国机精工股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2021-065
国机精工股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保
证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增 年初至报告期末比上年
本报告期 年初至报告期末
减 同期增减
营业收入（元） 851,665,747.98 46.19% 2,519,525,372.72 56.67%
归属于上市公司股东的
47,950,742.31 50.56% 174,136,416.73 216.48%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 24,249,001.54 -7.20% 133,678,943.65 247.95%
利润（元）
经营活动产生的现金流
—— —— -6,474,414.01 -108.59%
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0914 50.58% 0.3321 216.59%
稀释每股收益（元/股） 0.0914 50.58% 0.3321 216.59%
加权平均净资产收益率 1.53% 0.37% 6.08% 4.06%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,888,181,288.75 4,736,916,042.36 3.19%
归属于上市公司股东的
2,932,319,350.20 2,773,783,345.18 5.72%
所有者权益（元）
1
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(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末金
项目 本报告期金额 说明
额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
233,761.74 258,449.28
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 23,550,467.85 39,215,131.93
额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 7,541,478.00 16,289,592.48
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,448,070.06 -6,672,071.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,544.86 36,503.40
减：所得税影响额 3,011,191.54 6,343,762.98
少数股东权益影响额（税后） 2,173,250.08 2,326,369.35
合计 23,701,740.77 40,457,473.08 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金比期初减少50.33%，主要是偿还贷款以及补充营运资金。
2.交易性金融资产比期初增加31.16%，主要是持有苏美达股票股价上升和购买理财所致。
3.应收账款比期初增加95.91%，主要是营业收入增长所致。
4.应收款项融资比期初减少46.10%，主要是销售回款的银行承兑汇票用于支付商品和劳务款
所致。
5.预付款项比期初增加94.71%，主要是预付的采购款增加。
6.其他非流动资产比期初增加77.48%，主要是研发支出增加。
7.应付账款比期初增加46.32%，主要是营业收入规模增大带动采购规模增大所致。
8.合同负债比期初增加42.03%，主要是预收款项增加。
9.应付职工薪酬比期初减少43.02%，主要是本期支付前期应付职工薪酬所致。
10.递延收益比期初增加37.17%，主要收到公司项目相关的政府补助所致。
11.营业收入同比增长56.67%，主要是在下游需求拉动下，业务增长所致。
12.营业成本同比增长65.92%，主要是因为营业收入的增长。
13.公允价值变动损益同比增长2,865.76万元，主要是持有的苏美达股票股价上升。
14.信用减值损失同比减少48.63%，主要是其他应收款的减值损失减少所致。
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15.营业利润、利润总额以及归属于母公司所有者的净利润同比增长主要是营业收入增长带动
营业毛利润增长所致。
16.经营活动产生的现金流量净额同比减少108.59%，主要是收到的税费返还减少，支付的薪
酬和税费同比增加所致。
17.投资活动产生的现金流量净额同比增加61.13%，主要是本期购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金比同期增加。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 31,714 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
中国机械工业集
国有法人 50.05% 262,452,658
团有限公司
长城（天津）股
权投资基金管理
有限责任公司－
其他 7.86% 41,200,419
长城国泰－定增
1 号契约型私募
投资基金
中国工商银行股
份有限公司－交
银施罗德趋势优 其他 3.77% 19,743,365
先混合型证券投
资基金
黄志成 境内自然人 0.97% 5,066,500
中国建设银行股
份有限公司－交
银施罗德内核驱 其他 0.69% 3,618,900
动混合型证券投
资基金
中国建设银行股
份有限公司－华
其他 0.65% 3,426,200
安幸福生活混合
型证券投资基金
国机资本控股有
国有法人 0.58% 3,061,093
限公司
招商银行股份有
限公司－华安安
其他 0.47% 2,458,200
华灵活配置混合
型证券投资基金
中国银行股份有
限公司－富国周
其他 0.47% 2,448,000
期优势混合型证
券投资基金
3
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中国农业银行－
富国天瑞强势地
区精选混合型开 其他 0.42% 2,176,300
放式证券投资基
金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国机械工业集团有限公司 262,452,658 人民币普通股 262,452,658
长城（天津）股权投资基金管理有
限责任公司－长城国泰－定增 1 号 41,200,419 人民币普通股 41,200,419
契约型私募投资基金
中国工商银行股份有限公司－交
银施罗德趋势优先混合型证券投 19,743,365 人民币普通股 19,743,365
资基金
黄志成 5,066,500 人民币普通股 5,066,500
中国建设银行股份有限公司－交
银施罗德内核驱动混合型证券投 3,618,900 人民币普通股 3,618,900
资基金
中国建设银行股份有限公司－华
3,426,200 人民币普通股 3,426,200
安幸福生活混合型证券投资基金
国机资本控股有限公司 3,061,093 人民币普通股 3,061,093
招商银行股份有限公司－华安安
2,458,200 人民币普通股 2,458,200
华灵活配置混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－富国周
2,448,000 人民币普通股 2,448,000
期优势混合型证券投资基金
中国农业银行－富国天瑞强势地
