威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
威海广泰空港设备股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人李光太、主管会计工作负责人冯春梅及会计机构负责人(会计主
管人员)王海波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来发展计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公
司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
公司可能存在国内外宏观经济发展不确定性、行业竞争日益加剧、国际业
务的开拓仍具很大挑战、高层次技术及管理人才不足等风险，详见本报告“第四
节 经营情况讨论与分析——十、公司面临的风险和应对措施”中所述内容，敬
请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................... 5
第三节 公司业务概要 .......................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析............................................................................. 14
第五节 重要事项 ............................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况............................................................................. 39
第七节 优先股相关情况 .................................................................................... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................... 44
第九节 公司债相关情况 .................................................................................... 45
第十节 财务报告 ............................................................................................... 46
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................185
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、集团、威海广泰 指 威海广泰空港设备股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
山东证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局
中卓时代 指 北京中卓时代消防装备科技有限公司
广泰特车 指 威海广泰特种车辆有限公司
广泰电源 指 威海广泰空港电源设备有限公司
广泰科技 指 威海广泰科技开发有限公司
广泰香港 指 广泰空港设备香港有限公司
广泰房地产 指 威海广泰房地产开发有限公司
深圳维修 指 深圳市机场空港设备维修有限公司
广泰投资 指 新疆广泰空港股权投资有限合伙企业
广泰融资租赁 指 广泰空港国际融资租赁有限公司
天津融资租赁 指 天津广泰国际融资租赁有限公司
山鹰报警 指 营口新山鹰报警设备有限公司
广泰联合商贸 指 北京广泰联合商贸有限公司
广大航服 指 山东广大航空地面服务股份有限公司
广泰学校 指 威海市广泰职业培训学校
全华时代 指 天津全华时代航天科技发展有限公司
PICTOR 指 PICTOR 有限公司
广泰俄罗斯 指 威海广泰机场设备（俄罗斯）有限公司
德瑞欣检测 指 德瑞欣特种装备检测有限公司
德欣电机 指 山东德欣电机有限公司
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 威海广泰 股票代码 002111
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 威海广泰空港设备股份有限公司
公司的中文简称（如有） 威海广泰
公司的外文名称（如有） Weihai Guangtai Airport Equipment Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Weihai Guangtai
公司的法定代表人 李光太
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗丰 王海兵
联系地址 山东省威海市环翠区黄河街 16 号 山东省威海市环翠区黄河街 16 号
电话 0631-3953335 0631-3953162
传真 0631-3953451-3335 0631-3953451-3162
电子信箱 luofeng@guangtai.com.cn wanghaibing@guangtai.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司根据《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《上市公司章程指引》等规定，修改《公司章程》的部分条款，
详见 2019 年 3 月 30 日在巨潮资讯网上披露的《第六届董事会第六次会议决议公告》（公告编号 2019-016）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 966,414,252.69 998,278,700.15 -3.19%
归属于上市公司股东的净利润（元） 113,224,684.55 125,686,419.55 -9.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
97,061,622.57 116,482,317.28 -16.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -226,191,585.60 -114,277,535.65 -97.93%
基本每股收益（元/股） 0.30 0.33 -9.09%
稀释每股收益（元/股） 0.30 0.33 -9.09%
加权平均净资产收益率 4.07% 4.71% -0.64%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,806,504,906.30 4,577,306,149.56 5.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,706,650,263.20 2,755,157,138.21 -1.76%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,137,280.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,101,339.42
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,220,215.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 226,780.68
减：所得税影响额 2,967,806.49
少数股东权益影响额（税后） 280,187.16
合计 16,163,061.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）主要业务
1、航空产业
（1）空港设备业务
空港设备业务主要产品有机场用集装箱/集装板装载机、飞机牵引车、400Hz飞机用电源
等30个系列200余种型号，覆盖机场的客舱服务、机务维修、货运装卸、场道维护、航油加注、
机场消防六大作业单元，能为一架飞机配齐所有地面设备，部分主导产品国内市场占有率达
40%～60%，是全球空港地面设备品种最全的供应商。公司产品遍布中国各大航空公司、机
场、飞机制造公司和试飞院，出口到亚洲、欧洲、非洲、南美洲和大洋洲的60多个国家和地
区。报告期公司进一步运作好“三大航空公司”和大型新扩建机场项目，不断拓宽国际市场，
积极开发军工市场；以“精细化、模块化、标准化、智能化”为导向，开发、完善电动产品、
高端空港设备、高端陆军军用装备、高端消防装备和电动化系列自制底盘，针对波音、空客
多机型的NTO测试有效推进；顺利完成了北京大兴机场食品车的紧急交付任务，同特殊旅客
登机车、摆渡车、牵引车、拖头等一批产品交付北京大兴机场，满足北京大兴机场的开航需
求。
（2）其他业务
主要包括特种车辆业务和特种发电机、电动机业务。该业务主要产品有移动医疗车、旅
居车、警用车、永磁无刷电动机和400Hz发电机等，部分产品用于配套公司空港设备，可显
著降低配套产品成本，提高产品质量。
2、消防产业
（1）消防装备业务
该业务依托于全资子公司中卓时代，全面涉足消防车研发、生产、销售及维修服务领域，
主要产品有机场主力泡沫消防车、快调消防车、泡沫消防车、水罐消防车、抢险救援消防车、
举高喷射消防车、云梯、登高平台、水带敷设车、远程供水系统等，产品达23个系列100多个
品种。报告期市场拓展深入推进，货款回收成果显著，新产品、新工艺持续推进，主要产品
向举高平台、云梯系列消防车、抢险救援消防车等高端消防救援装备领域拓展。
（2）消防报警业务
该业务依托于全资子公司山鹰报警，主要产品有火灾自动报警系统、大空间灭火系统、
智能应急照明和疏散指示系统、家用火灾报警系统、智慧消防物联云平台等，产品达8个系列
100余种型号。报告期内报警设备市场竞争激烈，公司将加强重点市场的开发力度，扩大与地
产公司、工程公司的合作与入围工作，加快产品研发进度，推进“双线制”产品的研发，推进
精益生产与降本增效工作，力争实现较好的年度目标。
3、军工业务
（1）无人机业务
该业务依托于控股子公司全华时代，主要从事无人机的研发、量产、销售、培训及飞行
服务。主要产品包括军用无人机和固定翼无人机、多旋翼无人机等工业级无人机产品。报告
期主要进行军用某型高速无人机的研发、生产、销售和服务，多次成功保障飞行任务，获得
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客户好评，并且订单量大幅增加。
（2）军用机场设备及军用特种车辆业务
公司设立军工事业部，专门负责军工产品的研发、销售，目前该业务主要为全系列军用
机场设备、特种装备，每年持续签订新科研项目，保持军工市场的可持续发展。
（二）经营模式
1、空港设备业务、消防装备业务、无人机业务、军用机场设备及军用特种车辆业务和其
他业务
采购模式是以订单为依据，结合现有库存制订采购计划。空港地面设备、消防车、军工
装备、特种车辆和无人机产品具有多品种、小批量的特点，因此原材料采购也具有规格品种
多、批量小的特点，公司通过生产系统ERP，根据销售订单需求与各种材料的采购周期、库
存量，分析确定应采购的日期和数量。
生产模式主要采取“以销定产”的生产方式，并形成了非核心部件外购与核心部件自行生
产的生产模式。
上述产品客户的主要采购模式是招标采购，所以公司的销售方式是参与投标和直销模式，
以产品经理推介销售为辅。空港地面设备销售业绩受全球民航业、特别是国内民航业发展影
响；消防车及装备销售业绩主要受到国内消防部门采购需求变动的影响；军工产品的销售业
绩则主要受到国内军方采购需求变动的影响；特种车的销售业绩主要取决于市场的开拓。
2、消防报警业务
生产模式采用订单式，并保持适度的储备量，首先保证主要产品的库存量，其次根据订
单对单一产品的需求进行集中生产。
采购模式以生产计划为依据，结合生产需求与采购周期，实施采购计划。
销售模式以区域代理商模式为主，公司设立有效的激励机制，促进代理商积极拓展市场，
并加快新产品的研发与推广进度。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 对广泰融资租赁投资导致增加。
固定资产 主要是部分生产线大改造转入在建工程影响。
无形资产 本年摊销导致减少。
在建工程 主要是部分生产线大改造转入在建工程影响。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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（一）航空产业
1、空港设备业务
目前空港地面设备行业的总体形势向好，公司在国际国内的影响力持续提高，产品市场
占有率持续上升，在国内三大航空公司和三大枢纽机场保持突破势头。公司现有产品种类齐
全，很多产品档次已达到国际先进水平。公司在研发能力、生产制造能力、试验检测条件等
方面均达到世界一流水准，并得到国内外高端客户的充分认可。
1）技术研发优势
持续注重技术创新，形成了一套前瞻、高效、快速的新产品研发机制，建立了一支具备
较强技术开发能力的团队，专业覆盖面广、人员配备充足。公司拥有国家科技部认定的行业
唯一的“国家空港地面设备工程技术研究中心”、国家工信部认定的“国家认定企业技术中心”、
国家发改委认定的“航空地面装备制造技术国家地方联合工程实验室”，设立“博士后科研工作
站”，拥有专家级工程师6名，其中研究员级工程师3名，拥有享受国务院津贴工程师3名，是“国
家火炬计划重点高新技术企业”、“国家创新型企业”，在研发、试验检测以及生产制造的硬件
设备设施方面处于全球同行业前列，有力支撑公司技术自主创新。研发优势已成为本公司大
幅领先国内同行、快速赶超国外先进水平的核心竞争力之所在。截止报告期末，拥有专利185
项，其中发明专利43项，实用新型专利130项，外观专利12项，软件著作权2项，参与起草或
修订国家标准5个，行业标准3个，有力推动了我国空港地面设备行业整体水平的提升。
2）客户资源优势
客户对设备供应商的严格甄选有利于公司形成稳定的销售网络，同时也使得新竞争对手
难以进入。空港地面装备作为飞机的配套专用装备，对产品的安全性要求极高，机场和航空
公司一般不会轻易改变供应商。本公司作为国内最大的空港地面装备供应商，通过与机场、
航空公司的长期合作，形成了较为稳定的战略合作关系。产品的品质、安全性能、性价比已
被客户充分接受，“广泰”系列产品在空港地面装备行业已形成了很高的品牌认知度。
3）产品品种优势
目前公司产品品种数量位居全球同行业前列，是国内本行业内唯一可与国际知名厂商竞
争的企业。机场和航空公司在招标时，往往会将多种产品一起打包招标，公司拥有产品种类
齐全的优势，是国内唯一可以为任何一个新建机场提供一站式打包服务的企业。本公司由于
品种齐全，投标时外购极少，投标价格更具优势，并且售后服务更为便利，竞标优势明显。
尤其是智能化、高端化的电动产品引领行业发展，产品已经系列化，已定型产品丰富，得到
国内外客户的使用验证。
4）管理优势
公司秉承“优质高效、价值导向、制度至上、系统规范、持续改进”的管理理念，注重稳
健经营，强调先技术积累、人才积累、市场积累，后加强技术外延发展。通过“员工职业化、
管理标准化、生产精益化、产品国际化”的四化战略实施，公司形成了以ISO9001为纲领的质
量管理体系、以绩效管理为核心的人力资源管理体系、以生产效率为核心的计划调度体系、
以成本核算为核心的经济管理体系、以职工健康为核心的安全环境管理体系、以经济安全为
核心的监控管理体系，共六大管理体系，管理水平持续提升，盈利能力得以充分保障。
5）售后服务与维修优势
空港地面装备的售后服务和维修服务在专业水平、响应速度及重大活动的保障能力等方
面要求很高，已成为客户购买产品时的重要考量因素。与国内其他厂商相比，本公司由于产
品品种齐全、规模最大，售后服务水平和维修能力较其他仅生产单一产品的厂商具有显著优
势；与国外厂商相比，本公司在全国布局30个售后服务网点，覆盖面广，能够保证24小时内
到达服务和配件供应，且配件性价比高，具有难以比拟的地缘优势。
（二）消防产业
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1、消防装备业务
1）技术研发优势
中卓时代是高新技术企业，其研发团队由国内知名消防车专家和年轻骨干构成，主要研
发人员具备丰富的开发经验，国家发改委批准依托中卓时代建立“华北地区消防车动员中心”，
获得北京市级企业科技研究开发机构证书。具备举高类消防车生产资质，借助集团公司强大
的自主研发、试验检测能力以及先进的大型加工设备，在高端、高附加值的消防车开发、生
产领域潜力巨大。截止报告期末，拥有专利98项，其中发明专利12项，实用新型专利74项，
外观专利12项。截止报告期末，软件著作权1项。
2）市场开拓优势
中卓时代的营销团队有着丰富的消防行业从业经验，非常熟悉国内消防车市场，市场资
源广、开拓能力强。加之与集团公司在机场、航空、军方、海外等市场领域的优势互补，市
场拓展的范围和深度均大幅提升。近年来，品牌认知度快速提升，市场份额迅速增长，“中卓
时代”商标荣获北京市著名商标，为中国消防协会AAA级信用企业，综合竞争力稳居我国消防
车行业第一梯队。
3）管理优势
中卓时代通过复制、引入集团公司科学规范的管理体系，迅速提升管理标准化、员工职
业化水平，提升工作效率，提升产品质量，降低生产经营成本，在业内快速打造出“中卓时代”
的企业知名度和美誉度，成为行业知名品牌。
4）售后服务优势
中卓时代在加强自身售后服务能力快速提升的同时，借助集团公司遍布全国的售后维修
网点，有着比同行业其他企业更快速的售后反应、更完善便捷的备件供应、更强的维修服务
能力。
2、消防报警业务
1）技术研发优势
山鹰报警是高新技术企业，具有十多年生产消防产品的行业经验，培养了一支对市场需
求反应快、产品研发能力强、技术水平较高的研发团队；企业已经开发的产品类别和型号丰
富，能够实现多种产品配套使用。同时，借助公司在电力电子方面的强大研发力量，更加提
升了其电子产品的自主创新研发能力。截止报告期末，拥有软件著作权42项，拥有专利36项，
其中发明专利1项，实用新型专利26项，外观专利9项。
2）品牌优势
随着社会消防意识的增强，消防产品终端客户对产品性能和服务重视程度日益提高，而
品牌综合体现了企业产品质量与性能、设计水平、售后服务等因素，良好的品牌美誉度和知
名度是用户选择产品的主要依据之一。
2001年，“山鹰”商标被辽宁省授予著名商标称号；2006年“山鹰”商标被品牌中国产业联
合会和中国工业合作协会授予中国知名品牌。尤其是山鹰报警进入资本市场后，在促进“山鹰”
品牌的知名度和美誉度迅速提升的同时，利用媒体宣传平台进一步加强了宣传与推广，连续
多年荣获慧聪网消防行业品牌盛会“十大报警品牌”荣誉称号。
3）产品质量优势
消防产品属于安全类产品，其质量直接关系到火灾发生后消防产品能否有效地发挥作用，
从而保障人身安全和财产安全，因此对消防产品的性能参数以及运行的可靠性、安全性、稳
定性要求非常严格。
作为国内最早从事消防产品生产的厂商之一，山鹰报警在国内消防行业率先通过了
ISO9001产品质量认证，按照体系标准的要求建立了严格的质量控制和管理制度，确保每件产
品从原材料采购到产成品出库的每个环节均经过严格的检验。通过对产品的研制、工艺的验
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证、检测的监控、使用的维护、顾客的反馈等各具体环节信息的处理分析，不断细化、完善
质量管理体系内涵，通过内部审核、管理评审等措施保障质量管理体系的有效运行和持续提
高。
4）产能优势
山鹰报警被并购重组之后特别重视自动化和智能化厂房建设，现已拥有2条自动生产线，
在行业内首创五合一自动化生产线，自动化程度在行业内达到领先水平，产品质量与产能、
效率得到进一步提升。
5）管理优势
山鹰报警管理团队非常注重管理规范化，在长期发展过程中初步形成了符合自身特点的
管理体系，在成本管控、质量管控、生产管理方面具有突出优势。同时，收购完成后，山鹰
报警通过复制、引入集团公司科学成熟的管理体系，迅速提升管理标准化、员工职业化水平，
提升工作效率，进一步提升产品质量和降低生产经营成本，管理优势进一步凸显。
（三）军工业务
1、无人机业务
1）技术研发优势
全华时代是高新技术企业，拥有一支在无人机控制系统、机体设计、地理信息、航拍测
绘等专业领域人员组成的研发团队，并与中国航空研究院签有战略合作框架协议，有长期深
入的科研合作，开发了军用大型高机动固定翼无人机、多旋翼无人机系列产品。在机体结构、
飞控导航系统、动力系统、电气系统、起降系统、测控系统、机载任务系统拥有专利技术，
特别是在飞控导航系统取得了关键突破。截止报告期末，拥有软件著作权6项，拥有专利32
项，其中发明专利15项，实用新型专利13项，外观专利4项。
公司在军工事业部主导下，成功研发了两款新型军用无人机，并且实地试飞成功，报告
期订单大幅增加。
2）业务优势
全华时代的主要业务包括无人机生产销售和无人机应用服务。近两年经过努力，产业链
逐步完善，在无人机的研发、量产，无人机视频图像采集和数据处理，无人机操控师培训课
程设计及教学体系的建设方面拥有核心竞争力。
3）服务优势
全华时代已经拥有三支由多年从事无人机飞行工作的人员组成的专业无人机飞行服务
队，报告期因飞行任务增加，已经超过去年全年。
2、军用机场设备及军用特种车辆业务
1）技术研发优势
公司紧紧抓住军民融合的契机，充分发挥空港设备业务的技术优势和产品优势，把民用
空港设备推广到多军兵种军用机场。根据特殊要求，为军用物资提供远距离投放研发的某型
平台车已经列装，是国内单一供应商。
2）业务优势
军用机场设备及特种车辆业务已经在多军兵种形成销售，经过多年的市场开拓，凭借公
司的技术优势和产品质量优势，得到了充分认可。借助军民融合的机遇，近年以来销售合同
大幅增长。
3）服务优势
该业务已经形成了一套完整的服务保障体系。
（四）企业文化优势
经过多年的积淀，公司形成了一套符合自身特点的优秀企业文化。公司提出“实现广泰梦，
助飞中国梦”振兴民族装备制造业的企业使命，并定义了“广泰梦”的内容：“广泰做大做强、
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员工幸福成长、广泰设备享誉全球”。公司的愿景是：“创世界一流品牌，广泰设备服务全球”。
公司本着“同顾客以双赢、与员工共发展、给股东以回报、对社会以贡献”的核心价值，在“真
诚信赖、执着追求、稳健务实、拓新致远”的企业精神指引下，提出一系列优秀的文化理念：
“以技术为龙头、以市场为导向、以人才为根本、以管理打基础、以品牌闯天下”的经营理念，
“优质高效、价值导向、制度至上、系统规范、持续改进”的管理理念，“服从整体、沟通合作、
完成任务、不找借口”的行为规范，“海纳百川、敬业为先”的人才观，以及“厚德勤勉、同舟
志远、忠诚仁爱、严细和谐、敢做亲为、率先垂范、工于精美、学以创新、诚信天下、事业
恒泰”的团队精神等等，这些理念构成了威海广泰的文化优势，也将传承于创百年企业的发展
征程之中。
公司继续保持和强化上述核心竞争优势，未发生其他重大变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）行业运行情况
1、航空产业发展情况
今年上半年，我国民航业在宏观经济下行压力加大的情况下继续保持稳定发展。截至6
月底，全行业实现运输总周转量627.6亿吨公里，旅客运输量3.2亿人次，货邮运输量351.2万
吨，分别同比增长7.4%、8.5%和-1.3%；运输飞机达3722架，运输机场达236座；注册无人机
达33.9万架（数据来源中国民用航空局）。
2019年4月底，民航局印发《中国民航高质量发展指标框架体系》（试行），将深入推进
长三角、大湾区、京津冀世界级机场群协同发展，推动构建多元参与、系统完整、权责清晰
的绿色发展制度体系，新辟国际地区航线102条，航空服务覆盖全国91.7%的地级行政单元，
行业发展共享范围进一步扩大。
2、消防产业发展情况
4月23日，十三届全国人大常委会第十次会议表决通过新的《消防法》。目前国内正值智
慧城市、智慧消防建设，用科学技术手段提升城市效率和综合防制能力之际，本次《消防法》
的修正使各部门权责更加明确，便于全局规划和布局，将有利于建立统一的城市规划防灾和
应急救援机制。
（二）报告期工作回顾
报告期内，集团坚守实业报国的初心，牢记挺起民族装备制造业脊梁的使命，围绕2019
年度的经营指导思想和经营方针，继续进行集团管理规范的梳理和运行完善，以客户价值为
导向，以全面品质管理为主线，全面提升经济运营质量，坚持高质量发展。公司积极推进技
术创新，挖掘市场潜力，推行全面预算管理，加强精益生产管理，持续推进经营会计的落地
实施。
本报告期对经营指标影响的主要方面：（1）报告期部分合同约2亿元产品已经生产完成，
由于交货期延后，尚未确认收入，将相对集中到下半年交付，并且公司根据市场需求与在手
订单等情况，报告期加大了采购周期较长、资金需求量较大的物资筹备及生产准备工作；（2）
消防体制改革影响了进口消防车底盘到货与生产交付工作；（3）火灾报警产品市场竞争激烈，
营销网络建设与营销政策需进一步优化，新产品开发和现有产品技术改进升级工作需加快，
内部降本增效管理工作需持续深入。
1、航空产业
（1）空港设备业务
国内市场方面，公司在报告期进一步运作好“三大航空公司”和大型新扩建机场项目，上
半年与三大航空公司和三大机场共签订合同1.2亿元；运作了南航大兴、首都机场、宜昌机场、
沈阳机场、榆林机场等共七个过千万的重点项目。与民航总局、国航、中国民航机场建设集
团、上海机场地服等客户就业务战略合作进行对接，展开深入探讨，对未来市场份额的稳步
提升具有重要意义。
国际市场方面，公司在报告期先后开拓了日本、埃塞俄比亚、摩洛哥和越南等新市场，
与SWISSPORT合作项目取得进展，在其服务的多个机场签订了合同。
下半年公司将加大对电动产品的推广力度，实现销售突破；同时充分发挥自主可控优势，
进一步加快推进国产替代；同时将紧跟国内重点新建、改扩建机场的建设，国际上继续加强
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
与DNATA、SWISSPORT等大型地服公司的合作，提高公司在亚洲市场的销售份额。
2、消防产业
（1）消防装备业务
报告期中卓时代为提升运营质量，分别从战略层面、管理层面和执行层面三个层面策划
提升项目。一是完成15项新产品的研发，对已有产品车辆外形进行工艺质量提升，提高工作
效率和外观质量；二是梳理了营销组织架构，缩短了管理链，以团队为单元进行市场统一策
划，并每周跟踪完成情况；三是以季度为单位分解回款任务，设立专项任务，高管层作为第
一责任人，实现了货款的有效回收；四是借助军民融合契机，加强多军种市场拓展，签订重
大合同。
（2）报警设备业务
报告期山鹰报警继续发展新代理商，大力开发重点市场，设立区域办事处，明确区域市
场核心城市，通过核心城市辐射周边；同时加强与工程公司的合作，入围房地产合格供方目
录。此外公司大力推广智慧消防产品，与多家地区机构达成合作意向。
3、军工业务
报告期内公司军品订单取的重大突破，订单充足，生产繁忙，陆装市场市场拓展顺利，
武警和消防保障部门联系进一步密切。
无人机业务方面，一是加强飞行队伍建设，已建成3支能独立保障任务的飞行队伍；二是
某型无人机完成了多项飞行科目的突破，签订了多项无人机合同，产品销售逐渐增量，也为
后续合作打下了坚实的基础。
4、其他事项
2019年7月公司完成了与全华时代原股东业绩承诺补偿工作，根据企业会计准则规定，该
业绩补偿股权将按照取得日的公允价值记入公司2019年度财务报表的利润表“营业外收入”科
目，将对公司本年度经营业绩产生较大积极影响。若按照2019年4月10日北京天圆开资产评估
有限公司出具的全华时代《资产评估报告》（天圆开评报字【2019】第000041号），截至2018
年12月31日 全华时 代企业 价值评估 为34,919.57万 元，上 述合计补 偿9.87% 股权的 价值为
3,446.56万元，加上现金补偿155.73万元（税前），合计3,602.29万元，占公司2018年经审计
归属于母公司股东的净利润的15.34%。根据目前全华时代经营情况，公司预计取得该营业外
收入不低于上述金额，具体金额将以会计师审计结果为准。（详见2019年7月24日公司披露的
《关于收到业绩承诺补偿暨业绩承诺补偿履行完毕的公告》公告编号：2019-045）
综上所述，面对外部激烈的市场竞争和内部集团化管控提出的更高要求，公司对外不断
拓展市场，增加业务规模，对内深入提升运营能力，减低成本，加强回款，提高经济运营质
量。公司有信心在董事会的正确决策、管理团队的精心运作和全体员工的不懈努力下，实现
在航空产业和消防产业稳定发展，军工业务快速增长。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要受消防改革，消防行业收入部分下降的
营业收入 966,414,252.69 998,278,700.15 -3.19%
影响，和部分空港设备合同产品已经生产完
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
成，但交货期延后未能确认收入的影响。
主要是进口关税增加使材料成本上升；同时
营业成本 690,733,832.38 656,686,260.44 5.18%
改成加快拓展新产品市场。
主要是市场展会费、售后服务费用增加及薪
销售费用 72,179,662.88 63,177,465.28 14.25%
酬调整导致。
主要是折旧费、绿化费、无形资产摊销等增
管理费用 60,198,353.06 54,047,189.79 11.38%
加影响。
财务费用 19,088,651.98 17,306,819.04 10.30% 借款增加导致利息支出增加。
信用减值损失转回导致递延所得税较上年
所得税费用 19,917,490.75 18,884,778.12 5.47%
同期增加。
研发投入 43,742,571.91 54,539,480.84 -19.80% 按照研发计划，研发项目下半年投入较多。
经营活动产生的 主要是长线物资采购和支付的职工薪酬等
-226,191,585.60 -114,277,535.65 -97.93%
现金流量净额 增加影响。
投资活动产生的
10,006,618.93 -46,674,004.78 121.44% 本期无上期收购少数股东股权的事宜。
现金流量净额
筹资活动产生的
