浙江东南网架股份有限公司
2014 年半年度财务报告
（未经审计）
2014 年 08 月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 842,633,324.58 740,393,848.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 21,723,261.57 62,499,106.91
应收账款 1,766,187,758.82 1,719,772,030.64
预付款项 98,396,862.00 64,621,345.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 88,923,560.82 97,174,864.58
买入返售金融资产
存货 2,282,426,604.92 2,183,060,611.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,554,636.54 77,295,645.48
流动资产合计 5,146,846,009.25 4,944,817,453.57
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 531,429.87 560,310.42
固定资产 553,468,738.96 555,625,015.33
在建工程 950,211,380.52 879,123,958.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 160,614,673.48 164,873,046.01
开发支出
商誉 393,470.50 393,470.50
长期待摊费用
递延所得税资产 53,525,413.97 55,985,321.41
其他非流动资产
非流动资产合计 1,718,745,107.30 1,656,561,122.59
资产总计 6,865,591,116.55 6,601,378,576.16
流动负债：
短期借款 1,568,500,000.00 1,474,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 717,140,305.20 732,158,211.66
应付账款 1,723,245,275.48 1,769,148,272.84
预收款项 328,928,462.71 277,167,676.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,778,715.84 9,183,287.05
应交税费 121,347,953.65 94,301,858.95
应付利息 2,510,817.71 3,243,330.80
应付股利
其他应付款 106,274,850.89 77,244,312.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 318,222,000.00 306,954,750.00
流动负债合计 4,908,948,381.48 4,743,901,700.22
非流动负债：
长期借款 82,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 626,100.00 667,840.00
非流动负债合计 82,626,100.00 20,667,840.00
负债合计 4,991,574,481.48 4,764,569,540.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 748,600,000.00 748,600,000.00
资本公积 529,495,500.00 529,495,500.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 67,735,437.40 67,735,437.40
一般风险准备
未分配利润 498,870,158.17 460,706,039.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,844,701,095.57 1,806,536,976.99
少数股东权益 29,315,539.50 30,272,058.95
所有者权益（或股东权益）合计 1,874,016,635.07 1,836,809,035.94
负债和所有者权益（或股东权益）总
6,865,591,116.55 6,601,378,576.16
计
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 406,737,852.42 430,965,304.50
交易性金融资产
应收票据 20,163,261.57 61,664,795.61
应收账款 1,485,221,843.94 1,469,877,743.11
预付款项 59,760,343.44 37,260,416.10
应收利息
应收股利
其他应收款 90,251,439.22 85,678,615.45
存货 1,809,946,986.23 1,748,358,008.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,169.80 30,788,178.74
流动资产合计 3,872,128,896.62 3,864,593,061.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 599,950,000.00 535,950,000.00
长期股权投资 901,384,505.94 828,582,005.94
投资性房地产 531,429.87 560,310.42
固定资产 264,911,526.42 258,287,143.56
在建工程 51,386,297.96 35,052,839.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,263,888.15 58,871,835.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 38,383,294.81 40,794,605.35
其他非流动资产
非流动资产合计 1,912,810,943.15 1,758,098,739.91
资产总计 5,784,939,839.77 5,622,691,801.67
流动负债：
短期借款 1,235,000,000.00 1,186,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 427,830,000.00 410,353,000.00
应付账款 1,497,538,379.58 1,522,988,892.23
预收款项 304,409,990.93 247,654,154.61
应付职工薪酬 12,141,109.00 1,991,930.39
应交税费 78,291,686.59 49,948,215.37
应付利息 1,778,835.42 1,939,177.78
应付股利
其他应付款 134,848,670.23 162,559,342.89
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 318,222,000.00 306,954,750.00
流动负债合计 4,010,060,671.75 3,890,389,463.27
非流动负债：
长期借款 21,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 21,000,000.00
负债合计 4,031,060,671.75 3,890,389,463.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 748,600,000.00 748,600,000.00
资本公积 529,495,500.00 529,495,500.00
减：库存股
专项储备
盈余公积 67,735,437.40 67,735,437.40
一般风险准备
未分配利润 408,048,230.62 386,471,401.00
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,753,879,168.02 1,732,302,338.40
负债和所有者权益（或股东权益）总
5,784,939,839.77 5,622,691,801.67
计
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
3、合并利润表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,889,021,288.11 1,721,080,091.73
其中：营业收入 1,889,021,288.11 1,721,080,091.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,834,681,487.05 1,659,575,502.29
其中：营业成本 1,640,800,328.99 1,449,240,677.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 25,773,258.80 22,070,352.04
销售费用 13,204,224.92 13,951,103.90
管理费用 129,248,036.37 124,548,377.69
财务费用 41,401,381.86 47,108,340.91
资产减值损失 -15,745,743.89 2,656,650.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,339,801.06 61,504,589.44
加：营业外收入 3,305,089.97 5,853,072.91
减：营业外支出 1,739,214.95 3,912,724.79
其中：非流动资产处置损
50,420.50 2,408,976.81
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
55,905,676.08 63,444,937.56
填列）
减：所得税费用 11,212,076.95 13,015,013.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,693,599.13 50,429,924.37
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 45,650,118.58 50,008,986.62
少数股东损益 -956,519.45 420,937.75
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06 0.07
（二）稀释每股收益 0.06 0.07
七、其他综合收益
八、综合收益总额 44,693,599.13 50,429,924.37
归属于母公司所有者的综合收益
45,650,118.58 50,008,986.62
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -956,519.45 420,937.75
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
4、母公司利润表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,594,724,285.38 1,545,657,242.55
减：营业成本 1,413,193,516.29 1,340,455,068.38
营业税金及附加 21,982,859.11 18,835,157.28
销售费用 10,765,888.34 11,117,244.12
管理费用 92,244,062.95 89,696,193.64
财务费用 31,190,362.39 33,317,390.70
资产减值损失 -8,525,970.10 2,808,244.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,873,566.40 49,427,943.53
加：营业外收入 3,034,660.55 3,023,863.06
减：营业外支出 1,453,684.95 3,596,456.40
其中：非流动资产处置损失 2,501,742.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号
35,454,542.00 48,855,350.19
填列）
减：所得税费用 6,391,712.38 10,852,732.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,062,829.62 38,002,617.45
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.05
（二）稀释每股收益 0.04 0.05
六、其他综合收益
七、综合收益总额 29,062,829.62 38,002,617.45
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
5、合并现金流量表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,680,218,288.84 1,542,239,434.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 20,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 405,251,625.05 369,147,939.24
经营活动现金流入小计 2,085,469,913.89 1,911,407,373.49
购买商品、接受劳务支付的现金 1,311,196,034.24 1,037,930,471.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
