2014 年半年度财务报告
（未经审计）
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 281,199,344.86 292,563,092.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 133,867,686.72 193,961,327.14
应收账款 232,783,327.28 147,600,295.65
预付款项 74,278,093.82 30,335,035.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 2,401,963.20 0.00
其他应收款 13,875,737.38 9,816,488.91
买入返售金融资产
存货 292,225,707.65 324,117,176.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,600,138.49 15,170,963.37
1
流动资产合计 1,039,231,999.40 1,013,564,379.96
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 46,963,391.44 47,027,940.74
投资性房地产
固定资产 977,484,212.42 1,034,998,838.90
在建工程 477,753,622.96 323,835,337.76
工程物资 16,189,566.43 22,197,278.51
固定资产清理 3,162,963.52 3,062,526.10
生产性生物资产
油气资产
无形资产 106,004,473.89 107,250,161.21
开发支出 51,659.44 5,229.43
商誉 412,792,326.92 412,792,326.92
长期待摊费用 6,852,217.37 6,311,522.11
递延所得税资产 9,248,041.57 10,291,284.50
其他非流动资产 22,834,915.02 23,912,740.26
非流动资产合计 2,079,337,390.98 1,991,685,186.44
资产总计 3,118,569,390.38 3,005,249,566.40
流动负债：
短期借款 756,274,000.00 966,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 377,183,897.24 244,246,436.77
应付账款 266,839,989.29 235,901,351.53
预收款项 25,247,377.81 16,981,159.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,101,276.16 12,612,868.05
2
应交税费 16,298,835.37 13,573,727.88
应付利息 242,781.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 241,324,904.77 166,620,273.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 37,500,000.00 17,500,000.00
其他流动负债 1,433,361.56 1,107,898.91
流动负债合计 1,735,203,642.20 1,674,786,497.38
非流动负债：
长期借款 120,000,000.00 97,500,000.00
应付债券
长期应付款 20,899,820.06 30,990,126.49
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债 12,548,823.63 12,437,923.63
非流动负债合计 153,448,643.69 140,928,050.12
负债合计 1,888,652,285.89 1,815,714,547.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,111,940.00 410,111,940.00
资本公积 599,854,689.40 574,117,989.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 23,112,237.24 23,112,237.24
一般风险准备
未分配利润 164,881,694.98 152,670,552.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,197,960,561.62 1,160,012,719.20
少数股东权益 31,956,542.87 29,522,299.70
所有者权益（或股东权益）合计 1,229,917,104.49 1,189,535,018.90
负债和所有者权益（或股东权益） 3,118,569,390.38 3,005,249,566.40
3
总计
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
2、母公司资产负债表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 8,812,184.17 3,497,974.11
交易性金融资产
应收票据 6,842,418.17 5,840,000.00
应收账款 27,914,277.72 48,452,636.75
预付款项 14,724,403.56 50,379,527.79
应收利息
应收股利
其他应收款 7,196,445.64 474,462.23
存货 72,138,696.58 76,751,136.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 166,481.22 146,180.25
流动资产合计 137,794,907.06 185,541,917.38
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 736,809,631.44 706,874,180.74
投资性房地产
固定资产 225,717,723.66 236,289,159.67
在建工程 233,601,820.71 204,444,262.51
工程物资 9,543,377.31 14,383,589.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,863,906.45 22,187,816.21
开发支出
4
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,227,536,459.57 1,184,179,008.55
资产总计 1,365,331,366.63 1,369,720,925.93
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 24,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 79,607,901.34 104,708,108.93
预收款项 22,721,382.90 1,124,297.42
应付职工薪酬 4,709,229.77 4,583,383.00
应交税费 1,063,154.05 1,036,705.04
应付利息 157,483.33
应付股利
其他应付款 198,984,912.29 202,710,946.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 411,086,580.35 414,320,923.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,548,823.63 12,437,923.63
非流动负债合计 12,548,823.63 12,437,923.63
负债合计 423,635,403.98 426,758,847.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 410,111,940.00 410,111,940.00
资本公积 1,029,285,932.29 1,003,549,232.29
减：库存股
5
专项储备
盈余公积 37,188,878.58 37,188,878.58
一般风险准备
未分配利润 -534,890,788.22 -507,887,972.50
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 941,695,962.65 942,962,078.37
负债和所有者权益（或股东权益）
1,365,331,366.63 1,369,720,925.93
总计
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
3、合并利润表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 832,644,012.29 802,756,458.76
其中：营业收入 832,644,012.29 802,756,458.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 814,664,373.48 802,562,128.37
其中：营业成本 648,246,753.26 634,810,599.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,887,420.04 2,558,393.89
销售费用 38,585,197.56 31,771,549.76
管理费用 82,201,549.09 102,579,393.38
财务费用 41,104,532.68 29,613,926.69
资产减值损失 638,920.85 1,228,265.01
6
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
5,802,413.90 5,004,720.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
23,782,052.71 5,199,050.39
列）
加：营业外收入 748,018.42 1,723,059.51
减：营业外支出 766,434.16 484,297.01
其中：非流动资产处置
515,147.51 5,106.99
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
23,763,636.97 6,437,812.89
号填列）
减：所得税费用 9,118,251.38 2,178,610.29
五、净利润（净亏损以“－”号填
14,645,385.59 4,259,202.60
