陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
陕西兴化化学股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人陈团柱、总经理赵剑博、总会计师杨海岩及会计机构负责人(会
计主管人员)邹宝英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 22
第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 23
第九节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 97
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《陕西兴化化学股份有限公司章程》
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司、兴化股份 指 陕西兴化化学股份有限公司
兴化集团、控股股东 指 陕西兴化集团有限责任公司
延长集团、实际控制人 指 陕西延长石油（集团）有限责任公司
董事会 指 陕西兴化化学股份有限公司董事会
股东大会 指 陕西兴化化学股份有限公司股东大会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 兴化股份 股票代码 002109
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 陕西兴化化学股份有限公司
公司的中文简称（如有）兴化股份
公司的外文名称（如有）SHAANXI XINGHUA CHEMISTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如
XINGHUA CHEMISTRY
有）
公司的法定代表人 陈团柱
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王东潮 王彦
陕西省兴平市东城区迎宾大道兴 陕西省兴平市东城区迎宾大道兴
联系地址
化股份办公楼 化股份办公楼
电话 029-38839966 029-38839912
传真 029-38822614 029-38822614
电子信箱 w38839966@126.com wang8838068@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化，具体可参见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减（%）
营业收入（元） 545,976,617.55 756,878,916.76 -27.86%
归属于上市公司股东的净利润
39,996,167.22 95,303,489.48 -58.03%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
17,417,430.02 86,315,960.95 -79.82%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
15,183,439.90 153,917,921.84 -90.14%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.11 0.27 -59.26%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.27 -59.26%
加权平均净资产收益率（%） 3.08% 7.7% -4.62%
本年末比上年末增减
本报告期末 上年度末
(%)
总资产（元） 1,761,671,941.86 1,741,384,913.56 1.16%
归属于上市公司股东的净资产
1,294,925,875.83 1,287,168,199.66 0.6%
（元）
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 39,996,167.22 95,303,489.48 1,294,925,875.83 1,287,168,199.66
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 39,996,167.22 95,303,489.48 1,294,925,875.83 1,287,168,199.66
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-35,278.86
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,296,885.71 详见附注
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,301,613.39 主要为 CDM 收入
减：所得税影响额 3,984,483.04
合计 22,578,737.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，面对全球经济萎靡和行业产能过剩的形势，国内经济增速逐渐放缓、市场竞争日趋激
烈，企业遇到了很大的经营困难。公司管理层带领全体员工坚持以市场营销为龙头，以生产调度为中心，
以安全、长周期、稳定经济运行为目标；强化内部管理，大力推进技术改造，优化生产工艺，提升产品质
量，实施品牌战略，取得市场主动权。在同行业整体经营业绩下滑的大趋势下，公司取得了较好的经营业
绩。
2013年上半年，公司生产合成氨12.08万吨，完成年计划的56.19%,同比下降3.36%；生产硝酸铵27.32
万吨,完成年计划的39.03%，同比下降25.36%；其中：生产多孔硝铵12.52万吨,完成年计划35.77%，同比下
降43.09%；生产浓硝酸3.49万吨，完成年计划69.80%，同比增长29.26%；生产羰基铁粉87.21吨，完成年计
划54.51%，同比增长3.82%。由于受市场持续低迷影响，公司以销定产，硝酸铵装置的产能没有完全释放。
因此，多种产品与去年同期相比有所下降。
报告期内，公司实现销售收入5.46亿元，同比下降27.86%，创汇1300多万美元；实现利润总额4771.45
万元，同比下降58.79%；实现归属于母公司的净利润3999.62万元，同比下降58.03%；基本每股收益0.11
元，同比下降59.26%。
二、主营业务分析
概述
公司是国内最大的硝酸铵生产企业，产品质量稳定、资信度高。目前的主要产品包括普通硝铵、多孔
硝铵、浓硝酸、硝基复混（合）肥。
报告期内，由于经济持续低迷，市场复苏乏力，公司产品呈现出需求不旺态势，产品价格持续下跌，
影响公司经营业绩。面对困难，公司采取各种积极措施，对内强化管理，开展增收节支、修旧利废等活动，
以求降本增效；对外采取更加灵活的销售策略，维护市场份额，力求最大力度的减少效益下滑。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要是由于报告期
内国内需求动力不
足，化工行业产品价
营业收入 545,976,617.55 756,878,916.76 -27.86%
格大幅下降导致公
司主导产品量价均
有下降所致
营业成本 429,326,595.39 523,794,944.27 -18.04%
主要是由于报告期
出口量较同期下降，
销售费用 29,799,484.06 58,104,146.52 -48.71%
致使港口费、出口运
费下降所致
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管理费用 52,572,106.03 56,345,284.81 -6.7%
报告期内贷款利息
财务费用 5,680,397.64 7,880,278.75 -27.92%
支出减少所致
所得税费用 7,788,643.98 19,747,438.57 -60.56% 净利润较同期下降
主要是由于公司为
优化工艺提高劳动
研发投入 8,723,996.11 3,564,718.00 144.73%
生产率而加大了技
改技措项目投入
主要是由于报告期
经营活动产生的现 营业收入下降导致
15,183,439.90 153,917,921.84 -90.14%
金流量净额 销售活动收到的现
金减少所致
投资活动现金净流
量的增加，主要由于
投资活动产生的现
-35,802,031.20 -47,193,538.37 24.14% 报告期项目投资多
金流量净额
采用抵付银行承兑
汇票结算方式
主要是由于上年同
筹资活动产生的现
-50,744,413.09 -122,470,255.38 58.57% 期偿还借款较多所
金流量净额
致
主要由于经营活动
现金及现金等价物
-72,435,908.13 -15,513,225.23 -366.93% 产生的现金流量净
净增加额
额减少
报告期内受市场因
素影响,主导产品的
营业利润 21,151,254.28 105,221,812.40 -79.9%
售价下滑，销售收入
减少，营业利润下降
报告期内 CDM 收入
营业外收入 29,968,843.80 17,402,089.63 72.21%
比去年同期增加
报告期内支付的
营业外支出 3,405,623.56 6,828,526.65 -50.13% CDM 租赁费、触媒
减少
报告期内销售收入
利润总额 47,714,474.52 115,795,375.38 -58.79%
较少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报
告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在2012年年报工作会议上对2013年预计生产经营情况进行了客观深入的分析，制定了相应的措
施，但由于国家经济整体复苏乏力，公司下游产业受到较大影响,致使公司产品量价齐降，业绩下滑。
2013年1-6月实现营业收入545,976,617.55元，完成年计划的36.36%，实现归属于上市公司股东的净利
润39,996,167.22元，完成年计划的46.43%。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
分行业
化工 507,004,610.96 399,400,310.20 21.22% -28.89% -18.26% -10.24%
化肥 28,882,807.52 22,314,945.44 22.74% 0.8% 5.61% -3.52%
分产品
普通硝铵 213,614,229.82 176,193,206.79 17.52% -0.79% 17.26% -12.7%
多孔硝铵 214,879,149.69 154,395,632.73 28.15% -50.11% -43.76% -8.12%
浓硝酸 44,015,963.82 38,188,705.07 13.24% 22.28% 15.62% 5%
复混肥 28,882,807.52 22,314,945.44 22.74% 0.8% 5.61% -3.52%
其他 34,495,267.63 30,622,765.61 11.23% 11.68% -0.66% 11.02%
分地区
陕西、青海、
231,534,537.49 189,621,503.71 18.1% -13.43% -1.06% -10.24%
甘肃
山东、山西、
74,502,876.95 60,368,203.80 18.97% -9.66% 3.87% -10.56%
江西
河南、湖南、
40,740,401.77 34,339,022.80 15.71% 10.34% 33.62% -14.68%
湖北、贵州
辽宁、北京 42,772,487.92 35,537,190.62 16.92% -20.45% -6.39% -12.47%
浙江、江苏、
河北、广东、 12,286,990.75 11,077,449.04 9.84% -46.94% -41.21% -8.79%
福建
宁夏、内蒙、
42,197,272.35 35,300,761.83 16.34% -63.95% -57.92% -11.99%
西藏
出口 81,853,350.50 46,453,972.32 43.25% -44.83% -44.02% -0.82%
其他 9,999,500.75 9,017,151.52 9.82% -19.31% -14.97% -4.6%
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四、核心竞争力分析
公司作为全国硝酸铵的行业龙头，有以下优势：
1、规模、成本优势。公司是全国最大的硝酸铵生产企业，通过近年来的发展，目前硝酸铵已达到80
万吨的年生产能力，公司2012年的硝酸铵产量达64万吨。公司不断增加研发投入、技改生产工艺、提高劳
动生产率，在公司产销规模不断扩大的同时有效降低了产品成本，规模效益得到了充分体现。
2、客户优势。硝酸铵的下游民爆行业对硝酸铵价格敏感系数相对较低，在硝酸铵的价格与产品质量
及供货能力之间，民爆产品生产企业更注重产品质量及供货能力。公司与一大批大型民爆企业用户建立了
长期稳定的战略合作关系。
3、资源优势。陕西省拥有丰富的天然气资源，其供气能力基本保证公司的正常用气需求。此外，公
司作为陕西省重点国有企业及陕天然气公司的第一大工业用户，与陕天然气公司之间建立了相互依存的战
略合作关系，对天然气的需求能得到优先保证。
4、技术优势。公司率先引进了全国第一条国际先进的法国KT技术—多孔硝铵生产线，长期的生产经
验积累和公司先进的生产工艺、设备、技术一直保持国内领先水平，保证了公司硝酸铵产品的品质和成本
在国内同行业中处于领先地位。
5、地域优势。公司所处地域为西部的核心区域，铁路、公路等交通运输网络发达，运输资源丰富，
运输成本较低。此外，公司贴近原材料产地，所处区域具有丰富的天然气、煤炭资源，能够保证公司的原
材料供应；销售覆盖的主要区域是我国近期及未来基础设施建设投入最快、矿产资源丰富的地区。因此，
公司具有较强的地域优势。
6、产品质量和品牌优势。公司普通硝铵产品质量居国内同行领先水平，多孔硝铵产品质量居国际先
进水平。公司“珍珠牌”硝酸铵已连续六届获得“陕西省名牌产品”称号，并取得“中国石油和化学工业知名品
牌产品”称号，在行业中享有较高的品牌知名度，对公司提高现有产品的市场份额及开拓新产品市场都具
有重要意义。
7、管理优势。公司有一支善于管理的高管团队和训练有素的职工队伍，内部控制制度健全，能够有
效的管控公司的生产、经营等活动，公司的管理优势在本省和全国同行业得到普遍的认同。
以上优势是公司长期以来处于行业龙头地位、立于不败之地的重要原因。我们会继续再接再厉，发挥
我们的固有优势，努力寻找新突破，随时掌握行业的最新动向，让公司始终处于行业的最前沿，做好行业
的掌舵者。
五、投资状况分析
1、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
陕西兴福
化学品制 64,127,82 58,890,74 26,674,40 -839,746. -841,956.
肥业有限 子公司 复混肥 5000 万元
造 5.67 1.40 8.34 45 11
责任公司
兴化股份 子公司 化工 硝酸铵的 1000 万元 14,835,28 13,466,97 25,808,33 -143,544. -143,544.
