深圳莱宝高科技股份有限公司2007年半年度报告
二〇〇七年八月十日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对2007年半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
公司负责人、主管会计工作负责人王亚俊女士、公司会计机构负责人（会计主管人员）尹勇星先生声明：保证2007年半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
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第一节 公司基本情况简介-------------------------------------1
第二节 主要会计数据和财务指标-------------------------------2
第三节 股本变动和主要股东持股情况---------------------------3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况-------------------------5
第五节 董事会报告-------------------------------------------6
第六节 重大事项---------------------------------------------15
第七节 财务报告---------------------------------------------18
第八节 备查文件目录-----------------------------------------59
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第一节 公司基本情况简介
1、中文名称： 深圳莱宝高科技股份有限公司
中文缩写: 莱宝高科
英文名称： SHENZHEN LAIBAO HIGH－TECHNOLOGY CO.,LTD.
英文缩写： SLC
2、法定代表人： 王亚俊
3、联系人及联系方式：
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 杜小华 王行村
联系地址 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路
电话 0755-26983383 0755-26983383
传真 0755-26980212 0755-26980212
电子信箱 lbgk@laibao.com.cn lbgk@laibao.com.cn
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4、注册地址： 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路
办公地址： 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路
邮政编码： 518057
互联网址： http://www.laibao.com.cn
电子信箱： lbgk@laibao.com.cn
5、选定信息披露报纸名称： 《中国证券报》
半年度报告指定登载网址： http//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点： 公司董事会办公室、深圳证券交易所
6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所
公司股票简称： 莱宝高科
公司股票代码： 002106
7、其他资料：
公司首次注册登记日期： 1992年7月21日
公司最近一次变更登记日期： 2007年7月12日
注册登记地点： 深圳市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 4403011191552
税务登记证号码： 440301618833987
公司聘请的会计师事务所： 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司
聘请的会计师事务所办公地址： 深圳市深南中路2072号电子大厦8楼
第二节 主要会计数据和财务指标
2.1 主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,584,079,978.24 1,598,473,700.16 -0.90
所有者权益（或股东权益） 1,386,079,110.54 1,399,481,884.30 -0.96
每股净资产 5.46 7.17 -23.85
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 283,078,551.33 255,447,831.41 10.82
营业利润 122,470,581.30 119,517,306.23 2.47
利润总额 123,341,781.30 120,245,541.92 2.57
净利润 103,717,226.24 98,494,354.64 5.30
扣除非经常性损益后的净利润 102,399,537.20 97,624,323.48 4.89
基本每股收益 0.4087 0.6728 -39.25
稀释每股收益 0.4087 0.6728 -39.25
净资产收益率 7.48% 27.82% 下降20.34个百分点
经营活动产生的现金流量净额 62,152,782.81 137,705,541.57 -54.87
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2449 0.9406 -73.96
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备注：计算本报告期末和本报告期财务指标的股本为25,376万股，计算上年度期末股本为19,520万股，计算上年同期财务指标的股本为14,640万股。
2.2 非经常性损益项目 单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额
政府补助 1,200,000.00
营业外收入 871,200.00
影响所得税 -467,496.00
少数股东损益 -286,014.96
合计 1,317,689.04
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2.3 国内外会计准则差异
无
第三节 股本变动和主要股东持股情况
3.1 股份总数及结构变动情况 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 156,160,000 80.00% 43,921,500 -9,755,00 34,166,500 190,326,500 75.00%
0
1、国家持股
2、国有法人持股 77,712,000 39.81% 23,313,600 23,313,600 101,025,600 39.81%
3、其他内资持股 78,448,000 40.19% 20,607,900 -9,755,00 10,852,900 89,300,900 35.19%
0
其中：境内非国有法 52,960,000 27.13% 12,960,000 -9,760,00 3,200,000 56,160,000 22.13%
人持股 0
境内自然人持股 25,488,000 13.06% 7,647,900 5,000 7,652,900 33,140,900 13.06%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 39,040,000 20.00% 14,638,500 9,755,000 24,393,500 63,433,500 25.00%
1、人民币普通股 39,040,000 20.00% 14,638,500 9,755,000 24,393,500 63,433,500 25.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 195,200,000 100.00% 58,560,000 0 58,560,000 253,760,000 100.00%
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备注：
（1）上表中“公积金转股”系根据2007年3月20日召开的2006年度股东大会决议《关于公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》：以公司2006年12月31日的总股本19,520万股为基数，按每10股转增3股比例进行资本公积金转增股本，共转增5,856万股。转增后，公司总股本由19,520万股增至25,376万股。该转增股本方案于2007年5月15日执行完毕，并已办理完注册资本工商变更登记手续。
（2）上表中“其他变动”系网下配售股份976万股因限售期满于2007年4月12日流通上市；董事高建柏先生于2007年1月18日从二级市场上购买5,000股，按相关规定予以锁定并公告(公告编号:2007-001)。
3.2 股东情况
（1）截止2007年6月30日，公司股东总数为15,783个。
（2）截止2007年6月30日, 公司前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况如下：
单位：股
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股东总数 15,783
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量
中国机电出口产品投资公司 国有法人 23.98% 60,840,000 60,840,000 0
深圳市市政工程总公司 国有法人 15.84% 40,185,600 40,185,600 0
浙江天堂硅谷创业集团有限公司 境内非国有 11.07% 28,080,000 28,080,000 0
法人
山水控股集团有限公司 境内非国有 8.61% 21,840,000 21,840,000 0
法人
浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司 境内非国有 2.46% 6,240,000 6,240,000 0
法人
王亚俊 境内自然人 1.23% 3,120,000 3,120,000 0
李国祥 境内自然人 1.19% 3,026,400 3,026,400 0
梁正 境内自然人 0.92% 2,340,000 2,340,000 0
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基 境内非国有 0.87% 2,210,000 0 未知
金 法人
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 境内非国有 0.79% 2,000,000 0 未知
法人
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 2,210,000 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 1,886,115 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 1,875,128 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,651,207 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,499,921 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 1,426,403 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 1,414,147 人民币普通股
中国建设银行－信达奥银领先增长股票型证券投资基金 1,299,957 人民币普通股
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投 1,005,166 人民币普通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前10名股东中，李国祥先生为山水控股集团有限公司执行董事；梁正先生为
浙江天堂硅谷创业集团有限公司副总裁、浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司董事
长。2、公司前10名无限售条件股东中，嘉实服务增值行业证券投资基金和嘉实策略
增长混合型证券投资基金同属嘉实基金管理有限公司，其他基金之间未知是否存在
关联关系，也未知是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
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（3）持股5%以上(含5%)股东报告期内股份增减变动情况及限售条件： 单位：股
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股东名称 期初持股数 本期增加 期末持股数 限售条件
中国机电出口产品投资公司 46,800,00 14,040,000 60,840,000 第一大股东承诺自上市之日起所持股
份锁定3年。
深圳市市政工程总公司 30,912000 9,273,600 40,185,600 上市后24个月转让股份不超过50％，
公开发行前转增股份锁定3年。
浙江天堂硅谷创业集团有限公司 21,600,000 6,480,000 28,080,000 上市后24个月转让股份不超过50％，
公开发行前转增股份锁定3年。
山水控股集团有限公司 16,800,000 5,040,000 21,840,000 上市后24个月转让股份不超过50％，
公开发行前转增股份锁定3年。
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备注：上述持股5%以上(含5%)股东本期增加股份数系报告期内资本公积金转增所致。
3.3 公司控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更，第一大股东仍为中国机电出口产品投资公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
4.1 报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 本期减持股 期末持股数 变动原因
数量 份数量
王亚俊 董事长 2,400,000 720,000 0 3,120,000 资本公积金转增
李国祥 董事 2,328,000 698,400 0 3,026,400 资本公积金转增
梁正 董事 1,800,000 540,000 0 2,340,000 资本公积金转增
吉清 董事 1,464,000 439,200 0 1,903,200 资本公积金转增
韩青树 董事 331,350 99,405 0 430,755 资本公积金转增
高建柏 董事 0 6,500 0 6,500 2007年1月18日从二级市场购
入5000股,2007年5月15日资本
公积金转增1500股。
商陆平 监事会主席 1,200,000 360,000 0 1,560,000 资本公积金转增
李绍宗 总经理 1,200,000 360,000 0 1,560,000 资本公积金转增
宋志霖 副总经理 1,200,000 360,000 0 1,560,000 资本公积金转增
王士敏 副总经理 1,200,000 360,000 0 1,560,000 资本公积金转增
尹勇星 财务部经理 360,000 108,000 0 468,000 资本公积金转增
杜小华 董事会秘书 60,000 18,000 0 78,000 资本公积金转增