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利润 12,211,142.42 3,404,145.29
少数股东损益 2,434,243.17 855,057.31
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0298 0.0085
（二）稀释每股收益 0.0298 0.0085
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 14,645,385.59 4,259,202.60
归属于母公司所有者的综合收
12,211,142.42 3,404,145.29
益总额
归属于少数股东的综合收益总
2,434,243.17 855,057.31
额
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
4、母公司利润表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
7
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 199,764,371.32 229,345,365.63
减：营业成本 183,232,938.44 218,949,053.67
营业税金及附加 481,101.73 372,264.48
销售费用 10,895,378.53 7,883,016.51
管理费用 19,100,224.09 21,239,587.87
财务费用 10,420,079.82 6,796,549.66
资产减值损失 1,867,013.24 -949,357.96
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-64,549.30
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-26,296,913.83 -24,945,748.60
列）
加：营业外收入 40,307.07 129,806.52
减：营业外支出 746,208.96 133,101.57
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-27,002,815.72 -24,949,043.65
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-27,002,815.72 -24,949,043.65
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.066 -0.062
（二）稀释每股收益 -0.066 -0.062
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -27,002,815.72 -24,949,043.65
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
5、合并现金流量表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
单位：元
8
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
594,211,741.35 520,869,359.64
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
118,855,977.14 75,662,963.68
金
经营活动现金流入小计 713,067,718.49 596,532,323.32
购买商品、接受劳务支付的现
534,546,926.98 489,588,095.27
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
96,962,586.74 82,776,416.53
现金
支付的各项税费 46,897,976.78 54,958,477.61
支付其他与经营活动有关的现
97,756,691.44 68,119,753.63
金
9
经营活动现金流出小计 776,164,181.94 695,442,743.04
经营活动产生的现金流量净额 -63,096,463.45 -98,910,419.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,465,000.00 5,004,720.00
处置固定资产、无形资产和其
70,000.00 1,029,034.16
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00 0.00
金
投资活动现金流入小计 3,535,000.00 6,033,754.16
购建固定资产、无形资产和其
67,469,495.01 28,737,819.17
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
0.00 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 0.00
金
投资活动现金流出小计 67,469,495.01 31,737,819.17
投资活动产生的现金流量净额 -63,934,495.01 -25,704,065.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 194,423,596.40
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 709,602,658.24 367,012,195.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
25,736,700.00 227,071.34
金
筹资活动现金流入小计 735,339,358.24 561,662,863.41
偿还债务支付的现金 590,650,000.00 426,934,442.68
分配股利、利润或偿付利息支
25,492,211.42 21,013,894.56
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
10
支付其他与筹资活动有关的现
10,943,405.30 9,284,359.62
金
筹资活动现金流出小计 627,085,616.72 457,232,696.86
筹资活动产生的现金流量净额 108,253,741.52 104,430,166.55
四、汇率变动对现金及现金等价物
-436,749.80 -1,234,163.49
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,213,966.74 -21,418,481.67
加：期初现金及现金等价物余
63,736,027.61 76,862,458.75
额
六、期末现金及现金等价物余额 44,522,060.87 55,443,977.08
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
6、母公司现金流量表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
144,450,832.67 107,426,694.10
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
2,330,498.36 2,105,273.75
金
经营活动现金流入小计 146,781,331.03 109,531,967.85
购买商品、接受劳务支付的现
156,002,869.52 176,500,307.22
金
支付给职工以及为职工支付的
33,265,195.07 28,956,218.14
现金
支付的各项税费 4,856,081.51 4,332,267.42
支付其他与经营活动有关的现
21,258,397.91 32,193,392.78
金
经营活动现金流出小计 215,382,544.01 241,982,185.56
经营活动产生的现金流量净额 -68,601,212.98 -132,450,217.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
11
处置固定资产、无形资产和其
907,106.16
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 907,106.16
购建固定资产、无形资产和其
10,230,014.64 4,959,370.48
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 58,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 40,230,014.64 62,959,370.48
投资活动产生的现金流量净额 -40,230,014.64 -62,052,264.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 194,423,596.40
取得借款收到的现金 101,434,416.69
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
25,736,700.00 227,071.34
金
筹资活动现金流入小计 127,171,116.69 194,650,667.74
偿还债务支付的现金 9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
2,605,633.33 2,769,300.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
1,420,045.68 1,158,736.10
金
筹资活动现金流出小计 13,025,679.01 3,928,036.10
筹资活动产生的现金流量净额 114,145,437.68 190,722,631.64
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,314,210.06 -3,779,850.39
加：期初现金及现金等价物余
3,497,974.11 3,931,039.44
额
六、期末现金及现金等价物余额 8,812,184.17 151,189.05
12
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
7、合并所有者权益变动表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权
实收资 一般
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其
本（或股 风险 东权益 益合计
积 存股 储备 公积 利润 他
本） 准备
23,11
410,111, 574,117, 152,670 29,522, 1,189,535,
一、上年年末余额 2,237.