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（江西） 销售 8.43 6.24 8.42 25 25
化工有公
司
2、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
本报告期投入金 截至报告期末累
项目名称 计划投资总额 项目进度 项目收益情况
额 计实际投入金额
一期硝铵迁改 18,161 6,201.94 11,797.46 64.96% 建设期
2*27 万吨硝酸 52,057 5,564.06 13,443.31 25.82% 建设期
35 万吨合成氨 45,529 348.82 1,779.2 3.91% 建设期
合计 115,747 12,114.82 27,019.97 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
-70% 至 -50%
利润变动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
3,706.43 至 6,177.39
利润变动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
12,354.78
利润（万元）
预计下半年仍为硝酸铵行业产能释放期，且下游需求不足，市场
业绩变动的原因说明
竞争激烈，产品价格和毛利率将低于上年同期。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年4月24日，公司2012年度股东大会审议通过了《关于公司2012年度利润分配的方案》，决定以
2012年末公司总股本358,400,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1元（含税），共派发现金
股利35,840,000元，剩余未分配利润548,252,294.69元结转下年，不进行送红股和公积金转增股本。2013年5
月17日，公司发布了《2012年年度权益分派实施公告》，公司2012年度权益分派的股权登记日为2013年5
月23日，除权除息日为2013年5月24日。截止本报告期末，公司2012年度利润分配方案已经实施完毕。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
2013 年 05 月 14 公司会议室 实地调研 机构 东方证券股份 询问公司生产经营情
13
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日 有限公司研究 况、参观公司生产现场
员
宝盈基金管理
有限公司基金
2013 年 06 月 19 询问公司生产经营情
公司会议室 实地调研 机构 经理、东方证券
日 况、参观公司生产现场
股份有限公司
研究员
14
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
1、公司一直积极完善公司治理结构，不断规范公司运作。公司权力机构、执行机构、监督机构相互独
立、相互制衡、权责明确、精干高效：股东大会是最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督；董
事会是股东大会的执行机构和公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题
进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；董事会专门委员会是董事会下设机构，对董事会负责；监事
会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监督；公司总经理由董事会
聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。公司高管人员和董
事会、专门委员会之间的责任、授权和报告关系明确。
公司已建立了较为完善的组织结构和公司内部控制制度，公司内部控制体系运行有效，保证了公司经
营管理的正常进行，对经营风险起到了有效的控制作用，公司治理符合相关法律法规和规范性文件的要求。
2、报告期内，为了强化公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）的管理，更加谨慎地反映公司的
财务状况和经营成果，结合公司应收款项管理及核算工作的实际需要，规避财务风险，使公司的应收债权
更接近于公司回收情况和风险状况，公司修订了《“八项资产”减值准备和损失处理的内部控制制度》，进
一步完善和规范了财务的有效运作。
3、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规
定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行
使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
4、公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规定，召开董事会、监
事会，董事、监事工作勤勉尽责。
5、公司按照《公司法》和《公司章程》的要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股
股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。
6、公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规
范性文件规定，并严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、及时、
公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被陕西证监局、深交所实
施批评、谴责等惩戒措施。
截至报告期末，本公司治理情况符合中国证监会及交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要
求。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
15
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、资产交易事项
1、出售资产情况
本期 资产
初起 出售
与交
至出 为上
易对 所涉 所涉
售日 市公
出售 方的 及的 及的
该资 司贡
交易 对公 是否 关联 资产 债权
被出 产为 献的 资产出
交易对 出售 价格 司的 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 上市 净利 售定价
方 日 （万 影响 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 公司 润占 原则
元） （注 易 用关 已全 已全
贡献 净利
3） 联交 部过 部转
的净 润总
易情 户 移
利润 额的
形）
（万 比例
元） (%)
公司 对报
持有 告期
的安 财务
鑫保 2013 状况 以评估
郑建军 险经 年 5 月 60.05 0 和经 0% 价作依 否 是 是
纪有 9 日 营成 据
限公 果无
司 6% 重大
产权 影响
五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同类 可获得
关联交 关联交易 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 的同类 披露日 披露索
易定价 金额（万 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 交易市 期 引
原则 元） 方式
例(%) 价
陕西兴
采购商 银行存
化集团 控股股 详见八、
采购 品、接受 5,290.23 11.35% 款或承
有限责 东 （八）5
劳务 兑汇票
任公司
陕西兴
银行存
化集团 控股股 详见八、
销售 气体 0.45 0% 款或承
有限责 东 （八）5
兑汇票
任公司
陕西兴 同一控 采购 劳务 详见八、 352.06 0.76% 银行存
16
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
化集团 制人 （八）5 款或承
机械厂 兑汇票
陕西延
长石油 合成氨、 银行存
同一控 详见八、
兴化化 采购 蒸汽、纯 6,628.63 14.22% 款或承
制人 （八）5
工有限 碱、动力 兑汇票
公司
陕西化
银行存
建工程 同一控 详见八、
采购 劳务 32.76 0.07% 款或承
有限责 制人 （八）5
兑汇票
任公司
银行存
兴化宾 同一控 详见八、
采购 劳务 33.48 0.07% 款或承
馆 制人 （八）5
兑汇票
陕西兴
化新科 银行存
同一控 二氧化 详见八、
气体有 销售 5.66 0.01% 款或承
制人 碳气体 （八）5
限责任 兑汇票
公司
陕西延
长石油 银行存
实际控 详见八、
（集团） 销售 气体 41.56 0.08% 款或承
制人 （八）5
有限责 兑汇票
任公司
合计 -- -- 12,384.83 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联
公司按类别对 2013 年将发生的日常关联交易进行了预计（详见相关公
交易进行总金额预计的，在报告期
告），际执行情况均在预计范围内。
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额 本期发生额 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 （万元） （万元） （万元）
占用
17
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
六、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日 关联方
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 担保
额 行完毕
披露日期 日） （是或
否）
2013 年
陕西兴福肥业有
03 月 30 3,000 0 一般保证 一年
限责任公司
日
公司担保总额（即前两大项的合计）
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
2、其他重大合同
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
延长集
团认购
本公司
陕西延
陕西兴 非公开
长石油 2013 年 合同未
化化学 发行股 实际控
（集团）03 月 06 25,428 是 生效，未
股份有 票的认 制人
有限责 日 执行
限公司 购价格
任公司
根据其
他投资
者的询
18
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
价结果
确定
陕西兴
陕西兴 中联资
化集团 2013 年 2012 年 合同未
化化学 产评估 双方协 控股股
化有限 03 月 07 3,958.01 5,178.02 03 月 31 5,178.02 是 生效，未
股份有 集团有 商 东
责任公 日 日 执行
限公司 限公司
司
说明：
1、2013 年 3 月 6 日，延长集团与本公司就本次非公开发行股票签署了附条件生效的《陕西兴化化学
股份有限公司非公开发行股份认购合同》，延长集团承诺以现金方式认购本次非公开发行股票总数的 20%；
延长集团不参与本次非公开发行的询价，其认购价格与其它发行对象认购价格相同；延长集团认购的股份
在发行结束之日起三十六个月内不得转让。截至本报告披露日，该合同未生效。
2、2013 年 3 月 7 日，兴化集团与本公司签订了附条件生效的《陕西兴化化学股份有限公司与陕西兴
化集团有限责任公司之资产转让协议》。协议约定公司拟购买兴化集团所拥有的水汽、仪表、电力车间的
相关固定资产及在建工程，交易价格为 5,178.02 万元。截至本报告披露日，该合同未生效。
3、上述关联交易详见本公司于 2013 年 3 月 8 日的关联交易公告。
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
19
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 30,439
持股 5%以上的股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
陕西兴化集团 148,31 148,31
国有法人 41.38% 0 0
有限责任公司 5,793 5,793
西部信托有限 5,127, 5,127,
国有法人 1.43% 0 0
公司 537 537
2,345, 2,345,
周健新 境内自然人 0.65% 0 0
390 390
陕西省技术进
1,706, 1,706,
步投资有限责 国有法人 0.48% 0 0
135 135
任公司
南通市港闸区
境内非国有法 1,401, 1,401,
世建钢管租赁 0.39% 0 0
人 093 093
站
国泰君安证券
股份有限公司 境内非国有法 1,263, 1,263,
0.35% 0 0
客户信用交易 人 714 714
担保证券账户
北京大安管理 境内非国有法 1,233, 1,233,
0.34% 0 0
咨询有限公司 人 220 220
1,134, 1,134,
梁虾 境内自然人 0.32% 0 0
990 990
中信证券股份 境内非国有法 1,132, 1,132,
0.32% 0 0
有限公司客户 人 332 332
湖北凯龙化工
境内非国有法 1,120, 1,120,
集团股份有限 0.31% 0 0
人 000 000
公司
20
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行
无
动的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陕西兴化集团有限责任公司 148,315,793 人民币普通股 148,315,793
西部信托有限公司 5,127,537 人民币普通股 5,127,537
周健新 2,345,390 人民币普通股 2,345,390
陕西省技术进步投资有限责
1,706,135 人民币普通股 1,706,135
任公司
南通市港闸区世建钢管租赁
1,401,093 人民币普通股 1,401,093
站
国泰君安证券股份有限公司
1,263,714 人民币普通股 1,263,714
客户信用交易担保证券账户
北京大安管理咨询有限公司 1,233,220 人民币普通股 1,233,220
梁虾 1,134,990 人民币普通股 1,134,990
中信证券股份有限公司客户
1,132,332 人民币普通股 1,132,332
信用交易担保证券账户
湖北凯龙化工集团股份有限
1,120,000 人民币普通股 1,120,000
公司
前 10 名无限售流通股股东之
间，以及前 10 名无限售流通
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股股东和前 10 名股东之间关
联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况
无
说明（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
二、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
22
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 206,738,717.20 279,174,625.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 90,497,864.51 123,014,170.66
应收账款 70,233,483.08 44,442,962.66
预付款项 170,118,054.63 130,109,716.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,417,159.57 8,304,213.71
买入返售金融资产
存货 86,186,322.55 61,343,000.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,711,429.33 25,666,581.91
流动资产合计 657,903,030.87 672,055,271.45
非流动资产：
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 600,000.00
投资性房地产
固定资产 802,445,964.35 839,941,575.15
在建工程 248,129,985.05 183,731,369.82
工程物资 10,146,956.66 1,788,805.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,677,030.53 39,148,348.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,368,974.40 4,119,543.60
其他非流动资产
非流动资产合计 1,103,768,910.99 1,069,329,642.11
资产总计 1,761,671,941.86 1,741,384,913.56
流动负债：
短期借款 155,000,000.00 175,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 96,940,013.15 67,376,549.30
预收款项 16,348,149.16 21,429,584.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,496,860.17 7,895,110.77
应交税费 -11,384,494.61 881,521.80
应付利息
24
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付股利
其他应付款 7,775,982.91 2,588,973.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 58,000,000.00
其他流动负债 327,879.73 18,676.24
流动负债合计 352,504,390.51 333,190,415.99
非流动负债：
长期借款 91,000,000.00 97,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,500,000.00 4,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,142,857.16 12,857,142.87
非流动负债合计 107,642,857.16 114,357,142.87
负债合计 460,147,247.67 447,547,558.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 358,400,000.00 358,400,000.00
资本公积 196,842,528.90 196,842,528.90
减：库存股
专项储备 24,909,948.33 21,308,439.38
盈余公积 122,969,497.60 118,905,417.14
一般风险准备
未分配利润 591,803,901.00 591,711,814.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,294,925,875.83 1,287,168,199.66
少数股东权益 6,598,818.36 6,669,155.04
所有者权益（或股东权益）合计 1,301,524,694.19 1,293,837,354.70
负债和所有者权益（或股东权
1,761,671,941.86 1,741,384,913.56
益）总计
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
25
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2、母公司资产负债表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 189,625,435.18 250,745,526.75
交易性金融资产
应收票据 90,497,864.51 123,014,170.66
应收账款 61,725,376.00 36,048,500.41
预付款项 164,420,449.13 130,001,716.48
应收利息
应收股利
其他应收款 8,097,212.33 7,921,122.37
存货 74,051,301.76 57,929,724.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,711,429.33 25,552,361.93
流动资产合计 614,129,068.24 631,213,122.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 57,027,960.00 57,627,960.00
投资性房地产
固定资产 774,211,084.05 810,885,895.96
在建工程 247,073,283.04 183,731,369.82
工程物资 10,146,956.66 1,788,805.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,677,030.53 39,148,348.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,362,405.28 3,080,999.41
