浙江东南网架股份有限公司 2018 年半年度财务报告全文
浙江东南网架股份有限公司
Zhejiang Southeast Space Frame Co., Ltd.
二〇一八年半年度财务报告
证券代码：002135
证券简称：东南网架
披露日期：2018 年 08 月
1
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浙江东南网架股份有限公司
2018 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江东南网架股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,172,943,598.83 1,482,396,897.72
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 344,808,291.56 208,315,419.43
应收账款 2,514,337,081.60 3,028,550,863.49
预付款项 111,188,062.94 158,296,257.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 114,127,013.66 131,844,263.12
买入返售金融资产
2
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存货 3,349,896,562.98 2,806,889,733.03
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 171,893,691.18 103,339,319.42
流动资产合计 7,779,194,302.75 7,919,632,753.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,001.00 2.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 81,741,811.65
投资性房地产 300,386.09 329,266.56
固定资产 1,842,264,421.62 1,904,258,563.05
在建工程 26,848,875.20 21,820,518.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 139,608,420.17 133,095,950.02
开发支出
商誉 393,470.50 393,470.50
长期待摊费用
递延所得税资产 99,514,461.44 105,144,422.74
其他非流动资产
非流动资产合计 2,200,671,847.67 2,165,042,193.28
资产总计 9,979,866,150.42 10,084,674,947.13
流动负债：
短期借款 1,254,200,000.00 1,236,195,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
3
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应付票据 971,990,667.49 938,141,895.11
应付账款 2,557,959,941.48 2,961,114,845.10
预收款项 446,518,104.29 253,473,169.13
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 53,466,416.46 52,737,859.92
应交税费 40,224,598.30 47,859,890.22
应付利息 2,268,043.55 2,298,281.68
应付股利
其他应付款 149,695,499.76 136,176,089.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 350,050,000.00 310,050,000.00
其他流动负债 90,447,850.50 98,925,258.94
流动负债合计 5,916,821,121.83 6,036,972,290.09
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 28,386,950.33 30,240,662.83
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,386,950.33 130,240,662.83
负债合计 5,945,208,072.16 6,167,212,952.92
所有者权益：
股本 1,034,402,200.00 1,034,402,200.00
4
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,091,939,981.01 2,091,939,981.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 88,828,082.33 88,828,082.33
一般风险准备
未分配利润 779,491,551.78 666,196,863.03
归属于母公司所有者权益合计 3,994,661,815.12 3,881,367,126.37
少数股东权益 39,996,263.14 36,094,867.84
所有者权益合计 4,034,658,078.26 3,917,461,994.21
负债和所有者权益总计 9,979,866,150.42 10,084,674,947.13
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：徐佳玮 会计机构负责人：胡古松
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 804,081,915.73 1,176,413,946.13
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 179,600,389.15 123,366,938.89
应收账款 2,306,245,451.73 2,607,103,960.01
预付款项 73,658,779.27 63,447,011.43
应收利息
应收股利
其他应收款 99,336,289.04 94,568,542.73
存货 2,164,156,135.34 1,896,308,268.72
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 143,501,764.23 37,788,532.94
5
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流动资产合计 5,770,580,724.49 5,998,997,200.85
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,001.00 2.00
持有至到期投资
长期应收款 815,353,310.89 848,300,158.40
长期股权投资 1,033,926,317.59 950,384,505.94
投资性房地产 168,684,809.32 172,055,556.26
固定资产 168,238,098.43 154,946,347.60
在建工程 26,848,875.20 21,820,518.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,230,985.99 4,773,718.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 78,957,528.92 80,977,783.50
其他非流动资产
非流动资产合计 2,315,239,927.34 2,233,258,590.97
资产总计 8,085,820,651.83 8,232,255,791.82
流动负债：
短期借款 745,200,000.00 795,195,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 708,415,987.99 620,506,084.10
应付账款 2,211,793,746.40 2,576,078,015.90
预收款项 386,777,964.24 202,660,888.91
应付职工薪酬 10,938,664.17 9,795,793.67
应交税费 22,523,176.85 24,740,086.09
应付利息 1,061,856.44 1,037,650.51
应付股利
其他应付款 112,691,121.12 125,197,470.63
6
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持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 55,000,000.00 55,000,000.00
其他流动负债 23,259,093.59 30,502,378.15
流动负债合计 4,277,661,610.80 4,440,713,367.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 23,738,179.50 25,293,342.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,738,179.50 25,293,342.00
负债合计 4,301,399,790.30 4,466,006,709.96
所有者权益：
股本 1,034,402,200.00 1,034,402,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,091,939,981.01 2,091,939,981.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 88,828,082.33 88,828,082.33
未分配利润 569,250,598.19 551,078,818.52
所有者权益合计 3,784,420,861.53 3,766,249,081.86
负债和所有者权益总计 8,085,820,651.83 8,232,255,791.82
3、合并利润表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,015,919,596.31 3,258,338,756.66
其中：营业收入 4,015,919,596.31 3,258,338,756.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,882,183,533.76 3,190,445,123.32
其中：营业成本 3,557,255,878.86 2,901,078,404.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,629,246.91 15,147,408.93
销售费用 15,924,979.65 12,828,185.80
管理费用 289,293,914.14 216,714,670.19
财务费用 36,650,488.36 53,728,643.68
资产减值损失 -28,570,974.16 -9,052,189.83
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-284,188.35
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
86,401.02 405,925.71
号填列）
其他收益 6,083,848.11 3,221,487.25
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 139,622,123.33 71,521,046.30
加：营业外收入 4,930,675.21 8,546,044.34
减：营业外支出 796,447.39 790,506.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号 143,756,351.15 79,276,584.46
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填列）
减：所得税费用 14,147,440.70 8,682,579.33
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 129,608,910.45 70,594,005.13
（一）持续经营净利润（净亏损
129,608,910.45 70,594,005.13
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 125,707,515.15 68,653,191.09
少数股东损益 3,901,395.30 1,940,814.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 129,608,910.45 70,594,005.13
归属于母公司所有者的综合收
125,707,515.15 68,653,191.09
益总额
归属于少数股东的综合收益总 3,901,395.30 1,940,814.04
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额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.08
（二）稀释每股收益 0.12 0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：徐春祥 主管会计工作负责人：徐佳玮 会计机构负责人：胡古松
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,273,827,755.22 1,735,377,815.28
减：营业成本 2,117,876,569.22 1,599,177,918.63
税金及附加 4,357,995.69 7,430,646.37
销售费用 9,737,572.24 8,694,232.67
管理费用 133,620,440.81 105,690,860.09
财务费用 -9,259,467.80 9,784,791.11
资产减值损失 -9,995,069.04 -11,871,596.01
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-284,188.35
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
405,925.71
号填列）
其他收益 4,004,190.11 2,255,041.00
二、营业利润（亏损以“－”号填
31,209,715.86 19,131,929.13
列）
加：营业外收入 4,497,791.65 3,007,637.38
减：营业外支出 159,657.99 310,968.29
三、利润总额（亏损总额以“－”
35,547,849.52 21,828,598.22
号填列）
减：所得税费用 4,963,243.45 2,584,726.93
四、净利润（净亏损以“－”号填
30,584,606.07 19,243,871.29
列）
10
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（一）持续经营净利润（净亏
30,584,606.07 19,243,871.29
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 30,584,606.07 19,243,871.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
4,161,096,252.97 3,373,469,752.34
