河南恒星科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2019]002382 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
河南恒星科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2018 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 河南恒星科技股份有限公司 2018 年度募集资 1-7
金存放与使用情况的专项报告
河南恒星科技股份有限公司
2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
河南恒星科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1056 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司由主承销商海通证券股份有限公司于 2016 年 9 月 19 日以非公开发行方式发行普通股
（A 股）股票 195,688,484 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 4.95 元。截至 2016 年
9 月 20 日 止 ， 本 公 司 共 募 集 资 金 币 968,657,995.80 元 ， 扣 除 发 行 费 用
16,645,688.48 元，募集资金净额 952,012,307.32 元。
截止 2016 年 9 月 20 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经瑞华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“瑞华验字[2016]41080004 号”验资报告验证确认。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 609,600,244.29 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 0 元；2016 年 9 月 20 日
起至 2017 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 297,055,753.40 元；本年度使用募
集资金 312,544,490.89 元（全部为募投项目支出）。截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金余
额为人民币 390,576,731.98 元（其中募集资金余额为 342,412,063.03 元，募集资金利息收
入及手续费支出净额 3,562,577.64 元，银行理财产品收益 44,602,091.31 元），其中：银
行存款 90,576,731.98 元，购买银行理财产品 300,000,000.00 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了
《河南恒星科技股份有限公司募集资金管理细则》（以下简称“管理细则”），该《管
理细则》经本公司 2015 年 8 月 8 日第四届董事会第二十三次会议审议通过。
根据《管理细则》的要求，并结合公司经营需要，本公司在中信银行股份有限公司
郑州分行、交通银行股份有限公司郑州铁道支行开设募集资金专项账户，并于 2016 年 9
月与海通证券股份有限公司、中信银行股份有限公司郑州分行、交通银行股份有限公司
郑州铁道支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格
的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查
询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现
场调查一次。
专项报告 第 1 页
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根据本公司与海通证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司一次或 12 个月内
累计从专户中支取的金额超过 1000 万元（按照孰低原则在 1000 万元或募集资金净额的
5%之间确定），公司及商业银行应当以书面形式知会保荐代表人。
根据 2016 年 10 月 19 日公司第四届董事会第四十二次会议决议，本公司可使用最
高额度不超过 90,000 万元闲置募集资金在 12 个月内累计购买额度不超过人民币 90,000
万元，投资安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。
根据 2017 年 10 月 13 日公司第五届董事会第十六次会议决议，本公司可使用最高
额度不超过 85,000 万元闲置募集资金在 12 个月内累计购买额度不超过人民币 85,000 万
元，投资安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。
根据 2018 年 10 月 12 日公司第五届董事会第三十三次会议决议，本公司可使用最
高额度不超过 38,000.00 万元闲置募集资金在 12 个月内累计购买额度不超过人民币
38,000.00 万元，投资安全性高、流动性好的保本型理财产品。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
1、银行存款明细情况：
金额单位：人民币元
初始存放金
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
额
中信银行股份有限公司郑
8111101012500386880 455,657,995.80 61,830,355.56 活期
州分行
交通银行股份有限公司郑
411899991010003594368 500,000,000.00 28,826,376.42 活期
州铁道支行
合 计 955,657,995.80 90,656,731.98
注 1：初始存放金额合计 955,657,995.80 元与最终确认的募集资金净额 952,012,307.32
元相差 3,645,688.48 元，原因是初始存放金额包含尚未支付的本次非公开股票发行相关费
用 3,645,688.48 元。
注 2：截止日募集资金银行账户余额合计 90,656,731.98 元与确认的募集资金余额
90,576,731.98 元相差 80,000.00 元，原因是募集资金银行账户余额包含尚未支付的本次非
公开股票发行相关费用 80,000.00 元。
2、2018 年理财产品明细情况如下：
截至 2017 年 12 月 31 日尚未到期的理财产品余额为 680,000,000.00 元，2018 年度公
司循环累计使用闲置募集资金 1,535,000,000.00 元购买了 15 笔保本型银行理财产品，2018
年本公司已到期的理财产品金额为 1,915,000,000.00 元，截至 2018 年 12 月 31 日尚未到期
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的理财产品余额为 300,000,000.00 元，已取得到期理财产品收益 14,015,926.94 元（含税）；
理财产品到期后，本公司已将该项用于理财的募集资金及取得的理财收益转到募集资金专
户。
金额单位：人民币元
理财
产品名称 申购日期 到期日 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
银行
光大 结构性存
2018.08.06 2018.11.06 20,000,000.00 20,000,000.00
银行 款
光大 结构性存
2018.11.07 2018.12.10 20,000,000.00 20,000,000.00
银行 款
光大 结构性存
2018.12.10 2019.3.13 20,000,000.00 20,000,000.00
银行 款
光大 结构性存
2018.12.24 2019.03.25 25,000,000.00 25,000,000.00
银行 款
兴业 结构性存
2018.11.01 2018.12.28 25,000,000.00 25,000,000.00
银行 款
兴业 结构性存