126,377,332.85 115,083,862.82
金
支付的各项税费 85,891,269.85 78,874,177.36
支付其他与经营活动有关的现金 493,748,465.21 696,277,927.52
经营活动现金流出小计 2,017,213,102.15 1,928,166,439.34
经营活动产生的现金流量净额 68,256,811.74 -16,759,065.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,757,658.00
处置固定资产、无形资产和其他
900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,570,105.51
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,600,000.00 3,424,191.00
投资活动现金流入小计 11,358,558.00 4,994,296.51
购建固定资产、无形资产和其他
64,601,265.91 162,167,809.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,601,265.91 162,167,809.13
投资活动产生的现金流量净额 -53,242,707.91 -157,173,512.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,199,000,000.00 1,078,840,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,224,000,000.00 1,098,840,000.00
偿还债务支付的现金 1,043,000,000.00 887,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
57,176,344.75 62,723,225.12
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 64,653,187.50 6,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,164,829,532.25 956,223,225.12
筹资活动产生的现金流量净额 59,170,467.75 142,616,774.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-35,865.47 -14,245.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额 74,148,706.11 -31,330,048.82
加：期初现金及现金等价物余额 320,525,741.74 399,353,320.28
六、期末现金及现金等价物余额 394,674,447.85 368,023,271.46
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,506,177,670.64 1,357,654,726.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 272,424,784.60 214,599,409.01
经营活动现金流入小计 1,778,602,455.24 1,572,254,135.05
购买商品、接受劳务支付的现金 1,311,051,834.80 975,584,363.07
支付给职工以及为职工支付的现
65,536,830.33 59,217,144.54
金
支付的各项税费 56,639,868.80 56,772,862.94
支付其他与经营活动有关的现金 320,596,949.08 399,661,101.86
经营活动现金流出小计 1,753,825,483.01 1,491,235,472.41
经营活动产生的现金流量净额 24,776,972.23 81,018,662.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,757,658.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
1,570,105.51
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 727,500,000.00 2,668,413.13
投资活动现金流入小计 733,257,658.00 4,238,518.64
购建固定资产、无形资产和其他
22,894,144.87 11,193,767.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 72,802,500.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 689,500,000.00 192,000,000.00
投资活动现金流出小计 785,196,644.87 203,193,767.00
投资活动产生的现金流量净额 -51,938,986.87 -198,955,248.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 921,000,000.00 865,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00
筹资活动现金流入小计 946,000,000.00 865,000,000.00
偿还债务支付的现金 851,000,000.00 670,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
46,094,765.29 46,645,244.54
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 43,000,000.00
筹资活动现金流出小计 940,094,765.29 716,645,244.54
筹资活动产生的现金流量净额 5,905,234.71 148,354,755.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-35,789.63 -14,301.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,292,569.56 30,403,867.78
加：期初现金及现金等价物余额 141,596,101.03 106,522,796.94
六、期末现金及现金等价物余额 120,303,531.47 136,926,664.72
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
748,600 529,495, 67,735, 460,706, 30,272,05 1,836,809,
一、上年年末余额
,000.00 500.00 437.40 039.59 8.95 035.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
748,600 529,495, 67,735, 460,706, 30,272,05 1,836,809,
二、本年年初余额
,000.00 500.00 437.40 039.59 8.95 035.94
三、本期增减变动金额（减少 38,164,1 -956,519. 37,207,599
以“－”号填列） 18.58 45 .13
45,650,1 -956,519. 44,693,599
（一）净利润
18.58 45 .13
（二）其他综合收益
45,650,1 -956,519. 44,693,599
上述（一）和（二）小计
18.58 45 .13
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-7,486,0 -7,486,000.
（四）利润分配
00.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -7,486,0 -7,486,000.
配 00.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
4,425,95 4,425,956.
1．本期提取
6.40 40
4,425,95 4,425,956.
2．本期使用
6.40 40
（七）其他
748,600 529,495, 67,735, 498,870, 29,315,53 1,874,016,
四、本期期末余额
,000.00 500.00 437.40 158.17 9.50 635.07
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
748,600 529,495, 61,326, 417,876, 28,158,80 1,785,457,
一、上年年末余额
,000.00 500.00 545.84 424.50 9.88 280.22
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
748,600 529,495, 61,326, 417,876, 28,158,80 1,785,457,
二、本年年初余额
,000.00 500.00 545.84 424.50 9.88 280.22
三、本期增减变动金额（减少 38,779,9 420,937.7 39,200,924
以“－”号填列） 86.62 5 .37
50,008,9 420,937.7 50,429,924
（一）净利润
86.62 5 .37
（二）其他综合收益
50,008,9 420,937.7 50,429,924
上述（一）和（二）小计
86.62 5 .37
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-11,229, -11,229,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -11,229, -11,229,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
3,192,17 3,192,177.
1．本期提取
7.13 13
3,192,17 3,192,177.
2．本期使用
7.13 13
（七）其他
748,600 529,495, 61,326, 456,656, 28,579,74 1,824,658,
四、本期期末余额
,000.00 500.00 545.84 411.12 7.63 204.59
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
748,600,00 529,495,50 67,735,437 386,471,40 1,732,302,
一、上年年末余额
0.00 0.00 .40 1.00 338.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
748,600,00 529,495,50 67,735,437 386,471,40 1,732,302,
二、本年年初余额
0.00 0.00 .40 1.00 338.40
三、本期增减变动金额（减少 21,576,829 21,576,829
以“－”号填列） .62 .62
29,062,829 29,062,829
（一）净利润
.62 .62
（二）其他综合收益
29,062,829 29,062,829
上述（一）和（二）小计
.62 .62
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-7,486,000. -7,486,000.
（四）利润分配
00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-7,486,000. -7,486,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
3,123,809. 3,123,809.
1．本期提取
76 76
3,123,809. 3,123,809.
2．本期使用
76 76
（七）其他
748,600,00 529,495,50 67,735,437 408,048,23 1,753,879,
四、本期期末余额
0.00 0.00 .40 0.62 168.02
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
748,600,00 529,495,50 61,326,545 340,020,37 1,679,442,
一、上年年末余额
0.00 0.00 .84 6.92 422.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
748,600,00 529,495,50 61,326,545 340,020,37 1,679,442,
二、本年年初余额
0.00 0.00 .84 6.92 422.76
三、本期增减变动金额（减少以 26,773,617 26,773,617
“－”号填列） .45 .45
38,002,617 38,002,617
（一）净利润
.45 .45
（二）其他综合收益
38,002,617 38,002,617
上述（一）和（二）小计
.45 .45
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-11,229,00 -11,229,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-11,229,00 -11,229,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
2,209,077. 2,209,077.
1．本期提取
30 30
2,209,077. 2,209,077.
