中工国际工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001911 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
中工国际工程股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 中工国际工程股份有限公司 2018 年度控股股 1
东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001911 号
中工国际工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中工国
际工程股份有限公司（以下简称中工国际）2018 年度财务报表，包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 3 月 31 日签发了大华审字
[2019]003540 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就
中工国际编制的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是中工国际管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中工
国际 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中工国
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大华核字[2019]001911 号关联方资金占用情况的专项说明
际实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解中工国际 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：中工国际工程股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨卫国
中国北京 中国注册会计师：李洪仪
二〇一九年三月三十一日
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2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中工国际工程股份有限公司 单位：万元
非经营性 资金占用方名称 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2018 年期初占 2018 年度占用累计发生金 2018 年度占用资金的 2018 年度偿还累 2018 年期末占 占用形成 占用性质
资金占用
现大股东及其 的关联关系 计科目 用资金余额 额（不含利息） 利息（如有） 计发生金额 用资金余额 原因
附属企业
小计
前大股东及其
附属企业
小计
总计
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算的会 2018 年期初往 2018 年度往来累计发生金 2018 年度往来资金的 2018 年度偿还累 2018 年期末往 往来形成
资金往来方名称 往来性质
资金往来 的关联关系 计科目 来资金余额 额（不含利息） 利息（如有） 计发生金额 来资金余额 原因
中国国机重工集团有限公司 控股股东直接控制的法人 应收账款 37.30 190.09 6.05 221.34 经营性往来
中国机械工业第一建设有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 应收账款 670.54 670.54 经营性往来
中国电力工程有限公司 控股股东直接控制的法人 应收账款 377.78 356.17 21.61 经营性往来
中国机械设备工程股份有限公司 控股股东直接控制的法人 应收账款 868.95 936.94 433.76 1,372.13 经营性往来
中国机械工业集团有限公司 控股股东 预付账款 10.38 10.38 经营性往来
大股东及其附 一拖国际经济贸易有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 其他应收款 10.00 10.00 经营性往来
属企业
中国通用机械工程有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款 15.25 15.25 经营性往来
中国国机重工集团有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款 39.40 415.49 454.89 经营性往来
重庆材料研究院有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款 88.20 544.01 632.20 经营性往来
中国自控系统工程有限公司 控股股东直接控制的法人 预付账款 155.25 411.75 567.00 经营性往来
中国机械工业建设集团有限公司 实际控制人直接控制的法人 预付账款 0.13 0.13 经营性往来
北京起重运输机械设计研究院有限公司 控股股东直接控制的其他附属企业 预付账款 1,164.00 1,164.00 经营性往来
上市公司的子
公司及其附属
企业
关联自然人及
其控制的法人
丝维林浆产业基金管理公司 联营企业 其他应收款 1,147.58 113.48 83.97 1,177.10 非经营性往来
其他关联人及 中白工业园区开发股份有限公司 联营企业 应收账款 4,785.48 8,980.24 8,047.88 5,717.84 经营性往来
其附属企业
中白工业园区开发股份有限公司 联营企业 其他应收款 20.60 20.60 经营性往来
中白工业园区开发股份有限公司 联营企业 预付账款 44.81 44.81 经营性往来
总计 9,425.14 11,602.50 11,252.46 9,775.19
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