206,555,293.38 54,173,071.80 281.29% 主要是本期借款增加及上期股利分配。
现金流量净额
现金及现金等价
-8,705,135.67 -105,660,515.91 91.76% 以上共同影响。
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司报告期广泰房地产业务实现净利润1,199万元。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 966,414,252.69 100% 998,278,700.15 100% -3.19%
分行业
航空产业 451,479,410.89 46.72% 477,002,021.33 47.78% -5.35%
消防产业 402,461,964.02 41.64% 508,539,273.75 50.94% -20.86%
其他行业 112,472,877.78 11.64% 12,737,405.07 1.28% 783.01%
分产品
空港地面设备 449,239,556.30 46.49% 474,657,180.21 47.55% -5.35%
消防车及装备 334,758,517.99 34.64% 420,509,015.81 42.12% -20.39%
消防报警设备 67,703,446.03 7.01% 88,030,257.94 8.82% -23.09%
其他 114,712,732.37 11.86% 15,082,246.19 1.51% 660.58%
分地区
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分客户
机场 337,804,105.64 34.95% 255,307,358.00 25.57% 32.31%
航空公司 89,173,982.93 9.23% 165,338,640.09 16.56% -46.07%
出口 41,273,213.90 4.27% 35,497,700.80 3.56% 16.27%
军队 14,457,031.80 1.50% 73,128,500.59 7.33% -80.23%
消防部门 273,210,885.29 28.27% 261,087,868.07 26.15% 4.64%
建筑承包商 67,703,446.03 7.01% 86,970,320.49 8.71% -22.15%
其他 142,791,587.10 14.77% 120,948,312.11 12.12% 18.06%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
航空产业 451,479,410.89 300,210,723.04 33.51% -5.35% 1.65% -4.58%
消防产业 402,461,964.02 300,290,846.31 25.39% -20.86% -14.58% -5.49%
其他行业 112,472,877.78 90,232,263.03 19.77% 783.01% 817.64% -3.03%
分产品
空港地面设备 449,239,556.30 300,293,655.21 33.16% -5.35% 2.45% -5.09%
消防车及装备 334,758,517.99 256,808,998.14 23.29% -20.39% -15.12% -4.76%
消防报警设备 67,703,446.03 43,398,916.00 35.90% -23.09% -11.36% -8.48%
其他 114,712,732.37 90,232,263.03 21.34% 660.58% 648.38% 1.28%
分地区
分客户
机场 337,804,105.64 32.31%
航空公司 89,173,982.93 -46.07%
出口 41,273,213.90 16.27%
军队 14,457,031.80 -80.23%
消防部门 273,210,885.29 4.64%
建筑承包商 67,703,446.03 -22.15%
其他 142,791,587.10 18.06%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
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其他产业销售收入增加，主要原因是：广泰房地产2019年上半年实现收入9,810万元。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 271,592,899.84 5.65% 261,736,336.88 5.72% -0.07%
应收账款 1,205,081,834.60 25.07% 1,070,972,607.42 23.40% 1.67% 部分销售尚未到账期。
存货 1,257,898,474.44 26.17% 1,170,357,868.96 25.57% 0.60%
长期股权投资 86,622,738.87 1.80% 79,976,533.10 1.75% 0.05% 主要是对广泰融资租赁公司投资。
主要是部分生产线大改造转入在建
固定资产 835,901,814.06 17.39% 846,778,623.38 18.50% -1.11%
工程影响。
在建工程 39,607,697.23 0.82% 18,919,333.37 0.41% 0.41% 同上。
本期购买长线物资资金需求增加，同
短期借款 913,807,123.48 19.01% 658,261,656.34 14.38% 4.63%
时销售回款账期较长使借款增加。
主要是一年内到期的长期借款 2300
长期借款 31,492,724.00 0.66% 55,185,451.00 1.21% -0.55%
多万元转入流动负债导致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.交易性金融
1,222,801,550. 1,274,801,550. 134,699,587.
资产（不含衍 186,500,000.00 199,587.66
00 00 66
生金融资产）
4.其他权益工 15,001,434.8
15,001,434.83
具投资 3
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1,222,801,550. 1,274,801,550. 149,701,022.
金融资产小计 201,501,434.83 199,587.66
00 00 49
1,222,801,550. 1,274,801,550. 149,701,022.
上述合计 201,501,434.80 199,587.66
00 00 50
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 85,012,796.47 银行承兑汇票保证金、保函及信用证保证金等
固定资产 50,407,840.55 银行贷款抵押
无形资产 28,465,640.85 银行贷款抵押
合计 163,886,277.87
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
86,622,738.87 48,227,919.63 79.61%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 96,814.65
报告期投入募集资金总额 2,772.22
已累计投入募集资金总额 92,142.36
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 4,255.8
累计变更用途的募集资金总额比例 4.40%
募集资金总体使用情况说明
1、2011 年公开发行募集资金 2019 年上半年投入 1,393.07 万元，截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金累计投入 42,196.39 万
元，尚未使用的金额为 2,982.05 万元（其中募集资金 2,980.75 万元，专户存储累计利息扣除手续费 1.30 万元）。2、2015
年非公开发行募集资金已全部使用，其中增资全华时代无人机项目的募集资金 2019 年上半年募集资金投入无人机项目
1,379.15 万元，截至 2019 年 6 月 30 日，累计直接投入该募投项目 11,918.04 万元，尚未使用的金额为 3,799.65 万元（其中
募集资金 3,799.65 万元，专户存储累计利息扣除手续费 0 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
高端空港装备及专用 2015 年
装备制造羊亭基地项 否 30,200 27,286.72 340.96 26,149.91 95.83% 06 月 30 5,368.4 是 否
目 日
中卓时代消防装备技 2014 年
是 9,000 9,000 1,002.02 9,221.24 102.46% 3,455.69 是 否
术改造项目 12 月 31
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
日
国家空港地面设备工 2013 年
程技术研究中心技术 是 7,500 7,500 50.09 6,825.24 91.00% 12 月 31 不适用 否
改造项目 日
支付收购全华时代 2016 年
57.80%股权项目的现 否 23,000 23,000 0 23,000 100.00% 08 月 24 不适用 否
金对价款 日
2017 年
对全华时代进行增资
否 15,000 15,000 1,379.15 11,918.04 79.45% 10 月 01 不适用 否
并建设无人机项目
日
2016 年
补充流动资金 否 15,027.93 15,027.93 0 15,027.93 100.00% 12 月 22 不适用 否
日
承诺投资项目小计 -- 99,727.93 96,814.65 2,772.22 92,142.36 -- -- 8,824.09 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 99,727.93 96,814.65 2,772.22 92,142.36 -- -- 8,824.09 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
2011 年 11 月 26 日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施
地点及项目建设内容的议案》，并经 2011 年第四次临时股东大会审议通过。“国家空港地面设备工程
技术研究中心技术改造项目”主要建设内容为新建工程技术研发中心和试验检测中心两栋大楼，并购
置各类试验检测设备等，其中：项目中试验检测中心实施地点变更由原来在威海市环翠区张村镇黄
募集资金投资项目实 河街北地块建设试验检测中心及各类相应试验检测设备购置、安装，变更为利用威海市环翠区羊亭
施地点变更情况 镇孙家滩广泰生产基地试验检测车间的现有场地建设试验检测中心；变更试验检测中心实施地点，
将相关的各类试验检测设备安装到羊亭现有的试验检测车间。2012 年 4 月 9 日，经公司第四届董事
会第三次临时会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》,本次变更不涉及
项目名称变更，即高端空港装备及专用装备制造羊亭基地项目投资金额及内容没有变化,仅变更该项
目的机加车间及结构车间的实施地，利用公司在威海市环翠区张村镇前双岛已建成的生产二厂厂房，
将募投项目中的机加车间和结构车间的部分设备变更到生产二厂，该募投项目中的原机加车间和结
构车间的部分厂房用于增加装配车间的面积。
募集资金投资项目实 适用
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
施方式调整情况 以前年度发生
2011 年 11 月 26 日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施
地点及项目建设内容的议案》，“国家空港地面设备工程技术研究中心技术改造项目”建设内容增加
“新产品研发试制车间及技术培训综合楼”，并经 2011 年第四次临时股东大会审议通过。2013 年 2
月 3 日，经公司第四届董事会第九次临时会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目设备的
议案》,根据“国家空港地面设备工程技术研究中心技术改造项目”实际建设需要，为优化设备配置，
提高设备的综合配套能力和利用率，公司变更(含去除和增加)该项目部分设备。2013 年 7 月 4 日，
经公司第四届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于中卓时代募投项目部分建设内容调整的议
案》，基于对中卓时代消防装备技术改造项目所需用设备充分论证的基础上，对中卓时代募投项目部
分建设内容予以调整。调整部分设备投资，并扩建项目原有的总装车间厂房面积，以达到资金使用
效率的最大化，保证募投项目的整体效益。2014 年 1 月 24 日，经公司第四届董事会第十八次临时
会议审议通过了《关于羊亭基地募投项目部分设备调整的议案》，根据市场变化、生产需要和羊亭基
地募投项目实际建设情况，对羊亭基地募投项目所需用设备进行论证，为了将生产二厂的部分产品
在羊亭基地进行整合生产，提高设备的综合配套能力和利用率，将前期变更到生产二厂的部分设备
一部分调整到羊亭基地、一部分改变采购安排，并对拟购买设备进行优化配置。
适用
2011 年 10 月 28 日召开第三届董事会第二十八次临时会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投
入募投项目的自筹资金的议案》。同意公司以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金合计
1,264.66 万元，其中：中卓时代消防装备技术改造项目已投资金额 300.91 万元；国家空港地面设备
工程技术研究中心技术改造项目已投资金额 963.75 万元；山东汇德会计师事务所有限公司对公司以
募集资金投资项目先 自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了（2011）汇所综字第 4-038
期投入及置换情况 号《关于威海广泰空港设备股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告。2016
年 9 月 14 日，经第五届董事会第十八次临时会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入募投项
目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金合计 21,790,737.33
元。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进
行了专项审核，并出具了“中兴华核字（2016）第 SD04-0004 号”《关于威海广泰空港设备股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
适用
2018 年 10 月 27 日召开第六届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
用闲置募集资金暂时 时补充流动资金的议案》，拟使用 2011 年公开增发募集的总额不超过 4,000 万元人民币的闲置募集
补充流动资金情况 资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，在使用期限内，公司将根据募集资金项目投
资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。截止 2019 年 6 月 30 日，实际补充流动资金金额为 2,800
万元。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用募集资金结存在募投资金专户，专项用于募投项目。
用途及去向
2018 年 10 月 27 日召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金
募集资金使用及披露
进行现金管理的议案》，同意本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募
中存在的问题或其他
集资金项目建设和募集资金使用的情况下，公司使用全华时代无人机新建项目部分闲置募集资金选
情况
择适当时机、阶段性的投资于保本型投资产品，该投资金额不超过 4,600 万元人民币，所购买的产
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
品限于安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，决议有效期自董事会审议通过之日起 12
个月，在决议有效期内该资金额度可滚动使用，但在有效期终止前全部收回。根据董事会决议及募
投项目的进度需求，全华时代于 2018 年 10 月 30 日与交通银行股份有限公司天津分行（以下简称“交
通银行”）签订了 2 份《交通银行蕴通财富定期型结构性存款（期限结构型）产品协议》，合计使用
4,600 万元暂时闲置的募集资金购买“交通银行蕴通财富结构性存款”。分别为产品代码 2681184452
金额 1,000 万元，理财期限为 63 天；产品代码 2681184456 金额 3,600 万元，理财期限为 184 天。截
至 2019 年 1 月 3 日，期限为 63 天的理财产品到期，公司已将上述资金 1,000 万元及理财收益 70,767.12
元全部归还并转入募集资金专用账户。截至 2019 年 5 月 6 日，期限为 184 天的理财产品到期，公司
已将上述资金 3,600 万元及理财收益 761,326.03 元全部归还并转入募集资金专用账户。2019 年 1 月
4 日，天津全华时代航天科技发展有限公司与交通银行天津分行签订《交通银行蕴通财富定型结构
性存款（期限结构型）产品协议》，使用 700 万元暂时闲置募集资金购买“交通银行蕴通财富结构性
存款”，产品期限为 63 天。截至 2019 年 3 月 12 日，产品到期，公司已将上述资金 700 万元及理财
收益 50,141.10 元全部归还并转入募集资金专用账户。2019 年 5 月 10 日，全华时代与交通银行签订
了 2 份《交通银行蕴通财富定期型结构性存款（期限结构型）产品协议》，合计使用 3,300 万元暂时
闲置的募集资金购买“交通银行蕴通财富结构性存款”。截至 2019 年 7 月 12 日，公司已将上述资金
中的 500 万元及理财收益 31,068.49 元全部归还并转入募集资金专用账户。其余产品尚未到期。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
"国家空港
"国家空港
地面设备工
地面设备工
程技术研究
程技术研究
中心技术改 2013 年 05
中心技术改 2,085.8 0 2,085.8 100.00% 不适用 否
造项目"新 月 01 日
造项目"中
产品研发试
的试验检测
制车间及技
中心大楼
术培训综合
中卓时代消
"中卓时代
防装备技术
消防装备技
改造项目总 2014 年 12
术改造项目 2,170 204.65 2,170 100.00% 不适用 否
装车间扩建 月 01 日
"部分设备
及其他配套
投资
设施
合计 -- 4,255.8 204.65 4,255.8 -- -- 0 -- --
根据实际生产需要，公司已经先期在羊亭生产基地以自有资金投资建设试验检测车
变更原因、决策程序及信息披露情况
间，用于羊亭生产基地生产产品的试验检测，该车间已经于 2010 年底建成并结转固
说明(分具体项目)
定资产；考虑到“国家空港地面设备工程技术研究中心技术改造项目”中产品研发及试
23
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
制的试验检测与生产产品的试验检测其部分功能和设备重合，而且试验检测中心大楼
土建尚未开工，为了节省试验检测中心大楼土建工程投资，加强产品生产现场试验检
测能力，提高募集资金使用效率，公司拟变更试验检测中心实施地点，将相关的各类
试验检测设备安装到羊亭基地现有的试验检测车间。2011 年 11 月 26 日，经公司第三
届董事会第五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金项目实施地点及项目建设内
容的议案》，并经 2011 年第四次临时股东大会审议通过。本次变更“国家空港地面设
备工程技术研究中心技术改造项目”中的试验检测中心大楼实施地点，利用现有的以
自有资金建成的羊亭生产基地试验检测车间的厂房建设试验检测中心，将减少试验检
测中心土建工程投资 2,085.8 万元；同时在“国家空港地面设备工程技术研究中心技术
改造项目”试验检测中心大楼原有土地上，建设新产品研发试制车间及技术培训综合
楼，土建工程共需投资 2,429 万元；本次变更, 新增新产品研发试制车间及技术培训
综合楼土建工程投资 343.2 万元由公司自筹解决。由于中卓时代消防装备技术改造项
目的稳步推进，出现了产销两旺的良好局面，根据项目实际建设需要，调整该项目部
分设备投资，用于扩大总装车间的生产厂房面积，并对露天料场、露天成品存放场等
生产配套设施予以添置，同时，对厂区道路调整，绿化、给排水、采暖、供电管网、
消防系统等配套设施进行调整及改善。2013 年 7 月 4 日，经公司第四届董事会第十二
次临时会议审议通过了《关于中卓时代募投项目部分建设内容调整的议案》，本议案
无须提交公司股东大会审议。本次调整部分设备投资节约 2,170 万元，全部用于中卓
时代总装车间扩建及其它配套设施建设。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
项目可行性未发生重大变化
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
2019 年半年度年募集资金存放与实际
2011 年公开发行募集资金和 2015 年非公
2019 年 08 月 30 日 使用情况的专项报告（公告编号
开发行募集资金
2019-054）
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
24
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
100,000,000. 764,541,856. 407,079,126. 336,481,921. 40,220,099.1 34,556,914.2
中卓时代 子公司 消防装备
00 91 23 51 4 1
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
中卓时代2019年上半年营业收入为336,481,921.51元，净利润为34,556,914.21元，比2018年度同比分别降低18.39%和37.34%，
主要原因在于受消防改革影响，进口底盘到货较晚，单项订单金额较大，须集中交付，收入与利润于本报告期未能实现。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年 1-9 月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比上升 50%以上
净利润为正，同比上升 50%以上
2019 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
40.00% 至 80.00%
动幅度
2019 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
24,989.31 至 32,129.12
动区间（万元）
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
17,849.51
元）
公司航空产业继续拓展三大航和枢纽机场市场，保持稳定增长，消防产业
业绩变动的原因说明 不利因素已经消除，开始恢复性增长，军工业务上半年军工产品部分延期
交货，预计将叠加三季度军工产品交货，因此将使整体业绩大幅增长。
2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润及 2019 年 7-9 月归属于上市公司股东的净利润预计将比上年同期大幅增长，
与上年同期相比的变动情况 增长幅度为 159%-294%。
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、响应国家政策，积极应对国内外宏观经济形势风险
航空运输业是与宏观经济发展状况密切相关的行业，受宏观经济景气度的影响较大。目
前全球经济发展增速缓慢，国际经济秩序面临严峻挑战，中国经济发展也步入新常态，新旧
动能转换加速推进，国家机构改革调整等因素的影响，可能会对公司近期业绩产生不利影响。
公司将采取积极的应对措施，适时调整发展战略布局，坚持稳妥的资金管理策略，利用
国家政策带来的新发展机遇，大力发展军民融合项目，积极开拓新的利润增长点，争取保持
稳定的发展速度。
2、建立集团化管理架构，加强企业内部控制
目前公司已有直接或间接控股子公司十多家，产品涉及多个行业领域，对公司内控体系
建设和集团管控模式的建立、战略规划制定、经营管理水平提高等方面提出新的挑战，在资
源整合、技术开发、资本运作、生产经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求
公司建立集团化管理架构，以母公司为主体，设立事业部和管理中心。本着高效和区别
对待的原则，建立“一企一策”的管理模式，对于各子公司要“弱化管理、强化监管、加强服务”，
使子公司之间增大协同效应，实现资源共享。
3、通过自身提升，强化市场竞争力
同行业公司迫于经营压力纷纷压价竞争，使产品销售价格有下降的趋势；国内企业用工
成本、原材料价格呈上升趋势，造成产品成本上升，以上因素使产品毛利率面临下降的压力。
（1）航空产业：中国民航业的快速发展受到了国外大型空港地面装备制造商的高度关注，
公司主要竞争对手均为国外大型知名厂商，主要竞争领域集中在高端产品。国外企业利用其
技术、资本、市场、品牌优势加大国内市场的开拓力度，本公司市场份额可能会受到一定影
响。
（2）消防产业：国内目前有多家消防车生产企业，并且一些企业还在通过资本运作方式
进入消防车生产领域，导致消防车市场竞争日趋激烈。山鹰报警虽然已经在行业内有了长足
发展，但依然有众多竞争对手，同时国外品牌挤压中国高端市场，竞争环境严峻。
（3）军工业务：军民融合政策的实施，使进入军品的市场主体增多，竞争加剧。行业技
术水平不断进步，降低了无人机制造成本与行业门槛，行业内新的竞争者及竞争产品不断涌
现。
公司通过从“质量、效率、效益”入手，加强技术创新和经营管理，打造品牌，尤其是空
港产品的民族品牌建设，增强市场竞争力，争取扩大市场份额。
1）开展质量革命活动，提升产品可靠性。一要提高全员质量意识，发挥主人翁精神，技
术中心、质量管理部、生产工厂等部门联动，完善质量追溯体系和质量检验规范，“抓两头、
带中间”，切实提高产品实物质量，杜绝系统性的质量风险。二要以生产计划为中枢，技术、
工艺、生产、信息等部门重点围绕“质量”，重新审视部门工作，制定质量革命措施，形成精
益生产实施细则，持续推进精益生产建设。三是生产系统及与产品质量密切相关的部门要签
订质量责任状，实行质量问责制，打响质量革命攻坚战。
2）精益管理，发挥管理干部主动性。一是基于精益管理的理念，结合ERP的实施，对各
系统主流程进行全面诊断、梳理，尤其是对跨部门的系统流程进行精简，切实提高管理效率。
有针对性的开展管理审计工作，避免系统性经济风险和管理风险。二是厘清干部责、权、利，
优先明确高管、部长的责、权、利，整顿干部作风，充分发挥干部的岗位作用。三是建立并
完善相应的激励机制，制定干部及骨干员工的激励方案，调动员工的工作积极性。
3）主动售后服务，提升品牌影响力。一是要提升产品品牌，要深入开展精细化设计，设
计出符合市场需求的产品，完成主流系列产品的精细化设计工作；策划逐步将信息化、数字
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
化、智能化、工业化应用到产品上。二是要提升服务品牌，确定服务对象和服务项目，制定
走访计划，维护客户关系，了解客户需求，并做好超前服务；规范售后服务人员的服务及行
为准则，并加强管理，打造职业化的服务队伍，提高服务水平，提升客户满意度。
4、针对重点区域，全面开拓国际业务
国际市场发展前景广阔，目前公司在国际市场开拓方面也已经取得了长足进展，国际市
场网络初步形成。但对全球空港地面设备市场中最大的欧美市场开拓困难较大；同时公司出
口产品占公司整个销售收入的比重以及公司产品占国际市场的份额仍较低，国际市场开发的
广度和深度都不够。
公 司 出口 业 务将 继续 以亚 洲 、大 洋洲 、 非洲 、南 美 洲等 重点 地域 为 中心 ， 与
DNATA,SWISSPORT,TCR等国际知名地服公司和实力雄厚的当地企业合作，通过与国内大型
进出口公司的合作，紧跟“一带一路”的政府项目，全面深化国际市场的开拓。
5、针对所需内培外聘，储备高层次技术及管理人才
随着公司经营规模日益扩大、产品品种不断增多，以及多元化经营的展开，对外收购兼
并和国际市场开发力度加大，使得公司高层次管理人才、国际国内市场开发人才、高层次技
术研发人才面临不足。
公司一方面优化现有绩效管理方式，提升绩效管理有效性，创造良好的工作环境来增强
公司吸引力，从而在外部广揽成熟人才加盟；另一方面通过加大应届硕士生、本科生的招聘
数量，增加人才储备，同时进一步加强员工的职业化培训和职业生涯规划，建立并不断完善
内部人才培养的造血机制。
27
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网（公告编
2018 年度股东大会 年度股东大会 45.10% 2019 年 05 月 16 日 2019 年 05 月 17 日
号：2019-038）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺期限 履行情况