26
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他非流动资产
非流动资产合计 1,130,498,719.56 1,096,263,378.73
资产总计 1,744,627,787.80 1,727,476,501.59
流动负债：
短期借款 155,000,000.00 175,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 93,597,798.47 66,664,724.20
预收款项 15,188,629.28 22,640,505.37
应付职工薪酬 12,133,716.22 7,613,108.20
应交税费 -10,408,625.54 962,695.71
应付利息
应付股利
其他应付款 6,792,434.46 1,266,880.46
一年内到期的非流动负债 75,000,000.00 58,000,000.00
其他流动负债 327,879.73 18,676.24
流动负债合计 347,631,832.62 332,166,590.18
非流动负债：
长期借款 91,000,000.00 97,000,000.00
应付债券
长期应付款 4,500,000.00 4,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,142,857.16 12,857,142.87
非流动负债合计 107,642,857.16 114,357,142.87
负债合计 455,274,689.78 446,523,733.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 358,400,000.00 358,400,000.00
资本公积 198,504,423.77 198,504,423.77
减：库存股
专项储备 24,650,157.82 21,050,632.94
盈余公积 122,969,497.60 118,905,417.14
一般风险准备
27
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未分配利润 584,829,018.83 584,092,294.69
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,289,353,098.02 1,280,952,768.54
负债和所有者权益（或股东权
1,744,627,787.80 1,727,476,501.59
益）总计
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
3、合并利润表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 545,976,617.55 756,878,916.76
其中：营业收入 545,976,617.55 756,878,916.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 524,825,819.27 651,657,104.36
其中：营业成本 429,326,595.39 523,794,944.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,337,325.43 4,851,540.06
销售费用 29,799,484.06 58,104,146.52
管理费用 52,572,106.03 56,345,284.81
财务费用 5,680,397.64 7,880,278.75
资产减值损失 2,109,910.72 680,909.95
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
456.00
“－”号填列）
28
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
21,151,254.28 105,221,812.40
列）
加：营业外收入 29,968,843.80 17,402,089.63
减：营业外支出 3,405,623.56 6,828,526.65
其中：非流动资产处
36,379.00 449,093.25
置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
47,714,474.52 115,795,375.38
号填列）
减：所得税费用 7,788,643.98 19,747,438.57
五、净利润（净亏损以“－”号填
39,925,830.54 96,047,936.81
列）
其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
39,996,167.22 95,303,489.48
利润
少数股东损益 -70,336.68 744,447.33
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.11 0.27
（二）稀释每股收益 0.11 0.27
七、其他综合收益
八、综合收益总额 39,925,830.54 96,047,936.81
归属于母公司所有者的综
39,996,167.22 95,303,489.48
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-70,336.68 744,447.33
益总额
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
4、母公司利润表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 537,111,080.12 741,421,824.08
29
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
减：营业成本 423,462,018.35 523,520,491.58
营业税金及附加 5,271,528.74 4,599,922.30
销售费用 28,450,480.05 56,265,673.76
管理费用 50,163,555.83 53,339,444.26
财务费用 5,843,938.99 7,955,236.72
资产减值损失 2,103,735.42 -49,854.55
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
456.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
21,816,278.74 95,790,910.01
列）
加：营业外收入 29,968,843.80 17,390,107.63
减：营业外支出 3,405,623.56 6,828,526.65
其中：非流动资产处置
36,379.00 449,093.25
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
48,379,498.98 106,352,490.99
号填列）
减：所得税费用 7,738,694.38 18,128,573.07
四、净利润（净亏损以“－”号填
40,640,804.60 88,223,917.92
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.11 0.25
（二）稀释每股收益 0.11 0.25
六、其他综合收益
七、综合收益总额 40,640,804.60 88,223,917.92
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
5、合并现金流量表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
30
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的
376,522,437.02 726,876,325.23
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
32,011,676.13 3,063,239.87
的现金
经营活动现金流入小计 408,534,113.15 729,939,565.10
购买商品、接受劳务支付的
251,728,164.48 409,128,887.16
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
39,980,075.02 43,440,974.55
付的现金
支付的各项税费 59,365,799.84 74,327,646.88
支付其他与经营活动有关
42,276,633.91 49,124,134.67
的现金
31
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营活动现金流出小计 393,350,673.25 576,021,643.26
经营活动产生的现金流量净额 15,183,439.90 153,917,921.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000.00
取得投资收益所收到的现
456.00
金
处置固定资产、无形资产和
643,080.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 600,456.00 643,080.00
购建固定资产、无形资产和
36,402,487.20 47,836,618.37
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 36,402,487.20 47,836,618.37
投资活动产生的现金流量净额 -35,802,031.20 -47,193,538.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 79,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
41,537,160.84 72,470,255.38
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
32
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关
207,252.25
的现金
筹资活动现金流出小计 120,744,413.09 212,470,255.38
筹资活动产生的现金流量净额 -50,744,413.09 -122,470,255.38
四、汇率变动对现金及现金等价
-1,072,903.74 232,646.68
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,435,908.13 -15,513,225.23
加：期初现金及现金等价物
279,174,625.33 356,995,483.78
余额
六、期末现金及现金等价物余额 206,738,717.20 341,482,258.55
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
6、母公司现金流量表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
359,595,777.53 708,354,610.26
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
30,816,431.72 2,400,930.04
的现金
经营活动现金流入小计 390,412,209.25 710,755,540.30
购买商品、接受劳务支付的
232,973,635.50 405,282,717.39
现金
支付给职工以及为职工支
38,266,441.01 41,380,639.09
付的现金
支付的各项税费 58,364,380.20 71,560,065.20
支付其他与经营活动有关
38,100,394.46 46,670,396.89
的现金
经营活动现金流出小计 367,704,851.17 564,893,818.57
经营活动产生的现金流量净额 22,707,358.08 145,861,721.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 600,000.00
取得投资收益所收到的现
456.00
金
33
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和
643,080.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 600,456.00 643,080.00
购建固定资产、无形资产和
32,610,588.82 47,368,732.24
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 32,610,588.82 47,368,732.24
投资活动产生的现金流量净额 -32,010,132.82 -46,725,652.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 79,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
41,537,160.84 72,470,255.38
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
207,252.25
的现金
筹资活动现金流出小计 120,744,413.09 212,470,255.38
筹资活动产生的现金流量净额 -50,744,413.09 -122,470,255.38
四、汇率变动对现金及现金等价
-1,072,903.74 232,646.68
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,120,091.57 -23,101,539.21
加：期初现金及现金等价物
250,745,526.75 332,356,011.12
余额
六、期末现金及现金等价物余额 189,625,435.18 309,254,471.91
34
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
7、合并所有者权益变动表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
358,40 196,84 118,90 591,71
21,308, 6,669,15 1,293,83
一、上年年末余额 0,000. 2,528.9 5,417. 1,814.2
439.38 5.04 7,354.70
00 0 14 4
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
358,40 196,84 118,90 591,71
21,308, 6,669,15 1,293,83
二、本年年初余额 0,000. 2,528.9 5,417. 1,814.2
439.38 5.04 7,354.70
00 0 14 4
三、本期增减变动金额（减 3,601,5 4,064, 92,086. -70,336. 7,687,33
少以“－”号填列） 08.95 080.46 76 68 9.49
39,996, -70,336. 39,925,8
（一）净利润
167.22 68 30.54
（二）其他综合收益
39,996, -70,336. 39,925,8
上述（一）和（二）小计
167.22 68 30.54
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
-39,90
4,064, -35,840,0
（四）利润分配 4,080.4
080.46 00.00
6
1．提取盈余公积 4,064, -4,064,
35
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
080.46 080.46
2．提取一般风险准备
-35,84
3．对所有者（或股东）的 -35,840,0
0,000.0
分配 00.00
0
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
3,601,5 3,601,50
（六）专项储备
08.95 8.95
4,400,8 4,400,84
1．本期提取
45.33 5.33
-799,3 -799,336.
2．本期使用
36.38 38
（七）其他
358,40 196,84 122,96 591,80
24,909, 6,598,81 1,301,52
四、本期期末余额 0,000. 2,528.9 9,497. 3,901.0
948.33 8.36 4,694.19
00 0 60 0
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
358,40 196,84 106,59 547,04
15,388, 4,901,07 1,229,16
一、上年年末余额 0,000. 2,528.9 0,897. 6,299.4
849.44 1.04 9,646.68
00 0 81 9
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
36
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
前期差错更正
其他
358,40 196,84 106,59 547,04
15,388, 4,901,07 1,229,16
二、本年年初余额 0,000. 2,528.9 0,897. 6,299.4
849.44 1.04 9,646.68
00 0 81 9
12,314
三、本期增减变动金额（减 5,919,5 44,665, 1,768,08 64,667,7
,519.3
少以“－”号填列） 89.94 514.75 4.00 08.02
3
128,66
1,768,08 130,428,1
（一）净利润 0,034.0
4.00 18.08
8
（二）其他综合收益
128,66
1,768,08 130,428,1
上述（一）和（二）小计 0,034.0
4.00 18.08
8
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
12,314 -83,99
-71,680,0
（四）利润分配 ,519.3 4,519.3
00.00
3 3
12,314 -12,31
1．提取盈余公积 ,519.3 4,519.3
3 3
2．提取一般风险准备
-71,68
3．对所有者（或股东）的 -71,680,0
0,000.0
分配 00.00
0
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
37
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
5,919,5 5,919,58
（六）专项储备
89.94 9.94
7,941,9 7,941,97
1．本期提取
70.34 0.34
-2,022, -2,022,38
2．本期使用
380.40 0.40
（七）其他
358,40 196,84 118,90 591,71
21,308, 6,669,15 1,293,83
四、本期期末余额 0,000. 2,528.9 5,417. 1,814.2
439.38 5.04 7,354.70
00 0 14 4
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
358,400, 198,504, 21,050,6 118,905, 584,092, 1,280,95
一、上年年末余额
000.00 423.77 32.94 417.14 294.69 2,768.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
358,400, 198,504, 21,050,6 118,905, 584,092, 1,280,95
二、本年年初余额
000.00 423.77 32.94 417.14 294.69 2,768.54
三、本期增减变动金额（减 3,599,52 4,064,08 736,724. 8,400,32
少以“－”号填列） 4.88 0.46 14 9.48
40,640,8 40,640,8
（一）净利润
04.60 04.60
（二）其他综合收益
40,640,8 40,640,8
上述（一）和（二）小计
04.60 04.60
（三）所有者投入和减少资
38
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
4,064,08 -39,904,0 -35,840,0
（四）利润分配
0.46 80.46 00.00
4,064,08 -4,064,08
1．提取盈余公积
0.46 0.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -35,840,0 -35,840,0
分配 00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
3,599,52 3,599,52
（六）专项储备
4.88 4.88
4,384,05 4,384,05
1．本期提取
0.75 0.75
-784,525. -784,525.
