山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
山东沃华医药科技股份有限公司
Shandong Wohua Pharmaceutical Co.,Ltd.
2017 年第三季度报告
1
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赵丙贤、主管会计工作负责人王炯及会计机构负责人(会计主管
人员)王炯声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 825,190,676.33 705,626,466.89 16.94%
归属于上市公司股东的净资产
550,252,538.34 489,016,058.70 12.52%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 190,026,854.43 27.62% 515,287,609.72 21.34%
归属于上市公司股东的净利润
25,326,767.67 47.98% 61,236,479.64 43.51%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
25,459,716.69 49.70% 60,196,033.14 47.13%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
26,520,805.24 18.47% 79,763,418.68 31.42%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.07 40.00% 0.17 41.67%
稀释每股收益（元/股） 0.07 40.00% 0.17 41.67%
加权平均净资产收益率 4.75% 1.14% 11.78% 2.92%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,469.35
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,310,293.37
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,060.52
减：所得税影响额 342,714.52
少数股东权益影响额（税后） 901,602.48
合计 1,040,446.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 37,003 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
北京中证万融投
境内非国有法人 50.27% 181,341,477
资集团有限公司
张戈 境内自然人 1.74% 6,286,720 4,715,040
赵军 境内自然人 1.47% 5,316,834 3,987,625
张法忠 境内自然人 1.03% 3,724,309 2,793,232
田开吉 境内自然人 0.83% 2,982,600
刘增 境内自然人 0.61% 2,187,300
谢玉玲 境内自然人 0.39% 1,411,944
郭宝田 境内自然人 0.27% 972,549
孙文文 境内自然人 0.24% 874,393
毛蓉开 境内自然人 0.24% 852,700
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京中证万融投资集团有限公司 181,341,477 人民币普通股 181,341,477
田开吉 2,982,600 人民币普通股 2,982,600
刘增 2,187,300 人民币普通股 2,187,300
张戈 1,571,680 人民币普通股 1,571,680
谢玉玲 1,411,944 人民币普通股 1,411,944
赵军 1,329,209 人民币普通股 1,329,209
郭宝田 972,549 人民币普通股 972,549
张法忠 931,077 人民币普通股 931,077
孙文文 874,393 人民币普通股 874,393
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毛蓉开 852,700 人民币普通股 852,700
1、公司前十名股东中，北京中证万融投资集团有限公司、赵军、张戈、张法忠、田开
吉（已离职）五名发起人股东之间，五名发起人股东与无限售条件股东之间不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动上述股
说明 东关联关系或一致行动的说明人。
2、未知上述其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
1、前十名普通股股东中，郭宝田通过信用证券账户持有公司股份 972,549 股。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款：期末金额为104,727,329.99元，较年初增长65.32%，主要系报告期内产品销售增长所致。
2、其他应收款：期末金额为34,069,104.27元，较年初增长100.98%，主要系报告期内营销备用金增加
所致。
3、在建工程：期末金额为19,084,240.08元，较年初增长76.67%，主要系报告期内新建提取车间投资增
加所致。
4、应交税费：期末金额为18,387,340.72元，较年初增长112.45%，主要系报告期内营业收入增加导致
应交增值税、应交企业所得税增加所致。
5、其他应付款：期末金额为49,376,862.95元，较年初增长45.12%，主要系报告期内应付工程设备款增
加所致。
6、一年内到期的非流动负债：期末金额为30,130,800.00元，年初无余额，主要系报告期内将长期应付
款中一年内到期的应付投资款调整至一年内到期的非流动负债所致。
7、其他流动负债：期末金额为34,997,294.16元，较年初增长111.38%，主要系报告期内预提销售费用
增加所致。
8、财务费用：本期发生额为6,098,556.97元，较上年同期增长159.19%，主要系报告期内利息收入较上
年同期减少所致。
9、利润总额：本期发生额为91,050,899.27元，较上年同期增长52.48%，主要系报告期内营业收入的增
长幅度大于营业总成本的增长幅度所致。
10、所得税费用：本期发生额为12,041,716.12元，较上年同期增长40.95%，主要系报告期内利润总额
增加所致。
11、归属于上市公司股东的净利润：本期发生额为61,236,479.64 元，较上年同期增长43.51%，主要系
报告期内净利润增加所致。
12、经营活动产生的现金流量净额：本期发生额为79,763,418.68元，较上年同期增长31.42%，主要系
报告期内销售商品等经营性现金收入增加额度大于购买商品、职工薪酬、各项税费、销售费用等经营性现
金支出额度所致。
13、投资活动产生的现金流量净额：本期发生额为-6,913,175.81元，较上年同期增长67.96%，主要系
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报告期内现金支付的工程设备款减少所致。
14、筹资活动产生的现金流量净额：本期发生额为900,085.39元，较上年同期增长101.97%，主要系上
年同期分配现金股利及支付股权转让款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
期限 情况
1、本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与
发行人及其控股子公司现有及将来从事的业务构
成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而
关于同业竞 给发行人造成的经济损失承担赔偿责任。2、对本
北京中证万
争、关联交 公司直接和间接控股的企业，本公司将通过派出机 2006 年 02 正常
融投资集团 长期
易、资金占用 构和人员（包括但不限于董事、总经理）以及控股 月 16 日 履行
有限公司
方面的承诺 地位使该等企业履行本承诺函中与本公司相同的
义务，保证不与发行人进行同业竞争，并愿意对违
反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担赔偿
首次公开发行或再融
责任。
资时所作承诺
1、本人目前没有、将来也不直接或间接从事与发
行人及其控股子公司现有及将来从事的业务构成
同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而给
关于同业竞
发行人造成的经济损失承担赔偿责任。2、对本人
争、关联交 2006 年 02 正常