间
股改承诺 无
收购报告书或
权益变动报告 无
书中所作承诺
资产重组时所
无
作承诺
关于同业
广泰投资、李
新疆广泰空 竞争、关
公司控股股东新疆广泰空港股权投资有限合伙 2007 年 光太坚守承
港股权投资 联交易、
首次公开发行 企业在公司上市前签署了《避免同业竞争的承 01 月 26 长期 诺，报告期内
有限合伙企 资金占用
或再融资时所 诺》。 日 未发生违背
业、李光太 方面的承
作承诺 承诺的情况。
诺
新疆广泰空 股份限售 本企业认购的威海广泰新增股份的限售期，即不 2014 年 股份上市 各承诺方坚
港股权投资 承诺 得通过证券市场公开交易或协议方式转让的期 05 月 07 之日起 36 守承诺，报告
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有限合伙企 限，为本企业认购的威海广泰股份上市之日起 36 日 个月，广 期内未发生
业、杨森、 个月。并且广泰投资持有的 1,128.4722 万股限售 泰投资自 违背承诺的
范晓东、重 股票自愿追加限售期 6 个月，即承诺追加限售期 愿追加 6 情况。
庆信三威投 限自 2018 年 7 月 15 日至 2019 年 1 月 14 日。在 个月
资咨询中心 上述延长锁定期间，广泰投资承诺不对所持有的
（有限合 上述威海广泰股票进行转让或者委托他人管理，
伙） 也不由威海广泰回购所持有的上述股票。
股权激励承诺 无
新疆广泰空港股权投资有限合伙企业和公司实
际控制人李光太先生，针对新疆广泰空港股权投
资有限合伙企业与广泰空港设备香港有限公司、
威海广大空港设备维修服务有限责任公司、北京
开元鸿业咨询有限公司四家公司合资组建广泰
空港国际融资租赁有限公司事宜，承诺如下：一、
承诺避免同业竞争：为使融资租赁公司更好地服
务于威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称
"威海广泰"、"上市公司"），满足上市公司客户的
新需求，扩大上市公司销售规模，提高市场占有
率，增加上市公司的盈利能力；同时坚决避免融
资租赁公司与上市公司出现同业竞争，郑重承
诺：1、凡是上市公司能够生产、制造的产品，
融资租赁公司只能购买上市公司的产品租赁给
客户，不允许融资租赁公司从第三方购买与上市 新疆广泰空
关于同业 公司构成竞争的产品租赁给客户。2、融资租赁 港股权投资
新疆广泰空 竞争、关 公司的每一笔业务，在与客户签订正式合约之 有限合伙企
其他对公司中 2012 年
港股权投资 联交易、 前，必须经过威海广泰审核认可方可签约。对任 业及李光太
小股东所作承 08 月 27 长期
有限合伙企 资金占用 何一笔业务，威海广泰认为该笔业务与威海广泰 先生坚守承
诺 日
业、李光太 方面的承 有同业竞争嫌疑的，威海广泰可以提出否决意见 诺，报告期内
诺 或其他任何处置意见，融资租赁公司无条件按照 未发生违背
威海广泰提出的处置意见执行。二、承诺关联交 承诺的情况。
易定价公允：为保证融资租赁公司与威海广泰之
间关联交易的公平、公正、公允，郑重承诺：1、
威海广泰销售给融资租赁公司的产品，将按照威
海广泰销售给第三方的市场公允价格实施定价，
并严格按照威海广泰关联交易相关程序执行；2、
承诺将融资租赁公司纳入上市公司年度审计范
围，在年度审计时，将聘请上市公司的财务审计
机构对融资租赁公司与威海广泰发生的每笔关
联交易都进行严格审计，确保关联交易的合法合
规、公正公平。聘请财务审计机构的额外费用由
融资租赁公司承担。三、承诺销售真实性：为保
证威海广泰对融资租赁公司产品销售的真实性，
杜绝出现上市公司对融资租赁公司虚假销售的
问题，郑重承诺：1、融资租赁公司采购上市公
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
司产品将严格按照与客户签订的融资租赁合同
执行，客户不签订融资租赁合同，融资租赁公司
将不采购上市公司的产品。2、在聘请上市公司
的财务审计机构对融资租赁公司进行年度审计
时，将融资租赁公司与上市公司的每笔销售业务
进行审计，确定销售的真实性，从而严格杜绝虚
假销售。四、承诺在未来上市公司通过融资租赁
公司实现的销售收入达到上市公司营业收入的
30%时，由上市公司收购新疆广泰所持有的融资
租赁公司至少 11%的股权。收购的价格将以收购
时融资租赁公司的净资产为基础，聘请具有证券
从业资格的会计师事务所和评估机构对融资租
赁公司进行审计评估，按照审计、评估值孰低的
原则最终确认收购价格。五、以上承诺内容，已
经与融资租赁公司的各出资方协商确认，将体现
到各出资方共同签署的《广泰空港国际融资租赁
有限公司合资合同》中。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
不适用
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
30
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
巨潮资
成本加成 讯网
董事控 采购 2019 年
广大航 采购原 法（平均 月度结 （www
制的法 售后 不适用 215.54 0.22% 400 否 无 04 月
服 材料 加成率 算 .cninfo.
人 材料 23 日
5%-15%） com.cn
）
31
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
销售 巨潮资
销售维 维修 成本加成 讯网
董事控 2019 年
广大航 修业务 业务 法（平均 月度结 （www
制的法 不适用 311.51 15.77% 1,100 否 无 04 月
服 所用零 所用 加成率 算 .cninfo.
人 23 日
部件 零部 5%-15%） com.cn
件 ）
巨潮资
接受关 成本加成 讯网
董事控 2019 年
广大航 联人提 维修 法（平均 月度结 （www
制的法 不适用 705.62 70.45% 2,200 否 无 04 月
服 供的劳 服务 加成率 算 .cninfo.
人 23 日
务 5%-15%） com.cn
）
合计 -- -- 1,232.67 -- 3,700 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联
公司按类别对 2019 年将发生的日常关联交易进行总金额预计，详见 2019 年 4 月 23 日披
交易进行总金额预计的，在报告
露在巨潮资讯网上的公告，实际执行情况列示于上表中。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
交易价格与市场参考价格差异不大。
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
自贷款银行
与购房人签
订借款合同
之日起至购
购买"广泰善水园" 房人所购房
商品房并符合贷 屋办妥正式
2018 年 09 2019 年 03月 21 连带责任保
款银行按揭贷款 8,000 160 抵押登记， 否 否
月 28 日 日 证
条件的按揭贷款 并将房地产
客户 权证和/或房
地产他项权
证交由贷款
银行执管之
日止
33
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 160
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
8,000 160
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
营口新山鹰报警 2018 年 09 2018 年 10月 26 连带责任保
2,650 2,650 一年 否 否
设备有限公司 月 28 日 日 证
北京中卓时代消
2018 年 12 2019 年 02月 19 连带责任保
防装备科技有限 10,000 10,000 二年 否 否
月 01 日 日 证
公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 10,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
12,650 12,650
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 10,160
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
20,650 12,810
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.73%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
34
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
威海广 北京首 E 类飞
泰空港 都国际 机除冰 2018 年 2018 年
5,283.2 已全部 巨潮资
设备股 机场股 车、零 10 月 无 招投标 否 无 11 月 12
7 发货 讯网
份有限 份有限 备件和 24 日 日
公司 公司 服务
威海广 E 类飞
泰空港 首都机 机除冰 2018 年 2018 年
已部分 巨潮资
设备股 场集团 车、零 10 月 无 招投标 1,911.6 否 无 11 月 12
发货 讯网
份有限 公司 备件和 24 日 日
公司 服务
威海广
北京新 D 类飞
泰空港 2018 年 2019 年
机场建 机除冰 巨潮资
设备股 12 月 无 招投标 3,823.2 否 无 生产中 03 月
设指挥 车和服 讯网
份有限 14 日 25 日
部 务
公司
27 吨有
杆飞机
牵引车
（燃
威海广 油）、45
中国南
泰空港 吨有杆 2019 年 2019 年
方航空 已部分 巨潮资
设备股 飞机牵 01 月 无 招投标 2,291.7 否 无 03 月
股份有 发货 讯网
份有限 引车 21 日 25 日
限公司
公司 （燃
油）、行
动不便
旅客登
机车
35
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
威海广
中国南
泰空港 2019 年 2019 年
方航空 航空食 已部分 巨潮资
设备股 07 月 无 招投标 3,521.1 否 无 07 月
股份有 品车 发货 讯网
份有限 23 日 25 日
限公司
公司
威海广
某型无
泰空港 2019 年 2019 年
军方某 人靶机 2,287.0 巨潮资
设备股 07 月 无 招投标 否 无 生产中 07 月
部1 及配套 5 讯网
份有限 19 日 27 日
设备
公司
北京中
卓时代
2019 年 2019 年
消防装 军方某 军用消 28,386. 巨潮资
07 月 无 招投标 否 无 生产中 07 月
备科技 部 2 防车 4 讯网
19 日 31 日
有限公
司
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 排放 核定的排 超标排
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度
司名称 情况 物排放标准 总量 放总量 放情况
物的名称
生活污水通
过市政管网 生产一厂、
CODcr：406mg/L； 《污水综合
威海广泰空 进入污水处 生产二厂、
SS：134mg/L；氨氮：排放标准》 7739t/
港设备股份 废水 理厂；生产 4 羊亭工业 7800t/a 不超标
24.3mg/L；油类： （GB8978-19 a
有限公司 废水排放至 园、研发中
9.6mg/L 96）
厂内污水处 心
理站
《大气污染
SO2：22.3mg/m3；
物综合排放
烟尘：10.1 mg/m3；
标准》
生产一厂、 NOx：120 mg/m3；
威海广泰空 固定源排放 （GB16297-1
生产二厂、 粉尘：7.8 mg/m3； 12418 130068m3
港设备股份 废气 和无组织排 3 996）；《恶臭 不超标
羊亭工业园 二甲苯：4.27 m3/h /h
有限公司 放 污染物排放
喷涂车间 mg/m3；有机废气：
标准》
39.7 mg/m3；油烟：
（GB14554-9
0.9 mg/m3
3）
36
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
工艺过程中
的冲压机、 《工业企业
威海广泰空 起重机、剪 生产一厂、 厂界噪声标
75dB 70~80dB
港设备股份 噪声 板机等设备 / 生产二厂、 / 准》 不超标
（A） （A）
有限公司 产生噪声； 羊亭工业园 （GB12348-2
打磨过程中 008）
产生
《危险废物
威海广泰空 喷漆和机械 生产一厂、 贮存污染控
69.74t/
港设备股份 固体废物 加工工艺过 / 生产二厂、 /- 制标准》 73.36t/a 不超标
a
有限公司 程中产生 羊亭工业园 （GB18597-2
001）
防治污染设施的建设和运行情况
公司及子公司各生产、办公场所污水均接入市政污水管网。威海羊亭工业园自建污水处理站。公司及各子公司均按照所在地
环保局的要求和环保法规的规定，对生产厂区进行环保改造，并验收达到国家排放标准，固体废弃物和危险品废弃物均按照
法规要求请有资质的处理企业处理。公司针对燃烧废气、喷漆废气和烘干废气等固定源废气，2018年底公司投入200余万元
在生产一厂新建VOCs处理装置，将废气集中回收，催化然后经15米高排气筒达标排放。设备经试运行，并验收合格，后续
公司将在其他厂区投入建设相同的VOCs处理装置。项目总投入预计1000万余元。针对无组织排放废气采用移动式焊接烟尘
净化机进行处理，所有设备设施均正常运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司研发中心及各生产厂区建设项目均通过了环境影响评价。
突发环境事件应急预案
公司制定了《突发环境事件应急预案》，并实施演练。
环境自行监测方案
公司建有环境监测制度，每年委托有资质的第三方检测机构进行环境检测，出具检测报告。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
一是继续对贫困村捐款、捐物，帮助贫困人口培训和就业；二是探望、关爱“三留守”人群，为其提供生活、学习必须的物资；
三是继续捐助周边中小学教育机构，给贫困学生提供资助；四是关注公司重大疾病员工，为其提供生活帮助和经济补偿；五
是结合公司特有移动医疗产品，配合医疗机构开展偏远地区精准医疗扶贫工作。
（2）半年度精准扶贫概要
报告期，公司扶贫捐助金额合计27万元，主要捐赠威海市慈善总会，定点帮扶义和村，与地区团委共同走访贫困学生、外来
务工子女和贫困户，以及对教育机构进行的捐助。
37
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 17.7
2.物资折款 万元 9.46
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 1.96
4.2 资助贫困学生人数 人 21
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 2.9
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 1.1
7.4 帮助贫困残疾人数 人 5
8.社会扶贫 —— ——
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 9.2
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 12
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
下半年公司继续执行年度精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
38
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 55,181,282 14.45% -13,639,422 -13,639,422 41,541,860 10.88%
3、其他内资持股 55,181,282 14.45% -13,639,422 -13,639,422 41,541,860 10.88%
其中：境内法人持股 11,284,722 2.96% -11,284,722 -11,284,722 0 0.00%
境内自然人持股 43,896,560 11.50% -2,354,700 -2,354,700 41,541,860 10.88%
二、无限售条件股份 326,646,222 85.55% 13,639,422 13,639,422 340,285,644 89.12%
1、人民币普通股 326,646,222 85.55% 13,639,422 13,639,422 340,285,644 89.12%
100.00
三、股份总数 381,827,504 100.00% 0 381,827,504
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2019年1月16日，广泰投资持有的公司股份11,284,722股，到期解禁。
2、2019年2月11日，公司离职董监高股份锁定到期。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
截止2019年6月30日，公司通过回购专用证券账户累计回购股份数量为6,194,220股，占公司总
股本（按照回购方案实施前总股本381,827,504股计算）的1.62%，最高成交价为13.44元/股，
最低成交价为8.96元/股，支付的总金额为67,935,187.01元（不含交易费用），符合既定方案。
其中本报告期公司通过回购专用证券账户累计回购股份数量为2.362.700股，占公司总股本（按
照回购方案实施前总股本381,827,504股计算）的0.62%，最高成交价为13.44元/股，最低成交
价为10.14元/股，支付的总金额为29,302,031.31元（不含交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
39
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
新疆广泰空港股
非公开发行认购 2019 年 1 月 16
权投资有限合伙 11,284,722 11,284,722 0 0
股份限售 日
企业
2019 年 2 月 11
孟岩 2,354,000 2,354,000 0 0 高管离职锁定
日
2019 年 2 月 11
罗丽 700 700 0 0 高管离职锁定
日
合计 13,639,422 13,639,422 0 0 -- --
3、证券发行与上市情况
报告期内，公司不存在证券发行上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 26,734 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通 股份状
例 数量
数量 情况 股数量 股数量 态
新疆广泰空港股权投资 境内非国有法
28.25% 107,853,887 0 0 107,853,887 质押 18,200,000
有限合伙企业 人
李光太 境内自然人 13.76% 52,542,409 0 39,406,807 13,135,602 质押 16,540,000
杨森 境内自然人 3.64% 13,888,888 0 0 13,888,888
范晓东 境内自然人 3.64% 13,888,888 0 0 13,888,888
烟台国际机场集团航空
国有法人 2.05% 7,836,566 0 0 7,836,566
食品有限公司
40
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
山东省国际信托股份有
限公司－山东信托裕丰 其他 1.83% 7,000,000 0 0 7,000,000
2 号单一资金信托
中国银行股份有限公司
－华泰柏瑞量化增强混 其他 1.10% 4,216,982 3,288,282 0 4,216,982
合型证券投资基金
重庆信三威投资咨询中 境内非国有法
1.03% 3,938,861 -3,818,083 0 3,938,861
心（有限合伙） 人
中国银行股份有限公司-
华泰柏瑞量化先行混合 其他 0.75% 2,864,846 459,900 0 2,864,846
型证券投资基金
郭少平 境内自然人 0.75% 2,846,738 0 2,135,053 7,116,858
战略投资者或一般法人因配售新股成为 重庆信三威投资咨询中心(有限合伙)因认购公司 2014 年非公开发行 A 股的股票
前 10 名普通股股东的情况（如有）（参见 成为公司前 10 名股东，股票上市时间为 2015 年 7 月 15 日，自上市之日起三十
注 3） 六个月内不得转让，上市流通时间为 2018 年 7 月 16 日。
李光太先生持有广泰投资 43.81%的股份，同时持有威海广泰 13.76%的股份。李
光太先生与广泰投资为一致行动人；山东省国际信托股份有限公司－山东信
上述股东关联关系或一致行动的说明 托裕丰 2 号单一资金信托为广泰投资设立，为一致行动人。未知其他股东之间
是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
新疆广泰空港股权投资有限合伙企业 107,853,887 人民币普通股 107,853,887
杨森 13,888,888 人民币普通股 13,888,888
范晓东 13,888,888 人民币普通股 13,888,888
李光太 13,135,602 人民币普通股 13,135,602
烟台国际机场集团航空食品有限公司 7,836,566 人民币普通股 7,836,566
山东省国际信托股份有限公司－山东信
7,000,000 人民币普通股 7,000,000
托裕丰 2 号单一资金信托
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化
4,216,982 人民币普通股 4,216,982
增强混合型证券投资基金
重庆信三威投资咨询中心(有限合伙) 3,938,861 人民币普通股 3,938,861
中国银行股份有限公司－华泰柏瑞量化
2,864,846 人民币普通股 2,864,846
先行混合型证券投资基金
青岛华通军工投资有限责任公司 2,541,928 人民币普通股 2,541,928
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以 李光太先生持有广泰投资 43.81%的股份，同时持有威海广泰 13.76%的股份。李
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 光太先生与广泰投资为一致行动人；山东省国际信托股份有限公司－山东信
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
名普通股股东之间关联关系或一致行动 托裕丰 2 号单一资金信托为广泰投资设立，为一致行动人。未知其他股东之间
的说明 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
截至报告期末：股东新疆广泰空港股权投资有限合伙企业普通证券账户持有公司
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股
股份 97,853,887 股，通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参与
东情况说明（如有）（参见注 4）
融资融券业务持有公司股份 10,000,000 股，实际合计持股 107,853,887 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2019 年 05 月 15
段子新 独立董事 离任 个人原因提出辞职
日
2019 年 05 月 16
李永奇 独立董事 被选举 股东大会选举
日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：威海广泰空港设备股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 271,592,899.84 261,736,336.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 134,699,587.66
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,986,641.11 7,118,032.40
应收账款 1,205,081,834.60 1,070,972,607.42
应收款项融资
预付款项 184,557,794.55 158,998,742.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 83,129,167.27 71,147,675.12
其中：应收利息 451,081.71
应收股利 500,000.00 1,000,000.00
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 1,257,898,474.44 1,170,357,868.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 41,970,125.37 216,467,434.35
流动资产合计 3,187,916,524.84 2,956,798,697.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 15,001,434.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 86,622,738.87 79,976,533.10
其他权益工具投资 15,001,434.83
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 835,901,814.06 846,778,623.38
在建工程 39,607,697.23 18,919,333.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 167,267,669.56 176,764,048.51
开发支出
商誉 437,722,865.82 437,722,865.82
长期待摊费用 5,468,576.07 6,359,067.89
递延所得税资产 29,651,466.73 33,379,785.46
其他非流动资产 1,344,118.29 5,605,759.28
非流动资产合计 1,618,588,381.46 1,620,507,451.64
资产总计 4,806,504,906.30 4,577,306,149.56
流动负债：
短期借款 913,807,123.48 658,261,656.34
向中央银行借款
47
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 240,948,190.54 174,401,530.92
应付账款 290,664,432.52 298,191,433.52
预收款项 258,573,406.29 381,256,661.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,813,177.19 23,635,466.12
应交税费 18,924,284.71 43,893,929.27
其他应付款 146,140,321.57 11,013,828.51
其中：应付利息 1,495,546.59 2,125,817.94
应付股利 133,639,487.98
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 23,692,727.00 292,727.00
其他流动负债
流动负债合计 1,898,563,663.30 1,590,947,232.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 31,492,724.00 55,185,451.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 41,273,695.42 38,253,694.92
48
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延收益 55,223,823.16 64,276,287.46
递延所得税负债 6,194,509.44 7,005,212.88
其他非流动负债
非流动负债合计 134,184,752.02 164,720,646.26
负债合计 2,032,748,415.32 1,755,667,879.08
所有者权益：
股本 381,827,504.00 381,827,504.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,371,196,357.68 1,371,196,357.68
减：库存股 67,947,006.26 38,640,400.00
其他综合收益
专项储备 1,214,534.68
盈余公积 125,169,511.24 125,169,511.24
一般风险准备
未分配利润 895,189,361.86 915,604,165.29
归属于母公司所有者权益合计 2,706,650,263.20 2,755,157,138.21
少数股东权益 67,106,227.78 66,481,132.27
所有者权益合计 2,773,756,490.98 2,821,638,270.48
负债和所有者权益总计 4,806,504,906.30 4,577,306,149.56
法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：冯春梅 会计机构负责人：王海波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 191,444,309.90 187,060,502.13