2．本期使用
87 87
（七）其他
358,400, 198,504, 24,650,1 122,969, 584,829, 1,289,35
四、本期期末余额
000.00 423.77 57.82 497.60 018.83 3,098.02
上年金额
单位：元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
358,400, 198,504, 15,388,8 106,590, 544,941, 1,223,82
一、上年年末余额
000.00 423.77 49.44 897.81 620.74 5,791.76
39
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
358,400, 198,504, 15,388,8 106,590, 544,941, 1,223,82
二、本年年初余额
000.00 423.77 49.44 897.81 620.74 5,791.76
三、本期增减变动金额（减 5,661,78 12,314,5 39,150,6 57,126,9
少以“－”号填列） 3.50 19.33 73.95 76.78
123,145, 123,145,
（一）净利润
193.28 193.28
（二）其他综合收益
123,145, 123,145,
上述（一）和（二）小计
193.28 193.28
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
12,314,5 -83,994,5 -71,680,0
（四）利润分配
19.33 19.33 00.00
12,314,5 -12,314,5
1．提取盈余公积
19.33 19.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -71,680,0 -71,680,0
分配 00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
5,661,78 5,661,78
（六）专项储备
3.50 3.50
7,537,25 7,537,25
1．本期提取
1.10 1.10
40
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
-1,875,46 -1,875,46
2．本期使用
7.60 7.60
（七）其他
358,400, 198,504, 21,050,6 118,905, 584,092, 1,280,95
四、本期期末余额
000.00 423.77 32.94 417.14 294.69 2,768.54
法定代表人：陈团柱 总经理：赵剑博 总会计师：杨海岩 会计机构负责人：邹宝英
三、公司基本情况
陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“兴化股份”、“本公司”或“公司”）于1997年8月15日经陕西省人
民政府陕政函【1997】168号文件批准，以陕西兴化集团有限责任公司（原陕西省兴平化肥厂，以下简称“兴
化集团”）作为主发起人，联合陕西信托投资有限公司、陕西兴化化学股份有限公司职工持股会、中物三
峡物资有限公司等其他十五家法人单位，共同发起设立的股份有限公司。本公司于1997年8月29日在陕西
省工商行政管理局领取企业法人营业执照，企业法人营业执照号610000100106263，注册资本为人民币
12000万元。
根据本公司股东大会决议和修改后公司章程的规定，本公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股）
4000万股, 增加注册资本人民币4000万元，变更后的注册资本为人民币16000万元。经中国证券监督管理委
员会证监发行字【2006】170号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股4000万股,每股面值1.00元,每
股发行价人民币10.80元。此次股本变更已于2007年1月17日由天华中兴会计师事务所出具天华中兴验字
【2007】第1150-04号验资报告审验。本公司首次公开发行股票于2007年1月26日在深圳证券交易所上市交
易。
2008年1月28日，公司首次公开发行前已发行股份50,729,859股解除限售，占公司股本总额的31.71%；
实际可上市流通数量为50,729,859股，占公司股本总额的31.71％。截至2008年1月28日，除大股东兴化集团
所持69,270,141股外，其余90,729,859股均已获得流通权。兴化集团所持股份的限售条件是：自公司股票上
市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份，
限售期至2010年1月28日。
2008年3月26日，公司召开二〇〇五年度股东大会，审议通过了2007年度利润分配及资本公积金转增股
本的方案。以公司股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金人民币2.00元（含税）；向全体
股东以资本公积金每10股转增4股。转增后公司股本增至224,000,000股。转增后的股本已经上海东华会计
师事务所审验，并出具了东会陕验【2008】017号验资报告。
2008年8月13日，公司召开二〇〇八年度第一次临时股东大会，审议通过了以资本公积金转增股本的议
案。以公司股本224,000,000股为基数，向全体股东以资本公积金每10股转增6股，转增数为134,400,000 股，
转增后总股本为358,400,000 股。转增后的股本已经上海东华会计师事务所审验，并出具了东会陕验【2008】
023号验资报告。
公司经营范围：硝酸铵、合成氨、氢、氧、氮、氩气、硝酸、羰基铁粉、五羰基铁、工业硝酸、压缩、
液化气体、化学试剂、液体无水氨、多孔硝铵、化学肥料、硝酸钠、亚硝酸钠、铁粉的生产和销售；气瓶
检验；复合（复混）肥的销售；羰基铁粉系列产品、标准气体、吸收材料、彩色光刻掩膜版、精细化工系
列产品（易制毒、危险化学品除外）的开发、生产、销售及技术服务；本企业自产产品的出口；本企业所
需机械设备、零配件、原辅材料的进口。
公司法定代表人：陈团柱；注册地址：陕西省兴平市。
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会
计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及财务报表附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的
财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计期间。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他
相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购
买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的
财务报表。
（1）合并范围的认定
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
A．母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单
位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是,有证据表明母公司不能控制被投
资单位的除外。
B.母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为母公司能够控制被投资单
位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明母公司不能控制被
投资单位的除外：
(a)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
(b)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
(c)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
(d)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并报表编制程序
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保
持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资作为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币业务，按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非
货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的
外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用外币交易发生时的
即期汇率进行折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示“外币报表
折算差额”项目反映。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产包括：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；2、持有至到期投资；3、贷款和应收款项；
4、可供出售金融资产。
本公司金融负债包括：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
下列情况除外：
1)持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，下列情况除外：
1)以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；
2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融负债，按照成本计量。
3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金
额之中的较高者进行后续计量：
a)按照履行相关现行义务所需支出的最佳估计数；
b)初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额。
（3）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，对有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
1)发行方或债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
7)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化、使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
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9)其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚
未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。没有客观证据表明其是否发生了
减值的，不单独计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特
征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该
比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 董事会认定
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别认定法
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
按组合计提坏账准备的计提
账龄分析法 相应应收账款具有类似信用特征
方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
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11、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的存货，分为原材料、在产品、库存商品、低
值易耗品、包装物等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；
对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，采用个别计价法确定
发出存货的成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本
公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌
价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司对企业合并取得的长期股权投资按照企业合并的有关规定区分同一控制与非同一控制进行初
始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的购买价款、发行权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金
及其他必要支出也记入初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利
润，作为应收项目单独核算，不作为取得的长期股权投资的成本。
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（2）后续计量及损益确认
A.长期股权投资的成本法核算本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长
期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。对被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司编制合并财务报表时，对能够实施控制被投资单位的投资
按权益法进行调整。B.长期股权投资的权益法核算本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
权投资，采用权益法核算。权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司在取得
长期股权投资后，按照享有或分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益，并调整长期股权投
资的账面价值。在确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先冲减长期股权投资
的账面价值，其次，如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，第三，经过上述处理后，按照投资合同或协议约定企业仍承
担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，
在扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。本公司在确
认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。在进行有关调整时，一般只考虑取得投资时被投资单位固定资产、
无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及减值准备的金额对被投资单位净利润的影响，其他
项目如为重要的，也进行调整。本公司在无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值或
公允价值与其账面价值之间的差额较小或其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整的，按照被投资
单位的账面净损益与持股比例计算确认投资损益，并披露此事实及其原因。本公司对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，按照持股比例与被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动额计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时计入资本公积。C. 长
期股权投资权益法核算与成本法核算的转换本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制
或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算。
本公司对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，改按权益法核
算。D. 长期股权投资的处置本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入投资收
益。对采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者
权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资的账面价值进行检查，在被投资单位发生严重财务困难很可能
倒闭或进行其他财务重组等原因导致其可收回金额明显低于账面价值的，按单项投资分析提取减值准备。
其中对成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，以该投资的账面
价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。对
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其他股权投资，以该投资的账面价值与其可收回金额（在可收回金额无法确定时采用预计未来现金流量的
现值）的差额，确认减值损失。长期股权投资减值准备一经提取后不得转回。
13、投资性房地产
本公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的
建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用固定资
产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地按与无形资产相同的摊销政策。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差
额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。本公司对未计提减值准备的固定资产，按固定资产类别、预计使用
寿命和预计残值计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 3% 2.43
机器设备 14 3% 6.93
运输设备 11 5.5% 8.59
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，如由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差
额计提固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程以立项项目分类核算。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程进行全面检查，对单项资产可收回金额低于账面价
值的差额，提取在建工程减值准备，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
A．资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B．借款费用已经发生；
C．为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
（3）暂停资本化期间
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借
款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态前，予以资本化。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
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资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化
率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式
的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法在预计使用年限内分期
摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司的土地使用权按50年直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，无论是否存在减值迹象，每个会计期间都进行减值
测试，并按可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备。在每个会计期间对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新估计其使用寿命，并
按使用寿命有限的无形资产的规定处理。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的使用寿命有限的无形资产按单项资产进行减值测试，如果资
产的可收回金额低于其账面价值，按其差额提取减值准备，无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A、研究阶段，是指为获取新的技术和知识等进行得有计划的调查，有关研究活动的例子包括：意于
获取知识而进行的活动；研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择；材料、设备、产品、工序、
系统或服务替代品的研究；以及新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配
制、设计、评价和最终选择等。
B、开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。有关开发活动的例子包括：生产前或使用前的原型和
模型的设计、建造和测试；含新技术的工具、夹具、模具和冲模的设计；不具有商业性生产经济规模的是
