中国海诚工程科技股份有限公司
2017年第三季度报告
2017年10月
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人严晓俭、主管会计工作负责人胡小平及会计机构负责人林琳声明：保证季度报告中财务报
表的真实、准确、完整。
2
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,981,765,054.11 3,799,023,624.40 4.81%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,214,729,571.64 1,155,582,639.04 5.12%
本报告期比上年 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
同期增减 年同期增减
营业收入（元） 833,962,758.55 -12.92% 2,733,751,930.06 -17.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 33,266,423.51 不适用 121,288,921.69 50.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
30,855,403.00 -11.05% 91,818,063.53 -24.78%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -23,759,310.39 不适用 -132,882,480.71 不适用
基本每股收益（元/股） 0.08 不适用 0.29 45.00%
稀释每股收益（元/股） 0.08 不适用 0.29 52.63%
加权平均净资产收益率 2.80% 3.95% 10.10% 2.88%
非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
主要是转让子公司海诚建筑院
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,929,692.98
股权收益 1270.83 万元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,011,041.86
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
主要是公司在董事会授权额度
委托他人投资或管理资产的损益 10,874,086.31 内购买理财产品在报告期实现
的理财收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -191,797.52
减：所得税影响额 4,152,165.47
合计 29,470,858.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
3
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 24,929 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
中国轻工集团公司 国有法人 51.90% 216,769,435 0
上海第一医药股份有限公司 境内非国有法人 5.48% 22,889,860 0
上海上报资产管理有限公司 国有法人 3.55% 14,806,512 0
上海市徐汇区国有资产监督管理委员会 国家 3.43% 14,304,582 0
中国建设银行股份有限公司－汇添富环
其他 2.49% 10,411,458 0
保行业股票型证券投资基金
中国人民人寿保险股份有限公司－分红
其他 0.49% 2,043,721 0
－个险分红
应学品 境内自然人 0.31% 1,283,083 0
邓美真 境内自然人 0.27% 1,133,800 0
恒泰证券股份有限公司 其他 0.22% 920,300 0
富国基金－农业银行－中国太平洋人寿
保险－中国太平洋人寿股票主动管理型 其他 0.19% 787,785 0
产品（保额分红）委托投资
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
中国轻工集团公司 216,769,435 人民币普通股 216,769,435
上海第一医药股份有限公司 22,889,860 人民币普通股 22,889,860
上海上报资产管理有限公司 14,806,512 人民币普通股 14,806,512
上海市徐汇区国有资产监督管理委员会 14,304,582 人民币普通股 14,304,582
中国建设银行股份有限公司－汇添富环保行业股票型证券投资基金 10,411,458 人民币普通股 10,411,458
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 2,043,721 人民币普通股 2,043,721
应学品 1,283,083 人民币普通股 1,283,083
邓美真 1,133,800 人民币普通股 1,133,800
4
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
恒泰证券股份有限公司 920,300 人民币普通股 920,300
富国基金－农业银行－中国太平洋人寿保险－中国太平洋人寿股票
787,785 人民币普通股 787,785
主动管理型产品（保额分红）委托投资
未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上其
上述股东关联关系或一致行动的说明 他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的
一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
报表项目变动幅度超过30%且变动金额在100万元以上的说明：
1、应收票据期末数为90,310,788.12元，比期初数52,110,098.46元增加73.31%，主要是报告期子公
司以票据结算的业务增加。
2、预付账款期末数为514,582,999.25元，比期初数384,872,365.82元增加33.70%，主要是报告期末
长沙子公司埃塞俄比亚项目预付设备款增加。
3、应付票据期末数为1,895,000元，比期初数5,938,000元减少68.09%，主要是报告期末以票据结算
的应付款项减少。
4、应付职工薪酬期末数为70,094,379.76元，比期初数36,930,624.38元增加89.80%，主要是报告期
按正常标准计提的应付职工薪酬尚未发放和支付。
5、应交税费期末数为35,705,106.76元，比期初数76,606,118.73元减少53.39%，主要是报告期缴纳
上年末计提的个人所得税。
6、预计负债期末数为150,000元，比期初数3,510,000元减少95.73%，主要是报告期江阴市科博机械
有限公司诉子公司中国中轻国际工程有限公司案件终审判决，子公司按判决支付货款144万元，转入应付
账款192万元。
7、递延收益期末数为4,201,495.00元，比期初数7,317,495.00元减少42.58%，主要是报告期专项拨
款减少。
8、其他综合收益期末数为34,987,660.01元，比期初数20,132,199.38元增加73.79%，主要是报告期
因埃塞俄比亚比尔汇率波动使外币财务报表折算差额增加。
9、税金及附加本期数为10,447,523.83元，比上年同期数20,924,098.01元减少50.07%，主要是报告