交易性金融资产 77,001,928.22
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,110,000.00 2,100,000.00
应收账款 827,114,151.62 694,970,516.91
49
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应收款项融资
预付款项 109,603,419.25 70,777,351.70
其他应收款 309,099,210.16 329,696,716.13
其中：应收利息 45,893.15
应收股利 155,916,664.00 156,416,664.00
存货 576,892,993.23 472,179,791.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,894,057.54 72,388,771.91
流动资产合计 2,110,160,069.92 1,829,173,650.45
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 0.00 15,001,434.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,350,401,333.84 1,342,809,857.78
其他权益工具投资 15,001,434.83
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 473,224,491.65 485,135,269.39
在建工程 31,732,009.65 15,141,129.46
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 80,772,194.38 83,294,197.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,908,982.38 12,877,311.45
其他非流动资产 300,000.00 300,000.00
非流动资产合计 1,961,340,446.73 1,954,559,200.71
资产总计 4,071,500,516.65 3,783,732,851.16
50
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动负债：
短期借款 864,617,123.48 639,071,656.34
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 150,265,134.50 131,526,484.36
应付账款 133,026,834.37 118,451,915.05
预收款项 24,272,354.19 47,926,173.31
合同负债
应付职工薪酬 643,388.13 8,698,434.00
应交税费 9,637,304.46 21,730,142.18
其他应付款 185,612,564.81 5,283,435.15
其中：应付利息 1,495,546.59 2,125,817.94
应付股利 133,639,487.98
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 23,692,727.00 292,727.00
其他流动负债
流动负债合计 1,391,767,430.94 972,980,967.39
非流动负债：
长期借款 31,492,724.00 55,185,451.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 36,008,615.54 32,988,615.04
递延收益 43,024,123.16 45,560,337.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 110,525,462.70 133,734,403.50
负债合计 1,502,292,893.64 1,106,715,370.89
所有者权益：
51
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股本 381,827,504.00 381,827,504.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,479,512,728.21 1,479,512,728.21
减：库存股 67,947,006.26 38,640,400.00
其他综合收益
专项储备 1,214,534.68
盈余公积 125,169,511.24 125,169,511.24
未分配利润 649,430,351.14 729,148,136.82
所有者权益合计 2,569,207,623.01 2,677,017,480.27
负债和所有者权益总计 4,071,500,516.65 3,783,732,851.16
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 966,414,252.69 998,278,700.15
其中：营业收入 966,414,252.69 998,278,700.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 894,634,643.76 858,424,855.84
其中：营业成本 690,733,832.38 656,686,260.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,691,571.55 12,667,640.45
销售费用 72,179,662.88 63,177,465.28
管理费用 60,198,353.06 54,047,189.79
研发费用 43,742,571.91 54,539,480.84
52
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财务费用 19,088,651.98 17,306,819.04
其中：利息费用 18,139,310.29 16,074,586.33
利息收入 188,006.86 831,505.91
加：其他收益 15,844,218.63 9,712,319.87
投资收益（损失以“－”号填
6,593,268.73 8,178,735.96
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,503,643.29 1,577,546.51
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
199,587.66
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
35,090,786.50
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
0.00 -16,244,301.51
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
52,227.20 464.34
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,559,697.65 141,501,062.97
加：营业外收入 5,529,540.73 2,552,874.43
减：营业外支出 1,321,967.57 191,896.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 133,767,270.81 143,862,041.38
减：所得税费用 19,917,490.75 18,884,778.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 113,849,780.06 124,977,263.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
113,849,780.06 124,977,263.26
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 113,224,684.55 125,686,419.55
2.少数股东损益 625,095.51 -709,156.29
六、其他综合收益的税后净额
53
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 113,849,780.06 124,977,263.26
归属于母公司所有者的综合收益
113,224,684.55 125,686,419.55
总额
归属于少数股东的综合收益总额 625,095.51 -709,156.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.30 0.33
54
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 0.30 0.33
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李光太 主管会计工作负责人：冯春梅 会计机构负责人：王海波
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 547,962,943.53 562,338,415.60
减：营业成本 414,321,422.08 393,161,594.84
税金及附加 5,864,797.94 8,734,419.42
销售费用 43,687,590.95 33,589,074.30
管理费用 28,242,132.72 30,330,017.27
研发费用 15,680,533.38 17,772,183.11
财务费用 13,915,763.19 16,844,149.74
其中：利息费用 13,299,824.45 16,071,493.77
利息收入 117,395.55 232,165.97
加：其他收益 6,742,107.10 7,922,315.65
投资收益（损失以“－”号填
4,794,633.30 5,082,402.71
列）
其中：对联营企业和合营企
1,929,303.69 730,000.00
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,928.22
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
22,808,860.92
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-11,321,410.01
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
50,797.00 464.34
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,649,029.81 63,590,749.61
加：营业外收入 1,955,152.75 2,345,544.79
55
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：营业外支出 136,074.13 28,836.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
62,468,108.43 65,907,457.61
列）
减：所得税费用 8,546,406.13 7,846,738.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,921,702.30 58,060,718.83
（一）持续经营净利润（净亏损
53,921,702.30 58,060,718.83
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
56
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六、综合收益总额 53,921,702.30 58,060,718.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 903,610,340.30 785,082,392.32
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 13,103,759.28 6,423,214.46
收到其他与经营活动有关的现金 8,209,807.04 106,939,272.39
经营活动现金流入小计 924,923,906.62 898,444,879.17
购买商品、接受劳务支付的现金 819,292,665.75 721,379,202.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
57
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支付给职工以及为职工支付的现
139,661,014.62 128,339,739.20
金
支付的各项税费 74,563,537.41 77,117,089.91
支付其他与经营活动有关的现金 117,598,274.44 85,886,383.52
经营活动现金流出小计 1,151,115,492.22 1,012,722,414.82
经营活动产生的现金流量净额 -226,191,585.60 -114,277,535.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,044,588.86 3,634,952.27
处置固定资产、无形资产和其他
7,260.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,274,801,550.00 1,110,500,000.00
投资活动现金流入小计 1,279,853,398.86 1,114,134,952.27
购建固定资产、无形资产和其他
39,818,688.71 36,208,957.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,226,541.22 130,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,222,801,550.00 994,600,000.00
投资活动现金流出小计 1,269,846,779.93 1,160,808,957.05
投资活动产生的现金流量净额 10,006,618.93 -46,674,004.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 743,937,950.56 620,504,878.42
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 743,937,950.56 620,504,878.42
偿还债务支付的现金 489,672,174.30 492,547,328.19
分配股利、利润或偿付利息支付
18,403,876.62 73,784,478.43
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 10,054,166.00
58
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股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 29,306,606.26
筹资活动现金流出小计 537,382,657.18 566,331,806.62
筹资活动产生的现金流量净额 206,555,293.38 54,173,071.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
924,537.62 1,117,952.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,705,135.67 -105,660,515.91
加：期初现金及现金等价物余额 195,285,239.04 356,965,846.13
六、期末现金及现金等价物余额 186,580,103.37 251,305,330.22
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 442,333,280.66 395,620,022.42
收到的税费返还 10,668,890.12 4,307,644.62
收到其他与经营活动有关的现金 98,301,145.14 73,800,592.72
经营活动现金流入小计 551,303,315.92 473,728,259.76
购买商品、接受劳务支付的现金 508,290,000.22 418,392,728.70
支付给职工以及为职工支付的现
70,329,019.62 60,144,381.84
金
支付的各项税费 40,582,817.87 37,206,778.96
支付其他与经营活动有关的现金 52,922,272.96 32,606,493.41
经营活动现金流出小计 672,124,110.67 548,350,382.91
经营活动产生的现金流量净额 -120,820,794.75 -74,622,123.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,975,591.61 2,725,862.11
处置固定资产、无形资产和其他
7,260.00 3,176,963.09
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,236,676,350.00 1,005,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,241,659,201.61 1,010,902,825.20
购建固定资产、无形资产和其他 23,463,176.90 24,167,588.09
59
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,226,541.22 132,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,268,301,550.00 905,600,000.00
投资活动现金流出小计 1,298,991,268.12 1,061,767,588.09
投资活动产生的现金流量净额 -57,332,066.51 -50,864,762.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 713,937,950.56 619,389,458.74
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 713,937,950.56 619,389,458.74
偿还债务支付的现金 489,672,174.30 491,398,160.67
分配股利、利润或偿付利息支付
18,403,876.62 63,727,219.87
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 29,306,606.26
筹资活动现金流出小计 537,382,657.18 555,125,380.54
筹资活动产生的现金流量净额 176,555,293.38 64,264,078.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,071,361.40 1,167,359.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -526,206.48 -60,055,448.36
加：期初现金及现金等价物余额 141,518,880.24 209,218,197.57
六、期末现金及现金等价物余额 140,992,673.76 149,162,749.21
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
381,8 1,371, 38,640 125,16 915,60 2,755, 66,481 2,821,
一、上年期末余
27,50 196,35 ,400.0 9,511. 4,165. 157,13 ,132.2 638,27
额
4.00 7.68 0 24 29 8.21 7 0.48
60
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
381,8 1,371, 38,640 125,16 915,60 2,755, 66,481 2,821,
二、本年期初余
27,50 196,35 ,400.0 9,511. 4,165. 157,13 ,132.2 638,27
额
4.00 7.68 0 24 29 8.21 7 0.48
三、本期增减变 29,306 -20,41 -48,50 -47,88
1,214, 625,09
动金额（减少以 ,606.2 4,803. 6,875. 1,779.
534.68 5.51
“－”号填列） 6 43 01 50
113,22 113,22 113,84
（一）综合收益 625,09
4,684. 4,684. 9,780.
总额 5.51
55 55 06
29,306 -29,30 -29,30
（二）所有者投
,606.2 6,606. 6,606.
入和减少资本
6 26 26
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
29,306 -29,30 -29,30
4．其他 ,606.2 6,606. 6,606.
6 26 26
-133,6 -133,6 -133,6
（三）利润分配 39,487 39,487 39,487
.98 .98 .98
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -133,6 -133,6 -133,6
股东）的分配 39,487 39,487 39,487
61
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
.98 .98 .98
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,214, 1,214, 1,214,
（五）专项储备
534.68 534.68 534.68
1,665, 1,665, 1,665,
1．本期提取
696.93 696.93 696.93
451,16 451,16 451,16
2．本期使用
2.25 2.25 2.25
（六）其他
381,8 1,371, 67,947 125,16 895,18 2,706, 67,106 2,773,
四、本期期末余 1,214,
27,50 196,35 ,006.2 9,511. 9,361. 650,26 ,227.7 756,49
额 534.68
4.00 7.68 6 24 86 3.20 8 0.98
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
公积 存股 储备 公积 计
其他
股 债 收益 准备 润
一、上年期末 381,8 1,371, 113,74 738,03 2,604, 66,290, 2,671,0
余额 27,50 196,35 4,572. 0,839. 799,27 357.86 89,631.
62
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.00 7.68 07 74 3.49 35
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
381,8 1,371, 113,74 738,03 2,604, 2,671,0
二、本年期初 66,290,
27,50 196,35 4,572. 0,839. 799,27 89,631.
余额 357.86
4.00 7.68 07 74 3.49 35
三、本期增减
79,857 79,857
变动金额（减 -709,15 79,148,
,268.9 ,268.9
少以“－”号填 6.29 112.69
8 8
列）
125,67 125,67
（一）综合收 -709,15 124,967
6,569. 6,569.
益总额 6.29 ,413.17
46 46
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-45,81 -45,81
（三）利润分 -45,819
9,300. 9,300.
配 ,300.48
48 48
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -45,81 -45,81
-45,819
（或股东）的 9,300. 9,300.
63
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
分配 48 48 ,300.48
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
381,8 1,371, 113,74 817,88 2,684, 2,750,2
四、本期期末 65,581,
27,50 196,35 4,572. 8,108. 656,54 37,744.
余额 201.57
4.00 7.68 07 72 2.47 04
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
381,82 729,14
一、上年期末余 1,479,51 38,640,4 125,169, 2,677,017,
7,504.0 8,136.8
额 2,728.21 00.00 511.24 480.27
0 2
加：会计政
64
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
策变更
前期
差错更正
其他
381,82 729,14
二、本年期初余 1,479,51 38,640,4 125,169, 2,677,017,
7,504.0 8,136.8
额 2,728.21 00.00 511.24 480.27
0 2
三、本期增减变
29,306,6 1,214,53 -79,717 -107,809,8
动金额（减少以
06.26 4.68 ,785.68 57.26
“－”号填列）
（一）综合收益 53,921, 53,921,70
总额 702.30 2.30
（二）所有者投 29,306,6 -29,306,60
入和减少资本 06.26 6.26
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
29,306,6 -29,306,60
4．其他
06.26 6.26
-133,63
-133,639,4
（三）利润分配 9,487.9
87.98
8
1．提取盈余公
积
-133,63
2．对所有者（或 -133,639,4
9,487.9
股东）的分配 87.98
8
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
65
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
1,214,53 1,214,534.
（五）专项储备
4.68 68
1,665,69 1,665,696.
1．本期提取
6.93 93
451,162. 451,162.2
2．本期使用
25 5
（六）其他
381,82 649,43
四、本期期末余 1,479,51 67,947,0 1,214,53 125,169, 2,569,207,
7,504.0 0,351.1
额 2,728.21 06.26 4.68 511.24 623.01
0 4
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
381,82 1,479,5
一、上年期末余 113,744 672,142,9 2,647,227,7
7,504. 12,728.
额 ,572.07 84.78 89.06
00 21
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
381,82 1,479,5
二、本年期初余 113,744 672,142,9 2,647,227,7
7,504. 12,728.
额 ,572.07 84.78 89.06
00 21
66
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、本期增减变
12,241,41 12,241,418.
动金额（减少以
8.35 35
“－”号填列）
（一）综合收益 58,060,71 58,060,718.
总额 8.83 83
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-45,819,3 -45,819,300
（三）利润分配
00.48 .48
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -45,819,3 -45,819,300
股东）的分配 00.48 .48
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
67
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
381,82 1,479,5
四、本期期末余 113,744 684,384,4 2,659,469,2
7,504. 12,728.
