瑞泰科技股份有限公司
2012 年半年度报告
证券代码：002066
证券简称：瑞泰科技
披露日期：2012 年 8 月 29 日
目 录
一、重要提示 ................................................................................................. 3
二、公司基本情况 .......................................................................................... 4
三、主要会计数据和业务数据摘要 ................................................................. 5
四、股本变动及股东情况 ............................................................................... 8
五、董事、监事和高级管理人员....................................................................12
六、董事会报告 ............................................................................................18
七、重要事项 ................................................................................................33
八、财务会计报告 .........................................................................................49
九、备查文件目录 .......................................................................................166
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议：
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
胡永祥 董事 工作原因 朱爱华
公司负责人曾大凡、主管会计工作负责人冯中起及会计机构负责人（会计主管人员）陈
荣建声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002066 B 股代码
A 股简称 瑞泰科技 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 瑞泰科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 瑞泰科技
公司的法定英文名称 Ruitai Materials Technology Co., Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Ruitai Technology
公司法定代表人 曾大凡
注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路乙 21 号
注册地址的邮政编码 100016
办公地址 北京市朝阳区管庄东里中国建材院主楼 4 层
办公地址的邮政编码 100024
公司国际互联网网址 www.bjruitai.com
电子信箱 ruitai@bjruitai.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 朱爱华
联系地址 北京市朝阳区管庄东里中国建材院主楼 4 层
电话 010-51167282
传真 010-65749477
电子信箱 zhah@bjruitai.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定
http://www.cninfo.com.cn
网站网址
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
营业总收入（元） 689,984,625.93 640,643,896.65 7.7%
营业利润（元） 12,123,718.86 45,759,483.45 -73.51%
利润总额（元） 19,979,928.17 52,395,422.13 -61.87%
归属于上市公司股东的净利润（元） 6,329,361.73 29,400,040.22 -78.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常
2,415,130.19 25,803,039.90 -90.64%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -234,568,472.85 -84,728,562.17 -176.85%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产（元） 2,430,916,327.16 2,203,686,787.18 10.31%
归属于上市公司股东的所有者权益
595,792,455.98 606,788,094.25 -1.81%
（元）
股本（股） 231,000,000.00 115,500,000.00 100%
主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.0274 0.2545 -89.23%
稀释每股收益（元/股） 0.0274 0.2545 -89.23%
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0105 0.2234 -95.3%
益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 1.06% 5.04% -3.98%
加权平均净资产收益率（%） 1.05% 5.11% -4.06%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资
0.41% 4.25% -3.84%
产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.4% 4.49% -4.09%
资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额
-1.02 -0.73 -39.73%
（元/股）
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本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产
2.58 5.25 -50.86%
（元/股）
资产负债率（%） 63.9% 59.95% 3.95%
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -11,538.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
5,054,899.05
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
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项目 金额（元） 说明
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,812,848.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,735,044.45
所得税影响额 -1,206,933.33
合计 3,914,231.54 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和
特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明：
无
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 公积金转 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
一、有限售条件股
539,430 0.47% 539,430 539,430 1,078,860 0.47%
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 539,430 0.47% 539,430 539,430 1,078,860 0.47%
其中：境内法人持
26 26 26 52
股
境内自然人持股 539,404 0.47% 539,404 539,404 1,078,808 0.47%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股
114,960,570 99.53% 114,960,570 114,960,570 229,921,140 99.53%
份
1、人民币普通股 114,960,570 99.53% 114,960,570 114,960,570 229,921,140 99.53%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 115,500,000.00 100% 115,500,000 115,500,000 231,000,000.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
无
股份变动的过户情况
无
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股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
首发前个人类
郝玉芬 539,404 539,404 1,078,808
限售股
山东张店水泥 首发前机构类
26 26 52
股份有限公司 限售股
合计 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
发行价
股票及其衍生 获准上市交 交易终止
发行日期 格（元/ 发行数量 上市日期
证券名称 易数量 日期
股）
股票类
人民币普通股 2009 年 05 月 07 日 9.99 25,500,000 2009 年 05 月 25 日 25,500,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
根据中国证监会证监许可[2009]344号“关于核准瑞泰科技股份有限公司非公开发行股票
的批复”规定，公司于2009年5月7日以非公开发行股票的方式向9名特定投资者发行了2,550
万股人民币普通股（A股），发行价格9.99元/股。发行结束后，公司的注册资本变更为人民
币11,550万元。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
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3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 10,983 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
中国建筑材料科学研
国有法人 44.67% 103,186,224
究总院
浙江省创业投资集团 境内非国有
3.51% 8,100,000
有限公司 法人
北京矿冶研究总院 国有法人 2.6% 6,000,000
全国社会保障基金理
国有法人 1.9% 4,389,822
事会转持一户
宜兴市耐火材料有限 境内非国有
1.17% 2,700,000
公司 法人
莱州祥云防火隔热材 境内非国有
1.17% 2,700,000
料有限公司 法人
李川祥 境内自然人 0.65% 1,495,834
郝玉芬 境内自然人 0.47% 1,078,808 冻结 1,078,808
盛湘基 境内自然人 0.46% 1,066,978 冻结 1,066,978
李法山 境内自然人 0.44% 1,017,014
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条 股份种类及数量
股东名称
件股份的数量 种类 数量
中国建筑材料科学研究总院 103,186,224 A股 103,186,224
浙江省创业投资集团有限公司 8,100,000 A股 8,100,000
北京矿冶研究总院 6,000,000 A股 6,000,000
全国社会保障基金理事会转持一户 4,389,822 A股 4,389,822
宜兴市耐火材料有限公司 2,700,000 A股 2,700,000
莱州祥云防火隔热材料有限公司 2,700,000 A股 2,700,000
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期末持有无限售条 股份种类及数量
股东名称
件股份的数量 种类 数量
李川祥 1,495,834 A股 1,495,834
盛湘基 1,066,978 A股 1,066,978
李法山 1,017,014 A股 1,017,014
刘奉德 951,000 A股 951,000
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
上述股东之间，未知是否存在关联关系，亦未知是否为一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 中国建筑材料集团有限公司
实际控制人类别 国资委
情况说明
工商登记号：100000000000485
注册资本：人民币433,122.85万元
法定代表人：宋志平
企业住所：北京市海淀区紫竹院南路2号
经营范围：
许可经营项目：（无）
一般经营项目：建筑材料及其相关配套原辅材料的生产制造及生产技术、装备的研究开发销
售；新型建筑材料体系成套房屋的设计、销售、施工；装饰材料的销售；房屋工程的设计、
施工；仓储；建筑材料及相关领域的投资、资产经营、与以上业务相关的技术咨询、信息服
务、会展服务；矿产品的加工及销售。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股
本期增持 本期减持 期末持 其中：持有限 期末持有 东单位或
期初持股 变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量 股数 制性股票数 股票期权 其他关联
数（股） 原因
（股） （股） （股） 量（股） 数量（股） 单位领取
薪酬
曾大凡 董事长 男 48 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
雷前治 独立董事 男 71 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
胡金亮 独立董事 男 68 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
聂祚仁 独立董事 男 49 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
姚燕 董事 女 55 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 是
王益民 董事 男 50 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 是
胡永祥 董事 男 46 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 是
胡洁 董事 女 31 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 是
董事兼董
朱爱华 女 50 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
事会秘书
监事会主
朱全英 女 49 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 是
席
孙祥云 监事 男 55 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 是
成洁 监事 女 43 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
冯中起 总经理 男 53 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
廖教章 副总经理 男 48 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
袁林 副总经理 男 50 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
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是否在股
本期增持 本期减持 期末持 其中：持有限 期末持有 东单位或
期初持股 变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股份数量 股数 制性股票数 股票期权 其他关联
数（股） 原因
（股） （股） （股） 量（股） 数量（股） 单位领取
薪酬
戴长友 副总经理 男 45 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
白雪松 副总经理 男 40 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
张金龙 副总经理 男 50 2012 年 05 月 11 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
财务负责
陈荣建 男 40 2011 年 04 月 19 日 2014 年 04 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
人
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员 任期终止 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期起始日期
姓名 日期 领取报酬津贴
职务
姚燕 中国建筑材料科学研究总院 院长 2001 年 2 月 是
党委书记；
王益民 中国建筑材料科学研究总院 2005 年 5 月 是
副院长
曾大凡 中国建筑材料科学研究总院 副院长 2005 年 10 月 否
朱全英 中国建筑材料科学研究总院 总会计师 2005 年 6 月 是
胡洁 宜兴市耐火材料有限公司 董事长 2009 年 4 月 是
董事长兼
孙祥云 莱州祥云防火隔热材料有限公司 2001 年 9 月 是
总经理
胡永祥 浙江省创业投资集团有限公司 执行总裁 2009 年 6 月 是
在股东单位
任职情况的
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 在本公司任职 在非股东单位任（兼）职
北京凯盛建材工程有限公司董事。北京新中岩建材科技有限公司董
事。中国建筑玻璃与工业玻璃协会副会长、中国日用玻璃协会副理事
曾大凡 董事长 长、中国建筑材料联合会耐火材料分会理事长、中国硅酸盐学会耐火
材料分会理事长、中国耐火材料行业协会副会长、国家耐火材料标准
委员会副主任。
中国建筑材料工业联合会副会长。中国水泥协会会长。亚洲水泥（中
雷前治 独立董事 国）控股公司非执行独立董事。南方水泥集团公司名誉董事长。中国
联合水泥集团公司外部董事。
原湖南省国税局局长，湖南省政协常委、经科委副主任，2008年3月
胡金亮 独立董事
退休。
北京工业大学材料学院院长、博士生导师，教育部“长江学者”特聘
聂祚仁 独立董事 教授。贵研铂业股份有限公司独立董事。兼任科技部“十一五”国家
863计划新材料领域重大项目组专家、工业领域节能减排总体专家组
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姓名 在本公司任职 在非股东单位任（兼）职
副组长，中国材料研究学会常务理事、环境材料分会副理事长、青年
委员会副主任等。
中国建筑材料集团有限公司董事、总经理、党委副书记。中国建材检
验认证集团股份有限公司董事长。
兼任中国建筑材料工业联合会副会长，中国硅酸盐学会副理事长，中
国水泥协会副会长，中国水泥制品协会副会长，中国国际商务常务理
姚 燕 董事 事，中国产学研合作促进会副会长，中国材料研究学会常务理事，中
国建材工业科教委副主任，建设部科技委委员，建设部新型建材制品
应用技术专家委员会副主任，中国材料研究学会青年委员会常务理
事，中国混凝土外加剂协会理事长等。同济大学、哈尔滨工业大学、
武汉理工大学和北京工业大学兼职教授
王益民 董事 中国硅酸盐学会常务理事、中国硅酸盐学会自动化分会理事长。
中国建材检验认证集团股份有限公司监事。西部金属材料股份有限公
司监事会副主席，浙江艾尔柯环境设备有限公司董事，杭州兴源过滤
胡永祥 董事
科技股份有限公司董事，浙江虹越花卉股份有限公司董事，杭州华光
焊接新材料股份有限公司监事长。
莱州明发隔热材料有限公司董事长兼总经理，莱州保安得防火板业有
限公司董事长兼总经理；中国建筑材料工业协会耐火材料分会副理事
孙祥云 监事
长，中国硅酸盐学会副理事长，烟台市民营企业家协会常务理事，莱
州市工商联执委，莱州市农村信用合作社联合社副理事长。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、公司董事会薪酬与考核委员会根据经营业绩和个人绩效，确定董事、监事、高级
董事、监事、高级管
管理人员的薪酬和奖惩方式，报公司董事会审议。董事长的酬和奖惩方式在报公司
理人员报酬的决策程
董事会审议通过后，再报公司股东大会审批。2、公司独立董事津贴标准由公司股东
序
大会决议通过，独立董事参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用由公司承担。
在公司领取薪酬的董事、高级管理人员，根据公司现行的薪酬管理制度领取薪酬，
董事、监事、高级管
年终根据公司绩效及考核结果确定年终奖金。 公司独立董事的津贴为人民币 6 万元
理人员报酬确定依据
/年 （含税）
董事、监事和高级管
理人员报酬的实际支 按月支付基本薪金的 80%
付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
张金龙 副总经理 新任 2012 年 05 月 11 日 公司 2012 年 5 月 11 日第四届董事会第十次
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会议审议通过《关于聘任张金龙为公司副总
经理的议案》，同意聘任张金龙为公司副总经
理，任期从 2012 年 5 月 11 日起至第四届董
事会届满。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2978
公司需承担费用的离退休职工人数 31
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2167
销售人员 98
技术人员 305
财务人员 52
行政人员 356
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 2
硕士 27
本科 158
大专 246
高中及以下 2,545
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，国际政治、经济环境错综复杂，我国经济明显减速下行，主要宏观经济指标
呈全面趋弱态势。2012 年上半年，公司面对下游企业市场需求回落的不利局面，在董事会的
正确领导下，进一步加快产品结构调整，努力降低对玻璃行业过度依赖的风险，目前，公司
产品服务领域已从玻璃行业拓展到水泥行业，并从今年上半年开始拓展到钢铁行业。2012年
上半年，公司加大水泥窑用耐火材料市场和玻璃窑用耐火材料国际市场的开拓力度，不断推
进水泥窑用耐火材料配套供应的销售模式。目前，公司水泥窑用耐火材料的收入和利润比重
均已超过玻璃窑用耐火材料，成为公司的第一大业务板块。
报告期内，公司实现营业收入68,998.46万元，同比增长7.70%；实现归属于上市公司股东
的净利润632.94万元，比去年同期降低78.47%。
报告期末，公司总资产为243,091.63万元，比上年末增长10.4%；归属于上市公司股东的
所有者权益为59,579.25万元，比年初降低2.18%。
1、资产负债表变动较大项目分析
截至2012年6月30日，公司资产总额24.31亿元，负债总额15.53亿元，资产负债率为63.90%，
股东权益8.78亿元，变动较大的资产负债表项目情况如下：
单位：万元
资产负债项目 2012年6月30日 2012年期初数 增减额 增减幅度（%） 同比增减达到30%的说明
本期公司支付供应商的货款
应收票据 6,094.95 8,795.23 -2,700.28 -30.70 主要以收到的承兑汇票背书
支付
市场竞争的加剧使赊销额度
加大。尽管公司应收账款总
额较大，但1年以内的应收账
应收账款 64,456.48 49,243.13 15,213.35 30.89
款占86.73%，而且公司客户
比较稳定，资信良好，应收
账款回收风险较小
投标保证金和业务费增加较
其他应收款 2,201.82 1,088.19 1,113.63 102.34
多
随着公司生产规模扩大，相
预付账款 14,744.90 8,722.57 6,022.33 69.04
应的原材料采购增加
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、主要费用情况
单位:万元
占2012年6月
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减幅度 同比增减达到30%的说明
营业收入比例
营业费用 4,618.44 6.69% 4,220.62 9.43% /
管理费用 5,672.09 8.22% 6,264.69 -9.46% /
报告期内贷款总额（包括发行的
1.5亿元短期融资券）增加2.8亿
财务费用 3,026.82 4.39% 1,791.98 68.91%
元，借款增加及贷款利率的上升
带来财务费用增加。
应收账款增加带来坏账准备计提
资产减值损失 938.78 1.36% 629.49 49.13%
增加
所得税费用 514.67 0.75% 997.50 -48.40% 因本期利润总额下降61.88%所致
3、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况
单位：万元
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 同比增减
经营活动产生的现金流量净额 -23,456.85 -8,472.86 176.85%
投资活动产生的现金流量净额 -2,384.96 -9,827.07 -75.73%
筹资活动产生的现金流量净额 23,428.99 19,803.06 18.31%
现金及现金等价物净增加额 -2,439.27 -798.33 -1,640.94%
说明：
（1）2012年上半年公司经营现金流量净额为-23,456.85万元，出现较大负数的主要原因
是：①上半年锆英砂采购量增加造成原材料库存增加，本期原材料库存增加8336.88万元。②
市场竞争的加剧使赊销额度加大，本期应收账款增加15213万元。
（2）2012年上半年公司投资活动产生的现金流量净额为-2,176.85万元，主要投资项目包
括：①郑州瑞泰环境友好碱性耐火材料建设项目投资支出943.03万元；②河南瑞泰环境友好