区精选混合型开放式证券投资基 2,176,300 人民币普通股 2,176,300
金
上述股东关联关系或一致行动的
国机资本控股有限公司为中国机械工业集团有限公司控制的企业。
说明
(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：国机精工股份有限公司
2021 年 09 月 30 日
单位：元
4
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项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 360,797,626.60 726,459,488.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 137,674,146.08 104,964,553.60
衍生金融资产
应收票据 149,219,894.04 190,528,022.92
应收账款 908,693,755.39 463,840,027.14
应收款项融资 110,695,256.06 205,386,923.46
预付款项 209,119,574.42 107,402,359.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 86,804,968.16 81,352,449.71
其中：应收利息 113,400.00
应收股利 755,048.70
买入返售金融资产
存货 505,794,963.99 495,386,171.14
合同资产 105,833,636.45 103,542,207.21
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,710,153.51 14,154,431.41
流动资产合计 2,587,343,974.70 2,493,016,634.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 93,785,033.54 115,459,066.47
其他权益工具投资 105,892,293.62 107,027,718.72
其他非流动金融资产
投资性房地产 123,224,353.81 126,119,689.76
固定资产 1,090,624,554.75 1,120,819,103.99
在建工程 235,925,098.93 185,502,108.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,807,659.59
无形资产 385,155,445.20 400,035,062.02
开发支出
商誉 33,852,186.36 33,852,186.36
长期待摊费用 18,072,969.57 16,478,382.97
递延所得税资产 53,378,845.83 53,460,878.90
5
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其他非流动资产 151,118,872.85 85,145,209.43
非流动资产合计 2,300,837,314.05 2,243,899,407.51
资产总计 4,888,181,288.75 4,736,916,042.36
流动负债：
短期借款 348,500,000.00 480,401,833.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 193,871,414.71 241,692,368.26
应付账款 383,900,727.82 262,363,826.64
预收款项
合同负债 133,316,359.70 93,864,842.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,749,595.91 59,225,918.45
应交税费 52,126,832.55 46,003,698.34
其他应付款 83,988,865.21 83,213,210.16
其中：应付利息
应付股利 48,484.55 9,131,284.55
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,348,003.27 5,876,818.31
其他流动负债 7,071,124.18 7,395,536.67
流动负债合计 1,242,872,923.35 1,280,038,052.66
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,095,109.09
长期应付款 22,362,725.67 27,726,618.30
长期应付职工薪酬 3,357,212.30 3,569,739.40
预计负债 78,738,237.85 78,738,237.85
递延收益 146,454,060.23 106,765,791.31
递延所得税负债 22,444,507.44 22,615,612.51
其他非流动负债
非流动负债合计 582,451,852.58 539,415,999.37
负债合计 1,825,324,775.93 1,819,454,052.03
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所有者权益：
股本 524,349,078.00 524,349,078.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,545,025,486.14 1,537,285,486.14
减：库存股
其他综合收益 51,903,369.32 51,968,577.17
专项储备 2,012,989.84 1,979,267.94
盈余公积 57,209,702.05 57,209,702.05
一般风险准备
未分配利润 751,818,724.85 600,991,233.88
归属于母公司所有者权益合计 2,932,319,350.20 2,773,783,345.18
少数股东权益 130,537,162.62 143,678,645.15
所有者权益合计 3,062,856,512.82 2,917,461,990.33
负债和所有者权益总计 4,888,181,288.75 4,736,916,042.36
法定代表人：朱峰 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：应劭晖
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,519,525,372.72 1,608,196,921.31
其中：营业收入 2,519,525,372.72 1,608,196,921.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,320,989,422.43 1,484,863,026.13
其中：营业成本 1,981,786,773.84 1,194,397,170.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,267,973.19 13,537,307.82
销售费用 45,968,277.92 43,125,155.70
管理费用 163,588,345.68 140,267,906.35
研发费用 92,429,681.35 75,818,940.50
财务费用 18,948,370.45 17,716,545.46
其中：利息费用 19,286,939.52 12,954,605.44
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利息收入 3,483,193.53 4,401,217.05