额 ,572.07 03.13 07.41
00 21
三、公司基本情况
威海广泰空港设备股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）系经山东省体制改革办公室鲁体改函
字[2002]40号文、山东省人民政府办公厅鲁政股字[2002]44号文批准，由威海广泰空港设备有限公司整体变
更设立，公司于2002年8月30日在山东省工商行政管理局注册设立，注册资本2,730万元。
2004年3月24日，经公司2003年度股东大会决议，以2003年12月31日总股本2,730万股为基数，每10股
送3股，合计送红股819万股；同时威海广泰投资有限公司（现更名为“新疆广泰空港股权投资有限合伙企
业”）（以下简称“广泰投资”）、李光太、民航烟台莱山机场旅客服务部（现更名为烟台国际机场集团航空
食品有限公司）按照1.2:1的比例对公司现金增资651万股。增资后公司总股本变更为4,200万股。
2006年4月24日，公司2005年度股东大会做出增资的决议。以2005年末总股本4,200万股为基数，按10：
4的比例向全体股东送红股1,680万股，在上述送红股的基础上，原股东广泰投资、李光太以及新股东孟岩
以现金出资的方式，按照1.5：1的比例对公司增资470万股，现金增资后总股本增加至6,350万股。
2007年1月5日，经中国证监会证监发行字[2007]1号文核准，公司于2007年1月16日发行了人民币普通
股（A）股2,120万股，每股面值1.00元，每股发行价为8.7元，股票发行后总股本增加至8,470万股。
根据2008年4月2日召开的2007年度股东大会决议，以2007年12月31日公司的总股本8,470万股为基数，
以资本公积向全体股东每10 股转增7股，转增后总股本为14,399万股。
2010年5月31日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】745号文核准，公司以16.59元/股的价
格向自然人孙凤明发行3,435,805股股份购买北京中卓时代消防装备科技有限公司75%的股权,股票发行后
总股本增加至14,742.5805万股。
2011年8月2日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】715号文核准，公司以20.06元/股的价格
公开增发2,328.0159万股股份,股票发行后总股本增加至17,070.5964万股。
根据2011年9月17日召开的2011年第三次股东大会决议，以总股本17,070.5964万股为基数，以资本公
积向全体股东每10股转增8股，转增后总股本为30,727.0735万股。
2015年6月19日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】1083号文核准，公司以11.52元/股的价
格非公开增发5,381.9442万股股份,股票发行后总股本增加至36,109.0177万股。
2016年8月23日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】1052号文核准，公司以26.04元/股的价
格非公开增发2,073.7327万股股份,股票发行后总股本增加至38,182.7504万股。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，设股东大会、董
事会、监事会与管理委员会，下设战略发展中心、审计监察部、董事会办公室、人力资源中心、财务管理
中心、运营管理中心、信息化管理中心、工程技术中心、行政管理中心、工程建设中心等职能中心及空港
设备事业部、消防装备事业部、消防报警事业部、军工事业部、国际业务事业部、金融投资事业部等。
公司注册地址办公地址均为山东省威海市环翠区黄河街16号。
本公司主要从事机场设备、港口设备、机载设备、船舶设备及配套产品的开发、设计、生产、销售、
维修及相关服务、技术培训、技术咨询、检测、安装和租赁；机场工程承包和施工；专用汽车、挂车、改
68
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
装车的开发、设计、生产、销售及相关服务、技术培训、技术咨询、检测和维修；医疗器械经营；公路养
护设备、环保车辆和设备，汽车、汽车底盘及零配件、通讯设备、空调设备、灯光设备、电子产品、机电
设备等的研发、销售、服务；消防器材、安全技术防范产品、社会公共安全设备及器材的销售、服务、技
术培训、技术咨询；金属包装容器、罐体、油田设备及零部件的研发、设计、生产、销售、服务；无人驾
驶航空器（民用航空器除外）的生产；无人驾驶航空器及其配套设备的开发、销售、技术咨询、技术服务，
无人驾驶航空器的测绘、喷洒、检测、巡视服务；机械设备租赁；自有房地产经营活动；物业管理；备案
范围内的进出口业务。
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月29日决议批准报出。
本公司合并范围包括全资子公司威海广泰空港电源设备有限公司、威海广泰科技开发有限公司、广泰
空港设备香港有限公司、北京中卓时代消防装备科技有限公司、威海广泰特种车辆有限公司、威海广泰房
地产开发有限公司及其全资子公司威海怡昕物业服务有限公司、北京广泰联合商贸有限公司、德瑞欣特种
装备检测有限公司、山东德欣电机有限公司、营口新山鹰报警设备有限公司及其全资子公司营口赛福德电
子技术有限公司；控股子公司天津全华时代航天科技发展有限公司及其控股子公司全华时代（天津）信息
技术有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准
则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事航空产业、消防产业及其他产业经营。本公司及各子公司根据实
际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定，
详见本章节39“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本
章节45“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的合并
及公司财务状况以及2019年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信
息。
69
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司广泰空港设备香港有限公司为
离岸公司，以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
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于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本章节6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本章节22“长期股权投资”进行会
计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计
量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期
期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
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子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本章节22“长期股
权投资”或本章节10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资”（详见本章节14（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安
排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安
排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本章节22（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出
份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独
所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自
共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
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认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但
公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日
即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损
益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允
价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损
益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境
外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币
报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东
权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比
例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对
境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于
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母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控
制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当
期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报
表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分
为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款
或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，
且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综
合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计
入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从
其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此
外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关
交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融
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负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套
期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用
风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益
的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当
期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损
益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的
影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财
务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，
终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部
分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融
负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确
认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终
止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的
非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当
前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融
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资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债
在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产
或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的
交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，
作为利润分配处理。
金融资产减值：
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他
应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，
也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一
般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预
期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发
生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同
资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自
初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；
如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金
额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻
性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认
后并未显著增加，选择按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方
法。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认
时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况
外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的
合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
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（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对
方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义
务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同
的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值
准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额
确认为减值利得。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信
用损失 的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利
得计入当期损益。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月
内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、开发成本、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采
用加权平均法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项
目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计
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价法确定其实际成本。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，
在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考
虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单
个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，
存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次性摊销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用
一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时
满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在
当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出
售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置
的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资
产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处
置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，
其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费
用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值
准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减
该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以
下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有
待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内
转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项
非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持
有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为
持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）
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划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见本章节10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权
投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不
进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成
本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投
资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
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合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实
施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22
号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公
司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投
出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成
业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营
企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，
全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
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在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本章节6、（2）“合并财务报表编
制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后
的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所
有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，
在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司
持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用
于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权
一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章节31“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前
的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，
以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，
以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用
因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 3%-5% 2.375%-4.85%
机器设备 年限平均法 5-18 年 3%-5% 5.28%-19.40%
运输设备 年限平均法 4-10 年 3%-5% 9.50%-24.25%
其他 年限平均法 3-5 年 3%-5% 19.00%-32.33%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以
融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使
用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能
可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发
生改变则作为会计估计变更处理。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章节31“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计
入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本章节31“长期资产减值”。
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31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。本公司的长期待摊费用主要包括车辆检测费、绿化花木费、装饰维修费。长期待摊费用
在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本
公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提
存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务
日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认
条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同
变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失
超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情
况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有
在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
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确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/
在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，
并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以
对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务
计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权
益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其
他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本
公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速
行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取
消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其
一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；
除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的
公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负
债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付
交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其
本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，
在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上
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述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
对于国内销售，本公司以产品出库并经客户验收作为确认销售收入的时点；对于出口销
售，本公司按照销售合同对贸易方式的约定和《国际贸易术语解释通则》（2010）的相关规
定，以出口货物的风险和报酬转移后确认出口收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同
收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同
相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的
实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，
在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定
因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中
以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结
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算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的
毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者
身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的
政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，
则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府
文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计
入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益
相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有
确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收
的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已
经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理
测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政
府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办
法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损
失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成
本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所
得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时
能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是
拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而
取得的子公司。
2）回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
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和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号-金融工具的确认和
计量（2017 年修订）》（财会【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号-金融资产转移 公司于 2019 年 8 月 29 日召
（2017 年修订）》（财会【2017】8 号）、《企业会计准则第 24 号-套期会计（2017 年 开第六届董事会第九次会议
修订）》（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号- 审议通过了《关于会计政策
金融工具列报（2017 年修订）》（财会【2017】14 号）（上述准则统称“新金融工具 变更的议案》
准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。
公司于 2019 年 8 月 29 日召
财务部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 开第六届董事会第九次会议
知》（财会[2019]6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 审议通过了《关于会计政策
变更的议案》
本次会计政策变更对公司的财务报表相关科目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果不产生任何
影响。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则
施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事
实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允
价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确
认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具
准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019年年
初财务报表相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
①本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。
②本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等，其收益取决于标的资产的
收益率，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支
付，本公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报
为交易性金融资产。
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（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
开始适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 备注
的时点
①内容：按账龄组合计提坏账准备的应收款项，变更之前账龄 1 年以内按 5%计提，2-3 年按
20%计提；变更之后账龄 6 个月以内不计提坏账准备，6 个月-1 年按 3%计提，2-3 年按 25%
于 2019 年
计提。其他计提坏账准备的会计估计政策不变。②原因：公司主营业务空港设备业务和消防
3 月 28 日
装备业务的客户主要为国有企业、政府机关、军队，根据公司以前年度回款情况和应收款项
召开第六 2019 年 01
坏账实际核销情况，形成坏账的机率很低，在公司历史上形成的坏账金额很低。通常公司在
届董事会 月 01 日
产品交付客户验收后确认收入及应收款项，而收款是根据客户整体项目进度收款，违约风险
第六次会
较小但整体付款周期较长。因此公司为了更加真实的反映公司的财务状况和经营成果，依据
议
《企业会计准则》等相关规定，结合公司所在行业的实际情况，参考相关行业上市公司应收
款项计提坏账准备的会计估计，决定变更公司应收款项计提坏账准备的会计估计。
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 261,736,336.88 261,736,336.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 186,500,000.00 186,500,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 7,118,032.40 7,118,032.40
应收账款 1,070,972,607.42 1,070,972,607.42
应收款项融资
预付款项 158,998,742.79 158,998,742.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 71,147,675.12 71,147,675.12
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其中：应收利息 451,081.71 451,081.71
应收股利 1,000,000.00 1,000,000.00
买入返售金融资产
存货 1,170,357,868.96 1,170,357,868.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 216,467,434.35 29,967,434.35 -186,500,000.00
流动资产合计 2,956,798,697.92 2,956,798,697.92
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 15,001,434.83 -15,001,434.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 79,976,533.10 79,976,533.10
其他权益工具投资 15,001,434.83 15,001,434.83
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 846,778,623.38 846,778,623.38
在建工程 18,919,333.37 18,919,333.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 176,764,048.51 176,764,048.51
开发支出
商誉 437,722,865.82 437,722,865.82
长期待摊费用 6,359,067.89 6,359,067.89
递延所得税资产 33,379,785.46 33,379,785.46
其他非流动资产 5,605,759.28 5,605,759.28
非流动资产合计 1,620,507,451.64 1,620,507,451.64
资产总计 4,577,306,149.56 4,577,306,149.56
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流动负债：
短期借款 658,261,656.34 658,261,656.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 174,401,530.92 174,401,530.92
应付账款 298,191,433.52 298,191,433.52
预收款项 381,256,661.14 381,256,661.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,635,466.12 23,635,466.12
应交税费 43,893,929.27 43,893,929.27
其他应付款 11,013,828.51 11,013,828.51
其中：应付利息 2,125,817.94 2,125,817.94
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
292,727.00 292,727.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,590,947,232.82 1,590,947,232.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 55,185,451.00 55,185,451.00
应付债券
其中：优先股
永续债
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租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 38,253,694.92 38,253,694.92
递延收益 64,276,287.46 64,276,287.46
递延所得税负债 7,005,212.88 7,005,212.88
其他非流动负债
非流动负债合计 164,720,646.26 164,720,646.26
负债合计 1,755,667,879.08 1,755,667,879.08
所有者权益：
股本 381,827,504.00 381,827,504.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,371,196,357.68 1,371,196,357.68
减：库存股 38,640,400.00 38,640,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 125,169,511.24 125,169,511.24
一般风险准备
未分配利润 915,604,165.29 915,604,165.29
归属于母公司所有者权益
2,755,157,138.21 2,755,157,138.21
合计
少数股东权益 66,481,132.27 66,481,132.27
所有者权益合计 2,821,638,270.48 2,821,638,270.48
负债和所有者权益总计 4,577,306,149.56 4,577,306,149.56
调整情况说明
（1）原计入其他流动资产科目中未到期保本浮动收益型理财产品按新金融工具准则在
2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报
为交易性金融资产；
（2）原以成本计量的可供出售权益工具按新金融工具准则在2019年1月1日及以后将其归
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，列报为其他权益工具投资。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
96
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 187,060,502.13 187,060,502.13
交易性金融资产 71,000,000.00 71,000,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 2,100,000.00 2,100,000.00
应收账款 694,970,516.91 694,970,516.91
应收款项融资
预付款项 70,777,351.70 70,777,351.70
其他应收款 329,696,716.13 329,696,716.13
其中：应收利息 45,893.15 45,893.15
应收股利 156,416,664.00 156,416,664.00
存货 472,179,791.67 472,179,791.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 72,388,771.91 1,388,771.91 -71,000,000.00
流动资产合计 1,829,173,650.45 1,829,173,650.45
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 15,001,434.83 -15,001,434.83
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,342,809,857.78 1,342,809,857.78
其他权益工具投资 15,001,434.83 15,001,434.83
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 485,135,269.39 485,135,269.39
在建工程 15,141,129.46 15,141,129.46
生产性生物资产
油气资产
97
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
使用权资产
无形资产 83,294,197.80 83,294,197.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12,877,311.45 12,877,311.45
其他非流动资产 300,000.00 300,000.00
非流动资产合计 1,954,559,200.71 1,954,559,200.71
资产总计 3,783,732,851.16 3,783,732,851.16
流动负债：
短期借款 639,071,656.34 639,071,656.34
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 131,526,484.36 249,978,399.41
应付账款 118,451,915.05
预收款项 47,926,173.31 47,926,173.31
合同负债
应付职工薪酬 8,698,434.00 8,698,434.00
应交税费 21,730,142.18 21,730,142.18
其他应付款 5,283,435.15 5,283,435.15
其中：应付利息 2,125,817.94 2,125,817.94
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
292,727.00 292,727.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 972,980,967.39 972,980,967.39
非流动负债：
长期借款 55,185,451.00 55,185,451.00
应付债券
其中：优先股
永续债
98
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 32,988,615.04 32,988,615.04
递延收益 45,560,337.46 45,560,337.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 133,734,403.50 133,734,403.50
负债合计 1,106,715,370.89 1,106,715,370.89
所有者权益：
股本 381,827,504.00 381,827,504.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,479,512,728.21 1,479,512,728.21
减：库存股 38,640,400.00 38,640,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 125,169,511.24 125,169,511.24
未分配利润 729,148,136.82 729,148,136.82
所有者权益合计 2,677,017,480.27 2,677,017,480.27
负债和所有者权益总计 3,783,732,851.16 3,783,732,851.16
调整情况说明
（1）原计入其他流动资产科目中未到期保本浮动收益型理财产品按新金融工具准则在
2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报
为交易性金融资产；
（2）原以成本计量的可供出售权益工具按新金融工具准则在2019年1月1日及以后将其归
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，列报为其他权益工具投资。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
99
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可
收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
100
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（7）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估
计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流
出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计
负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时
已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增
加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、9%、10%、13%或 16%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%或 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%或 25%
房产税 计税房产原值扣除 30% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
威海广泰空港设备股份有限公司 15%
北京中卓时代消防装备科技有限公司 15%
威海广泰空港电源设备有限公司 20%
威海广泰科技开发有限公司 25%
威海广泰特种车辆有限公司 25%
威海广泰房地产开发有限公司 25%
广泰空港设备香港有限公司 16.5%
营口新山鹰报警设备有限公司 15%
北京广泰联合商贸有限公司 25%
天津全华时代航天科技发展有限公司 15%
德瑞欣特种装备检测有限公司 20%
山东德欣电机有限公司 20%
2、税收优惠
（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工
作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，本公司被认定为高新技术企业，证书编号：GR201737001524，
认定有效期三年，2019年威海广泰空港设备股份有限公司适用企业所得税率为15%。
101
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工
作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司全资子公司北京中卓时代消防装备科技有限公司（以
下简称“北京中卓”）被认定为高新技术企业，证书编号：GR201811000110，认定有效期三年，2019年北京
中卓适用企业所得税率为15%。
（3）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工
作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司全资子公司营口新山鹰报警设备有限公司（以下简
称“营口新山鹰”）被认定为高新技术企业，证书编号：GR201821000812，认定有效期三年，2019年营口新
山鹰适用企业所得税率为15%。
（4）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工
作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司全资子公司营口新山鹰报警设备有限公司的全资子
公司营口赛福德电子技术有限公司（以下简称“营口赛福德”）被认定为高新技术企业，证书编号：
GR201821000693，认定有效期三年，2019年营口赛福德适用企业所得税率为15%。
（5）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工
作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，公司控股子公司天津全华时代航天科技发展有限公司（以
下简称“天津全华”）被认定为高新技术企业，证书编号：GR201712000271，认定有效期三年，2019年天津
全华适用企业所得税率为15%。
（6）威海广泰空港电源设备有限公司、德瑞欣特种装备检测有限公司、山东德欣电机有限公司符合
小型微利企业税收优惠条件，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过
100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100
万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 199,896.31 399,938.31
银行存款 184,727,213.32 194,525,700.73
其他货币资金 86,665,790.21 66,810,697.84
合计 271,592,899.84 261,736,336.88
其他说明
本公司其他货币资金为银行承兑汇票保证金、保函及信用证保证金等。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益 134,699,587.66 186,500,000.00
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的金融资产
其中：
其中：
合计 134,699,587.66 186,500,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,078,963.85 1,310,000.00
商业承兑票据 5,907,677.26 5,808,032.40
合计 8,986,641.11 7,118,032.40
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 38,733,007.17
商业承兑票据 5,753,184.93
合计 44,486,192.10
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
104
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 34,492,3 21,447,5 13,044,86 34,492,36 21,447,50 13,044,861.