碱性耐火材料建设项目投资支出457.34万元。
4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）宏观政策风险及对策
2012年，国内经济运行面临增速放缓、经济结构调整压力加大的复杂局面。宏观经济增
速放缓后，将使产能过剩问题凸显，这些风险因素会增加耐火材料市场波动的风险，此外，
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
成本持续上升的风险将对公司经营业绩造成影响。因此，公司要在积极稳健经营的基础上，
不断提高经营策略的灵活性和有效性，把握好公司核心业务板块的重点突破。扎实推进内部
控制，有效降低和控制成本。
（2）市场风险：耐火材料总体处于充分竞争行业，受国家宏观政策和玻璃、水泥和钢铁
等行业的需求和效益波动影响较大。为此，公司制定了做强玻璃窑用耐火材料、做大水泥窑
用耐火材料、拓展钢铁行业用耐火材料的工作策略。同时，公司将进一步加强产品研发和技
术改进，采取一切措施降低生产成本。
（3）管理风险：随着公司经营规模的扩张，控股子公司不断增加，管理面不断加大。为
此，公司不断建立和健全集团公司管理与控制机制，完善《对分、子公司的管理办法》、《分、
子公司绩效考核办法》等制度，实现有效的激励约束机制。通过设立玻璃市场部、水泥市场
部、钢铁市场部，强化对各业务板块的协调和管理，努力降低因生产经营规模快速扩大所带
来的管控风险。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低20%以上或高
20%以上：
√ 是 □ 否 □ 不适用
详细说明造成差异的原因
目前公司有三大业务板块：玻璃窑用耐火材料、水泥窑用耐火材料和耐热耐磨材料。2012
年上半年，公司营业收入中玻璃窑用耐火材料占40%，水泥窑用耐火材料占44%，耐热耐磨
材料占16%。尽管报告期公司水泥窑用耐火材料业务板块发展良好，营业收入已从2011年的
38%提高到44.77%；主营业务利润比重从去年同期的35.72%提高到本报告期的56.92%。但由
于玻璃窑用耐火材料一直是公司的核心业务，去年同期主营业务利润占57.81%，对公司业绩
的贡献率高。
一方面，受欧债危机深化，国家房地产持续调控政策及产能过剩等内外因素影响，玻璃
行业延续了去年以来的需求不旺、竞争加剧的态势，平板玻璃尤其是光伏玻璃市场需求大幅
下降，公司玻璃窑用耐火材料销售订单减少，再加上部分已签订合同应客户要求延迟执行以
及部分客户提货不及时，造成本期无法确认收入，使得玻璃窑用耐火材料收入下降，特别是
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
附加值较高的熔铸氧化铝系列产品的收入大幅下降。
另一方面，由于市场竞争的加剧使公司赊销额增加，造成应收账款增加较大，使得坏账
准备计提增加，本期计提坏账准备938.78万元。以上原因导致本公司2012年1-6月归属于上市
公司股东的净利润下降超出原预计范围。
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、控股子公司——都江堰瑞泰科技有限公司
都江堰瑞泰科技有限公司注册资本6,500.00万元，公司占注册资本68.85%，法定代表人为
冯中起，经营范围为保温材料、耐火材料（不含石棉制品）的生产、销售；成套工程承包及
技术咨询和技术服务。
截至2012年6月30日，该公司总资产15240.40万元，净资产9,089.92万元，报告期实现营
业收入3900.38万元，净利润261.94万元。
2、控股子公司-安徽瑞泰新材料科技有限公司
安徽瑞泰新材料科技有限公司注册资本11,000.00万元，公司占注册资本62.14%，法定代
表人为陈荣建，经营范围为塞隆结合耐火陶瓷功能材料、耐火材料定形和不定形制品等。
截至2012年6月30日，该公司总资产38,645.14万元，净资产17,783.58万元，报告期实现营
业收入19,628.75万元，净利润1,144.57万元。
3、控股子公司-河南瑞泰耐火材料有限公司
河南瑞泰耐火材料有限公司注册资本15,000.00万元，公司占注册资本67.99%，法定代表
人为刘锡俊，经营范围为耐火材料的研发、生产和销售，以及与此相对应的技术咨询、技术
服务和工程承包。
截至2012年6月30日，该公司总资产37,531.47万元，净资产18,232.49万元，报告期实现收
入9,640.71万元，净利润699.58万元。
4、控股子公司-佛山市仁通贸易有限公司
佛山市仁通贸易有限公司注册资本1,000.00万元，公司占注册资本80%，法定代表人为廖
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
教章，经营范围为国内贸易、货物进出口。
截至2012年6月30日，该公司总资产6,544.29万元，净资产3,136.82万元，报告期实现营业
收入10,314.72万元，净利润1.77万元。
5、控股子公司-湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司
湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司注册资本8,000.00万元，公司占注册资本66.1%，法定代
表人为曾大凡，经营范围为硅质耐火材料的生产、销售及研究开发、以及与此相对应的技术
咨询、技术服务。
截至2012年6月30日，该公司总资产16,847.30万元，净资产8,312.62万元，报告期实现营
业收入925.59万元，净利润-711.2万元。
6、控股子公司-浙江瑞泰耐火材料科技有限公司
浙江瑞泰耐火材料科技有限公司注册资本7,500.00万元，公司占注册资本51.5%，法定代
表人为白雪松，经营范围为耐火材料、保温材料及辅助材料制造、加工销售；货物进出口、
技术进出口。
截至2012年6月30日，该公司总资产13,800.49万元，净资产7,899.38万元，报告期实现营
业收入3,178.45万元，净利润167.39万元。
7、控股子公司-郑州瑞泰耐火科技有限公司
郑州瑞泰耐火科技有限公司注册资本10,500.00万元，公司占注册资本70%，法定代表人
为刘锡俊，经营范围为耐火材料的研发、生产与销售；耐火材料技术咨询技术服务；炉窑施
工。
截至2012年6月30日，该公司总资产23,546.76万元，净资产12,764.00万元，报告期实现营
业收入9,047.13万元，净利润749.44万元。
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
分行业
耐火材料 682,680,783.17 527,644,610.24 22.71% 6.97% 14.25% -4.93%
分产品
熔铸锆刚玉系列 205,179,335.56 174,592,372.73 14.91% 1.89% 20.6% -13.19%
熔铸氧化铝系列 26,754,443.79 15,515,595.84 42.01% -66.19% -67.85% 2.99%
不定形耐火材料 85,657,563.46 56,812,409.66 33.67% 60.07% 65.66% -2.24%
碱性耐火材料 101,751,717.15 63,881,550.53 37.22% 14.12% 2.56% 7.07%
硅质耐火材料 9,824,438.53 7,291,247.73 25.78% -42.04% -25.95% -16.13%
铝硅质耐火材料 47,583,296.27 35,417,097.94 25.57% 13.38% 15.33% -1.26%
耐磨耐热材料 105,926,383.24 90,344,521.98 14.71% 30.44% 29.45% 0.65%
耐火材料成套 70,673,394.39 61,307,671.99 13.25% 35.73% 32.07% 2.4%
锆英砂 21,320,856.48 17,502,418.16 17.91% 101.57% 147.58% -15.25%
其他 8,009,354.30 4,979,723.68 37.83% -34.72% -40.52% 6.07%
主营业务分行业和分产品情况的说明
（1）熔铸氧化铝系列产品本期营业收入同比下降66.19%，主要是受国内光伏玻璃产能过
剩等原因的影响，市场需求下降，导致熔铸氧化铝产品订单减少。
（2）硅质耐火材料营业收入同比下降42.04%，主要原因是市场需求下降造成订单不足。
（3）不定形耐火材料销售收入同比增长60.07%，主要原因是开发水泥窑用耐火材料市场，
增加水泥窑用耐火材料总包业务，不定形材料订单增加。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
（1）熔铸锆刚玉系列产品销售毛利率下降13.19%的主要原因是：①从2011年下半年以来，
原材料锆英砂价格一直在高位运行，2012年锆英砂上半年成单价本较2011年上半年同比高出
34.63%；②订单不足造成单位产品分摊的折旧和人工成本增加。
（2）硅质耐火材料销售毛利率下降16.13%的主要原因是市场需求下降造成订单不足，单
位产品人工成本和折旧成本上升所致。
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）锆英砂销售毛利率下降15.25%的主要原因是国际市场锆英砂价格高位运行造成采购
成本上升，同时国内市场需求低迷销售价格下降，造成销售毛利率下降。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
内销 599,670,561.27 0.25%
外销 83,010,221.90 107.47%
主营业务分地区情况的说明
上半年公司加大对国际玻璃窑用耐火材料市场的开发力度，取得显著成效，报告期实现
营业收入8301.02万元，同比增长107.47%。
主营业务构成情况的说明
2012 年 1-6 月（万元） 比例
玻璃窑用耐火材料 27,108.84 39.71%
水泥窑用耐火材料 30,566.60 44.77%
耐热耐磨材料 10,592.64 15.52%
本期水泥窑用耐火材料销售收入增加较快，销售收入占比快速提高，已从2011年的38%
提高到44.77%，提高了6.77个百分点。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期公司产品销售毛利率为22.71%，较去年同期下降4.93%，销售毛利率下降的主要
原因是：玻璃窑用耐火材料一直是公司的核心业务，去年同期主营业务利润占57.81%，对公
司业绩的贡献率高。报告期，由于平板玻璃尤其是光伏玻璃市场需求大幅下降。公司玻璃窑
用耐火材料销售订单减少，特别是产品附加值较高的熔铸氧化铝产品销售收入同比下降
66.19%。同时，本期公司熔铸锆刚玉系列产品因产能利用率不足带来单位人工成本、折旧成
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本上升等，造成熔铸锆刚玉产品销售毛利率同比下降13.19%。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
2012年1-6月（万元） 2011年1-6月（万元）
主营业务利润 比例 主营业务利润 比例
玻璃窑用耐火材料 5,120.71 33.03% 10,197.84 57.81%
水泥窑用耐火材料 8,824.72 56.92% 6,300.39 35.72%
耐磨耐热材料 1,558.19 10.05% 1,141.56 6.47%
合计 15,503.62 100% 17,639.79 100%
公司加大水泥窑用耐火材料的市场开发，并改变营销模式，从传统的耐火材料制造和供
应商向耐火材料的综合服务商转变，既稳固了客户，又通过增值服务增加了收入，上半年取
得较好经营业绩，主营业务利润比重从去年同期的35.72%提高到本报告期的56.92%。
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
报告期内，公司经营中面临的问题和困难主要是玻璃行业仍处于低谷，产能过剩，市场
需求不足造成公司玻璃窑用耐火材料订单减少、原材料价格高位运行、人工成本、折旧成本
等不断上升。下半年，预计上述不利因素还将持续存在。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 24,064.5
报告期投入募集资金总额 23.71
已累计投入募集资金总额 22,996.35
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 5,288
累计变更用途的募集资金总额比例 21.97%
募集资金总体使用情况说明
公司严格按募集资金项目使用，募集资金项目基本按计划进度实施并已投入使用，除特优硅质耐火材料
尚未完全达到稳定生产外，其他两个项目运行平稳。
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末投
是否已变更 截至期末累 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本报告期投 资进度 项目达到预定可 是否达到
项目(含部分 计投入金额 实现的效 是否发生重
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 使用状态日期 预计效益
变更) (2) 益 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
湘潭分公司高档熔铸锆刚玉 2010 年 09 月 28
是 18,263 12,975 21.58 12,902.69 99.44% 184.92 否 否
耐火材料生产基地建设项目 日
河南瑞泰环境友好碱性耐火 2010 年 10 月 21
否 4,800 4,800 2.13 4,799.19 99.98% 699.58 否 否
材料生产基地建设项目 日
湖南瑞泰特优硅质耐火材料 2011 年 05 月 10
是 0 5,288 0 5,294.47 100.12% -711.2 否 否
产业化基地建设项目 日
承诺投资项目小计 - 23,063 23,063 23.71 22,996.35 - - 173.3 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - - - - -
合计 - - - - -
未达到计划进度或预计收益
市场需求不足，产能利用率较低，影响了产能的发挥。
的情况和原因（分具体项目）
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项目可行性发生重大变化的
情况说明
超募资金的金额、用途及使用 □ 适用 √ 不适用
进展情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
变更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
调整情况
募集资金投资项目先期投入 □ 适用 √ 不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流 □ 适用 √ 不适用
动资金情况
√ 适用 □ 不适用
公司在 2009 年 8 月份以自有资金先期投入 2,000 万元设立湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司，上述项目变更后，公司计划以募集资
项目实施出现募集资金结余
金置换前期投入的 2,000 万元资金，但根据募集资金管理办法置换前期投入不得超过募集资金到账时间 6 个月，因此，该资金未能
的金额及原因
进行置换，导致募集资金出现结余，根据三届董事会第二十一次会议决议和 2010 年度股东大会决议，公司将结余的 2,000 万元资
金补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及 2011 年 4 月 18 日公司 2010 年年度股东大会审议通过《关于将节余的募集资金用于补充公司流动资金的议案》，同意公司将节余的
去向 2,000 万元募集资金用于补充公司的流动资金。
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
项目金额
项目名称 首次公告披露日期 项目进度 项目收益情况
（万元）
2012 年 4 月公司缴纳
郑州瑞泰 2012 年上半年实
增资郑州瑞泰耐火科技 了增资款 4,025 万元，
2012 年 04 月 20 日 4,025 现营业收入 9047.13 万元，
有限公司 4 月 28 日郑州瑞泰完
净利润 749.44 万元。
成工商变更事项。
合计 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 □ √不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
-80% 至 -90%
利润变动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
480.67 至 961.34
利润变动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
48,067,140.26
利润（元）
下游行业景气度下降，特别是玻璃窑用耐火材料受玻璃行业不景
业绩变动的原因说明 气影响，订单不足，导致公司销售价格下降，单位人工成本、折
旧成本等成本上升，销售毛利率下降。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发
〔2012〕37 号）、北京证监局《关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》（京证公
司发[2012]101 号）以及深交所的相关规定，结合公司实际情况，修改了《公司章程》中的相
应条款，并经公司第四届第十三次董事会审议通过。
报告期内，公司严格按照深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第 33 号：利润分配和
资本公积转增股本》以及《公司章程》等有关制度的规定和要求，积极做好公司利润分配方
案制定与实施工作。2012 年 5 月 11 日，公司 2011 年年度股东大会审议通过公司 2011 年度利
润分配方案，以 2011 年 12 月 31 日总股本 115,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.50
元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共派发现金红利
17,325,000.00 元，转增后公司股本变更为 231,000,000 股。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
报告期内董事会召开情况：
报告期内，公司共召开6次董事会，具体如下：
1、2012年1月16日召开第四届董事会第六次会议，审议通过以下议案：
《关于对公司2011年度日常经营性关联交易事项进行确认的议案》
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《关于修改<内幕信息知情人管理制度>的议案》
《关于向南京银行股份有限公司北京分行申请1亿元综合授信的议案》
2、2012年2月3日召开第四届董事会第七次会议，审议通过《关于为控股子公司佛山市仁
通贸易有限公司增加4000万元银行授信担保的议案》
3、2012年4月18日召开第四届董事会第八次会议，审议通过以下议案：
《2011年度总经理工作报告和2012年经营计划》
《2011年度董事会工作报告》
《2011年度财务决算报告》
《2011年度利润分配预案》
《2011 年度内部控制自我评价报告》
《2011年年度度报告及摘要》
《关于公司2012年向银行申请综合授信的议案》
《关于2012年公司为分、子公司提供贷款担保的议案》
《关于公司2012年预计重大日常经营性关联交易事项的议案》
《关于公司高管人员 2011年绩效考核和薪酬的议案》
《关于董事长2011年薪酬的议案》
《关于续聘2012年度财务审计机构的议案》
《关于调整公司部门设置的议案》
《关于更换审计负责人的议案》
《关于加强公司关联交易管理的整改方案》
《关于增资郑州瑞泰耐火科技有限公司的议案》
《关于设立华东瑞泰科技有限公司的议案》
《关于收购湖南湘钢宜兴耐火材料有限公司股权并增资的议案》
《关于湖南湘钢宜兴耐火材料有限公司拟签订关联交易框架协议的议案》
《关于召开2011年年度股东大会的议案》
4、2012年4月19召开第四届董事会第九次会议，审议通过《公司2012年第一季度季度报
告》。
5、2012年5月11开第四届董事会第十次会议，审议通过《关于聘任张金龙为公司副总经
理的议案》。
31
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、2012年5月29召开第四届董事会第十一次会议，审议通过以下议案：
《关于修改华东瑞泰科技有限公司设立方案的议案》
《关于召开瑞泰科技股有限公司2012年第一次临时股东大会的议案》
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
32
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
等法律、法规的要求和《公司章程》等的规定，不断完善公司的法人治理结构，健全内部控
制体系，提高公司治理水平，规范公司运作。
报告期内，为了进一步规范内幕信息知情人管理，公司修订了《内幕信息知情人管理制
度》，并得到有效执行。
截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件
的要求不存在差异。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
33
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与
财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
34
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
35
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与
占同类交易
关联交易 关联交易 关联交易定 关联交易价 关联交易金 关联交易结 对公司利润 市场价格（万 市场参考价
关联交易方 关联关系 金额的比例
类型 内容 价原则 格（万元） 额（万元） 算方式 的影响 元） 格差异较大
(%)
的原因
南方水泥有限 同一实质控
销售货物 耐火材料 市场价 2,739.12 2,739.12 3.97% 现金或票据
公司 制人
中国建材国际
同一实质控
工程集团有限 销售货物 耐火材料 市场价 2,587.16 2,587.16 3.75% 现金或票据
制人
公司
中国联合水泥 同一实质控
销售货物 耐火材料 市场价 1,238.14 1,238.14 1.79% 现金或票据
集团有限公司 制人
蚌埠玻璃工业 同一控股股
销售货物 耐火材料 市场价 962.46 962.46 1.39% 现金或票据
设计研究院 东
秦皇岛玻璃工 同一控股股
销售货物 耐火材料 市场价 500.24 500.24 0.73% 现金或票据
业研究设计院 东
合肥水泥研究 同一控股股
销售货物 耐火材料 市场价 117.44 117.44 0.17% 现金或票据
设计院 东
巨石集团有限 同一实质控
销售货物 耐火材料 市场价 3.25 3.25 0.04% 现金或票据
公司 制人
蚌埠中恒新材
同一实质控
料科技有限公 采购商品 原材料 市场价 601.88 601.88 1.13% 现金或票据
制人
司
36
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国建材检验
同一控股股
认证集团股份 接受劳务 51.12 51.12 0.9% 现金
东
有限公司
合计 -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
公司向关联方销售产品，有利于扩大公司产品的销售渠道和市场份额，促进产品销售。公司向关联方采购
原材料，可以补充采购公司所需的部分原材料，保证原材料的稳定供应和质量。 公司的日常关联交易均是
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市
基于公司正常生产经营活动产生，严格遵循了公正、公平、公开的原则，未损害公司及全体股东的利益，
场其他交易方）进行交易的原因
未对公司本期以及未来财务状况、经营成果及公司的独立性产生不利影响。上述日常关联交易在公司今后
的生产经营中仍会持续。
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 公司预计 2012 年日常关联交易金额为 45000 万元，本报告期内实际发生 8800.79 万元，占预计金额的
计的，在报告期内的实际履行情况 19.56%。
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
南方水泥有限公司 2,739.12 3.97% 0 0%
中国建材国际工程集团有限公司 2,587.16 3.75% 0 0%
中国联合水泥集团有限公司 1,238.14 1.79% 0 0%
蚌埠玻璃工业设计研究院 962.46 1.39% 0 0%
秦皇岛玻璃工业研究设计院 500.24 0.73% 0 0%
37
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合肥水泥研究设计院 117.44 0.17% 0 0%
巨石集团有限公司 3.25 0.04% 0 0%
蚌埠中恒新材料科技有限公司 0 0% 601.88 1.13%
中国建材检验认证集团股份有限公司 0 0% 51.12 0.9%
合计 8,147.79 11.81% 653 2.03%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1580.14 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□适用√不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
38
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 偿还 利息收 利息支 偿还 期末余 利息收 利息
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额
额 入 出 额 额 入 支出
非经营性
小计
经营性
中国建材国际工程集团有限公司 同一实质控制人 7,694.96 3,026.97 1,790.24 8931.69
秦皇岛玻璃工业研究设计院 同一控股股东 2,153.46 585.28 352.00 2,386.74
南方水泥有限公司 同一实质控制人 1,934.74 3,204.77 2,821.24 2,318.27
中国联合水泥集团有限公司 同一实质控制人 648.54 1,448.62 916.68 1,180.48
巨石集团有限公司 同一实质控制人 215.5 3.80 141.92 77.38
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公
同一实质控制人 140.42 81.33 59.09
司
中国新型建筑材料工业杭州设计院 同一控股股东 134 15.36 118.64
合肥水泥研究设计院 同一控股股东 57.43 137.40 135.92 58.91
蚌埠玻璃工业设计研究院 同一控股股东 1,126.07 800.01 326.06
小计 12,979.05 9,532.92 7,054.71 15,457.25