赵丙贤 直接和间接控股的企业，本人将通过派出机构和人 长期
易、资金占用 月 16 日 履行
员（包括但不限于董事、总经理）以及控股地位使
方面的承诺
该等企业履行本承诺函中与本人相同的义务，保证
不与发行人进行同业竞争，并愿意对违反上述承诺
而给发行人造成的经济损失承担赔偿责任。
关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺函。1、
青岛中证万融医药科技有限公司（下称“青岛中证
万融”）将在本《承诺函》作出日起三年内，与沃
关于同业竞
青岛中证万 华医药按照协商的公允价格将持有南昌济顺制药
其他对公司中小股东 争、关联交 2015 年 05 正常
融医药科技 有限公司（下称“济顺制药”）剩余 29.4%的股权全 三年
所作承诺 易、资金占用 月 28 日 履行
有限公司 部转让给山东沃华医药科技股份有限公司（下称
方面的承诺
“沃华医药”）。2、青岛中证万融与沃华医药签订的
《股权转让协议》生效后，青岛中证万融将委托沃
华医药代管其持有的济顺制药全部股权并授权沃
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华医药代为行使所持有的济顺制药全部股权所对
应的表决权。上述授权期限止于青岛中证万融将其
持有济顺制药剩余 29.4%的股权全部转让给沃华医
药之日。特此承诺。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计
划
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
0.00% 至 50.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
4,880.94 至 7,321.41
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,880.94
业绩变动的原因说明 公司销售收入增长所致
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 268,130,617.13 194,380,288.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 32,369,093.47 41,540,540.11
应收账款 104,727,329.99 63,348,047.19
预付款项 444,398.53 419,726.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 34,069,104.27 16,951,261.67
买入返售金融资产
存货 58,895,717.54 61,015,992.26
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 208,710.17 1,254,126.71
流动资产合计 498,844,971.10 378,909,982.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 210,020,699.00 206,937,677.21
在建工程 19,084,240.08 10,802,439.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,839,612.05 53,316,108.55
开发支出
商誉 46,045,439.52 46,045,439.52
长期待摊费用
递延所得税资产 1,097,794.09 653,035.35
其他非流动资产 1,257,920.49 8,961,784.20
非流动资产合计 326,345,705.23 326,716,484.00
资产总计 825,190,676.33 705,626,466.89
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19,744,013.74 20,656,652.62
预收款项 4,628,832.07 5,483,361.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,752,852.74 8,151,368.07
应交税费 18,387,340.72 8,654,859.59
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应付利息
应付股利 628,672.00 628,672.00
其他应付款 49,376,862.95 34,025,124.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,130,800.00
其他流动负债 34,997,294.16 16,556,690.79
流动负债合计 163,646,668.38 94,156,729.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 30,130,800.00
长期应付职工薪酬 447,077.79 564,420.46
专项应付款
预计负债
递延收益 7,841,204.83 6,431,398.20
递延所得税负债 1,609,348.80 1,705,925.31
其他非流动负债
非流动负债合计 9,897,631.42 38,832,543.97
负债合计 173,544,299.80 132,989,273.51
所有者权益：
股本 360,756,000.00 360,756,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 7,138,353.79 7,138,353.79
一般风险准备
未分配利润 182,358,184.55 121,121,704.91
归属于母公司所有者权益合计 550,252,538.34 489,016,058.70
少数股东权益 101,393,838.19 83,621,134.68
所有者权益合计 651,646,376.53 572,637,193.38
负债和所有者权益总计 825,190,676.33 705,626,466.89
法定代表人：赵丙贤 主管会计工作负责人：王炯 会计机构负责人：王炯
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 175,186,893.27 125,395,592.03
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,888,738.27 34,699,962.91
应收账款 38,006,728.09 22,473,364.36
预付款项 291,204.41 245,222.55
应收利息
应收股利
其他应收款 40,390,772.78 40,590,444.32
存货 31,731,169.71 28,616,212.07
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 208,710.17 1,234,019.49
流动资产合计 312,704,216.70 253,254,817.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 169,107,055.35 169,107,055.35
投资性房地产
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固定资产 169,814,907.22 164,644,859.07
在建工程 19,084,240.08 10,802,439.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,399,235.50 43,314,677.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 668,136.15 564,195.05
其他非流动资产 1,046,778.99 8,469,400.00
非流动资产合计 399,120,353.29 396,902,626.58
资产总计 711,824,569.99 650,157,444.31
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,018,220.72 9,448,308.87
预收款项 973,948.44 1,090,359.69
应付职工薪酬 4,630,311.71 6,362,186.50
应交税费 10,488,085.22 5,289,246.80
应付利息
应付股利 628,672.00 628,672.00