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4.2 报告期内，董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况
（1）2007年2月28日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过《公司董事会换届改选的议案》；第二届监事会第八次会议审议通过《公司监事会换届改选的议案》。
2007年3月20日，公司2006年度股东大会审议通过上述议案，选举产生第三届董事会成员12人（其中独立董事4人），分别是：王亚俊、韩青树、王裕奎、邓光寿、高建柏、吉清、梁正、李国祥、麻云燕、熊楚熊、林涌、袁桐；选举廖林、周明华为第三届监事会监事，公司职工代表大会选举商陆平为公司第三届监事会职工代表监事。
（2）2007年3月20日，第三届董事会第一次会议选举王亚俊为公司董事长，分别聘任李绍宗为公司总经理、宋志霖和王士敏为副总经理、尹勇星为财务部经理、杜小华为董事会秘书；第三届监事会第一次会议选举商陆平为公司监事会主席。
上述选举及聘任详情登载2007年3月20日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）（公告编号：2007-011、2007-012、2007-013、2007-014）。
第五节 董事会报告
5.1 报告期内公司经营情况讨论与分析
5.1.1 公司总体经营情况回顾
报告期内，公司按照董事会年初审定的经营计划扎实开展工作，稳步推进光明新厂房建设进度，完善研发、采购、生产和销售体系，积极开发新产品及新工艺，进一步调整产品结构，不断提升附加值较高产品的销售比例，公司主营业务实现平稳发展。
报告期内，公司实现主营业务收入28307.85万元，较上年同期增长10.82%；公司实现净利润10371.72万元，较上年同期增长5.30%。公司主营产品中，彩色滤光片（CF）销售44.71万片，同比增长12.06%，因价格下降导致销售收入同比下降18.57%；ITO导电玻璃销售460.93万片，同比增长20.35%，销售收入同比增长90.94%，主要原因是进一步调整产品结构，加大附加值较高的中高档产品销售数量。
报告期内，公司努力克服雨季对施工的不利影响，采取各种措施推进光明新厂房的建设进度。截止2007年6月30日，光明新厂房主体结构工程已基本完工，目前正进行紧张的净化、配电、消防等一系列分项工程的施工。预计2007年底，光明新厂房竣工。
5.1.2 主营业务范围及经营状况
（一） 主营业务范围
生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品，开发相关技术设备并提供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售；经营进出口业务。
（二）主要经营状况
1、主营业务分产品情况 单位：人民币万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
液晶显示材料 28,307.85 13,131.14 53.61 10.82 17.18 -2.52
主营业务分产品情况
ITO导电玻璃 13,688.44 7,541.20 44.91 90.94 53.23 13.56
彩色滤光片 14,619.41 5,589.94 61.76 -18.57 -7.12 -4.72
合计 28,307.85 13,131.14 53.61 10.82 17.18 -2.52
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
2、主营业务分地区情况 单位：人民币万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
中国大陆销售 5,271.12 -42.73
中国大陆以外地区销售 23,036.73 40.97
合计 28,307.85 10.82
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3、报告期内主要财务数据及指标变动情况说明
①与期初相比较，报告期末货币资金余额减少11,557万元，主要系募集资金投资项目投入及分配现金股利所致；应收账款增加5,726万元，主要系主要客户的货款付款期有所加长所致；预付帐款增加1,441万元，主要系预付募集资金投资项目设备款所致；存货增加1,353万元，主要系主要原材料备货增加所致；在建工程增加2,301万元，主要系建设光明新厂区工程所致；无形资产增加1,671万元，主要系支付募集资金投资项目中小尺寸TFT-LCD空盒相关技术支持服务费所致；长期借款增加3,257万元，主要系借款600万美元用于技术改造及2亿日元借款将于2008年5月到期故转入“一年内到期的长期负债”所致。
②与上年同期相比较，本期营业收入和营业成本分别增加2,763万元和1,924万元，主要系公司主营产品的销量特别是附加值较高的中高档ITO导电玻璃销量增加所较。
③与上年同期相比较，本期经营活动产生的现金流量净额减少7,555万元，主要系主要客户的货款付款期有所加长所致。
④与期初相比较，本期末每股净资产减少1.71元，主要系计算基准的股本差异所致（期初股本为19,520万股，期末为25,376万股）；与上年同期相比较，基本每股收益下降39.25%，主要系计算基准的股本差异所致（上年同期股本为14,640万股，本期为25,376万股）。
4、主营业务及其结构、盈利能力（毛利率）及利润构成变化情况
公司主营业务整体毛利率与上年同期相比下降2.52个百分点，未发生显著变化。
鉴于加大ITO导电玻璃产品中附加值较高的中高档产品的销售数量，从而导致ITO销售收入占总销售收入的比例较上年同期上升20.3个百分点，毛利率上升13.56个百分点，毛利占整体毛利的比例上升24.83个百分点；彩色滤光片占总销售收入比例同比降低18.65个百分点，毛利率下降4.72个百分点，毛利下降23.74个百分点。
5、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含10%)的情况。
6、向前5大供应商采购及前5大客户销售情况
报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额为5,356.58万元，占采购总额的 50.81%；向前5名客户合计的销售金额为16,653.97万元，占销售总额的58.83%。
5.1.3 执行新会计准则发生会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
（1）根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将减少母公司当期收益550,058.59元，但本事项不影响公司合并报表。
（2）根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更减少公司的当期会计所得税费用233,740.71元，从而增加公司的当期收益和股东权益。
5.2 经营中问题与困难及对策
1、自今年二季度初，中小尺寸TFT-LCD面板出现一定幅度涨价，公司CSTN用彩色滤光片产品价格下降压力有所减缓，但下降趋势仍然存在。管理层谨慎看待中小尺寸TFT-LCD面板价格上涨趋势，预计下半年公司CSTN用彩色滤光片产品价格仍将保持下降趋势，这将对公司经营带来较大的挑战。为此，公司将继续加大附加值较高的中高档产品以及新产品销售力度，努力保持主营业务平稳发展。
2、人民币汇率不断升值将给公司经营带来不利影响。随着人民币汇率升值幅度的逐步加大，将更多的降低公司出口销售收入。为此，公司将努力扩大内销比例，尽量降低人民币升值对公司经营业绩的不利影响。
3、出口退税率下调将给公司的经营带来一定的不利影响。根据财政部、国家税务总局于2007年6月19日发出的《关于调低部分商品出口退税率的通知》（财税[2007]90号），公司产品ITO导电玻璃和彩色滤光片的出口退税率由原来的13%降为5%，这将对公司的经营业绩造成一定的不利影响。公司目前已与部分主要客户协商一致，采取扩大内销等多种方式，努力使出口退税率下调对公司经营业绩的影响降低到最小。
5.3 对2007年前三季度经营业绩预计
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对2007年前三季度经营业绩的预计 净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2006年前三季度的经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 150,006,805.14元
业绩变动的原因说明 公司将继续努力扩大附加值较高的中高档产品的销售数量，但彩色滤光片产品的降价趋
势仍然存在。
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5.4 募集资金使用情况
5.4.1 募集资金使用情况表 单位：人民币万元
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募集资金总额 93,265.70 报告期内已使用募集资金总额 4,759.80
已累计使用募集资金总额 6,744.37
承诺项目 是否已变 原计划投 报告期内 累计已投 实际投资 报告期内实 项目建成时间或 是否符 是否 项目
更项目 入总额 投入金额 入金额 进度（%） 现的收益（ 预计建成时间 合计划 符合 可行
以利润总额 进度 预计 性是
计算） 收益 否发
生重
大变
化
中小尺寸TFT-L 是 46,519.0 4,215.12 5,681.47 12.21% 0.00 2008年03月31日 是 是 否
CD用彩色滤光 0
片生产线项目
电阻式触摸屏 否 33,119.0 479.06 961.64 2.90% 0.00 2009年12月31日 是 是 否
项目 0
光电显示材料 否 3,143.00 65.62 131.26 4.18% 0.00 2009年12月31日 是 是 否
研究开发项目
合计 - 82,781.0 4,759.80 6,774.37 - 0.00 - - - -
0
分项目说明未 无
达到计划进度
或预计收益的
情况和原因
项目可行性发 无
生重大变化的
情况说明
募集资金项目 报告期内不存在此情况
实施地点变更
情况
募集资金项目 报告期内不存在此情况
实施方式调整
情况
募集资金项目 为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金20,145,720.11元对募集资金投资项
先期投入及置 目用地、厂房前期建设及触摸屏部分设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计、2
换情况 007年2月28日公司第二届董事会第十四次会议审议通过及保荐机构发表了明确同意实施的意见。（具体参见2007年2
月28日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网上的相关公告，公告编号：2007-009）。
用闲置募集资 报告期内不存在此情况
金暂时补充流
动资金情况
项目实施出现 报告期内不存在此情况
募集资金结余
的金额及原因
尚未使用的募 尚未使用的募集资金专户存储，并将按照募集资金项目的投资计划进度逐步投入到募集资金项目中。
集资金用途、
去向以及募集
资金其他使用
情况
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备注：根据招股说明书披露，上述3个募集资金投资项目共用光明新厂房。
5.4.2变更项目情况 单位：人民币万元
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变更投资项目的资金总 56,945.00
额
变更 对应的原承诺项 变更后项 报告期内 累计已投 实际投资 报告期内实 项目建成时间 是否 是否 变更后的项
后的 目 目拟投入 投入金额 入金额 进度（%） 现的收益（ 或预计建成时 符合 符合 目可行性是
项目 金额 以利润总额 间 计划 预计 否发生重大
计算） 进度 收益 变化
中小 中小尺寸TFT-LCD 56,945.0 4,215.12 5,681.47 9.98% 0.00 2008年03月31 是 是 否
尺寸 用彩色滤光片生 0 日
TFT- 产线项目
LCD
空盒
生产
线项
目
合计 - 56,945.0 4,215.12 5,681.47 - 0.00 - - - -
0
分项 为更好的适应TFT-LCD面板市场的需求，且公司实际募集的资金净额超出原募集资金投资项目所需的资金总额，公司本次拟调
目说 整原《中小尺寸TFT-LCD用彩色滤光片生产线项目》的部分建设内容：在投资原有一期月产3万片中小尺寸TFT-LCD用彩色滤光
明变 片的基础上，拟对原计划二期建设月产3万片中小尺寸TFT-LCD用彩色滤光片生产线作出调整，调整为月产3万片薄膜晶体管阵
更原 列（TFT-Array）基板以及成盒生产线，并且提前至一期一并实施，项目调整后的最终产品为TFT-LCD空盒，产能为月产3万对
因及 。通过调整，本项目投资总额由46519万元调整至56945万元。该调整事项已经公司二届十四次董事会审议、二届八次监事会审
变更 议、独立董事发表意见、保荐机构发表同意实施的意见及公司2006年度股东大会审议通过。
程序
分项 无
目说
明未
达到
计划
进度
或预
计收
益的
情况
和原
因
变更 无
后的
项目
可行
性发
生重
大变
化的
情况
说明
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5.4.3 募集资金专户存储制度执行情况
2007年1月9日，公司与保荐机构国信证券有限责任公司、深圳市商业银行罗湖支行、中国银行深圳市分行高新支行分别签订了《募集资金专用帐户管理协议》。报告期内，公司严格按照《公司募集资金使用管理办法》的规定和要求，严格履行相应申请及审批手续，及时知会保荐机构，并接受内部审计部门的审计，对募集资金存放及使用进行有效监督和管理。
5.5 报告期内无重大非募集资金投资项目情况
5.6 公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事能严格按照公司《章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》及其他法律法规要求，恪尽职守、诚实守信地履行董事职责。
董事长全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，全力执行股东大会决议，积极督促董事会决议的执行。独立董事能够严格按照公司《独立董事工作细则》等制度的规定，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审议各项议案，对公司治理及规范运作、对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表自己独立意见，为公司的生产经营管理出谋划策，对公司健康发展发挥了积极的作用。各位董事严格遵守有关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特别是中小股东的利益。
报告期内董事会召开会议情况如下：
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报告期内董事会召开次数 6次
姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
王亚俊 董事长 6 0 0 否
韩青树 董事 6 0 0 否
王裕奎 董事 6 0 0 否
邓光寿 董事 6 0 0 否
吉清 董事 6 0 0 否
梁正 董事 5 1 0 否
李国祥 董事 6 0 0 否
麻云燕 独立董事 6 0 0 否
熊楚熊 独立董事 6 0 0 否
林涌 独立董事 6 0 0 否
袁桐 独立董事 4 0 0 否
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备注：袁桐女士为2006年度股东大会董事会换届改选的独立董事,出席了公司三届一次至四次董事会。