合计 12,979.05 9,532.92 7,054.71 15,457.25
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生
额（万元）
其中：非经营性发生额（万元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元）
39
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：非经营性余额（万元）
关联债权债务形成原因
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
40
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日
实际担保金 是否履 关联方
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
额 行完毕 担保（是
披露日期 日）
或否）
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际
0 0
额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保
0 0
保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度相关 担保 实际发生日期 实际担保 是否履 关联方
担保对象名称 担保类型 担保期
公告披露日期 额度 （协议签署日） 金额 行完毕 担保（是
或否）
都江堰瑞泰科技 2011 年 03 月 2011 年 09 月 29
4,000 1,000 保证 一年 否 否
有限公司 29 日 日
41
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
都江堰瑞泰科技 2011 年 03 月 2011 年 09 月 30
4,000 1,500 保证 一年 否 否
有限公司 29 日 日
安徽瑞泰新材料 2012 年 04 月 2012 年 04 月 21
5,000 2,000 保证 一年 否 否
科技有限公司 20 日 日
安徽瑞泰新材料 2012 年 04 月 2012 年 05 月 30
5,000 500 保证 一年 否 否
科技有限公司 20 日 日
河南瑞泰耐火材 2011 年 03 月 2011 年 11 月 14
9,000 500 保证 一年 否 否
料科技有限公司 29 日 日
河南瑞泰耐火材 2011 年 03 月 2011 年 12 月 13
9,000 2,500 保证 一年 否 否
料科技有限公司 29 日 日
河南瑞泰耐火材 2011 年 03 月 2012 年 03 月 14
9,000 1,500 保证 一年 否 否
料科技有限公司 29 日 日
河南瑞泰耐火材 2012 年 04 月 2012 年 05 月 14
9,000 1,000 保证 半年 否 否
料科技有限公司 20 日 日
郑州瑞泰耐火科 2011 年 03 月 2011 年 08 月 02
8,000 2,500 保证 一年 否 否
技有限公司 29 日 日
郑州瑞泰耐火科 2011 年 03 月 2011 年 08 月 26
8,000 500 保证 一年 否 否
技有限公司 29 日 日
郑州瑞泰耐火科 2012 年 04 月 2012 年 05 月 31
8,000 500 保证 一年 否 否
技有限公司 20 日 日
湘潭瑞泰高级硅 2011 年 03 月 2011 年 07 月 26
4,500 300 保证 一年 否 否
砖有限公司 29 日 日
湘潭瑞泰高级硅 2011 年 03 月 2011 年 10 月 19
4,500 200 保证 一年 否 否
砖有限公司 29 日 日
湘潭瑞泰高级硅 2011 年 03 月 2012 年 01 月 12
4,500 1,500 保证 一年 否 否
砖有限公司 29 日 日
宁国市开源电力
2011 年 07 月 2011 年 10 月 14
耐磨材料有限公 5,000 1,000 保证 一年 否 否
16 日 日
司
宁国市开源电力
2011 年 07 月 2011 年 10 月 31
耐磨材料有限公 5,000 1,000 保证 一年 否 否
16 日 日
司
宁国市开源电力
2012 年 04 月 2012 年 05 月 14
耐磨材料有限公 5,000 800 保证 一年 否 否
20 日 日
司
佛山市仁通贸易 2011 年 03 月 2012 年 01 月 19
12,000 261.81 保证 半年 否 否
有限公司 29 日 日
佛山市仁通贸易 2012 年 04 月 2012 年 04 月 24
12,000 264.7 保证 四个月 否 否
有限公司 20 日 日
42
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
佛山市仁通贸易 2012 年 04 月 2012 年 04 月 26
12,000 808.67 保证 四个月 否 否
有限公司 20 日 日
佛山市仁通贸易 2011 年 03 月 2012 年 02 月 23
12,000 345.69 保证 半年 否 否
有限公司 29 日 日
佛山市仁通贸易 2012 年 04 月 2012 年 06 月 05
12,000 1,180.59 保证 四个月 否 否
有限公司 20 日 日
佛山市仁通贸易 2011 年 03 月 2012 年 03 月 22
12,000 1,379.26 保证 半年 否 否
有限公司 29 日 日
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额
57,500 保实际发生额合计 12,040.72
度合计（B1）
（B2）
报告期末对子公司实
报告期末已审批的对子公司担
57,500 际担保余额合计 23,040.72
保额度合计（B3）
（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
57,500 12,040.72
计（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
57,500 23,040.72
度合计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 38.67%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
上述被担保人经营稳定，偿债能力有一定的保证，潜
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
在的承担担保责任的可能性较小。
违反规定程序对外提供担保的说明 无
43
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产置换时所作承诺
中国建筑材料
集团公司、中国 2008 年 10 月
发行时所作承诺 避免同业竞争 长期 已履行
建筑材料科学 9日
研究总院
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计
划
是否就导致的同业竞争和关联交易
□ 是 □ 否 √ 不适用
问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
44
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原
盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
45
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
中投证券、信达证
券、富安达基金、 公司今年的发展计划
2012 年 02 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构
申万菱信基金、诺 和业绩预计等
安基金、人寿资产
公司玻璃窑用耐火材
民族证券、东海证 料的现状、进军钢铁
2012 年 05 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构
券、民生加银基金 耐火材料的相关事宜
等
银河证券、新华资
公司各业务板块的现
2012 年 05 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 产、方正富邦基
状及未来发展计划
金、润晖投资等
公司玻璃窑用耐火材
申银万国证券、中 料、耐磨材料的现状、
2012 年 06 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构
信建投证券 进军钢铁耐火材料的
相关事宜等
中信建投证券、华 公司各业务板块的现
2012 年 06 月 27 日 公司会议室 实地调研 机构
商基金 状及未来发展计划
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 □ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
46
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 中国证券报 2012 年 01 月 10 日
（http://www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第六次会议 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 01 月 18 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn）
关于 2011 年度日常经营
巨潮资讯网
性关联交易超出预计的公 中国证券报 2012 年 01 月 18 日
（http://www.cninfo.com.cn）
告
第四届董事会第七次会议 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 02 月 04 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
对外担保公告 中国证券报 2012 年 02 月 04 日
（http://www.cninfo.com.cn）
关于推迟披露 2011 年年 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 03 月 24 日
度报告的公告 （http://www.cninfo.com.cn）
关于 2012 年第一期短期 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 03 月 30 日
融资券发行完成的公告 （http://www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第八次会议 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 20 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn）
第四届监事会第四次会议 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 20 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 中国证券报 2012 年 04 月 20 日
（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司 2012 年为分、子 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 20 日
公司提供贷款担保的公告 （http://www.cninfo.com.cn）
增资郑州瑞泰耐火科技有 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 20 日
限公司的公告 （http://www.cninfo.com.cn）
第四届董事会第九次会议 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 21 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn）
2012 年第一季度季度报 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 21 日
告正文 （http://www.cninfo.com.cn）
2012 年预计日常关联交 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 21 日
易公告 （http://www.cninfo.com.cn）
关于设立华东瑞泰科技有 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 21 日
限公司的公告 （http://www.cninfo.com.cn）
关于收购湖南湘钢宜兴耐
巨潮资讯网
火材料有限公司股权并增 中国证券报 2012 年 04 月 21 日
（http://www.cninfo.com.cn）
资的公告
47
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于召开 2011 年年度股 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 21 日
东大会的通知 （http://www.cninfo.com.cn）
关于举行 2011 年年度报 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 04 月 26 日
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2011 年年度股东大会决议 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 05 月 12 日
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中国证券报 2012 年 05 月 12 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn）
2011 年年度权益分派实施 巨潮资讯网
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第四届董事会第十一次会 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 05 月 30 日
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关于召开 2012 年第一次 巨潮资讯网
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临时股东大会的通知 （http://www.cninfo.com.cn）
关于召开 2012 年第一次
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临时股东大会的提示性公 中国证券报 2012 年 06 月 15 日
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告
2012 年第一次临时股东大 巨潮资讯网
中国证券报 2012 年 06 月 22 日
会决议公告 （http://www.cninfo.com.cn）
48
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 瑞泰科技股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 204,005,959.72 228,398,649.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 60,949,460.92 87,952,261.92
应收账款 642,770,660.85 492,431,291.04
预付款项 147,489,842.61 87,225,743.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 22,016,905.06 10,881,947.01
买入返售金融资产
存货 560,485,560.35 497,459,523.31
49
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 1,637,718,389.51 1,404,349,416.17
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 588,020,339.52 609,852,242.60
在建工程 87,315,751.58 73,024,426.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 109,916,882.78 110,045,000.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,944,963.77 6,415,700.75
其他非流动资产
非流动资产合计 793,197,937.65 799,337,371.01
资产总计 2,430,916,327.16 2,203,686,787.18
流动负债：
短期借款 863,723,788.10 714,143,774.82
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 152,217,131.81 154,804,737.48
应付账款 238,340,688.12 254,664,484.86
预收款项 76,757,934.59 102,507,813.99
50
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,026,092.46 3,587,830.14
应交税费 -10,853,173.10 -3,513,603.75
应付利息
应付股利
其他应付款 14,618,591.44 12,184,851.29
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
4,406,802.11 24,131,727.76
债
其他流动负债 150,000,000.00 0.00
流动负债合计 1,496,237,855.53 1,262,511,616.59
非流动负债：
长期借款 46,302,408.36 46,302,408.36
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,760,324.64 12,273,223.69
非流动负债合计 57,062,733.00 58,575,632.05
负债合计 1,553,300,588.53 1,321,087,248.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 231,000,000.00 115,500,000.00
资本公积 167,667,511.29 283,167,511.29
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,311,286.24 22,311,286.24
一般风险准备
未分配利润 174,813,658.45 185,809,296.72
外币报表折算差额
51
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益合
595,792,455.98 606,788,094.25
计
少数股东权益 281,823,282.65 275,811,444.29
所有者权益（或股东权益）合
877,615,738.63 882,599,538.54
计
负债和所有者权益（或股东权
2,430,916,327.16 2,203,686,787.18
益）总计
法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：冯中起 会计机构负责人：陈荣建
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 92,829,188.11 100,812,495.83
交易性金融资产
应收票据 38,069,650.00 63,431,531.89
应收账款 301,853,568.09 235,861,834.66
预付款项 173,343,300.23 49,056,185.10
应收利息
应收股利
其他应收款 5,970,185.50 1,277,574.36
存货 196,775,223.58 168,049,094.37
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 808,841,115.51 618,488,716.21
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 406,123,242.91 365,873,242.91
投资性房地产
固定资产 175,075,937.61 183,588,070.14
在建工程 16,241,584.95 16,063,989.72
52
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,163,291.65 25,465,849.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,767,418.17 2,831,326.64
其他非流动资产
非流动资产合计 626,371,475.29 593,822,479.10
资产总计 1,435,212,590.80 1,212,311,195.31
流动负债：
短期借款 568,816,510.00 415,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 91,516,241.81 107,242,316.33
应付账款 40,181,192.55 60,636,853.32
预收款项 40,941,121.52 59,755,953.39
应付职工薪酬 1,172,889.79 794,789.64
应交税费 -1,188,606.00 3,032,240.76
应付利息
应付股利
其他应付款 1,223,361.85 1,385,884.35
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 150,000,000.00
流动负债合计 892,662,711.52 647,848,037.79
非流动负债：
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
53
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他非流动负债 998,924.64 1,884,463.69
非流动负债合计 30,998,924.64 31,884,463.69
负债合计 923,661,636.16 679,732,501.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 231,000,000.00 115,500,000.00
资本公积 164,855,200.59 280,355,200.59
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,311,286.24 22,311,286.24
一般风险准备
未分配利润 93,384,467.81 114,412,207.00
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
511,550,954.64 532,578,693.83
计
负债和所有者权益（或股东权
1,435,212,590.80 1,212,311,195.31
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 689,984,625.93 640,643,896.65
其中：营业收入 689,984,625.93 640,643,896.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 677,860,907.07 594,884,413.20
其中：营业成本 532,664,957.05 463,271,877.46
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
54
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,634,795.63 2,544,676.03
销售费用 46,184,346.53 42,206,209.75
管理费用 56,720,854.85 62,646,888.00
财务费用 30,268,199.61 17,919,847.57
资产减值损失 9,387,753.40 6,294,914.39
加 ：公允价值变动收
益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以
―－‖号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号
12,123,718.86 45,759,483.45
填列）
加 ：营业外收入 8,376,199.56 8,385,748.45
减 ：营业外支出 519,990.25 1,749,809.77
其中：非流动资产
11,538.46 7,456.37
处置损失
四、利润总额（亏损总额以
19,979,928.17 52,395,422.13
―－‖号填列）
减：所得税费用 5,146,728.08 9,974,958.96
五、净利润（净亏损以―－‖号
14,833,200.09 42,420,463.17
填列）
其中：被合并方在合并前
实现的净利润
归属于母公司所有者的
6,329,361.73 29,400,040.22
净利润
少数股东损益 8,503,838.36 13,020,422.95
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0274 0.2545
（二）稀释每股收益 0.0274 0.2545
七、其他综合收益
八、综合收益总额 14,833,200.09 42,420,463.17
55
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的
6,329,361.73 29,400,040.22
综合收益总额
归属于少数股东的综合
8,503,838.36 13,020,422.95
收益总额
法定代表人：曾大凡 主管会计工作负责人：冯中起 会计机构负责人：陈荣建
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 249,365,388.88 292,359,077.79
减：营业成本 210,784,386.67 230,506,025.27
营业税金及附加 864,904.45 1,134,537.36
销售费用 9,226,663.17 13,433,865.69
管理费用 18,229,444.54 29,808,257.82
财务费用 17,061,557.23 10,997,010.87
资产减值损失 6,207,659.86 2,632,749.60
加：公允价值变动收益