其他应付款 88,387,554.30 82,126,826.02
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,130,800.00
其他流动负债 30,175,550.49 15,519,169.57
流动负债合计 176,433,142.88 120,464,769.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款 30,130,800.00
长期应付职工薪酬 447,077.79 564,420.46
专项应付款
预计负债
递延收益 5,872,038.16 4,263,481.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,319,115.95 34,958,701.99
负债合计 182,752,258.83 155,423,471.44
所有者权益：
股本 360,756,000.00 360,756,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 7,138,353.79 7,138,353.79
未分配利润 161,177,957.37 126,839,619.08
所有者权益合计 529,072,311.16 494,733,972.87
负债和所有者权益总计 711,824,569.99 650,157,444.31
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 190,026,854.43 148,898,236.10
其中：营业收入 190,026,854.43 148,898,236.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 152,592,696.31 122,061,950.11
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其中：营业成本 40,750,396.96 35,287,319.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,890,327.14 3,449,506.46
销售费用 95,338,910.41 70,472,696.86
管理费用 9,478,566.72 9,824,747.63
财务费用 1,921,718.81 1,772,247.08
资产减值损失 1,212,776.27 1,255,432.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,434,158.12 26,836,285.99
加：营业外收入 68,189.48 250,313.90
其中：非流动资产处置利得 262.14
减：营业外支出 17,807.25 1,042.98
其中：非流动资产处置损失 9,807.25 1,042.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
37,484,540.35 27,085,556.91
列）
减：所得税费用 5,514,414.93 5,039,083.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,970,125.42 22,046,473.66
归属于母公司所有者的净利润 25,326,767.67 17,115,427.47
少数股东损益 6,643,357.75 4,931,046.19
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
15
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 31,970,125.42 22,046,473.66
归属于母公司所有者的综合收益
25,326,767.67 17,115,427.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额 6,643,357.75 4,931,046.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.05
（二）稀释每股收益 0.07 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵丙贤 主管会计工作负责人：王炯 会计机构负责人：王炯
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 108,752,878.55 93,626,098.37
16
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业成本 20,803,501.55 16,913,294.46
税金及附加 2,574,833.93 2,475,873.71
销售费用 57,248,236.59 52,786,267.29
管理费用 5,608,324.53 7,096,766.07
财务费用 2,012,394.30 1,751,870.36
资产减值损失 797,280.01 789,166.61
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,708,307.64 11,812,859.87
加：营业外收入 0.00 262.14
其中：非流动资产处置利得 0.00 262.14
减：营业外支出 9,807.25 913.21
其中：非流动资产处置损失 9,807.25 913.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,698,500.39 11,812,208.80
列）
减：所得税费用 2,835,393.65 2,513,268.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,863,106.74 9,298,940.53
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
17
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 16,863,106.74 9,298,940.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.03
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 515,287,609.72 424,658,822.07
其中：营业收入 515,287,609.72 424,658,822.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 426,521,473.95 367,222,003.93
其中：营业成本 112,455,916.76 104,790,448.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,323,736.04 9,123,765.12
销售费用 264,116,580.73 215,930,920.32
管理费用 29,333,031.65 32,451,112.76
财务费用 6,098,556.97 2,352,962.36
资产减值损失 3,193,651.80 2,572,795.11
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
18
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,766,135.77 57,436,818.14
加：营业外收入 2,320,209.80 2,368,883.97
其中：非流动资产处置利得 7,976.95 2,631.29
减：营业外支出 35,446.30 92,568.20
其中：非流动资产处置损失 27,446.30 92,568.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
91,050,899.27 59,713,133.91
列）
减：所得税费用 12,041,716.12 8,543,515.57
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,009,183.15 51,169,618.34
归属于母公司所有者的净利润 61,236,479.64 42,670,463.35
少数股东损益 17,772,703.51 8,499,154.99