金
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客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,395,049.75 4,452,326.09
收到其他与经营活动有关的现
335,949,937.45 281,805,892.22
金
经营活动现金流入小计 4,499,441,240.17 3,659,727,970.65
购买商品、接受劳务支付的现
3,740,280,390.99 2,822,763,140.12
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
233,647,801.43 203,249,134.12
现金
支付的各项税费 76,178,801.65 107,396,633.69
支付其他与经营活动有关的现
568,925,066.27 438,301,853.88
金
经营活动现金流出小计 4,619,032,060.34 3,571,710,761.81
经营活动产生的现金流量净额 -119,590,820.17 88,017,208.84
二、投资活动产生的现金流量：
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收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
256,348.94
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 256,348.94
购建固定资产、无形资产和其
50,746,128.85 29,033,812.84
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 92,026,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 142,772,128.85 29,033,812.84
投资活动产生的现金流量净额 -142,515,779.91 -29,033,812.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 1,033,200,000.00 964,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,033,200,000.00 964,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,075,195,000.00 984,805,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
55,975,722.56 60,652,526.09
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 1,131,170,722.56 1,045,457,526.09
筹资活动产生的现金流量净额 -97,970,722.56 -81,457,526.09
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四、汇率变动对现金及现金等价物
40,404.60 -1,823,480.63
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -360,036,918.04 -24,297,610.72
加：期初现金及现金等价物余
1,145,868,614.56 390,147,513.74
额
六、期末现金及现金等价物余额 785,831,696.52 365,849,903.02
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,600,609,456.48 1,464,821,386.72
金
收到的税费返还 244,144.02 2,947,948.92
收到其他与经营活动有关的现
200,843,445.67 173,272,956.28
金
经营活动现金流入小计 1,801,697,046.17 1,641,042,291.92
购买商品、接受劳务支付的现
1,591,594,720.27 1,123,758,524.86
金
支付给职工以及为职工支付的
46,772,357.84 58,415,352.77
现金
支付的各项税费 33,934,489.84 72,373,487.17
支付其他与经营活动有关的现
365,331,465.26 248,365,461.92
金
经营活动现金流出小计 2,037,633,033.21 1,502,912,826.72
经营活动产生的现金流量净额 -235,935,987.04 138,129,465.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
1,836.94
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
36,372,117.93 1,597,767.98
金
投资活动现金流入小计 36,373,954.87 1,597,767.98
14
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购建固定资产、无形资产和其
44,164,025.48 10,059,806.60
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 93,826,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
92,953,140.73
金
投资活动现金流出小计 137,990,025.48 103,012,947.33
投资活动产生的现金流量净额 -101,616,070.61 -101,415,179.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 600,200,000.00 652,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 600,200,000.00 652,000,000.00
偿还债务支付的现金 650,195,000.00 620,805,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
32,725,140.18 38,079,504.90
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
23,500,000.00
金
筹资活动现金流出小计 706,420,140.18 658,884,504.90
筹资活动产生的现金流量净额 -106,220,140.18 -6,884,504.90
四、汇率变动对现金及现金等价物
383.15 -20,483.61
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -443,771,814.68 29,809,297.34
加：期初现金及现金等价物余
971,763,476.55 129,571,240.55
额
六、期末现金及现金等价物余额 527,991,661.87 159,380,537.89
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有
股 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 一般 未分 股东 者权
15
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本 优 永 公积 库存 综合 储备 公积 风险 配利 权益 益合
其
先 续 股 收益 准备 润 计
他
股 债
1,03 2,091 3,917
88,82 666,1 36,09
一、上年期末余 4,40 ,939, ,461,
8,082 96,86 4,867
额 2,20 981.0 994.2
.33 3.03 .84
0.00 1 1
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
1,03 2,091 3,917
88,82 666,1 36,09
二、本年期初余 4,40 ,939, ,461,
8,082 96,86 4,867
额 2,20 981.0 994.2
.33 3.03 .84
0.00 1 1
三、本期增减变 113,2 3,901 117,1
动金额（减少以 94,68 ,395. 96,08
“－”号填列） 8.75 30 4.05
125,7 3,901 129,6
（一）综合收益
07,51 ,395. 08,91
总额
5.15 30 0.45
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-12,4 -12,4
（三）利润分配 12,82 12,82
6.40 6.40
1．提取盈余公
16
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积
2．提取一般风
险准备
-12,4 -12,4
3．对所有者（或
12,82 12,82
股东）的分配
6.40 6.40
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
11,35 11,35
1．本期提取 9,271 9,271
.14 .14
-11,3 -11,3
2．本期使用 59,27 59,27
1.14 1.14
（六）其他
1,03 2,091 4,034
88,82 779,4 39,99
四、本期期末余 4,40 ,939, ,658,
8,082 91,55 6,263
额 2,20 981.0 078.2
.33 1.78 .14
0.00 1 6
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
17
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854, 2,461
915,4 85,42 571,1 34,63
一、上年期末余 532, ,190,
52,36 4,128 44,68 6,648
额 200. 024.8
7.80 .59 0.32 .18
00 9
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
854, 2,461
915,4 85,42 571,1 34,63
二、本年期初余 532, ,190,
52,36 4,128 44,68 6,648
额 200. 024.8
7.80 .59 0.32 .18
00 9
三、本期增减变 63,52 1,940 65,46
动金额（减少以 5,997. ,814. 6,811
“－”号填列） 59 04 .63
68,65 1,940 70,59
（一）综合收益
3,191. ,814. 4,005
总额
09 04 .13
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-5,12 -5,12
（三）利润分配 7,193. 7,193
50 .50
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
18
浙江东南网架股份有限公司 2018 年半年度财务报告全文
-5,12 -5,12
3．对所有者（或
7,193. 7,193
股东）的分配
50 .50
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
4,093 4,093
1．本期提取 ,828. ,828.
92 92
-4,09 -4,09
2．本期使用 3,828 3,828
.92 .92
（六）其他
854, 2,526
915,4 85,42 634,6 36,57
四、本期期末余 532, ,656,
52,36 4,128 70,67 7,462
额 200. 836.5
7.80 .59 7.91 .22
00 2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
1,034, 2,091,9 551,0 3,766,2
一、上年期末余 88,828,
402,2 39,981. 78,81 49,081.
额 082.33
00.00 01 8.52 86
19
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加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
1,034, 2,091,9 551,0 3,766,2
二、本年期初余 88,828,
402,2 39,981. 78,81 49,081.
额 082.33
00.00 01 8.52 86
三、本期增减变 18,17
18,171,
动金额（减少以 1,779.
779.67
“－”号填列） 67
30,58
（一）综合收益 30,584,
4,606.
总额 606.07
07
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-12,4
-12,412
（三）利润分配 12,82
,826.40
6.40
1．提取盈余公
积
-12,4
2．对所有者（或 -12,412
12,82
股东）的分配 ,826.40
6.40
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
20
浙江东南网架股份有限公司 2018 年半年度财务报告全文
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
9,113,0 9,113,0
1．本期提取
25.75 25.75
-9,113, -9,113,
2．本期使用
025.75 025.75
（六）其他
1,034, 2,091,9 569,2 3,784,4
四、本期期末余 88,828,
402,2 39,981. 50,59 20,861.
额 082.33
00.00 01 8.19 53
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
854,5 915,45 525,5 2,380,9
一、上年期末余 85,424,
32,20 2,367.8 70,42 79,124.
额 128.59
0.00 0 8.38 77
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
854,5 915,45 525,5 2,380,9
二、本年期初余 85,424,
32,20 2,367.8 70,42 79,124.
额 128.59
0.00 0 8.38 77
三、本期增减变 14,11
14,116,
动金额（减少以 6,677.
677.79
“－”号填列） 79
19,24
（一）综合收益 19,243,
3,871.
总额 871.29
29
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浙江东南网架股份有限公司 2018 年半年度财务报告全文
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-5,12
-5,127,
（三）利润分配 7,193.
193.50
50
1．提取盈余公
积
-5,12
2．对所有者（或 -5,127,
7,193.
股东）的分配 193.50
50
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
2,781,5 2,781,5
1．本期提取
76.63 76.63
-2,781, -2,781,
2．本期使用
576.63 576.63
（六）其他
四、本期期末余 854,5 915,45 85,424, 539,6 2,395,0
额 32,20 2,367.8 128.59 87,10 95,802.