（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以
5,508,000.00 4,475,250.00
―－‖号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖
-7,501,227.04 8,321,881.18
号填列）
加：营业外收入 2,515,539.05 1,147,375.31
减：营业外支出 85,309.51
其中：非流动资产处
置损失
三、利润总额（亏损总额以
-5,070,997.50 9,469,256.49
―－‖号填列）
减：所得税费用 -1,368,258.31 411,141.22
四、净利润（净亏损以―－‖
-3,702,739.19 9,058,115.27
号填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.016 0.0784
（二）稀释每股收益 -0.016 0.0784
56
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -3,702,739.19 9,058,115.27
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
522,489,355.25 659,454,472.62
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,552,264.23 2,534,591.33
收到其他与经营活动有关的
25,179,601.23 15,646,357.42
现金
经营活动现金流入小计 549,221,220.71 677,635,421.37
购买商品、接受劳务支付的
590,487,708.21 579,013,789.68
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
57
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
70,223,128.29 61,041,550.63
的现金
支付的各项税费 40,753,270.56 41,309,265.40
支付其他与经营活动有关的
82,325,586.50 80,999,377.83
现金
经营活动现金流出小计 783,789,693.56 762,363,983.54
经营活动产生的现金流量净额 -234,568,472.85 -84,728,562.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
12,314.50
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 12,314.50 0.00
购建固定资产、无形资产和
23,861,897.08 73,181,250.96
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 24,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
1,089,420.00
现金
投资活动现金流出小计 23,861,897.08 98,270,670.96
投资活动产生的现金流量净额 -23,849,582.58 -98,270,670.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 24,278,581.76
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 598,445,172.86 551,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
150,000,000.00
现金
58
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 748,445,172.86 576,178,581.76
偿还债务支付的现金 465,590,085.23 339,800,853.90
分配股利、利润或偿付利息
47,964,211.86 37,009,964.02
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
2,492,000.00 2,024,750.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
600,930.00 1,337,137.75
现金
筹资活动现金流出小计 514,155,227.09 378,147,955.67
筹资活动产生的现金流量净额 234,289,945.77 198,030,626.09
四、汇率变动对现金及现金等价
-264,579.71
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,392,689.37 15,031,392.96
加：期初现金及现金等价物
228,398,649.09 267,095,722.97
余额
六、期末现金及现金等价物余额 204,005,959.72 282,127,115.93
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
195,198,554.69 340,368,297.47
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的
3,128,007.61 903,196.01
现金
经营活动现金流入小计 198,326,562.30 341,271,493.48
购买商品、接受劳务支付的
388,300,098.71 308,533,488.67
现金
支付给职工以及为职工支付
29,604,547.50 30,213,857.42
的现金
支付的各项税费 9,580,525.97 17,898,244.49
支付其他与经营活动有关的
12,936,664.97 31,023,634.20
现金
经营活动现金流出小计 440,421,837.15 387,669,224.78
经营活动产生的现金流量净额 -242,095,274.85 -46,397,731.30
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,508,000.00 4,475,250.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 5,508,000.00 4,475,250.00
购建固定资产、无形资产和
76,204.28 15,015,171.04
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,250,000.00 70,750,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 40,326,204.28 85,765,171.04
投资活动产生的现金流量净额 -34,818,204.28 -81,289,921.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 433,816,510.00 390,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
150,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 583,816,510.00 390,000,000.00
偿还债务支付的现金 280,000,000.00 258,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
33,966,453.94 27,890,802.13
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
600,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 314,566,453.94 285,890,802.13
筹资活动产生的现金流量净额 269,250,056.06 104,109,197.87
四、汇率变动对现金及现金等价
-319,884.65
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,983,307.72 -23,578,454.47
60
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加：期初现金及现金等价物
余额
六、期末现金及现金等价物余额
61
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项 少数股东权益
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 115,500,000.00 283,167,511.29 22,311,286.24 185,809,296.72 275,811,444.29 882,599,538.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 115,500,000.00 283,167,511.29 22,311,286.24 185,809,296.72 275,811,444.29 882,599,538.54
三、本期增减变动金额（减少以
115,500,000.00 -115,500,000.00 -10,995,638.27 6,011,838.36 -4,983,799.91
―－‖号填列）
（一）净利润 6,329,361.73 8,503,838.36 14,833,200.09
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 6,329,361.73 8,503,838.36 14,833,200.09
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,325,000.00 0.00 -2,492,000.00 -19,817,000.00
62
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,325,000.00 -2,492,000.00 -19,817,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 115,500,000.00 -115,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 115,500,000.00 -115,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 231,000,000.00 167,667,511.29 22,311,286.24 174,813,658.45 281,823,282.65 877,615,738.63
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本（或 减：库 专项储 一般风 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 计
股本） 存股 备 险准备
一、上年年末余额 115,500,000.00 283,600,506.76 20,005,179.78 148,181,789.30 182,984,833.29 750,272,309.13
加：同一控制下企业合并产生
的追溯调整
加：会计政策变更
63
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 115,500,000.00 283,600,506.76 20,005,179.78 148,181,789.30 182,984,833.29 750,272,309.13
三、本期增减变动金额（减少以
-432,995.47 2,306,106.46 37,627,507.42 92,826,611.00 132,760,224.88
―－‖号填列）
（一）净利润 57,258,613.88 26,156,177.30 83,414,791.18
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 57,258,613.88 26,156,177.30 83,414,791.18
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 73,619,193.53 73,619,193.53
1．所有者投入资本 73,186,198.06 73,186,198.06
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 432,995.47 432,995.47
（四）利润分配 0.00 -432,995.47 0.00 0.00 2,306,106.46 0.00 -19,631,106.46 0.00 -6,948,759.83 -24,273,759.83
1．提取盈余公积 2,306,106.46 -2,306,106.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,325,000.00 -6,948,759.83 -24,273,759.83
4．其他 -432,995.47
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
64
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 115,500,000.00 283,167,511.29 22,311,286.24 185,809,296.72 275,811,444.29 882,599,538.54
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本（或 一般风险准 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本） 备 计
一、上年年末余额 115,500,000.00 280,355,200.59 22,311,286.24 114,412,207.00 532,578,693.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 115,500,000.00 280,355,200.59 22,311,286.24 114,412,207.00 532,578,693.83
三、本期增减变动金额（减少以―－‖
-21,027,739.19 -21,027,739.19
号填列）
（一）净利润 -3,702,739.19 -3,702,739.19
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -3,702,739.19 -3,702,739.19
（三）所有者投入和减少资本 115,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 115,500,000.00
1．所有者投入资本 115,500,000.00 115,500,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,325,000.00 -17,325,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,325,000.00 -17,325,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 -115,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -115,500,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） -115,500,000.00 -115,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 231,000,000.00 164,855,200.59 22,311,286.24 93,384,467.81 511,550,954.64
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本（或 一般风险准 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本） 备 计
一、上年年末余额 115,500,000.00 280,355,200.59 20,005,179.78 110,982,248.78 526,842,629.15
加：会计政策变更
前期差错更正
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
二、本年年初余额 115,500,000.00 280,355,200.59 20,005,179.78 110,982,248.78 526,842,629.15
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号
2,306,106.46 3,429,958.22 5,736,064.68
填列）
（一）净利润 23,061,064.68 23,061,064.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 23,061,064.68 23,061,064.68
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 2,306,106.46 0.00 -19,631,106.46 -17,325,000.00
1．提取盈余公积 2,306,106.46 -2,306,106.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -17,325,000.00 -17,325,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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（七）其他
四、本期期末余额 115,500,000.00 280,355,200.59 22,311,286.24 114,412,207.00 532,578,693.83
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（三）公司基本情况
瑞泰科技股份有限公司（以下简称―本公司‖）成立于2001年12月30日，是经国家经贸委
国经贸企改[2001]1341号文批准，由中国建筑材料科学研究总院、山东张店水泥股份有限公
司、浙江省创业投资集团有限公司、莱州祥云防火隔热材料有限公司、宜兴市耐火材料厂和
北京矿冶研究总院作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本为
3,500万元。
2005年，经国务院国有资产监督管理委员会以国资改革[2005]1432号文批准，本公司第
二届董事会第三次会议、2005年第二次临时股东大会决议，本公司股东在原出资比例的基础
上增加股本1,000万股，变更后的注册资本为人民币4,500万元。
2006年7月26日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2006）56号文件批准，本公司
于2006年8月向社会公开发行人民币普通股（A股）1,500万股，发行后本公司注册资本变更为
人民币6,000万元。
根据2008年3月28日本公司2007年度股东大会决议，本公司由资本公积转增股本3,000万
元，转增基准日为2007年12月31日，变更后的注册资本为人民币9,000万元。
根据本公司2008年第一次临时股东大会会议决议和中国证监会证监许可[2009]344号―关
于核准瑞泰科技股份有限公司非公开发行股票的批复‖规定,本公司非公开发行境内上市人民
币普通股2,550万股，增加注册资本2,550万元，变更后的注册资本为人民币11,550万元，上述
募集资金到位情况业经大信会计师事务有限公司予以验证，并出具大信验字[2009]第1-0013
号《验资报告》。
根据2012年5月11日本公司2011年度股东大会决议，本公司由资本公积转增股本11,550万
元，转增基准日为2012年5月24日，变更后的注册资本为人民币23,100万元。
截至2012年6月30日，本公司的股本结构如下：
股东名称 持股数量(万股) 比例(%)
中国建筑材料科学研究总院 10,318.62 44.67%
浙江省创业投资集团有限公司 810.00 3.51%
北京矿冶研究总院 600.00 2.60%
全国社会保障基金理事会转持一户 438.98 1.90%
宜兴市耐火材料有限公司 270.00 1.17%
莱州祥云防火隔热材料有限公司 270.00 1.17%
李川祥 149.58 0.65%
郝玉芬 107.88 0.47%
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股东名称 持股数量(万股) 比例(%)
盛湘基 106.70 0.46%
其他社会公众股 10,028.23 43.41%
合计 23,100.00 100.00%
营业执照注册号：110000003487856
法定代表人：曾大凡
注册地：北京市朝阳区酒仙桥路乙21号
经营范围：
许可经营项目：制造耐火材料；
一般经营项目：销售耐火材料；无机非金属材料的研发、销售以及技术咨询、技术服务；
货物进出口、技术进出口、代理进出口。
本公司的主要产品包括：熔铸耐火材料（包括熔铸锆刚玉和熔铸氧化铝两个系列）、不
定形耐火材料、碱性耐火材料、硅质耐火材料，主要应用于玻璃熔窑、水泥窑、冶金等工业
窑炉。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的
《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他规定（以下合称―企业会计准则‖），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的
财务状况、2012上半年年度的经营成果和现金流量等相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，应当
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资
成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵
销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
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7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本
化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利
润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇
率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融
资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、
可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和
持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第
13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计
摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成
本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照
如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，
将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售
金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权
益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也
没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金
融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移
金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部
分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收
到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负
债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的
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报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少
使用与本公司及其子公司特定相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结
果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包
括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值
下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，
本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 5,000,000.00
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别认定
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
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按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
组合 1 账龄分析法 采用账龄分析法计提坏账准备的组合
组合 2 其他方法 采用不计提坏账准备的组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：有明确依据可能产生坏账
坏账准备的计提方法：个别认定法
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
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存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
包装物采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始
