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公司公告

威海广泰:2018年度内部控制自我评价报告2019-04-23  

						                                                   威海广泰空港设备股份有限公司



                         威海广泰空港设备股份有限公司

                         2018年度内部控制自我评价报告


威海广泰空港设备股份有限公司全体股东:

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以

下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办

法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司2018年12月31日(内部控制评价

报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,

并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控

制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董

事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,

并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信

息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限

性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变

得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部

控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不

存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关

规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公

司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制

有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况


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       (一)内部控制评价范围

       公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领

域。

       纳入评价范围的主要单位包括:母公司及其全资子公司、控股子公司;纳入评价范

围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报

表营业收入总额的100%。

       纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理管理、、资金活动管理、采购与付款

管理、资产管理、销售与收款管理、研究与开发管理、工程项目管理、担保业务管理、

财务报告管理、全面预算管理、合同管理、信息系统管理、关联交易管理、募集资金管

理、人力资源管理、对子公司管理等;重点关注的高风险领域主要包括:资金管理、销

售业务、采购业务、关联交易、工程项目、信息披露等。

       上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要

方面,不存在重大遗漏。

       (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

       公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

       公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要

求,结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制

和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与

以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:

       1.财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

                                          评价等级

   项目

                 重大缺陷               重要缺陷                  一般缺陷


营业收入潜 错报≥营业收入总额 营业收入总额 0.5%≤错报<营 错报<营业收入总额
  在错报 1%                   业收入总额 1%               0.5%

资产总额潜                     资产总额 0.5%≤错报<资产总
           错报≥资产总额 1%                               错报<资产总额 0.5%
  在错报                       额 1%




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       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

   评价等级                                 定性标准

                1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;
                2)公司更正已公布的财务报告;
                3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大
   重大缺陷
                错报;
                4)审计委员会和稽查部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监
                督无效。
                1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;
                2)未建立反舞弊程序和控制措施;
                3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实
   重要缺陷
                施且没有相应的补偿性控制;
                4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编
                制的财务报表达到真实、完整的目标。

   一般缺陷     除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。


       2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:

       公司非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参考财务报告缺陷评价的定量标准

执行。

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:

       非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判

定。

  评价等级                                 定性标准


               如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的
  重大缺陷
               不确定性、或使之严重偏离预期目标。

               如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果
  重要缺陷
               的不确定性、或使之显著偏离预期目标。

               如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定
  一般缺陷
               性、或使之偏离预期目标。

       (三)内部控制缺陷认定及整改情况

       1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况




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    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控

制重大缺陷和重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内

部控制重大缺陷和重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    无。




                                           威海广泰空港设备股份有限公司董事会

                                                                2019年4月20日




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