加：其他收益 35,474,276.15 37,538,763.27
投资收益（损失以“－”号填
-13,959,382.07 -14,172,578.03
列）
其中：对联营企业和合营企业
-20,128,080.24 -16,228,383.26
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
16,289,592.48 -12,368,023.92
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-12,301,177.29 -23,943,961.59
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-3,504,254.80 -1,700,464.10
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
339,284.43 528,015.57
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 220,874,289.19 109,215,646.38
加：营业外收入 5,297,944.87 4,595,140.79
减：营业外支出 8,273,492.52 6,805,528.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 217,898,741.54 107,005,258.30
减：所得税费用 39,427,007.34 35,285,115.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 178,471,734.20 71,720,142.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
178,471,734.20 71,720,142.36
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 174,136,416.73 55,022,396.61
2.少数股东损益 4,335,317.47 16,697,745.75
六、其他综合收益的税后净额 -65,207.85
归属母公司所有者的其他综合收益
-65,207.85
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-65,207.85
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他 -65,207.85
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（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 178,406,526.35 71,720,142.36
归属于母公司所有者的综合收益
174,071,208.88 55,022,396.61
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,335,317.47 16,697,745.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3321 0.1049
（二）稀释每股收益 0.3321 0.1049
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：朱峰 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：应劭晖
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,001,153,101.09 1,334,762,164.41
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 23,759,845.44 40,566,406.62
收到其他与经营活动有关的现金 229,189,162.61 165,204,468.02
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经营活动现金流入小计 2,254,102,109.14 1,540,533,039.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,534,724,830.59 869,488,843.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
391,420,680.57 315,822,594.47
金
支付的各项税费 132,537,809.65 87,563,891.40
支付其他与经营活动有关的现金 201,893,202.34 192,322,753.47
经营活动现金流出小计 2,260,576,523.15 1,465,198,082.63
经营活动产生的现金流量净额 -6,474,414.01 75,334,956.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,357,000.00 495,980.69
取得投资收益收到的现金 7,716,307.75 2,608,765.17
处置固定资产、无形资产和其他
1,786,302.00 400,561.09
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 167,863,530.70 50,000,168.22
投资活动现金流入小计 178,723,140.45 53,505,475.17
购建固定资产、无形资产和其他
133,726,283.73 99,605,548.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 175,700,603.00 35,018,787.00
投资活动现金流出小计 309,426,886.73 134,624,335.24
投资活动产生的现金流量净额 -130,703,746.28 -81,118,860.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,499,000.00 1,470,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,499,000.00 1,470,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 558,521,040.72 709,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,400,000.00 6,000,000.00
筹资活动现金流入小计 564,420,040.72 716,970,000.00
偿还债务支付的现金 691,550,058.78 973,762,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
54,199,222.67 46,806,330.22
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
19,988,900.00 12,180,525.00
股利、利润
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国机精工股份有限公司 2021 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 9,150,835.36 7,605,627.75