成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；
⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应
分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的
财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有
重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②. 参与被投资单位的政策制定过程；
③. 向被投资单位派出管理人员；
④. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行
减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会
计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股
权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平
交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、投资性房地产
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定
依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购
买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
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始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子、电气设备、运输设备等；折旧方法采用年
限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-35 4 2.74-9.60
机器设备 2-14 4 6.86-48.00
电子设备 5-20 4 4.80-19.20
运输设备 2-8 4 12.00-48.00
其他设备 5 4 19.20
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰
高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议
价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行
业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
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（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应
符合下列情况之一：
①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试
运行结果表明其能够正常运转或营业；
③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借
款费用的资本化期间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为
一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形
资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品
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通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋
势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制
期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值
测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期
间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形
资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财
务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形
资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
按照《瑞泰科技股份有限公司研发项目经费管理和核算暂行办法》（瑞泰办发〔2010〕16号）执行。
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20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位
使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可
能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿
企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于
补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资
产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且
未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租
赁，其他租赁则为经营租赁。
本公司报告期内无融资租赁业务。
（2）融资租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租
赁，其他租赁则为经营租赁。
本公司报告期内无融资租赁业务。
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；
该项资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公
允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值
高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，
处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
商品销售收入当期销项税抵减当
增值税 内销 17%
期可抵扣进项税后的余额
消费税
营业税 营业税收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 5%-7%
企业所得税 应纳税所得额 15%-25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
名称 与本公司关系 税率
瑞泰科技股份有限公司湘潭分公司 分公司 15%
都江堰瑞泰科技有限公司 控股子公司 15%
安徽瑞泰新材料科技有限公司 控股子公司 15%
河南瑞泰耐火材料科技有限公司 控股子公司 15%
湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司 控股子公司 25%
浙江瑞泰耐火材料科技有限公司 控股子公司 25%
郑州瑞泰耐火科技科技有限公司 控股子公司 25%
佛山市仁通贸易有限公司 控股子公司 25%
86
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2、税收优惠及批文
1、本公司2008年度被认定为北京市高新技术企业，2011年通过高新技术企业复审，2011年、2012年、
2013年本公司适用企业所得税税率为15%。
2、本公司所属湘潭分公司（以下简称―湘潭分公司‖）注册在湘潭市岳塘区滴水埠街道向阳村2号，与
总部汇总缴纳企业所得税。
3、本公司之控股子公司都江堰瑞泰科技有限公司（以下简称―都江堰瑞泰‖）2008年度被都江堰市科学
技术委员会认定为高新技术企业，2011年通过高新技术企业复审，2011年、2012年、2013年适用企业所得
税税率15%。
4、本公司之控股子公司安徽瑞泰新材料科技有限公司（以下简称―安徽瑞泰‖）被认定为高新技术企业，
2011年通过高新技术企业复审，2011年、2012年、2013年适用企业所得税税率15%。
5、本公司之控股子公司河南瑞泰耐火材料科技有限公司（以下简称―河南瑞泰‖）根据河南省科学技术
厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局2010年11月23日联合下发的―豫科[2010]154号‖
文件，被认定为高新技术企业，自 2010年起执行企业所得税税率15%。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵
销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
1、子公司情况
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（1） 通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有
者权益冲减子
实质上构 公司少数股东
成对子公 少数股东权益中 分担的本期亏
期末实际投资 表决权比例 是否合 少数股东权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资 持股比例(%) 用于冲减少数股 损超过少数股
额 (%) 并报表 益
的其他项 东损益的金额 东在该子公司
目余额 年初所有者权
益中所享有份
额后的余额
都江堰瑞泰科技有 耐火材料生产
控股子公司 都江堰 65,000,000.00 CNY 耐火材料 44,749,400.00 68.85% 68.85% 是 28315089.56 815,937.60
限公司 与销售
安徽瑞泰新材料科 耐火材料生产
控股子公司 宁国 110,000,000.00 CNY 耐火材料 77,051,450.30 62.14% 62.14% 是 55528147.68 4,795,832.95
技有限公司 与销售
河南瑞泰耐火材料 耐火材料生产
控股子公司 新郑市 150,000,000.00 CNY 耐火材料 106,067,392.27 67.99% 67.99% 是 58362196.67 2,239,349.45
科技有限公司 与销售
湖南瑞泰硅质耐火 耐火材料生产
控股子公司 冷水江市 80,000,000.00 CNY 耐火材料 52,880,000.00 66.1% 66.1% 是 28179779.86 -2,410,966.73
材料有限公司 与销售
浙江瑞泰耐火材料 耐火材料生产
控股子公司 长兴县 75,000,000.00 CNY 耐火材料 38,625,000.00 51.5% 51.5% 是 38311998.64 811,834.26
科技有限公司 与销售
郑州瑞泰耐火科技 耐火材料生产
控股子公司 新密市 105,000,000.00 CNY 耐火材料 78,750,000.00 70% 70% 是 38291987.49 2,248,309.29
科技有限公司 与销售
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 从母公司所有者权
构成对 益冲减子公司少数
少数股东权益
子公司 持股 是否 股东分担的本期亏
子公司全 子公司类 期末实际投 表决权比例 中用于冲减少
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 净投资 比例 合并 少数股东权益 损超过少数股东在
称 型 资额 (%) 数股东损益的
的其他 (%) 报表 该子公司年初所有
金额
项目余 者权益中所享有份
额 额后的余额
佛山市仁 国内贸易、
控股子公 耐火材料、
通贸易有 佛山市 货物进出 10,000,000.00 CNY 8,000,000.00 80% 80% 是 6,273,647.08 3,541.54
司 原材料
限公司 口
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
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2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
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7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 277,847.46 -- -- 88,925.29
人民币 -- -- 277,807.26 -- -- 88,884.12
USD 2.00 6.3249 12.65 2.00 6.3009 12.60
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EUR 3.50 7.871 27.55 3.50 8.1625 28.57
银行存款： -- -- 119,416,294.97 -- -- 150,324,678.02
人民币 -- -- 119,414,901.96 -- -- 149,915,367.98
USD 192.38 6.3249 1,216.78 64,932.43 6.3009 409,132.75
EUR 22.39 7.871 176.23 21.72 8.1625 177.29
其他货币资金： -- -- 84,311,817.29 -- -- 77,985,045.78
人民币 -- -- 84,311,817.29 -- -- 77,985,045.78
合计 -- -- 204,005,959.72 -- -- 228,398,649.09
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 60,949,460.92 87,952,261.92
商业承兑汇票
合计 60,949,460.92 87,952,261.92
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河南裕华光伏新材料股份有限公司 2012 年 04 月 01 日 2012 年 10 月 01 日 4,466,800.00
湖南常德南方水泥有限公司 2012 年 04 月 12 日 2012 年 10 月 12 日 2,000,000.00
华润雪花啤酒（浙江）股份有限公司 2012 年 05 月 23 日 2012 年 08 月 23 日 1,567,663.67
垣曲县五龙电解铜有限责任公司 2012 年 05 月 18 日 2012 年 11 月 18 日 1,200,000.00
苏州野宝果蔬饮品有限公司 2012 年 06 月 07 日 2012 年 12 月 07 日 1,000,000.00
贵州铭财混凝土有限公司 2012 年 05 月 04 日 2012 年 11 月 04 日 1,000,000.00
滕州市金明玻璃有限公司 2012 年 01 月 06 日 2012 年 07 月 06 日 1,000,000.00
武汉市华航玻璃有限责任公司 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 1,000,000.00
宜华市华虹混泥土有限公司 2012 年 02 月 22 日 2012 年 08 月 22 日 1,000,000.00
沙河市长城玻璃有限公司 2012 年 06 月 21 日 2012 年 12 月 21 日 1,000,000.00
湖北奥深科技发展有限公司 2012 年 03 月 13 日 2012 年 09 月 13 日 1,000,000.00
湖北奥深科技有限公司 2012 年 01 月 09 日 2012 年 07 月 09 日 1,000,000.00
九江瑞成工贸有限公司 2012 年 05 月 09 日 2012 年 11 月 09 日 1,000,000.00
合计 -- -- 18,234,463.67 --
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已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股利
其中：
账龄一年以上的应收股利
其中： -- -- -- --
合 计
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
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期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
687,329,769.57 100% 44,559,108.72 6.48% 527,707,514.92 100% 35,276,223.88 6.68%
合的风险较大的应收账
款
组合小计 687,329,769.57 100% 44,559,108.72 6.48% 527,707,514.92 100% 35,276,223.88 6.68%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
合计 687,329,769.57 -- 44,559,108.72 -- 527,707,514.92 -- 35,276,223.88 --
应收账款种类的说明：
单项金额重大的应收账款指单笔金额为500万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公
司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账
龄超过3年以上的应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 602,285,548.29 87.63% 31,388,823.45 453,140,858.48 85.88% 22,676,449.16
1 年以内小计 602,285,548.29 87.63% 31,388,823.45 453,140,858.48 85.88% 22,676,449.16
1至2年 68,634,142.56 9.99% 6,863,414.26 56,719,945.93 10.75% 5,652,588.35
2至3年 6,715,542.11 0.98% 1,425,109.19 8,825,259.47 1.67% 1,765,051.89
3 年以上
3至4年 5,890,225.78 0.86% 2,945,112.89 5,245,403.25 0.99% 2,622,701.63
4至5年 3,735,323.81 0.54% 1,867,661.91 2,433,225.89 0.46% 1,216,610.95
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5 年以上 68,987.02 0.01% 68,987.02 1,342,821.90 0.25% 1,342,821.90
合计 687,329,769.57 -- 44,559,108.72 527,707,514.92 -- 35,276,223.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
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单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
中国建材国际工程集团有限
同一实质控制人 89,316,903.50 1 年以内 12.99%
公司
华润水泥有限公司 客户 30,734,801.01 1 年以内 4.47%
秦皇岛玻璃工业研究设计院 同一控股股东 23,867,385.23 1 年以内 3.47%
PARK CAM
客户 19,767,161.94 1 年以内 3.08%
SAN.TIC.A.SFUR2-RR
海螺集团有限责任公司 客户 17,841,754.55 1 年以内 2.60%
合计 -- 181,528,006.23 -- 26.61%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
中国建材国际工程集团有限公司 同一实质控制人 89,316,903.50 12.99%
秦皇岛玻璃工业研究设计院 同一控股股东 23,867,385.23 3.47%
南方水泥有限公司 同一实质控制人 23,182,652.27 3.37%
中国联合水泥集团有限公司 同一实质控制人 11,804,808.15 1.72%
中国新型建筑材料工业杭州设计院 同一控股股东 1,186,423.00 0.17%
巨石集团有限公司 同一实质控制人 773,822.00 0.11%
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 同一实质控制人 590,877.30 0.09%
合肥水泥研究设计院 同一控股股东 589,107.00 0.09%
合计 -- 151,311,978.45 22.49%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
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资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
23,290,088.83 100% 1,273,183.77 5.46% 11,640,158.54 100% 758,211.53 6.51%
合的风险较大的其他应
收款
组合小计 23,290,088.83 100% 1,273,183.77 5.46% 11,640,158.54 100% 758,211.53 6.51%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 23,290,088.83 -- 1,273,183.77 -- 11,640,158.54 -- 758,211.53 --
其他应收款种类的说明：
单项金额重大的其他应收账指单笔金额为500万元以上的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，
公司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是
指账龄超过3年以上的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 21,880,897.42 93.95% 1,084,868.26 9,923,279.98 85.25% 496,164.01
1 年以内小计 21,880,897.42 93.95% 1,084,868.26 9,923,279.98 85.25% 496,164.01
1至2年 1,236,398.83 5.31% 123,639.88 1,409,136.09 12.11% 140,913.62
2至3年 81,368.45 0.35% 15,773.69 119,779.00 1.03% 23,955.80
3 年以上
3至4年 34,980.00 0.15% 17,490.00 167,506.34 1.44% 83,753.17
4至5年 50,064.40 0.21% 25,032.20 14,064.40 0.12% 7,032.20
5 年以上 6,379.73 0.03% 6,379.73 6,392.73 0.05% 6,392.73
合计 23,290,088.83 -- 1,273,183.76 11,640,158.54 -- 758,211.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
99
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（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
周文 职工 836,423.00 1 年以内 3.8%
戴美华 职工 716,779.77 1 年以内 3.26%
许慧涛 职工 600,000.00 1 年以内 2.73%
张星 职工 494,415.90 1 年以内 2.25%
屠四喜 职工 493,981.53 1 年以内 2.24%
合计 -- 3,141,600.20 -- 14.27%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
100
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（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
0.00
资产小计 0.00
负债：
0.00
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 136,973,732.34 92.87% 79,164,314.64 90.76%
1至2年 7,071,462.06 4.8% 5,809,151.84 6.66%
2至3年 2,492,525.53 1.69% 1,707,586.05 1.96%
3 年以上 952,122.68 0.65% 544,691.27 0.62%
合计 147,489,842.61 -- 87,225,743.80 --
预付款项账龄的说明：
期末账龄超过1年的预付款项为未结算购货尾款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
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单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京中弘投资有限公司 供应商 22,544,440.00 一年以内 预付款
冠山发展有限公司 供应商 9,982,769.49 一年以内 预付款
湘潭市八达建筑有限公司 供应商 6,670,525.34 一年以内 预付款
贵阳市白云区凯兴贸易有限公
供应商 5,128,299.28 一年以内 预付款
司
新郑东宝贸易有限公司 供应商 3,113,829.41 一年以内 预付款
合计 -- 47,439,863.52 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 172,498,056.57 172,498,056.57 89,129,257.95 89,129,257.95
在产品 121,338,720.61 121,338,720.61 86,528,059.49 86,528,059.49
库存商品 267,789,677.50 1,140,894.33 266,648,783.17 323,354,059.54 1,616,283.64 321,737,775.90
周转材料 64,429.97 64,429.97
消耗性生物资产
合计 561,626,454.68 1,140,894.33 560,485,560.35 499,075,806.95 1,616,283.64 497,459,523.31