2.69% 62.18% 2.92% 62.18%
备的应收账款 61.56 00.36 1.20 1.56 0.36 20
其中：
按组合计提坏账准 1,249,47 57,438,7 1,192,036 1,148,739 90,811,72 1,057,927,7
97.31% 4.60% 97.08% 7.91%
备的应收账款 5,709.26 35.86 ,973.40 ,475.96 9.74 46.22
其中：
1,283,96 78,886,2 1,205,081 1,183,231 112,259,2 1,070,972,6
合计 100.00% 6.14% 100.00% 9.49%
8,070.82 36.22 ,834.60 ,837.52 30.10 07.42
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
预计可收回金额少于账
单位 1 9,370,000.00 9,370,000.00 100.00%
面价值
预计可收回金额少于账
单位 2 11,545,400.50 6,349,970.28 55.00%
面价值
预计可收回金额少于账
单位 3 6,174,755.60 2,469,902.24 40.00%
面价值
预计可收回金额少于账
单位 4 4,529,710.55 2,038,369.75 45.00%
面价值
预计可收回金额少于账
单位 5 2,758,229.51 1,130,874.10 41.00%
面价值
预计可收回金额少于账
单位 6 114,265.40 88,383.99 77.35%
面价值
合计 34,492,361.56 21,447,500.36 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险组合 1,249,475,709.26 57,438,735.86 4.60%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收账款具有类似的信用风险特征。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,023,164,800.55
其中： 半年以内 677,973,161.31
其中：半年至 1 年 345,191,639.24
1至2年 142,149,095.96
2至3年 47,727,749.15
3 年以上 36,434,063.60
3至4年 24,230,079.08
4至5年 4,799,381.83
5 年以上 7,404,602.69
合计 1,249,475,709.26
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按组合计提坏账准 90,811,729.74 -33,372,993.88 57,438,735.86
106
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备
按单项计提坏账准
21,447,500.36 21,447,500.36
备
合计 112,259,230.10 -33,372,993.88 78,886,236.22
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
本期计提坏账准备金额-33,372,993.88 元，本期转回的坏账准备0元，实际核销0元，因合并范围变动
增加的坏账准备金0元。
公司无在本期前已全额计提或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回转回或者收回转回比例
较大且金额重要的应收账款。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 应收账款 账龄 占应收账款期 坏账准备
期末余额 末余额合计数 期末余额
的比例(%)
单位7 货款 43,843,043.841年以内 3.41% 675,391.32
单位8 货款 37,889,751.001年以内 2.95% 1,136,692.53
单位9 货款 34,910,129.68半年之内 2.72%
单位10 购货款 28,574,289.232年以内 2.23% 1,538,925.14
单位11 货款 25,341,435.75半年之内 1.97%
合计 170,558,649.50 13.28 % 3,351,008.99
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
107
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6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 175,889,745.49 95.30% 151,477,244.32 95.27%
1至2年 4,367,863.28 2.37% 5,250,510.05 3.30%
2至3年 2,050,214.85 1.11% 25,731.97 0.02%
3 年以上 2,249,970.93 1.22% 2,245,256.45 1.41%
合计 184,557,794.55 -- 158,998,742.79 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 款项性质 预付账款 账龄 占预付账款期末余额合
计数的比例(%)
期末余额
单位1 货款 36,240,716.22 一年以内 19.64%
单位2 货款 33,604,619.00 一年以内 18.21%
单位3 货款 12,455,765.03 一年以内 6.75%
单位4 货款 9,175,369.50 一年以内 4.97%
单位5 货款 8,917,849.00 一年以内 4.83%
合计 100,394,318.75 54.40%
其他说明：
108
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坏账准备计提
项 目 欠款金额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 5,889,432.00 3,882,207.78 65.92% 预计可收回金额少于账面价值
本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0元，本期转回的坏账准备0元，实际核销0元，因合并范围变动增加的坏账准
备金0元。
公司无在本期前已全额计提或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回转回或者收回转回比例
较大且金额重要的预付账款。
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 451,081.71
应收股利 500,000.00 1,000,000.00
其他应收款 82,629,167.27 69,696,593.41
合计 83,129,167.27 71,147,675.12
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品收益 451,081.71
合计 451,081.71
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
深圳市机场空港设备维修有限公司 500,000.00 1,000,000.00
109
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合计 500,000.00 1,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 83,630,044.44 73,077,884.35
员工借款 4,505,657.59 1,745,999.92
往来款 4,242,844.65 2,049,809.12
其他 590,199.18 4,880,271.23
合计 92,968,745.86 81,753,964.62
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 12,057,371.21
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第二阶段 0.00
本期计提 -1,717,792.62
2019 年 6 月 30 日余额 10,339,578.59
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 54,219,606.42
其中：半年以内 42,454,181.67
110
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其中：半年至 1 年 11,765,424.75
1至2年 17,025,094.75
2至3年 8,875,784.67
3 年以上 10,916,593.02
3至4年 7,542,967.88
4至5年 1,627,663.11
5 年以上 1,745,962.03
合计 91,037,078.86
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款 12,057,371.21 -1,717,792.62 10,339,578.59
合计 12,057,371.21 -1,717,792.62 10,339,578.59
本期计提坏账准备金额-1,717,792.62元，本期转回的坏账准备0元，实际核销0元，因合并
范围变动增加的坏账准备金0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 2 保证金 19,890,200.00 三至四年 21.39% 4,840,790.00
单位 3 保证金 10,000,000.00 半年以内 10.76%
单位 4 保证金 5,116,904.75 二年以内 5.50% 174,280.45
单位 5 保证金 2,500,400.00 一年以内 2.70% 3,840.00
111
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单位 6 保证金 2,020,000.00 二至四年 2.17% 412,000.00
合计 -- 39,527,504.75 -- 42.52% 5,430,910.45
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 364,317,789.82 1,999,790.26 362,317,999.56 339,344,855.06 1,999,790.26 337,345,064.80
在产品 404,703,003.97 1,247,317.17 403,455,686.80 336,241,844.81 1,247,317.17 334,994,527.64
库存商品 296,332,408.07 1,461,766.74 294,870,641.33 245,554,193.26 1,461,766.74 244,092,426.52
开发成本 197,254,146.75 197,254,146.75 253,925,850.00 253,925,850.00
合计 1,262,607,348.61 4,708,874.17 1,257,898,474.44 1,175,066,743.13 4,708,874.17 1,170,357,868.96
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,999,790.26 1,999,790.26
在产品 1,247,317.17 1,247,317.17
库存商品 1,461,766.74 1,461,766.74
合计 4,708,874.17 4,708,874.17
112
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存货种类 确定可变现净值的具体依据 本期转销
存货跌价准备的原因
原材料 成本高于可变现净值
在产品 成本高于可变现净值
库存商品 成本高于可变现净值
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时 预计总投资 期末数 期初数 期末跌价
间 准备
广泰.善水园 2014年9月 2019年 290,000,000.00 197,254,146.75 253,925,850.00
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
113
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其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税费 13,237,900.62 15,658,568.81
待抵扣进项税 28,712,646.42 13,956,414.34
其他 19,578.33 352,451.20
合计 41,970,125.37 29,967,434.35
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
114
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2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
115
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用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
深圳市机
场空港设 7,476,464 1,026,425 500,000.0 8,002,890
备维修有 .62 .77 0 .39
限公司
7,476,464 1,026,425 500,000.0 8,002,890
小计
.62 .77 0 .39
二、联营企业
PICTOR, 353,310.0 353,310.0
INC 1 1
广泰空港
国际融资 59,719,02 7,226,541 1,477,217 2,583,978 65,838,80
租赁有限 0.39 .22 .52 .74 0.39
公司
营口艺涵
12,252,95 12,252,95
电子科技
1.06 1.06
有限公司
天津海滨
国际防务 174,787.0 174,787.0
会展有限 2 2
公司
116
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72,500,06 7,226,541 1,477,217 2,583,978 78,619,84
小计
8.48 .22 .52 .74 8.48
79,976,53 7,226,541 2,503,643 3,083,978 86,622,73
合计
3.10 .22 .29 .74 8.87
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
威海市商业银行股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
威海广泰机场设备俄罗斯有限公司 1,434.83 1,434.83
合计 15,001,434.83 15,001,434.83
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
117
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其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 835,901,814.06 846,778,623.38
合计 835,901,814.06 846,778,623.38
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 815,836,463.65 229,413,048.94 21,574,600.11 45,608,334.64 1,112,432,447.34
2.本期增加金额 10,083,453.76 10,562,199.95 1,338,776.24 1,888,222.81 23,872,652.76
（1）购置 3,620,172.53 1,338,776.24 1,888,222.81 6,847,171.58
（2）在建工程
10,083,453.76 6,942,027.42 17,025,481.18
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他增
加
3.本期减少金额 2,311,258.44 12,035,292.76 1,426,838.91 139,973.10 15,913,363.21
（1）处置或报
2,311,258.44 97,876.06 1,426,838.91 121,869.65 3,957,843.06
废
（2）减少子
公司
（3）其他减
11,937,416.70 18,103.45 11,955,520.15
少
4.期末余额 823,608,658.97 227,939,956.13 21,486,537.44 47,356,584.35 1,120,391,736.89
二、累计折旧
1.期初余额 116,083,187.04 107,238,075.66 12,461,577.62 29,870,983.64 265,653,823.96
2.本期增加金额 10,536,980.35 10,372,580.61 1,233,487.90 1,710,408.26 23,853,457.12
（1）计提 10,536,980.35 10,372,580.61 1,233,487.90 1,710,408.26 23,853,457.12
（2）企业合
并增加
（3）其他增
118
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加
3.本期减少金额 993,294.72 2,640,209.17 1,266,647.99 117,206.37 5,017,358.25
（1）处置或报
993,294.72 90,436.95 1,266,647.99 115,776.17 2,466,155.83
废
（2）减少子
公司
（3）其他减
2,549,772.22 1,430.20 2,551,202.42
少
4.期末余额 125,626,872.67 114,970,447.10 12,428,417.53 31,464,185.53 284,489,922.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
（2）减少子
公司
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 697,981,786.30 112,969,509.03 9,058,119.91 15,892,398.82 835,901,814.06
2.期初账面价值 699,753,276.61 122,174,973.28 9,113,022.49 15,737,351.00 846,778,623.38
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
119
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
二厂综合生产厂房 45,051,663.65 竣工未决算
加油车技改项目厂房（1#） 19,538,566.71 竣工未决算
羊亭试验检测中心（3#） 22,301,552.87 竣工未决算
加油车技改项目公寓楼 8,082,166.61 竣工未决算
工程技术研发中心及办公大楼 82,760,886.74 竣工未决算
新产品研发试制车间 13,733,897.26 竣工未决算
技术培训综合楼 10,559,258.45 竣工未决算
2#楼 8,753,859.31 竣工未决算
羊亭 1-2# 1-3#厂房 124,640,312.02 竣工未决算
合计 335,422,163.62
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
房产及设备抵押情况如下：
威海广泰空港设备股份有限公司将威海市张村镇昌华路198-3号房产及所占用的土地抵押给交通银行
股份有限公司威海分行，担保最高债权额为人民币1,965万元整。
营口新山鹰报警设备有限公司将营口市西市区新建大街127号房产及第五、13（一）③披露的土地抵
押给广发银行股份有限公司营口分行，担保最高债权额为人民币2,650万元整。
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 39,607,697.23 18,919,333.37
合计 39,607,697.23 18,919,333.37
（1）在建工程情况
单位： 元
120
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
研发中心设备及
743,909.00 743,909.00 743,909.00 743,909.00
配套设施
高端空港羊亭基
1,600,000.00 1,600,000.00
地项目
羊亭 1#仓库项目 18,086,287.19 18,086,287.19 12,335,242.88 12,335,242.88
新山鹰 1 号生产
2,992,477.28 2,992,477.28
线
化学前处理自泳
10,718,010.38 10,718,010.38
线
其他 10,059,490.66 10,059,490.66 1,247,704.21 1,247,704.21
合计 39,607,697.23 39,607,697.23 18,919,333.37 18,919,333.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
研发中
心设备 2,760,00 743,909. 528,471. 528,471. 743,909. 募股资
26.95% 26.95%
及配套 0.00 00 06 06 00 金
设施
高端空
港羊亭 1,600,00 4,334,14 5,934,14 募股资
基地项 0.00 1.42 1.42 金
目
羊亭 1#
24,330,0 12,335,2 5,751,04 18,086,2
仓库项 74.34% 74.34% 其他
00.00 42.88 4.31 87.19
目
新山鹰 1
2,992,47 2,992,47
号生产 其他
7.28 7.28
线
化学前
12,000,0 10,718,0 10,718,0 募股资
处理自 90.23% 90.23%
00.00 10.38 10.38 金
泳线
1,247,70 16,468,3 7,570,39 86,206.9 10,059,4
其他 其他
4.21 84.77 1.42 0 90.66
121
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
39,090,0 18,919,3 37,800,0 17,025,4 86,206.9 39,607,6
合计 -- -- --
00.00 33.37 51.94 81.18 0 97.23
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 其他 合计
122
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额 165,584,949.74 122,719,256.21 15,960,334.66 292,452.83 304,556,993.44
2.本期增加
620,813.97 620,813.97
金额
（1）购置 620,813.97 620,813.97
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 165,584,949.74 122,719,256.21 16,581,148.63 292,452.83 305,177,807.41
二、累计摊销
1.期初余额 31,002,681.64 85,178,885.74 11,473,274.82 138,102.73 127,792,944.93
2.本期增加
1,714,588.64 6,811,800.79 1,542,061.35 48,742.14 10,117,192.92
金额
（1）计提 1,714,588.64 6,811,800.79 1,542,061.35 48,742.14 10,117,192.92
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 32,717,270.28 91,990,686.53 13,015,336.17 186,844.87 137,910,137.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
123
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
132,867,679.46 30,728,569.68 3,565,812.46 105,607.96 167,267,669.56
价值
2.期初账面
134,582,268.10 37,540,370.47 4,487,059.84 154,350.10 176,764,048.51
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
①本公司无使用寿命不确定的无形资产。
②威海广泰空港设备股份有限公司将位于威海市张村镇昌华路198-3号房产所占用的土
地抵押给交通银行威海分行，为公司与交通银行威海分行在2019年02月26日至2020年02月25
日期间签订的全部主合同提供抵押担保，抵押权人担保的最高债权额为23600万元整；公司将
位于环翠区羊亭镇威海广泰空港羊亭厂区东的71,732平方米的土地（土地使用权证号威环国
用（2010出）第050号）抵押给中国银行股份有限公司威海高新支行，抵押担保期限自2016
年11月01日至2019年11月01日，本合同所担保债权之最高本金余额为12000万元整;公司将位
于威海市张村镇前双岛村的51530平方米的土地（土地使用权证号鲁（2019）威海市不动产证
明第0012211号）抵押给中国建设银行股份有限公司威海环翠支行，抵押担保期限自2016年04
月08日至2024年04月07日，本最高额抵押项下担保责任的最高限额为1803.70万元整。
③公司将位于营口市西市区新建大街127号的33,333.35平方米的土地（土地使用权证号营
口国用（2012）第3055号）抵押给广发银行股份有限公司营口分行，抵押担保期限自2018年
10月26至2019年10月24日，本合同所担保债权之最高本金余额为2650万元整。
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
124
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
北京中卓时代消
防装备科技有限 4,389,177.83 4,389,177.83
公司
营口新山鹰报警
345,793,999.36 345,793,999.36
设备有限公司
天津全华时代航
天科技发展有限 223,781,187.58 223,781,187.58
公司
合计 573,964,364.77 573,964,364.77
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
天津全华时代航
天科技发展有限 136,241,498.95 136,241,498.95
公司
合计 136,241,498.95 136,241,498.95
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
公司每年对商誉进行减值测试，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定，先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值
（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。
（1）北京中卓时代消防装备科技有限公司商誉
本公司于 2010年6月 收购北京中卓时代消防装备科技有限公司时，投资成本超过被收购方账面可辨认
净资产公允价值的部分，合并时形成商誉。
公司将被收购的北京中卓时代消防装备科技有限公司的与商誉相关的资产、负债作为一个资产组，合
并形成的商誉分配至该资产组，以该资产组预计未来现金流量的现值作为包含商誉的资产组可收回金额。
125
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
经测试，该资产组的可收回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
（2）营口新山鹰报警设备有限公司商誉
本公司于 2015年6月收购营口新山鹰报警设备有限公司时，投资成本超过被收购方账面可辨认净资产
公允价值的部分，合并时形成商誉。
公司将被收购的营口新山鹰报警设备有限公司的与商誉相关的资产、负债作为一个资产组，合并形成
的商誉分配至该资产组。根据上半年业绩和下半年业务市场的预计情况，经测试，该资产组的可收回金额
高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
（3）天津全华时代航天科技发展有限公司商誉
本公司于 2016年9月5日收购天津全华时代航天科技发展有限公司时，投资成本超过被收购方账面可
辨认净资产公允价值的部分，合并时形成商誉。
公司将被收购的天津全华时代航天科技发展有限公司的与商誉相关的资产、负债作为一个资产组，合
并形成的商誉分配至该资产组。根据上半年业绩和下半年业务市场的预计情况，经测试，该资产组的可收
回金额高于其账面价值，无需计提商誉减值准备。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车辆检测费 2,808,711.78 341,801.04 2,466,910.74
绿化花木费 2,877,950.74 585,779.76 2,292,170.98
装饰维修费 672,405.37 115,269.48 557,135.89
产品设计费 152,358.46 152,358.46
合计 6,359,067.89 152,358.46 1,042,850.28 5,468,576.07
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 97,816,896.76 16,365,580.69 132,907,683.26 21,639,666.11
内部交易未实现利润 3,949,229.04 4,422,806.66 21,272,419.59 3,330,039.98
可抵扣亏损 12,178,948.40 2,672,025.07 12,178,948.86 2,672,025.13
计提保修费 41,273,695.42 6,191,054.31 38,253,694.92 5,738,054.24
126
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 155,218,769.62 29,651,466.73 204,612,746.63 33,379,785.46
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
41,296,729.60 6,194,509.44 46,701,419.20 7,005,212.88
产评估增值
合计 41,296,729.60 6,194,509.44 46,701,419.20 7,005,212.88
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,651,466.73 33,379,785.46
递延所得税负债 6,194,509.44 7,005,212.88
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 5,000,563.79 5,000,563.79
合计 5,000,563.79 5,000,563.79
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年
2020 年
2021 年 847,072.71 847,072.71
2022 年 2,508,443.23 2,508,443.23
2023 年 1,645,047.85 1,645,047.85
合计 5,000,563.79 5,000,563.79 --
其他说明：
127
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31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
投资举办学校 300,000.00 300,000.00
预付工程款、设备款 1,044,118.29 5,305,759.28
合计 1,344,118.29 5,605,759.28
其他说明：
说明：公司投资举办威海市广泰职业培训学校，执行《民营非营利组织会计制度》，按照学校章程和
有关法律规定，不拥有非营利组织所有权，收支结余不得向出资者分配；清算后的剩余财产应按规定继续
用于社会公益事业，因此在其他非流动资产列示。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 169,190,000.00 30,000,000.00
抵押保证借款 744,617,123.48 628,261,656.34
合计 913,807,123.48 658,261,656.34
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
128
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 240,948,190.54 174,401,530.92
合计 240,948,190.54 174,401,530.92
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 258,795,243.51 258,120,379.10
一至两年 15,482,558.50 22,993,623.33
两至三年 7,665,398.21 9,006,931.92
三年以上 8,721,232.30 8,070,499.17
合计 290,664,432.52 298,191,433.52
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 1 6,161,323.28 尚未达到付款条件
单位 2 5,439,068.31 尚未达到付款条件
单位 3 3,388,340.16 尚未达到付款条件
合计 14,988,731.75 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
129
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□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内 183,397,545.57 266,785,691.36
一至两年 28,426,228.50 64,982,447.07
两至三年 44,538,839.51 47,277,730.00
三年以上 2,210,792.71 2,210,792.71
合计 258,573,406.29 381,256,661.14
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
注：账龄超过1年的预收款项主要是预收的房款 。
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
130
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一、短期薪酬 23,635,466.12 116,264,612.23 134,086,901.16 5,813,177.19
二、离职后福利-设定提
9,321,167.07 9,321,167.07 0.00
存计划
三、辞退福利 225,173.00 225,173.00
合计 23,635,466.12 125,810,952.30 143,633,241.23 5,813,177.19
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,448,421.42 98,706,535.29 116,784,470.13 4,370,486.58
补贴
2、职工福利费 530,025.00 8,046,846.33 8,576,871.33
3、社会保险费 5,162,886.56 5,162,886.56
其中：医疗保险费 4,456,255.17 4,456,255.17
工伤保险费 577,339.79 577,339.79
生育保险费 129,291.60 129,291.60
4、住房公积金 3,176,557.71 3,176,557.71
5、工会经费和职工教育
657,019.70 1,171,786.34 386,115.43 1,442,690.61
经费
合计 23,635,466.12 116,264,612.23 134,086,901.16 5,813,177.19
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,983,427.81 8,983,427.81
2、失业保险费 337,739.26 337,739.26
合计 9,321,167.07 9,321,167.07 0.00
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,256,833.57 18,714,366.56
企业所得税 8,567,046.89 19,345,287.69
131
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个人所得税 2,353,839.34 258,305.83
城市维护建设税 359,508.74 1,441,686.37
房产税 1,191,232.98 1,225,836.14
土地使用税 830,793.02 1,619,678.77
印花税 85,208.84 116,021.35
教育费附加 156,749.90 660,668.20
地方教育附加 104,499.96 440,445.47
其它 18,571.47 71,632.89
合计 18,924,284.71 43,893,929.27
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,495,546.59 2,125,817.94
应付股利 133,639,487.98
其他应付款 11,005,287.00 8,888,010.57
合计 146,140,321.57 11,013,828.51
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 82,847.92 82,847.92
短期借款应付利息 1,387,419.26 2,024,276.94
国债资金利息 25,279.41 18,693.08
合计 1,495,546.59 2,125,817.94
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
132
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普通股股利 133,639,487.98
合计 133,639,487.98
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来单位款 5,911,569.27 5,875,369.29
押金 248,600.00 1,175,000.00
其他 4,845,117.73 1,837,641.28
合计 11,005,287.00 8,888,010.57