2018.12.29 2019.1.03 25,000,000.00 25,000,000.00
银行 款
交通银行
“蕴通财
交行
富日增 2017.12.28 2018.1.25 100,000,000.00 100,000,000.00
铁支
利 S 款”
理财产品
交通银行
“蕴通财
交行
富日增 2017.12.28 2018.3.01 300,000,000.00 300,000,000.00
铁支
利 62 天”
理财产品
《交 通
银行“蕴
交行 通财富
2018.03.08 2018.04.12 200,000,000.00 200,000,000.00
铁支 日 增 利
34 天”理
财产品
交通银行
“蕴通财
交行
富日增 2017.12.28 2018.3.28 180,000,000.00 180,000,000.00
铁支
利 S 款”
理财产品
《交 通
银行“蕴
交行 通财富
2018.3.28 2018.9.28 190,000,000.00 190,000,000.00
铁支 日增利 S
款”理财
产品
交行 结构性存
2018.4.18 2018.6.01 200,000,000.00 200,000,000.00
铁支 款
交行 结构性存
2018.6.14 2018.9.27 200,000,000.00 200,000,000.00
铁支 款
交行 结构性存
2018.09.28 2018.12.24 80,000,000.00 80,000,000.00
铁支 款
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理财
产品名称 申购日期 到期日 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
银行
交行 结构性存
2018.09.28 2018.12.26 200,000,000.00 200,000,000.00
铁支 款
交行 结构性存
2018.12.26 230,000,000.00 230,000,000.00
铁支 款
中信理财
之共赢保
中信 本步步高
2017.12.27 2018.01.04 100,000,000.00 100,000,000.00
银行 升 B 款人
民币理财
产品
中信 结构性存
2018.06.12 2018.09.26 50,000,000.00 50,000,000.00
银行 款
中信 结构性存
2018.9.29 2018.12.28 50,000,000.00 50,000,000.00
银行 款
合
680,000,000.00 1,535,000,000.00 1,915,000,000.00 300,000,000.00
计
三、2018 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
河南恒星科技股份有限公司（盖章）
二〇一九年四月十八日
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 952,012,307.32 本年度投入募集资金总额 312,544,490.89
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 230,000,000.00 已累计投入募集资金总额 609,600,244.29
累计变更用途的募集资金总额比例 24.16%
是否已变 截至期末 项目达到
是否达 项目可行性
更项目 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 投资进度 预定可使 本年度实现
承诺投资项目和超募资金投向 到预计 是否发生重
（含部分 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) （%）(3)＝ 用状态日 的效益
效益 大变化
变更） (2)/(1) 期
承诺投资项目
根据项目
进度逐步
600 万 km 超精细金刚线项目 是 952,012,307.32 722,012,307.32 217,692,598.89 514,748,352.29 71.29 1,150,802.66 否 否
达到可使
用状态
根据项目
进度逐步
高端智能化钢帘线制造项目 是 230,000,000.00 94,851,892.00 94,851,892.00 41.24 不适用。 否 否
达到可使
用状态
合计 952,012,307.32 952,012,307.32 312,544,490.89 609,600,244.29
1、600 万 km 超精细金刚线项目：该项目因实施地变更、技术工艺变化及设备改造的影响，导致项目进度缓慢；同时受光伏“5.31”政策影响，
未达到计划进度或预计收益的 产品毛利及市场需求增速有所下降，导致该项目收益未达预期。
情况和原因（分具体募投项目）
2、高端智能化钢帘线制造项目：该项目合同在执行过程中厂家设备交货延迟且安装调试期加长，导致该项目进度未达预期。
项目可行性发生重大变化的情
不适用。
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用。
展情况
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募集资金投资项目实施地点变
募投项目原计划实施地为河南省巩义市五里堡北片区，变更后募集资金项目建设地址位于河南省巩义市康店镇本公司现有厂区内。
更情况
募集资金投资项目实施方式调
将募集资金项目的主要生产工艺由高分子复合材料（树脂）涂覆金刚石微粉变为采用电化学反应方式（电镀）固化金刚砂 。
整情况
募集资金投资项目先期投入及
不适用。
置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用。
资金情况
项目实施出现募集资金结余的 不适用。
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
专户储存，详见专项报告。
向
募集资金使用及披露中存在的
无。
问题或其他情况
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附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：河南恒星科技股份有限公司
金额单位：人民币元
截至期末
变更后项目拟 截至期末实际 投资进度 项目达到预 变更后的项目
本年度实际投 本年度实现的 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 （%） 定可使用状 可行性是否发
入金额 效益 预计效益
总额（1） (2) (3)=(2)/( 态日期 生重大变化
1)
根据项目进
600 万 km 超精细金刚 230,000,000.00 94,851,892.00 94,851,892.00 41.24 度逐步达到 不适用。 否 否
高端智能化钢帘线制造 线项目 可使用状态
合计 - 230,000,000.00 94,851,892.00 94,851,892.00 - - - -
由于原募集资金项目“年产 600 万 km 超精细金刚线项目”相关设备的目前采购价格较原预测价格有所下降，
可以在一定程度上降低固定资产投资，经公司研究决定，计划在原募集资金项目“年产 600 万 km 超精细金刚
线项目”的基础上增加“高端智能化钢帘线制造项目”作为募集资金项目。
公司于 2017 年 12 月 18 日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 议案》。公司计划在保证原募投项目“年产 600 万 km 超精细金刚线项目”顺利建设的情况下，使用募集资金
人民币 23,000 万元建设“高端智能化钢帘线制造项目”，并经 2017 年 12 月 29 日召开的 2017 年第五次临时
股东大会决议通过。
具体内容详见公司于 2017 年 12 月 19 日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
刊登的《关于变更部分募集资金用途的公告》(公告编号：2017134）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 该项目合同在执行过程中厂家设备交货延迟且安装调试期加长，导致该项目进度未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
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