期减少了营业税。
10、财务费用本期数为7,110,459.95元，比上年同期数-9,059,380.04元增加16,169,839.99元，主要
是报告期因美元汇率波动使持有的美元计提的汇兑损失增加，以及利息收入减少。
11、投资收益本期数为23,898,350.82元，比上年同期数128,875.47元增加18443.75%，报告期投资收
益主要是转让子公司海诚建筑设计院（上海）有限公司股权收益1,270.83万元及理财产品收益1,087.41万
元。
6
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
12、其他收益本期数为8,765,041.86元，上年同期数为0元，主要是报告期按照新修订的《企业会计
准则第16号——政府补助》，将与日常经营活动相关的政府补助计入其他收益。
13、营业外收入本期数为1,683,514.12元，比上年同期数9,823,540.65元减少82.86%，主要是报告期
按照新修订的《企业会计准则第16号——政府补助》，将与日常经营活动相关的政府补助转入其他收益。
14、营业外支出本期数为407,916.67元，比上年同期数58,687,596.14元减少99.30%，主要是上年同
期子公司中国轻工建设工程有限公司与荣达租赁有限公司合同纠纷案二审败诉计提诉讼损失5,812万元，
而本报告期无。
15、利润总额本期数为148,018,269.12元，比上年同期数90,663,356.56元增加63.26%，主要是由于
上年同期子公司中国轻工建设工程有限公司与荣达租赁有限公司合同纠纷案二审败诉计提诉讼损失5,812
万元，使上年同期利润总额较低。
16、所得税费用本期数为26,729,347.43元，比上年同期数10,167,325.67元增加162.89%，主要是报
告期应纳税利润总额增加以及可税前扣除的股权激励行权价差减少，使得所得税费用同比增加。
17 、 其 他 综 合 收 益 税 后 净 额 本 期 数 为 14,855,460.63 元 ， 比 上 年 同 期 数 -7,027,252.98 元 增 加
21,882,713.61元，主要是报告期因埃塞俄比亚比尔汇率波动使外币财务报表折算差额增加。
19、经营活动产生的现金流量净额本期数为-132,882,480.71元，比上年同期数-51,342,205.79元多
流出81,540,274.92元，主要是报告期总承包项目收款较上年同期减少。
20、投资活动产生的现金流量净额本期数为-92,487,222.92元，比上年同期数-171,280,109.06元少
流出78,792,886.14元，主要是报告期购买理财产品减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司订单情况
单位： 万元
按产品分类 2017年1-9月份 2016年1-9月份 同比增减
设计业务 115,244.80 85,650.50 34.55%
监理业务 34,416.32 29,563.43 16.42%
咨询业务 14,291.61 12,215.24 17.00%
工程总承包业务 294,794.58 486,833.05 -39.45%
合 计 458,747.31 614,262.22 -25.32%
按行业分类 2017年1-9月份 2016年1-9月份 同比增减
制浆造纸 159,892.49 204,587.52 -21.85%
7
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
食品发酵 38,412.02 72,671.75 -47.14%
医药 3,884.79 1,114.08 248.70%
市政 14,285.50 6,872.28 107.87%
环保 87,363.79 22,949.01 280.69%
日用化工 15,512.78 152,111.46 -89.80%
民用建筑 55,731.09 80,913.29 -31.12%
其他 83,664.85 73,042.83 14.54%
合 计 458,747.31 614,262.22 -25.32%
注：公司2017年1-9月份新签工程总承包订单较去年同降幅较大主要是因为去年同期公司子公司签订
重大经营合同。
2、公司已签订的重大经营合同截至本报告期的履行情况
（1）2015年10月9日，公司与大丰英茂糖业有限公司签订了《精炼糖及供热工程项目设计、采购、施
工总承包合同》，合同约定公司承担大丰英茂糖业有限公司精炼糖及供热中心工程设计、采购、施工总承
包工作。合同总金额为人民币81,958.98万元。报告期内，该项目进展正常。
（2）2016年3月25日，公司全资子公司长沙子公司联合辽宁方大工程设计有限公司与DEJENA化学工
程公司签订了《埃塞俄比亚默克莱市年产6万吨PVC树脂综合性生产厂的设计、供货、施工、安装、调试、
培训、运行和维护管理的总承包交钥匙项目》，长沙子公司为项目总承包商，合同约定长沙子公司承担提
格莱州默克莱市年产6万吨PVC工程设计、采购、施工总承包工作。合同总金额为210,446,811.35美元。报
告期内，该项目主体车间土建施工进展正常，完成了部分设备采购工作。
（3）2016年4月7日，公司全资子公司北京子公司和中国机械进出口（集团）有限公司以联合体的方
式签订了阿联酋ITTIHAD国际投资有限公司投资的《年产33万吨文化纸工程》总承包合同。北京子公司为
项目总承包商，负责该项目的设计、采购、施工、指导开机、质保管理等工作，合同额为2.555亿美元。
报告期内，造纸车间正在进行土建施工，采购工作如期进行,项目进展正常。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未
履行完毕的承诺事项。
8
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 20.00% 至 60.00%
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 16,112 至 21,484
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 13,427.28
根据公司生产经营计划和项目进展等情况，同时考虑子公司中
轻建设工程有限公司诉太原重工股份有限公司案二审判决及
业绩变动的原因说明
结果可能对经营业绩的影响等因素，公司预计 2017 年度归属
于上市公司股东的净利润变动幅度为 20%至 60%。
五、以公允价值计量的金融资产
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 报告期内 报告期内 累计投资收
资产类别 初始投资成本 期末金额 资金来源
变动损益 公允价值变动 购入金额 售出金额 益
股票 3,151,600.00 -3,387,146.02 20,734,906.08 0.00 0.00 238,686.50 23,886,506.08 自有资金
合计 3,151,600.00 -3,387,146.02 20,734,906.08 0.00 0.00 238,686.50 23,886,506.08 --
六、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
9
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,081,884,640.35 1,371,423,028.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 90,310,788.12 52,110,098.46