2．本期使用
30 30
（七）其他
748,600,00 529,495,50 61,326,545 366,793,99 1,706,216,
四、本期期末余额
0.00 0.00 .84 4.37 040.21
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：何月珍 会计机构负责人：夏梅香
三、公司基本情况
浙江东南网架股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]119号
文批准，由浙江东南网架集团有限公司、浙江恒逸集团有限公司、杭州萧山振东出租汽车有限公司等3家法人单位和徐春祥、
周观根、郭林林、陈传贤、殷建木等5名自然人共同发起设立，于2001年12月29日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得
注册号为330000000003629的《企业法人营业执照》。现有注册资本748,600,000元，股份总数为748,600,000股(每股面值1元)。
公司股票已于2007年5月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑钢结构行业。经营范围：许可经营项目：开展对外承包工程业务；一般经营项目：网架、钢结构及其配
套板材设计、制造、安装，幕墙的设计和施工，承接与此相关的土建工程，钢管生产和销售，经营进出口业务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》
编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，
采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市
场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金
融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之
间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下
降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公
允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
1) 债务人发生严重财务困难；
2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
3) 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5) 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
6) 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
6) 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产
负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%
（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月），本公司会综合考
虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允价值”根据证券交
易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，采用如下方
法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交
易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的
价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调
整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 5,000 万元以上（含 5,000 万元）且占应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 35.00% 35.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步
实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所
有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长
期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形
成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形
成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购
买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权
涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买
日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资
收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。(3)
除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按
照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合
同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被
投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额
的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提
折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度，单位价值较高的有形资
产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 4-10 4.50-4.80
通用设备 5 3-10 18.00-19.40
专用设备 10 3-10 9.00-9.70
运输工具 6 3-10 15.00-16.17
其他设备 5 3-10 18.00-19.40
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可
使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 20-50
软件著作权 5-10
专利权 16
（3）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的
减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务
很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的
经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可
能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计
提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府
补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所
得税资产。3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金
额。4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递
延所得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计无变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策无变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计估计无变更。
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期没有发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%
营业税 应纳税营业额 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%[注 1]
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%[注 2]
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
[注1]：本公司、天津东南钢结构有限公司（以下简称天津东南公司）、广州五羊钢结构有限公司（以下简称广州五羊
公司）、浙江东南钢结构有限公司（以下简称东南钢结构公司）、芜湖东江网架有限公司（以下简称芜湖东江公司）、安徽
东南网架有限公司（以下简称安徽东南公司）、浙江东南建筑膜材有限公司（以下简称东南膜材公司）、大连湘湖钢结构有
限公司（以下简称大连湘湖公司）和杭州东南建筑劳务分包有限公司（以下简称东南建筑公司）按应缴流转税税额的7%计
缴城市维护建设税，成都东南钢结构有限公司按应缴流转税税额的5%计缴城市维护建设税。
[注2]：本公司按15%的税率计缴，控股子公司及全资子公司均按25%的税率计缴。
2、税收优惠及批文
根据浙科发高〔2011〕263号《关于杭州新源电子研究院等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》，本公司于2011年12
月通过高新技术企业复审，资格有效期为3年。企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日，本期已通过高新技术
企业复审，继续享受高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，本期本公司企业所得税按15%的税率计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
钢结
构、网
天津东 控股子 USD80 47,497, 29,315,
天津 建筑业 架及配 75.00% 75.00% 是
南公司 公司 0.00 万 017.67 539.50
套板材
的设
计、制
造、安
装;承接
与以上
项目的
土建工
程
钢结
构、板
东南钢 RMB10, 材设
全资子 100,000 100.00 100.00
结构公 杭州 建筑业 000.00 计、制 是
公司 ,000.00 % %
司 万 造、安
装及工
程承接
钢结
构、网
架、铝
锌硅复
合板、
彩涂钢
RMB12,
成都东 全资子 板设 125,000 100.00 100.00
新津 建筑业 500.00 是
南公司 公司 计、制 ,000.00 % %
万
造、安
装，承
接与此
相关的
土建工
程
钢结
构、网
架及配
套板材
的设
大连湘 全资子 RMB80 计、制 8,000,0 100.00 100.00
大连 建筑业 是
湖公司 公司 0.00 万 造、安 00.00 % %
装;承接
与以上
项目的
土建工
程
网架、
芜湖东 全资子 RMB10 1,000,0 100.00 100.00
芜湖 建筑业 钢结构 是
江公司 公司 0.00 万 00.00 % %
及其配
套板材
的安装
网架、
钢结构
安徽东 全资子 RMB10 1,000,0 100.00 100.00
合肥 建筑业 及其配 是
南公司 公司 0.00 万 00.00 % %
套板材
的安装
生产、
加工、
销售：
聚酯纤
维膜
材、土
工布、
涤纶工
业长
丝、聚
酯切
片、
POY
丝、
FDY
丝、
DTY
RMB53, 丝；经
东南膜 全资子 539,682 100.00 100.00
萧山 制造业 968.25 营化纤 是
材公司 公司 ,500.00 % %
万 生产所
需的原
辅材
料、纺
织面
料、服
装；经
营本企
业自产
产品及
相关技
术的出
口业
务；经
营本企
业生产
所需的
原辅材
料、仪
器仪
表、机
械设
备、零
配件及
相关技
术的进
口业
务；承
揽来料
加工及
开展“三
来一补”
业务
焊接、
油漆、
东南建 全资子 RMB50 脚手架 5,000,0 100.00 100.00
萧山 服务业 是
筑公司 公司 0.00 万 作业： 00.00 % %
建筑劳
务分包
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股 数股东
构成对 东权益 分担的
期末实 子公司 中用于 本期亏
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 损超过
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 少数股
项目余 损益的 东在该
额 金额 子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
承担各
类钢结
广州五 全资子 72,225, 构工程 74,204, 100.00 100.00
广州 建筑业 是
羊公司 公司 355.00 及安装 988.27 % %
销售建
筑材料
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 15,983.55 -- -- 17,577.31
人民币 -- -- 15,983.55 -- -- 17,577.31
银行存款： -- -- 394,758,464.30 -- -- 320,608,164.43
人民币 -- -- 394,752,838.49 -- -- 320,602,665.70
美元 768.16 6.1528 4,726.33 753.93 6.0969 4,596.64
欧元 107.15 8.3946 899.48 107.15 8.4189 902.09
其他货币资金： -- -- 447,858,876.73 -- -- 419,768,106.94
人民币 -- -- 447,858,876.73 -- -- 419,768,106.94
合计 -- -- 842,633,324.58 -- -- 740,393,848.68
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
银行存款包括因诉讼保全而被冻结的款项100,000.00元，其他货币资金包括银行承兑汇票保证金310,140,530.13元，银
行保函保证金68,081,643.12元，信用证保证金64,653,187.50元，农民工预储账户资金4,453,515.98元，电费担保金530,000.00
元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,268,500.00 33,239,122.29
商业承兑汇票 17,454,761.57 29,259,984.62
合计 21,723,261.57 62,499,106.91
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中铁十八局集团有限公
2014 年 02 月 28 日 2014 年 08 月 18 日 10,000,000.00
司
中铁十八局集团有限公
2014 年 05 月 14 日 2014 年 11 月 13 日 4,000,000.00
司
中建五局第三建设有限
2014 年 01 月 06 日 2014 年 07 月 06 日 3,000,000.00
公司
中国建筑第八工程局有
2014 年 01 月 24 日 2014 年 07 月 21 日 3,000,000.00
限公司大连分公司
中建五局第三建设有限
2014 年 01 月 13 日 2014 年 07 月 13 日 3,000,000.00
公司
宝鸡石油钢管有限责任
2014 年 01 月 26 日 2014 年 07 月 26 日 2,500,000.00
公司
中铁建设集团有限公司 2014 年 01 月 20 日 2014 年 07 月 16 日 2,000,000.00
中国建筑第八工程局有
2014 年 01 月 24 日 2014 年 07 月 21 日 2,000,000.00
限公司大连分公司
中铁一局集团有限公司 2014 年 01 月 21 日 2014 年 07 月 20 日 2,000,000.00
中铁五局集团建筑工程
2014 年 04 月 29 日 2014 年 07 月 29 日 2,000,000.00
有限责任公司
合计 -- -- 33,500,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
2,055,258,0 289,070,31 2,030,513 310,741,813.
账龄分析法组合 100.00% 14.06% 100.00% 15.30%
69.23 0.41 ,844.53 89
2,055,258,0 289,070,31 2,030,513 310,741,813.
组合小计 100.00% 14.06% 100.00% 15.30%
69.23 0.41 ,844.53 89
2,055,258,0 289,070,31 2,030,513 310,741,813.
合计 -- -- -- --
69.23 0.41 ,844.53 89
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 1,233,675,266.06 60.02% 61,683,763.30 1,150,514,333.85 56.66% 57,525,716.70
1至2年 549,729,121.10 26.75% 82,459,368.17 601,487,197.02 29.62% 90,223,079.56
2至3年 144,453,851.82 7.03% 50,558,848.14 126,928,436.55 6.25% 44,424,952.80
3至4年 56,631,283.64 2.75% 28,315,641.82 57,840,725.31 2.85% 28,920,362.66
4至5年 23,579,288.15 1.15% 18,863,430.52 20,477,248.15 1.01% 16,381,798.52
5 年以上 47,189,258.46 2.30% 47,189,258.46 73,265,903.65 3.61% 73,265,903.65
合计 2,055,258,069.23 -- 289,070,310.41 2,030,513,844.53 -- 310,741,813.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
苏州二建建筑集团有限
非关联方 187,930,268.19 1 年以内 9.14%
公司
27,136,964.33 1 年以内
中铁建设集团有限公司 非关联方 50,934,554.27 1-2 年 4.22%
8,632,526.09 2-3 年
60,964,162.96 1 年以内
永升建设集团有限公司 非关联方 4.20%
25,387,956.51 1-2 年
63,939,106.65 1 年以内
中国建筑第八工程局有 20,051,738.37 1-2 年
非关联方 4.09%
限公司
72,115.92 2-3 年
浙江省建工集团有限责 20,000.00 1 年以内
非关联方 4.00%
任公司 82,160,436.10 1-2 年
合计 -- 527,229,829.39 -- 25.65%
(3) 其他说明
期末，已有账面余额 26,580,101.25 元的应收账款用于担保。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
114,603,952. 25,680,391.9 119,613,978.