（2）存货跌价准备
单位： 元
102
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本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 1,616,283.64 475,389.31 1,140,894.33
周转材料
消耗性生物资产
合 计 1,616,283.64 0.00 475,389.31 0.00 1,140,894.33
（3）存货跌价准备情况
本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
余额的比例
原材料
资产负债表日，存货按照成本
库存商品 本期销售产成品 0.18%
与可变现净值孰低计量。
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
103
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项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
0.00 0.00
合 计
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
13、长期应收款
单位： 元
104
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种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表 质 本 产总额 债总额 利润
称 例(%) 表决权 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
105
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- -- -- --
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 740,743,898.53 3,765,559.85 283,623.96 744,225,834.42
其中：房屋及建筑物 395,103,892.54 200,000.00 399,205,075.53
机器设备 271,892,454.18 2,143,359.69 283,623.96 271,607,599.46
运输工具 26,877,134.28 648,685.43 26,951,705.62
电子电气设备 42,715,722.27 146,591.18 42,117,863.06
其他 4,154,695.26 626,923.55 4,343,590.75
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 130,891,655.93 0 25,317,691.16 3,855.19 156,205,494.90
其中：房屋及建筑物 44,696,544.08 8,911,128.00 3,785.69 54,027,874.39
机器设备 66,309,832.79 12,686,796.89 69.50 79,519,248.12
运输工具 6,568,470.67 1,519,406.81 7,959,810.45
107
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电子电气设备 12,039,676.35 1,862,744.90 13,294,688.29
其他 1,277,132.04 337,614.56 1,403,873.65
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 609,852,242.60 -- 588,020,339.52
其中：房屋及建筑物 350,407,348.46 -- 345,177,201.14
机器设备 205,582,621.39 -- 192,088,351.34
运输工具 20,308,663.61 -- 18,991,895.17
电子电气设备 30,676,045.92 -- 28,823,174.77
其他 2,877,563.22 -- 2,939,717.10
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子电气设备 --
其他 --
五、固定资产账面价值合计 609,852,242.60 -- 588,020,339.52
其中：房屋及建筑物 350,407,348.46 -- 345,177,201.14
机器设备 205,582,621.39 -- 192,088,351.34
运输工具 20,308,663.61 -- 18,991,895.17
电子电气设备 30,676,045.92 -- 28,823,174.77
其他 2,877,563.22 -- 2,939,717.10
本期折旧额 25,317,691.16 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 551,400.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √不适用
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 3 万吨高铬铸球 1 万吨
铸钢件自动化生产线（安徽 1,027,900.00 1,027,900.00 1,027,900.00 1,027,900.00
瑞泰）
总部大楼装修工程（北京） 500,000.00 500,000.00
耐火材料生产线零星工程
996,315.38 996,315.38 34,600.00 34,600.00
（都江堰瑞泰）
环境友好碱性耐火材料建设
30,846,990.62 30,846,990.62 28,923,583.40 28,923,583.73
项目（河南瑞泰）
湘潭分公司节能型电弧炉及
7,372,399.61 7,372,399.61 7,522,399.61 7,522,399.61
配套装置（湘潭分公司）
湘潭分公司老厂区技术改造
4,977,114.15 4,977,114.15 5,080,950.74 5,080,950.74
（湘潭分公司）
湘潭高档熔铸锆刚玉耐火材
3,392,071.19 3,392,071.19 3,460,639.37 3,460,639.37
料生产线（湘潭分公司）
4.8 万吨特优硅质耐火材料生
112,995.35 112,995.35 20,034.19 20,034.19
产基地
2.4 万吨吨特优硅质耐火材料 74,481.00 74,481.00 74,481.00 74,481.00
109
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期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产基地
环境友好碱性耐火材料生产
线技改工程建设项目（郑州 30,928,306.05 30,928,306.05 21,057,360.80 21,057,360.80
瑞泰）
不定型耐火材料生产线（安
6,105,029.25 6,105,029.25 5,246,497.53 5,246,497.53
徽瑞泰）
三期扩建工程土建部分（安
571,680.00 571,680.00 571,680.00 571,680.00
徽瑞泰）
GKW-1000-320 推杆式热处
4,300.00 4,300.00 4,300.00 4,300.00
理生产线（安徽瑞泰）
大磨自动化生产线（开源耐
174,398.98 174,398.98
磨）
综合楼、（安徽瑞泰） 231,770.00 231,770.00
合计 87,315,751.58 0.00 87,315,751.58 73,024,426.64 0.00 73,024,426.97
110
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
其他 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
减少 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
年产 3 万吨高铬铸
球 1 万吨铸钢件自
94,000,000.00 1,027,900.00 未完工 自筹 1,027,900.00
动化生产线（安徽
瑞泰）
4.8 万吨特优硅质
耐火材料生产基 70,000,000.00 20,034.19 92,961.16 已完工 募集资金 112,995.35
地（湖南瑞泰）
2.4 万吨特优硅耐
火材料生产基地 36,050,000.00 74,481.00 已完工 自筹 74,481.00
（湖南瑞泰）
环境友好碱性耐
火材料建设项目 140,000,000.00 28,923,583.40 1,923,406.89 未完工 募集、自筹 30,846,990.62
（河南瑞泰）
湘潭分公司节能
型电弧炉及配套
13,000,000.00 7,522,399.61 150,000.00 未完工 7,372,399.61
装置（湘潭分公
司）
湘潭分公司老厂
17,000,000.00 5,080,950.74 13,163.41 117,000.00 未完工 4,977,114.15
区技术改造（湘潭
111
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分公司）
湘潭高档熔铸锆
刚玉耐火材料生
90,000,000.00 3,460,639.37 215,831.82 284,400.00 已完工 募集资金 3,392,071.19
产线（湘潭分公
司）
不定型耐火材料
生产线（安徽瑞 50,000,000.00 5,246,497.53 858,531.72 未完工 自筹 6,105,029.25
泰）
环境友好碱性耐
火材料生产线技
130,000,000.00 21,057,360.80 9,870,945.25 未完工 自筹 30,928,306.05
改工程建设项目
（郑州瑞泰）
未完工工程（开源
174,398.98 未完工 自筹 200,059.54
耐磨）
未完工工程（安徽
231,770.00 未完工 自筹 132,305.00
瑞泰）
零星工程（都江堰
34,600.00 961,715.38 未完工 自筹 996,315.38
瑞泰）
合计 640,050,000.00 72,448,446.64 14,342,724.61 551,400.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 86,165,967.14
在建工程项目变动情况的说明：
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 120,267,516.85 1,155,080.00 70,486.04 121,321,703.63
土地使用权 119,905,433.12 1,155,080.00 66,602.54 120,963,503.40
财务软件 304,393.99 3,883.50 300,510.49
ERP 管理软件 57,689.74 57,689.74
二、累计摊销合计 10,222,516.16 1,212,711.87 0.00 11,404,820.85
114
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土地使用权 10,027,521.17 1,189,174.21 11,186,288.17
财务软件 187,168.50 21,133.91 208,302.44
ERP 管理软件 7,826.49 2,403.75 10,230.24
三、无形资产账面净值合
110,045,000.69 0.00 128,117.91 109,916,882.78
计
土地使用权 109,877,911.95 100,696.72 109,777,215.23
财务软件 117,225.49 25,017.44 92,208.05
ERP 管理软件 49,863.25 2,403.75 47,459.50
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
财务软件
ERP 管理软件
无形资产账面价值合计 110,045,000.69 0.00 128,117.91 109,916,882.78
土地使用权 109,877,911.95 100,696.72 109,777,215.23
财务软件 117,225.49 25,017.44 92,208.05
ERP 管理软件 49,863.25 2,403.75 47,459.50
本期摊销额 1,212,711.87 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
115
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说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 --
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,944,963.77 6,304,789.81
开办费
可抵扣亏损
应付职工薪酬(已计提未支付) 110,910.94
小 计 7,944,963.77 6,415,700.75
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
116
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单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 31,438,084.27 10,310,964.86 414,871.83 98,000.00 45,832,528.44
二、存货跌价准备 1,616,283.64 0.00 475,389.31 0.00 1,140,894.33
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备
117
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其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 33,054,367.91 10,310,964.86 890,261.14 98,000.00 46,973,422.77
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 23,000,000.00 29,000,000.00
抵押借款 61,500,000.00 78,700,000.00
保证借款 250,407,278.10 251,443,774.82
信用借款 528,816,510.00 355,000,000.00
合计 863,723,788.10 714,143,774.82
短期借款分类的说明：
注1、质押借款2300万元，其中安徽瑞泰以应收账款用于质押，借款1500万元；开源耐磨以应收账款
用于质押，借款800万元。
注2：抵押借款6150万元，其中：
湘潭分公司借款2000万元，以其所有的潭国用（2010）第29S05539号、潭国用（2010）第29S05540 号、
潭国用（2010）第29S05537号、潭国用（2010）第29S05538号和湘国用（2010）第106号土地使用权为抵
押，第2010010441号等34项房产作为抵押，取得短期借款20,000,000元，截至2012年6月30日，上述抵押房
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屋账面原值42,561,947.05元，净值31,953,912.23，土地账面原值29,469,803.43元，净值24,863,837.86元。
安徽瑞泰与中国建设银行宁国市支行签订抵押合同，安徽瑞泰以房地权宁字第16327号、房地权字第
20793号、房地权字第00022257号、土地使用权宁国用（2008）第260号、宁国用（2009）第392号和宁国
用（2008）第253号作为抵押，取得授信额度31,860,000.00元。上述抵押房屋账面原值39,049,305.75元，净
值36,052,215.78元、土地账面原值17,715,318.84元，净值16,231,312.90元。截至2012年6月30日，借入短期
借款8,000,000.00元，借款期限从2011年8月29日至2012年8月24日。
开源耐磨2011年8月3日与中国建设银行股份有限公司宣城市分行签订的人民币借款合同，借入短期借
款12,000,000.00元，借款期限2011年8月3日至2012年8月2日，上述借款以“房地权证宁字第00021120号、
00021121号、00021122号”房产及“宁国用（2010）第6号”土地使用权设定抵押，上述设定抵押房产原
值5,782,807.43元，净值5,026,342.42元，土地价值1,426,896.53元。开源耐磨与工行宁国支行签订合同，以―房
地权证宁字第00028919号‖、“房地权证宁字第00028920号”房产及―宁国用（2010）第299号‖、―宁国用（2010）
第436号‖土地使用权证设定抵押，上述设定抵押房产原值5,378,026.70元，净值4,940,033.84元，土地价值
4,379,124.00。2011年11月1日与中国工商银行股份有限公司宁国支行签订的编号为2011（EFR）00159号人
民币借款合同，借入短期借款3,500,000.00元，借款期限2011年11月4日至2012年11月1日； 2011年6月7日
与中国工商银行股份有限公司宁国支行签订编号13170040-2012年（宁国）字0110号网贷通循环借款合同，
借入短期借款4,000,000.00元，借款期限2012年6月11日至2012年12月4日。
浙江瑞泰与建设银行长兴支行签订抵押合同，抵押物分别为权属证号为长兴国用2011第0307087-088
号的土地使用权和权属证号为长房权证洪桥字第00129246-00139352号的房屋所有权，房屋的原值是
29,284,422.59元，土地是7,867,294.92元，房屋净值27,241,203.81元，土地摊销后净值 7,501,644.63元。取
得短期借款4,000,000.00万元，借款期限为2012年4月10日至2013年1月1日；取得短期借款10,000,000.00万
元，2012年7月6日至2013年7月1日。
注3：保证借款25,040.73万元，其中分公司借款2000.00万元，都江堰瑞泰借款2500.00万元，安徽瑞泰
借款2500.00万元，开源耐磨借款2800.00万元，佛山仁通借款4240.73万元， 河南瑞泰借款5500.00万元，
湖南瑞泰借款2000.00万元，郑州瑞泰借款3500.00万元。上述借款均由公司提供担保。
注4：信用借款52,881.65万元为公司借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
119
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贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 152,217,131.81 154,804,737.48
合计 152,217,131.81 154,804,737.48
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 213,796,318.72 231,834,322.34
1-2 年 17,718,589.58 15,799,513.51
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瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2-3 年 3,601,834.41 4,630,353.86
3 年以上 3,223,945.41 2,400,295.15
合计 238,340,688.12 254,664,484.86
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
报告期1年以上应付账款均为未结算采购及工程尾款，无单项金额重大的1年以上应付账款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 49,979,360.31 93,225,128.90
1-2 年 24,077,945.36 7,158,808.27
2-3 年 532,757.90 196,034.83
3 年以上 2,167,871.02 1,927,841.99
合计 76,757,934.59 102,507,813.99
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位： 元
单位名称 期末余额 年初余额
安徽蓝翔节能玻璃股份有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00
安徽燕龙基新能源科技有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
合 计 19,200,000.00 19,200,000.00
注：报告期账龄超过一年的大额预收款项为合同尚未履行完毕。
34、应付职工薪酬
单位： 元
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,512,642.57 60,219,823.85 58,044,399.42 3,688,067.00
贴和补贴
二、职工福利费 2,523,875.60 2,523,875.60
三、社会保险费 1,065,524.06 9,285,482.46 8,620,632.33 1,730,374.19
医疗保险费 144,299.01 1,890,936.56 1,764,862.29 270,373.28
基本养老保险费 895,229.76 6,223,249.94 5,485,332.20 1,633,147.50
其他社会保险 216,396.42 216,396.42
失业保险费 17,391.24 395,025.14 593,483.02 -181,066.64
工伤保险费 4,914.04 400,423.15 400,879.15 4,458.04
生育保险费 3,690.01 159,451.25 159,679.25 3,462.01
四、住房公积金 10,274.00 689,497.00 691,747.00 8,024.00
五、辞退福利
六、其他 999,389.51 1,356,755.91 756,518.15 1,599,627.27
其他 999,389.51 1,356,755.91 756,518.15 1,599,627.27
合计 3,587,830.14 74,075,434.82 70,637,172.50 7,026,092.46
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 1,599,627.27，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -12,020,581.01 -8,905,462.84
消费税
营业税 -9,064.55 28,897.21
企业所得税 -271,727.37 3,187,715.21
个人所得税 43,191.35 132,716.37
城市维护建设税 574,759.78 482,404.21
房产税 492,266.47 690,155.98
土地使用税 -114,392.49 378,541.87
印花税 42,227.80 70,159.99
教育费附加 371,251.69 344,220.40
其他税费 38,895.23 77,047.85
合计 -10,853,173.10 -3,513,603.75
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应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 9,830,457.28 10,652,953.57
1-2 年 4,363,738.95 965,568.80
2-3 年 73,214.15 468,144.18
3 年以上 351,181.06 98,184.74
合计 14,618,591.44 12,184,851.29
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
123
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 4,406,802.11 24,131,727.76
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 4,406,802.11 24,131,727.76
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 4,406,802.11 9,131,727.76
保证借款 15,000,000.00
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信用借款
合计 4,406,802.11 24,131,727.76
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银行
2011 年 06 月 2012 年 12 月
股份有限公司 CNY 7.04% 4,406,802.11 9,131,727.76
10 日 11 日
宁国支行
合计 -- -- -- -- -- 4,406,802.11 -- 9,131,727.76
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
41、其他流动负债
单位： 元
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项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 150,000,000.00 0.00
合计 150,000,000.00 0.00
其他流动负债说明：
2011年8月8日公司向中国银行间市场交易商协会申请注册资本3亿元的短期融资券，2012年3月27日发
行第一期1.5亿元短期融资券。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 46,302,408.36 46,302,408.36
保证借款
信用借款
合计 46,302,408.36 46,302,408.36
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
建设银行湘 2011 年 12 月 2013 年 12 月
CNY 30,000,000.00 30,000,000.00
潭河东支行 13 日 12 日
工商银行宁 2011 年 06 月 2014 年 06 月
CNY 16,302,408.36 16,302,408.36
国支行 07 日 06 日
合计 -- -- -- -- -- 46,302,408.36 -- 46,302,408.36
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
