意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

德美化工:关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告2018-06-15  

						证券代码:002054             证券简称:德美化工          公告编号:2018-055

                广东德美精细化工集团股份有限公司

          关于深圳证券交易所年报问询函回复的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    广东德美精细化工集团股份有限公司(以下简称“公司”或“德美化工”)收到深圳证

券交易所下发的《关于对广东德美精细化工集团股份有限公司 2017 年年报的问询函》(中

小板年报问询函【2018】第 347 号)(以下简称“问询函”),对公司 2017 年年度报告相

关事项提出了问询。

    公司对年报问询函中的问题进行了认真核查和落实,并按照相关要求向深圳证券交易所

作出了回复,现将回复内容公告如下:

     一、报告期内,你公司实现营业收入 24.56 亿元,同比增长 1.81%,发生销售费用 1.69

亿元,同比下降 8.02%,请补充说明你公司营业收入与销售费用变动方向不一致的原因及合

理性。

     【回复】

    公司 2017 年实现营业收入 24.56 亿元,同比增长 1.81%,营业收入平稳增长。2017 年

发生销售费用 1.69 亿元,同比下降 8.02%,累计下降额为 1471 万元。销售费用下降的原因

主要是:(1)公司子公司广东英农集团有限公司(以下简称“英农集团”)销售费用减少 1010

万元,主要是因为英农集团通过战略调整,采取减员增效、关闭顺德精超店以降低店铺租赁

费用及减少广告费用。(2) 公司子公司濮阳市中炜化工有限公司(以下简称“中炜化工”)

销售费用减少 240 万元,主要是因为改变经营模式,从自产自销模式改变为委托加工模式后,

运费由委托方承担,因此运费有所降低。(3) 通过实施预算费用控制,公司整体降低了销售

费用。

     二、报告期内,你公司子公司广东英农集团有限公司和濮阳市中炜化工有限公司分别

继续亏损 4,915 万元、4,795 万元,报告期末,上述两家子公司固定资产账面价值 28,375

万元,占你公司合并报表期末固定资产净额的 49.33%,请:

     (一)结合上述子公司的主营业务、同行业发展情况等补充说明上述子公司持续亏损

                                        1
的原因、合理性以及拟采取的扭亏措施。

     (二)结合上述子公司的经营环境、主要固定资产情况等补充披露上述子公司固定资

产减值测试的测算过程,并说明相关固定资产减值准备计提是否充分,请年审会计师核查

并发表专项意见。

     【回复】

     (一)结合上述子公司的主营业务、同行业发展情况等补充说明上述子公司持续亏损

的原因、合理性以及拟采取的扭亏措施。

     1、公司子公司广东英农集团有限公司的情况说明

     2017 年生猪价格终端消费低迷,猪价持续下跌到下半年方逐步稳定状态,英农集团养

殖端经营业绩较 2016 年度出现明显下滑;同时,英农集团的产业链经营战略涉及的环节较

多,每一个环节的稳定运营都需要大量的前期投入和运营时间;再加上 2017 年下半年英农

集团重新聚焦战略,剥离了部分相关性不大的非核心资产。由于上述多重因素的影响,造成

2017 年度英农集团的继续亏损。

     从行业发展趋势来看,养殖业趋向全产业链的控制。鉴于目前的食品安全问题和消费

市场对安全食品的高度关注,国内供应市场开始从小而散的粗放式、上量的养殖模式,已开

始转变为一体化的产业链覆盖和提供食品安全可追溯信息的精细化养殖模式,但是由于全产

业链控制的模式涉及环节较多,整个行业仍处于摸索阶段尚未形成稳定的盈利模式。英农集

团面对经营形势的严峻性,为了改善经营情况,2017 年下半年从以下方面针对性地采取了

以下措施:

     (1)战略调整与聚焦

    英农集团重新聚焦战略为“养好猪,卖好肉”,从 2017 年下半年起,进行了较大幅度的

资产清理和组织调整工作,剥离了食品厂、童话种子园等相关性不大的非核心资产,并对深

圳英农食品有限公司和顺德精超两块投入过大、产出过低的部分进行处置和收缩,以提高资

产使用效率。

    (2)运营模式的调整

    围绕“养好猪,卖好肉”的聚焦战略,在销售端除了以上的战略收缩外,暂缓了社区门

店的扩张,向商超、农贸市场发展,以拓宽销售渠道。同时引进专业人才,加大了品牌策划

和宣传的力度。

    (3)以降本增效为核心,完善与加强内部管理与控制

        调整与优化组织架构,撤并部门设置、精简人员,提高工作效率,2017 年至今累
                                        2
         计人员减少近 50%。

         对内部控制制度、流程进行了完善,严格控制了各项费用支出。

         从商品结构分析改善、业绩考核入手,优化调整了社区门店的运营方式。

         对薪酬激励方案进行了调整和改善,以调动员工的工作积极性。

         完善了公司采购流程,实现集中采购,进一步降低了采购成本。

       通过采取上述措施,2018 年以来英农集团的经营亏损逐步减少,经营效率有了较大的

提升。

       2、公司子公司濮阳市中炜化工有限公司的情况说明

       公司子公司濮阳市中炜化工有限公司的主要产品为异辛烷、碳氢制冷剂、戊烷、溶剂

等产品,其中异辛烷产品的销售额占总销售额 90%以上。2017 年中炜化工亏损的主要原因如

下:

       异辛烷的主要原料为醚后碳四液化气,占到总原料用量 98%左右。2017 年上半年由于

原油市场供需不平衡,异辛烷原料与成品价格形成倒挂;再加上在产量增大后出现了电力供

应不足引起的晃电停车情况,对生产能耗及效率产生了较大的影响。2017 年 7 月 1 起根据

国税总局对液化气增值税规定由 13%下降为 11%,而生产为异辛烷后产品增值税率仍为 17%,

中间税差增加了 2%;鉴于上述原因,2017 年 8 月公司决定将异辛烷装置以受托加工形式,

与委托方河南中炜天翔化工有限公司签订委托加工协议。委托加工后,中炜化工的经营过程

较为平稳,加工收入 3,109 万元,毛利率达到 16.8%,但无法覆盖上半年形成的亏损。为了

扭转亏损,中炜化工针对实际业务内容采取优化现有业务类型、分模块形成盈利模式、积极

控制费用支出等多种措施,具体如下:

       (1)2017 年年末至今国际原油价格持续上涨,公司正在与委托方协商,根据市场形

势调整加工费用,增加委托加工业务收入。

       (2)由于异辛烷业务进行委托加工,因此中炜化工的运营期间费用大幅下降。经测

算,由于改变经营模式后运费由委托方承担,使得销售费用明显下降;同时在维持正常经营

基础上,严格控制管理费用支出。

       (3)中炜化工加强对制冷剂、发泡剂、溶剂精加工产品的市场拓展,中炜化工涉足

制冷剂领域有 10 年时间,对整个制冷剂行业占有较重要的影响,对其中高端制冷剂、气雾

剂有很深的市场把控。国外客户对中炜化工的高端制冷剂正丁烷非常认可,在保持长期合作

的基础上,在用量上后期会有更加深入的合作。发泡剂方面,中炜化工对正异戊烷的分离、

环戊烷的提纯方面有加工优势。溶剂是新开发的市场,2017 年中炜化工主要开拓低端市场,
                                         3
毛利低、依靠大量生产销售增加利润,但 2018 年已逐步进入高毛利的高纯类、试剂类的溶

剂高端市场。

     通过采取以上措施以及生产装置的持续稳定运行,2018 年上半年以来中炜化工的经营

状况在逐步改善。

     (二)结合上述子公司的经营环境、主要固定资产情况等补充披露上述子公司固定资

产减值测试的测算过程,并说明相关固定资产减值准备计提是否充分,请年审会计师核查

并发表专项意见。

     公司子公司广东英农集团有限公司和濮阳市中炜化工有限公司固定资产减值测试的

测算过程具体如下:

     1、广东英农集团有限公司(以下简称“英农集团”)固定资产主要集中在下属子公

司广东英农农牧有限公司,主要为生猪生产所需要的猪舍、仓库,生产配套办公室、职工宿

舍、污水处理站及配电房等;养猪专用设备、锅炉、办公设备、运输车辆、冷藏柜、收银设

备等。

     广东英农农牧有限公司用于生产生猪的固定资产设计最大产能为年生产生猪 28000

头,目前公司实际产能为年生产生猪约 25000 头,基本达到设计产能,处于饱和使用状态,

不存在闲置和待报废状况。

     2、濮阳市中炜精细化工有限公司(以下简称“中炜化工”)固定资产主要为:

     ①房屋建筑物为生产用房及配套办公用房,于 2009 至 2015 年间陆续建造,房屋位于

河南省濮阳市范县产业集聚区濮王产业园内,总建筑面积约 2.4 万平方米,主要包括泵房、

锅炉房、制冷车间、成品仓库、办公室、车库等生产用房及配套用房,2017 年 12 月 31 日

时上述房屋均已投入使用。

     ②中炜化工设备主要为异辛烷、异丁烷、稳定轻烷、丁烷液化气、C5 装置、加氢制氢

装置生产及配套设备,主要存置于企业生产车间内,具体包括:A、调油灌、反应装置、冷

却装置、C5 装置、加氢制氢装置等生产设备;B、直流屏、储罐区液位计、气象色谱仪、分

析仪等生产辅助检测设备;C、球罐、锅炉等生产配套设备;

     ③其他设备:电脑、打印机、空调等办公设备;别克商务车、本田雅阁等运输设备。

     中炜化工固定资产分布于精细化工和大化工两个制造部门。2017 年度起精细化工主要

采用自营模式,大化工采用委托加工模式收取加工费形式经营,目前全部固定资产均处于饱

和使用状态,不存在闲置及待报废状态。通过对经营方式的完善、委托加工费的提高将逐步

提高资产组合的盈利能力实现扭亏并达到预期收益。
                                        4
        3、资产减值测试过程

        德美化工委托广州市新睿棋企业管理咨询有限公司,对英农集团和中炜化工截止 2017

年 12 月 31 日的全部资产及负债价值的公允价值进行测算并出具新睿棋咨报字【2018】第

0329 号、新睿棋咨报字【2018】第 0330 号专项咨询报告。本次价值测算中采用重置成本法,

对上述两家公司的固定资产市场价值进行测算:

        房屋建筑物根据其特点和资料收集情况采用重置成本法,从不同结构类型的房屋中选

取有代表性的典型建筑,根据典型建筑竣工决算资料的实际工程量,套用建筑物所在地建设

部门颁布的各类定额、计费费率和其他有关文件,计算出综合造价、前期费用、其他费用和

资金成本,确定重置成本。然后通过观察法、年限法、部位打分法综合评定成新率。其他同

类型建筑物可参考典型建筑的各项指标调整确定重置成本和成新率。

        机器设备采用重置成本法进行测算时,成本以现行市场价格加上必要的运杂费、安装

调试费和资金成本确定。设备的成新率,以年限法为主,结合现场对设备的勘察,全面了解

设备的原始制造质量,技术性能,使用维护情况,以及现时同类设备的性能更新,技术进步

等影响因素,综合考虑设备的实体性贬值、功能性贬值和可能存在的经济性贬值确定其成新

率。

        车辆采用重置成本法测算时,以现行市场价格,加上车辆购置附加费、牌照费确定;