账龄分析法组合 100.00% 22.41% 100.00% 22,439,113.43 18.76%
79 7 01
114,603,952. 25,680,391.9 119,613,978.
组合小计 100.00% 22.41% 100.00% 22,439,113.43 18.76%
79 7 01
114,603,952. 25,680,391.9 119,613,978.
合计 -- -- -- 22,439,113.43 --
79 7 01
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 45,154,671.44 39.40% 2,257,733.57 72,874,809.12 60.93% 3,643,740.46
1至2年 40,873,243.67 35.66% 6,130,986.55 17,113,173.30 14.31% 2,566,976.00
2至3年 6,663,826.82 5.81% 2,332,339.39 15,538,590.34 12.99% 5,438,506.63
3至4年 12,656,339.86 11.05% 6,328,169.93 4,225,297.01 3.53% 2,112,648.52
4至5年 3,123,542.37 2.73% 2,498,833.90 5,924,332.11 4.95% 4,739,465.69
5 年以上 6,132,328.63 5.35% 6,132,328.63 3,937,776.13 3.29% 3,937,776.13
合计 114,603,952.79 -- 25,680,391.97 119,613,978.01 -- 22,439,113.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
杭州萧山三阳安居房开
非关联方 22,704,567.00 1-2 年 19.81%
发中心
杭州杭发发电设备有限
非关联方 5,450,000.00 1-2 年 4.76%
公司
宁夏博正建设工程管理
非关联方 3,665,600.00 3-4 年 3.20%
有限公司
龙港镇会计核算中心 非关联方 3,490,250.00 1-2 年 3.05%
铜陵市建设投资控股有
非关联方 3,053,500.00 1 年以内 2.66%
限责任公司
合计 -- 38,363,917.00 -- 33.48%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 94,897,683.26 96.44% 61,952,567.08 95.87%
1至2年 3,499,178.74 3.56% 2,668,778.79 4.13%
合计 98,396,862.00 -- 64,621,345.87 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
南阳汉冶特钢有限公司 非关联方 23,883,473.49 1 年以内 预付材料款
舞阳钢铁有限责任公司 非关联方 19,783,323.32 1 年以内 预付材料款
江阴兴澄特种钢有限公
非关联方 6,255,009.64 1 年以内 预付材料款
司
上海浦瓯钢铁有限公司 非关联方 5,127,937.25 1 年以内 预付材料款
秦皇岛首秦金属材料有
非关联方 4,738,992.61 1 年以内 预付材料款
限公司
合计 -- 59,788,736.31 -- --
预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 249,749,332.18 249,749,332.18 305,552,320.69 305,552,320.69
自制半成品 536,146,823.14 1,991,613.08 534,155,210.06 530,646,835.29 2,436,201.65 528,210,633.64
委托加工物资 3,094,734.95 3,094,734.95 806,127.68 806,127.68
工程施工 3,453,497,207.10 3,453,497,207.10 3,226,128,883.02 3,226,128,883.02
工程结算 -1,958,069,879.37 -1,958,069,879.3 -1,877,637,353.6 -1,877,637,353.6
7 2 2
合计 2,284,418,218.00 1,991,613.08 2,282,426,604.92 2,185,496,813.06 2,436,201.65 2,183,060,611.41
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
自制半成品 2,436,201.65 2,684,481.05 3,129,069.62 1,991,613.08
合 计 2,436,201.65 2,684,481.05 3,129,069.62 1,991,613.08
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
自制半成品按资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准
备
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
未抵扣及预交的增值税 46,507,466.74 77,295,645.48
其他 47,169.80
合计 46,554,636.54 77,295,645.48
其他流动资产说明
8、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,199,699.38 1,199,699.38
1.房屋、建筑物 1,199,699.38 1,199,699.38
二、累计折旧和累计
639,388.96 28,880.55 668,269.51
摊销合计
1.房屋、建筑物 639,388.96 28,880.55 668,269.51
三、投资性房地产账
560,310.42 28,880.55 531,429.87
面净值合计
1.房屋、建筑物 560,310.42 28,880.55 531,429.87
五、投资性房地产账
560,310.42 28,880.55 531,429.87
面价值合计
1.房屋、建筑物 560,310.42 28,880.55 531,429.87
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 28,880.55
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 934,633,309.53 29,534,732.16 1,173,265.40 962,994,776.29
其中：房屋及建筑物 607,946,595.11 10,318,828.15 280,616.70 617,984,806.56
运输工具 15,358,598.16 1,244,425.73 468,298.50 16,134,725.39
通用设备 20,720,792.53 624,848.25 2,050.00 21,343,590.78
专用设备 290,009,298.16 16,866,256.72 422,300.20 306,453,254.68
其他设备 598,025.57 480,373.31 1,078,398.88
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 379,008,294.20 30,936,809.13 419,066.00 409,526,037.33
其中：房屋及建筑物 190,457,336.61 14,335,437.24 6,313.88 204,786,459.97
运输工具 8,694,726.14 1,022,656.45 29,770.30 9,687,612.29
通用设备 14,645,745.31 895,131.50 1,947.50 15,538,929.31
专用设备 164,935,927.74 14,601,006.99 381,034.32 179,155,900.41
其他设备 274,558.40 82,576.95 357,135.35
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 555,625,015.33 -- 553,468,738.96
其中：房屋及建筑物 417,489,258.50 -- 413,198,346.59
运输工具 6,663,872.02 -- 6,447,113.10
通用设备 6,075,047.22 -- 5,804,661.47
专用设备 125,073,370.42 -- 127,297,354.27
其他设备 323,467.17 -- 721,263.53
通用设备 --
专用设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 555,625,015.33 -- 553,468,738.96
其中：房屋及建筑物 417,489,258.50 -- 413,198,346.59
运输工具 6,663,872.02 -- 6,447,113.10
通用设备 6,075,047.22 -- 5,804,661.47
专用设备 125,073,370.42 -- 127,297,354.27
其他设备 323,467.17 -- 721,263.53
本期折旧额 30,936,809.13 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 18,953,752.47 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
东南网架公司商品房 办证资料未全 无法预计
天津东南公司厂房 尚未竣工决算 待工程竣工决算后办理
固定资产说明
期末，已有账面原值为298,337,584.12元的固定资产用于担保。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 20 万吨超仿真差别化纤
373,051,406.30 373,051,406.30 354,624,818.56 354,624,818.56
维项目
年产 9 万吨新型建筑膜材项
341,518,700.18 341,518,700.18 309,618,245.35 309,618,245.35
目
年产 5 万吨住宅钢结构建设
51,386,297.96 51,386,297.96 34,621,002.04 34,621,002.04
项目
年产 9 万吨抗静电抗紫外差
178,911,106.79 178,911,106.79 176,978,982.60 176,978,982.60
别化聚酯纤维项目
零星工程 5,343,869.29 5,343,869.29 3,280,910.37 3,280,910.37
合计 950,211,380.52 950,211,380.52 879,123,958.92 879,123,958.92
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
年产 20
万吨超
408,679, 354,624, 18,426,5 23,283,5 14,535,7 373,051,
仿真差 91.28% 95.00 6.09% 其他
900.00 818.56 87.74 73.89 19.45 406.30
别化纤
维项目
年产 9 万
吨新型 408,820, 309,618, 31,900,4 募集资 341,518,
83.54% 85.00
建筑膜 500.00 245.35 54.83 金 700.18
材项目
年产 5 万
吨住宅
87,317,3 34,621,0 34,569,8 17,804,5 募集资 51,386,2