应收账款 561,845,961.59 443,111,636.45
预付款项 514,582,999.25 384,872,365.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 9,301,600.00 9,301,600.00
其他应收款 104,879,117.87 80,723,792.71
买入返售金融资产
存货 661,426,509.77 581,931,098.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 583,335,643.71 483,944,001.52
流动资产合计 3,607,567,260.66 3,407,417,622.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
10
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 28,351,107.79 31,738,253.81
持有至到期投资 4,073,097.06 4,073,097.06
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 248,606,913.14 259,923,986.56
在建工程 1,871,002.53 1,179,761.20
工程物资
固定资产清理 -18,163.64
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,519,366.24 51,774,926.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,891,177.93 10,649,242.06
递延所得税资产 31,903,292.40 32,266,735.09
其他非流动资产
非流动资产合计 374,197,793.45 391,606,002.04
资产总计 3,981,765,054.11 3,799,023,624.40
流动负债：
短期借款 15,000,000.00 15,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,895,000.00 5,938,000.00
应付账款 1,211,538,156.42 1,206,392,765.22
预收款项 1,239,798,806.91 1,119,304,996.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 70,094,379.76 36,930,624.38
应交税费 35,705,106.76 76,606,118.73
11
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 181,875,566.49 164,906,863.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,755,907,016.34 2,625,079,368.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
预计负债 150,000.00 3,510,000.00
递延收益 4,201,495.00 7,317,495.00
递延所得税负债 4,106,971.13 4,864,122.34
其他非流动负债
非流动负债合计 11,128,466.13 18,361,617.34
负债合计 2,767,035,482.47 2,643,440,985.36
所有者权益：
股本 417,628,938.00 416,642,614.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 102,167,694.37 96,625,680.49
减：库存股
其他综合收益 34,987,660.01 20,132,199.38
专项储备
12
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
盈余公积 97,956,105.16 97,956,105.16
一般风险准备
未分配利润 561,989,174.10 524,226,040.01
归属于母公司所有者权益合计 1,214,729,571.64 1,155,582,639.04
少数股东权益
所有者权益合计 1,214,729,571.64 1,155,582,639.04
负债和所有者权益总计 3,981,765,054.11 3,799,023,624.40
法定代表人：严晓俭 主管会计工作负责人：胡小平 会计机构负责人：林琳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 287,535,452.21 630,113,768.90
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,045,912.47 6,050,720.00
应收账款 159,267,315.08 30,496,137.55
预付款项 117,657,038.17 86,438,709.73
应收利息
应收股利 29,160,000.00 20,410,000.00
其他应收款 67,601,048.62 25,596,949.84
存货 165,916,813.32 114,541,143.60
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 473,000,000.00 257,000,000.00
流动资产合计 1,307,183,579.87 1,170,647,429.62
非流动资产：
可供出售金融资产 12,825,062.00 13,721,414.88
持有至到期投资 4,073,097.06 4,073,097.06
长期应收款
长期股权投资 341,923,168.98 347,777,516.38
投资性房地产
13
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
固定资产 36,927,249.94 40,359,983.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,196,756.38 10,005,577.46
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,234,353.45 2,823,114.74
其他非流动资产
非流动资产合计 409,179,687.81 418,760,703.93
资产总计 1,716,363,267.68 1,589,408,133.55
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 425,715,366.72 391,136,784.44
预收款项 345,437,466.65 264,974,236.72
应付职工薪酬 27,863,084.82 13,079,171.89
应交税费 4,031,867.12 7,807,037.73
应付利息
应付股利
其他应付款 32,202,175.55 51,612,997.77