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
19
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 79,009,183.15 51,169,618.34
归属于母公司所有者的综合收益
61,236,479.64 42,670,463.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额 17,772,703.51 8,499,154.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.12
（二）稀释每股收益 0.17 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 307,333,441.52 268,906,701.50
减：营业成本 55,059,722.49 50,492,239.71
税金及附加 7,669,107.06 6,452,125.81
销售费用 178,167,012.74 160,396,265.73
管理费用 18,172,281.54 23,197,051.12
财务费用 7,311,239.79 2,236,075.98
资产减值损失 798,368.16 1,097,630.06
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,155,709.74 25,035,313.09
加：营业外收入 131,739.49 1,937,582.21
其中：非流动资产处置利得 196.12 2,631.29
20
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：营业外支出 11,687.83 91,298.43
其中：非流动资产处置损失 11,687.83 91,298.43
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,275,761.40 26,881,596.87
列）
减：所得税费用 5,937,423.11 4,032,239.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,338,338.29 22,849,357.34
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 34,338,338.29 22,849,357.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.06
（二）稀释每股收益 0.10 0.06
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
21
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 540,735,478.66 467,617,515.60
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 47,702,003.52 44,716,504.77
经营活动现金流入小计 588,437,482.18 512,334,020.37
购买商品、接受劳务支付的现金 75,171,504.19 75,834,669.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
68,637,691.73 58,757,317.95
金
支付的各项税费 86,357,656.99 76,906,262.77
支付其他与经营活动有关的现金 278,507,210.59 240,143,461.54
经营活动现金流出小计 508,674,063.50 451,641,711.62
经营活动产生的现金流量净额 79,763,418.68 60,692,308.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
22
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
6,913,175.81 21,575,341.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,913,175.81 21,575,341.34
投资活动产生的现金流量净额 -6,913,175.81 -21,575,341.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 900,085.39 4,253,703.93
筹资活动现金流入小计 900,085.39 4,253,703.93
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
35,446,928.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,467,540.00
筹资活动现金流出小计 49,914,468.00
筹资活动产生的现金流量净额 900,085.39 -45,660,764.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 73,750,328.26 -6,543,796.66
加：期初现金及现金等价物余额 194,380,288.87 191,071,258.10
六、期末现金及现金等价物余额 268,130,617.13 184,527,461.44
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
23
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 326,055,584.68 297,421,248.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,250,813.95 35,843,059.46
经营活动现金流入小计 354,306,398.63 333,264,307.96
购买商品、接受劳务支付的现金 23,975,605.42 38,582,113.12
支付给职工以及为职工支付的现
53,421,545.73 42,535,577.97
金
支付的各项税费 52,352,996.94 49,622,580.47
支付其他与经营活动有关的现金 170,530,470.68 177,087,714.39
经营活动现金流出小计 300,280,618.77 307,827,985.95
经营活动产生的现金流量净额 54,025,779.86 25,436,322.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
5,134,564.01 18,203,780.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 14,467,540.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,134,564.01 32,671,320.04
投资活动产生的现金流量净额 -5,134,564.01 -32,671,320.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 900,085.39 4,253,703.93
24
山东沃华医药科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
筹资活动现金流入小计 900,085.39 4,253,703.93
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
35,446,928.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 35,446,928.00
筹资活动产生的现金流量净额 900,085.39 -31,193,224.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,791,301.24 -38,428,222.10
加：期初现金及现金等价物余额 125,395,592.03 158,178,918.38
六、期末现金及现金等价物余额 175,186,893.27 119,750,696.28
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东沃华医药科技股份有限公司
董事长：赵丙贤
二〇一七年十月三十日
25