成新率的确定根据车辆的实际状况,采用行驶里程或年限法确定。

        由于近年人工、材料价格的上涨导致房屋建筑重置成本较账面价值有一定幅度的增

加,同时公司制定会计政策时,固定资产预计折旧年限是从谨慎角度出发并参照同行业普遍

情况确定的,在测算其市场价值计算资产成新率时一般采用资产的经济耐用年限,经过分析,

资产的经济耐用年限长于或者等于会计折旧年限。

        经测算,截止 2017 年 12 月 31 日,英农集团固定资产账面价值 4,640 万元,测算价

值为 4,754 万元;中炜化工固定资产账面价值 23,735 万元,测试价值为 27,216 万元。英农

集团和中炜化工两家公司的固定资产均未发生减值。

        【年审会计师专项意见】

    公司审计机构信永中和会计师事务所根据本问询函的要求,出具了《关于对广东德美

精细化工集团股份有限公司年报问询函的回复》,核查并发表专项意见如下:

       经复核德美化工关于广东英农集团有限公司和濮阳市中炜精细化工有限公司固定

资产减值测试的测算过程,我们认为德美化工上述子公司的固定资产减值测试结论是合

理的。
                                           5
        三、报告期末,你公司商誉账面净额为 8,959 万元,请补充披露你公司商誉减值测试

的过程、关键参数、参数取值的合理性,并说明商誉减值准备计提是否充分,请年审会计

师核查并发表专项意见。

        【回复】
       公司商誉减值测试过程具体如下:
       1、德美化工 2017 年度商誉减值准备计提情况如下:
                                                                                                单位:万元

                                                                年初累计                年末累计
                                      持股比                                本年计提                   商誉年末
被投资单位                                         商誉原值     计提减值                计提减值
                                      例(%)                               减值准备                   净值
                                                                准备                    准备
浙江德美博士达高分子材料有限公司      71.84        1,006.88     -           -           -              1,006.88
明仁精细化工(嘉兴)有限公司          54.00        5,597.35     -           -           -              5,597.35
濮阳市中炜精细化工有限公司            72.77        2,473.30     989.32      1,483.98    2,473.30       -
北京德美科创科技有限公司              100.00       81.12        81.12       -           81.12          -
四川中炜节能技术有限公司              60.00        207.35       103.67      103.67      207.35         -
秘鲁施华特公司                        51.00        3,508.56     1,154.16    -           1,154.16       2,354.40
合计                                  —           12,874.55    2,328.27    1,587.65    3,915.93       8.958.63

       2、德美化工 2017 年度商誉减值测试过程及方法

       德美化工管理层根据历史经验及对市场发展的趋势分析,合理预测上述各公司其未来

的利润指标和现金流量,评估与各商誉相关资产组的可收回金额。德美化工根据公司自身近

5 年的净资产报酬率,以及同业务可比上市公司传化智联(股票代码:002010)近 5 年的净

资产报酬率,取两者的算术平均数 8.47%作为德美化工本次减值测试预测未来现金流量的折

现率。

       依据《企业会计准则第 8 号--资产减值》及相关规定,德美化工商誉减值测算情况如

下:
                                                                                               单位:万元
                                                                                     四川中
                          浙江德美博士达      明仁精细化工          濮阳市中炜精
                                                                                     炜节能     秘鲁施华特
项目                      高分子材料有限      (嘉兴)有限公        细化工有限公
                                                                                     技术有     公司
                          公司                司                    司
                                                                                     限公司
商誉年初账面价值                 1,006.88            5,597.35            1,483.98     103.67       2,354.40
归 属 于少 数股东 权 益
                                   394.68            4,768.12              555.29      69.12       2,262.07
的商誉价值
调 整 后的 商誉账 面 价
                                 1,401.55           10,365.47            2,039.28     172.79       4,616.46
值
资 产 组有 形资产 的 账          1,766.26            7,578.48               99.11     192.89       3,726.43


                                                     6
面价值
资产组账面价值                   3,167.82         17,943.95       2,138.38    365.68       8,342.89
资产组的可收回金额               5,368.06         26,376.72      12,830.00    192.89      10,067.49
商誉减值损失                            -                 -              -    172.79              -
按 股 权比 例应确 认 的
                                        -                 -       1,483.98    103.67              -
商誉减值损失
     ①计提中炜化工商誉减值准备
     德美化工委托广州市新睿棋企业管理咨询有限公司对德美化工持有中炜化工 72.77%的
股东全部权益价值进行测算并出具新睿棋咨报字【2018】第 0331 号专项报告,参考测算报
告对中炜化工包含商誉的资产组可收回金额的测算结论商誉测试结果未发生减值。
     考虑到中炜化工已持续亏损,2017 年末资产组有形资产的账面价值仅为 99.11 万元,
基于谨慎性考虑,德美化工 2017 年对其商誉全额计提了减值准备。
     ②计提四川中炜商誉减值准备
     中炜化工 2015 年 10 月投资四川中炜节能技术有限公司,该公司主要经营空调节能改造
服务及相关产品的销售。自中炜化工投资以来该公司持续亏损,考虑到外部市场环境不如预
期,未来现金流量较难预测,中炜化工基于谨慎性原则,以四川中炜节能技术有限公司账面
净资产作为资产组的可收回金额,对其商誉全额计提了减值准备。
     ③其他公司的商誉,经商誉减值测算不存在减值情况。