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 835,249,960.86 728,610,228.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
14
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,670,000.00 2,670,000.00
预计负债
递延收益 4,201,495.00 7,317,495.00
递延所得税负债 1,615,133.10 1,749,586.03
其他非流动负债
非流动负债合计 8,486,628.10 11,737,081.03
负债合计 843,736,588.96 740,347,309.58
所有者权益：
股本 417,628,938.00 416,642,614.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 138,169,184.62 132,627,170.74
减：库存股
其他综合收益 10,598,927.91 11,336,585.62
专项储备
盈余公积 97,956,105.16 97,956,105.16
未分配利润 208,273,523.03 190,498,348.45
所有者权益合计 872,626,678.72 849,060,823.97
负债和所有者权益总计 1,716,363,267.68 1,589,408,133.55
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 833,962,758.55 957,670,837.62
其中：营业收入 833,962,758.55 957,670,837.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 796,340,253.14 917,074,729.13
15
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
其中：营业成本 735,395,212.71 871,476,909.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,612,389.62 3,179,475.89
销售费用 2,739,159.05 2,515,865.45
管理费用 45,876,047.43 45,444,801.36
财务费用 9,857,826.96 -1,911,231.61
资产减值损失 -1,140,382.63 -3,631,091.61
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,112,362.20 12,235.47
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 322,346.86
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,057,214.47 40,608,343.96
加：营业外收入 -17,975.10 2,768,313.87
其中：非流动资产处置利得 125,118.38 39,227.86
减：营业外支出 228,089.25 58,457,127.83
其中：非流动资产处置损失 14,176.76 95,550.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号
40,811,150.12 -15,080,470.00
填列）
减：所得税费用 7,544,726.61 -2,447,094.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,266,423.51 -12,633,375.05
归属于母公司所有者的净利润 33,266,423.51 -12,633,375.05
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 17,559,268.46 140,652.60
归属母公司所有者的其他综合收益
17,559,268.46 140,652.60
的税后净额
16
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
17,559,268.46 140,652.60
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
98,055.26 161,795.06
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 17,461,213.20 -21,142.46
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 50,825,691.97 -12,492,722.45
归属于母公司所有者的综合收益
50,825,691.97 -12,492,722.45
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 -0.03
（二）稀释每股收益 0.08 -0.03
法定代表人：严晓俭 主管会计工作负责人：胡小平 会计机构负责人：林琳
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 177,224,851.31 278,459,965.26
减：营业成本 161,618,544.42 258,115,972.11
17
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
税金及附加 567,167.17 754,446.65
销售费用 1,037,441.76 1,058,394.10
管理费用 6,929,078.16 8,593,540.54
财务费用 3,138,813.38 -1,088,709.18
资产减值损失 -843,440.44 -1,919,795.48
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5,988,643.84 2,870,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,765,890.70 15,816,116.52
加：营业外收入 1,903,741.85
其中：非流动资产处置利得 6,840.00
减：营业外支出 12,082.87
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
10,753,807.83 17,719,858.37
填列）
减：所得税费用 1,148,703.93 1,915,570.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,605,103.90 15,804,288.28
五、其他综合收益的税后净额 445,989.90 35,294.54
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
445,989.90 35,294.54
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
445,989.90 56,437.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
18