940.00 989.40 ,552.56 299.70 018.90
24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
23,11
410,111, 574,117, 152,670 29,522, 1,189,535,
二、本年年初余额 2,237.
940.00 989.40 ,552.56 299.70 018.90
24
三、本期增减变动金额 25,736,7 12,211, 2,434,2 40,382,08
（减少以“－”号填列） 00.00 142.42 43.17 5.59
12,211, 2,434,2 14,645,38
（一）净利润
142.42 43.17 5.59
（二）其他综合收益
12,211, 2,434,2 14,645,38
上述（一）和（二）小计
142.42 43.17 5.59
（三）所有者投入和减少 25,736,7 25,736,70
资本 00.00 0.00
25,736,7 25,736,70
1．所有者投入资本
00.00 0.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
13
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
23,11
410,111, 599,854, 164,881 31,956, 1,229,917,
四、本期期末余额 2,237.
940.00 689.40 ,694.98 542.87 104.49
24
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 一般 少数股 所有者权
资本公 减：库 专项 盈余 未分配 其
本（或股 风险 东权益 益合计
积 存股 储备 公积 利润 他
本） 准备
12,99
139,701, 43,289,6 146,429 28,466, 370,887,80
一、上年年末余额 9,925.
426.00 18.48 ,858.38 980.86 9.06
34
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
12,99
139,701, 43,289,6 146,429 28,466, 370,887,80
二、本年年初余额 9,925.
426.00 18.48 ,858.38 980.86 9.06
34
10,11
三、本期增减变动金额 270,410, 530,828, 6,240,6 1,055,3 818,647,20
2,311.
14
（减少以“－”号填列） 514.00 370.92 90 94.18 18.84 9.84
16,353, 1,055,3 17,408,324
（一）净利润
006.08 18.84 .92
（二）其他综合收益
16,353, 1,055,3 17,408,324
上述（一）和（二）小计
006.08 18.84 .92
（三）所有者投入和减少 270,410, 530,828, 801,238,88
资本 514.00 370.92 4.92
270,410, 530,732, 801,143,48
1．所有者投入资本
514.00 970.46 4.46
2．股份支付计入所有者
权益的金额
95,400.4
3．其他 95,400.46
6
10,11
-10,112
（四）利润分配 2,311.
,311.90
90
10,11
-10,112
1．提取盈余公积 2,311.
,311.90
90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
23,11
410,111, 574,117, 152,670 29,522, 1,189,535,
四、本期期末余额 2,237.
940.00 989.40 ,552.56 299.70 018.90
24
15
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：中核华原钛白股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
实收资
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 所有者权
本（或股
积 股 备 积 险准备 利润 益合计
本）
410,111, 1,003,54 37,188,8 -507,887 942,962,07
一、上年年末余额
940.00 9,232.29 78.58 ,972.50 8.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
410,111, 1,003,54 37,188,8 -507,887 942,962,07
二、本年年初余额
940.00 9,232.29 78.58 ,972.50 8.37
三、本期增减变动金额（减少 25,736,7 -27,002, -1,266,115.
以“－”号填列） 00.00 815.72 72
-27,002, -27,002,815
（一）净利润
815.72 .72
（二）其他综合收益
-27,002, -27,002,815
上述（一）和（二）小计
815.72 .72
25,736,7 25,736,700.
（三）所有者投入和减少资本
00.00 00
25,736,7 25,736,700.