         【年审会计师专项意见】

         公司审计机构信永中和会计师事务所根据本问询函的要求,出具了《关于对广东德美

精细化工集团股份有限公司年报问询函的回复》,核查并发表专项意见如下:

         经与德美化工管理层讨论其商誉减值测试的方法,并复核德美化工商誉减值测试

的计算过程,我们认为德美化工的商誉减值测试结果是合理的,公司对商誉减值准备已

充分计提。

         四、报告期末,你公司其它应收款中,借款及往来款余额为 1,199 万元,请补充说明

上述应收款项的形成背景和原因、是否构成关联方非经营性资金占用或对外提供财务资助、

是否履行了必要的审议程序和信息披露义务。

         【回复】

         报告期末,公司其他应收款中的借款及往来款明细如下:

         单位             分类       明细金额(万元)                  形成的背景和原因

 广东德美精细化                                           2015 年实施的员工持股计划,在 2017 年行权后
 工集团股份有限      其他                   111           应代收代缴的个人所得税,款项目前已经收妥。
 公司(母公司)      其他                   74            保险费、公积金等其他
 广东德美高新材      其他                   28            保险费、公积金等

                                                  7
料有限公司
广东德美印尼化
工有限公司       借款               1          备用金
                 预付款            36          污染源治理项目预付款
广东英农集团有   借款              51          石牯塘政府借款
限公司           借款              120         广州市绿康农业发展有限公司借款
                 应收款            35          应收办公室转让款
                 押金               1          租房押金
濮阳市中炜精细
                 押金               4          其他押金
化工有限公司
                 借款              79          出借款
武汉德美精细化
工有限公司       借款               1          备用金
北京德美科创科
技有限公司       押金               3          租房押金
                                   47          秘鲁公司按照出口销售额计算的退税款
                                   54          秘鲁公司进项税留抵额
                 退税款
                                   242         秘鲁公司预缴所得税
四川亭江新材料
                                   169         秘鲁公司预缴的净资产临时税
股份有限公司
                 押金              112         秘鲁土地押金
                 借款              23          出借款
                 其他               8          保险费,个人所得税等
     合计          /              1,199          /

     经核查,公司未发现构成关联方非经营性资金占用的情况。公司 2017 年度的对外借

款累计为 273 万元,由于金额较小未达到公司董事会审议并披露的标准,均按公司内部管理

要求履行了审批程序。

     五、年报披露,你公司在建工程中“滨海德美 60Kt/a 纺织化学品项目”期末余额为

7,931 万元,工程累计投入占预算比例为 40.67%,工程进度为 98%,请补充说明上述在建工

程累计投入比例和工程进度差异较大的原因及合理性。

     【回复】

     2015 年 2 月 9 日,经公司第四届董事会第二十九次会议审议通过,同意由全资子公司

绍兴县滨海德美精细化工有限公司(现改名为:绍兴柯桥德美精细化工有限公司)作为实施

主体,投资建设“滨海德美 60Kt/a 纺织化学品项目”作为公司的华东生产基地,项目投资

总额为 1 亿元人民币。该项目于 2015 年开始投建,2017 年年末该项目已基本完成建设,该

项目期末余额为 7,931 万元,工程进度为 98%。在年报披露的在建工程的累计投入占预算比

例为 40.67%,主要是因为该项目于 2014 年办理了项目立项手续时,项目立项总投资额为

19,500 万元;而项目在 2015 年度正式投建时,市场及公司实际情况与当初立项时的外部环

                                          8
境和规划有一定的变动,而年报披露时以项目立项的总投资额来计算了累计投入比例。

     六、报告期内,你公司处置子公司深圳英农食品有限公司,收到处置款 480 万元,请

补充披露该子公司处置前主要财务数据、处置交易详细信息、对你公司报告期财务影响、

款项与股权交割是否已处理完毕以及履行的审议程序和信息披露义务情况。

     【回复】

    1、公司子公司深圳英农食品有限公司(以下简称“深圳英农”)以 2017 年 11 月 30 为

资产处置日,处置前的主要财务数据具体如下(单位:元):
                               项 目                      2017年11月30日
      应收账款净额                                                  94,444.08
      存货                                                          23,312.80
      其他应收款                                                   771,717.02
      资产总额                                                   6,117,439.01
      负债总额                                                     499,215.29
      归属于母公司净资产                                         5,618,223.72
                               项 目                      2017年1-11月

      营业收入                                                  18,600,041.26
      营业利润                                                 -12,389,294.26
      营业外收入                                                55,871,900.48
      归属于母公司股东的净利润                                  43,216,012.08
      经营活动产生的现金流量                                      -569,611.84


    2、关于本次处置的相关信息

    2017 年 10 月 31 日,广东英农食品有限公司(以下简称“广东英农食品”)与广东丰尚

商业有限公司(以下简称“广东丰尚”)协议转让深圳英农食品有限公司 100%股权。本次股

权转让价款为 480 万元,报告期末,股权交割完成、股权转让款项已全部到账。

    3、本次转让对公司报告期财务影响

    (1)本次股权转让时,广东英农食品豁免了深圳英农 5200 万元的债务,在合并报表中,

对广东英农食品的营业外支出 5,200 万元与深圳英农的营业外收入 5,200 万元进行合并抵

消,因此,该笔债务豁免对公司的合并报表没有影响。

    (2)本次股权转让款为 480 万元,处置深圳英农的账面净资产为 562 万元,故在合并

报表中体现为投资损失 82 万元。

    4、本次股权转让事项的审批程序

    由于本次股权转让的金额以及造成的投资损失金额较小,本次股权转让事项由英农集团

                                        9
董事会以及公司总经理办公会履行了审批程序。


       七、报告期内,你公司计入当期损益的政府补助为 1,657 万元,占上年度归属母公司

股东净利润的 11.17%,请补充说明上述政府补助收到的时间、原因,是否达到临时报告披

露标准。

       【回复】

       2017 年度,公司计入当期损益的政府补助明细如下:

       1、递延收益转入的政府补助
                                                 本年计入     与资产
                                                 其他收益     相关/与   收到补贴的原因或依      收到的
序号       公司名称               项目
                                                     金额     收益相             据              时间
                                                 (万元)       关
                         芳腈基 特种树 脂及其
        广东顺德高耐特                                        与收益    《顺府办函【2014】365   2014 年
  1                      先进复 合材料 产业化
        新材料有限公司                               106.60    相关     号》                     12 月
                         及推广
                                                                        国科发火【2016】292
        广东德运创业投                                        与收益    号 《科技部关于公布     2017 年
  2                      众创空间平台建设
        资有限公司                                    21.04    相关     第三批众创空间的通       9月
                                                                        知》
        广东德运创业投   孵化器运营补助(新材                 与资产     《新材料产业创新示     2017 年
  3
        资有限公司       料产业创新示范中心)        166.67    相关     范中心共建合作协议》     9月
        广东德美精细化
                         眉蕉河 老厂拆 迁补偿                 与资产                            2009 年
  4     工集团股份有限                                                  拆迁补偿协议
                         款                           10.66    相关                              9月
        公司
                                                                        粤科函高字〔2012〕146
        广东德美精细化                                                  号 关于组织申报 2012
                         高性能 含氟丙 烯酸酯                 与资产                            2012 年
  5     工集团股份有限                                                  年广东省高新技术产
                         共聚乳液                     10.00    相关                              12 月
        公司                                                            业开发区发展引导专
                                                                        项资金项目的通知
        广东德美精细化
                         2014 年佛山市科技计                  与收益    佛山市财政局文件佛      2015 年
  6     工集团股份有限
                         划项目                       24.00    相关     财工【2014】136 号       6月
        公司
                         2014 年度中国南方智
                         谷引进 创新团 队和项
        广东德美精细化
                         目扶持资金(高保留共                 与收益    粤科规财字【2014】205   2016 年
  7     工集团股份有限
                         生物的棉纤维 60℃低          64.00    相关     号                       9月
        公司
                         温染整 加工集 成技术
                         研究及产业化)




                                                10
                                                                                 国科高发计字【2016
                               东华大学合作项目(高
                                                                                 年】18 号关于国家重
             广东德美精细化    密、三维经编增强骨架
                                                                        与收益   点研发计划重点基础        2016 年
       8     工集团股份有限    与阻燃 抑烟棚 盖材料
                                                                2.80     相关    材料技术提升与产业         9月
             公司              制备关 键技术 及产业
                                                                                 化重点专项 2016 年度
                               化)
                                                                                 项目立项的通知
                               顺德职 业技术 学院合
             广东德美精细化
                               作项目(锦氨纶织带用                     与收益   容桂经发(2016)13        2016 年
       9     工集团股份有限
                               酸性固 色剂的 开发及            15.00     相关    号                         11 月
             公司
                               产业化)
             广东英农食品有    2015 年物流标准化试                      与资产   佛商务服函〔2015〕162     2017 年
       10
             限公司            点项目                          58.81     相关    号                         4月
             广东英农农牧有    生猪标 准化规 模养殖                     与资产                             2017 年
       11                                                                        英德市畜牧水产局
             限公司            场建设项目                       5.50     相关                               1月
             四川亭江新材料    4000t/年粉状复鞣剂                       与资产   川亭新(2013)14 号, 2013 年
       12
             股份有限公司      技改项目                        23.80     相关    什邡财政局                 11 月
                                                                                                           2013 年
                                                                                                            2月
             四川亭江新材料                                             与资产   什环呈[2014]10 号,       2014 年
       13                      重金属污染治理
             股份有限公司                                      15.00     相关    什邡财政局                 6月
                                                                                                           2014 年
                                                                                                            8月
             四川亭江新材料    多糖基醛鞣剂的制备                       与收益    川德科合办[2017]2        2017 年
       14
             股份有限公司      及其无铬鞣制技术                22.73     相关    号                         04 月
                               生态皮革鞣制染整关
             四川亭江新材料                                             与收益                             2017 年
       15                      键材料产业化示范线                                2017YFB0308501-02
             股份有限公司                                       7.00     相关                               11 月
                               建设
                               无铬生态裘皮鞣制染
             四川亭江新材料                                             与收益                             2017 年
       16                      整关键材料示范生产                                2017YFB0308500-2-1
             股份有限公司                                       6.00     相关                               11 月
                               线建设