22
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0.00 0 6.17 56
三、公司基本情况
浙江东南网架股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙
上市〔2001〕119号文批准，由浙江东南网架集团有限公司、浙江恒逸集团有限公司、杭州萧山振东出租
汽车有限公司等3家法人单位和徐春祥、周观根、郭林林、陈传贤、殷建木等5名自然人共同发起设立，于
2001年12月29日在浙江省工商行政管理局登记，注册总部位于浙江省杭州市，公司现持有统一社会信用代
码为913300007345233459的营业执照,注册资本1,034,402,200.00元，股份总数1,034,402,200股(每股面
值1元)，其中有限售条件的股份361,693,418股，无限售条件股份672,708,782股。公司股票已于2007年5
月30日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属建筑钢结构行业。经营范围：开展对外承包工程业务(范围详见《中华人民共和国对外承包
工程资格证书》)。网架、钢结构及其配套板材设计、制造、安装,幕墙的设计和施工，钢管的生产和销售，
土建工程、机电安装工程、消防工程、装饰装修工程、园林绿化工程、石油及燃气管道系统工程、水处理
工程、市政工程设计与施工，建筑材料销售，房屋租赁，工程机械及设备的维修、租赁、销售，经营进出
口业务。
本财务报表业经公司2018年8月24日第六届董事会第九次会议批准对外报出。
本公司将天津东南钢结构有限公司（以下简称天津东南公司）、成都东南钢结构有限公司（以下简称
成都东南公司）、广州五羊钢结构有限公司（以下简称广州五羊公司）、浙江东南钢结构有限公司（以下简
称浙江东南公司）、东南新材料（杭州）有限公司（以下简称东南新材料公司）、大连湘湖钢结构有限公司
（以下简称大连湘湖东南公司）、安徽东南网架有限公司（以下简称安徽东南公司）、杭州东南建筑劳务分
包有限公司（以下简称东南劳务公司）、杭州东南国际工程有限公司（以下简称东南国际公司）、杭州昌鼎
园林工程有限公司（以下简称杭州昌鼎园林）和香港东南国际联合有限公司（以下简称香港东南公司）、
浙江东南绿建集成科技有限公司（以下简称东南绿建公司）和河北雄安东南网架凯盛建筑科技有限公司（以
下简称雄安东南公司）等子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和
在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收
入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
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1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
24
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(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事
项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
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③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含
12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额 5,000 万元以上（含 5,000 万元）且占应收款项账
单项金额重大的判断依据或金额标准
面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 35.00% 35.00%
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3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由
应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
土木工程建筑业
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
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13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且
短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导
致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年
内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，
公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按
照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
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按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
(1) 钢结构行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 平均年限法 20 4-10 4.50-4.80
通用设备 平均年限法 5 3-10 18.00-19.40
专用设备 平均年限法 10 3-10 9.00-9.70
运输工具 平均年限法 6 3-10 15.00-16.17
其他设备 平均年限法 5 3-10 18.00-19.40
(2) 化工行业固定资产折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 平均年限法 20-25 5 3.80-4.75
通用设备 平均年限法 5-10 5 9.50-19.00
专用设备 平均年限法 5-10 5 9.50-19.00
运输工具 平均年限法 5-6 5 15.83-9.50
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17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
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（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程和使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合于其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入
账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
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的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
土木工程建筑业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
1. 收入确认原则
(1) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立
即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合
同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造
合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
(2) 销售商品
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销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的
金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量。
(3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要从事钢结构制作和安装，同时进行化工产品的生产和销售。对各类产品及劳务收入确认的具
体方法如下：（1）化工产品和钢结构制作品的销售，内销：在客户签收并收取价款或取得收款的权利时确
认销售收入，外销：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、报关单、提单等资料，开具发
票并确认收入；（2）钢结构施工安装业务：资产负债表日，公司按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会
计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入，同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助中，与日常活动相关的，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的，计入营业
外收支。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
28、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区
分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
(3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
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会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非
流动资产、处置组和终止经营》（财会
[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起
施行，对企业持有待售的非流动资产或
处置组的分类、计量和列报，以及终止
经营的列报进行了规范，并规定企业对
该准则施行日存在的持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营，采用未来
本次变更经公司第六届董事会第六次
适用法处理。2017 年 12 月 25 日，财
会议审议通过
政部颁布了《关于修订印发一般企业财
务报表格式的通知》（财会[2017]30
号），要求执行企业会计准则的企业应
当按照企业会计准则本通知要求编制
2017 年度及以后期间的财务报表，将
原列报于“营业外收入”和“营业外支
出”的非流动资产处置利得和损失和非
货币性资产交换利得和损失变更为列
报于“资产处置收益”。
本公司编制 2018 年半年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报
于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置
收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2017 半年度营业外收入 405,925.71 元，调增资产处置收益 405,925.71
元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
（1）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%、11%、10%、6%、4%、3%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、成都东南公司、天津东南公司、广州五羊公司及
15%
浙江东南公司
东南劳务公司 10%
除上述以外的其他纳税主体 25%
不同税率的纳税主体城市维护建设税税率说明
纳税主体名称 城市维护建设税税率
成都东南公司 5%
除上述以外的其他纳税主体 7%
2、税收优惠
本公司已于2017年11月13日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税
务局认定为高新技术企业，取得编号为GR20173303260《高新技术企业证书》，有效期：三年(2017-2019年
度)，企业所得税按15%的税率计缴。
成都东南公司已于2017年12月4日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省
地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201751001458《高新技术企业证书》，有效期：三年
（2017-2019年度），本期企业所得税按15%的税率计缴。
天津东南公司已于2015年12月8日经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天
津市地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201512000105《高新技术企业证书》，有效期：三年
(2015-2017年度)。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税
务总局公告2017年第24号），公司2018年1-6月份企业所得税暂按15%的税率预缴。
浙江东南公司已于2016年11月21日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省
地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201633000090《高新技术企业证书》，有效期：三年
（2016-2018年度），企业所得税按15%的税率计缴。
广州五羊公司已于2016年11月30日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省
地方税务局认定为高新技术企业，取得编号为GR201644003450《高新技术企业证书》，有效期：三年
（2016-2018年度），本期企业所得税按15%的税率计缴。
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3、其他
[注]：公司本部、天津东南公司、成都东南公司、广州五羊公司、浙江东南公司、大连湘湖东南公司、
东南劳务公司、杭州昌鼎园林根据国家税务总局财税〔2016〕36 号《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》和国家税务总局财税〔2018〕32 号《关于调整增值税税率的通知》的规定，自2018年5月1日起，
一般纳税人提供建筑服务，适用一般计税方法计税，税率为 10%，应纳税额是当期销项税额抵扣当期进项
税额后的余额；以清包工方式提供的建筑服务、为甲供工程提供的建筑服务以及为建筑工程老项目提供的
建筑服务，可以选择适用简易计税方法计税，征收率为3%，是指按照销售额和增值税征收率计算的增值税
额，不得抵扣进项税额。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 39,979.72 29,565.42
银行存款 795,991,716.80 1,145,839,049.14
其他货币资金 376,911,902.31 336,528,283.16
合计 1,172,943,598.83 1,482,396,897.72
其他说明
银行存款包括因诉讼保全而被冻结的款项10,200,000.00；其他货币资金包括银行承兑汇票保证金
289,298,978.83元，银行保函保证金76,377,772.15元，信用证保证金9,650,000.00元，农民工预储账户
资金1,585,151.33元。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 197,200,453.86 98,598,358.47
商业承兑票据 147,607,837.70 109,717,060.96
合计 344,808,291.56 208,315,419.43
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 470,626,775.08
商业承兑票据 20,076,535.64 10,000,000.00