钢结构 79.24% 80.00
00.00 02.04 04.93 09.01 金 97.96
建设项
目
年产 9 万
吨抗静
电抗紫
541,028, 176,978, 1,932,12 178,911,
外差别 41.18% 45.00 其他
300.00 982.60 4.19 106.79
化聚酯
纤维项
目
零星工 3,280,91 3,212,20 1,149,24 5,343,86
程 0.37 2.38 3.46 9.29
1,445,84 879,123, 90,041,1 18,953,7 23,283,5 14,535,7 950,211,
合计 -- -- -- --
6,000.00 958.92 74.07 52.47 73.89 19.45 380.52
在建工程项目变动情况的说明
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 226,755,051.90 79,193.72 226,834,245.62
土地使用权 222,567,062.51 222,567,062.51
软件著作权 3,687,989.39 79,193.72 3,767,183.11
专利权 500,000.00 500,000.00
二、累计摊销合计 61,882,005.89 4,337,566.25 66,219,572.14
土地使用权 59,169,407.32 4,083,578.35 63,252,985.67
软件著作权 2,515,707.38 238,443.86 2,754,151.24
专利权 196,891.19 15,544.04 212,435.23
三、无形资产账面净值合计 164,873,046.01 79,193.72 4,337,566.25 160,614,673.48
土地使用权 163,397,655.19 4,083,578.35 159,314,076.84
软件著作权 1,172,282.01 79,193.72 238,443.86 1,013,031.87
专利权 303,108.81 15,544.04 287,564.77
土地使用权
软件著作权
专利权
无形资产账面价值合计 164,873,046.01 79,193.72 4,337,566.25 160,614,673.48
土地使用权 163,397,655.19 4,083,578.35 159,314,076.84
软件著作权 1,172,282.01 79,193.72 238,443.86 1,013,031.87
专利权 303,108.81 15,544.04 287,564.77
本期摊销额 4,337,566.25 元。
12、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
广州五羊公司 393,470.50 393,470.50
合计 393,470.50 393,470.50
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
应收账款坏账准备 47,752,901.34 50,741,407.85
存货跌价准备 298,741.96 365,430.25
预提性质的负债 4,737,398.92 2,235,092.11
未实现销售毛利 736,371.75 2,643,391.20
小计 53,525,413.97 55,985,321.41
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 310,519,850.83 310,741,813.90
存货跌价准备 1,991,613.08 2,436,201.65
预提性质的负债 18,949,595.66 8,940,368.44
未实现销售毛利 2,945,486.99 10,576,794.80
小计 334,406,546.56 332,695,178.79
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 53,525,413.97 55,985,321.41
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 333,180,927.32 -18,430,224.94 314,750,702.38
二、存货跌价准备 2,436,201.65 2,684,481.05 3,129,069.62 1,991,613.08
合计 335,617,128.97 -15,745,743.89 3,129,069.62 316,742,315.46
资产减值明细情况的说明
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 118,000,000.00 113,000,000.00
保证借款 1,450,500,000.00 1,361,500,000.00
合计 1,568,500,000.00 1,474,500,000.00
短期借款分类的说明
16、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 80,000,000.00 56,000,000.00
银行承兑汇票 637,140,305.20 676,158,211.66
合计 717,140,305.20 732,158,211.66
下一会计期间将到期的金额 717,140,305.20 元。
应付票据的说明
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 1,586,691,832.11 1,629,364,314.21
工程设备款 136,553,443.37 139,783,958.63
合计 1,723,245,275.48 1,769,148,272.84
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
浙江东南网架集团有限公司 17,112,120.31 3,968,990.97
浙江东南金属薄板有限公司 531,131.38 796,315.89
合计 17,643,251.69 4,765,306.86
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付款85,112,875.82元，系本公司承接的工程未与业主结算，相应应付分包商工程款亦待工程结算
后支付。
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 328,928,462.71 277,167,676.45
合计 328,928,462.71 277,167,676.45
19、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
6,310,998.95 126,000,725.19 112,220,204.94 20,091,519.20
贴和补贴
二、职工福利费 3,010,039.87 3,010,039.87 0.00
三、社会保险费 2,138,268.97 13,289,198.81 13,566,272.15 1,861,195.63
其中：基本养老保险
808,800.57 6,719,864.33 6,743,212.88 785,452.02
费
医疗保险费 347,328.77 5,031,426.60 4,709,542.57 669,212.80
生育保险费 208,900.66 361,340.68 497,348.55 72,892.79
工伤保险费 56,205.63 942,587.67 841,762.25 157,031.05
失业保险费 717,033.34 233,979.53 774,405.90 176,606.97
四、住房公积金 721,945.00 721,945.00 0.00
六、其他 734,019.13 1,000,983.50 909,001.62 826,001.01
合计 9,183,287.05 144,022,892.37 130,427,463.58 22,778,715.84
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 826,001.01 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬中，工资、奖金、津贴和补贴已于2014年7月发放。
20、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 46,385,909.13 25,088,918.03
营业税 55,882,391.83 52,702,247.72
企业所得税 6,038,940.09 8,411,172.53
个人所得税 411,224.51 785,508.06
城市维护建设税 6,139,928.71 1,988,885.46
教育费附加 3,797,590.97 1,729,034.27
地方教育附加 1,098,111.60 118,770.32
土地使用税 307,624.40
房产税 1,670,230.58
水利建设专项资金 802,339.74 683,268.62
价格调节基金 33,568.72
应交印花税 791,517.07 782,630.24
合计 121,347,953.65 94,301,858.95
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
21、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 87,864.41 39,738.84
短期借款应付利息 2,422,953.30 3,203,591.96
合计 2,510,817.71 3,243,330.80
应付利息说明
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 82,513,832.74 67,473,107.72
其他 23,761,018.15 9,771,204.75
合计 106,274,850.89 77,244,312.47
23、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 318,222,000.00 306,954,750.00
合计 318,222,000.00 306,954,750.00
其他流动负债说明
根据公司2012年度第二次临时股东大会决议通过《关于发行2012年-2014年短期融资券的议案》，公司拟向交易商协会
申请注册发行短期融资券金额不超过人民币6.5亿元，单笔短期融资券期限不超过一年，利率根据《银行间债券市场非金融
企业债务融资工具管理办法》中规定，以市场化方式确定。并根据公司资金需求情况和市场条件，在交易商协会注册有效期
（两年）内一次或分期择机发行。本期公司通过主承销商中信银行股份有限公司发行2013年度第2期短期融资券3亿元，扣除
发行费用120万元后，共计发行净额为298,800,000.00元。
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 21,000,000.00
信用借款 61,000,000.00 20,000,000.00
合计 82,000,000.00 20,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银行浙 2014 年 05 月 2016 年 05 月 21,000,000.0
人民币元 6.46%
江省分行 27 日 26 日 0
中国农业银
行股份有限 2014 年 06 月 2019 年 06 月 41,000,000.0
人民币元 7.04%
公司杭州萧 30 日 26 日 0
山支行
上海浦发发
展银行股份 2010 年 11 月 2015 年 11 月 20,000,000.0 13,000,000.0
人民币元 6.40%
有限公司天 16 日 16 日 0 0