                递延收益转入的政府补助小计                   559.61



            2、直接计入其他收益的政府补助

                                            本年计入其       与资产相
序号        公司名称          项目          他收益金额       关/与收      收到补贴的原因或依据          收到的时间
                                             (万元)         益相关
                                                                                                      2017 年 2 月、
       上海德美化工有    青浦科技园扶                         与收益
 1                                                                      《企业产业发展奖励办法》       5 月、9 月、
       限公司            持资金                  22.40         相关
                                                                                                          11 月
       河北美龙化工有                                         与收益
 2                       所得税退税                                     所得税退税                     2017 年 6 月
       限公司                                    14.60         相关
 3     无锡惠山德美化    稳岗补贴                             与收益    锡政发〔2015〕319 号-《无      2017 年 8 月
                                                        11
     工有限公司                          1.81      相关     锡市政府关于进一步做好新
                                                            形势下就业创业工作的实施
                                                            意见》
                                                            锡政发〔2015〕319 号-《无
     无锡市德美化工                               与收益    锡市政府关于进一步做好新
4                     稳岗补贴                                                           2017 年 6 月
     技术有限公司                        1.16      相关     形势下就业创业工作的实施
                                                            意见》
                      佛山市顺德区
                                                            佛山市科学技术局关于 2016
     广东德美精细化   财政国库支付
                                                  与收益    年佛山市重大科技项目(应
5    工集团股份有限   中心 2016 年佛                                                     2017 年 12 月
                                        20.00      相关     用型核心技术攻关领域)拟
     公司             山市重大科技
                                                            立项方案的公示
                      项目资金
                                                            佛山市顺德区市场监督管理
     广东德美精细化   2016 年顺德区                         局【2017】10 号关于公布
                                                  与收益
6    工集团股份有限   技术标准战略                          2016 年度顺德区实施技术标    2017 年 7 月
                                        28.00      相关
     公司             专项资金                              准战略专项经费资助项目评
                                                            审结果的通知
                                                            广东省质量技术监督局关于
                                                            2017 年标准化战略和质量检
     广东德美精细化   2017 年实施标                         测专项资金(不含农业标准
                                                  与收益
7    工集团股份有限   准化战略专项                          化发展技术标准战略项目)     2017 年 7 月
                                         9.00      相关
     公司             资金                                  分配方案的公示、2017 年度
                                                            广东省标准化战略专项资金
                                                            收款单位基本信息表
                                                            佛山市顺德区经济与科技促
     广东德美精细化   2016 年度顺德
                                                  与收益    进局文件顺经发【2017】209
8    工集团股份有限   区专利资助经                                                       2017 年 8 月
                                         5.68      相关     号关于下达 2016 年度专利
     公司             费
                                                            申请资助(第一批)的通知
                                                             《佛山市人力资源和社会
                      佛山市顺德区
     广东德美精细化                                         保障局关于明确我市失业保
                      社会保险基金                与收益
9    工集团股份有限                                         险支持企业稳定岗位实施意     2017 年 11 月
                      管理局稳岗补      14.31      相关
     公司                                                   见有关工作事项的通知》(佛
                      贴
                                                            人社〔2016〕165 号)
                      失业保险基金
     广东英农食品有                               与收益
10                    支持企业稳定                          佛人社〔2016〕165 号         2017 年 11 月
     限公司                              2.95      相关
                      岗位补贴
                      失业保险基金
     广东英农农牧有                               与收益
11                    支持企业稳定                          清人社(2015)243 号         2017 年 11 月
     限公司                              0.67      相关
                      岗位补贴
                                                            佛财工【2015】143 号《关
     广东德运创业投   收到创新创业               与收益相   于 2015 年度顺德区促进知
12                                                                                       2017 年 12 月
     资有限公司       平台扶持资金     160.00       关      识产权发展专项资金拟支持
                                                            项目公示名单》



                                            12
                                                           佛科【2016】153 号《佛山
                      收到佛山市科
     广东德运创业投                             与收益相   市科学技术局关于 2015 年
13                    技园运营评价                                                      2017 年 3 月
     资有限公司                        40.00       关      科技企业孵化器后补助专项
                      补助款
                                                           经费安排的请示》
                                                           容桂街发【2016】29 号《容
                                                           桂街道办事处印发《容桂街
                                                           道扶持创新创业平台发展实
     广东德运创业投   收到孵化器运              与收益相
14                                                         施管理办法(试行)及《容     2017 年 9 月
     资有限公司       营评价补贴       20.00       关
                                                           桂街道扶持创业创新平台发
                                                           展专项资金管理办法(试行)
                                                           的通知》》》
                                                           顺经发【2017】41 号《佛山
                      收到容桂街道                         市顺德区经济和科技促进局
     广东德运创业投                             与收益相
15                    经促局补贴收                         关于申报 2016 年度顺德区     2017 年 8 月
     资有限公司                         1.00       关
                      入                                   企业提升国际化经营能力专
                                                           项资金的通知》
     广东德运创业投   2016 年年度贡             与收益相
16                                                         2016 年年度贡献奖励          2017 年 5 月
     资有限公司       献奖励            1.00       关
     广东德运创业投   收到社保返还              与收益相
17                                                         社保返还                     2017 年 11 月
     资有限公司       款                0.08       关
     广东顺德焦耳科   下拨创业创新              与收益相
18                                                         创业创新平台扶持资金         2017 年 12 月
     技有限公司       平台扶持资金      2.00       关
     广东德美高新材                              与收益
19                    稳岗补贴                             稳岗补贴                     2017 年 11 月
     料有限公司                         0.66      相关
     四川亭江新材料                              与收益
20                    稳岗补贴                             稳岗补贴                     2017 年 11 月
     股份有限公司                       2.98      相关
     佛山市顺德区粤
                      社保局稳岗补               与收益    粤人社发〔2015〕54 号/粤
21   亭新材料有限公                                                                     2017 年 01 月
                      贴金              3.55      相关     人社函〔2015〕1812 号
     司
     佛山市顺德区龙
                      创业创新平台               与收益
22   亭新材料有限公                                        容桂经发〔2017〕5 号         2017 年 12 月
                      扶持资金          3.39      相关
     司
     佛山市顺德区龙   社保局稳岗补
                                                 与收益    粤人社发〔2015〕54 号/粤
23   亭新材料有限公   贴是失业补贴                                                      2017 年 11 月
                                        0.21      相关     人社函〔2015〕1812 号
     司               金
                      四川大学德阳
     四川亭江新材料                              与收益    四川大学德阳校市科技合作
24                    校市科技合作                                                      2017 年 01 月
     股份有限公司                       4.20      相关     专项资金
                      专项资金
     成都德美精英化                              与收益
25                    稳岗补贴                             稳岗补贴                     2017 年 10 月
     工有限公司                         2.01      相关
     浙江德美博士达
                      收到 2016 年稳             与收益
26   高分子材料有限                                        2016 年稳岗补贴              2017 年 10 月
                      岗补贴            0.46      相关
     公司