5.7 董事会的会议情况及决议内容
（1）2007年1月22日以通讯方式召开2007年第一次临时董事会
该次会议决议公告刊登2007年1月24日《中国证券报》及巨潮网（www.cninfo.com.cn）。
①审议并通过《关于修改公司章程的议案》
②审议并通过《关于募集资金项目资金使用计划及相关授权的议案》
③审议并通过《关于公司投资者关系管理办法的议案》
④审议并通过《关于公司与银行、保荐机构签订募集资金专用帐户管理协议法的议案》
（2）2007年2月26日在公司三楼会议室召开二届十四次董事会
该次会议决议公告刊登2007年2月28日《中国证券报》及巨潮网（www.cninfo.com.cn）。
①审议并通过《公司2006年度总经理工作报告》
②审议并通过《2006年度董事会工作报告》
③审议并通过《公司2006年年度报告》及其摘要
④审议并通过《公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本预案》
⑤审议并通过《公司董事会换届改选的议案》
⑥审议并通过《募集资金年度使用情况的专项说明》
⑦审议并通过《关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》
⑧审议并通过《关于调整中小尺寸TFT－LCD用彩色滤光片生产线项目部分建设内容的议案》
⑨审议并通过《关于募集资金超出部分使用方案的议案》
⑩审议并通过《关于组织实施募集资金投资项目相关授权的议案》
审议并通过《关于调整独立董事津贴的议案》
审议并通过《关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案》
审议并通过《关于召开公司2006年度股东大会的议案》
（3）2007年3月20日在深圳威尼斯皇冠假日酒店召开三届一次董事会
该次会议决议公告刊登2007年3月21日《中国证券报》及巨潮网（www.cninfo.com.cn）。
①审议并通过《关于选举公司董事长的议案》
②审议并通过《关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表的议案》
③审议并通过《关于设立第三届董事会专门委员会及提名各委员会委员的议案》
④审议并通过《董事会战略委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》《董事会审计委员会议事规则》和《董事会薪酬与考核委员会议事规则》
（4）2007年3月30以通讯方式召开三届二次董事会
该次会议决议公告刊登2007年3月31日《中国证券报》及巨潮网（www.cninfo.com.cn）。
①审议并通过《关于执行新会计准则的议案》
②审议并通过《关于公司借款的议案》
（5）2007年4月19日以通讯方式召开三届三次董事会
审议并通过《关于关于公司2007年第一季度报告的的议案》
（6）2007年5月30日以通讯方式召开三届四次董事会
该次会议决议公告刊登2007年6月6日《中国证券报》及巨潮网（www.cninfo.com.cn）。
审议并通过《关于公司治理专项活动自查报告和整改计划的议案》
审议并通过《关于公司章程（第一次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司股东大会议事规则（第三次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司董事会议事规则（第三次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司总经理工作细则（第一次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司内部审计制度（第二次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司财务管理制度（第二次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司担保管理办法（第二次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司投资决策程序与规则（第一次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司募集资金使用管理办法（第一次修订稿）的议案》
审议通过《关于公司信息披露事务管理制度的议案》
审议通过《关于公司重大信息内部报告制度的议案》
5.8 开展投资者关系管理情况
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作，以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制。
（1）公司董事会秘书杜小华先生是投资者关系管理工作负责人，董事会办公室负责投资者关系管理工作日常事务。
（2）报告期内，公司通过指定信息披露报纸及网站，准确及时披露公司应披露信息，严格按照《信息披露事务管理管理制度》及相关规定，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电（电子邮件），就公司生产经营、未来发展等投资者关心的问题进行沟通交流。
（3）报告期内，公司通过全景网投资者关系互动平台举行了两次投资者交流会，公司董事长、总经理、财务部经理、董事会秘书、独立董事及保荐代表人就2006年度公司业绩及公司治理情况与广大投资者进行了坦诚友好的交流，并回答了投资者提出的问题，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者进一步增强了对公司的了解。
5.9 内部审计机构工作情况
根据《公司内部审计制度》的规定，在董事会的领导下,公司审计室正常开展内部审计工作，对公司募集资金使用情况和2007年半年度财务报告进行审计，为规范公司内部控制和经营活动发挥了监督作用。
5.10 报告期内信息披露情况
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公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸
2007-001 2007年1月19日 高建柏买入5000股莱宝高科股票的公告 中国证券报
2007-002 2007年1月24日 2007年第一次临时董事会决议（通讯表决）公告 中国证券报
2007-003 2007年1月24日 关于签订募集资金专用账户管理协议的公告 中国证券报
2007-004 2007年2月28日 第二届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报
2007-005 2007年2月28日 关于召开2006年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报
2007-006 2007年2月28日 第二届监事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报
2007-007 2007年2月28日 关于调整《中小尺寸TFT-LCD用彩色滤光片生产线项目》部分 中国证券报、证券时报
建设内容的公告
2007-008 2007年2月28日 公司2006年年度报告摘要 中国证券报、证券时报
2007-009 2007年2月28日 关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金 中国证券报、证券时报
的公告
2007-010 2007年3月6日 关于举行2006年年度报告网上说明会的公告、独立董事提名 中国证券报、证券时报
人及候选人声明
2007-011 2007年3月21日 2006年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报
2007-012 2007年3月21日 职工代表大会决议公告 中国证券报、证券时报
2007-013 2007年3月21日 第三届第一次董事会决议公告 中国证券报、证券时报
2007-014 2007年3月21日 第三届第一次监事会决议公告 中国证券报、证券时报
2007-015 2007年3月31日 第三届董事会第二次会议（通讯方式）决议公告 中国证券报、证券时报
2007-016 2007年4月3日 关于签署设备采购及技术支持服务协议的公告 中国证券报、证券时报
2007-017 2007年4月6日 关于2006年年度报告的补充公告 中国证券报、证券时报
2007-018 2007年4月6日 关于上市前签署的《委托代建管理合同》的公告 中国证券报、证券时报
2007-019 2007年4月9日 网下配售股票上市流通的提示性公告 中国证券报、证券时报
2007-020 2007年4月21日 2007年第一季度季度报告正文 中国证券报、证券时报
2007-021 2007年4月30日 2006年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告 中国证券报、证券时报
2007-022 2007年6月6日 第三届董事会第四次会议（通讯方式）决议公告暨公司治理 中国证券报、证券时报
专项活动投资者联系方式的公告
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备注：上述公告信息同时在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公布。
第六节 重大事项
6.1 公司治理情况
报告期内，公司严格按照中国证监会证监公司字（2007）2 8 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证局公司字[2007]14号）和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，全面开展公司治理自查整改工作。通过自查，公司在完善《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》等规章制度、加强董事、监事、高管人员及股东培训、采取多种方式召开股东大会、加强与投资者沟通（包括网站建设）等方面需要进一步改进。
2007 年5月30日，公司三届四次董事会审议通过《深圳莱宝高科技股份有限公司关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告和整改计划》，并在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网登载，设立电话、传真及电子邮箱广泛征集投资者和社会公众对公司治理情况的意见和建议。2007年7月18日下午，公司成功举行“公司治理网上交流会”， 董事长、总经理、财务部经理、董事会秘书、独立董事及保荐代表人通过全景网投资者关系互动平台，就公司治理现状、目前存在不足及整改措施等问题与广大投资者进行交流。
本次董事会还审议通过《公司股东大会议事规则（第三次修订稿）》、《董事会议事规则规则（第三次修订稿）》、《总经理工作细则（第一次修订稿）》、《公司内部审计制度（第二次修订稿）》、《公司财务管理制度（第二次修订稿）》、《公司担保管理办法（第二次修订稿）》、《公司投资决策程序与规则（第一次修订稿）》、《公司募集资金使用管理办法（第一次修订稿）》、《公司信息披露事务管理制度》、《公司重大信息内部报告制度》。其中，《公司股东大会议事规则（第三次修订稿）》、《董事会议事规则规则（第三次修订稿）》、《公司担保管理办法（第二次修订稿）》及《公司投资决策程序与规则（第一次修订稿）》将提交公司2007年第一次临时股东大会审议。各项制度修订内容参见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
报告期内，公司董事会办公室整理汇编监管部门新近颁布的法规提交全体董事、监事、高级管理人员及主要法人股东学习，并在公司三届五次董事会集中学习、考试；同时对公司网站内容完善、更新。
6.2 报告期内公司利润分配方案的执行情况
根据公司2006 年度股东大会决议，以2006年12月31日公司总股本19,520万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币6元(含税)，合计派发现金11,712万元；同时以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本由19520万股增加到25,376万股。该方案已于2007年5月15日实施完毕；公司注册资本工商变更登记手续亦办理完毕。
6.3 本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。
6.4 报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
6.5 报告期内，公司没有资产收购、出售行为的关联交易，不存在与关联方在非经营性债权债务往来或担保事项，不存在其他重大关联交易情况。
6.6 公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的专项说明及意见
根据中国证监会《关于规范上市公司于关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会［2003］56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监会［2005］120号）（以下合称“通知”）的规定及要求，公司独立董事麻云燕、熊楚熊、林涌和袁桐对报告期内公司对外担保、与关联方资金往来情况在审阅有关文件及尽职调查后，基于独立判断的立场，发表如下专项说明及意见：
经核查，公司能够认真贯彻执行上述《通知》的有关规定，严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险。截止2007年6月30日，公司及其控股子公司累计和当期无对外担保、违规对外担保情况，也不存在公司控股股东及其他关联方、公司占50%以下股份的关联方占用公司资金的情况。
6.7 重大合同及其履行情况
为组织实施中小尺寸TFT－LCD空盒生产线项目，2007年4月2日，公司与WIDE PACIFIC DEVELOPMENT LIMITED签署《设备采购及技术支持服务协议》，交易标的为一套中小尺寸TFT－LCD用彩色滤光片及TFT—Array（含成盒）生产线设备及相关的技术服务，交易金额为3600万美元。根据该协议的约定，报告期内，公司已向卖方支付360万美元。目前该协议处于正常履约中。
报告期内，没有发生或以前发生但延续到报告期的重大担保合同，也没有发生或以前发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理合同。
6.8 公司股东、董事、监事承诺及其履行情况
（1）公司第一大股东中国机电出口产品投资公司在公司上市前签署的《避免同业竞争的承诺》，中国机电出口产品投资公司坚持承诺，报告期内，未发生与公司同业竞争的情形。
（2）公司第一大股东中国机电出口产品投资公司承诺：自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。除中国机电出口产品投资公司以外的其他94名股东均分别承诺：自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份，自公司股票上市之日起24个月内转让的股份不超过其所持该部分股份的50%；对于其各自在公司2006年6月实施资本公积金转增股本方案过程中所获转增的股份，自持有该新增股份之日起（以2006年6月28日公司完成工商变更登记手续为基准日）的36个月内，不转让该新增股份。
公司持股董事、监事、高级管理人员、核心技术人员与重要管理人员分别承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。吉清、梁正和李国祥三位董事特别承诺，对于其各自因受让金建中信托受益权而取得的公司股份（包括因公司实施资本公积金转增、送红股等原因而增加的股份），在金建中对其受让信托受益权事宜作出书面确认之前，不会转让该部分股份。