生产设施的设计、建造和运营；新的或经改造的材料、设备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的
设计、建造和测试等。
50
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）内部研究开发项目支出的核算
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C. 无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该无形资产；
D.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
公司长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能
使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全部转入当期损益。所有筹建期间发生的费用，
除购建固定资产的以外，先在长期待摊费用中归集，并于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月
的损益。
19、预计负债
本公司的预计负债包括对外提供担保、商业承兑票据贴现、未决诉讼、产品质量保证、亏损合同以及
重组义务等很可能产生的负债。
（1）预计负债的确认标准
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反映为负债：该义务是
本公司承担的现时义务，该义务的履行很可能导致经济利益流出企业，该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反
映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额， 确认为利息费用。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或
取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。采用预收货款方式销
售货物，于货物发出时确认收入；采用直接收款方式销售货物，收到销售额或取得索取销售额的凭据并将提货单交付买方时
确认收入；采用赊销方式销售货物，货物交付买方时确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
51
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
21、政府补助
（1）类型
（1）与资产相关的政府补助（2）与收益相关的政府补助（3）政府补助的返还
（2）会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助：本公司取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。对其他与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助：本公司取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助，按照收到或应
收的金额计量。用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）政府补助的返还：本公司已确认的政府补助需要返还的，分别两种情况处理：存在相关递延收
益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
按照税法规定允许抵减以后年度所得的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对可抵扣暂时性差异与可抵
扣亏损，按适用税率以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异与可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司将应纳税暂时性差异按适用税率确认为递延所得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。作为承租人发生的初
始直接费用，计入管理费用，或有租金于发生时确认为当期费用。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，公司（承租人）将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入
资产的价值。公司采用实际利率法将未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，计入当期损益，或有
租金在实际发生时计入当期损益。
52
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√ 是 □ 否
为了强化公司应收款项的管理，更加谨慎地反映公司的财务状况和经营成果，结合公司应收款项管理
及核算工作的实际需要，规避财务风险，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险状况，从2013年
1月1日起对公司应收款项坏账计提比例会计估计进行变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√ 是 □ 否
为了强化公司应收款项的管理，更加谨慎地反映公司的财务状况和经营成果，结合公司应收款项管理
及核算工作的实际需要，规避财务风险，使公司的应收债权更接近于公司回收情况和风险状况，从2013年
1月1日起对公司应收款项坏账计提比例会计估计进行变更。
详细说明
单位： 元
受影响的报表
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
项目名称
为了强化公司应收款项的管理，更加
谨慎地反映公司的财务状况和经营成
果，结合公司应收款项管理及核算工
作的实际需要，规避财务风险，使公 第五届董事会第二十二次会
资产减值损失 662,689.98
司的应收债权更接近于公司回收情况 议
和风险状况，从 2013 年 1 月 1 日起对
公司应收款项坏账计提比例会计估计
进行变更。
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按应税销售收入计算销项税，并
增值税 扣除当期允许抵扣的进项税后的 17% 13%
差额计缴增值税
以租赁及其他劳务收入为计税依
营业税 按 5%税率计算缴纳
据
城市维护建设税 按缴纳流转税计算缴纳 按缴纳流转税的 7%计算缴纳
企业所得税 应纳税所得额 15% 25%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方性教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
母公司兴化股份、子公司兴福肥业执行15%的所得税优惠政策，子公司兴化股份（江西）有限公司执
行25%的所得税税率。
2、税收优惠及批文
据陕发改产业确认函【2013】098号文确认，公司为陕西省国家鼓励类企业。并经兴平市地方税务局
兴地税备字（2013）第17号审核确认，公司2012年度准予减按15%的优惠税率缴纳企业所得税，2013年度
预计仍按15%税率缴纳企业所得税。
经兴平市国家税务局审核，兴福肥业2012年度准予减按15%的优惠税率缴纳企业所得税，2013年度预
计仍按15%税率缴纳企业所得税。
兴化股份（江西）化工有限公司按25%的税率缴纳企业所得税
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
陕西兴福肥业有限责任公司（以下简称“兴福肥业”）为兴化股份的全资子公司，该公司经营范围为复
混（合）肥料、硝酸铵、硝酸铵钙的生产、加工、销售；生物肥料、植物肥料、动物肥料、植物生长调节
剂的生产和销售，化学肥料的生产和销售。
兴化股份（江西）化工有限公司为兴化股份控股51%的子公司，该公司经营范围是硝酸铵及多孔硝铵
的销售。
54
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 数股
额 的其 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
复混
（合）
肥料、
硝酸
陕西
陕西 铵、硝
省兴
兴福 酸铵
平市 生产 50,000
肥业 有限 5000 钙得
东城 及销 ,000.0 100% 100% 是
有限 责任 万元 生产、
区兴 售 0
责任 加工、
化厂
公司 销售，
内
生物
肥料、
植物
肥料、
55
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
动物
肥料、
植物
生长
调节
剂得
生产
和销
售，化
学肥
料得
生产
和销
售。
（以
上经
营范
围凡
涉及
国家
专项
专营
的从
其规
定）
江西
兴化 省贵
硝酸
（江 溪市
铵、多 10,000
西）有 有限 冶金 1000 6,598,
销售 孔硝 ,000.0 51% 51% 是
限责 责任 大道 万元 818.36
铵的 0
任公 林业
销售
司 局西
一楼
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 8,210.92 -- -- 12,784.73
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
人民币 -- -- 8,210.92 -- -- 12,784.73
银行存款： -- -- 206,730,506.28 -- -- 230,161,840.60
人民币 -- -- 174,532,920.53 -- -- 212,241,616.74
美元 5,211,061.51 6.1787 32,197,585.75 2,851,041.90 6.2855 17,920,223.86
其他货币资金： -- -- -- -- 49,000,000.00
人民币 -- -- -- -- 49,000,000.00
合计 -- -- 206,738,717.20 -- -- 279,174,625.33
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期初其他货币资金为七天通知存款人民币4500万元和三个月到期的保证金人民币400万元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 90,497,864.51 123,014,170.66
合计 90,497,864.51 123,014,170.66
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
古县东方洗煤厂 2013年01月14日 2013年07月11日 5,000,000.00 31300052-22195033
介休市泓兴煤加工有 2013年02月26日 2013年08月26日 5,000,000.00 31300052-24002720
限责任公司
山东泰山钢铁集团有 2013年05月09日 2013年11月09日 5,000,000.00 31300052-22024380
限公司
西安万德工贸有限责 2013年05月17日 2013年11月17日 5,000,000.00 31300052-20631694
任公司
四川米高化肥有限公 2013年03月07日 2013年09月07日 4,377,240.00 10400052-23854066
司
合计 -- -- 24,377,240.00 --
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
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3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄计提坏账准备 74,753,27 4,519,788 47,142,4 2,699,452.7
100% 6.05% 100% 5.73%
的应收账款 1.64 .56 15.36 0
74,753,27 4,519,788 47,142,4 2,699,452.7
组合小计 100% 6.05% 100% 5.73%
1.64 .56 15.36 0
74,753,27 4,519,788 47,142,4 2,699,452.7
合计 -- -- -- --
1.64 .56 15.36 0
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 72,293,195.83 96.71% 3,614,659.81 45,947,174.26 97.46% 2,297,358.70
1 年以内小计 72,293,195.83 96.71% 3,614,659.81 45,947,174.26 97.46% 2,297,358.70
1至2年 1,725,950.42 2.31% 172,595.04 487,601.68 1.03% 48,760.17
2至3年 1,989.60 0% 397.92 1,619.60 0.01% 323.92
3 年以上 732,135.79 0.98% 732,135.79 706,019.82 1.5% 353,009.91
合计 74,753,271.64 -- 4,519,788.56 47,142,415.36 -- 2,699,452.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
包钢（集团）公司物
销售客户 9,502,793.76 1 年以内 1-2 年 12.71%
资供应公司
代诺 DYNO NOBEL
销售客户 8,563,678.20 1 年以内 11.46%
LIMITED
陕西省民用爆破器
销售客户 4,557,272.90 1 年以内 6.1%
材公司
威海三泰爆破器材
销售客户 4,491,573.15 1 年以内 6.01%
厂
保利民爆科技集团
销售客户 4,338,346.00 1 年以内 5.8%
新疆分公司
合计 -- 31,453,664.01 -- 42.08%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
陕西延长石油（集团）有
实际控制人 342,572.00 0.46%
限责任公司
合计 -- 342,572.00 0.46%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄计提坏账准 9,454,061.0 1,036,901.5 9,051,540.3
100% 10.97% 100% 747,326.65 8.26%
备 8 1 6
9,454,061.0 1,036,901.5 9,051,540.3
组合小计 100% 10.97% 100% 747,326.65 8.26%
8 1 6
合计 9,454,061.0 -- 1,036,901.5 -- 9,051,540.3 -- 747,326.65 --
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8 1 6
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
93.59 92.76
1 年以内 8,848,487.11 442,424.36 8,396,541.18 419,827.06
% %
93.59 92.76
1 年以内小计 8,848,487.11 442,424.36 8,396,541.18 419,827.06
% %
1至2年 12,329.80 0.13% 1,232.98
3 年以上 593,244.17 6.28% 593,244.17 654,999.18 7.24% 327,499.59
合计 9,454,061.08 -- 1,036,901.51 9,051,540.36 -- 747,326.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
非公开发行费用 8,040,803.96 1 年以内 85.05%
陕西省宝鸡峡引渭
512,021.00 1 年以内 5.42%
灌溉管理局
济南东升化工有限
采购供应商 208,000.00 3 年以上 2.2%
责任公司
咸阳亨通电力检修 采购供应商 200,000.00 3 年以上 2.12%
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有限公司
特气张峰 职工 65,715.80 3 年以上 0.7%
合计 -- 9,026,540.76 -- 95.49%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 133,406,813.41 78.42% 107,369,114.20 82.52%
1至2年 34,137,560.39 20.07% 20,643,048.68 15.87%
2至3年 1,054,425.63 0.62% 1,179,634.50 0.91%
3 年以上 1,519,255.20 0.89% 917,919.10 0.7%
合计 170,118,054.63 -- 130,109,716.48 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
西安陕鼓动力股份
采购供应商 61,020,658.00 1 年以内、1-2 年 大型设备的定制款
有限公司
陕西化建工程有限
责任公司设备制造 采购供应商 25,542,800.00 1 年以内 大型设备的定制款
公司
欧萨斯能源环境设
采购供应商 17,400,000.00 1 年以内 大型设备的定制款
备（南京）有限公司
开封空分集团有限
采购供应商 13,016,942.76 1 年以内 大型设备的定制款
公司
陕西兴化集团机械
采购供应商 10,906,025.96 1 年以内 大型设备的定制款
厂
合计 -- 127,886,426.72 -- --
预付款项主要单位的说明
预付账款主要单位为本公司设备采购供应商
61
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6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,612,744.84 44,612,744.84 30,519,444.58 30,519,444.58
库存商品 40,670,708.17 57,970.01 40,612,738.16 30,382,219.54 204,206.14 30,178,013.40
周转材料 163,532.17 163,532.17 85,969.69 85,969.69
包装物 2,831,540.30 2,034,232.92 797,307.38 2,593,805.95 2,034,232.92 559,573.03
合计 88,278,525.48 2,092,202.93 86,186,322.55 63,581,439.76 2,238,439.06 61,343,000.70
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 204,206.14 146,236.13 57,970.01
包装物 2,034,232.92 2,034,232.92
合 计 2,238,439.06 146,236.13 2,092,202.93
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
铂金网费用 24,322,576.83 23,147,462.35
触媒 482,625.00 328,974.36
保险费 906,227.50 2,190,145.20
合计 25,711,429.33 25,666,581.91
其他流动资产说明
铂金网费用按产量及消耗定额摊销；触媒按实际领用一年内摊销转入生产成本；保险费在受益期间摊
销。
8、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
62
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
信托投资 1,600,000.00 1,600,000.00
委托投资 2,200,000.00 2,200,000.00
减：持有至到期投资减值准备 -3,800,000.00 -3,800,000.00
净 值 0.00 0.00
持有至到期投资的说明
公司1998年4月23日首次与开封市信托投资公司西安证券交易营业部签订了委托协议，进行信托投资。
至2003年9月28日开封市人民政府信托投资公司清算组发出债权登记通知，开封市信托投资公司西安证券
交易营业部经营出现严重亏损，现金流量严重不足，故对持有至到期投资余额160万元全额计提减值准备。
2003年4月18日本公司、西安中富科技发展有限责任公司与中国建行兴平支行三方签订了220万元委托
贷款合同，借款期限从2003年4月21日至2004年4月20日，借款年利率5.718%。2005年12月31日，西安中富
科技发展有限责任公司所欠银行借款3000万元未及时偿还，法院已将其土地及土地所属物拍卖并已成交，
拍卖价1600万元。西安中富科技发展有限责任公司220万元的委托贷款难以收回，此笔委托贷款在2005年
度全额计提减值准备。截至2013年6月30日，西安中富科技发展有限责任公司仍基本处于停业状态。
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
本期净利润
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
西安中富科
技发展有限 40% 40%
公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
西安中富科技发展有限责任公司未及时偿还所欠银行借款3000万元，法院已将其土地及土地所属物拍
卖并已成交；西安中富科技发展有限责任公司自2005年陷入停业状态。截至2013年6月30日，西安中富科
技发展有限责任公司仍处于停业状态。
10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投
在被投 在被投 资单位
本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 持股比 减值准 本期现
提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 表决权 例与表 备 金红利
准备
例(%) 比例(%) 决权比
例不一
63
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
致的说
明
西安中
富科技
8,525,20 8,525,20 8,525,20 8,525,20
发展有 权益法 0.00 40% 40%
0.00 0.00 0.00 0.00
限责任
公司
安鑫保
险经纪 600,000. 600,000. -600,00
成本法 0.00 0% 0%
有限公 00 00 0.00
司
9,125,20 9,125,20 -600,00 8,525,20 8,525,20
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1,345,383,244.6 1,345,953,558.6