                                           13
                        2016 年科技小
                                                             晋财指标(2016)326 号关
                        巨人领军企业
     福建省晋江新德                                与收益    于下达 2016 年科技科技小
27                      研发费用加计                                                    2017 年 3 月
     美化工有限公司                      17.90    相关       巨人领军企业研发费用加计
                        扣除奖励专项
                                                             扣除奖励专项资金的通知
                        资金
                                                              闽财教指(2016)141 号
                        2017 年省区域
     福建省晋江新德                                与收益    关于提前下达 2017 年省区
28                      发展等科技项                                                    2017 年 4 月
     美化工有限公司                      10.00    相关       域发展等科技项目计划和经
                        目计划和经费
                                                             费(新上市第一批)的通知
                        2016 年度科技                        晋财指标(2017)142 号关
     福建省晋江新德                                与收益
29                      创新奖励扶持                         于下达 2016 年度创新奖励   2017 年 9 月
     美化工有限公司                      50.00    相关
                        资金                                 扶持资金的通知
                                                             泉财教(2017)500 号关于
     福建省晋江新德     2017 年度科技              与收益
30                                                           下达 2017 年度科技计划项   2017 年 9 月
     美化工有限公司     计划项目经费     35.00    相关
                                                             目经费(第一批)的通知
                        农业局 2016 年
     广东英农农牧有     省级农业发展               与收益
31                                                           清远英德市农业局           2017 年 10 月
     限公司             和农村工作专      1.00      相关
                        项资金
     广东英农集团有     校企共建学习               与收益
32                                                           顺农〔2016〕300 号         2017 年 3 月
     限公司             基地             10.00      相关
     广东英农集团有     顺德农业交流               与收益
33                                                           粤农函〔2015〕1002 号      2017 年 7 月
     限公司             合作扶持经费     30.00      相关
                        广东省名特优
     广东英农集团有                                与收益
34                      新农产品省级                         顺农发〔2017〕67 号        2017 年 8 月
     限公司                               2.50      相关
                        电商体验馆
     广东英农集团有     顺德区农业品               与收益
35                                                           佛山市顺德区农业局         2017 年 10 月
     限公司             牌建设资金        8.00      相关
     广东英农集团有     农业龙头企业               与收益
36                                                           佛财农〔2017〕69 号        2017 年 12 月
     限公司             市级扶持资金     20.00      相关
                        2016 年度清洁
     濮阳市中炜精细                               与收益相
37                      生产示范企业                         范县工业和信息化委员会     2017 年 1 月
     化工有限公司                        20.00       关
                        奖励
     濮阳市中炜精细     2016 年度优秀             与收益相
38                                                           范县工业和信息化委员会     2017 年 8 月
     化工有限公司       工业企业奖励      5.00       关
                        收到年度减免
     绍兴柯桥德美化                                与收益
39                      的土地使用税、                       地税公告 2017 年第 8 号    2017 年 7 月
     工有限公司                          27.97      相关
                        房产税
     绍兴柯桥德美化     防伪税控技术               与收益
40                                                           财税〔2012〕15 号          2017 年 4 月
     工有限公司         维护费            0.05      相关
     明仁精细化工(嘉                              与收益
41                      市级研发中心                         嘉开管〔2015〕241 号       2017 年 7 月
     兴)有限公司                        20.00      相关
     明仁精细化工(嘉                              与收益
42                      高新技术企业                         嘉开管〔2015〕241 号       2017 年 7 月
     兴)有限公司                        10.00      相关