津分行
上海浦发发
展银行股份 2010 年 12 月 2015 年 11 月
人民币元 6.90% 580,000.00
有限公司天 08 日 17 日
津分行
上海浦发发
展银行股份 2011 年 01 月 2015 年 11 月
人民币元 7.25% 6,420,000.00
有限公司天 21 日 17 日
津分行
82,000,000.0 20,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
25、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
技术改造项目补助资金 626,100.00 667,840.00
合计 626,100.00 667,840.00
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
技术改造项目补助
667,840.00 41,740.00 626,100.00 与资产相关
资金
合计 667,840.00 41,740.00 626,100.00 --
根据成都市财政局、成都市经济和信息化委员会关于下达2012年远郊县（市）工业企业技术改造项目补助资金的通知
（成财企[2012]198号）文件，公司本期收到技术改造项目补助资金83.48万元，公司将其作为与资产相关的政府补助，记入
递延收益。该项目按相关资产预计使用寿命10年平均分摊，本期计入营业外收入的金额为41,740.00元。
26、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 748,600,000.00 748,600,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
27、专项储备
专项储备情况说明
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 4,425,956.40 4,425,956.40
合 计 4,425,956.40 4,425,956.40
(2) 其他说明
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）
文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会[2009]8号)的相关规定，公司本期计提安全生产费4,425,956.40元，
并将本期实际发生的安全生产相关费用冲减专项储备4,425,956.40元。
28、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 528,595,500.00 528,595,500.00
其他资本公积 900,000.00 900,000.00
合计 529,495,500.00 529,495,500.00
资本公积说明
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 67,735,437.40 67,735,437.40
合计 67,735,437.40 67,735,437.40
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
30、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 460,706,039.59 --
调整后年初未分配利润 460,706,039.59 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,650,118.58 --
应付普通股股利 7,486,000.00
期末未分配利润 498,870,158.17 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,857,814,684.31 1,680,335,863.36
其他业务收入 31,206,603.80 40,744,228.37
营业成本 1,640,800,328.99 1,449,240,677.19
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢结构行业 1,857,814,684.31 1,619,524,049.19 1,680,335,863.36 1,420,064,622.61
合计 1,857,814,684.31 1,619,524,049.19 1,680,335,863.36 1,420,064,622.61
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空间钢结构 608,617,191.97 515,767,932.78 664,719,669.45 553,294,063.75
高层重钢结构 1,101,773,819.53 973,422,729.72 618,653,481.17 527,678,256.54
轻钢结构 147,423,672.81 130,333,386.69 396,962,712.74 339,092,302.32
合计 1,857,814,684.31 1,619,524,049.19 1,680,335,863.36 1,420,064,622.61
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 747,111,514.10 615,641,219.63 710,173,953.70 571,754,286.70
华南 202,682,247.57 193,314,165.44 80,702,702.17 65,707,928.03
华中 175,830,018.82 147,328,076.67 230,224,544.33 190,774,190.37
华北 115,591,363.24 108,839,788.34 210,023,861.20 180,980,643.74
西北 61,830,800.99 64,005,346.14 55,881,004.80 64,123,866.68
西南 341,439,872.49 304,742,421.00 325,321,443.43 290,620,301.46
东北 213,328,867.10 185,653,031.97 68,008,353.73 56,103,405.63
合计 1,857,814,684.31 1,619,524,049.19 1,680,335,863.36 1,420,064,622.61
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
苏州二建建筑集团有限公司 226,034,626.67 11.97%
中国建筑第八工程局有限公司 116,902,396.41 6.19%
杭州奥体博览中心滨江建设指挥
92,911,986.77 4.92%
部
中铁建设集团有限公司 84,938,317.88 4.50%
广州机施建设集团有限公司 62,146,479.47 3.29%
合计 582,933,807.20 30.87%
营业收入的说明
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 11,925,230.63 14,028,060.07 详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 7,935,043.04 4,504,578.77 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 3,464,807.65 2,832,096.45 详见本财务报表附注税项之说明
地方教育附加 2,448,177.48 705,616.75 详见本财务报表附注税项之说明
合计 25,773,258.80 22,070,352.04 --
营业税金及附加的说明
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
维修费用 3,287,690.29 3,271,595.48
差旅费 2,433,006.04 2,693,838.35
职工薪酬 4,603,949.15 5,221,238.96
业务招待费 857,106.47 1,091,886.20
其他 2,022,472.97 1,672,544.91
合计 13,204,224.92 13,951,103.90
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 52,075,821.09 41,902,251.25
职工薪酬 32,295,466.09 33,388,421.28
业务招待费 9,223,930.99 15,065,302.21
折旧和摊销 6,652,650.03 5,218,044.33
税费 6,608,753.13 5,866,767.51
邮电费 4,110,222.97 3,904,930.35
差旅费 4,448,204.04 5,707,157.63
办公费 6,096,704.28 7,069,077.30
安全生产费 260,980.51 148,297.88
其他 7,475,303.24 6,278,127.95
合计 129,248,036.37 124,548,377.69
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 38,976,146.23 53,673,888.07
票据贴现利息 7,430,647.32 2,035,623.00
汇兑损益 35,865.47 -14,245.23
存款利息 -8,558,532.38 -10,770,337.44
其他 3,517,255.22 2,183,412.51
合计 41,401,381.86 47,108,340.91
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -18,430,224.94 1,408,760.52
二、存货跌价损失 2,684,481.05 1,247,890.04
合计 -15,745,743.89 2,656,650.56
37、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 -20,717.72 357,641.65 -20,717.72
其中：固定资产处置利得 -20,717.72 357,641.65 -20,717.72
政府补助 2,848,240.00 5,052,108.00 2,848,240.00
罚没收入 235,413.74 325,571.05 235,413.74
无法支付款项 241,603.95 20,562.50 241,603.95
其他 550.00 97,189.71 550.00
合计 3,305,089.97 5,853,072.91 3,305,089.97
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
税收返还 20,000.00 与收益相关
各类奖励 710,000.00 882,000.00 与收益相关
专项补助 2,096,500.00 4,150,108.00 与收益相关
技术改造补助 41,740.00 0.00 与资产相关
合计 2,848,240.00 5,052,108.00 -- --
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 50,420.50 2,408,976.81 50,420.50
其中：固定资产处置损失 50,420.50 2,408,976.81 50,420.50
对外捐赠 20,000.00 110,000.00 20,000.00
水利建设专项资金 1,524,777.38 1,391,426.70
罚款支出 144,017.07 2,321.28 144,017.07