一、账面原值合计： 730,314.06 160,000.00
3 9
其中：房屋及建筑物 246,173,686.32 209,420.89 246,383,107.21
1,082,946,103.4 1,083,466,996.6
机器设备 520,893.17
6 3
运输工具 16,263,454.85 160,000.00 16,103,454.85
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 503,748,425.16 38,221,632.84 155,707.98 541,814,350.02
其中：房屋及建筑物 45,625,456.14 2,970,872.85 48,596,328.99
机器设备 451,733,154.91 34,589,291.10 486,322,446.01
运输工具 6,389,814.11 661,468.89 155,707.98 6,895,575.02
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
841,634,819.47 -- 804,139,208.67
合计
其中：房屋及建筑物 200,548,230.18 -- 197,786,778.22
机器设备 631,212,948.55 -- 597,144,550.62
运输工具 9,873,640.74 -- 9,207,879.83
四、减值准备合计 1,693,244.32 -- 1,693,244.32
机器设备 1,693,244.32 -- 1,693,244.32
64
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、固定资产账面价值
839,941,575.15 -- 802,445,964.35
合计
其中：房屋及建筑物 200,548,230.18 -- 197,786,778.22
机器设备 629,519,704.23 -- 595,451,306.30
运输工具 9,873,640.74 -- 9,207,879.83
本期折旧额 38,221,632.83 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
125,541,051. 125,541,051. 111,486,745. 111,486,745.4
8 万吨/年硝酸盐项目
41 41 40 0
73,713,894.0 73,713,894.0 45,069,323.2
一期硝铵迁改 45,069,323.26
7 7 6
天然气压缩机项目 1,194,482.88 1,194,482.88 896,899.76 896,899.76
新增混合机 246,289.14 246,289.14 7,203.00 7,203.00
29,380,117.3 29,380,117.3 17,832,554.0
2*27 万吨硝酸 17,832,554.01
0 0 1
年产 35 万吨合成氨 4,275,091.17 4,275,091.17 3,779,753.17 3,779,753.17
500 吨羰基铁粉 665,354.00 665,354.00 665,354.00 665,354.00
三期硝酸备用尾气加热
547,008.55 547,008.55 547,008.55 547,008.55
器制作
一期 170 大低变炉更新 1,055,683.26 1,055,683.26 376,873.17 376,873.17
新增中变废锅一套 227,179.49 227,179.49 227,179.49 227,179.49
Ⅱ169 半贫液泵更新 933,980.29 933,980.29 137,672.59 137,672.59
溴化锂余热利用二期工
5,769,684.23 5,769,684.23
程
冰机更新改造 252,000.64 252,000.64
合成冰机系统技改工程 443,948.81 443,948.81
复合肥 15 万吨/年装置
1,056,702.01 1,056,702.01
改造
其他 2,827,517.80 2,827,517.80 2,704,803.42 2,704,803.42
248,129,985. 248,129,985. 183,731,369. 183,731,369.8
合计
05 05 82 2
65
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中： 本期利
利息资
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 本期利 息资本 资金来
预算数 期初数 本化累 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 息资本 化率 源
计金额
(%) 化金额 (%)
181,61
一期硝 45,069, 28,644, 正在建 2,982,4 1,968,8 73,713,
0,000.0 40.59% 6.65% 自筹
铵迁改 323.26 570.81 设中 84.93 61.10 894.07
0
8 万吨/ 136,00 125,54
111,486 14,054, 试车阶 5,707,3 2,313,1
年硝酸 0,000.0 92.31% 7.39% 自筹 1,051.4
,745.40 306.01 段 05.04 28.36
盐项目 0 1
溴化锂
余热利 8,000,0 5,769,6 正在建 5,769,6
0.00 72.12% 自筹
用二期 00.00 84.23 设中 84.23
工程
520,57
2*27 万 17,832, 11,547, 正在建 385,52 82,976. 29,380,
0,000.0 5.64% 6.6% 自筹
吨硝酸 554.01 563.29 设中 8.79 90 117.30
0
年产 35 455,29
3,779,7 495,33 正在建 144,87 4,275,0
万吨合 0,000.0 0.94% 6.6% 自筹
53.17 8.00 设中 8.17 91.17
成氨 0
复合肥
15 万吨 6,360,0 1,056,7 调试阶 1,056,7
16.61% 自筹
/年装 00.00 02.01 段 02.01
置改造
5,562,9 2,830,4 8,393,4
其他
93.98 50.88 44.86
1,307,8 183,73 248,12
64,398, 9,220,1 4,364,9
合计 30,000. 1,369.8 0.00 0.00 -- -- -- -- 9,985.0
615.23 96.93 66.36
00 2 5
在建工程项目变动情况的说明
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
项目土建,设备、管道、电器、仪表
一期硝铵迁改 正在建设中 安装已完成,目前正进行三查四定
和化工吹扫。
8 万吨/年硝酸盐项目 试车阶段
66
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
主厂房、控制室、循环水装置、高
压配电室土建施工基本完成。部分
2*27 万吨硝酸 正在建设中 大型设备已到货。目前正在进行消
防水管线的施工及部分设备的配
管等工作。
年产 35 万吨合成氨 正在建设中 地基处理已完成
项目土建、安装、防腐已基本完成，
复合肥 15 万吨/年装置改造 调试阶段
目前正处于调试阶段。
13、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 1,788,805.13 34,344,965.29 25,986,813.76 10,146,956.66
合计 1,788,805.13 34,344,965.29 25,986,813.76 10,146,956.66
工程物资的说明
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 54,457,264.63 54,457,264.63
非专利技术 9,992,143.00 9,992,143.00
土地使用权 43,798,455.00 43,798,455.00
软件 666,666.63 666,666.63
二、累计摊销合计 15,308,916.22 471,317.88 15,780,234.10
非专利技术 9,992,143.00 9,992,143.00
土地使用权 5,311,217.67 437,984.58 5,749,202.25
软件 5,555.55 33,333.30 38,888.85
三、无形资产账面净值
39,148,348.41 -471,317.88 38,677,030.53
合计
非专利技术
土地使用权 38,487,237.33 38,049,252.75
软件 661,111.08 627,777.78
非专利技术
土地使用权
软件
67
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
无形资产账面价值合计 39,148,348.41 -471,317.88 38,677,030.53
非专利技术
土地使用权 38,487,237.33 38,049,252.75
软件 661,111.08 627,777.78
本期摊销额 471,317.88 元。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,357,498.01 3,041,481.52
固定资产折旧的可抵扣暂时性差异 441,576.49 472,999.53
合并报表中存货产生的可抵扣暂时性差
10,604.86 4,923.27
异
合并报表中固定资产产生的可抵扣暂时
559,295.04 600,139.28
性差异
小计 4,368,974.40 4,119,543.60
递延所得税负债：
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收款项坏账准备 5,556,690.07 3,446,779.35
存货跌价准备 2,092,202.93 2,238,439.06
固定资产减值准备 1,693,244.32 1,693,244.32
持有至到期投资减值准备 3,800,000.00 3,800,000.00
长期股权投资减值准备 8,525,200.00 8,525,200.00
固定资产折旧的可抵扣暂时性差异 2,943,843.25 3,153,330.21
合并报表中存货产生的可抵扣暂时性差异 70,699.08 32,821.78
合并报表中固定资产产生的可抵扣暂时性
3,728,633.60 4,000,928.54
差异
68
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
小计 28,410,513.25 26,890,743.26
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 4,368,974.40 28,410,513.25 4,119,543.60 26,890,743.26
16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,446,779.35 2,109,910.72 5,556,690.07
二、存货跌价准备 2,238,439.06 146,236.13 2,092,202.93
四、持有至到期投资减值
3,800,000.00 3,800,000.00
准备
五、长期股权投资减值准
8,525,200.00 8,525,200.00
备
七、固定资产减值准备 1,693,244.32 1,693,244.32
合计 19,703,662.73 2,109,910.72 146,236.13 21,667,337.32
资产减值明细情况的说明
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 155,000,000.00 175,000,000.00
合计 155,000,000.00 175,000,000.00
短期借款分类的说明
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
69
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末数 期初数
1 年以内 90,361,932.76 59,170,725.57
1-2 年 3,490,027.86 5,056,098.63
2-3 年 941,013.48 1,009,454.26
3 年以上 2,147,039.05 2,140,270.84
合计 96,940,013.15 67,376,549.30
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
陕西兴化集团有限责任公司 1,299,369.17 4,348,700.85
合计 1,299,369.17 4,348,700.85
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,531,686.56 18,269,739.93
1-2 年 82,867.07 1,449,474.70
2-3 年 80,360.72 78,580.37
3 年以上 1,653,234.81 1,631,789.07
合计 16,348,149.16 21,429,584.07
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
25,755,378.53 25,755,378.53
津贴和补贴
二、职工福利费 4,238,592.14 4,238,592.14
三、社会保险费 86,713.40 13,054,022.89 8,454,452.93 4,686,283.36
1．医疗保险费 2,194,984.00 2,210,714.56 -15,730.56
2．基本养老保险
-6,335.00 8,347,020.17 5,498,893.37 2,841,791.80
费
3．年金缴费 1,174,804.10 1,174,804.10
4．失业保险费 93,048.40 592,624.62 255.00 685,418.02
70
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5．工伤保险费 572,789.00 572,789.00
6．生育保险费 171,801.00 171,801.00
四、住房公积金 938,393.00 2,960,667.00 2,449,183.00 1,449,877.00
六、其他 6,870,004.37 770,386.42 1,279,690.98 6,360,699.81
工会经费和职工
6,870,004.37 770,386.42 1,279,690.98 6,360,699.81
教育经费
合计 7,895,110.77 46,779,046.98 42,177,297.58 12,496,860.17
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 6,360,699.81 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00
元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
21、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -15,007,917.15 -381,169.02
营业税 1,694.00 1,955.00
企业所得税 3,757,859.82 -1,967,205.01
个人所得税 196,432.61 1,426,220.11
城市维护建设税 398,249.60 594,820.56
房产税 -882,878.72 0.00
城镇土地使用税 -318,001.56 159,000.79
教育费附加 170,678.40 254,817.42
地方教育费附加 95,218.66 169,297.39
契税 120,273.35 120,273.35
印花税 2,776.62 354,088.82
防洪保安基金 5,765.02 25,523.76
价格调节基金 4,804.18 21,271.47
水利基金 70,550.56 102,627.16
合计 -11,384,494.61 881,521.80
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
71
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末数 期初数
1 年以内 7,492,208.15 2,244,861.47
1-2 年 20,000.00 140,000.00
2-3 年 50,000.00
3 年以上 213,774.76 204,112.34
合计 7,775,982.91 2,588,973.81
23、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 75,000,000.00 58,000,000.00
合计 75,000,000.00 58,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 75,000,000.00 58,000,000.00
合计 75,000,000.00 58,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设
2012 年 11 2014 年 05 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 06 日 月 26 日 00
市支行
中国建设
2012 年 12 2014 年 05 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 17 日 月 26 日 00
市支行
中国建设
2009 年 07 2013 年 07 10,000,000. 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.23%
月 24 日 月 23 日 00 00
市支行
中国建设 2009 年 07 2013 年 11 10,000,000. 10,000,000.
人民币元 6.23%
银行兴平 月 24 日 月 23 日 00 00
72
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
市支行
中国建设
2012 年 07 2013 年 12 10,000,000. 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 04 日 月 26 日 00 00
市支行
中国建设
2012 年 09 2013 年 12 10,000,000. 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 18 日 月 26 日 00 00
市支行
中国建设
2012 年 04 2013 年 05 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 27 日 月 26 日 00
市支行
60,000,000. 50,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
24、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
电费 94,904.03 18,676.24
其他 232,975.70
合计 327,879.73 18,676.24
其他流动负债说明
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 91,000,000.00 97,000,000.00
合计 91,000,000.00 97,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设
2009 年 07 2014 年 07 15,000,000. 25,000,000.
银行兴平 人民币元 6.23%
月 24 日 月 23 日 00 00
市支行
中国银行 2011 年 12 2017 年 12 人民币元 6.89% 16,000,000. 22,000,000.
73
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
兴平市支 月 01 日 月 01 日 00 00
行
中国银行
2012 年 03 2017 年 12 30,000,000. 30,000,000.
兴平市支 人民币元 6.89%
月 08 日 月 01 日 00 00
行
中国建设
2012 年 11 2014 年 05 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 06 日 月 26 日 00
市支行
中国建设
2012 年 12 2014 年 05 10,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 17 日 月 26 日 00
市支行
中国建设
2013 年 04 2015 年 04 30,000,000.
银行兴平 人民币元 6.65%
月 07 日 月 26 日 00
市支行
91,000,000. 97,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等
26、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
国债资金预算 4,500,000.00 4,500,000.00
长期应付款的说明
根据陕西省财政厅陕财办建[2004]244号文《关于下达2004年第一批企业技术进步和产业升级国债项目
资金预算的通知》的要求，本公司收到国家重点技术改造项目国债资金预算450.00万元。
27、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
国债贴息 12,142,857.16 12,857,142.87
合计 12,142,857.16 12,857,142.87
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
根据《陕西省财政厅关于下达2006年国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》（陕财办建（2006）
32号），陕西省石化行业办拨付本公司化肥装置动力结构调整项目支出1,333.00万元；根据2006年3月24日
《陕西省财政厅关于下达2006年国债专项资金转贷计划的通知》（陕财办建（2006）25号），陕西省石化
行业办拨付本公司化肥装置动力结构调整项目国债专项资金667.00万元。
74
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
28、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
358,400,000. 358,400,000.