该承诺处于履约中，报告期内未发生违约现象。
备注：持有公司5%股份以上(含5%)的股东名称及期末持股数量参见“第三节3.2 (3)”列示。
6.9 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评以及被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。
6.10 报告期内，公司不存在买卖上市公司股票、债券（含可转换债券）、权证、基金等证券投资情况；亦无持有非上市金融企业和拟上市公司股权情况。
第七节 财务报告
本报告期财务报告未经审计。
7.1 财务报表
资产负债表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 992,711,728.29 983,989,222.58 1,108,283,550.96 1,100,765,022.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,801,478.93 18,801,478.93 14,226,640.08 12,721,428.00
应收账款 133,295,840.68 132,045,626.99 77,917,548.36 77,907,800.22
预付款项 15,947,766.78 14,728,264.65 1,540,119.91 1,486,132.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 277,115.01 3,183,088.89 978,897.95 960,404.77
买入返售金融资产
存货 40,776,090.48 39,039,905.92 27,244,030.89 23,259,764.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 450,088.87 439,633.32 147,861.53 110,886.70
流动资产合计 1,202,260,109.04 1,192,227,221.28 1,230,338,649.68 1,217,211,439.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,198,225.88 - 53,105,225.88
投资性房地产
固定资产 316,084,773.99 259,207,296.80 341,976,769.03 278,395,040.45
在建工程 27,029,230.30 26,998,563.00 4,019,089.00 4,019,089.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,086,844.55 30,346,313.58 21,753,912.80 15,015,456.12
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 619,020.36 619,020.36 385,279.65 385,279.65
其他非流动资产
非流动资产合计 381,819,869.20 367,369,419.62 368,135,050.48 350,920,091.10
资产总计 1,584,079,978.24 1,559,596,640.90 1,598,473,700.16 1,568,131,530.83
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 46,155,780.38 79,411,124.77 42,769,490.55 67,936,315.09
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,565,613.91 8,906,370.21 9,561,148.90 8,503,292.21
应交税费 12,505,823.05 11,241,985.91 10,045,192.60 9,124,091.14
应付利息
预提费用 1,055,133.46 548,811.49 5,369,107.34 5,351,980.09
其他应付款 6,849,476.80 1,906,296.57 3,535,101.69 1,086,218.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 12,360,000.00 12,360,000.00 49,521,750.00 49,521,750.00
其他流动负债
流动负债合计 89,491,827.60 114,374,588.95 120,801,791.08 141,523,646.53
非流动负债：
长期借款 59,693,000.00 59,693,000.00 27,126,000.00 27,126,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 57,884.44 41,356.79
其他非流动负债
非流动负债合计 59,750,884.44 59,693,000.00 27,167,356.79 27,126,000.00
负债合计 149,242,712.04 174,067,588.95 147,969,147.87 168,649,646.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 253,760,000.00 253,760,000.00 195,200,000.00 195,200,000.00
资本公积 828,614,360.00 828,614,360.00 887,174,360.00 887,174,360.00
减：库存股
盈余公积 109,219,332.79 109,219,332.79 109,219,332.79 109,219,332.79
一般风险准备
未分配利润 194,485,417.75 193,935,359.16 207,888,191.51 207,888,191.51
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,386,079,110.54 1,385,529,051.95 1,399,481,884.30 1,399,481,884.30
少数股东权益 48,758,155.66 51,022,667.99
所有者权益合计 1,434,837,266.20 1,385,529,051.95 1,450,504,552.29 1,399,481,884.30
负债和所有者权益总计 1,584,079,978.24 1,559,596,640.90 1,598,473,700.16 1,568,131,530.83
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法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：王亚俊 会计机构负责人：尹勇星
利润表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 283,078,551.33 280,115,098.68 255,447,831.41 242,346,462.43
其中：营业收入 283,078,551.33 280,115,098.68 255,447,831.41 242,346,462.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 160,607,970.03 158,693,176.55 136,048,108.89 129,170,984.58
其中：营业成本 131,311,400.48 131,625,280.04 112,062,381.21 108,030,183.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 405,882.84 366,673.63 733,582.48 733,582.48
销售费用 6,340,378.85 5,856,223.15 6,944,230.07 6,465,924.09
管理费用 19,733,312.44 18,112,549.84 16,124,912.50 13,890,675.72
财务费用 946,946.60 897,737.38 -138,001.78 -235,563.82
资产减值损失 1,870,048.82 1,834,712.51 321,004.41 286,182.59
加：公允价值变动收益（损失以“
-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 117,583.71 117,583.71
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 122,470,581.30 121,421,922.13 119,517,306.23 113,293,061.56
列）
加：营业外收入 871,200.00 850,550.00
减：营业外支出 122,314.31 97,620.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 123,341,781.30 121,421,922.13 120,245,541.92 113,195,440.87
号填列）
减：所得税费用 19,096,067.39 18,254,754.48 19,580,288.93 16,960,592.68
五、净利润（净亏损以“-”号填 104,245,713.91 103,167,167.65 100,665,252.99 96,234,848.19
列）
归属于母公司所有者的净利润 103,717,226.24 103,167,167.65 98,494,354.64 96,234,848.19
少数股东损益 528,487.67 2,170,898.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4087 0.4066 0.6728 0.6573
（二）稀释每股收益 0.4087 0.4066 0.6728 0.6573
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法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：王亚俊 会计机构负责人：尹勇星 现金流量表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 227,906,314.00 224,731,168.97 254,652,436.71 252,494,169.81
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,711,142.24 7,792,676.10 2,083,759.84 1,181,346.23
经营活动现金流入小计 236,617,456.24 232,523,845.07 256,736,196.55 253,675,516.04
购买商品、接受劳务支付的现金 113,166,889.29 118,103,293.54 56,723,599.75 62,608,806.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 25,261,524.97 22,184,538.11 22,053,133.75 19,377,420.09
金
支付的各项税费 31,947,677.45 29,116,414.44 33,208,272.41 31,249,566.48
支付其他与经营活动有关的现金 4,088,581.72 3,346,239.35 7,045,649.07 6,271,576.11
经营活动现金流出小计 174,464,673.43 172,750,485.44 119,030,654.98 119,507,368.88
经营活动产生的现金流量净额 62,152,782.81 59,773,359.63 137,705,541.57 134,168,147.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,978,000.00
处置固定资产、无形资产和其他 90,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00 90,000.00 3,978,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 55,380,897.81 54,205,452.10 66,994,065.64 65,969,997.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,380,897.81 54,205,452.10 66,994,065.64 65,969,997.45
投资活动产生的现金流量净额 -55,380,897.81 -54,205,452.10 -66,904,065.64 -61,991,997.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 45,693,000.00 45,693,000.00 13,893,400.00 13,893,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,693,000.00 45,693,000.00 13,893,400.00 13,893,400.00
偿还债务支付的现金 49,038,750.00 49,038,750.00 13,700,000.00 13,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 118,997,957.67 118,997,957.67 184,581,009.97 184,581,009.97
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 168,036,707.67 168,036,707.67 198,281,009.97 198,281,009.97
筹资活动产生的现金流量净额 -122,343,707.67 -122,343,707.67 -184,387,609.97 -184,387,609.97
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -115,571,822.67 -116,775,800.14 -113,586,134.04 -112,211,460.26
加：期初现金及现金等价物余额 1,108,283,550.96 1,100,765,022.72 183,973,930.13 173,674,159.71
六、期末现金及现金等价物余额 992,711,728.29 983,989,222.58 70,387,796.09 61,462,699.45
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法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：王亚俊 会计机构负责人：尹勇星 所有者权益变动表
编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
实收资本 资本公积 减：库 盈余公积 一般风险 未分配利 其 权益 合计
（或股本 存股 准备 润 他
）
一、上年年末余额 195,200, 887,174, 109,219,3 205,133, 51,022,6 1,447,749,
000.00 360.00 32.79 135.09 67.99 495.87
加：会计政策变更 2,755,05 2,755,056.