合计 490,703,310.72 10,000,000.00
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
商业承兑汇票的承兑人是出具商业汇票的公司，由于出具该汇票的公司具有较高的信用，商业承兑汇
票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书的商业承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不
获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
3,674
按信用风险特征 3,127,0 612,67 2,514,3
100.00 19.59 ,913, 100.00 646,362 3,028,55
组合计提坏账准 08,397. 1,316.0 37,081. 17.59%
% % 643.8 % ,780.33 0,863.49
备的应收账款 67 7 60
2
3,674
3,127,0 612,67 2,514,3
100.00 19.59 ,913, 100.00 646,362 3,028,55
合计 08,397. 1,316.0 37,081. 17.59%
% % 643.8 % ,780.33 0,863.49
67 7 60
2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,729,229,827.70 86,461,491.39 5.00%
1至2年 585,409,810.25 87,811,471.54 15.00%
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2至3年 380,312,173.10 133,109,260.59 35.00%
3至4年 208,130,625.33 104,065,312.66 50.00%
4至5年 113,510,906.98 90,808,725.58 80.00%
5 年以上 110,415,054.31 110,415,054.31 100.00%
合计 3,127,008,397.67 612,671,316.07 17.59%
确定该组合依据的说明：
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-27,094,816.53 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款 6,596,647.73
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
第六届董事会第
客户 货款 6,596,647.73 已确认无法收回 九次会议审议通 否
过
合计 -- 6,596,647.73 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
中国建筑第八工程局有限公司 217,019,232.87 6.94% 38,343,591.00
浙江省建工集团有限责任公司 202,393,548.93 6.47% 19,298,970.66
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中建三局集团有限公司 124,278,992.94 3.97% 7,816,968.91
中国建筑第五工程局有限公司 114,885,152.20 3.67% 11,292,431.09
中国华西企业股份有限公司 111,449,674.76 3.56% 35,006,435.71
小 计 770,026,601.70 24.61% 111,758,397.37
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 103,994,845.19 93.53% 154,133,984.85 97.37%
1至2年 7,193,217.75 6.47% 4,162,272.79 2.63%
合计 111,188,062.94 -- 158,296,257.64 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
唐山中厚板材有限公司 35,278,572.12 31.73%
南阳汉冶特钢有限公司 20,411,315.32 18.36%
舞阳钢铁有限责任公司 5,115,185.49 4.60%
浙江前程石化股份有限公司 4,482,358.67 4.03%
宁波富德能源有限公司 3,446,196.37 3.10%
小 计 68,733,627.97 61.82%
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 143,44 114,12 166,2
100.00 29,321, 20.44 100.00 34,413, 131,844,
组合计提坏账准 8,462.9 7,013.6 57,36 20.70%
% 449.24 % % 103.97 263.12
备的其他应收款 0 6 7.09
143,44 114,12 166,2
100.00 29,321, 20.44 100.00 34,413, 131,844,
合计 8,462.9 7,013.6 57,36 20.70%
% 449.24 % % 103.97 263.12
0 6 7.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 94,052,014.53 4,702,600.73 5.00%
1至2年 16,099,867.06 2,414,980.06 15.00%
2至3年 9,770,191.69 3,419,567.09 35.00%
3至4年 7,499,504.21 3,749,752.11 50.00%
4至5年 4,961,680.81 3,969,344.65 80.00%
5 年以上 11,065,204.60 11,065,204.60 100.00%
合计 143,448,462.90 29,321,449.24 20.44%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-4,208,512.67 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其他应收款 883,142.06
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 110,068,736.08 142,097,630.55
个人备用金 17,888,207.84 12,987,165.58
其他 15,491,518.98 11,172,570.96
合计 143,448,462.90 166,257,367.09
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
杭州萧山科技城
投资开发有限公 履约保证金 17,416,768.45 1 年以内 12.14% 870,838.42
司
中华人民共和国
杭州海关驻萧山 保证金 15,103,043.80 1 年以内 10.53% 755,152.19
办事处
江西江铃集团轻
履约保证金 10,700,000.00 1 年以内 7.46% 535,000.00
型汽车有限公司
宁波市建设集团
履约保证金 4,390,467.00 1 年以内 3.06% 219,523.35
股份有限公司
杭州市萧山区区
级机关事业单位 履约保证金 3,609,657.00 1 年以内 2.52% 180,482.85
会计结算中心
44
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合计 -- 51,219,936.25 -- 35.71% 2,560,996.81
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 426,990,044.05 426,990,044.05 427,808,358.64 427,808,358.64
在产品 2,668,668.31 2,668,668.31 2,517,860.77 2,517,860.77
库存商品 116,591,157.67 116,591,157.67 91,218,257.70 91,218,257.70
建造合同形成
2,253,553,595. 2,250,821,240. 1,693,948,994. 1,693,257,792.
的已完工未结 2,732,355.04 691,202.16
92 88 71 55
算资产
自制半成品 542,596,688.82 542,596,688.82 586,360,323.06 586,360,323.06
委托加工物资 10,228,763.25 10,228,763.25 5,727,140.31 5,727,140.31
3,352,628,918. 3,349,896,562. 2,807,580,935. 2,806,889,733.
合计 2,732,355.04 691,202.16
02 98 19 03
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
建造合同形成
的已完工未结 691,202.16 2,732,355.04 691,202.16 2,732,355.04
算资产
合计 691,202.16 2,732,355.04 691,202.16 2,732,355.04
本期计提存货跌价准备的依据系资产负债表日存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成
本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；执行中的建造合同，合同预计总成本超过合同总收入的，按
其差额计提存货跌价准备。
（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
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累计已发生成本 5,814,977,217.73
累计已确认毛利 745,924,907.56
减：预计损失 2,732,355.04
已办理结算的金额 4,307,348,529.37
建造合同形成的已完工未结算资产 2,250,821,240.88
其他说明：
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税 170,923,603.93 102,358,753.11
预缴的企业所得税 750,947.46 607,114.40
待摊费用 219,139.79 373,451.91
合计 171,893,691.18 103,339,319.42
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
10,000,001.0 10,000,001.0
可供出售权益工具： 2.00 2.00
0 0
10,000,001.0 10,000,001.0
按成本计量的 2.00 2.00
0 0
10,000,001.0 10,000,001.0
合计 2.00 2.00
0 0
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
四川鑫 1.00 1.00
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东联钢
结构集
成技术
开发有
限公司
华兆东
南（运
城）绿色 10,000,0 10,000,0
1.00 1.00
建筑集 00.00 00.00
成有限
公司
10,000,0 10,000,0
合计 2.00 1.00 --
00.00 01.00
其他说明
东南网架公司本期以其所拥有的有关装配式钢结构集成建筑的既有专利技术、创新研究成果、整体运
用技术和国家发改委授予的“装配式钢结构住宅技术创新及产业化示范工程”等技术使用权对华兆东南（运
城）绿色建筑集成有限公司投资，占该公司注册资本的10%。
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州萧
山亚运
场馆投 82,026, -284,18 81,741,
资建设 000.00 8.35 811.65
有限公
司
82,026, -284,18 81,741,
小计
000.00 8.35 811.65
82,026, -284,18 81,741,
合计
000.00 8.35 811.65
其他说明
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10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,199,699.38 1,199,699.38
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,199,699.38 1,199,699.38
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 870,432.82 870,432.82
2.本期增加金额 28,880.47 28,880.47
（1）计提或摊销 28,880.47 28,880.47
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 899,313.29 899,313.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
48
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 300,386.09 300,386.09
2.期初账面价值 329,266.56 329,266.56
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1,087,497,079. 1,593,962,470. 2,730,155,775.
1.期初余额 29,612,123.14 18,667,546.37 416,556.36
84 25 96
2.本期增加
24,377,142.61 2,438,123.92 7,482,028.26 2,094,380.84 36,391,675.63
金额
（1）购置 385,136.19 2,438,123.92 2,540,181.82 2,094,380.84 7,457,822.77
（2）在建
23,992,006.42 4,941,846.44 28,933,852.86
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
1,093,847.14 814,909.05 1,078,522.00 2,987,278.19
金额
（1）处置
1,093,847.14 814,909.05 1,078,522.00 2,987,278.19
或报废
1,111,874,222. 1,600,629,589. 2,763,560,173.
4.期末余额 30,956,399.92 19,683,405.21 416,556.36
45 46 40
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二、累计折旧
1.期初余额 362,923,666.63 21,210,591.69 424,788,934.94 16,679,194.19 294,825.46 825,897,212.91
2.本期增加
27,079,276.25 1,136,878.82 68,825,505.38 1,013,805.73 13,740.44 98,069,206.62
金额
（1）计提 27,079,276.25 1,136,878.82 68,825,505.38 1,013,805.73 13,740.44 98,069,206.62
3.本期减少
1,038,873.28 756,764.28 875,030.19 2,670,667.75
金额
（1）处置
1,038,873.28 756,764.28 875,030.19 2,670,667.75
或报废
4.期末余额 390,002,942.88 21,308,597.23 492,857,676.04 16,817,969.73 308,565.90 921,295,751.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 1,107,771,913. 1,842,264,421.
721,871,279.57 9,647,802.69 2,865,435.48 107,990.46
价值 42 62
2.期初账面 1,169,173,535. 1,904,258,563.