股份总数
00 00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况
29、专项储备
专项储备情况说明
期初专项储备余额21,308,439.38元,本期计提安全基金4,400,845.33元,本期使用799,336.38元,期末余额
24,909,948.33元。
项 目 2012-12-31 本年增加 本年减少 2013-06-30
安全基金 21,308,439.38 4,400,845.33 799,336.38 24,909,948.33
合 计 21,308,439.38 4,400,845.33 799,336.38 24,909,948.33
30、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 172,764,105.13 172,764,105.13
其他资本公积 24,078,423.77 24,078,423.77
合计 196,842,528.90 196,842,528.90
资本公积说明
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 118,905,417.14 4,064,080.46 122,969,497.60
合计 118,905,417.14 4,064,080.46 122,969,497.60
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
32、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
75
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
调整前上年末未分配利润 591,711,814.24 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调
0.00 --
减-）
调整后年初未分配利润 591,711,814.24 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,996,167.22 --
减：提取法定盈余公积 4,064,080.46 10%
应付普通股股利 35,840,000.00
期末未分配利润 591,803,901.00 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 535,887,418.48 741,592,629.56
其他业务收入 10,089,199.07 15,286,287.20
营业成本 429,326,595.39 523,794,944.27
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 507,004,610.96 399,400,310.20 712,938,239.86 488,640,125.84
化肥 28,882,807.52 22,314,945.44 28,654,389.70 21,129,306.92
合计 535,887,418.48 421,715,255.64 741,592,629.56 509,769,432.76
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
76
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
普通硝铵 213,614,229.82 176,193,206.79 215,316,691.30 150,262,182.15
多孔硝铵 214,879,149.69 154,395,632.73 430,739,223.09 274,522,950.51
浓硝酸 44,015,963.82 38,188,705.07 35,995,164.49 33,030,160.01
复混肥 28,882,807.52 22,314,945.44 28,654,389.70 21,129,306.92
其他 34,495,267.63 30,622,765.61 30,887,160.98 30,824,833.17
合计 535,887,418.48 421,715,255.64 741,592,629.56 509,769,432.76
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
陕西、青海、甘肃 231,534,537.49 189,621,503.71 267,459,084.27 191,657,003.54
山东、山西、江西 74,502,876.95 60,368,203.80 82,468,413.95 58,117,974.32
河南、湖南、湖北、贵州 40,740,401.77 34,339,022.80 36,923,300.20 25,699,974.58
辽宁、北京 42,772,487.92 35,537,190.62 53,765,088.00 37,964,547.07
浙江、江苏、河北、广东、
12,286,990.75 11,077,449.04 23,157,634.40 18,842,766.46
福建
宁夏、内蒙、西藏 42,197,272.35 35,300,761.83 117,067,897.03 83,895,103.70
出口 81,853,350.50 46,453,972.32 148,358,822.05 82,986,934.58
其他 9,999,500.75 9,017,151.52 12,392,389.66 10,605,128.51
合计 535,887,418.48 421,715,255.64 741,592,629.56 509,769,432.76
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 45,440,747.05 8.32%
客户 2 40,824,697.47 7.48%
客户 3 32,671,584.96 5.98%
客户 4 31,303,923.09 5.73%
客户 5 28,404,538.50 5.2%
合计 178,645,491.07 32.71%
营业收入的说明
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
34、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 14,286.54 40,485.46 5%
城市维护建设税 3,104,682.11 2,806,448.52 7%
教育费附加 1,331,014.07 1,202,763.65 3%
地方性教育费附加 887,342.71 801,842.43 2%
合计 5,337,325.43 4,851,540.06 --
营业税金及附加的说明
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 15,747,295.16 35,513,085.08
装卸费 4,425,826.61 9,246,368.82
工资薪酬 2,742,074.90 2,681,978.86
港口费 5,049,250.00 7,125,275.86
押运费 935,065.70 884,243.96
铁路线路维修费 10,482.05 395,644.52
低值易耗品 545,626.52 1,589,089.95
其他 343,863.12 668,459.47
合计 29,799,484.06 58,104,146.52
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 8,136,219.51 12,787,404.65
福利费 1,364,012.76 2,144,991.50
折旧 1,156,540.36 1,000,171.52
中介机构费用 700,000.00 800,000.00
综合服务费 5,800,000.00 4,800,000.00
无形资产摊销 471,317.88 437,984.58
水资源费 169,501.00 331,389.00
水利基金 450,787.64 622,285.88
78
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
保险费 69,694.04 236,884.03
办公费 452,679.61 1,230,617.88
差旅费 331,837.20 404,815.30
业务招待费 1,096,899.50 997,375.20
土地使用税 318,001.56 318,001.56
房产税 948,171.86 889,003.38
土地使用费 906,227.50 906,227.50
大修费 16,547,320.35 13,613,041.86
安全基金 4,400,845.33 5,410,391.07
五险一金 4,765,979.85 4,115,697.54
其他 4,486,070.08 5,299,002.36
合计 52,572,106.03 56,345,284.81
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,697,160.84 9,959,722.53
利息收入 -1,385,784.30 -2,139,951.47
汇兑损益 1,278,838.74 -90,410.23
其他 90,182.36 150,917.92
合计 5,680,397.64 7,880,278.75
38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 456.00
合计 456.00
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,109,910.72 201,052.40
二、存货跌价损失 479,857.55
79
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 2,109,910.72 680,909.95
40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 1,100.14 51,058.82 1,100.14
其中：固定资产处置利得 1,100.14 51,058.82 1,100.14
政府补助 1,296,885.71 714,285.71 1,296,885.71
保险赔款 1,882,046.00 1,882,046.00
其他 26,788,811.95 16,636,745.10 26,788,811.95
合计 29,968,843.80 17,402,089.63 29,968,843.80
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
国债贴息 714,285.71 714,285.71
依据陕财办企【2013】66 号陕
陕西省财政厅拨付 2012 年度 西省财政厅关于 2012 年度陕西
582,600.00
地产品运费补助 省地产品运费和境外承包优先
采购地产品补助资金的通知
合计 1,296,885.71 714,285.71 --
营业外收入说明
根据兴化股份和三菱商事株式会社于2007年3月30日签订的硝酸装置氧化亚氮CDM（清洁发展机制）
项目——《经核证减排购买协议》，约定兴化股份同意出售且三菱商事株式会社同意购买所有2012年12月
31日为止的经核证减排量，经核证减排量的单价为13.10美元/吨CO2，报告期内核实的减排量为340539吨，
营业外收入26,778,811.95元
41、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 36,379.00 449,093.25 36,379.00
其中：固定资产处置损失 36,379.00 449,093.25 36,379.00
对外捐赠 20,000.00 20,000.00
80
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他支出 3,349,244.56 6,379,433.40 3,349,244.56
合计 3,405,623.56 6,828,526.65 3,405,623.56
营业外支出说明
其他支出主要是CDM减排量消耗触媒支出。
42、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,038,074.78 19,348,242.84
递延所得税调整 -249,430.80 399,195.73
合计 7,788,643.98 19,747,438.57
43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 2013年1-6月 2012年1-6月
归属于本公司普通股股东的净利润 1 39,996,167.22 95,303,489.48
扣除所得税影响后归属于母公司普通股 2 22,578,737.20 8,987,528.53
股东净利润的非经常性损益
归属于本公司普通股股东、扣除非经常 3=1-2 17,417,430.02 86,315,960.95
性损益后的净利润
年初股份总数 4 358,400,000.00 358,400,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加 5
股份数
发行新股或债转股等增加股份数 6
发行新股或债转股等增加股份下一月份 7
起至报告期年末的月份数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月 9
份数
报告期月份数 10
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 358,400,000.00 358,400,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.11 0.27
扣除非经常性损益后的基本每股收益 13=3÷11 0.05 0.24
（Ⅱ）
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
所得税率 15 15% 15%
转换费用 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.11 0.27
扣除非经常损益后的稀释每股收益（Ⅱ）19=[3+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.05 0.24
81
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44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
CDM 款项 26,778,811.95
利息收入 1,385,784.30
保险赔款 1,882,046.00
政府补助 582,600.00
往来款及其他 1,382,433.88
合计 32,011,676.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运费 15,570,449.48
港口费、装卸费 8,415,334.70
综合服务费 5,800,000.00
修理费 2,104,595.55
办公费 452,679.61
业务招待费 1,096,899.50
中介机构费用 700,000.00
差旅费 331,837.20
土地使用费 906,227.50
CDM 支出 1,648,523.50
其他 5,250,086.87
合计 42,276,633.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
非公开发行费用 207,252.25
合计 207,252.25
82
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,925,830.54 96,047,936.81
加：资产减值准备 2,109,910.72 680,909.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
38,221,632.84 38,575,862.04
折旧
无形资产摊销 471,317.88 437,984.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
35,278.86 398,034.43
（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,770,064.58 9,959,722.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -249,430.80 399,195.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,697,085.72 -76,889,471.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -65,276,781.21 20,551,235.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,631,835.34 60,857,379.77
其他 -759,133.13 2,899,056.20
经营活动产生的现金流量净额 15,183,439.90 153,917,921.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 206,738,717.20 341,482,258.55
减：现金的期初余额 279,174,625.33 356,995,483.78
现金及现金等价物净增加额 -72,435,908.13 -15,513,225.23
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 206,738,717.20 279,174,625.33
其中：库存现金 8,210.92 12,784.73
可随时用于支付的银行存款 206,730,506.28 230,161,840.60
可随时用于支付的其他货币资金 49,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 206,738,717.20 279,174,625.33
83
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金流量表补充资料的说明
期初可随时用于支付的其他货币资金为七天通知存款人民币4500万元和三个月内到期的保证金人民币400
万元。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 组织机
注册地 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 构代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
陕西兴
有限责 陕西省
化集团 控股股 生产及 14292 万 2942081
任（国有 兴平市 王志海 41.38% 41.38% 否
有限责 东 销售 元 6-4
独资） 东城区
任公司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 型 人 (%) 例(%) 代码
陕西省兴
控股子公 平市东城 生产及销 76255362
兴福肥业 有限责任 陈团柱 5000 万元 100% 100%
司 区兴化厂 售 -1
内
江西省贵
兴化股份
控股子公 溪市冶金 58655996
（江西) 有限责任 赵剑博 销售 1000 万 51% 51%
司 大道林业 -X
有限公司
局西一楼
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在
本企业持
被投资单 法定代表 被投资单 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 股比例 关联关系
位名称 人 位表决权 代码
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
西安中富 西安市火
生产及销
科技发展 有限责任 炬路一号 高剑平 1894 万元 40% 40% 参股公司
售
有限责任 三号楼五
84
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司 层
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
陕西延长石油（集团）有限责任公
实际控制人 22056857-0
司（以下简称"延长石油"）
陕西延长石油兴化化工有限公司
同一控制人 68795691-3
（以下简称"延长化工"）
陕西化建工程有限责任公司（以下
同一控制人 74125284-6
简称"陕西化建"）
陕西化建工程有限责任公司设备
同一控制人 71007058-0
制造公司（以下简称"化建设备"）
陕西兴化集团机械厂（以下简称"
同一控制人 22185098-1
兴化机械厂"）
陕西省兴化仪表安装有限责任公
同一控制人 22183395-4
司（以下简称"兴化仪表"）
陕西兴化新科气体有限责任公司
同一控制人 76256988-5
（以下简称"新科气体"）
陕西西宇无损检测有限公司（以下
同一控制人
简称"西宇检测"）
安鑫保险经纪有限公司（以下简称
参股公司 752132604
"安鑫保险经纪"）
西北化工研究院（以下简称"化工研
同一控制人 71974303-2
究院"）
西北化工研究院机械厂（以下简称
同一控制人
"研究院机械厂"）
陕西兴化集团有限责任公司宾馆
同一控制人 596659075
（以下简称"兴化宾馆"）
陕西延长石油材料有限责任公司
同一控制人 79076387-X
（以下简称"延长材料"）
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 方式及决策程
金额 占同类 金额 占同类
序
85
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
交易金 交易金
额的比 额的比
例（%） 例（%）
2013 年关联交
兴化集团 供电和通讯 6,820,178.52 1.46% 7,188,249.12 1.31%