6.42 42
前期差错更正
二、本年年初余额 195,200, 887,174, 109,219,3 207,888, 51,022,6 1,450,504,
000.00 360.00 32.79 191.51 67.99 552.29
三、本年增减变动金额（减少以“ 58,560,0 -58,560, -13,402, -2,264,5 -15,667,28
-”号填列） 00.00 000.00 773.76 12.33 6.09
（一）净利润 103,717, 528,487. 104,245,71
226.24 67 3.91
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 103,717, 528,487. 104,245,71
226.24 67 3.91
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -117,120 -2,793,0 -119,913,0
,000.00 00.00 00.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -117,120 -2,793,0 -119,913,0
,000.00 00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 58,560,0 -58,560,
00.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 58,560,0 -58,560,
00.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 253,760, 828,614, 109,219,3 194,485, 48,758,1 1,434,837,
000.00 360.00 32.79 417.75 55.66 266.20
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法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：王亚俊 会计机构负责人：尹勇星
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项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权
实收资本（或 资本公积 减：库 盈余公 一般风 未分配利 其 东权益 益合计
股本） 存股 积 险准备 润 他
一、上年年末余额 122,000,000.0 27,717,360. 88,063, 250,190, 51,297, 539,268,8
0 00 471.89 386.96 646.77 65.62
加：会计政策变更 2,979,65 2,979,659
9.77 .77
前期差错更正
二、本年年初余额 122,000,000.0 27,717,360. 88,063, 253,170, 51,297, 542,248,5
0 00 471.89 046.73 646.77 25.39
三、本年增减变动金额（减少以 24,400,000.00 -24,400,000 -136,965 -1,651, -138,616,
“-”号填列） .00 ,645.36 101.65 747.01
（一）净利润 98,494,3 2,170,8 100,665,2
54.64 98.35 52.99
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 98,494,3 2,170,8 100,665,2
54.64 98.35 52.99
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -235,460 -3,822, -239,282,
,000.00 000.00 000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -235,460 -3,822, -239,282,
,000.00 000.00 000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 24,400,000.00 -24,400,000
.00
1．资本公积转增资本（或股本 24,400,000.00 -24,400,000
） .00
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 146,400,000.0 3,317,360.0 88,063, 116,204, 49,646, 403,631,7
0 0 471.89 401.37 545.12 78.38
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法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：王亚俊 会计机构负责人：尹勇星
7.2、财务报表附注
深圳莱宝高科技股份有限公司
会计报表附注
2007年1-6月
单位：人民币元
附注一、公司基本情况
本公司经深圳市人民政府深函[2000]64号文和深圳市外商投资局深外资复[2000]B1553号文批准，以截止至2000年5月31日业经中国注册会计师验证的净资产折股本80,000,000.00股，由深圳莱宝真空技术有限公司整体变更为股份有限公司；本公司以2003年12月31日总股本为基准，用未分配利润按每10股送2.5股的比例转增股本； 本公司2004年经股东大会决议通过，并经商务部商资批[2004]1949号文《商务部关于同意深圳莱宝高科技股份有限公司增资等事项的批复》批准，定向发行人民币普通股22,000,000股，变更后的本公司股本为122,000,000股；2006年6月，经股东大会通过，以2006年6月19日总股本为基准，用资本公积按每10股送2股的比例转增股本，转增后本公司股本为146,400,000股。2006年12月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]161号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股4880万股，每股面值1.00元，每股发行价20.00元，发行后本公司股本为195,200,000股，2007年3月，经股东大会通过，以2006年12月31日总股本为基准，用资本公积按每10股送3股的比例转增股本，转增后本公司股本为253,760,000股，工商登记已变更完毕。
本公司前身—深圳莱宝真空技术有限公司，系根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》的规定，经深圳市人民政府批准，于一九九二年七月二十一日成立，领取工商外企合粤深总字 102874 号企业法人营业执照，并于一九九五年五月十六日经深圳市科学技术局S 95001 号“高新技术企业认定证书”认定为高新技术企业的生产性企业。
2005年经公司股东大会决议通过、商务部商资批[2005]2173号文《商务部关于同意深圳莱宝高科技股份有限公司股权变更的批复》、深圳市贸易工业局深贸工资复[2005]1034号文《关于同意深圳莱宝高科技股份有限公司股权变更的批复》批准，本公司外资股东香港辉安投资有限公司所持有的2500万股中1600万股协议转让给山水控股有限责任公司，900万股协议转让给浙江天堂硅谷创业集团有限公司，公司性质由中外合资企业变为内资企业。
本公司主要经营范围包括：生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品，开发相关技术设备并提供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售；经营进出口业务。
附注二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载期间（2007年1月1日至2007年6月30日）财务信息按本财务报表附注三“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”所列各项会计准则编制。根据中国证券监督委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字［2007］10号），本报告所载2006年度之财务信息系按照中国证券监督管理委员会证监发［2006］136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。
附注三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计年度
公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，经济业务发生时以历史成本为计价原则。
4、 外币业务核算方法
公司发生外币业务时，采用固定汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整，差额列入当期损益或予以资本化，在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态前计入在建工程。
5、 现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为己知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、金融资产的确认、计量和转移的核算方法
根据《企业会计准则第22 号－金融工具确认和计量》的规定：
（1）金融资产应当在初始确认时分为：
a . 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
b. 持有至到期投资；
c. 贷款和应收款项；
d. 可供出售金融资产。
(2) 确认条件：
a. 在满足下列条件之一时，划分为交易性金融资产：
①取得该金融资产的目的主要是为了近期内出售；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具，属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
b. 只有符合下列条件之一的金融资产，才可以在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
②企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
c. 持有至到期的投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
d. 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
e. 可供出售金融资产，是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。比如，企业购入的在活跃市场上有报价的股票、债券，没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期投资等金融资产的，可归为此类。
(3)金融资产满足下列条件之一时，应当终止确认：
a. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
b. 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
(4)金融资产后续计量
a. 交易性金融资产
①按公允价值计量。
②持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。
③资产负债表日，公允价值的变动计入公允价值变动损益。
④处置该金融资产或金融负债时，该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b. 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
①按公允价值计量。
②持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益。
③资产负债表日，公允价值的变动计入公允价值变动损益。
④处置该金融资产或金融负债时，该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
c. 持有至到期投资
①持有期间应当按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
②采用实际利率法，按摊余成本计量。
③处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
d. 应收款项
应当采用实际利率法，按摊余成本计量。
企业收回或处置应收款项时，应按取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
e. 可供出售金融资产
①持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
②资产负债表日，应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
③处置可供出售金融资产时，应按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额，确认为投资收益。
(5)金融资产的减值
a. 发生减值的资产范围
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产。
b. 表明金融资产发生减值的客观证据：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
c. 减值损失的计量
①一般企业应收款项减值损失的计量
对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
当出项下列情况之一时，本公司对相关的应收款项全额计提坏账准备：
（a）债务单位撤销；
（b）债务单位破产；
（c）债务单位资不抵债；
（d）债务单位现金流量严重不足；
（e）债务单位发生严重自然灾害导致停产；
（f）对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。具体计提比例如下：
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账龄 计提比例（％）
一年以内 3
一到二年 10
二到三年 20
三年以上 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（g）期末对逾期的应收账款项相应单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析，对那些估计收回的可能性不大的应收款项，一般按以下比例计提特殊的减值准备：
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账龄 计提比例(％)
一年以内 50
一到二年 80
二到以上 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。
③可供出售金融资产
a. 发生减值的迹象:通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。
b . 确认减值损失的处理:将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入投资损失。
（4）减值损失的转回
①对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。
③可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
7、 存货核算方法
根据《企业会计准则第1 号－存货》的规定，存货按照成本进行初始计量。
（1）存货包括原材料、库存商品、受托代销商品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货取得时按实际成本计价。
（3）存货发出的实际成本除低值易耗品根据领用情况不同分别采用一次性转销法和五五摊销法外，其余存货按不同类别采用个别计价法或月末一次加权平均计价法。
（4）资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低原则计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。若以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，应当预计损失，计提工程施工合同预计损失准备并在“存货跌价准备”科目下增设“合同预计损失准备”明细科目核算。
8、 长期股权投资核算方法
根据《企业会计准则第2 号－长期股权投资》的规定，公司对子公司采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益； 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
9、 投资性房地产核算方法
根据《企业会计准则第3 号－投资性房地产》的规定，投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，且能够单独的计量和出售。
（1）投资性房地产按照成本进行初始计量：
a. 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
b. 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
c. 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（2）投资性房地产的后续计量：
a.本公司采用成本模式进行后续计量的，建筑物适用《企业会计准则第4 号－固定资产》，土地使用权适用《企业会计准则第6 号－无形资产》。
b. 如果由于市场环境等因素变化，采用公允价值更能反映资产状况时，可以由成本模式转为公允价值模式的，作为会计政策变更，按照《企业会计准则第28 号－会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。采用公允价值模式进行后续计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值。公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
c. 已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
10、 固定资产及累计折旧的核算方法
根据《企业会计准则第4 号－固定资产》的规定，固定资产，是指使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的有形资产。
（1）固定资产在取得时按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，预计净残值率均为5%。
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资产类别 折旧年限 年折旧率％
建筑物 20 4.75
机器设备 5-10 9.5-19
运输设备 5 19
其他设备 5 19
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（3）年末根据固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，按单项计提固定资产减值准备，按照《企业会计准则第8 号－资产减值》办理。
11、 在建工程核算方法
在建工程核算根据各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工程所发生借款的借款费用计入该工程成本，适用《企业会计准则第17 号－借款费用》。
在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成后根据实际成本对原入账价值进行调整。
中期期末及年度终了，对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低原则计价，将可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备，适用《企业会计准则第8号－资产减值》。
12、 无形资产计价及摊销方法
根据《企业会计准则第6 号－无形资产》的规定：
（1）无形资产按照成本进行初始计量。
a. 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号－借款费用》应予以资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
b. 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件规定后至达到预定用途前发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
c. 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d. 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号－债务重组》、《企业会计准则第16 号－政府补助》和《企业会计准则第20 号－企业合并》确定。
（2）无形资产的摊销
a. 使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。
摊销方法应当反映与该无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。
无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应视为零，但下列情况除外：
①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买无形资产。
②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
b. 使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
（3）无形资产的减值，按照《企业会计准则第8 号－资产减值》处理。
（4）公司至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。
（5）公司应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按规定处理。
13、 长期待摊费用摊销方法
除开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益外，其余均在其受益期内平均摊销。
14、 研究开发费用的核算方法
根据《企业会计准则第6号—无形资产》的规定，企业内部研究开发项目的研究开发费用划分为研究阶段支出与开发阶段支出，研究阶段的支出应当于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，符合一定的条件可确认为无形资产，予以资本化。
15、 借款费用的核算方法
根据《企业会计准则第17 号－借款费用》的规定，本公司发生的借款费用按以下方法处理：
（1）本公司为筹集经营资金而发生的借款费用计入当期损益。
（2）本公司为购建固定资产、投资性房地产和存货而发生的借款费用，在该固定资产、投资性房地产和存货尚未达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该项固定资产、投资性房地产和存货的成本，之后发生的计入当期损益。
（3）借款费用资本化政策：只要为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的借款，包括专门借款和一般流动性借款，符合条件的借款费用均可资本化，即该资本性支出确实占用银行借款的，包括流动资金借款只要符合相关条件，借款费用都可予以资本化。资本化范围为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、存货等。
16、 收入确认的原则
收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。包括商品销售收入、提供劳务收入和让渡资产收入。
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
a. 企业己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b. 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制；
c. 收入的金额能够可靠计量；
d. 相关经济利益很可能流入企业；
e. 相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。提供劳务收入是指同时具备以下条件：
a. 收入的金额能够可靠计量；
b. 相关的经济利益很可能流入企业；
c. 交易的完工进度能够可靠确定；
d. 交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
（3）让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
a. 相关的经济利益很可能流入企业；
b. 收入的金额能够可靠计量。
17、 所得税的会计处理方法
根据《企业会计准则第18 号－所得税》的规定，公司对所得税的核算采用资产负债表债务法。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
18、长期资产减值准备的核算方式
根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，对计提的长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备等在以后会计期间不予转回。
19、政府补贴的核算方法
根据《企业会计准则第16号－政府补助》的规定，政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，将与资产相关的政府补助计入递延收益分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益。
20、 合并会计报表的编制
（1）合并会计报表的编制范围：本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50％以上的子公司纳入合并会计报表编制范围。
（2）编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》以及《企业会计准则第33 号－合并财务报表》规定执行。
a. 少数股东权益和损益的列报：子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示；子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
b. 超额亏损的处理：子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
c. 当期增加或减少子公司的合并报表处理：在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
附注四、税 项
本公司适用的主要税种和税率
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税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 应税收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
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本公司为于深圳经济特区内注册的高新技术企业，所得税税率为15%。
本公司之子公司—浙江金徕镀膜有限公司（以下简称“金徕公司”）于金华市注册，为一间中外合资生产性企业，企业所得税税率为33%，依法在其首个获利年度起享有免交企业所得税二年并在其后的三年内减半缴纳企业所得税之优惠。2003年度至2005年度为减半缴纳企业所得税的年度，自2006年度开始按33%税率缴纳企业所得税。
附注五、控股子公司
1、纳入合并报表范围的子公司
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公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比 经营范围
例
金徕公司 金华市 钟灵 1,120万美 47,409,600. 51% 生产经营镀膜导电玻璃
元 00元人民币 及其他真空镀膜产品；
开发镀膜技术、设备并
提供相应的技术咨询服
务；开发并生产经营其
他相关的电子产品。
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2、合并范围变动情况
本公司本会计期间合并范围未发生变动。
附注六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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种类 2007.06.30 2006.12.31
原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币
现金RMB 24,033.48 1.000 24,033.48 101,762.81 1.000 101,762.81
HKD 55,233.54 0.9744 53,819.56 58,888.04 1.005 59,164.81
JPY 1,180,471 0.0618 72,953.11 1,272,428.00 0.066 83,509.45
EUR 1,010.00 10.2337 10,336.04 1,010.00 10.267 10,369.17
KRW 1,609,760.00 0.008 11,268.32 1,609,760.00 0.008 11,268.32
现金小计 172,410.51 266,074.56
银行存款RMB 914,747,316.8 1.000 914,747,316. 1,075,624,122. 1.000 1,075,624,122.