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -21,142.46
6.其他
六、综合收益总额 10,051,093.80 15,839,582.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.04
（二）稀释每股收益 0.02 0.04
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,733,751,930.06 3,294,706,407.35
其中：营业收入 2,733,751,930.06 3,294,706,407.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,619,672,651.07 3,155,307,870.77
其中：营业成本 2,448,872,114.66 2,984,728,601.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,447,523.83 20,924,098.01
销售费用 7,890,505.34 7,543,399.27
管理费用 135,343,169.06 138,861,047.57
财务费用 7,110,459.95 -9,059,380.04
资产减值损失 10,008,878.23 12,310,104.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 23,898,350.82 128,875.47
19
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 8,765,041.86
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,742,671.67 139,527,412.05
加：营业外收入 1,683,514.12 9,823,540.65
其中：非流动资产处置利得 267,823.93 132,779.04
减：营业外支出 407,916.67 58,687,596.14
其中：非流动资产处置损失 46,428.96 220,445.85
四、利润总额（亏损总额以“－”号
148,018,269.12 90,663,356.56
填列）
减：所得税费用 26,729,347.43 10,167,325.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 121,288,921.69 80,496,030.89
归属于母公司所有者的净利润 121,288,921.69 80,496,030.89
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 14,855,460.63 -7,027,252.98
归属母公司所有者的其他综合收益
14,855,460.63 -7,027,252.98
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
14,855,460.63 -7,027,252.98
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-2,629,994.81 -6,962,869.56
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
20
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额 17,485,455.44 -64,383.42
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 136,144,382.32 73,468,777.91
归属于母公司所有者的综合收益
136,144,382.32 73,468,777.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.20
（二）稀释每股收益 0.29 0.19
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 687,639,125.85 1,000,359,173.99
减：营业成本 632,977,060.15 945,767,212.50
税金及附加 2,140,524.29 2,274,065.98
销售费用 3,103,494.29 3,193,830.97
管理费用 24,801,193.83 26,933,676.99
财务费用 4,231,421.76 -12,526,260.98
资产减值损失 5,852,147.11 -1,556,218.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
85,536,845.23 95,538,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
其他收益 6,557,595.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,627,724.65 131,810,867.07
加：营业外收入 35,569.51 7,556,268.78
其中：非流动资产处置利得 11,555.69 8,124.00
减：营业外支出 20,082.87 5,000.00
其中：非流动资产处置损失
21
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”号
106,643,211.29 139,362,135.85
填列）
减：所得税费用 5,342,249.11 5,002,965.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,300,962.18 134,359,169.97
五、其他综合收益的税后净额 -737,657.71 -3,173,924.25
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-737,657.71 -3,173,924.25
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-761,899.95 -3,109,540.83
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 24,242.24 -64,383.42
6.其他
六、综合收益总额 100,563,304.47 131,185,245.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.24 0.33
（二）稀释每股收益 0.24 0.32
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,534,145,156.55 2,804,138,319.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
22
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,695,675.45 58,503,545.77
收到其他与经营活动有关的现金 118,600,509.45 60,725,204.24