注1：期末长期借款余额全部为人民币借款，期末无逾期借款；
注2：抵押借款46,302,408.36元，其中分公司借款30,000,000.00元,以其所有的34项房屋产权及潭国用
（2010）第29S05539号、潭国用（2010）第29S05540 号、潭国用（2010）第29S05537号、潭国用（2010）
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第29S05538号和湘国用（2010）第106号土地使用权为抵押，第2010010441号等34项房产作为抵押，截至
2012年6月30日，上述抵押房屋账面原值42,561,947.05元，净值31,953,912.23，土地账面原值29,469,803.43
元，净值24863837.86元。安徽瑞泰借款16,302,408.36元，是根据安徽瑞泰与中国工商银行宁国支行签订的
最高额抵押合同，该公司取得授信额度3,186.00万元，上述授信额度以其所有的―房地权宁字第16327号‖、
―房地权宁字第20793号‖、 ―房地权宁字第00022257号‖房屋所有权及―宁国用（2008）第260号‖、―宁国用
（2009）第392号‖、 ―宁国用（2008）第253号‖土地使用权设定抵押，上述抵押房屋账面原值17,520,996.24
元，净值15,829,540.29元、土地账面原值39,243,628.35元，净值37,242,371.53元。
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 10,760,324.64 12,273,223.69
合计 10,760,324.64 12,273,223.69
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
项目 期末账面余额 期初账面余额
特异性薄壁构件AZS33砖的研制 251,166.00 251,166.00
低微超微孔绝热耐火材料的联合研发 340,517.04 1,226,056.09
玻璃窑用高性能 407,241.60 407,241.60
地震灾区建筑垃圾资源化处理与抗震节能房屋 2,330,400.00 2,485,760.00
建设科技示
都江堰瑞泰科技有限公司电熔锆刚玉砖生产线 2,550,000.00 2,720,000.00
节能改造项
灾后重建补助资金 1,020,000.00 1,088,000.00
环境友好碱性耐火材料项目 3,861,000.00 4,095,000.00
合计 10,760,324.64 12,273,223.69
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 115,500,000 115,500,000 115,500,000 231,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
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49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 274,905,200.59 115,500,000.00 159,405,200.59
其他资本公积 8,262,310.70 8,262,310.70
合计 283,167,511.29 0.00 115,500,000.00 167,667,511.29
资本公积说明：
1、根据公司2011年度股东大会决议，以本公司现有总股本115,500,000股为基数，用资本公积金转增115,500,000股。
2、其他资本公积包括：（1）子公司资本溢价 期末数2,605,775.01元；（2）收到中央预算内项目拨款5,200,000.00元。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,311,286.24 22,311,286.24
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 22,311,286.24 0.00 0.00 22,311,286.24
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
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项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 185,809,296.72 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 185,809,296.72 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,329,361.73 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 17,325,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 174,813,658.45 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
根据本公司2012年5月11日召开的2011年度股东大会决议，以本公司现有总股本115,500,000股为基数，向全体股东每10
股派1.5元人民币现金（含税）的股利分红，合计派发人民币现金红利17,325,000.00元。
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 682,680,783.17 638,213,715.35
其他业务收入 7,303,842.76 2,430,181.30
营业成本 532,664,957.05 463,271,877.46
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
130
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
耐火材料 682,680,783.17 527,644,610.24 638,213,715.35 461,815,789.69
合计 682,680,783.17 527,644,610.24 638,213,715.35 461,815,789.69
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
熔铸锆刚玉系列 205,179,335.56 174,592,372.73 201,365,963.20 144,772,079.04
熔铸氧化铝系列 26,754,443.79 15,515,595.84 79,132,932.78 48,256,953.63
不定形耐火材料 85,657,563.46 56,812,409.66 53,511,702.65 34,295,560.86
碱性耐火材料 101,751,717.15 63,881,550.53 89,163,597.52 62,285,134.71
硅质耐火材料 9,824,438.53 7,291,247.73 16,950,865.86 9,846,428.12
铝硅质耐火材料 47,583,296.27 35,417,097.94 41,967,600.32 30,708,588.33
耐磨耐热材料 105,926,383.24 90,344,521.98 81,205,271.51 69,789,690.51
耐火材料成套 70,673,394.39 61,307,671.99 52,069,761.49 46,419,488.75
锆英砂 21,320,856.48 17,502,418.16 10,577,235.06 7,069,388.78
其他 8,009,354.30 4,979,723.68 12,268,784.96 8,372,476.96
合计 682,680,783.17 527,644,610.24 638,213,715.35 461,815,789.69
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 599,670,561.27 458,121,625.46 608,649,827.54 428,634,661.89
外销 83,010,221.90 69,522,984.78 29,563,887.81 33,181,127.80
合计 682,680,783.17 527,644,610.24 638,213,715.35 461,815,789.69
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
PARK CAM
16,895,010.21 2.45%
SAN.TIC.A.SFUR2-RR
华润水泥有限公司 30,532,392.53 4.43%
海螺集团有限责任公司 29,907,637.87 4.33%
南方水泥有限公司 27,391,170.97 3.97%
中国建材国际工程集团有限公司 25,871,564.55 3.75%
合计 130,597,776.13 18.93%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 131,452.66 23,802.00
城市维护建设税 1,276,290.35 1,554,625.98
教育费附加 1,180,471.22 966,248.05
资源税
大堤防护费 46,581.40
合计 2,634,795.63 2,544,676.03 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
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其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
133
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59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,863,142.71 6,294,914.39
二、存货跌价损失 -475,389.31
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 9,387,753.40 6,294,914.39
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 190,035.64
其中：固定资产处置利得 190,035.64
无形资产处置利得
债务重组利得 204,400.00 585,300.28
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 8,000,980.05 5,992,544.67
其他 170,819.51 1,617,867.86
合计 8,376,199.56 8,385,748.45
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
地震灾区建筑垃圾资源化处理与
155,360.00 155,360.00 成财企【2009】124 号
抗震节能房屋建设科技示范
都江堰瑞泰科技有限公司电熔锆
170,000.00 170,000.00 财政部《财建[2010]443 号》
刚玉砖生产线节能改造项目
灾后重建补助资金 68,000.00 68,000.00 都经技改备案【2008】039 号
税收返还 2,277,591.33 都江堰市国税局
2010 年省级财政企业技术创新和技
企业技术创新和技术专项资金 800,000.00
术专项资金(川财建 2010-277 号)
低维超微孔绝热耐火材料的联合
885,539.05 237,700.67 国科发计（2010）312 号
开发
建材行业安全现状调查和对策研
30,000.00
究
新型工业化财政补贴 600,000.00
中小企业进步利息补贴 1,000,000.00
耐热冲击熔铸薄壁构件和熔铸格
1,089.00
子砖的研制
2010 年度新型工业化引导资金项
800,000.00 潭财企 2010(21)号文
目补助(贴息经费)
科技局专利资助 9,000.00
2010 年度自立创新综合试验区建
500,000.00
设财政奖励
宁国市经济技术开发区挡土墙补
150,000.00
助款
安徽名牌、861 项目前期补助 251,000.00
宣城市质量技术监督局奖励 20,000.00
宁国市经济技术开发区投资公司
1,616,081.00
土地返还
政府工业经济发展奖励 400,000.00
循环经济项目补助 100,000.00 宁国市政府
专利资助 8,000.00 宁国市政府
市科技局成果鉴定奖励 30,000.00 宁证（2010）55 号
国际市场开拓资金奖励 44,000.00 宁商（2009）26 号
09 年工业奖励资金 157,000.00 宁发（2008）43 号
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2010 中小企业国际市场开拓资金 21,000.00 宁发（2008）43 号
科技局专项资助 5,000.00 宁证（2010）55 号
郑州市财政局 2011 年度工业节能
800,000.00 郑工信【2011】262 号
技改项目扶持资金
新郑市财政局 RH 炉用高性能镁
500,000.00 新科工信息【2011】41 号
质耐火材料关键技术资助金
新郑市薛店镇政府基础设施建设
500,000.00 新郑市薛店镇政府
资助金
新郑市科技和信息化工业委员会
3,000.00 新郑市科技局
2011 年科技小星火计划资金
新郑市科技和信息化工业委员会
5,000.00 新郑市科技局
2011 年专利资助资金
环境友好碱性耐火材料项目 234,000.00 234,000.00 递延收益确认
2010 年度市级工程研究中心补助
300,000.00
资金
2011 年工业经济专型奖励资金 80,000.00 长财企（2012）60 号
洪桥镇图影公路对瑞泰造成损失
10,000.00 洪桥镇政府
补偿款
科技局 2011 年下半年专利资助经
14,000.00 长科（2012）4 号
费
长兴县财政局补助资金 573,903.67 长兴县财政局
外经贸专项扶持资金 9,900.00 长财企（2011）45 号
合计 8,000,980.05 5,992,544.67 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 11,538.46 7,456.37
其中：固定资产处置损失 11,538.46 7,456.37
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 232,000.00 41,300.00
其他 276,451.79 34,678.51
非常损失 1,666,374.89
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合计 519,990.25 1,749,809.77
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,453,120.68 11,243,507.88
递延所得税调整 -2,306,392.60 -1,268,548.92
合计 5,146,728.08 9,974,958.96
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信
息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求
计算的每股收益如下：
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 6,329,361.73 29,400,040.22
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 2,415,130.19 25,803,039.90
期初股份总数 S0 115,500,000.00 115,500,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 115,500,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 231,000,000.00 115,500,000.00
基本每股收益(Ⅰ) 0.0274 0.2545
基本每股收益(Ⅱ) 0.0105 0.2234
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 6,329,361.73 29,400,040.22
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 2,415,130.19 25,803,039.90
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数 231,000,000.00 115,500,000.00
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稀释每股收益(Ⅰ) 0.0274 0.2545
稀释每股收益(Ⅱ) 0.0105 0.2234
1. 基本每股收益
基本每股收益= P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少
股份次月起至报告期期末的累计月数。
1. 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
138
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转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 8,000,980.05
利息收入 1,207,808.05
递延收益-科研项目拨款
往来款项 15,970,813.13
合计 25,179,601.23
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 39,809,665.47
管理费用 24,926,569.93
财务费用-手续费、汇兑损益 603,265.28
营业外支出 519,990.25
其他往来款 16,466,095.57
合计 82,325,586.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 150,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 600,930.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,833,200.09 42,420,463.17
加：资产减值准备 9,387,753.40 6,294,914.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,313,838.97 30,403,807.17
无形资产摊销 1,212,711.87 1,178,402.81
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
1,673,831.26
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 29,653,452.99 19,059,952.03
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,529,263.02 -1,986,633.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -59,793,469.76 -135,863,583.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -214,331,339.82 -299,253,426.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -39,315,357.57 251,343,710.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 -234,568,472.85 -84,728,562.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 204,005,959.72 282,127,115.93
减：现金的期初余额 228,398,649.09 267,095,722.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,392,689.37 15,031,392.96
141
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 204,005,959.72 228,398,649.09
其中：库存现金 277,847.46 88,925.29
可随时用于支付的银行存款 119,416,294.97 150,324,678.02
可随时用于支付的其他货币资金 84,311,817.29 77,985,045.78
可用于支付的存放中央银行款项
142
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 204,005,959.72 228,398,649.09
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 组织机构
注册地 注册资本 币种 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
中国建 中国建
筑材料 控股股 科研设 筑材料
国有 北京市 姚燕 1,001,674,755.60 CNY 44.67% 44.67% 100000489
科学研 东 计 集团有
究总院 限公司
本企业的母公司情况的说明
143
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2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
都江堰瑞
控股子公 有 限 责 任 耐火材料生
泰科技有 都江堰 冯中起 65,000,000.00 CNY 68.85% 68.85% 79782310X
司 公司 产与销售
限公司
安徽瑞泰
新材料科 控股子公 有 限 责 任 耐火材料生
宁国 陈荣建 110,000,000.00 CNY 62.14% 62.14% 672610389
技有限公 司 公司 产与销售
司
河南瑞泰
耐火材料 控股子公 有 限 责 任 耐火材料生
新郑市 刘锡俊 150,000,000.00 CNY 67.99% 67.99% 680785357
科技有限 司 公司 产与销售
公司
湖南瑞泰
硅质耐火 控股子公 有 限 责 任 耐火材料生
冷水江市 曾大凡 80,000,000.00 CNY 66.1% 66.1% 69401495-9
材料有限 司 公司 产与销售
公司
佛山市仁
控股子公 有 限 责 任 国内贸易、货
通贸易有 佛山市 廖教章 10,000,000.00 CNY 80% 80% 794611240
司 公司 物进出口
限公司
浙江瑞泰
耐火材料 控股子公 有 限 责 任 耐火材料生
长兴县 白雪松 75,000,000.00 CNY 51.5% 51.5% 55615020-7
科技有限 司 公司 产与销售
公司
郑州瑞泰
控股子公 有 限 责 任 耐火材料生
耐火科技 新密市 刘锡俊 105,000,000.00 CNY 70% 70% 568602602
司 公司 产与销售
有限公司
144
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
145
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
蚌埠玻璃工业研究设计院 同一控股股东 485222428
秦皇岛玻璃工业研究设计院 同一控股股东 105267529
中国建材国际工程集团有限公司 同一实质控制人 102016281
巨石集团有限公司 同一实质控制人 73030919X
蚌埠中恒新材料科技有限公司 同一实质控制人 669454530
南方水泥有限公司 同一实质控制人 666049011
中国联合水泥集团有限公司 同一实质控制人 102052063
中国新型建筑材料工业杭州设计院 同一控股股东 143098535
合肥水泥研究设计院 同一控股股东 148941616
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 同一实质控制人 169958441
中国建材检验认证集团股份有限公司 同一控股股东 101123421
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
蚌埠中恒新材料科
原材料 市场价 6,018,803.42 1.13% 8,947,606.84 1.93%
技有限公司
中国建材检验认证
检测费 市场价 511,150.00 0.9% 331,550.00 0.53%
集团股份有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南方水泥有限公司 销售耐火材料 市场价 27,391,170.97 3.97% 13,196,284.95 2.06%
146
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中国建材国际工程
销售耐火材料 市场价 25,871,564.55 3.75% 26,522,923.42 4.14%
集团有限公司
中国联合水泥集团
销售耐火材料 市场价 12,381,393.68 1.79% 4,927,082.68 0.77%
有限公司
蚌埠玻璃工业设计
销售耐火材料 市场价 9,624,567.63 1.39%
研究院
秦皇岛玻璃工业研
销售耐火材料 市场价 5,002,394.70 0.73% 12,876,373.24 2.01%
究设计院
合肥水泥研究设计
销售耐火材料 市场价 1,174,358.97 0.17% 293,931.12 0.05%
院
巨石集团有限公司 销售耐火材料 市场价 32,478.63 0%
中国新型建筑材料
销售耐火材料 市场价 5,070,124.79 0.79%
工业杭州设计院
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
147
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本报告期确
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定 租赁收益对
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 认的租赁收
类 况 及金额 价依据 公司影响
益
公司承租情况表
单位： 元
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价 本报告期确 租赁收益对
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 况 及金额 依据 认的租赁费 公司影响
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
都江堰瑞泰科技有限公