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 23,692,727.00 292,727.00
合计 23,692,727.00 292,727.00
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
133
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单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 292,724.00 585,451.00
抵押、保证借款 31,200,000.00 54,600,000.00
合计 31,492,724.00 55,185,451.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
项 目 期末数 利率区间 期初数 利率区间
抵押、保证借款 31,200,000.00 5.46% 54,600,000.00 5.46%
信用借款 292,724.00 1.8-2.05% 585,451.00 2.05%
合计 31,492,724.00 55,185,451.00
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
135
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
售后保修费 41,273,695.42 38,253,694.92
合计 41,273,695.42 38,253,694.92 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 64,276,287.46 9,052,464.30 55,223,823.16 政府拨款
合计 64,276,287.46 9,052,464.30 55,223,823.16 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
国债资金拨
3,202,500.00 152,500.00 3,050,000.00 与资产相关
款
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技术创新资
7,515,950.00 116,250.00 7,399,700.00 与资产相关
金拨款
科技支撑计
1,258,540.00 314,635.00 943,905.00 与资产相关
划资金拨款
应用技术研
究与开发检
3,214,389.60 133,932.90 3,080,456.70 与资产相关
测项目资金
拨款
工程技术中
心扶持资金 8,141,593.40 96,923.74 8,044,669.66 与资产相关
拨款
国家工程技
术研究中心
2,794,736.82 465,789.48 2,328,947.34 与资产相关
配套扶持专
项资金拨款
消防车技改
项目专项资 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
金拨款
技术成果产
业化资金拨 1,400,000.00 1,400,000.00 与收益相关
款
机场抱轮式
飞机牵引装
6,025,609.78 592,682.92 5,432,926.86 与资产相关
备技术改造
项目资金
大型空港装
备国产化建
525,000.00 25,000.00 500,000.00 与资产相关
设项目专项
拨款
山东省航空
地面设备工
156,567.63 23,762.38 132,805.25 与资产相关
程实验室技
术改造资金
飞机除冰设
备技术改造 688,331.68 85,714.28 602,617.40 与资产相关
项目资金
飞机地面抱
轮移动技术
3,039,999.99 217,142.86 2,822,857.13 与资产相关
装备研发与
产业化资金
137
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大型飞机加
油装备研制 122,123.90 7,964.60 114,159.30 与资产相关
补助
厂房重建补
9,514,791.67 136,250.00 9,378,541.67 与资产相关
助
2014 年山东
省自主创新
815,533.53 58,252.42 757,281.11 与资产相关
及成果转化
重大专项
山东省航空
地面设备工
程实验室创 1,060,619.46 225,663.72 834,955.74 与资产相关
新能力建设
项目
具有水带自
动收放超大
流量远程供
水、灭火及城 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
市排涝集成
系统开发及
产业化
国家空港地
面设备工程
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
技术研究中
心
军民科技融
3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
合拨款
天津市高新
技术产业项 2,800,000.00 2,800,000.00 与资产相关
目资金
消防车用压
缩空气 B 类
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
泡沫系统研
制
64,276,287.4 55,223,823.1
合计 9,052,464.30
6 6
其他说明：
(1)国债资金拨款是威海市财政局根据威财建[2006]98号文拨付给本公司，用于高效能油水净化节油系
统产业化项目。
(2)技术创新资金拨款是威海市财政局根据威财建[2008]126号文拨付给本公司的子公司广泰科技，用于
油田废水原油回收设备改造项目。
138
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(3)科技支撑计划资金拨款是财政部根据国科发财[2010]169号、国科发财[2011]107号文拨付给本公司，
用于飞机地面抱轮技术研究及系列装备研制。
(4)应用技术研究与开发检测项目资金拨款是威海市环翠区财政局根据威环财预[2010]545号文拨付给
本公司，用于“应用技术研究与开发”检测项目建设。
(5)工程技术中心扶持资金拨款是威海市环翠区人民政府以[2010]第44号专题会议纪要拨付给本公司，
用于国家空港地面设备工程技术研究中心项目建设。
(6)国家工程技术研究中心配套扶持专项资金拨款是威海市财政局根据威财教指[2010]36号文、科技部
根据国科发财【2011】513号文拨付给本公司，用于国家空港地面设备工程技术研究中心配套建设。
(7)消防车技改项目专项资金拨款是北京经济和信息化委员会根据京经信委发[2011]145号文拨付给中
卓时代，用于消防装备技术改造项目。
(8)技术成果产业化资金拨款是顺义区财政局根据顺财企指[2011]174号文拨付给中卓时代，用于压缩空
气泡沫消防车及卸货系统项目。
(9)机场抱轮式飞机牵引装备技术改造项目资金拨款是威海市环翠区财政局根据威发改工字[2012]23号
文拨付给本公司，用于机场抱轮式飞机牵引装备技术改造。
(10)大型空港装备国产化建设项目专项拨款根据威海市财政局威财建[2006]9号文拨付，用于大型空港
装备国产化建设项目。
(11)山东省航空地面设备工程实验室技术改造资金是根据威海市环翠区财政局威环财企[2013]25号文
拨付，用于山东省航空地面设备工程实验室技术改造。
(12)飞机除冰设备技术改造项目资金是根据威海市环翠区财政局威环财企[2013]28文拨付，用于飞机除
冰设备技术改造。
(13)飞机地面抱轮移动技术装备研发与产业化资金是根据威海市科学技术局威科规字[2013]42号文拨
付，用于试制设备。
(14)大型飞机加油装备研制补助是根据威海市科学技术局威科规字[2012]139号文拨付，用于购置设备。
(15)厂房重建补助是根据威海火炬高技术产业开发区财政局威高财预指[2013]496号文拨付，用于厂房
拆迁补偿。
(16)2014年山东省自主创新及成果转化重大专项是根据威海市科学技术局威海市财政局关于下达威海
市2014年科学技术发展计划（省自主创新及成果转化专项）的通知威科规字（2014）56号文拨付，用于购
买设备及补偿材料费。
(17)威海市财政局下达（威环财企[2015]23号文）2015年省预算内基本建设投资预算指标170万，专项
用于山东省航空地面设备工程实验室创新能力建设项目。
(18)具有水带自动收放、超大流量远程供水、灭火及城市排涝集成系统产业化资金拨款是北京市科学
技术委员会根据关于下达“具有水带自动收放、超大流量远程供水、灭火及城市排涝集成系统产业化”经费
的通知拨付给中卓时代，用于市委、市政府重点工作及区县政府应急项目预启动-具有水带自动收放、超大
流量远程供水、灭火及城市排涝集成系统产业化项目。
(19) 国家空港地面设备工程技术研究中心拨款是威海市财政局根据威科规字【2016】50号文拨付给本
公司，用于国家空港地面设备工程技术研究中心项目。
(20)军民科技融合拨款是山东省财政厅根据鲁科字【2016】160号文拨付给本公司，用于大型运输机物
资装卸平台研制及产业化项目。
(21) 天津市高新技术产业项目资金是天津市发展改革委、市财政局依据津发改高技【2016】1192号拨
付给本公司的子公司天津全华时代航天科技发展有限公司，用于无人机产业化项目。
(22)消防车用压缩空气B类泡沫系统研制是北京市科学技术委员会根据编号为Z181100009018006号课
题任务书拨付给中卓时代，用于消防车用压缩空气B类泡沫系统研制。
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52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 381,827,504.00 381,827,504.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,370,448,271.66 1,370,448,271.66
其他资本公积 748,086.02 748,086.02
合计 1,371,196,357.68 1,371,196,357.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 38,640,400.00 29,306,606.26 67,947,006.26
合计 38,640,400.00 29,306,606.26 67,947,006.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系回购股份产生，根据2018 年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购公司
股份预案的议案》，公司使用自有资金以集中竞价等法律法规允许的方式回购公司股份，截
至2019年6 月30 日，本公司已使用自有资金67,947,006.26元回购股份6,194,220股，成交价格
在股东大会授权范围内。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,665,696.93 451,162.25 1,214,534.68
合计 1,665,696.93 451,162.25 1,214,534.68
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 125,169,511.24 125,169,511.24
合计 125,169,511.24 125,169,511.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为
本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
141
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 915,604,165.29 738,030,839.74
调整后期初未分配利润 915,604,165.29 738,030,839.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润 113,224,684.55 234,817,565.20
减：提取法定盈余公积 11,424,939.17
应付普通股股利 133,639,487.98 45,819,300.48
期末未分配利润 895,189,361.86 915,604,165.29
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 946,660,871.90 678,156,129.97 979,650,890.14 648,465,151.97
其他业务 19,753,380.79 12,577,702.41 18,627,810.01 8,221,108.47
合计 966,414,252.69 690,733,832.38 998,278,700.15 656,686,260.44
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,728,974.10 2,791,431.39
教育费附加 731,373.91 1,228,131.86
房产税 3,417,054.12 3,442,600.92
土地使用税 1,909,926.45 3,707,640.45
车船使用税 52,411.66 53,380.61
142
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印花税 243,665.09 472,237.73
地方教育费附加 487,582.62 818,754.58
水利基金 120,583.60 153,462.91
合计 8,691,571.55 12,667,640.45
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 9,563,567.27 7,613,874.86
工资及福利 22,273,983.39 18,542,653.72
广告及宣传费 4,239,373.73 2,357,234.02
展览费 1,243,385.17 880,990.81
业务招待费 5,841,434.05 4,977,576.65
差旅费 5,714,907.83 6,132,719.88
出口费用及代理费 1,491,532.69 1,700,288.31
投标费 3,953,292.09 10,487,449.64
售后服务费 15,722,662.87 9,021,600.39
其他 2,135,523.79 1,463,077.00
合计 72,179,662.88 63,177,465.28
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 27,215,153.71 29,244,366.88
差旅费 775,934.04 935,922.58
办公费 2,344,370.83 4,225,895.47
折旧费 6,117,784.81 5,668,456.55
修理费 2,134,916.42 3,707,165.89
审计咨询费 871,110.70 1,552,743.65
会议费 51,070.36 17,950.94
绿化支出 1,383,448.03
143
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
无形资产摊销 7,371,293.04 1,630,815.56
业务招待费 1,219,692.85 1,147,338.74
董事会费 151,869.77 169,732.17
保安服务费 358,877.99 503,014.96
宣传费 716,949.40 309,647.45
财产保险费 796,884.67 108,454.40
仓储费 1,090,870.31
租赁费 1,243,418.88
其他 6,354,707.25 4,825,684.55
合计 60,198,353.06 54,047,189.79
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 20,047,950.52 20,237,717.40
差旅费 738,455.62 810,138.91
折旧费 3,059,415.97 3,103,721.62
直接投入材料 12,371,901.15 21,086,181.59
测试检验费 1,661,578.99 1,405,343.64
无形资产摊销 1,732,197.48 2,167,008.57
业务招待费 72,763.76 109,062.98
委托外部开发费 867,453.35 692,150.17
专利费 335,759.88 243,991.16
设计费 266,028.58 99,056.60
工装模具 475,217.46 605,111.88
其他 2,113,849.15 3,979,996.32
合计 43,742,571.91 54,539,480.84
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 18,139,310.29 16,074,781.18
144
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：利息收入 271,838.46 831,505.91
汇兑损益 473,349.99 1,672,841.19
手续费及其他 747,830.16 390,702.58
合计 19,088,651.98 17,306,819.04
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的其他收益：
机场抱轮式飞机牵引装备技术改造项目
592,682.92 592,682.92
资金
国家工程技术研究中心配套扶持专项资
465,789.48 465,789.48
金拨款
科技支撑计划资金拨款 314,635.00 314,635.00
飞机地面抱轮移动技术装备研发与产业
217,142.86 217,142.86
化资金
国债资金拨款 152,500.00 152,500.00
厂房重建补助 136,250.00 136,250.00
应用技术研究与开发检测项目资金拨款 133,932.90 133,932.90
技术创新资金拨款 116,250.00 116,250.00
工程技术中心扶持资金拨款 96,923.74 96,923.74
山东省航空地面设备工程实验室创新能
225,663.72 225,663.72
力建设项目
飞机除冰设备技术改造项目资金 85,714.28 85,714.28
其他与资产相关的其他收益 114,979.40 114,979.40
小计 2,652,464.30 2,652,464.30
与收益相关的其他收益：
软件退税、军品退税 4,913,179.21 6,768,855.57
项目验收完成，补助材料费转其他收益 6,400,000.00
收 2018 省级出口信用保险补贴 86,823.00
收环翠区国库集中支付中心 2018 国际展
38,600.00
会扶持资金
收外贸中小企业开拓市场项目(商标注
4,700.00
册）
145
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收区级出口信用保险补贴 73,143.00
收环翠区科学技术局 2018 科技创新扶持
16,000.00
改革兑现资金知识产权
收 2018 年度市级服务贸易扶持资金国际
15,000.00
认证
收 2018 年区级商务服务业扶持资金 19,440.00
收威海市产业工程特聘专家扶持资金 300,000.00
收威海市产业工程特聘专家配套资金 200,000.00
收社会保险服务中心稳岗补贴 300,613.00
收中小企业发展财政补助 620,000.00 100,000.00
其他与收益相关的其他收益 204,256.12 191,000.00
小计 13,191,754.33 7,059,855.57
合计 15,844,218.63 9,712,319.87
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,503,643.29 1,577,546.51
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,582,717.78
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
2,506,907.66 2,136,074.30
收入
理财产品利息收益 4,465,115.15
合计 6,593,268.73 8,178,735.96
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 199,587.66
合计 199,587.66
146
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 1,717,792.62
应收账款坏账损失 33,372,993.88
合计 35,090,786.50
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -16,244,301.51
合计 0.00 -16,244,301.51
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 52,227.20 464.34
无形资产处置收益
合计 52,227.20 464.34
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 5,170,300.00 2,186,755.00
罚款收入 77,991.00
无法支付的款项
其他 281,249.73 366,119.43
147
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 5,529,540.73 2,552,874.43
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 性质类型
主体 原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
收环翠区国库集 因从事国家鼓励和扶持特
中支付中心龙头 区财 定行业、产业而获得的补助
补助 是 否 162,000.00 1,500,000.00 与收益相关
企业发展扶持资 政局 （按国家级政策规定依法
金补助 取得）
收环翠区军民融
区财 因研究开发、技术更新及改
合研发费用扶持 奖励 是 否 500,000.00 与收益相关
政局 造等获得的补助
资金
收 2018 年山东省
省财 因研究开发、技术更新及改
科技进步二等奖 奖励 是 否 200,000.00 与收益相关
政局 造等获得的补助
奖金
顺义区促进入区 因符合地方政府招商引资
区财
企业发展扶持资 补助 等地方性扶持政策而获得 是 否 2,300,000.00 与收益相关
政局
金 的补助
因从事国家鼓励和扶持特
收 2018 年度市级
区财 定行业、产业而获得的补助
服务贸易扶持资 奖励 是 否 250,000.00 与收益相关
政局 （按国家级政策规定依法
金品牌建设
取得）
收工业转型升级
区财 因研究开发、技术更新及改
提质增效专项资 补助 是 否 329,200.00 与收益相关
政局 造等获得的补助
金
因从事国家鼓励和扶持特
收省级国民经济
区财 定行业、产业而获得的补助
动员中心扶持资 奖励 是 否 200,000.00 与收益相关
政局 （按国家级政策规定依法
金
取得）
收 2018 威海市级 因从事国家鼓励和扶持特
科技专项资金高 区财 定行业、产业而获得的补助
奖励 是 否 100,000.00 与收益相关
新技术企业认定 政局 （按国家级政策规定依法
奖励 取得）
因从事国家鼓励和扶持特
环翠区科技局
区财 定行业、产业而获得的补助
2017 年科技创新 补助 否 否 116,000.00 与收益相关
政局 （按国家级政策规定依法
扶持资金
取得）
收环翠区国库集
区财 因研究开发、技术更新及改
中支付中心技术 奖励 否 否 460,000.00 与收益相关
政局 造等获得的补助
改造补助资金补
148
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
助
营口
因符合地方政府招商引资
收营口创业发展 市高
奖励 等地方性扶持政策而获得 是 否 1,070,000.00 与收益相关
基金 区管
的补助
委
因从事国家鼓励和扶持特
其他与收益相关 区财 定行业、产业而获得的补助
奖励 是 否 59,100.00 110,755.00 与收益相关
的政府 政局 （按国家级政策规定依法
取得）
合计 5,170,300.00 2,186,755.00
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 120,000.00 120,000.00
非流动资产处置损失合计 1,194,648.34 78,599.85 1,194,648.34
其中：固定资产报废损失 1,194,648.34 1,194,648.34
其他 7,319.23 113,296.17 7,319.23
合计 1,321,967.57 191,896.02 1,321,967.57
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,999,875.46 22,227,643.10
递延所得税费用 2,917,615.29 -3,342,864.98
合计 19,917,490.75 18,884,778.12
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 133,767,270.81
149
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用 20,054,896.44
子公司适用不同税率的影响 2,247,964.21
调整以前期间所得税的影响 221,455.01
非应税收入的影响 -1,023,995.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 928,292.04
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,112,322.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
601,201.10
损的影响
所得税费用 19,917,490.75
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 188,006.86 831,505.91
拨款收入及其他奖励基金 7,048,875.12 2,286,755.00
其他 972,925.06 103,821,011.48
合计 8,209,807.04 106,939,272.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 46,885,679.49 37,634,811.56
管理费用 20,580,185.36 16,528,269.76
研发费用 23,903,007.94 26,332,920.04
其 他 26,229,401.65 5,390,382.16
合计 117,598,274.44 85,886,383.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
150
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 1,274,801,550.00 1,110,500,000.00
合计 1,274,801,550.00 1,110,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 1,222,801,550.00 994,600,000.00
合计 1,222,801,550.00 994,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股份回购 29,306,606.26
合计 29,306,606.26
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 113,849,780.06 124,977,263.26
加：资产减值准备 -35,090,786.50 16,244,301.51
151
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
23,853,457.12 23,213,096.73
物资产折旧
无形资产摊销 10,117,192.92 9,941,189.72
长期待摊费用摊销 1,042,850.28 978,449.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,142,421.14 78,135.51
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -199,587.66
财务费用（收益以“－”号填列） 18,246,576.48 14,956,828.46
投资损失（收益以“－”号填列） -6,593,268.73 -8,178,735.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,728,318.73 -2,532,161.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -810,703.44 -810,703.44
存货的减少（增加以“－”号填列） -87,540,605.48 -62,562,332.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-170,291,947.53 -118,492,119.63
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-97,645,282.99 -112,090,747.32
列）
经营活动产生的现金流量净额 -226,191,585.60 -114,277,535.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 186,580,103.37 251,305,330.22
减：现金的期初余额 195,285,239.04 356,965,846.13
现金及现金等价物净增加额 -8,705,135.67 -105,660,515.91
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
152
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其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 186,580,103.37 195,285,239.04
其中：库存现金 199,896.31 399,938.31
可随时用于支付的银行存款 184,727,213.32 194,525,700.73
可随时用于支付的其他货币资金 1,652,993.74 359,600.00
三、期末现金及现金等价物余额 186,580,103.37 195,285,239.04
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、保函及信用证保
货币资金 85,012,796.47
证金等
固定资产 50,407,840.55 银行贷款抵押
无形资产 28,465,640.85 银行贷款抵押
合计 163,886,277.87 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,574,444.31 6.8747 10,823,832.28
153
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欧元 14,287.17 7.817 111,682.81
港币 1,622,298.09 0.87966 1,427,070.74
新加坡元 1,148,634.87 5.0805 5,835,639.46
加元 790,428.87 5.249 4,148,961.14
应收账款 -- --
其中：美元 2,665,944.44 6.8747 18,327,568.22
欧元
港币 1,495,508.21 0.87966 1,315,538.76
新加坡元 653,440.00 5.0805 3,319,801.92
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：英镑 4,440.80 8.7113 38,685.14
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
收环翠区国库集中支付中心
162,000.00 营业外收入 162,000.00
龙头企业发展扶持资金补助
收环翠区军民融合研发费用
500,000.00 营业外收入 500,000.00
扶持资金
收 2018 年山东省科技进步二
200,000.00 营业外收入 200,000.00
等奖奖金
154
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顺义区促进入区企业发展扶
2,300,000.00 营业外收入 2,300,000.00
持资金
收 2018 年度市级服务贸易扶
250,000.00 营业外收入 250,000.00
持资金品牌建设
收工业转型升级提质增效专
329,200.00 营业外收入 329,200.00
项资金
收省级国民经济动员中心扶
200,000.00 营业外收入 200,000.00
持资金
收 2018 威海市级科技专项资
100,000.00 营业外收入 100,000.00
金高新技术企业认定奖励
其他与收益相关的营业外收
59,100.00 营业外收入 59,100.00
入
收营口创业发展基金 1,070,000.00 营业外收入 1,070,000.00
软件退税、军品退税 4,913,179.21 其他收益 4,913,179.21
收 2018 省级出口信用保险补
86,823.00 其他收益 86,823.00
贴
收环翠区国库集中支付中心
38,600.00 其他收益 38,600.00
2018 国际展会扶持资金
收外贸中小企业开拓市场项
4,700.00 其他收益 4,700.00
目(商标注册）
收区级出口信用保险补贴 73,143.00 其他收益 73,143.00
收环翠区科学技术局 2018 科
技创新扶持改革兑现资金知 16,000.00 其他收益 16,000.00
识产权
收 2018 年度市级服务贸易扶
15,000.00 其他收益 15,000.00
持资金国际认证
收 2018 年区级商务服务业扶
19,440.00 其他收益 19,440.00
持资金
收威海市产业工程特聘专家
300,000.00 其他收益 300,000.00
扶持资金
收威海市产业工程特聘专家
200,000.00 其他收益 200,000.00
配套资金
收社会保险服务中心稳岗补
300,613.00 其他收益 300,613.00
贴
收中小企业发展财政补助 620,000.00 其他收益 620,000.00
其他与收益相关的其他收益 204,256.12 其他收益 204,256.12
合计 11,962,054.33 11,962,054.33
155
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（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
156
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
157
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
威海广泰空港电 威海高区火炬 2 威海高区火炬 2 航空、港口用电源及新能源的研发、生产
100.00% 设立
源设备有限公司 街 7 号楼 街 7 号楼 及销售
威海市草庙子镇 威海市草庙子镇
威海广泰科技开 航空地面设备的开发、设计、生产、销售
西（威海工业新 西（威海工业新 100.00% 设立
发有限公司 及进出口
区西） 区西）
广泰空港设备香
香港 香港 航空地面设备及配件的销售 100.00% 设立
港有限公司
北京中卓时代消 北京顺义区马坡 北京顺义区马坡
生产消防车、货物进出口、技术进出口及
防装备科技有限 聚源工业区聚源 聚源工业区聚源 100.00% 收购
代理进出口等
公司 中路 18 号 中路 18 号
威海广泰特种车 威海市环翠区羊 威海市环翠区羊 特种车辆、特种车底盘的研发、制造、销
100.00% 设立
辆有限公司 亭镇惠河路 93 号 亭镇惠河路 93 号 售
威海广泰房地产 威海市古寨南路 威海市古寨南路 房地产的开发与经营，自有房屋的租赁管
100.00% 设立
开发有限公司 -160-9 号 -160-9 号 理
中国（辽宁）自 中国（辽宁）自
报警设备的研发、生产；设备维修与调试、
营口新山鹰报警 由贸易试验区营 由贸易试验区营
技术咨询与服务；货物进出口及技术进出 100.00% 收购
设备有限公司 口市西市区荣华 口市西市区荣华
口。
路9号 路9号
北京市顺义区马 北京市顺义区马
北京广泰联合商 坡镇聚源中路 18 坡镇聚源中路 18 零售汽车、消防器材、社会公共安全设备、
100.00% 设立
贸有限公司 号 4 幢 1 层 107 号 4 幢 1 层 107 机械设备
室 室
无人机及无人机系统的开发、制造、销售
天津全华时代航 滨海新区滨海旅 滨海新区滨海旅
及技术咨询；遥控、遥感、遥探、遥测设
天科技发展有限 游区滨旅产业园 游区滨旅产业园 69.34% 收购
施、装备及配套零部件的研发、制造、销
公司 二区 4-1,2,3-101 二区 4-1,2,3-101
售、维修。
德瑞欣特种装备 山东省威海市环 山东省威海市环 专用汽车、专用装置、特种车辆、特种设 100.00% 设立
158
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
检测有限公司 翠区羊亭镇惠河 翠区羊亭镇惠河 备、生产生活设施和设备、工业产品、机
路 93-5 号 路 93-5 号 动车的检验检测、技术咨询、技术服务。
山东省威海市临 山东省威海市临
电机及控制器、电子产品、仪器仪表、高
山东德欣电机有 港经济技术开发 港经济技术开发
低压配电柜的开发、生产、销售、维修等； 100.00% 收购
限公司 区开元东路 区开元东路
货物和技术进出口。
-269-2 号 -269-2 号
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
天津全华时代航天科技
30.66% 626,563.44 66,986,685.66
发展有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
天津全
华时代
航天科 144,200, 85,544,6 229,745, 7,366,80 3,776,82 11,143,6 143,005, 88,831,5 231,837, 11,050,8 4,226,74 15,277,5
技发展 908.00 03.75 511.75 8.45 0.46 28.91 769.42 42.98 312.40 04.62 2.92 47.54
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
天津全华时 25,248,704.1 -54,702,285.0 15,811,957.3 -13,170,645.4
2,043,585.91 2,043,585.91 -2,287,326.02 -2,287,326.02
代航天科技 4 1 8 7
159
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
发展有限公
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
①合营企业
机场地面特种设
深圳市机场空港 深圳市宝安区西 深圳市宝安区西 备的制造和维
设备维修有限公 乡街道领航六路 乡街道领航六路 修、机场保障车 50.00% 权益法
司 162 号 162 号 辆维修和零配件
销售
②联营企业
辽宁省营口市西 辽宁省营口市西 电子产品、注塑
营口艺涵电子科