经营活动现金流入小计 2,662,441,341.45 2,923,367,069.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,931,168,474.55 2,123,835,931.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
578,825,642.56 553,417,104.93
金
支付的各项税费 147,657,626.81 148,470,393.75
支付其他与经营活动有关的现金 137,672,078.24 148,985,845.39
经营活动现金流出小计 2,795,323,822.16 2,974,709,275.41
经营活动产生的现金流量净额 -132,882,480.71 -51,342,205.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,262,289,000.00
取得投资收益收到的现金 11,201,478.25 128,875.47
处置固定资产、无形资产和其他
367,834.50 280,574.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
12,688,267.75
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,286,546,580.50 409,449.49
23
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
15,033,803.42 11,689,558.55
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,364,000,000.00 160,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,379,033,803.42 171,689,558.55
投资活动产生的现金流量净额 -92,487,222.92 -171,280,109.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,180,885.73 44,949,830.65
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,180,885.73 44,949,830.65
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
83,950,456.35 124,416,357.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 83,950,456.35 124,416,357.00
筹资活动产生的现金流量净额 -76,769,570.62 -79,466,526.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-10,334,368.24 1,995,330.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -312,473,642.49 -300,093,511.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,306,789,999.82 1,427,475,127.88
六、期末现金及现金等价物余额 994,316,357.33 1,127,381,616.75
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
24
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 637,165,900.81 985,308,182.68
收到的税费返还 9,663,357.13 56,084,198.61
收到其他与经营活动有关的现金 15,003,978.77 32,753,186.91
经营活动现金流入小计 661,833,236.71 1,074,145,568.20
购买商品、接受劳务支付的现金 517,163,740.53 796,067,140.03
支付给职工以及为职工支付的现
168,572,953.76 145,191,314.31
金
支付的各项税费 47,096,013.72 42,431,314.18
支付其他与经营活动有关的现金 55,434,527.76 32,812,758.05
经营活动现金流出小计 788,267,235.77 1,016,502,526.57
经营活动产生的现金流量净额 -126,433,999.06 57,643,041.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 938,000,000.00 57,000,000.00
取得投资收益收到的现金 67,966,009.91 68,146,750.01
处置固定资产、无形资产和其他
52,306.00 31,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
13,160,542.70
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,019,178,858.61 125,177,750.01
购建固定资产、无形资产和其他
2,575,552.62 1,863,215.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,154,000,000.00 190,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,156,575,552.62 191,863,215.44
投资活动产生的现金流量净额 -137,396,694.01 -66,685,465.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,180,885.73 44,949,830.65
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,180,885.73 44,949,830.65
偿还债务支付的现金
25
中国海诚工程科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
83,525,787.60 124,416,357.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 83,525,787.60 124,416,357.00
筹资活动产生的现金流量净额 -76,344,901.87 -79,466,526.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7,887,573.17 1,991,251.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -348,063,168.11 -86,517,698.68
加：期初现金及现金等价物余额 624,325,620.32 788,076,609.24
六、期末现金及现金等价物余额 276,262,452.21 701,558,910.56
二、审计报告
公司第三季度报告未经审计。
董事长：严晓俭
中国海诚工程科技股份有限公司
董 事 会
2017年10月20日
26