3 83 34 34
HKD 8,381.70 0.9744 8,167.13 52,201.78 1.005 52,447.13
JPY 702,309,048.0 0.0618 43,402,699.1 34,677,406.00 0.066 2,275,878.16
0 7
USD 4,481,170.91 7.6155 34,126,357.0 3,817,452.15 7.809 29,809,338.61
7
EUR 24,895.94 10.2337 254,777.58 24,905.29 10.267 255,690.16
银行存款小计 992,539,317. 1,108,017,476.
78 40
合计 992,711,728. 1,108,283,550.
29 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：货币资金2007年6月30日余额比2006年12月31日余额减少人民币11,557万元，主要是募集资金投资项目投入及分配现金股利所致。
2、应收票据
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票据种类 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 18,801,478.93 14,226,640.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 135,275,421.11 98.3% 4,058,262.63 3% 131,217,158.48
1-2年 2,071,718.00 1.51% 207,171.80 10% 1,864,546.20
2-3年 267,670.00 0.19% 53,534.00 20% 214,136.00
3年以上 ---- ---- ---- 30% ----
合计 137,614,809.11 100.00% 4,318,968.43 133,295,840.68
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账龄 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 80,078,336.66 99.67% 2,402,350.10 3% 77,675,986.56
1-2年 268,402.00 0.33% 26,840.20 10% 241,561.80
2-3年 ---- ---- ---- 20% ----
3年以上 ---- ---- ---- 30% ----
合计 80,346,738.66 100.00% 2,429,190.30 77,917,548.36
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应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款2007年6月30日余额比2006年12月31日余额增加人民币5,726万元，主要原因是主要客户货款付款期加长所致。
2007年6月末应收账款中前五名欠款单位欠款合计人民币9,750万元，占应收账款总额的70.85%。
应收账款坏账准备计提情况：
（1）本期无全额计提坏账准备，或坏账准备计提比例较大的事项；
（2）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的事项；；
（3）无对某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备，或计提坏账准备比例较低的情况；
（4）本期度无实际冲销的应收账款。
4、其他应收款
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账龄 2007.06.30
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 230,930.27 75.27% 6,927.91 3% 224,002.36
1-2年 ---- ---- ---- 10% ----
2-3年 ---- ---- ---- 20% ----
3年以上 75,875.22 24.73% 22,762.57 30% 53,112.65
合计 306,805.49 100.00% 29,690.48 277,115.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 952,442.52 92.62% 28,573.27 3% 923,869.25
1-2年 ---- ---- ---- 10% ----
2-3年 19,160.50 1.86% 3,832.10 20% 15,328.40
3年以上 56,714.72 5.52% 17,014.42 30% 39,700.30
合计 1,028,317.74 100.00% 49,419.79 978,897.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款坏账准备计提情况：
（1）无全额计提坏账准备，或坏账准备计提比例较大的事项；
（2）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的事项；
（3）无对某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备，或计提坏账准备比例较低的事项；
（4）本期度无实际冲销的其他应收款项。
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 15,947,766.78 100.00% 1,540,119.91 100.00%
1-2年 ---- ---- ---- ----
2-3年 ---- ---- ---- ----
3年以上 ---- ---- ---- ----
合计 15,947,766.78 100.00% 1,540,119.91 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
预付账款2007年6月30日余额比2006年12月31日余额增加人民币1,441万元，主要原因是预付募集资金投资项目的设备款所致。
6、存货
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项目 2007.06.30 2006.12.31
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 26,857,436. ---- 26,857,436. 13,161,756.0 ---- 13,161,756.0
66 66 0 0
在产品 3,757,806.8 ---- 3,757,806.8 3,057,766.56 ---- 3,057,766.56
3 3
产成品 7,453,527.7 ---- 7,453,527.7 10,133,812.0 ---- 10,133,812.0
5 5
低值易耗品 2,197,014.5 ---- 2,197,014.5 664,394.84 ---- 664,394.84
1 1
包装物 510,304.78 ---- 510,304.78 226,301.44 ---- 226,301.44
合计 40,776,090. ---- 40,776,090. 27,244,030.8 ---- 27,244,030.8
48 48 9 9
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原材料2007年6月30日余额比2006年12月31日余额增加人民币1,370万元，主要原因是主要原材料备货增加所致。
本期对存货进行全面盘点，未发现存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等情况，故无须提取存货跌价准备。
7、长期股权投资
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项目 2007.06.30 2006.12.31
金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
股票投资 500,000.00 500,000.00 ---- 500,000.00 500,000.00 ----
其他股权投 ---- ---- ---- ---- ---- ----
资
合计 500,000.00 500,000.00 ---- 500,000.00 500,000.00 ----
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按控股程度列示如下：
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项目 2007.06.30 2006.12.31
金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
对子公司投 ---- ---- ---- ---- ---- ----
资
股票投资 500,000.00 500,000.00 ---- 500,000.00 500,000.00 ----
合计 500,000.00 500,000.00 ---- 500,000.00 500,000.00 ----
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股票投资
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被投资单 股份类别 股票数量 投资比例 初始投资 2006.12.3 年末市价 减值准备
位名称 成本 1
深圳市先 法人股 507,400 0.59% 500,000.0 500,000.0 无市价 500,000.00
科电子股 0 0
份有限公
司
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由于深圳市先科电子股份有限公司2005年度停止生产经营，本公司预计无法收回上述投资，在2005年度已将其全额计提减值准备。
8、固定资产及累计折旧
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固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
固定资产原价：
房屋建筑物 72,097,529.44 ---- 1,170,692.00 70,926,837.44
通用设备 514,408,424.17 1,647,906.45 ---- 516,056,330.62
运输工具 4,486,265.46 ---- ---- 4,486,265.46
其他设备 786,844.51 1,539,818.62 ---- 2,326,663.13
合计 591,779,063.58 3,187,725.07 1,170,692.00 593,796,096.65
累计折旧：
房屋建筑物 19,331,773.06 1,667,641.20 76,912.99 20,923,221.27
通用设备 227,157,874.29 25,804,100.07 ---- 252,961,974.36
运输工具 2,616,538.29 268,498.92 ---- 2,885,037.21
其他设备 696,108.91 244,980.91 ---- 941,089.82
合计 249,802,294.55 27,985,221.10 76,192.99 277,711322.66
固定资产减值准备 ---- ----
净值 341,976,769.03 316,084,773.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本期增加中有1,248,732.70元系从在建工程转入，不含资本化的借款费用。
期末，对固定资产逐项进行检查，未发现由于市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故无须计提固定资产减值准备。
9、在建工程
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工程名称 2007.01.01 本期增加额 本期转入固定 其他减少 2007.06.30 资金来源
资产
光明新厂区 2,739,689.00 24,106,874.0 ---- ---- 26,846,563.0 募集资金
0 0
待安装、调试 1,279,400.00 152,000.00 1,248,732.70 ---- 182,667.30 自有
设备
合计 4,019,089.00 24,258,874.0 1,248,732.70 ---- 27,029,230.3
0 0
在建工程减值 ---- ----
准备
净额 4,019,089.00 27,029,230.3
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末，对在建工程逐项进行检查，不存在证明在建工程已经发生减值的情形，故无须计提在建工程减值准备。
10、无形资产
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类别 取得方 原值 2007.01. 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.06.3
式 01 额 额 0
土地使用 购买 27,275,5 21,753,9 1,094,49 378,967.2 4,806,06 22,469,44
权 13.62 12.80 9.01 6 9.07 4.55
技术服务 购买 15,617,4 15,617,4 15,617,40
费 00.00 00.00 0.00
无形资产减值准备 ---- ---- ---- ---- ----
净额 42,892,9 21,753,9 16,711,8 378,967.2 4,806,06 38,086,84
13.62 12.80 99.01 6 9.07 4.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产本期增加1,671万元，主要是支付募集资金投资项目中小尺寸TFT-LCD空盒相关技术支持服务费所致。
期末，对无形资产逐项进行检查，不存在预计可收回金额低于账面价值的情况，故无须计提无形资产减值准备。
11、递延所得税资产
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类别 应纳税可抵扣暂时性差异内容 2007-6-30 2006-12-31
递延所得税资产 坏账准备、长期投资减值准备 619,020.36 385,279.65
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12、资产减值准备
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,478,610.09 1,870,048.82 4,348,658.91
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,478,610.09 1,870,048.82 4,348,658.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付账款
应付账款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
14、应付工资
期末的应付工资余额均为根据公司薪酬政策提取尚未支付的效益奖金及工资。
15、其他应付款
其他应付款余额中无欠付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
其他应付款余额主要为金徕公司尚未支付的股利474.30万元。
16、应交税费
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税种 税率 2007.06.30 2006.12.31
增值税 17% 874,440.07 2,271,269.92
企业所得税 15%、33% 11,573,111.77 7,661,053.30
城建税 12,490.19 107,550.68
个人所得税 -- 58.33
教育费附加 45,781.02 5,260.37
合计 12,505,823.05 10,045,192.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2003年投入使用的彩色滤光片生产线因提高使用率、加强使用强度等实际生产运作情况，按5年的折旧年限加速折旧。上述加速折旧业经深地税发[2004]120号文《深圳市地方税务局关于深圳莱宝高科技股份有限公司固定资产加速折旧问题的批复》的批准，自该设备投入使用的次月起，按5年直线计提折旧。
17、预提费用
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项目 期末结存原因 2007.06.30 2006.12.31
水电费 尚未支付 656,038.88 269,694.16
利息 尚未支付 102,350.73 102,350.73
运输费 尚未支付 296,743.85 184,980.75
上市发行费用 ---- 4,132,970.90
印花税 ---- 679,110.80
合计 1,055,133.46 5,369,107.34
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18、一年内到期的长期负债
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项目 2007.06.30 2006.12.31
原币 利率 折合人民币 原币 利率 折合人民币
银行借款
信用人民币 ---- ---- ---- 3000万 5.76% 30,000,000.00
美元 ---- ---- ---- 250万 3MLIBOR+18OBP 19,521,750.00
日元 2亿 3MLIBOR+18OBP 12,360,000.00 ----
合计 12,360,000.00 49,521,750.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述日元借款将于2008年5月到期。