合计 1,739,214.95 3,912,724.79 214,437.57
营业外支出说明
39、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,752,169.51 11,972,683.25
递延所得税调整 2,459,907.44 1,042,329.94
合计 11,212,076.95 13,015,013.19
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014年半年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 45,650,118.58
非经常性损益 B 2,599,564.37
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 43,620,229.04
润
期初股份总数 D 748,600,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 748,600,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.06
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.06
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
41、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行存款利息收入 8,558,532.38
收到的政府拨款 2,806,500.00
收回不符合现金等价物定义的各类保证金及农民工预储资金 393,436,854.94
其他 449,737.73
合计 405,251,625.05
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付不符合现金等价物定义的各类保证金及农民工预储资金 383,205,689.23
经营性期间费用 95,808,698.11
其他 14,734,077.87
合计 493,748,465.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
工程投标保证金 600,000.00
施工保证金 5,000,000.00
合计 5,600,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到初存目的为借款的保证金 25,000,000.00
合计 25,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付初存目的为借款的保证金 64,653,187.50
合计 64,653,187.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 44,693,599.13 50,429,924.37
加：资产减值准备 -15,745,743.89 2,656,650.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,936,809.13 30,062,232.68
无形资产摊销 4,337,566.25 3,705,634.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
71,138.22 2,051,335.16
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 39,012,011.70 53,659,642.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,459,907.44 1,042,329.94
存货的减少（增加以“－”号填列） -102,050,474.56 -324,331,916.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,895,414.36 -5,510,914.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,646,583.96 169,476,014.30
经营活动产生的现金流量净额 68,256,811.74 -16,759,065.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 394,674,447.85 368,023,271.46
减：现金的期初余额 320,525,741.74 399,353,320.28
现金及现金等价物净增加额 74,148,706.11 -31,330,048.82
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,570,105.51
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 394,674,447.85 320,525,741.74
其中：库存现金 15,983.55 17,577.31
可随时用于支付的银行存款 394,658,464.30 320,508,164.43
三、期末现金及现金等价物余额 394,674,447.85 320,525,741.74
现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
因流动性受限，本公司将因诉讼被冻结的银行存款、银行承兑汇票保证金、借款保证金、保函保证金以及农民工保证
金列入不属于现金及现金等价物的货币资金。该等货币资金的期末数和期初数分别为447,958,876.73元和419,868,106.94元
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
杭州市萧
浙江东南
有限责任 山区衙前 10,000 万 14342231
网架集团 控股股东 郭明明 实业投资 39.07% 39.07% 郭明明
公司 镇新林周 元 －5
有限公司
村
本企业的母公司情况的说明
本公司最终控制方郭明明直接持有本公司6.74%的股份，通过浙江东南网架集团有限公司间接持有公司22.04%的股份，
合计对本公司的持股比例为28.78%。
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
天津东南钢
外商投资有 天津空港物 USD800.00 76433035-
结构有限公 控股子公司 郭丁鑫 建筑业 75.00% 75.00%
限公司 流加工区 万 X
司
浙江东南钢
有限责任公 杭州市萧山 RMB10,000
结构有限公 控股子公司 项振刚 建筑业 100.00% 100.00% 68313122-8
司 区衙前镇 .00 万
司
成都东南钢
有限责任公 四川新津工 RMB12,500
结构有限公 控股子公司 郭汉钧 建筑业 100.00% 100.00% 66758510-7
司 业园区 .00 万
司
广州五羊钢
有限责任公 广州市番禺 RMB7222.5
结构有限公 控股子公司 周观根 建筑业 100.00% 100.00% 76194048-6
司 区石基镇 355 万元
司
大连湘湖钢
有限责任公 大连经济技 RMB800.00
结构有限公 控股子公司 张贵弟 建筑业 100.00% 100.00% 56550179-3
司 术开发区 万
司
芜湖东江网 有限责任公 芜湖市弋江 RMB100.00
控股子公司 刘恒俊 建筑业 100.00% 100.00% 58723755-9
架有限公司 司 区 万
安徽东南网 有限责任公 合肥市瑶海 RMB100.00
控股子公司 徐春祥 建筑业 100.00% 100.00% 58153936-1
架有限公司 司 区 万
浙江东南建
有限责任公 杭州市萧山 RMB53,968
筑膜材有限 控股子公司 徐齐 制造业 100.00% 100.00% 56875934-3
司 区衙前镇 .25 万
公司
杭州东南建
有限责任公 杭州市萧山 RMB500.00
筑劳务分包 控股子公司 郭丁鑫 服务业 100.00% 100.00% 55269065-2
司 区衙前镇 万
有限公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
浙江东南金属薄板有限公司 同受控股股东控制 75721481－X
浙江萧山医院 同受控股股东控制 75440502－O
王丽芳 公司实际控制人配偶
本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
浙江东南金属薄板
采购原材料 市场价 1,976,940.04 0.22%
有限公司
浙江东南网架集团
运输劳务 市场价 25,381,726.52 2.78%
有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
浙江东南网架集团
钢结构建造 市场价 973,607.56 0.05% 17,038,132.22 1.01%
有限公司
浙江东南金属薄板
钢结构建造 市场价 125,230.77 0.01%
有限公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
浙江东南网架股 浙江东南网架集 2010 年 01 月 01 2019 年 12 月 31 周边市场平均收
办公用房 48,000.00
份有限公司 团有限公司 日 日 益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
浙江东南金属薄板
本公司 25,240.00 2013 年 09 月 23 日 2015 年 04 月 24 日 否
有限公司
浙江东南网架集团
本公司 71,422.10 2013 年 07 月 24 日 2015 年 06 月 10 日 否
公司
浙江东南网架集团
本公司 52,128.48 2011 年 07 月 27 日 2015 年 08 月 31 日 否
公司和郭明明
浙江东南网架集团
公司和郭明明、王丽 本公司 8,000.00 2014 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 11 日 否
芳
浙江恒逸集团有限
本公司 2,100.00 2014 年 05 月 27 日 2016 年 05 月 26 日 否
公司和郭明明
关联担保情况说明
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 浙江萧山医院 215,549.00 10,777.45
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 浙江东南金属薄板有限公司 531,131.38 796,315.89
应付账款 浙江东南网架集团有限公司 17,112,120.31 3,968,990.97
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日，本公司已提起诉讼，法院已受理，但尚未判决的未决诉讼涉及的应收账款账面余额为47,178,481.29
元。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 848,385.89 848,385.89
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
1,739,118,862. 100.0 1,739,405,577. 100.00
账龄分析法组合 253,897,019.02 14.60% 269,527,834.00 15.49%
96 0% 11 %
1,739,118,862. 100.0 1,739,405,577. 100.00
组合小计 253,897,019.02 14.60% 269,527,834.00 15.49%
96 0% 11 %
1,739,118,862. 1,739,405,577.
