湘潭电化科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人周红旗、主管会计工作负责人谭新乔及会计机构负责人(会计主管人员) 张伏林声明:保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产(元) 1,237,061,292.76 1,048,184,182.38 18.02% 归属于上市公司股东的所有 339,086,498.76 367,367,845.01 -7.7% 者权益(元) 股本(股) 139,130,616.00 86,956,635.00 60% 归属于上市公司股东的每股 2.44 4.22 -42.18% 净资产(元/股) 2012 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2012 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 138,912,352.81 -30.29% 446,088,726.64 -19.43% 归属于上市公司股东的净利 -10,155,053.54 -214.61% -25,265,325.17 -237.86% 润(元) 经营活动产生的现金流量净 -- -- 15,116,265.28 264.73% 额(元) 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.109 202.83% 量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) -0.073 -169.52% -0.182 -179.82% 稀释每股收益(元/股) -0.073 -169.52% -0.182 -179.82% 加权平均净资产收益率(%) -2.95% -5.52% -7.12% -13.01% 扣除非经常性损益后的加权 -3.11% -5.54% -7.63% -12.77% 平均净资产收益率(%) 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额(元) 非流动资产处置损益 1,082,547.97 固定资产处置收益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1 湘潭电化科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 节能减排专项费用、新型工业化引导资金 1,625,000.00 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 等 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -969,432.47 矿山打非支出和扣款收入 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 556.60 所得税影响额 0.00 合计 1,738,672.10 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额(元) 说明 (二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数(户) 12,888 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 湘潭电化集团有限公司 59,643,800 人民币普通股 59,643,800 2 湘潭电化科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 全国社会保障基金理事会转持 3,828,840 人民币普通股 3,828,840 一户 上海建铮投资管理有限公司 3,200,000 人民币普通股 3,200,000 上海莱乐客投资管理合伙企业 1,850,000 人民币普通股 1,850,000 (有限合伙) 中国银河证券股份有限公司客 641,400 人民币普通股 641,400 户信用交易担保证券账户 中海基金公司-深发-中海信 588,189 人民币普通股 588,189 托股份有限公司 陈培毅 586,718 人民币普通股 586,718 王建国 547,840 人民币普通股 547,840 张素芬 522,773 人民币普通股 522,773 上海证券有限责任公司客户信 479,920 人民币普通股 479,920 用交易担保证券账户 除公司控股股东湘潭电化集团有限公司外,公司与上述其他股东均无关联关系,未知上述股 股东情况的说明 东之间是否存在关联关系,也未知上述股东之间是否属于《上市股东持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行为人。 三、重要事项 (一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 资产负债项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明 货币资金 157,087,716.39 100,687,544.52 56.02% 主要系银行短期借款增加所致 应收票据 2,574,481.66 32,714,125.00 -92.13% 主要系本期收到客户票据较少 其他应收款 15,104,586.91 9,264,828.73 63.03% 主要系本期预付的地质环境治理支出增加所致 存货 269,705,044.30 172,754,392.62 56.12% 主要系受宏观经济影响,产品销量减少,库存商 品增加所致 其他流动资产 5,866,272.49 1,738,980.26 237.34% 主要系本期待抵扣的增值税增加及未摊销完的财 产保险费用 在建工程 57,817,248.72 14,858,205.27 289.13% 主要系本期投入的矿山改造等工程投入增加所致 工程物资 2,035,303.41 主要系本期购入的工程用材料、尚未安装的设备以及 为生产准备的工器具等 固定资产清理 945,661.97 主要系本期报废的一批固定资产,因期末尚未清 理完毕,留有余额 无形资产 39,687,130.59 25,027,814.70 58.57% 主要系本期增加的土地使用权 短期借款 450,562,293.89 339,285,197.36 32.80% 主要系本期流动资金贷款增加 应付票据 153,000,000.00 53,000,000.00 188.68% 主要系本期采购材料等采用票据支付较多 应付职工薪酬 4,336,179.93 10,183,180.38 -57.42% 主要系本期末应付职工的薪酬减少所致 应交税费 1,001,983.58 3,682,181.91 -72.79% 主要系本期末应交税金减少所致 其他应付款 22,702,581.81 59,277,477.16 -61.70% 