.22
其他 741,710.92 741,710.92
按经营地区分类 72,409,747.14 72,409,747.14
其中：
西南地区 72,409,747.14 72,409,747.14
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
170
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其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 12,750,000.00 3,528,531.50
合计 12,750,000.00 3,528,531.50
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -207,349.99
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
3,136,026.80 收到的各项技改拨款
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-1,955,242.59
支出
减：所得税影响额 174,525.57
少数股东权益影响额 70,539.25
合计 728,369.40 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
171
保利联合化工控股集团股份有限公司 2022 年半年度报告全文
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
0.06% 0.004 0.004
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.04% 0.003 0.003
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
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