724,573,413.21 8,401,531.45 1,988,352.18 121,730.90
价值 31 05
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
东南网架公司技改车间 25,981,681.06 尚未竣工决算
东南网架公司食堂 9,783,354.91 尚未竣工决算
住宅钢结构制作车间 50,108,870.18 尚未竣工决算
50
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天津东南公司厂房 38,163,369.73 尚在办理中
东南新材料公司综合楼、宿舍及厂房 264,697,686.43 尚未竣工决算
小 计 388,734,962.31
其他说明
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
零星工程 26,848,875.20 26,848,875.20 21,820,518.41 21,820,518.41
合计 26,848,875.20 26,848,875.20 21,820,518.41 21,820,518.41
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
21,820 33,962 28,933 26,848
零星
,518.4 ,209.6 ,852.8 ,875.2 其他
工程
1 5 6 0
21,820 33,962 28,933 26,848
合计 ,518.4 ,209.6 ,852.8 ,875.2 -- -- --
1 5 6 0
单位： 元
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件著作权 排污权 合计
一、账面原值
1.期初余 222,567,062.51 791,262.14 5,303,581.90 1,408,834.50 230,070,741.05
51
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额
2.本期增
10,076,670.15 118,943.79 10,195,613.94
加金额
（1）购
10,076,670.15 118,943.79 10,195,613.94
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
232,643,732.66 791,262.14 5,422,525.69 1,408,834.50 240,266,354.99
额
二、累计摊销
1.期初余
92,126,353.93 332,570.31 4,351,502.76 164,364.03 96,974,791.03
额
2.本期增
3,428,906.94 25,252.76 193,763.23 35,220.86 3,683,143.79
加金额
（1）计
3,428,906.94 25,252.76 193,763.23 35,220.86 3,683,143.79
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
95,555,260.87 357,823.07 4,545,265.99 199,584.89 100,657,934.82
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
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提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
137,088,471.79 433,439.07 877,259.70 1,209,249.61 139,608,420.17
面价值
2.期初账
130,440,708.58 458,691.83 952,079.14 1,244,470.47 133,095,950.02
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
广州五羊公司 393,470.50 393,470.50
合计 393,470.50 393,470.50
其他说明
公司对包含商誉的相关资产组合进行了减值测试，未发现存在减值迹象。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 614,339,350.11 92,357,784.69 646,067,661.49 97,132,888.90
内部交易未实现利润 691,597.99 103,739.72 6,247,178.98 937,076.85
预提费用性质的负债 47,019,580.19 7,052,937.03 47,163,046.56 7,074,456.99
53
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合计 662,050,528.29 99,514,461.44 699,477,887.03 105,144,422.74
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 99,514,461.44 105,144,422.74
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 150,000,000.00 145,500,000.00
保证借款 1,094,200,000.00 1,090,695,000.00
商业承兑汇票贴现 10,000,000.00
合计 1,254,200,000.00 1,236,195,000.00
短期借款分类的说明：
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 12,374,119.47 25,508,399.90
银行承兑汇票 959,616,548.02 912,633,495.21
合计 971,990,667.49 938,141,895.11
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 2,520,160,212.87 2,912,034,674.25
工程设备款 37,799,728.61 49,080,170.85
合计 2,557,959,941.48 2,961,114,845.10
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 446,518,104.29 253,473,169.13
合计 446,518,104.29 253,473,169.13
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,267,109.21 217,492,882.07 221,279,342.74 43,480,648.54
二、离职后福利-设定
5,470,750.71 19,035,214.32 14,520,197.11 9,985,767.92
提存计划
合计 52,737,859.92 236,528,096.39 235,799,539.85 53,466,416.46
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
38,329,245.04 193,233,813.84 199,143,248.70 32,419,810.18
和补贴
2、职工福利费 475,556.00 3,569,676.67 4,024,832.67 20,400.00
3、社会保险费 7,199,373.06 14,926,634.90 12,833,434.10 9,292,573.86
其中：医疗保险 4,993,485.25 12,572,309.55 9,598,229.47 7,967,565.33
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费
工伤保险
1,680,440.05 1,104,835.94 2,175,030.26 610,245.73
费
生育保险
525,447.76 1,249,489.41 1,060,174.37 714,762.80
费
4、住房公积金 2,363,186.00 2,363,186.00
5、工会经费和职工教
1,262,935.11 3,399,570.66 2,914,641.27 1,747,864.50
育经费
合计 47,267,109.21 217,492,882.07 221,279,342.74 43,480,648.54
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,622,497.24 18,465,110.90 13,691,002.76 9,396,605.38
2、失业保险费 848,253.47 570,103.42 829,194.35 589,162.54
合计 5,470,750.71 19,035,214.32 14,520,197.11 9,985,767.92
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,293,482.92 12,360,368.77
企业所得税 21,074,927.48 24,073,326.76
个人所得税 962,373.96 753,568.10
城市维护建设税 313,634.35 475,222.51
房产税 1,347,926.59 4,307,572.13
土地使用税 933,667.21 1,882,391.77
教育费附加 273,739.65 343,179.78
地方教育附加 107,755.73 184,049.14
地方水利建设基金 22,265.99 50,309.88
印花税 2,880,946.28 3,429,901.38
坏境保护税 13,878.14
合计 40,224,598.30 47,859,890.22
其他说明：
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22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 546,529.35 646,964.53
短期借款应付利息 1,721,514.20 1,651,317.15
合计 2,268,043.55 2,298,281.68
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 112,970,532.20 102,106,526.22
拆借款 25,000,000.00 25,000,000.00
其他 11,724,967.56 9,069,563.77
合计 149,695,499.76 136,176,089.99
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 350,050,000.00 310,050,000.00
合计 350,050,000.00 310,050,000.00
其他说明：
24、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 81,339,403.50 88,596,991.40
待转城市维护建设税 5,313,260.74 6,072,067.85
待转教育费附加 2,277,111.76 2,553,719.80
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待转地方教育附加 1,518,074.50 1,702,479.89
合计 90,447,850.50 98,925,258.94
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 30,240,662.83 1,853,712.50 28,386,950.33 与资产相关
合计 30,240,662.83 1,853,712.50 28,386,950.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
低碳技术
创新及产
23,197,167 1,500,000. 21,697,167 与资产相
业化示范
.00 00 .00 关
工程项目
补助资金
年产 10 万
2,096,175. 2,041,012. 与资产相
吨钢网架 55,162.50
00 50 关
技改项目
年产 9 万
吨新型建 3,580,952. 3,387,387. 与资产相
193,565.00
筑钢结构 50 50 关
膜材项目
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新津县财
政局重钢
与资产相
生产线技 333,920.00 41,740.00 292,180.00
关
改扶持资
金
超高层、楼
承板技术 与资产相
196,285.00 15,915.00 180,370.00
改造项目 关
扶持资金
大口径双
面埋弧焊
与资产相
直缝管生 836,163.33 47,330.00 788,833.33
关
产线项目
扶持资金
30,240,662 1,853,712. 28,386,950
合计 --
.83 50 .33
其他说明：
[注]：政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说
明。
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,034,402,20 1,034,402,20
股份总数
0.00 0.00
其他说明：
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,091,039,981.01 2,091,039,981.01
其他资本公积 900,000.00 900,000.00
合计 2,091,939,981.01 2,091,939,981.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见本财务报表附注股本之说明。
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29、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 11,359,271.14 11,359,271.14
合计 11,359,271.14 11,359,271.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财