市区得胜路北 46 市区得胜路北 46 产品制造和销 49.00% 权益法
技有限公司
号 号 售；机械加工。
融资租赁业务、
威海市高新技术 威海市高新技术 租赁业务、向国
广泰空港国际融
产业开发区火炬 产业开发区火炬 内外购买租赁资 44.00% 权益法
资租赁有限公司
2街7号 2街7号 产、租赁资产的
残值处理及维修
160
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市机场空港设备维修有限公司 深圳市机场空港设备维修有限公司
流动资产 24,882,315.04 24,996,746.58
其中：现金和现金等价物 1,777,440.22 8,205,803.02
非流动资产 1,775,266.29 2,015,653.38
资产合计 26,657,581.33 27,012,399.96
流动负债 10,651,800.55 12,059,470.72
负债合计 10,651,800.55 12,059,470.72
归属于母公司股东权益 16,005,780.78 14,952,929.24
按持股比例计算的净资产份额 8,002,890.39 7,476,464.62
对合营企业权益投资的账面价值 8,002,890.39 7,476,464.62
营业收入 20,249,538.31 15,498,839.92
净利润 2,052,851.54 1,479,700.19
综合收益总额 2,052,851.54 1,479,700.19
本年度收到的来自合营企业的股利 1,000,000.00 500,000.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广泰空港国际融资租赁有限公司 广泰空港国际融资租赁有限公司
流动资产 253,533,426.10 257,153,173.07
非流动资产 68,498,494.05 76,845,396.24
资产合计 322,031,920.15 333,998,569.31
流动负债 48,049,348.41 54,162,136.75
非流动负债 92,141,529.24 106,508,525.09
负债合计 140,190,877.65 160,670,661.84
归属于母公司股东权益 181,841,042.50 173,327,907.47
按持股比例计算的净资产份额 65,838,800.39 59,719,020.39
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威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对联营企业权益投资的账面价值 65,838,800.39 59,719,020.39
营业收入 11,807,839.39 6,608,553.50
净利润 4,016,360.86 2,722,445.30
综合收益总额 4,016,360.86
本年度收到的来自联营企业的股利 1,638,708.05
其他说明
（4） 重要联营企业的主要财务信息 2
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
营口艺涵电子科技有限公司 营口艺涵电子科技有限公司
流动资产 18,168,368.36 15,572,412.89
非流动资产 10,711,679.79 11,036,786.16
资产合计 28,880,048.15 26,609,199.05
流动负债 3,972,184.96 1,603,176.48
非流动负债
负债合计 3,972,184.96 1,603,176.48
少数股东权益
归属于母公司股东权益 24,907,863.19 25,006,022.57
按持股比例计算的净资产份额 12,252,951.06 12,252,951.06
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 12,252,951.06 12,252,951.06
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 5,770,787.24 8,399,332.26
净利润 -112,445.79 58,198.24
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -112,445.79 58,198.24
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本年度收到的来自联营企业的股利
（5）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 528,097.03 524,114.70
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -116.31 -314,018.01
--综合收益总额 -116.31 -314,018.01
其他说明
（6）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（7）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（8）与合营企业投资相关的未确认承诺
（9）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降
低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
1. 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可
源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，
固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动
利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
于2019年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本
公司的净利润将减少或增加约95.96万元（2018 年12 月31 日：28.86万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可
源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险
不重大。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有商业银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、信用记
录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，并设置相应欠款额度与信用期限。本公司定
期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信
用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的13.28%（2018年：
14.76%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的42.52%
（2018年：40.97%）
（3）流动风险
本公司财务部门持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符
合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
164
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项目 1年以内 1-2年 2-5年 合计
金融负债
短期借款 913,807,123.48 913,807,123.48
应付票据及应付账款 531,612,623.06 531,612,623.06
其他应付款 146,095,692.73 146,095,692.73
一年内到期的其他非流动负债 23,692,727.00 23,692,727.00
长期借款 23,692,727.00 7,799,997.00 31,492,724.00
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时
维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能调整支付给股东的股利金额、发行新股。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。2019年6月30日，本公司的资产负债率为
42.29%（2018年12月31日为38.36%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 134,699,587.66 134,699,587.66
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 134,699,587.66 134,699,587.66
资产
（三）其他权益工具投资 15,001,434.83 15,001,434.83
持续以公允价值计量的
149,701,022.49 149,701,022.49
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流
动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
从事对非上市企业
的股权投资、通过认
新疆广泰空港股权 新疆石河子北四东 购非公开发行股票
36,872,730.00 元 28.25% 28.25%
投资有限合伙企业 路 37 号 3-15 室 或者受让股权等方
式持有上市公司股
份及相关咨询服务
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李光太。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
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合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市机场空港设备维修有限公司 合营企业
威海广泰机场设备俄罗斯有限公司 合营企业
PICTOR,INC 联营企业
营口艺涵电子科技有限公司 联营企业
广泰空港国际融资租赁有限公司 同受母公司控制
天津广泰国际融资租赁有限公司 同受母公司控制
其他说明
（1）广泰空港国际融资租赁有限公司是由本公司和本公司的全资子公司广泰空港设备香港有限公司
（股权比例44%）、本公司的母公司新疆广泰空港股权投资有限合伙企业（股权比例45%）及其他小股东
（股权比例11%）共同投资设立。
（2）天津广泰国际融资租赁有限公司是广泰空港国际融资租赁有限公司的全资子公司。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东广大航空地面服务股份有限公司及其控股子公司 本公司关键管理人员控制的其他企业
威海广泰职业培训学校 本公司出资设立的非营利组织
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东广大航空地面
服务股份有限公司 维修劳务 7,056,157.03 22,000,000.00 否 4,876,682.78
及其控股子公司
山东广大航空地面
服务股份有限公司 原材料 2,155,356.80 4,000,000.00 否 1,167,788.79
及其控股子公司
PICTOR.INC 原材料 8,913,336.20 7,504,022.44
PICTOR.INC 市场开拓费 629,922.30
深圳市机场空港设 维修劳务 297,233.63
167
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
备维修有限公司
营口艺涵电子科技
原材料 5,553,784.19
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东广大航空地面服务股份有
原材料 3,115,063.87 3,442,901.69
限公司及其控股子公司
PICTOR.INC 原材料 77,991.51 125,774.78
深圳市机场空港设备维修有限
原材料 131,322.27 287,390.78
公司
威海广泰机场设备俄罗斯有限
原材料 91,190.05 402,992.56
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
本期本公司无关联租赁情况。
168
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
营口新山鹰报警设备有
26,500,000.00 2018 年 10 月 25 日 2019 年 01 月 24 日 否
限公司
北京中卓时代消防科技
100,000,000.00 2019 年 02 月 19 日 2020 年 02 月 18 日 否
装备有限公司
购买"广泰善水园"商品
房并符合贷款银行按揭
1,600,000.00 2019 年 03 月 21 日 2020 年 12 月 31 日 否
贷款条件的按揭贷款客
户
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
新疆广泰空港股权投资
30,000,000.00 2018 年 08 月 15 日 2019 年 08 月 15 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
27,000,000.00 2018 年 09 月 28 日 2019 年 09 月 23 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
50,000,000.00 2018 年 11 月 15 日 2019 年 11 月 14 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
70,000,000.00 2019 年 02 月 28 日 2020 年 02 月 27 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
30,000,000.00 2019 年 03 月 11 日 2020 年 03 月 10 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
50,000,000.00 2019 年 03 月 19 日 2020 年 03 月 18 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
50,000,000.00 2019 年 03 月 21 日 2020 年 02 月 27 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
9,900,000.00 2019 年 03 月 27 日 2019 年 09 月 25 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
9,900,000.00 2019 年 04 月 03 日 2019 年 10 月 01 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
60,000,000.00 2019 年 04 月 17 日 2020 年 04 月 16 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
30,000,000.00 2019 年 03 月 23 日 2020 年 03 月 22 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资 50,000,000.00 2019 年 04 月 26 日 2020 年 04 月 25 日 否
169
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
60,000,000.00 2019 年 05 月 21 日 2020 年 05 月 21 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
40,000,000.00 2019 年 05 月 24 日 2020 年 05 月 24 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
20,000,000.00 2019 年 05 月 30 日 2019 年 11 月 30 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
40,000,000.00 2019 年 06 月 05 日 2019 年 12 月 05 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
18,000,000.00 2019 年 06 月 20 日 2020 年 06 月 14 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
18,000,000.00 2019 年 06 月 21 日 2020 年 06 月 14 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
50,000,000.00 2019 年 06 月 24 日 2020 年 06 月 23 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
953,145.34 2019 年 01 月 25 日 2019 年 07 月 24 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
6,114,159.21 2019 年 02 月 28 日 2019 年 08 月 27 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
4,214,301.44 2019 年 04 月 23 日 2019 年 10 月 18 日 否
有限合伙企业
新疆广泰空港股权投资
61,414,400.00 2019 年 05 月 14 日 2020 年 05 月 13 日 否
有限合伙企业
关联担保情况说明
2019年01月25日新疆广泰空港股权投资有限合伙企业担保金额为欧元124,080.00，折合人民币
为953,145.34元。
2019年02月28日新疆广泰空港股权投资有限合伙企业担保金额为加元1,201,635.00，折合人民
币为6,114,159.21元。
2019年04月23日新疆广泰空港股权投资有限合伙企业担保金额为加元838,400.00，折合人民币
为4,214,301.44元。
2019年05月14日新疆广泰空港股权投资有限合伙企业担保金额为加元8,000,000.00，折合人民
币为61,414,400.00元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
170
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,048,946.00 1,772,542.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广泰空港国际融资
应收账款 10,710,000.00 456,900.00 9,210,000.00 589,500.00
租赁有限公司
威海广泰机场设备
应收账款 1,082,787.58 56,662.39 988,347.74 65,689.29
俄罗斯有限公司
预付项款 PICTOR.INC 4,776,292.00 4,597,795.80
深圳市机场空港设
应收股利 500,000.00 1,000,000.00
备维修有限公司
威海广泰职业培训
其他应收款 103,786.00 5,189.30
学校
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市机场空港设备维修有
应付账款 1,458,268.80
限公司
山东广大航空地面服务股份
应付账款 2,806.68
有限公司
应付账款 PICTOR.INC 8,700.52 78,410.40
应付账款 营口艺涵电子科技有限公司 878,102.21 1,617,853.05
171
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2019 年6月 30 日止，本公司不存在应披露的重要的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
① 公司2018年9月27日召开的第六届董事会第三次会议，2018年10月16日召开的2018年第二次临时股
东大会，审议通过了以下议案：
审议通过了《关于为全资子公司营口新山鹰报警设备有限公司银行授信提供担保的议案》，同意公司
为山鹰报警向广发银行营口分行申请的敞口为2,650万元人民币的授信提供担保，担保方式为连带责任保
证，担保期限自股东大会审议通过之日起一年，担保范围为授信合同项下的流动资金贷款、银行承兑汇票、
电子银行承兑汇票、国内非融资性保函等，授信额度可循环使用，不存在反担保情况。
审议通过了《关于全资子公司为购买所开发的房地产项目申请银行按揭贷款的客户提供阶段性担保的
议案》，威海广泰空港设备股份有限公司全资子公司威海广泰房地产开发有限公司开发的“广泰善水园”商
品住宅和商铺已经取得预售许可证，现部分商品住宅和商铺将要对外销售，广泰房地产开发有限公司拟为
172
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
购买该项目商品房的按揭贷款客户提供阶段性的连带责任担保，预计担保总额不超过人民币 8,000 万元。
担保期间为自贷款银行与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权
证和/或房地产他项权证交由贷款银行执管之日止。
② 2018年11月30日，公司召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于为全资子公司北京中卓
时代消防装备科技有限公司银行授信提供担保的议案》。同意公司为全资子公司北京中卓时代消防装备科
技有限公司银行授信业务提供最高额度为1亿元的连带责任担保，担保期限自董事会审议通过之日起二年，
担保范围为授信合同项下的流动资金贷款、银行承兑汇票、国内非融资性保函等，授信额度可循环使用，
不存在反担保情况。
其他或有负债及其财务影响
截至报告期末，本公司通过银行累计开具的尚在有效期的保函共88笔，余额约为人民币10812万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
收到天津全华时代资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“转让方”）持有的天津全华时代航天科
技发展有限公司（以下简称“全华时代公司”）的业绩补偿。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
173
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个报告分部。这
些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的
经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：航空产业、消防产业和其他产业。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础
与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
本期或本期期末 航空产业 消防产业 其他产业 抵销 合计
营业收入 452,674,101.15 402,461,964.02 112,874,198.52 -1,596,011.00 966,414,252.69
其中:对外交易收入 451,479,410.89 402,461,964.02 112,472,877.78 966,414,252.69
分部间交易收入 1,194,690.26 401,320.74 -1,596,011.00
营业总成本 403,400,044.92 362,298,039.00 95,441,784.34 -1,596,011.00 859,543,857.26
174
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：对外交易成本 402,205,354.66 362,298,039.00 95,040,463.60 859,543,857.26
分部间交易成本 1,194,690.26 401,320.74 -1,596,011.00
投资收益 6,153,438.12 370,833.36 68,997.25 6,593,268.73
资产处置收益 50,797.00 1,430.20 52,227.20
其他收益 7,978,427.10 7,865,791.53 15,844,218.63
营业利润/(亏损) 63,656,306.11 48,401,980.11 17,501,411.43 129,559,697.65
上期或上期期末 航空产业 消防产业 其他产业 抵销 合计
营业收入 477,193,275.25 530,675,893.66 12,737,405.07 -22,327,873.83 998,278,700.15
其中:对外交易收入 477,002,021.33 508,539,273.75 12,737,405.07 998,278,700.15
分部间交易收入 191,253.92 22,136,619.91 -22,327,873.83
营业总成本 437,676,242.34 446,473,451.48 12,847,337.36 -22,327,873.83 874,669,157.35
其中：对外交易成本 437,484,988.42 424,336,831.57 12,847,337.36 874,669,157.35
分部间交易成本 191,253.92 22,136,619.91 -22,327,873.83
投资收益 8,173,804.45 4,931.51 8,178,735.96
资产处置收益 464.34 464.34
其他收益 8,229,565.65 1,482,754.22 9,712,319.87
营业利润/(亏损) 55,920,867.35 85,690,127.91 -109,932.29 141,501,062.97
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
控股股东持有公司股份质押情况如下：
股东名称 质押股数 股权质押人 质押开始日期
新疆广泰空港股权投资有限合伙企业 7,200,000.00 招商银行股份有限公司威海分行 2018年3月26日
新疆广泰空港股权投资有限合伙企业 11,000,000.00 工商银行 2019年1月15日
李光太 16,540,000.00 华泰证券股份有限公司 2018年12月10日
合计 34,740,000.00
175
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 853,591, 26,477,6 827,114,1 743,708,4 48,737,89 694,970,51
100.00% 3.10% 100.00% 6.55%
备的应收账款 817.91 66.29 51.62 07.48 0.57 6.91
其中：
按照按账龄分
281,099, 26,477,6 254,621,3 600,364,7 48,737,89 551,626,85
析法计提坏账准备 32.93% 9.42% 80.73% 8.12%
060.17 66.29 93.88 43.43 0.57 2.86
的应收账款
853,591, 26,477,6 827,114,1 743,708,4 48,737,89 694,970,51
合计 100.00% 3.10% 100.00% 6.55%
817.91 66.29 51.62 07.48 0.57 6.91
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 188,602,658.21
176
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
半年至 1 年 188,602,658.21
1至2年 59,099,296.58
2至3年 14,794,427.58
3 年以上 18,602,677.80
3至4年 11,563,657.00
4至5年 2,267,168.11
5 年以上 4,771,852.69
合计 281,099,060.17
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款 48,737,890.57 -22,260,224.28 26,477,666.29
合计 48,737,890.57 -22,260,224.28 26,477,666.29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项性质 应收账款 账龄 占应收账款期 坏账准备
期末余额 末余额合计数 期末余额
的比例(%)
内部单位1 货款 105,758,785.59 1年以内 12.39%
177
威海广泰空港设备股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位1 货款 43,843,043.84 1年以内 5.14% 675,391.32
内部单位2 货款 37,268,632.59 半年之内 4.37%
单位2 货款 34,910,129.68 半年之内 4.09%
内部单位3 货款 25,900,818.44 1年以内 3.03%
合计 247,681,410.14 29.02% 675,391.32
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 45,893.15
应收股利 155,916,664.00 156,416,664.00
其他应收款 153,182,546.16 173,234,158.98
合计 309,099,210.16 329,696,716.13
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品收益 45,893.15
合计 45,893.15
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
178
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（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
营口新山鹰报警设备有限公司 155,416,664.00 155,416,664.00
深圳市机场空港设备维修有限公司 500,000.00 1,000,000.00
合计 155,916,664.00 156,416,664.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
未发生减值，判断依据：
营口新山鹰报警设备有 为支持子公司业务发 山鹰报警为本公司全资
155,416,664.00 一年半到二年半
限公司 展，暂未收取 子公司，不存在应收股
利减值迹象。
合计 155,416,664.00 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 20,874,513.75 21,694,358.36
员工借款 2,605,923.96 51,888.20
往来款 131,694,736.52 151,556,288.34
其他 2,472,888.79
合计 155,175,174.23 175,775,423.69
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 2,541,264.71 2,541,264.71
2019 年 1 月 1 日余额在 —— —— —— ——
179
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本期
本期计提 -548,636.64 -548,636.64
2019 年 6 月 30 日余额 1,992,628.07 1,992,628.07
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 151,012,053.03
半年至 1 年 151,012,053.03
1至2年 1,520,150.00
2至3年 1,067,800.00
3 年以上 1,575,171.20
3至4年 254,800.00
5 年以上 1,320,371.20
合计 155,175,174.23
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款 2,541,264.71 -548,636.64 1,992,628.07
合计 2,541,264.71 -548,636.64 1,992,628.07
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
180
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
内部单位 1 往来款 72,362,886.12 一年以内 46.63%
内部单位 2 往来款 59,331,850.40 一年以内 38.24%
内部单位 3 往来款 2,020,000.00 二-四年以内 1.30%
内部单位 4 往来款 1,638,234.40 半年以内 1.06%
单位 2 往来款 1,329,000.00 半年以内 0.86%
合计 -- 136,681,970.92 -- 88.08%
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,444,949,980.68 142,850,474.02 1,302,099,506.66 1,444,949,980.68 142,850,474.02 1,302,099,506.66
对联营、合营企
48,301,827.18 48,301,827.18 40,710,351.12 0.00 40,710,351.12
业投资
合计 1,493,251,807.86 142,850,474.02 1,350,401,333.84 1,485,660,331.80 142,850,474.02 1,342,809,857.78
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
威海广泰空港
电源设备有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
威海广泰科技
37,688,100.00 37,688,100.00
开发有限公司
广泰空港设备
8,752.43 8,752.43
香港有限公司
181
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北京中卓时代
168,169,486.4
消防装备科技 168,169,486.44
4
有限公司
威海广泰特种
50,000,000.00 50,000,000.00
车辆有限公司
威海广泰房地
产开发有限公 30,000,000.00 30,000,000.00
司
营口新山鹰报
762,000,000.0
警设备有限公 762,000,000.00
0
司
北京广泰联合
6,000,000.00 6,000,000.00
商贸有限公司
天津全华时代
237,149,525.9
航天科技发展 237,149,525.98 142,850,474.02
8
有限公司
德瑞欣特种装
备检测有限公 7,083,641.81 7,083,641.81
司
山东德欣电机
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
1,302,099,506. 1,302,099,506.
合计 142,850,474.02
66 66
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 追加投 减少 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 资 投资 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
深圳市机场
7,476,464. 1,026,425 500,000.0 8,002,890
空港设备维
62 .77 0 .39
修有限公司
广泰空港国
32,880,57 7,226,54 902,877.9 1,064,368 39,945,62
际融资租赁
6.49 1.22 2 .85 6.78
有限公司
40,357,04 7,226,54 1,929,303 1,564,368 47,948,51
小计
1.11 1.22 .69 .85 7.17
182
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二、联营企业
353,310.0 353,310.0 353,310.0
PICTOR,INC
1 1 1
353,310.0 353,310.0 353,310.0
小计
1 1 1
40,710,35 48,301,82
合计
1.12 7.18
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 467,984,632.74 338,198,513.59 505,097,356.88 343,496,555.22
其他业务 79,978,310.79 76,122,908.49 57,241,058.72 49,665,039.62
合计 547,962,943.53 414,321,422.08 562,338,415.60 393,161,594.84
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,929,303.69 739,850.09
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
2,136,074.30 2,136,074.30
收入
理财产品利息收益 729,255.31 2,206,478.32
合计 4,794,633.30 5,082,402.71
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,137,280.32
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,101,339.42
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,220,215.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 226,780.68
减：所得税影响额 2,967,806.49
少数股东权益影响额 280,187.16
合计 16,163,061.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.07% 0.30 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司
3.49% 0.26 0.26
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司
文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司董事长签名的2019年半年度报告文本原件。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
威海广泰空港设备股份有限公司
法定代表人：李光太
2019年8月30日
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