筹资活动现金流出小计 754,900,116.81 1,028,173,957.97
筹资活动产生的现金流量净额 -190,480,076.09 -311,203,957.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-163,528.02 -251,958.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -327,821,764.40 -317,239,819.96
加：期初现金及现金等价物余额 637,958,888.63 608,057,009.73
六、期末现金及现金等价物余额 310,137,124.23 290,817,189.77
(二)财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 726,459,488.35 726,459,488.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 104,964,553.60 104,964,553.60
衍生金融资产
应收票据 190,528,022.92 190,528,022.92
应收账款 463,840,027.14 463,840,027.14
应收款项融资 205,386,923.46 205,386,923.46
预付款项 107,402,359.91 107,402,359.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 81,352,449.71 81,352,449.71
其中：应收利息 113,400.00 113,400.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 495,386,171.14 495,386,171.14
合同资产 103,542,207.21 103,542,207.21
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 14,154,431.41 14,154,431.41
流动资产合计 2,493,016,634.85 2,493,016,634.85
非流动资产：
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国机精工股份有限公司 2021 年第三季度报告
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 115,459,066.47 115,459,066.47
其他权益工具投资 107,027,718.72 107,027,718.72
其他非流动金融资产
投资性房地产 126,119,689.76 126,119,689.76
固定资产 1,120,819,103.99 1,120,819,103.99
在建工程 185,502,108.89 185,502,108.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 10,502,673.92 10,502,673.92
无形资产 400,035,062.02 400,035,062.02
开发支出
商誉 33,852,186.36 33,852,186.36
长期待摊费用 16,478,382.97 16,478,382.97
递延所得税资产 53,460,878.90 53,460,878.90
其他非流动资产 85,145,209.43 85,145,209.43
非流动资产合计 2,243,899,407.51 2,254,402,081.43 10,502,673.92
资产总计 4,736,916,042.36 4,747,418,716.28 10,502,673.92
流动负债：
短期借款 480,401,833.34 480,401,833.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 241,692,368.26 241,692,368.26
应付账款 262,363,826.64 262,363,826.64
预收款项
合同负债 93,864,842.49 93,864,842.49
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 59,225,918.45 59,225,918.45
应交税费 46,003,698.34 46,003,698.34
其他应付款 83,213,210.16 83,213,210.16
其中：应付利息
应付股利 9,131,284.55 9,131,284.55
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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国机精工股份有限公司 2021 年第三季度报告
一年内到期的非流动
5,876,818.31 6,606,066.02 729,247.71
负债
其他流动负债 7,395,536.67 7,395,536.67
流动负债合计 1,280,038,052.66 1,280,767,300.37 729,247.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,773,426.21 9,773,426.21
长期应付款 27,726,618.30 27,726,618.30
长期应付职工薪酬 3,569,739.40 3,569,739.40
预计负债 78,738,237.85 78,738,237.85
递延收益 106,765,791.31 106,765,791.31
递延所得税负债 22,615,612.51 22,615,612.51
其他非流动负债
非流动负债合计 539,415,999.37 549,189,425.58 9,773,426.21
负债合计 1,819,454,052.03 1,829,956,725.95 10,502,673.92
所有者权益：
股本 524,349,078.00 524,349,078.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,537,285,486.14 1,537,285,486.14
减：库存股
其他综合收益 51,968,577.17 51,968,577.17
专项储备 1,979,267.94 1,979,267.94
盈余公积 57,209,702.05 57,209,702.05
一般风险准备
未分配利润 600,991,233.88 600,991,233.88
归属于母公司所有者权益
2,773,783,345.18 2,773,783,345.18
合计
少数股东权益 143,678,645.15 143,678,645.15
所有者权益合计 2,917,461,990.33 2,917,461,990.33
负债和所有者权益总计 4,736,916,042.36 4,747,418,716.28 10,502,673.92
调整情况说明
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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国机精工股份有限公司 2021 年第三季度报告
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
国机精工股份有限公司董事会
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