企〔2012〕16号）文件精神，以及财政部《企业会计准则解释第3号》(财会〔2009〕8号)的相关规定，公
司 本 期 计 提 安 全 生 产 费 11,359,271.14 元 ， 并 将 本 期 实 际 发 生 的 安 全 生 产 相 关 费 用 冲 减 专 项 储 备
11,359,271.14元。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 88,828,082.33 88,828,082.33
合计 88,828,082.33 88,828,082.33
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 666,196,863.03 571,144,680.32
调整后期初未分配利润 666,196,863.03 571,144,680.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 125,707,515.15 68,653,191.09
应付普通股股利 12,412,826.40 5,127,193.50
期末未分配利润 779,491,551.78 634,670,677.91
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,962,521,349.03 3,532,258,295.91 3,227,894,625.15 2,881,178,852.88
其他业务 53,398,247.28 24,997,582.95 30,444,131.51 19,899,551.67
合计 4,015,919,596.31 3,557,255,878.86 3,258,338,756.66 2,901,078,404.55
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,920,878.46 6,453,467.56
教育费附加 961,984.27 1,911,707.28
房产税 4,328,820.89 2,772,115.31
土地使用税 2,292,752.34 1,594,400.52
车船使用税 21,055.12 18,945.12
印花税 1,435,684.49 1,122,301.18
地方教育附加 611,480.73 1,274,471.96
环境保护税 56,590.61
合计 11,629,246.91 15,147,408.93
其他说明：
[注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有
关问题的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度房产税、土地使用税、印花税和车船税的发生额列报
于“税金及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
维修费用 2,834,603.16 3,463,039.06
差旅费 1,592,740.40 1,553,105.55
职工薪酬 6,501,132.74 5,107,453.60
业务招待费 2,001,195.51 1,296,874.76
投标费 448,605.40 351,521.84
其他 2,546,702.44 1,056,190.99
合计 15,924,979.65 12,828,185.80
其他说明：
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35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 200,524,096.95 138,182,020.17
职工薪酬 48,262,184.44 42,320,556.02
业务招待费 10,547,856.67 8,933,981.27
折旧和摊销 7,543,159.65 6,140,478.06
税费[注] 65,808.93
邮电费 1,415,870.38 2,576,546.82
差旅费 3,964,069.36 4,850,144.42
办公费 4,111,094.46 5,820,367.55
安全生产费 228,387.08 80,499.21
其他 12,697,195.15 7,744,267.74
合计 289,293,914.14 216,714,670.19
其他说明：
[注]：详见本财务报表附注税金及附加之说明。
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 43,169,735.86 57,287,753.06
票据贴现利息支出 1,811,713.82 17,875.00
汇兑损益 -40,404.60 1,823,480.63
存款利息 -9,765,507.22 -6,413,025.92
其他 1,474,950.50 1,012,560.91
合计 36,650,488.36 53,728,643.68
其他说明：
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -31,303,329.20 -10,864,431.32
二、存货跌价损失 2,732,355.04 1,812,241.49
合计 -28,570,974.16 -9,052,189.83
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其他说明：
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -284,188.35
合计 -284,188.35
其他说明：
39、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
资产处置收益 86,401.02 405,925.71
合 计 86,401.02 405,925.71
40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 6,083,848.11 3,221,487.25
合 计 6,083,848.11 3,221,487.25
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 81,904.13 6,067,155.48 81,904.13
罚没收入 641,189.49 617,034.34 641,189.49
无法支付款项 568,925.03 224,151.40 568,925.03
其他 3,638,656.56 1,637,703.12 3,638,656.56
合计 4,930,675.21 8,546,044.34 4,930,675.21
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
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与收益相
税收返还
关
1,259,208. 与收益相
各类奖励 81,904.13
21 关
4,807,947. 与收益相
专项补助
27 关
技术改造 与资产相
补助 关
6,067,155.
合计 -- -- -- -- -- 81,904.13 --
48
其他说明：
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说
明。
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 100,000.00 100,000.00
非流动资产毁损报废合计 95,443.02 404,370.87 95,443.02
其中：固定资产毁损报废损
95,443.02 404,370.87 95,443.02
失
地方水利建设基金 46,408.44 86,612.63 46,408.44
罚款支出 188,843.15 42,268.12 188,843.15
工伤赔付 9,398.90 107,254.56 9,398.90
其他 356,353.88 150,000.00 356,353.88
合计 796,447.39 790,506.18 796,447.39
其他说明：
根据《浙江省财政厅、浙江省地方税务局关于暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金
的通知》（浙财综〔2016〕43号）的规定，自2016年11月1日（费款所属期）起，暂停向企事业单位和个体
经营者征收地方水利建设基金。
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,517,479.40 8,965,091.04
递延所得税费用 5,629,961.30 -282,511.71
合计 14,147,440.70 8,682,579.33
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 143,756,351.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 21,563,452.67
子公司适用不同税率的影响 123,375.71
调整以前期间所得税的影响 195,876.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,055,829.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -7,735,761.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
3,623,612.22
亏损的影响
技术开发费和残疾人工资加计扣除的影响 -4,678,943.47
所得税费用 14,147,440.70
其他说明
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 9,765,507.22 6,413,025.92
收到的政府拨款 4,312,039.74 6,067,155.48
收回不符合现金等价物定义的各类保
315,169,906.91 265,154,331.35
证金及农民工预储资金
其他 6,702,483.58 4,171,379.47
合计 335,949,937.45 281,805,892.22
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
支付不符合现金等价物定义的各类保
355,553,526.06 282,880,238.17
证金及农民工预储资金
经营性期间费用 181,084,959.33 150,837,213.53
其他 32,286,580.88 4,584,402.18
合计 568,925,066.27 438,301,853.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 129,608,910.45 70,594,005.13
加：资产减值准备 -28,570,974.16 -9,052,189.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
98,098,087.09 70,591,107.20
生物资产折旧
无形资产摊销 3,683,143.79 4,344,259.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-86,401.02 -128,839.61
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
95,443.02 127,284.77
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 43,129,331.26 59,111,233.69
投资损失（收益以“－”号填列） 284,188.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号
5,629,961.30 -282,511.71
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -545,739,184.99 -384,968,097.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”
378,968,316.40 33,449,660.60
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-204,691,641.66 244,231,296.31
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -119,590,820.17 88,017,208.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
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现金的期末余额 785,831,696.52 365,849,903.02
减：现金的期初余额 1,145,868,614.56 390,147,513.74
现金及现金等价物净增加额 -360,036,918.04 -24,297,610.72
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 785,831,696.52 1,145,868,614.56
其中：库存现金 39,979.72 29,565.42
可随时用于支付的银行存款 785,791,716.80 1,145,839,049.14
三、期末现金及现金等价物余额 785,831,696.52 1,145,868,614.56
其他说明：
(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额
项 目 本期数 上期数
背书转让的商业汇票金额 30,076,535.64 31,280,376.65
其中：支付货款 20,076,535.64 31,280,376.65
(4) 现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金、保函保证金以及农民工预储账户资产列入不属于现金
及现金等价物的货币资金。该等货币资金的期末数和期初数分别为387,111,902.31 元和336,528,283.16
元。