瑞泰科技股份有限公司 10,000,000.00 2011 年 09 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 否
司
都江堰瑞泰科技有限公
瑞泰科技股份有限公司 15,000,000.00 2011 年 09 月 30 日 2012 年 09 月 28 日 否
司
安徽瑞泰新材料科技有
瑞泰科技股份有限公司 20,000,000.00 2012 年 04 月 21 日 2013 年 04 月 19 日 否
限公司
安徽瑞泰新材料科技有
瑞泰科技股份有限公司 5,000,000.00 2012 年 05 月 30 日 2012 年 11 月 29 日 否
限公司
河南瑞泰耐火材料科技
瑞泰科技股份有限公司 15,000,000.00 2012 年 03 月 14 日 2013 年 03 月 14 日 否
有限公司
河南瑞泰耐火材料科技
瑞泰科技股份有限公司 5,000,000.00 2011 年 11 月 14 日 2012 年 11 月 14 日 否
有限公司
河南瑞泰耐火材料科技
瑞泰科技股份有限公司 10,000,000.00 2012 年 05 月 14 日 2012 年 11 月 13 日 否
有限公司
河南瑞泰耐火材料科技
瑞泰科技股份有限公司 25,000,000.00 2011 年 12 月 13 日 2012 年 08 月 13 日 否
有限公司
宁国市开源电力耐磨材
瑞泰科技股份有限公司 10,000,000.00 2011 年 10 月 14 日 2012 年 10 月 14 日 否
料有限公司
宁国市开源电力耐磨材
瑞泰科技股份有限公司 10,000,000.00 2011 年 10 月 31 日 2012 年 10 月 31 日 否
料有限公司
宁国市开源电力耐磨材
瑞泰科技股份有限公司 8,000,000.00 2012 年 05 月 14 日 2013 年 05 月 14 日 否
料有限公司
148
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佛山市仁通贸易有限公
瑞泰科技股份有限公司 2,618,088.30 2012 年 01 月 19 日 2012 年 07 月 16 日 否
司
佛山市仁通贸易有限公
瑞泰科技股份有限公司 2,647,045.34 2012 年 04 月 24 日 2012 年 07 月 23 日 否
司
佛山市仁通贸易有限公
瑞泰科技股份有限公司 8,086,740.48 2012 年 04 月 26 日 2012 年 07 月 23 日 否
司
佛山市仁通贸易有限公
瑞泰科技股份有限公司 3,456,866.70 2012 年 02 月 23 日 2012 年 08 月 21 日 否
司
佛山市仁通贸易有限公
瑞泰科技股份有限公司 11,805,922.08 2012 年 06 月 05 日 2012 年 09 月 03 日 否
司
佛山市仁通贸易有限公
瑞泰科技股份有限公司 13,792,615.20 2012 年 03 月 12 日 2012 年 09 月 18 日 否
司
郑州瑞泰耐火科技有限
瑞泰科技股份有限公司 25,000,000.00 2011 年 08 月 02 日 2012 年 08 月 01 日 否
公司
郑州瑞泰耐火科技有限
瑞泰科技股份有限公司 5,000,000.00 2011 年 08 月 26 日 2012 年 08 月 01 日 否
公司
郑州瑞泰耐火科技有限
瑞泰科技股份有限公司 5,000,000.00 2012 年 05 月 31 日 2013 年 05 月 31 日 否
公司
湘潭瑞泰高级硅砖有限
瑞泰科技股份有限公司 3,000,000.00 2011 年 07 月 26 日 2012 年 07 月 25 日 否
公司
湘潭瑞泰高级硅砖有限
瑞泰科技股份有限公司 2,000,000.00 2011 年 10 月 19 日 2012 年 09 月 15 日 否
公司
湘潭瑞泰高级硅砖有限
瑞泰科技股份有限公司 15,000,000.00 2012 年 01 月 12 日 2013 年 01 月 11 日 否
公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
149
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本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 中国建材国际工程集团有限公司 89,316,903.50 76,949,613.74
应收账款 秦皇岛玻璃工业研究设计院 23,867,385.23 21,534,628.43
应收账款 南方水泥有限公司 23,182,652.77 19,347,426.81
应收账款 中国联合水泥集团有限公司 11,804,808.15 6,485,387.30
应收账款 巨石集团有限公司 773,822.00 2,154,989.00
应收账款 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 590,877.30 1,404,187.30
应收账款 中国新型建筑材料工业杭州设计院 1,186,423.00 1,340,046.00
应收账款 合肥水泥研究设计院 589,107.00 574,307.00
应收账款 蚌埠玻璃工业设计研究院 3,260,644.13
预收账款 南方水泥有限公司 1,130,915.00
预收账款 中国联合水泥集团有限公司 1,670.00
预收账款 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 813,310.00
预收账款 合肥水泥研究设计院 1,822,842.00
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 蚌埠中恒新材料科技有限公司 3,541,395.30
应付账款 蚌埠中恒新材料科技有限公司 2,905,395.30
150
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（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
151
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5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营 无法估计影响
项目 内容
成果的影响数 数的原因
根据 2012 年 6 月 21 日公司 2012 年第一次临时股东大会决
议，同意设立华东瑞泰科技有限公司（简称“华东瑞泰”），注册
资本为 2 亿元，其中公司现金出资 11,148 万元占注册资本
设立华东瑞泰科技有
55.74%，胡洁出资 5399.72 万元占注册资本 27%，胡建坤出资
限公司
3452.28 万元占注册资本 17.26%。
公司 2012 年 7 月 2 日缴纳了第一期出资款 4000 万元，华东
瑞泰已取得工商营业执照。
2012 年 5 月 11 日公司 2011 年度股东大会审议通过了《关
收购湖南湘钢宜兴耐 于收购湖南湘钢宜兴耐火材料有限公司股权并增资的议案》，根
火材料有限公司股权 据公司与胡建坤签署的《股权转让协议》，2012 年 7 月公司支
付 2000 万元第一笔股权转让价款，2012 年 7 月完成湖南湘钢宜
152
瑞泰科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文
兴耐火材料有限公司的工商变更手续。
公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于接受实际
控制人中国建筑材料集团有限公司委托贷款的议案》，7 月 20
中国建材集团有限公
日公司收到中国建筑材料集团有限公司提供的 1.5 亿元委托贷
司提供 1.5 亿元财务资
款，期限五年。资金占用费按照中国人民银行公布的同期贷款基
助
准利率下浮 10%的标准执行。公司以其拥有的 6 宗土地使用权和
35 处房产作为抵押物，为本次委托贷款进行抵押担保。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
153
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（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的 324,812,591.41 99.45% 24,756,948.77 7.62% 253,269,354.98 99.47% 18,764,548.77 7.41%
风险较大的应收账款
内部及关联方应收账款 1,797,925.45 0.55% 0.00 0% 1,357,028.45 0.53% 0.00 0%
组合小计 326,610,516.86 100% 24,756,948.77 7.57% 254,626,383.43 100% 18,764,548.77 7.37%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 326,610,516.86 -- 24,756,948.77 -- 254,626,383.43 -- 18,764,548.77 --
应收账款种类的说明：
单项金额重大的应收账款指单笔金额为500万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公
司按账龄计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账
龄超过3年以上的应收款项，经减值测试后不存在减值，公司按账龄计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 265,597,791.49 81.32% 14,899,993.98 208,154,070.13 82.19% 10,407,703.50
154
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1 年以内小
265,597,791.49 81.32% 14,899,993.98 208,154,070.13 82.19% 10,407,703.50
计
1至2年 50,341,468.77 15.41% 5,034,146.88 34,902,222.44 13.78% 3,490,222.25
2至3年 1,824,379.63 0.56% 364,875.93 3,037,730.46 1.2% 607,546.09
3 年以上
3至4年 5,178,817.78 1.59% 2,589,408.89 4,009,586.03 1.58% 2,004,793.02
4至5年 3,599,072.17 1.1% 1,799,536.09 1,822,924.02 0.72% 911,462.01
5 年以上 68,987.02 0.02% 68,987.02 1,342,821.90 0.53% 1,342,821.90
合计 326,610,516.86 -- 24,756,948.77 253,269,354.98 -- 18,764,548.77
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
155
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（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
中国建材国际工程集团
同一实质控制人 68,903,421.56 1 年以内 21.1%
有限公司
秦皇岛玻璃工业研究设
同一控股股东 21,308,873.40 1 年以内 6.52%
计院司
PARK CAM
客户 19,767,161.94 1 年以内 6.05%
SAN.TIC.A.SFUR2-RR
浙江大明玻璃有限公司 客户 15,893,214.67 1 年以内 4.87%
沙河长城玻璃有限公司 客户 14,701,536.60 1 年以内 4.5%
合计 -- 140,574,208.17 -- 43.04%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
中国建材国际工程有限公司 同一实质控制人 68,903,421.56 21.1%
秦皇岛玻璃工业研究设计院 同一控股股东 21,308,873.40 6.52%
蚌埠玻璃工业设计研究院 同一控股股东 3,260,644.13 1%
中国联合水泥集团有限公司 同一实质控制人 1,295,368.17 0.4%
中国新型建筑材料工业杭州设计院 同一控股股东 1,186,423.00 0.36%
南方水泥有限公司 同一实质控制人 904,889.69 0.28%
巨石集团有限公司 同一实质控制人 773,822.00 0.24%
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公 同一实质控制人
49,765.00 0.02%
司
湖南瑞泰硅质耐火材料有限公司 控股子公司 1,255,949.46 0.38%
湘潭瑞泰高级硅砖有限公司 控股孙公司 541,975.99 0.17%
合计 -- 99,481,132.40 30.47%
156
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（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备
6,329,357.83 100% 359,172.33 100% 3,404,802.60 100% 26,393.33 100%
的应收账款
组合小计 6,329,357.83 100% 359,172.33 100% 3,404,802.60 100% 26,393.33 100%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 6,329,357.83 -- 359,172.33 -- 3,404,802.60 -- 26,393.33 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 5,669,234.10 89.57% 287,418.20 107,709.16 47.99% 43,420.30
1 年以内小计 5,669,234.10 89.57% 287,418.20 107,709.16 47.99% 43,420.30
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1至2年 653,744.00 10.33% 65,374.40 69,460.08 30.95% 9,369.20
2至3年 31,910.55 14.22% 3,791.70
3 年以上
3至4年 15,333.50 6.83%
4至5年 6.50
5 年以上 6,379.73 0.1% 6,379.73 13.00 0.01%
合计 6,329,357.83 -- 359,172.33 224,426.29 -- 56,587.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
158
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（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
吴兴胜 职工 324,172.00 1 年以内 5.12%
李磊 职工 221,305.00 1 年以内 3.5%
东莞南玻太阳能玻璃有
客户 200,000.00 2-3 年 3.16%
限公司
曾曙虹 职工 195,000.00 1 年以内 3.08%
王晓红 职工 189,999.02 1 年以内 3%
合计 -- 1,130,476.02 -- 17.86%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
159
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在被 在被投资
在被投
投资 单位持股 本期
资单位
核算方 单位 比例与表 减值 计提
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 本期现金红利
法 持股 决权比例 准备 减值
比例
比例 不一致的 准备
(%)
(%) 说明
都江堰瑞泰
科技有限公 成本法 44,749,400.00 44,749,400.00 44,749,400.00 68.85 68.85 5,508,000.00
司
安徽瑞泰新
材料科技有 成本法 77,051,450.30 77,051,450.30 77,051,450.30 62.14 62.14
限公司
河南瑞泰耐
火材料科技 成本法 67,991,918.34 106,067,392.27 106,067,392.27 67.99 67.99
有限公司
湖南瑞泰硅
质耐火材料 成本法 52,880,000.00 52,880,000.00 52,880,000.00 66.1 66.1
有限公司
佛山市仁通
贸易有限公 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 80 80
司
浙江瑞泰耐
火材料科技 成本法 38,625,000.00 38,625,000.00 38,625,000.00 51.5 51.5
有限公司
郑州瑞泰耐
火科技有限 成本法 38,500,000.00 38,500,000.00 40,250,000.00 78,750,000.00 70 70
公司
合计 -- 327,797,768.64 365,873,242.91 40,250,000.00 406,123,242.91 -- -- -- 5,508,000.00
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 249,075,460.86 291,785,507.54
其他业务收入 289,928.02 573,570.25
营业成本 210,784,386.67 230,506,025.27
合计
160
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（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
耐火材料 249,075,460.86 210,778,375.07 291,785,507.54 230,475,440.47
合计 249,075,460.86 210,778,375.07 291,785,507.54 230,475,440.47
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
熔铸锆刚玉系列 196,679,489.14 173,536,790.43 192,093,698.85 163,740,106.55
熔铸氧化铝系列 26,754,443.79 15,515,595.84 79,132,932.78 48,256,953.63
不定形耐火材料 1,783,180.33 1,650,872.53 1,270,121.45 1,265,844.08
碱性耐火材料 985,276.83 1,006,674.63 779,679.99 736,930.27
硅质耐火材料 3,672,419.14 3,101,596.41
铝硅质耐火材料 1,454,809.88 1,475,338.01 37,730.89 23,568.90
耐磨耐热材料 240,387.86 225,964.57 385,504.00 362,373.77
耐火材料成套 14,988,719.96 12,821,865.83 16,322,456.77 15,014,819.99
原材料
其他 2,516,733.93 1,443,676.82 1,763,382.81 1,074,843.28
合计 249,075,460.86 210,778,375.07 291,785,507.54 230,475,440.47
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 170,380,699.75 144,954,205.23 262,221,619.73 205,684,619.10
外销 78,694,761.11 65,824,169.84 29,563,887.81 24,790,821.37
合计 249,075,460.86 210,778,375.07 291,785,507.54 230,475,440.47
161
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（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
中国建材国际工程集团有限公司 20,630,755.38 8.27%
PARK CAM SAN.TIC.A.SFUR2-RR 16,895,010.21 6.77%
Freeager Investment Co.Ltd 16,752,787.19 6.72%
滕州金晶玻璃有限公司 16,185,036.71 6.49%
南方水泥有限公司 16,057,213.76 6.44%
合计 86,520,803.25 34.69%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,508,000.00 4,475,250.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 5,508,000.00 4,475,250.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
都江堰瑞泰科技有限公司 5,508,000.00 4,475,250.00 子公司分红增加
合计 5,508,000.00 4,475,250.00 --
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -3,702,739.19 9,058,115.27
加：资产减值准备 6,207,659.86 2,632,749.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,626,686.93 8,077,716.92
无形资产摊销 302,558.04 307,558.04
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 17,417,255.93 10,565,802.13
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -936,091.53 -371,482.32
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） -28,726,129.21 -34,404,922.61
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -183,282,639.41 -113,557,904.45
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -59,001,836.27 71,294,636.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 -242,095,274.85 -46,397,731.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
163
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现金的期末余额 92,829,188.11 126,692,840.26
减：现金的期初余额 100,812,495.83 150,271,294.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,983,307.72 -23,578,454.47
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.05% 0.0274 0.0274
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.4% 0.0105 0.0105
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总
额10%（含10%）以上项目分析：
（1）资产负债表
单位：元
报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度（%） 注释
应收票据 60,949,460.92 87,952,261.92 -27,002,801.00 -30.70 注1
应收账款 642,770,660.85 492,431,291.04 150,339,369.81 30.89 注2
其他应收款 22,016,905.06 10,881,947.01 11,134,958.05 102.34 注3
预付账款 147,489,842.61 87,225,743.80 60,264,098.81 69.09 注4
一年内到期的长
4,406,802.11 24,131,727.76 -19,724,925.65 -81.74 注5
期负债
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注1：应收票据减少30.70%，主要是本期公司支付供应商货款主要以收到的承兑汇票背书支付。
注2：应收账款期末余额较年初余额增长30.89%，一方面是因为销售收入有所增加，另一方面因市场
竞争的加剧使赊销额度加大。
注3：其他应收款同比增长102.34%，主要因为投标保证金和业务费增加较多。
注4：预付款项同比增长69.04%的主要原因为公司生产规模扩大，相应的原材料采购增加所致。
注5：一年内到期的长期负债下降81.74%，由于部分长期借款到期归还所致。
（2）利润表
单位：元
报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度（%） 注释
财务费用 30,268,199.61 17,919,847.57 12,348,352.04 68.91 注1
资产减值损失 9,387,753.40 6,294,914.39 3,092,839.01 49.13 注2
所得税费用 5,146,728.08 9,974,958.96 -4,828,230.88 -48.40 注3
注1：财务费用本年发生额较去年同期增加12,348,352.04元，增幅68.91%，主要原因为报告期内借款增
加较多，导致利息支出增加较多。
注2：资产减值损失较上期增长49.13%，主要因为应收账款比年初增加较多，相应提取坏账准备计提
增加。
注3：所得税费用本期发生额较上期发生额减少48.40%，主要原因是利润总额下降61.88%，相应当期
所得税减少。
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九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长曾大凡先生签名的 2012 年半年度报告文本；
二、载有董事长曾大凡先生、总经理冯中起及财务负责人陈荣建先生签名并盖章的财务报告
文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原件；
四、其他有关文件。
董事长：曾大凡
董事会批准报送日期：2012 年 8 月 27 日
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