                                             14
     明仁精细化工(嘉                              与收益
43                      5S 现场管理                          嘉开管〔2015〕242 号        2017 年 7 月
     兴)有限公司                         1.00      相关
                        含氟经济型防
     明仁精细化工(嘉                              与收益
44                      水剂专利产业                         嘉财预〔2017〕269 号        2017 年 8 月
     兴)有限公司                        10.00      相关
                        化项目
     明仁精细化工(嘉                              与收益
45                      市级研发中心                         嘉开管〔2015〕241 号        2017 年 8 月
     兴)有限公司                        10.00      相关
     浙江德美博士达     收到地税 2016
                                                   与收益
46   高分子材料有限     年度水利基金                         地税 16 年度水利基金退税    2017 年 7 月
                                          0.97      相关
     公司               退税
     佛山市顺德区德
                        研究开发省级               与收益
47   美瓦克有机硅有                                          粤财工【2015】246 号        2017 年 2 月
                        财政补助         60.75      相关
     限公司
     佛山市顺德区德
                        高新技术产品               与收益    佛山市顺德区经济和科技促
48   美瓦克有机硅有                                                                      2017 年 6 月
                        补助              0.60      相关     进局、顺经发【2017】95 号
     限公司
     佛山市顺德区德                                          佛山市顺德区容桂街道经济
                         容桂街道专利              与收益
49   美瓦克有机硅有                                          和科技促进局、容桂经发      2017 年 11 月
                        资助              0.12      相关
     限公司                                                  【2017】18 号
     佛山市顺德区德                                          佛山市顺德区经济和科技促
                        2016 年顺德区              与收益
50   美瓦克有机硅有                                          进局、顺经发【2017】209     2017 年 8 月
                        专利资助          0.12      相关
     限公司                                                  号
     佛山市顺德区德
                        容桂街道产研               与收益    佛山市顺德区容桂街道财政
51   美瓦克有机硅有                                                                      2017 年 12 月
                        学项目           15.00      相关     局
     限公司
     佛山市顺德区德
                        金税系统费用               与收益
52   美瓦克有机硅有                                          金税系统费用抵税            2017 年 10 月
                        抵税              0.03      相关
     限公司
     佛山市顺德区德
                                                   与收益                                2017 年 1 月、
53   美瓦克有机硅有     税收缴纳奖励                         税收缴纳奖励
                                        129.50      相关                                    11 月
     限公司
     佛山市顺德区德
                        金税系统费用               与收益
54   美瓦克有机硅有                                          金税系统费用抵税            2017 年 5 月
                        抵税              0.03      相关
     限公司
     四川亭江新材料     德阳市质量示              与收益相
55                                                           德府函[2017]7 号            2017 年 12 月
     股份有限公司       范企业奖励       10.00       关
     四川亭江新材料     工业经济大会              与收益相
56                                                           什邡市经济和信息化局        2017 年 08 月
     股份有限公司       奖励金            8.00       关
     四川亭江新材料                               与收益相
57                      工业发展基金                         德阳市经济和信息委员会      2017 年 12 月
     股份有限公司                         3.80       关
                        2017 年度德阳
     四川亭江新材料                               与收益相
58                      市专利申请资                         德市科知发[2017]48 号       2017 年 07 月
     股份有限公司                         0.15       关
                        助


                                             15
          广东德美精细化
                             博士后科研项                       与收益    顺德区博士后科研项目扶持
   59     工集团股份有限                                                                                 2017 年 2 月
                             目经费                 40.00       相关      经费申请
          公司
                                                                           关于征求《佛山市企业研究
                                                                          开发经费投入后补助试行方
                             2016 年广东省                                案》(征求意见稿)意见的
          广东德美精细化
                             企业研究开发                       与收益    公告、佛山市企业研究开发
   60     工集团股份有限                                                                                 2017 年 2 月
                             升级财政补助          167.28       相关      经费投入后补助试行方案、
          公司
                             资金                                         关于 2016 年广东省企业研
                                                                          究开发省级财政补助资金项
                                                                          目计划的公示
                                                                           容桂街道经济和科技促进
                             2016 年度容桂
          广东德美精细化                                                  局文件容桂经发【2017】18
                             街道促进知识                       与收益
   61     工集团股份有限                                                  号关于下达 2016 年度容桂      2017 年 11 月
                             产权发展专项           10.58       相关
          公司                                                            街道促进知识产权发展专项
                             资金补助
                                                                          资金的通知
          成都德美精英化     新津县经科局                       与收益
   62                                                                     新津县专利资助款               2017 年 1 月
          工有限公司         2016 专利资助           0.03       相关
          佛山市顺德区德                                        与收益
   63                         其他                                        员工个税返还                  2017 年 11 月
          美投资有限公司                             0.03       相关

        直接计入其他收益的政府补助小计          1,097.53          /                     /                       /


                 由于上述收到的政府补助单笔金额均较小没有达到临时报告披露标准,公司在年度报

        告中对政府补助的相关情况进行了披露。

              八、报告期内,你公司与广东顺德农村商业银行股份有限公司发生的部分日常关联交

        易超出审批额度,请你公司自查并说明超出部分是否履行了必要的审议程序。

                 【回复】

                 1、2017 年 1 月 24 日,公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《公司 2017 年度

        与关联方顺德农商行预计持续性关联交易的议案》,公司及控股子公司 2017 年度与关联方广

        东顺德农村商业银行股份有限公司(以下简称“顺德农商行”)预计持续性关联交易的总额

        度累计不超过 1,260 万元。具体如下:
                                                                                       关联交易定    预计金额
          关联交易类别                关联人               关联交易内容
                                                                                         价原则      (万元)
储蓄业务所产生的利息收入,及现                  储蓄业务所产生的利息收入,及现
                                     广东顺德
金管理所产生的收益(主要为购买                  金管理所产生的收益(主要为购买          市场定价       110
                                     农村商业
保本型银行结构性理财产品)                       保本型银行结构性理财产品)
                                     银行股份
贷款业务所产生的利息支出                          贷款业务所产生的利息支出              市场定价      1,100
                                     有限公司
其他业务所产生的手续费支出                       其他业务所产生的手续费支出             市场定价        50


                                                           16
              合计                                 /                    市场定价      1,260


      2、2017 年度公司与关联方顺德农商行持续性关联交易情况如下(单位:万元):

 关联交易方          关联交易内容   关联交易金额       获批的交易额度        超出部分金额
顺德农商行     储蓄及理财利息收入           142.83                  110             32.83
顺德农商行     贷款贴现利息支出           1,255.61                1,100            155.61
顺德农商行     手续费支出                    16.09                      50         -33.91
                 合计                      1414.53                 1260            154.53

     公司 2017 年度与关联方顺德农商行实际发生的持续性关联交易共计 1414.53 万元,超

出获批的交易金额 154.53 万元。由于超出部分金额较小未达到公司董事会审议并披露的标

准,由公司总经理履行了审批程序。



     特此公告。


                                                广东德美精细化工集团股份有限公司董事会
                                                                    二〇一八年六月十五日




                                           17