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 387,111,902.31 质押保证金和冻结存款
存货 138,414,044.50 抵押担保借款和票据
固定资产 120,854,975.40 抵押担保借款和票据
无形资产 89,057,115.89 抵押担保借款和票据
合计 735,438,038.10 --
其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 10,229,427.63 6.6166 67,684,030.86
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
48、其他
政府补助
(1) 明细情况
1) 与资产相关的政府补助
项 目 期初 本期新增补助 本期摊销 期末 本期摊销 说明
递延收益 递延收益 列报项目
低碳技术创新及产业 23,197,167.00 1,500,000.00 21,697,167.00 其他收益 建办科〔2013〕25号《住房城乡建设部
化示范工程 办公厅关于做好建筑行业低碳技术创新
及产业化示范工程项目实施工作的通
知》，发改办高技〔2013〕1819号《国家
发张改革委办公厅关于煤炭、电力、建
筑、建材行业低碳技术创新及产业化示
范工程项目的复函》
年产9万吨新型建筑 3,580,952.50 55,162.50 2,041,012.50 其他收益 大江东财政〔2017〕41号《关于拨付2016
钢结构膜材项目 年市工业与信息化发展财政专项资金的
通知》
年产10万吨钢网架技 2,096,175.00 193,565.00 3,387,387.50 其他收益 萧财企〔2017〕409号《关于下达萧山区
改项目 2016年度工业投资项目资助资金的通
知》
大口径双面埋弧焊直 836,163.33 41,740.00 292,180.00 其他收益 大口径双面埋弧焊直缝管生产线项目扶
缝管生产线项目扶持 持资金
资金
重钢生产线技改扶持 333,920.00 15,915.00 292,180.00 其他收益 新津县财政局重钢生产线技改扶持资金
资金
超高层、楼承板技术 196,285.00 47,330.00 788,833.33 其他收益 超高层、楼承板技术改造项目扶持资金
改造项目扶持资金
小 计 30,240,662.83 1,853,712.50 28,386,950.33
2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助
项 目 金额 列报项目 说明
成都市装配式建筑企业试点项目补贴 800,000.00 其他收益 新经科专资发{2018}1号《2017年第二批省级工业发展资
资金 金》
2017年工厂物联网和工业互联网补助 698,300.00 其他收益 萧财企（2017）663《关于下达杭州市2017年工厂物联网和
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资金 工业互联网补助资金的通知》
广东省2017年度企业研究开发省级财 516,100.00 其他收益 穗科创字（2018）64号 《广州市科技创新委员会 广州市
政补助 财政局关于下达广东省2017年度企业研究开发省级财政补
助项目计划的通知》
2016年稳定岗位补贴 490,827.61 其他收益 杭州市萧山区就业管理服务处《关于失业保险支持企业稳
定岗位有关问题的通知》
2017年区重大项目补助经费 420,000.00 其他收益 萧财企（2018）167号《关于下达2017年度萧山区重大科技
攻关项目补助资金的通知》
2018年第二批省级科技型中小企业扶 300,000.00 其他收益 浙财科教（2018）19号 浙江省财政厅 浙江省科学技术厅
持和科技发展专项资金 《关于下达2018年第二批省级科技型中小企业扶持和科技
发展专项资金的通知》
省级院士专家工作站补助经费 200,000.00 其他收益 浙院协办（2018）5号 《关于公布2017年度省级院士专家
工作站绩效考核结果的通知》
2016年大江东有效投资企业奖励 200,000.00 其他收益 大江东管发【2017】13号《关于表彰2016年度大江东十大
财政贡献企业、科技进步企业和有效投资企业以及50强工
业企业的通报》
广州市高新技术企业培育入库项目 160,000.00 其他收益 粤科公示（2016）18号《关于广东省2016年第一批高新技
术企业培育库拟入库企业及奖补项目计划的公示》
燃煤小锅炉淘汰补助资金 124,000.00 其他收益 萧财企（2018）9号《关于下达萧山区第五批10蒸吨以下燃
煤锅炉淘汰补助资金的通知》
2016年专利区级补助 110,000.00 其他收益 萧财企（2018）128号《关于下达2016年发明专利和软件著
作权市级资助及发明专利区级补助资金的通知》
2016年稳定岗位补贴 101,308.00 其他收益 杭州市萧山区就业管理服务处《关于失业保险支持企业稳
定岗位有关问题的通知》
2016年专利市级补助 55,000.00 其他收益 萧财企（2018）128号《关于下达2016年发明专利和软件著
作权市级资助及发明专利区级补助资金的通知》
2017年度省商务促进财政专项资金服 18,900.00 其他收益 萧商（2018）22号 《关于我区服务贸易考核奖励资金分配
务贸易考核奖 方案的请示》
企业技能人才评价补贴费 16,000.00 其他收益 萧商（2018）22号 《关于我区服务贸易考核奖励资金分配
方案的请示》
高技能人才培训政府资助经费 12,000.00 其他收益 萧人社（2016）40号、萧财行（2016）135号《关于印发杭
州市萧山区高技能人才培训培养资助办法的通知》
党员补费 2,500.00 其他收益 新组发〔2015〕66号《关于进一步加强非公有制企业党建
工作经费保障的通知》
杭州市职工五小创新成果奖励 2,000.00 其他收益 萧总工（2018）51号《关于表彰萧山区“工人先锋号”第
九届金齿轮奖-杰出职工和先进操作法以及职工职业技能
创新工作室的决定》
2017年萧山区优秀职工技术创新成果 2,000.00 其他收益 萧技协办（2018）2号 《关于召开2018年度区职工技协工
奖 作会议通知》
失业动态检测资金 600.00 营业外收入 新津人力资源和社保局失业动态检测资金
稳定岗位补贴 82,504.13 营业外收入 新津人力资源和社会保障局企业稳定岗位补贴
小 计 43,12,039.74
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(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为6,165,752.24元。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
(一) 其他原因的合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
雄安东南公司 新设子公司 2018年4月
东南绿建公司 新设子公司 2018年1月
(二) 其他说明
东南绿建公司注册资本为10,000万元，截止2018年6月30日公司本公司尚未出资；雄安东南公司注册
资本5,088.00万元，截止2018年6月30日公司本公司尚未出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津东南公司 天津 天津 建筑业 75.00% 投资设立
成都东南公司 新津 新津 建筑业 100.00% 投资设立
非同一控制下
广州五羊公司 广州 广州 建筑业 100.00%
企业合并
浙江东南公司 杭州 杭州 建筑业 100.00% 投资设立
东南新材料公
杭州 杭州 制造业 100.00% 投资设立
司
大连湘湖东南
大连 大连 建筑业 100.00% 投资设立
公司
安徽东南公司 合肥 合肥 建筑业 100.00% 投资设立
东南国际公司 杭州 杭州 建筑业 100.00% 投资设立
东南劳务公司 杭州 杭州 服务业 100.00% 投资设立
香港东南公司 香港 香港 建筑业 100.00% 投资设立
昌鼎园林公司 杭州 杭州 服务业 100.00% 投资设立
东南绿建公司 杭州 杭州 建筑业 100.00% 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
天津东南公司 25.00% 3,901,395.30 39,996,263.14
雄安东南公司 10.00%
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
天津
55,951 10,060 66,011 50,201 50,201 54,399 10,535 64,935 50,594 50,594
东南
.33 .59 .92 .21 .21 .56 .66 .22 .45 .45
公司
雄安
东南
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
天津东南
24,081.70 1,469.94 1,469.94 -682.55 19,372.91 816.44 816.44 -1,094.29
公司
雄安东南
公司
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
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理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款
的24.63%(2017年12月31日：20.65%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 344,808,291.56 344,808,291.56
小 计 344,808,291.56 344,808,291.56
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 208,315,419.43 208,315,419.43
小 计 208,315,419.43 208,315,419.43
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 1,604,250,000.00 1,653,540,037.48 1,653,540,037.48
应付票据 971,990,667.49 971,990,667.49 971,990,667.49
应付账款 2,557,959,941.48 2,557,959,941.48 2,557,959,941.48
应付利息 2,268,043.55 2,268,043.55 2,268,043.55
其他应付款 149,695,499.76 149,695,499.76 149,695,499.76
其他流动负债 90,447,850.50 90,447,850.50 90,447,850.50
小 计 5,376,612,002.78 5,376,612,002.78 5,376,612,002.78
(续上表)
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项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 1,646,245,000.00 1,689,318,419.39 1,586,843,656.20 102,474,763.19
应付票据 938,141,895.11 938,141,895.11 938,141,895.11
应付账款 2,961,114,845.10 2,961,114,845.10 2,961,114,845.10
应付利息 2,298,281.68 2,298,281.68 2,298,281.68
其他应付款 136,176,089.99 136,176,089.99 136,176,089.99
其他流动负债 98,925,258.94 98,925,258.94 98,925,258.94
小 计 5,782,901,370.82 5,825,974,790.21 5,723,500,027.02 102,474,763.19
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,640,425,000.00元(2017年12月31日：
人民币1,012,050,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利
润总额和股东权益产生重大的影响。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中
国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
浙江东南网架集
浙江杭州 制造业 10,000 万元 37.65% 37.65%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
本公司母公司直接持有本公司30.41%的股份，通过杭州浩天物业管理有限公司间接持有公司7.24%的股份，
合计对本公司的持股比例为37.65%。
本企业最终控制方是郭明明。
其他说明：
本公司最终控制方郭明明直接持有本公司4.88%的股份，通过浙江东南网架集团有限公司间接持有公
司21.23%%的股份，合计对本公司的持股比例为26.11%。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郭明明 公司实际控制人
王丽芳 公司实际控制人配偶
浙江东南新材科技有限公司 受公司实际控制人亲属控制
杭州亚马逊置业有限公司 受公司实际控制人亲属控制
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江东南新材科
采购原材料 3796171.41 10,000,000.00 否 1,185,457.06
技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州亚马逊置业有限公司 钢结构建造及材料 3,341,029.18 -231,553.40
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
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关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江东南网架集团有限公司 办公用房
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
浙江东南网架集团有