19、长期借款
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项目 2007.06.30 2006.12.31
原币 利率 折人民币 原币 利率 折人民币
信用借款：
人民币 1400万 年利率6.93% 14,000,000.00 1400万 年利率6.93% 14,000,000.00
美元 400万 LIBOR+150BP 30,462,000.00 ---- ---- ----
美元 200万 3MLIBOR+180BP 15,231,000.00 ---- ---- ----
日元 ---- ---- ---- 2亿 3MLIBOR+18OBP 13,126,000.00
合计 59,693,000.00 27,126,000.00
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注：上述人民币1400万元借款将于2008年12月4日到期；根据公司三届二次董事会审议通过《关于公司借款的议案》，同意公司向中国银行股份有限公司深圳市分行高新区支行续借美元250万元，向深圳市商业银行罗湖支行借款美元400万元，用于公司技术改造项目。根据技术改造项目的实际需要，公司向中国银行股份有限公司深圳市分行高新区支行实际续借美元200万元，该笔借款将于2009年4月29日到期；向深圳市商业银行罗湖支行借款美元400万元借款，该笔借款将于2009年6月11日到期。
20、递延所得税负债
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类别 应纳税暂时性差异内容 2007-6-30 2006-12-31
递延所得税负债 内部往来没有计提坏账准备 57,884.44 41,356.79
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21、股本
单位：股
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2007.01.01 本期变动增减（+，-） 2007.06.30
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条 156,160,000 80.00% 43,921,500 -9,755,00 34,166,50 190,326,500 75.00%
件股份 0 0
1、国家持股
2、国有法人 77,712,000 39.81% 23,313,600 23,313,60 101,025,600 39.81%
持股 0
3、其他内资 78,448,000 40.19% 20,607,900 -9,755,00 10,852,90 89,300,900 35.19%
持股 0 0
其中：境内非 52,960,000 27.13% 12,960,000 -9,760,00 3,200,000 56,160,000 22.13%
国有法人持股 0
境内自然人持 25,488,000 13.06% 7,647,900 5,000 7,652,900 33,140,900 13.06%
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 39,040,000 20.00% 14,638,500 9,755,000 24,393,50 63,433,500 25.00%
件股份 0
1、人民币普 39,040,000 20.00% 14,638,500 9,755,000 24,393,50 63,433,500 25.00%
通股 0
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 195,200,000 100.00% 58,560,000 0 58,560,00 253,760,000 100.00%
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公积金转股系根据2007年3月20日召开的2006年度股东大会决议《关于公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》：以公司2006年12月31日的总股本19520万股为基数，按照每10股转增3股的比例进行资本公积金转增股本。股本变动业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2007）第090号验资报告验证。
报告期内股本的其它变动系网下配售股份976万股限售期（3个月）满后流通上市，公司董事高建柏从二级市场上购买0.5万股，按相关规定予以锁定。
22、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
外币资本折算差额 (2,640.00) ---- ---- (2,640.00)
股本溢价 887,177,000.00 ---- 58,560,000.00 828,617,000.00
合计 887,174,360.00 ---- 58,560,000.00 828,614,360.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期减少系根据2007年3月20日召开的2006年度股东大会决议《关于公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》：以公司2006年12月31日的总股本19520万股为基数，按照每10股转增3股的比例进行资本公积金转增股本。
23、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 70,067,671.43 ---- ---- 70,067,671.43
法定公益金 ---- ---- ---- ----
任意盈余公积 39,151,661.36 ---- ---- 39,151,661.36
合计 109,219,332.79 ---- ---- 109,219,332.79
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24、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年度1-6月
归属于母公司的净利润 103,717,226.24
加：年初未分配利润 207,888,191.51
减：提取法定盈余公积 ----
提取法定公益金 ----
提取任意盈余公积金 ----
应付普通股股利 117,120,000.00
转作股本的普通股股利 ----
年末余额 194,485,417.75
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执行新会计准则的年初未分配利润比执行原会计准则增加2,755,056.42元的原因系：（1）根据《企业会计准则第18号——所得税》的相关规定，公司自2007年1月1日起采用资产负债表债务法对所得税进行处理。公司全面比较了调整后的资产、负债账面价值与其计税基础，增加递延所得税资产及年初未分配利润364,187.69元；（2）原会计准则采用权益法核算控股子公司在投资购买股权时形成长期股权投资贷方差额，截至2006年12月31日长期股权投资差额的余额为2,390,868.73元，按新会计准则的相关规定，相应增加长期股权投资及年初未分配利润2,390,868.73元。
本期减少系根据2007年3月20日召开的2006年度股东大会决议《关于公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》：以公司2006年12月31日的总股本19520万股为基数，每10股派发现金股利6元（含税），共分配现金股利11,712万元，于2007年5月15日实施完毕。
25、主营业务收入及成本
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项目 2007年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
工业
中国大陆销售 52,711,206.22 22,553,687.8
中国大陆以外地区销售 230,367,345.11 108,757,712.68
合计 283,078,551.33 131,311,400.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
主营业务收入 主营业务成本
工业
中国大陆销售 92,031,900.35 31,877,424.96
中国大陆以外地区销售 163,415,931.06 80,184,956.25
合计 255,447,831.41 112,062,381.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五位客户销售情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1—6月
销售额 占全部销售收入的比例
前五位客户销售合计 166,539,748.44 58.83%
2006年1—6月
销售额 占全部销售收入的比例
前五位客户销售合计 224,559,186.06 87.91%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入、成本及毛利率变动说明：本期主营业务收入同比上升2,763.07万元，主要原因系高附加值的中高档ITO产品的销售数量增加所致；本期主营业务成本同比上升1924.90万元，主要原因系随本公司的高附加值的中高档ITO产品的销售数量增加而相应增加。
26、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1—6月 2006年1—6月
利息支出 677,954.07 542,522.94
减：利息收入 2,071,423.52 518,659.75
汇兑损失 2,276,406.36 -296,745.39
其他 64,009.09 134,880.42
合计 946,946.60 -138,001.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用增加主要系人民币汇率升值导致汇兑损失增加所致。
本公司2007年3月收到高新技术产品技术更新改造项财政贴息120万元,根据财政部有关规定，作冲减财务费用--利息支出处理。
27、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 1,870,048.82 321,004.41
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,870,048.82 321,004.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
短期投资收益 ---- ----
长期投资收益 ---- 117,583.71
其中：股权投资收益 ---- 117,583.71
其中：股权投资处置损益 ---- ----
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ---- ----
合并价差摊销 ---- 117,583.71
长期投资减值准备 ---- ----
合计 ---- 117,583.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司投资收益的收回不存在重大限制。
29、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1—6月 2006年1—6月
地方政府奖励 871,200.00 850,000.00
其他 ---- 550.00
合计 871,200.00 850,550.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据金华市财政局、金华市对外贸易经济合作局“金市财外［2007］91号”文件，金徕公司获得出口产品规模奖励10万元；根据金华市经济委员会、金华市财政局“金经投资［2007］87号、金市财工［2007］85号”，金徕公司获得技术改造财政专项补助资金50万元；根据浙江金华经济开发区管理委员会“金市开通［2007］1号”，金徕公司获得加工贸易出口奖励27.12万元。
30、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1—6月 2006年1—6月
收到的技改贷款贴息、奖励 2,071,200.00 1,550,000.00
往来款项及其他 6,639,942.24 533,759.84
合计 8,711,142.24 2,083,759.84
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31、支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年1—6月 2006年1—6月
管理费用 3,448,334.10 2,621,947.59
销售费用 619,091.62 4,120,551.24
往来款项及其他 21,156.00 303,150.24
合计 4,088,581.72 7,045,649.07
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附注七、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
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账龄 2007.06.30
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 133,986,541.02 98.28% 4,019,596.23 3% 129,966,944.79
1-2年 2,071,718.00 1.52% 207,171.80 10% 1,864,546.20
2-3年 267,670 0.02% 53,534.00 20% 214,136.00
3年以上 ---- ---- ---- 30% ----
合计 136,325,929.02 100.00% 4,280,302.03 132,045,626.99
账龄 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 80,068,966.21 99.67% 2,402,068.99 3% 77,666,897.22
1-2年 267,670.00 0.33% 26,767.00 10% 240,903.00
2-3年 ---- ---- ---- 20% ----
3年以上 ---- ---- ---- 30% ----
合计 80,336,636.21 100.00% 2,428,835.99 77,907,800.22
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应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
应收账款2007年6月30日余额比2006年12月31日余额增加人民币5,599万元，主要原因是主要客户货款付款期加长所致。
2007年6月末应收账款中前五名欠款单位欠款合计人民币9750万元，占应收账款总额的71.52%。
应收账款坏账准备计提情况：
（1）本期无全额计提坏账准备，或坏账准备计提比例较大的事项；
（2）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的事项；；
（3）无对某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备，或计提坏账准备比例较低的情况；
（4）本期度无实际冲销的应收账款。
2、其他应收款
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账龄 2007.06.30
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 3,136,872.41 97.64% 6,896.17 3% 3,129,976.24
1-2年 ---- ---- ---- 10% ----
2-3年 ---- ---- ---- 20% ----
3年以上 75,875.22 2.36% 22,762.57 30% 53,112.65
合计 3,212,747.63 100.00% 29,658.74 3,183,088.89
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账龄 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 计提比例 净额
1年以内 939,691.82 93.33% 28,190.75 3% 911,501.07
1-2年 ---- ---- ---- 10% ----
2-3年 19,160.50 1.90% 3,832.10 20% 15,328.40
3年以上 47,964.72 4.76% 14,389.42 30% 33,575.30
合计 1,006,817.04 100.00% 46,412.27 960,404.77
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其他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
其他应收款坏账准备计提情况：
（1）无全额计提坏账准备，或坏账准备计提比例较大的事项；
（2）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的事项；
（3）本公司对在本科目列示的应收金徕公司股利2,907,000.00元不计提坏账准备；
（4）本期度无实际冲销的其他应收款项。
3、长期股权投资
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项目 2007.06.30 2006.12.31
金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
股票投资 500,000.00 500,000.00 ---- 500,000.00 500,000.00 ----
其他股权投资 50,198,225.8 ---- 50,198,225 53,105,225. ---- 53,105,225.
