证券代码：002088         证券简称：鲁阳节能         公告编号：2017—038



           山东鲁阳节能材料股份有限公司独立董事
   关于第九届董事会第四次会议有关事项的独立意见


    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。




    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制度》等有关规定，
我们作为山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
就公司第九届董事会第四次会议有关事项发表独立意见如下：
    一、关于提名独立董事侯选人、董事候选人事项的独立意见
    1、经审阅沈佳云先生、鹿超先生个人简历，未发现有《公司法》第一
百四十七条规定之情形以及其他不得担任上市公司董事之情形；
    2、公司提名沈佳云先生为公司第九届董事会独立董事候选人、提名鹿
超先生为公司第九届董事会董事候选人的程序符合有关法律法规和《公司章
程》的有关规定。
    3、经了解，沈佳云先生、鹿超先生的教育背景、工作经历和身体状况
能够胜任公司相应岗位的职责要求，有利于公司的发展。
    二、关于会计政策变更事项的独立意见
    经审核，我们认为：公司本次会计政策变更是响应国家会计政策变更的
需要，符合《企业会计准则》的相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业
板上市公司规范运作指引》第七章第五节“会计政策及会计估计变更”的要
求。本次变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，不存
在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。


                                       独立董事：王铁、姜丽勇、朱清滨
                                                二 O 一七年十月二十六日