699,318,914.35 2017 年 05 月 16 日 2020 年 07 月 24 日 否
限公司
浙江东南网架集团有
306,891,756.12 2017 年 11 月 16 日 2019 年 01 月 17 日 否
限公司、郭明明
浙江东南网架集团有
限公司、郭明明、王 790,322,282.76 2016 年 10 月 12 日 2019 年 06 月 05 日 否
丽芳
浙江东南网架集团有
限公司、房产土地抵 168,750,060.79 2016 年 05 月 12 日 2020 年 03 月 30 日 否
押
浙江东南网架集团有
100,000,000.00 2018 年 02 月 08 日 2019 年 02 月 07 日 否
限公司、本公司
本公司、郭明明、土
295,050,000.00 2014 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 26 日 否
地抵押
关联担保情况说明
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（5）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,021,900.00 1,704,700.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州亚马逊置业
应收账款 1,593,156.00 79,657.80
有限公司
浙江东南新材科
应收账款 947,055.56 47,352.78 1,447,055.56 72,352.78
技有限公司
浙江东南新材科
预付款项 3,368,878.00 310,000.00
技有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(一) 重要承诺事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
(二) 或有事项
1、截止2018年6月30日，本公司已提起诉讼，法院已受理，但尚未判决的未决诉讼涉及的应收账款账
面余额为99,693,591.36元，预计对公司财务状况和经营成果不会发生重大影响。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(一) 其他事项
1．根据2018年7月4日公司第六届董事会第八次会议通过，公司在浙江台州市投资设立PPP项目公
司台州东南网架方远教育投资有限公司。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部
之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，
79
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资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 3,894,676,089.92 67,845,259.11 3,962,521,349.03
主营业务成本 3,477,040,531.42 55,217,764.49 3,532,258,295.91
资产总额 9,979,866,150.42 9,979,866,150.42
负债总额 5,945,208,072.16 5,945,208,072.16
（3）其他说明
产品分部
项 目 空间钢结构 重钢结构 轻钢结构 POY 合 计
主营业务收入 882,104,660.29 848,495,721.15 315,048,797.95 1,916,872,169.64 3,962,521,349.03
主营业务成本 750,891,645.40 734,542,701.86 275,157,120.21 1,771,666,828.44 3,532,258,295.91
资产总额 3,494,099,440.30 3,360,971,274.54 1,247,937,890.07 1,876,857,545.51 9,979,866,150.42
负债总额 1,963,665,543.03 1,888,848,212.74 701,334,543.12 1,391,359,773.27 5,945,208,072.16
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
3,146
按信用风险特征 2,829,8 523,65 2,306,2
100.00 18.50 ,264, 100.00 539,160 2,607,10
组合计提坏账准 96,622. 1,171.0 45,451. 17.14%
% % 647.8 % ,687.87 3,960.01
备的应收账款 82 9 73
8
3,146
2,829,8 523,65 2,306,2
100.00 18.50 ,264, 100.00 539,160 2,607,10
合计 96,622. 1,171.0 45,451. 17.14%
% % 647.8 % ,687.87 3,960.01
82 9 73
8
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,616,523,893.63 80,826,194.68 5.00%
1至2年 515,369,930.11 77,305,489.52 15.00%
2至3年 343,233,272.78 120,131,645.47 35.00%
3至4年 189,994,321.55 94,997,160.78 50.00%
4至5年 71,922,620.57 57,538,096.46 80.00%
5 年以上 92,852,584.18 92,852,584.18 100.00%
合计 2,829,896,622.82 523,651,171.09 18.50%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-8,912,869.05 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款 6,596,647.73
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
第六届董事会第
客户 货款 6,596,647.73 已确认无法收回 否
九次会议审议通
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过
合计 -- 6,596,647.73 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
浙江省建工集团有限责任公司 164,812,405.90 5.82 14,449,578.91
中国建筑第八工程局有限公司 135,713,169.95 4.80 33,665,832.48
中建三局集团有限公司 111,495,329.59 3.94 7,177,785.75
中国华西企业股份有限公司 90,258,775.83 3.19 33,946,890.77
北京建工集团有限责任公司 77,991,367.05 2.76 7,296,016.24
小 计 580,271,048.32 20.51 96,536,104.15
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 124,92 124,8
100.00 25,591, 20.49 99,336, 100.00 30,289, 94,568,5
组合计提坏账准 7,934.4 57,88 24.26%
% 645.40 % 289.04 % 342.49 42.73
备的其他应收款 4 5.22
124,92 124,8
100.00 25,591, 20.49 99,336, 100.00 30,289, 94,568,5
合计 7,934.4 57,88 24.26%
% 645.40 % 289.04 % 342.49 42.73
4 5.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 85,076,189.05 4,253,809.45 5.00%
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1至2年 13,116,555.73 1,967,483.36 15.00%
2至3年 4,279,634.53 1,497,872.09 35.00%
3至4年 7,254,930.81 3,627,465.41 50.00%
4至5年 4,778,046.11 3,822,436.89 80.00%
5 年以上 10,422,578.21 10,422,578.21 100.00%
合计 124,927,934.44 25,591,645.41 20.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-3,814,555.02 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其他应收款 883,142.06
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 87,712,383.36 114,542,286.54
个人备用金 5,736,457.63 4,352,738.50
其他 31,479,093.45 5,962,860.18
合计 124,927,934.44 124,857,885.22
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
东南新材料（杭州）
临时性资金拆借 19,870,476.39 1 年以内 15.91% 993,523.82
有限公司
杭州萧山科技城投
履约保证金 17,416,768.45 1 年以内 13.94% 870,838.42
资开发有限公司
江西江铃集团轻型
履约保证金 10,700,000.00 1 年以内 8.56% 535,000.00
汽车有限公司
宁波市建设集团股
履约保证金 4,390,467.00 1 年以内 3.51% 219,523.35
份有限公司
杭州市萧山区区级
机关事业单位会计 履约保证金 3,609,657.00 1 年以内 2.89% 180,482.85
结算中心
合计 -- 55,987,368.84 -- 44.81% 2,799,368.44
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 952,184,505.94 952,184,505.94 950,384,505.94 950,384,505.94
对联营、合营
81,741,811.65 81,741,811.65
企业投资
合计 1,033,926,317. 1,033,926,317. 950,384,505.94 950,384,505.94
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
广州五羊公司 74,204,988.27 74,204,988.27
天津东南公司 47,497,017.67 47,497,017.67
大连湘湖公司 8,000,000.00 8,000,000.00
东南建筑公司 5,000,000.00 5,000,000.00
100,000,000.0 100,000,000.0
浙江东南公司
0 0
125,000,000.0 125,000,000.0
成都东南公司
0 0
东南新材料公 539,682,500.0 539,682,500.0
司 0 0
安徽东南公司 1,000,000.00 1,000,000.00
东南国际公司 50,000,000.00 50,000,000.00
杭州昌鼎园林 1,800,000.00 1,800,000.00
950,384,505.9 952,184,505.9
合计 1,800,000.00
4 4
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州萧
山亚运
场馆投 82,026, -284,18 81,741,
资建设 000.00 8.35 811.65
有限公
司
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82,026, -284,18 81,741,
小计
000.00 8.35 811.65
82,026, -284,18 81,741,
合计
000.00 8.35 811.65
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,619,515,242.54 1,468,479,311.92 1,277,812,211.12 1,136,462,011.32
其他业务 654,312,512.68 649,397,257.30 457,565,604.16 462,715,907.31
合计 2,273,827,755.22 2,117,876,569.22 1,735,377,815.28 1,599,177,918.63
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -284,188.35
合计 -284,188.35
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -9,042.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 6,165,752.24
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
4,147,766.71
出
减：所得税影响额 1,616,355.29
少数股东权益影响额 -23,365.00
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合计 8,711,486.66 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
3.19% 0.12 0.12
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.97% 0.11 0.11
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
浙江东南网架股份有限公司
2018 年 8 月 28 日
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