易定价
2013 年关联交
兴化集团 综合服务 5,800,000.00 1.24% 4,800,000.00 0.87%
易定价
2013 年关联交
兴化集团 仪表维护 5,414,643.30 1.16% 4,885,499.52 0.89%
易定价
兴化集团 其他劳务 市场价 181,654.00 0.03% 263,490.50 0.05%
2013 年关联交
兴化集团 水和蒸汽 34,685,864.23 7.44% 48,787,478.00 8.87%
易定价
兴化集团 材料设备 市场价 0.00 0% 2,615,803.15 0.48%
兴化机械厂 劳务 市场价 3,520,602.11 0.76% 2,083,462.04 0.38%
兴化机械厂 材料设备 市场价 0.00 0% 8,853,119.64 1.61%
合成氨、蒸汽供
延长化工 蒸汽合成氨 应协议及补充 59,468,176.37 12.75% 83,310,774.50 15.14%
协议
纯碱供应协议
延长化工 纯碱、动力 及补充协议和 6,413,275.81 1.38% 0.00 0%
电费结算协议
硫酸铵供应协
延长化工 硫酸铵 404,767.24 0.09%
议
陕西化建 劳务 市场价 327,575.00 0.07% 23,756.65 0%
兴化宾馆 劳务 市场价 334,765.00 0.07% 0.00 0%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
2013 年关联交
兴化集团 气体和蒸汽 4,498.00 0% 394,175.34 0.05%
易定价
兴化集团 材料 市场价 0.00 0% 1,608,333.42 0.21%
兴化机械厂 材料气体 市场价 0.00 0% 989,504.72 0.13%
2013 年关联交
新科气体 气体 56,566.67 0.01% 59,264.10 0.01%
易定价
86
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
新科气体 材料 市场价 0% 20,017.09 0%
延长石油 气体 市场价 415,564.07 0.08% 724,552.97 0.1%
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
依据 的租赁收益
陕西兴化化学 陕西兴化集团 2013 年 01 月 2015 年 12 月 注册商标使用
商标使用费 6,000.00
股份有限公司 有限责任公司 01 日 31 日 合同
陕西延长石油
陕西兴化化学 2012 年 01 月 2021 年 08 月 商标使用许可
兴化化工有限 商标使用费 30,000.00
股份有限公司 01 日 19 日 合同补充协议
公司
陕西延长石油
陕西兴化化学 2012 年 01 月 2021 年 04 月 商标使用许可
兴化化工有限 商标使用费 30,000.00
股份有限公司 01 日 06 日 合同补充协议
公司
公司承租情况表
单位： 元
租赁费定价依 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 的租赁费
2013 年度定价
政策 依据
2011 年 12 月
2013 年 01 月 2013 年 12 月
兴化集团 兴化股份 土地 30 日签订的 906,227.50
01 日 31 日
《土地使用权
租赁协议》的
补充协议
《关于租用土
2013 年 01 月 2015 年 12 月 地、公用设施
兴化集团 兴福肥业 铁路 236,533.10
01 日 31 日 及水交易协
议》
《关于租用土
2013 年 01 月 2015 年 12 月 地、公用设施
兴化集团 兴福肥业 房屋土地 337,188.00
01 日 31 日 及水交易协
议》
办公楼租金及 2013 年 01 月 2013 年 12 月
兴化集团 兴福肥业 《租赁协议》 9,399.96
服务费 01 日 31 日
关联租赁情况说明
87
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付账款 兴化机械厂 10,906,025.96 1,501,889.30
预付账款 化建设备 25,542,800.00 14,925,000.00
预付账款 陕西化建 730,181.00 0.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 兴化集团 1,299,369.17 4,348,700.85
应付账款 兴化机械厂 0.00 24,415.56
应付账款 延长化工 4,161,822.02 1,581,740.29
应付账款 陕西化建 0.00 7,600.00
应付账款 化工研究院 978,170.00 978,170.00
应付账款 研究院机械厂 52,000.00 52,000.00
预收账款 新科气体 15,065.00 1,248.00
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄法计提坏账准 65,797,369.4 100 38,306,139.3
4,071,993.45 6.19% 100% 2,257,638.90 5.89%
备 5 % 1
65,797,369.4 100 38,306,139.3
组合小计 4,071,993.45 6.19% 100% 2,257,638.90 5.89%
5 % 1
65,797,369.4 38,306,139.3
合计 -- 4,071,993.45 -- -- 2,257,638.90 --
5 1
应收账款种类的说明
88
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
96.26 96.88
1 年以内 63,337,293.64 3,166,864.70 37,110,898.21 1,855,544.90
% %
1 年以内小 96.26 96.88
63,337,293.64 3,166,864.70 37,110,898.21 1,855,544.90
计 % %
1至2年 1,725,950.42 2.62% 172,595.04 487,601.68 1.27% 48,760.17
2至3年 1,989.60 0% 397.92 1,619.60 0.01% 323.92
3 年以上 732,135.79 1.11% 732,135.79 706,019.82 1.84% 353,009.91
合计 65,797,369.45 -- 4,071,993.45 38,306,139.31 -- 2,257,638.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
包钢（集团）公司物
销售客户 9,502,793.76 1 年以内 1-2 年 14.44%
资供应公司
代诺 DYNO NOBEL
销售客户 8,563,678.20 1 年以内 13.02%
LIMITED
陕西省民用爆破器
销售客户 4,557,272.90 1 年以内 6.93%
材公司
威海三泰爆破器材 销售客户 4,491,573.15 1 年以内 6.83%
89
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
厂
保利民爆科技集团
销售客户 4,338,346.00 1 年以内 6.59%
新疆分公司
合计 -- 31,453,664.01 -- 47.81%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
陕西延长石油（集团）有
实际控制人 342,572.00 0.52%
限责任公司
合计 -- 342,572.00 0.52%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账 100 11.13 100 8.38
9,111,175.57 1,013,963.24 8,645,704.74 724,582.37
准备的其他应收款 % % % %
100 11.13 100 8.38
组合小计 9,111,175.57 1,013,963.24 8,645,704.74 724,582.37
% % % %
合计 9,111,175.57 -- 1,013,963.24 -- 8,645,704.74 -- 724,582.37 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
90
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
93.55 92.49
1 年以内 8,523,381.40 426,169.07 7,996,155.56 399,807.78
% %
93.55 92.49
1 年以内小计 8,523,381.40 426,169.07 7,996,155.56 399,807.78
% %
3 年以上 587,794.17 6.45% 587,794.17 649,549.18 7.51% 324,774.59
合计 9,111,175.57 -- 1,013,963.24 8,645,704.74 -- 724,582.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
非公开发行费用 8,040,803.96 1 年以内 88.25%
陕西省宝鸡峡引渭
512,021.00 1 年以内 5.62%
灌溉管理局
济南东升化工有限
采购供应商 208,000.00 3 年以上 2.28%
责任公司
咸阳亨通电力检修
采购供应商 200,000.00 3 年以上 2.2%
有限公司
特气张峰 职工 65,715.80 3 年以上 0.72%
合计 -- 9,026,540.76 -- 99.07%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投
资单位
在被投 在被投
持股比 本期计
被投资 核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 减值准 本期现
例与表 提减值
单位 法 本 额 动 额 持股比 表决权 备 金红利
决权比 准备
例(%) 比例(%)
例不一
致的说
91
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
明
陕西兴
福肥业 51,927,9 51,927,9 51,927,9
成本法 100% 100%
有限责 60.00 60.00 60.00
任公司
西安中
富科技
8,525,20 8,525,20 8,525,20 8,525,20
发展有 权益法 40% 40%
0.00 0.00 0.00 0.00
限责任
公司
安鑫保
险经纪 600,000. 600,000. -600,00
成本法 0.00 0% 0%
有限公 00 00 0.00
司
兴化股
份（江
5,100,00 5,100,00 5,100,00
西）化工 成本法 51% 51%
0.00 0.00 0.00
有限公
司
66,153,1 66,153,1 -600,00 65,553,1 8,525,20
合计 -- -- -- --
60.00 60.00 0.00 60.00 0.00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 526,864,261.48 725,981,381.95
其他业务收入 10,246,818.64 15,440,442.13
合计 537,111,080.12 741,421,824.08
营业成本 423,462,018.35 523,520,491.58
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工 523,595,491.48 412,740,894.89 725,981,381.95 509,561,368.25
化肥 3,268,770.00 3,119,893.41
92
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 526,864,261.48 415,860,788.30 725,981,381.95 509,561,368.25
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
普通硝铵 213,110,113.61 176,317,331.11 213,973,061.64 155,223,539.40
多孔硝铵 213,334,619.83 154,246,119.07 427,758,033.94 275,774,372.15
合成氨 5,933,340.00 4,907,012.41 5,743,279.12 5,067,250.20
浓硝酸 44,015,963.82 38,188,705.07 35,995,164.49 33,030,160.01
稀硝酸 12,099,504.16 8,153,910.68 11,421,702.30 9,417,537.38
复合肥 3,268,770.00 3,119,893.41
其他 35,101,950.06 30,927,816.55 31,090,140.46 31,048,509.11
合计 526,864,261.48 415,860,788.30 725,981,381.95 509,561,368.25
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
陕西省、青海省、甘肃省 242,377,274.37 201,011,962.93 271,608,858.86 208,147,664.63
山东省、山西省、江西省 80,502,194.69 66,695,304.58 101,828,539.14 71,889,345.41
河南省、湖南省、湖北省、
36,284,393.21 29,987,043.99 32,163,953.85 22,739,349.38
贵州省
北京、辽宁 40,005,725.16 33,107,812.87 49,945,706.80 35,650,860.80
浙江省、江苏省、河北省、
2,119,117.77 1,963,255.50 3,288,371.74 2,694,996.86
广东省、福建省
宁夏、内蒙、西藏 42,197,272.35 35,300,761.83 117,067,897.03 83,895,103.70
出口 81,853,350.50 46,453,972.32 148,358,822.05 82,986,934.58
其他 1,524,933.43 1,340,674.29 1,719,232.48 1,557,112.89
合计 526,864,261.48 415,860,788.31 725,981,381.95 509,561,368.25
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
93
陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
客户 1 45,440,747.05 8.46%
客户 2 40,824,697.47 7.6%
客户 3 32,671,584.96 6.08%
客户 4 31,303,923.09 5.83%
客户 5 28,404,538.50 5.29%
合计 178,645,491.07 33.26%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 456.00
合计 456.00
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 40,640,804.60 88,223,917.92
加：资产减值准备 2,103,735.42 -49,854.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,342,065.46 37,739,591.59
无形资产摊销 471,317.88 437,984.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
35,278.86 398,034.43
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,770,064.58 9,959,722.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -281,405.87 -24,896.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,121,577.50 -77,667,908.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -67,217,750.45 12,076,494.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,838,178.21 71,978,659.45
其他 -873,353.11 2,789,975.87
经营活动产生的现金流量净额 22,707,358.08 145,861,721.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
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陕西兴化化学股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金的期末余额 189,625,435.18 309,254,471.91
减：现金等价物的期初余额 250,745,526.75 332,356,011.12
现金及现金等价物净增加额 -61,120,091.57 -23,101,539.21
十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-35,278.86
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,296,885.71 详见附注
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,301,613.39 主要为 CDM 收入
减：所得税影响额 3,984,483.04
合计 22,578,737.20 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 39,996,167.22 95,303,489.48 1,294,925,875.83 1,287,168,199.66
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 39,996,167.22 95,303,489.48 1,294,925,875.83 1,287,168,199.66
按境外会计准则调整的项目及金额
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3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.08% 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通
1.34% 0.05 0.05
股股东的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
应收票据 90,497,864.51 123,014,170.66 -26.43% 主要由于报告期内采购材料支付票据
较上年增加所致
应收账款 70,233,483.08 44,442,962.66 58.03% 报告期内对信用度高的客户，延长了收
款期所致
工程物资 10,146,956.66 1,788,805.13 467.25% 报告期内在建工程项目增加
应付职工薪酬 12,496,860.17 7,895,110.77 58.29% 报告期末尚未缴纳的社保增加
应交税费 -11,384,494.61 881,521.80 -1391.46% 期末留抵的增值税增加
其他应付款 7,775,982.91 2,588,973.81 200.35% 期末未交的个人部分社保增加
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业费用 29,799,484.06 58,104,146.52 -48.71% 报告期内出口量的减少，导致相应运
费、港口费减少
营业利润 21,151,254.28 105,221,812.40 -79.90% 报告期内受市场因素影响,主导产品的
售价下滑产品的销售收入减少，营业利
润下降
营业外收入 29,968,843.80 17,402,089.63 72.21% 报告期内CDM收入比去年同期增加
营业外支出 3,405,623.56 6,828,526.65 -50.13% 报告期内支付的CDM触媒租赁费减少
利润总额 47,714,474.52 115,795,375.38 -58.79% 报告期内销售收入较少
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
销售商品、提供劳 376,522,437.02 726,876,325.23 -48.20% 报告期销售收入的减少
务收到的现金
购买商品、接受劳 251,728,164.48 409,128,887.16 -38.47% 报告期内采购商品支付的银行承兑汇
务支付的现金 票较多
筹资活动产生的 -50,744,413.09 -122,470,255.38 58.57% 报告期偿还借款、分配股利支付的现金
现金流量净额 减少
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第九节 备查文件目录
一、载有公司负责人陈团柱先生、总经理赵剑博先生、总会计师杨海岩女士及会计机构负责人邹宝英女士
签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定我网站上公开披露过的所有公司文件的正文及原件。
三、载有董事长陈团柱先生签名的2013年半年度报告全文及摘要的文本原件。
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