证券代码：002128      证券简称：露天煤业       公告编号：2019073

               内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司
        关于控股子公司开展铝期货套期保值业务的公告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不

存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


     2019年9月10日，内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司（以下简

称“公司”） 2019年第九次临时董事会审议通过了《关于内蒙古霍

煤鸿骏铝电有限责任公司开展铝期货套期保值业务的议案》，现就相

关情况公告如下：

    一、开展铝期货套期保值业务的目的和必要性

    公司控股子公司内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司（以下称“霍

煤鸿骏铝电公司”）从事铝产品生产销售等业务。为稳妥利用期货市

场的套期保值工具，规避或减少由于铝价格发生不利变动引发的经营

风险，霍煤鸿骏铝电公司拟开展铝期货套期保值业务。

    二、开展铝期货套期保值业务的基本情况

    （一）交易品种

    “霍煤鸿骏”（H&H）牌重熔用铝锭为上海期货交易所注册可交

割品牌。通过上海期货交易所铝锭期货合约卖出交易对铝产品预期销

售进行套期保值。

    （二）投入资金和资金来源

    保证金额度控制在15000万元以内，以自有及自筹资金开展铝期

货套期保值业务。
   （三）业务期间

   本议案通过之日起至2020年3月31日止。

   （四）会计政策及核算原则

   公司将根据中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22

号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号--套期会计》及

《企业会计准则第37号--金融工具列报》等相关规定，对套期保值业

务进行相应的核算处理，反应财务报表相关项目。

   三、开展铝期货套期保值业务的可行性

   （一）根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所

中小板上市公司规范运作指引》《企业内部控制基本规范》等相关法

律法规，制定了《内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司铝业期货套期

保值内部控制及风险管理办法》，作为开展套期保值业务的内部控制

和风险管理制度。对套期保值业务的原则、保值额度、品种范围、管

理职责、组织机构、审批权限、审核流程、风险管理、信息隔离、档

案与保密管理等多方面做出明确规定。

   （二）成立期货业务领导小组、操作小组和风控小组，合理设置

套期保值业务的组织机构，明确各机构的职责权限；分级授权，并在

铝业期货套期保值各岗位间建立有效的牵制机制和验证关系，避免越

权处置，最大程度保证风险监督、管控的独立性及有效性。

   （三）利用自有及自筹资金开展套期保值业务，计划套期保值业

务投入的保证金规模与自有资金、经营情况和实际需求相匹配，不会

影响公司正常生产、经营业务。
   四、开展铝期货套期保值业务可能存在的风险及控制措施

   开展铝期货套期保值业务为了规避或者减少由于铝价格发生不

利变动引起的损失，降低铝价格不利变动对公司正常经营的影响,不

做投机和套利交易。根据相关法律法规，结合公司的实际情况，制定

了《内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司铝业期货套期保值内部控制

及风险管理办法》，以期完善内部控制体系、风险管控体系，避免或

降低内部控制风险。并对期货市场可能存在的风险制定了控制措施：

   （一）市场风险

   铝锭期货业务以套期保值为目的，结合套期保值目标确定开仓价

位，并建立风险预警机制及止损机制严格执行。

   （二）资金风险

   严格执行资金划拨和使用的审批程序，做好期货业务资金使用预

算。期货持仓头寸占用资金原则上不得超过全部期货保证金的60%。

   （三）流动性风险

   合理控制期货持仓结构，防止合约过于集中引发逼仓风险。不以

交割为目的的期货合约临近到期时，及早采取平仓或展期措施，避免

流动性风险。

   （四）法律风险

   在业务操作过程中，严格遵守国家相关法律、法规，防范法律风

险。
    五、决策程序

    （一）董事会审议情况

    2019年9月10日，公司2019年第九次临时董事会审议通过了《关

于内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司开展铝期货套期保值业务的议

案》，该事项将提交公司股东大会审议。

    （二）独立董事意见

    经审核，独立董事认为公司已制定《公司铝业期货套期保值内部

控制及风险管理办法》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提

高经营管理水平，为公司开展期货套期保值业务制定了具体操作规程。

公司已编制《关于开展铝期货套期保值业务的可行性分析报告》，对

开展期货套期保值业务的可行性进行了分析，总体来看进行开展铝期

货套期保值业务具有可行性，有利于稳定生产经营，该议案审批程序

合规，内控程序健全。综上，我们一致同意该议案。该议案尚需提交

股东大会审议。

    六、备查文件

    （一）《2019年第九次临时董事会会议决议》。

    （二）《独立意见》。

    （三）《公司铝业期货套期保值内部控制及风险管理办法》《关

于开展铝期货套期保值业务的可行性分析报告》。

    特此公告。

                     内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司董事会

                                                 2019年9月10日