合计 -- 253,897,019.02 -- -- 269,527,834.00 --
96 11
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
985,091,065.23 56.64% 49,254,553.26 956,329,978.57 54.98% 47,816,498.93
计
1至2年 518,747,112.34 29.83% 77,812,066.85 550,472,581.06 31.65% 82,570,887.16
2至3年 121,251,577.13 6.97% 42,438,052.00 99,370,019.43 5.71% 34,779,506.80
3至4年 51,614,398.63 2.97% 25,807,199.31 51,383,337.82 2.96% 25,691,668.91
4至5年 19,147,810.16 1.10% 15,318,248.13 15,901,940.16 0.91% 12,721,552.13
5 年以上 43,266,899.47 2.49% 43,266,899.47 65,947,720.07 3.79% 65,947,720.07
合计 1,739,118,862.96 -- 253,897,019.02 1,739,405,577.11 -- 269,527,834.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
苏州二建建筑集团有限
非关联方 187,930,268.19 1 年以内 10.81%
公司
中铁建设集团有限公司 非关联方 27,136,964.33 1 年以内 4.99%
50,934,554.27 1-2 年
8,632,526.09 2-3 年
60,964,162.96 1 年以内
永升建设集团有限公司 非关联方 4.97%
25,387,956.51 1-2 年
浙江省建工集团有限责 20,000.00 1 年以内
非关联方 4.73%
任公司 82,160,436.10 1-2 年
59,843,733.49 1 年以内
中国建筑第八工程局有
非关联方 12,372,500.00 1-2 年 4.15%
限公司
72,115.92 2-3 年
合计 -- 515,455,217.86 -- 29.65%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
东南膜材公司 控股子公司 925,858.55 0.05%
合计 -- 925,858.55 0.05%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0 21.67 100.0
账龄分析法组合 115,212,334.71 24,960,895.49 106,219,147.11 20,540,531.66 7.37%
0% % 0%
100.0 21.67 100.0
组合小计 115,212,334.71 24,960,895.49 106,219,147.11 20,540,531.66 7.37%
0% % 0%
合计 115,212,334.71 -- 24,960,895.49 -- 106,219,147.11 -- 20,540,531.66 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 47,527,291.22 41.25% 2,376,364.56 62,287,569.63 58.64% 3,114,378.48
1至2年 40,461,983.54 35.12% 6,069,297.53 16,271,246.18 15.32% 2,440,686.93
2至3年 6,062,459.27 5.26% 2,121,860.74 14,871,549.30 14.00% 5,205,042.26
3至4年 12,335,349.92 10.71% 6,167,674.96 3,697,294.00 3.48% 1,848,647.00
4至5年 2,997,765.30 2.60% 2,398,212.24 5,798,555.04 5.46% 4,638,844.03
5 年以上 5,827,485.46 5.06% 5,827,485.46 3,292,932.96 3.10% 3,292,932.96
合计 115,212,334.71 -- 24,960,895.49 106,219,147.11 -- 20,540,531.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
杭州萧山三阳安居房开
非关联方 22,704,567.00 1-2 年 19.71%
发中心
浙江东南建筑膜材有限
全资子公司 14,535,719.45 1 年以内 12.62%
公司
杭州杭发发电设备有限
非关联方 5,450,000.00 1-2 年 4.73%
公司
宁夏博正建设工程管理
非关联方 3,665,600.00 3-4 年 3.18%
有限公司
龙港镇会计核算中心 非关联方 3,490,250.00 1-2 年 3.03%
合计 -- 49,846,136.45 -- 43.27%
（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
东南膜材公司 全资子公司 14,535,719.45 12.62%
大连湘湖公司 全资子公司 78,990.00 0.07%
安徽东南公司 全资子公司 19,918.00 0.02%
芜湖东江公司 全资子公司 19,204.00 0.02%
合计 -- 14,653,831.45 12.73%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
广州五羊 74,204,98 74,204,98 74,204,98
成本法 100.00% 100.00%
公司 8.27 8.27 8.27
天津东南 47,497,01 47,497,01 47,497,01
成本法 75.00% 75.00%
公司 7.67 7.67 7.67
大连湘湖 8,000,000 8,000,000 8,000,000
成本法 100.00% 100.00%
公司 .00 .00 .00
东南建筑 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100.00% 100.00%
公司 .00 .00 .00
东南钢结 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 100.00% 100.00%
构公司 00.00 00.00 00.00
成都东南 125,000,0 125,000,0 125,000,0
成本法 100.00% 100.00%
公司 00.00 00.00 00.00
东南膜材 466,880,0 466,880,0 72,802,50 539,682,5
成本法 100.00% 100.00%
公司 00.00 00.00 0.00 00.00
安徽东南 1,000,000 1,000,000 1,000,000
成本法 100.00% 100.00%
公司 .00 .00 .00
芜湖东江 1,000,000 1,000,000 1,000,000
成本法 100.00% 100.00%
公司 .00 .00 .00
828,582,0 828,582,0 72,802,50 901,384,5
合计 -- -- -- --
05.94 05.94 0.00 05.94
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,572,198,194.07 1,513,166,548.99
其他业务收入 22,526,091.31 32,490,693.56
合计 1,594,724,285.38 1,545,657,242.55
营业成本 1,413,193,516.29 1,340,455,068.38
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钢结构行业 1,572,198,194.07 1,394,651,403.28 1,513,166,548.99 1,311,991,047.34
合计 1,572,198,194.07 1,394,651,403.28 1,513,166,548.99 1,311,991,047.34
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空间钢结构 571,198,628.82 488,486,735.88 641,917,861.44 538,835,502.49
高层重钢结构 891,245,933.08 802,003,225.47 561,733,713.71 485,363,450.59
轻钢结构 109,753,632.17 104,161,441.94 309,514,973.84 287,792,094.26
合计 1,572,198,194.07 1,394,651,403.29 1,513,166,548.99 1,311,991,047.34
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东 744,453,473.54 627,076,461.27 701,435,069.24 580,228,683.03
华南 152,317,540.27 156,824,317.64 47,406,021.77 48,418,886.06
华中 164,209,382.82 137,247,408.91 219,269,811.97 180,447,879.00
华北 21,614,147.93 19,429,448.51 148,792,697.72 130,684,874.44
西北 61,830,800.95 64,176,172.56 59,641,688.56 62,454,006.54
西南 265,632,521.56 249,314,057.51 268,865,501.81 253,690,028.30
东北 162,140,327.00 140,583,536.88 67,755,757.92 56,066,689.97
合计 1,572,198,194.07 1,394,651,403.28 1,513,166,548.99 1,311,991,047.34
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
苏州二建建筑集团有限公司 226,034,626.67 14.17%
中国建筑第八工程局有限公司 116,902,396.41 7.33%
杭州奥体博览中心滨江建设指挥部 92,911,986.77 5.83%
中铁建设集团有限公司 84,938,317.88 5.33%
广州机施建设集团有限公司 62,146,479.47 3.90%
合计 582,933,807.20 36.56%
营业收入的说明
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 29,062,829.62 38,002,617.45
加：资产减值准备 -8,525,970.10 2,808,244.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,836,513.95 15,149,316.79
无形资产摊销 2,658,014.36 2,663,047.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
106,208.30 2,144,100.47
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,317,677.42 36,955,337.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,411,310.54 -2,876,793.47
存货的减少（增加以“－”号填列） -64,273,459.03 -250,433,244.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 58,545,838.19 -192,970,865.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,361,991.02 429,576,901.61
经营活动产生的现金流量净额 24,776,972.23 81,018,662.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 120,303,531.47 136,926,664.72
减：现金的期初余额 141,596,101.03 106,522,796.94
现金及现金等价物净增加额 -21,292,569.56 30,403,867.78
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -71,138.22
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,848,240.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 313,550.62
减：所得税影响额 490,838.02
少数股东权益影响额（税后） 250.00
合计 2,599,564.38 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 45,650,118.58 50,008,986.62 1,844,701,095.57 1,806,536,976.99
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 45,650,118.58 50,008,986.62 1,844,701,095.57 1,806,536,976.99
按境外会计准则调整的项目及金额
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.50% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.36% 0.06 0.06
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期公司根据
应收票据 21,723,261.57 62,499,106.91 -65.24% 收 款 进 度 收 取 的 银 行
承兑汇票减少所致
本期公司期末预付钢
预付账款 98,396,862.00 64,621,345.87 52.27%
材款增加所致
期初公司未抵扣的增
其他流动资产 46,554,636.54 77,295,645.48 -39.77% 值 税 及 预 交 的 增 值 税
增加所致
主要原因是公司期末
应付职工薪酬 22,778,715.84 9,183,287.05 148.05% 尚 未 发 放 的 工 资 增 加
致.
主要系本期收到较多
其他应付款 106,274,850.89 77,244,312.47 37.58%
安装工程押金所致.
本期新增长期借款所
长期借款 82,000,000.00 20,000,000.00 310.00%
致.
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
本期加强应收帐款催
收力度,收回较多以前
资产减值损失 -15,745,743.89 2,656,650.56 -692.69% 年度长账龄的货款，相
应期末应计提资产减
值损失减少
主要原因是本期收到
营业外收入 3,305,089.97 5,853,072.91 -43.53%
政府补助款减少所致
主要原因是本期处理
营业外支出 1,739,214.95 3,912,724.79 -55.55%
固定资产净损失减少.
主要原因是本期天津
少数股东损益 -956,519.45 420,937.75 -327.24%
公司亏损所致