8 .88 88 88
合计 50,698,225.8 500,000.00 50,198,225 53,605,225. 500,000.00 53,105,225.
8 .88 88 88
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(1) 控股程度列示如下：
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项目 2007.6.30 2006.12.31
金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
对子公司投 50,198,225.8 ---- 50,198,225. 53,105,225.8 ---- 53,105,225.
资 8 88 8 88
股票投资 500,000.00 500,000.00 ---- 500,000.00 500,000.00 ----
合计 50,698,225.8 500,000.00 50,198,225. 53,605,225.8 500,000.00 53,105,225.
8 88 8 88
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(2) 股票投资
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被投资单 股份类别 股票数量 投资比 初始投资成 2007.06.30 年末市价 减值准备
位名称 例 本
深圳市先 法人股 507,400 0.59% 500,000.00 500,000.00 无市价 500,000.0
科电子股 0
份有限公
司
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由于深圳市先科电子股份有限公司2005年度停止生产经营，本公司预计无法收回上述投资，在2005年度已将其全额计提减值准备。
其他股权投资
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被投资单 初始投资 追加投资额 被投资单位权益增减额 分的现金红利额 其他调整 2007.06.30 投资比例
位名称 额 本期增减 累计增减 本期分得 累计分得
现金红利 现金红利
金徕公司 28,184,57 19,794,008 --- 12,951,087 2,907,00 10,938,00 2,390,868 50,198,225 51%
9.25 .76 .14 0.00 0.00 .73 .88
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投资期限为1997年2月至2017年2月。
本公司其他股权投资不需计提减值准备。
本公司投资变现、投资收益的收回不存在重大限制。
其他调整增加为执行新企业会计准将非统一控制下取得的股权投资贷差进行调整而增加。
4、主营业务收入及成本
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项目 2007年1—6月
主营业务收入 主营业务成本
工业
中国大陆销售 52,711,206.22 22,553,687.8
中国大陆以外地区销售 227,403,892.46 109,071,592.24
合计 280,115,098.68 131,625,280.04
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项目 2006年1—6月
主营业务收入 主营业务成本
工业
中国大陆销售 93,447,947.44 37,632,550.09
中国大陆以外地区销售 148,898,514.99 70,397,633.43
合计 242,346,462.43 108,030,183.52
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前五位客户销售情况：
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2007年1—6月
销售额 占本公司全部销售收入的比例
前五位客户销售合计 166,539,748.44 59.45%
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2006年1—6月
销售额 占本公司全部销售收入的比例
前五位客户销售合计 210,041,769.99 86.67%
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主营业务收入及成本变动原因见附注六、25说明。
5、投资收益
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
长期投资收益 ---- 117,583.71
其中：股权投资收益 ---- 117,583.71
其中：股权投资处置损益 ---- ----
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 ---- ----
股权投资差额摊销 ---- 117,583.71
长期投资减值准备 ---- ----
合计 ---- 117,583.71
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本公司投资收益的收回不存在重大限制。
6、所得税
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税 18,488,495.19 16,997,258.71
递延所得税费用 -233,740.71 -36,666.03
合计 18,254,754.48 16,960,592.68
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附注八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
本公司关联方，包括已在附注四中列示的存在控制关系的关联公司及下列不存在控制关系的关联各方。
不存在控制关系的关联方关系的性质：
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关联方名称 与本公司的关系
深圳市天健投资发展有限公司 本公司之股东之母公司之控股公司
Fortunecheerlimited 本公司控股子公司之股东
金华市金正房地产开发有限公司 本公司控股子公司之股东
金华市通和实业有限公司 本公司控股子公司之股东
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2、关联方交易
本公司于2006年8月15日与深圳市天健投资发展有限公司签订委托代建管理合同，委托其代建管理本公司彩色滤光片厂区工程，项目总投资暂定人民币5,000万元。工程代建管理费由代建基本管理费和节余奖励两部分构成，代建基本管理费根据财政部财建[2002]394号文《基本建设财务管理规定》，按双方认可的工程建设费用预算的一定比例支付，本合同的代建基本管理费为63万元；节余奖励在工程建设竣工决算后按工程建设费用节余额的35%计算支付。
报告期内没有发生交易。
3、关联方应收应付款项
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关联方 2007.06.30 2006.12.31
其他应付款：
Fortunecheerlimited 3,375,000.00 1,950,000.00
金华市金正房地产开发有限公司 1,197,000.00 --
金华市通和实业有限公司 171,000.00 --
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附注九、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
附注十、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。。
附注十一、非经常性损益
本公司2007年1—6月的非经常性损益如下：
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项目 本期数
政府补助 1,200,000.00
营业外收入 871,200.00
影响所得税 -467,496.00
少数股东损益 -286,014.96
合计 1,317,689.04
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附注十二、其他重要事项
现金流量表补充资料
2007年1-6月
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补充资料 注释 母公司 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 103,167,167.65 103,717,226.24
加：资产减值准备 1,834,712.51 1,870,048.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,154,182.47 27,985,221.10
无形资产摊销 286,542.54 378,967.26
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 1,877,954.67 1,877,954.67
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -233,740.71 -233,740.71
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 16,527.56
存货的减少（增加以“-”号填列） -15,780,141.28 -13,532,059.59
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -63,546,010.64 -70,358,207.41
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 10,012,692.42 10,430,844.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 59,773,359.63 62,152,782.81
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 983,989,222.58 992,711,728.29
减：现金的期初余额 1,100,765,022.72 1,108,283,550.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -116,775,800.14 -115,571,822.67
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2006年1-6月
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补充资料 注释 母公司 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 97,632,662.94 97,632,662.94
加：资产减值准备 286,182.59 321,004.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,015,422.04 24,554,276.46
无形资产摊销 111,430.80 190,941.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列
）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 24,693.62
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 881,009.97 881,009.97
投资损失（收益以“-”号填列） -2,377,090.16 -117,583.71
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -36,666.03 -52,943.78
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 1,453,014.13 4,397,857.14
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -5,527,878.14 -6,440,618.12
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 22,181,976.39 13,472,864.59
其他 548082.63 2,841377.05
经营活动产生的现金流量净额 134,168,147.16 137,705,541.57
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,462,699.45 70,387,796.09
减：现金的期初余额 173,674,159.71 183,973,930.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -112,211,460.26 -113,586,134.04
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附注十三、补充资料
1、2006年1-6月净利润差异调节表
本公司已于2007 年1月1日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》, 根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定进行追朔调整从而导致2006 年净利润与原报表数有差异。
2006年1-6月净利润差异调节表
单位：人民币元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 98,457,688.61
加：追溯调整项目影响合计数 36,666.03
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 36,666.03
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会 98,494,354.64
计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 -117,583.7
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益 -117,583.71
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 98,376,770.93
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2、利润表调整项目表
（2006.1.1-2006.6.30） 单位：人民币元
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项目 调整前 调整后
营业成本 112,062,381.21 112,062,381.21
销售费用 6,944,230.07 6,944,230.07
管理费用 16,445,916.91 16,445,916.91
公允价值变动收益
投资收益 117,583.71 117,583.71
净利润 98,457,688.61 98,494,354.64
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3、每股收益与净资产收益率
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2007年1—6月 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东净利润 7.48 7.24 0.4087 0.4087
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股 7.39 7.15 0.4035 0.4035
东净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1—6月 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东净利润 27.82 23.55 0.6728 0.6728
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股 27.58 23.37 0.6668 0.6668
东净利润
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计算过程：
每股收益
（1）基本每股收益
a、基本每股收益（归属于公司普通股股东净利润）
2007年1-6月：103,717,226.24÷253,760,000=0.4087
2006年1-6月：98,494,354.64÷146,400,000＝0.6728
b、基本每股收益（扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东净利润）
2007年1-6月：（103,717,226.24-1,317,689.04）÷253,760,000=0.4035
2006年1-6月：（98,494,354.64-870,031.16）÷146,400,000＝0.6668
（2）稀释每股收益
a、稀释每股收益（归属于公司普通股股东净利润）
2007年1-6月：103,717,226.24÷253,760,000=0.4087
2006年1-6月：98,494,354.64÷146,400,000＝0.6728
b、稀释每股收益（扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东净利润）
2007年1-6月：（103,717,226.24-1,317,689.04）÷253,760,000=0.4035
2006年1-6月：（98,494,354.64-870,031.16）÷146,400,000＝0.6668
2、净资产收益率
（1）全面摊薄收益率
a、归属于公司普通股股东全面摊薄收益率
2007年1-6月：103,717,226.24÷1,386,079,110.54=7.48%
2006年1-6月：98,494,354.64÷353,985,233.26＝27.82%
b、扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东全面摊薄收益率
2007年1-6月： （103,717,226.24-1,317689.04）÷1,386,079,110.54=7.39%
2006年1-6月： （98,494,354.64-870,031.16）÷353,985,233.26＝27.58%
（2）加权平均净资产收益率
a、归属于公司普通股股东加权平均收益率
2007年1-6月： 103,717,226.24÷(1,399,481,884.30＋103,717,226.24÷2-117,120,000×1÷6)=7.24%
2006年1-6月：98,494,354.64÷(490,950,878.62+98,494,354.64÷2-183,000,000×4÷6)=23.55%
b、扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东加权平均收益率
2007年1-6月： （103,717,226.24-1,317689.04）÷[1,399,481,884.30＋（103,717,226.24-1,317,689.04）÷2-117,120,000×1÷6] =7.15%
2006年1-6月： （98,494,354.64-870,031.16）÷[490,950,878.62+（98,494,354.64-870,031.16）÷2-18,3000,000×4÷6]=23.37%
第八节 备查文件目录
8.1 载有董事长王亚俊女士签名的半年度报告文件。
8.2 载有法定代表人及主管会计工作负责人王亚俊女士、会计机构负责人尹勇星签名并盖章的财务报告文件。
8.3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
8.4 其他相关资料。
深圳莱宝高科技股份有限公司
董事长：王亚俊
二○○七年八月十日