主要系本期子公司靖西电化偿还了电化集团部分 借款 一年内到期的非流 35,000,000.00 50,000,000.00 -30.00% 主要系本期偿还了到期的借款1,500万元 动负债 3 湘潭电化科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 其他流动负债 2,855,480.27 主要系本年预提的检修费用 长期应付款 50,665,595.53 系子公司靖西电化设备融资租赁款 其他非流动负债 24,140,000.00 6,180,000.00 290.61% 主要系本年内新增政府补助的废水废渣治理专项 资金 利润表项目 期末数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 营业税金及附加 -47.77% 主要系本期收入减少,导致实现的增值税减少所 1,578,216.10 3,021,445.38 致 管理费用 30.92% 主要系本期包含矿业分公司的1-9月份的管理费 36,140,744.25 27,604,703.65 用 财务费用 37.31% 主要系贷款金额同比增加,以及上年同期靖西公 28,777,583.81 20,958,130.75 司有一部分工程借款利息进入资本化,而本期全 部进入财务费用 资产减值损失 190.66% 主要系本期提取的存货跌价准备同比增加所致 6,245,748.59 2,148,783.44 营业外支出 361.79% 主要系本期支付矿山打非费用增加所致 1,120,404.02 242,622.26 所得税费用 -122.56% 主要系本期子公司盈利减少,按税法规定计算的 -600,557.04 2,661,874.20 当期所得税减少所致 现金流量表项目 期末数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现 15,116,265.28 -9,176,303.15 264.73% 主要系本期购买商品、接收劳务所支付的现金同 金流量净额 比减少所致 投 资 活 动 产 生 的 现 -74,649,711.81 -305,005,254.52 75.53% 主要是上年同期收购电化集团矿业分公司支付 金流量净额 1.79亿元,以及本期构建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金同比减少所致 筹资活动产生的现 59,144,618.40 348,669,755.14 -83.04% 主要是上年同期收到募集资金2.06亿元,以及本 金流量净额 期借款收到的资金净额同比减少0.7亿元所致 (二)重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 4 湘潭电化科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 (三)公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 不适用 不适用 不适用 不适用 诺 资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 今后如与关联 企业发生交易 行为,将严格按 照《公司章程》、 《关联交易决 湘潭电化科技 策制度》及证券 2007 年 03 月 27 正在严格履行 发行时所作承诺 长期有效 股份有限公司 监管机关发布 日 中 的相关法律、法 规执行,充分披 露关联交易的 有关信息,确保 投资者利益。 1、①目前电化 集团及其子公 司(不含电化科 技)均未从事与 电化科技相同 或相似的经营 业务,与电化科 湘潭电化集团 技不存在同业 2004 年 10 月 28 正在严格履行 长期有效 有限公司 竞争问题。②电 日 中 化集团及其子 公司(不含电化 科技)将不从事 任何与电化科 技构成直接或 间接竞争的经 营业务。 2、自非公开发 行结束之日起 2011 年 6 月 9 其他对公司中小股东所作承诺 湘潭电化集团 2011 年 06 月 09 正在严格履行 锁定持有湘潭 日至 2014 年 6 有限公司 日 中 电化股份 36 个 月8日 月。 3、拟转让的与 锰矿开采和锰 粉加工相关的 经营性资产交 易完成后,2010 年度、2011 年度 该项资产将分 湘潭电化集团 2010 年 09 月 09 2010 年至 2012 正在严格履行 别为湘潭电化 有限公司 日 年 中 科技股份有限 增加净利润 1,080 万元、 2,162 万元;后 续技改项目实 施后,2012 年 度,该项资产将 5 湘潭电化科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 为湘潭电化科 技股份有限公 司增加净利润 2,521 万元。 2010 年度、2011 年度及 2012 年 度结束后,由湘 潭电化科技股 份有限公司聘 请具有证券从 业资格的会计 师事务所对本 次目标资产的 经营情况进行 专项审核。如未 达到上述承诺 水平,则由电化 集团以现金方 式补偿,补偿期 限为当年湘潭 电化年报出具 后 30 个工作日 内。 4、在本次非公 开发行及交易 完成后,在满足 相关探矿权的 转让条件时,湘 湘潭电化集团 2010 年 05 月 20 正在严格履行 潭电化集团有 长期有效 有限公司 日 中 限公司将以适 当的方式,按公 允价格将相关 探矿权转让给 湘潭电化。 承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用 未完成履行的具体原因及下一步计划 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 作出承诺 承诺的解决期限 见表中其他对公司中小股东所作承诺 解决方式 见表中其他对公司中小股东所作承诺 公司及持有公司 5%以的股东在报告期内严格按照承诺书的相关承诺事项严格履 承诺的履行情况 行承诺,无违反承诺情形。 (四)对 2012 年度经营业绩的预计 2012 年度预计的经营业绩情况:业绩亏损 业绩亏损 2012 年度净利润亏损(万元) 3,500 至 3,960 2011 年度归属于上市公司股东的净利润(元) 29,696,456.56 受钢铁行业低迷的影响,公司电解金属锰产品售价与成本仍然倒挂;电解 业绩变动的原因说明 二氧化锰行业市场需求萎靡,价格略有下行,行业竞争激烈。上述因素均 导致公司业绩亏损。 6 湘潭电化科技股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 (五)其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容及 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 提供的资料 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 湘潭电化科技股份有限公司 董事长:周红旗 2012年10月25日 7