1．所有者投入资本
00.00 00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
16
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
410,111, 1,029,28 37,188,8 -534,890 941,695,96
四、本期期末余额
940.00 5,932.29 78.58 ,788.22 2.65
上年金额
单位：元
上年金额
实收资
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 所有者权
本（或股
积 股 备 积 险准备 利润 益合计
本）
190,000, 415,422, 37,188,8 -466,617 175,993,42
一、上年年末余额
000.00 287.37 78.58 ,739.82 6.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
190,000, 415,422, 37,188,8 -466,617 175,993,42
二、本年年初余额
000.00 287.37 78.58 ,739.82 6.13
三、本期增减变动金额（减少 220,111, 588,126, -41,270, 766,968,65
以“－”号填列） 940.00 944.92 232.68 2.24
-41,270, -41,270,232
（一）净利润
232.68 .68
（二）其他综合收益
-41,270, -41,270,232
上述（一）和（二）小计
232.68 .68
220,111, 588,126, 808,238,88
（三）所有者投入和减少资本
940.00 944.92 4.92
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
17
的金额
220,111, 588,126, 808,238,88
3．其他
940.00 944.92 4.92
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
410,111, 1,003,54 37,188,8 -507,887 942,962,07
四、本期期末余额
940.00 9,232.29 78.58 ,972.50 8.37
法定代表人：李建锋 主管会计工作负责人：范喜成 会计机构负责人：王娟
三、公司基本情况
本公司的经营范围为生产经营钛白粉、硫酸亚铁、改性聚丙烯酰胺、余热发电、硫酸渣，化工新产品研制、开发、生产、
销售，化工工程设计，化工设备设计、加工制作，技术开发、咨询、转让、服务。
公司原注册地址：兰州市七里河区西津西路916号。2012年7月10日，公司管理人决策委员会第十四次会议审议通过了《关
于中核华原钛白股份有限公司注册地迁址的议案》；经甘肃省工商行政管理局批准，公司已于2012年9月29日办理完成注册地
及法定代表人变更的工商登记手续及组织机构代码证变更手续，公司注册地由“甘肃省兰州市西津西路916号”变更为“甘
肃省嘉峪关市和诚西路359号二楼（邮政编码：735100）”，公司法定代表人变更为李建锋，并取得了嘉峪关市工商行政管理
局核发的620000000016870号《企业法人营业执照》。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会
负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司总部管理部门设置为供应中心、营销中心、生产技术中心、计划财务部、行政中心和科技中心。本公司下设三家
全资子公司，为无锡中核华原钛白有限公司、中核华原（上海）钛白有限公司及安徽金星钛白（集团）有限公司；一家参股
公司为广西中核华原钛白有限公司，持股比例为30%。
18
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，
并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
无
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
无
19
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
无
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有
重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东
权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
（3）本公司按反向购买编制合并报表的说明
经中国证券监督管理委员会批准，本公司与金星钛白实施重大资产重组，本公司向李建锋、郑志锋、陈富强、胡建龙及
张家港以诺股份投资企业（有限合伙）发行股份购买其所拥有的金星钛白100%股权。根据《企业会计准则第20号-企业合并》、
《企业会计准则讲解(2010)》以及财政部会计司财会便[2009]17号《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处
理的复函》等相关规定，上述重大资产重组构成反向购买。本公司遵从以下原则编制合并财务报表：
合并财务报表中，法律上子公司的资产、负债应以其在合并前的账面价值进行确认和计量。
合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额应当反映的是法律上子公司在合并前的留存收益和其他权益余额。
合并财务报表中的权益性工具的金额应当反映法律上子公司合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并
成本过程中新发行的权益性工具的金额。但是在合并财务报表中的权益结构应当反映法律上母公司的权益结构，即法律上母
公司发行在外权益性证券的数量及种类。
合并财务报表的比较信息是法律上子公司的比较信息（即法律上子公司的前期合并财务报表）。
因法律上母公司保留资产、负债构成业务，企业合并成本与取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额应当确认
为商誉或计入当期损益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个
月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
20
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按每月1日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇
兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业
务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差
额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金
流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项
以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的
利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变
动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融
资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计
算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
21
且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和
利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值
与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟
承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为
相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则
采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融
资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的
证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允
价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的
差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值下降5%以上或未来3月内不能恢复的非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价
值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益
工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
22
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
无
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重
自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实
无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确
凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
将单项金额超过 100.00 万元的应收款项视为重大应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 15.00% 15.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
23
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要包括原材料、自制半成品、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
领用或发出存货，采用先加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法进行摊销。
24
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的
规定确定投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法
核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供
出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算
时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营
企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次
执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩
余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法
核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位
不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合
营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制
定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，
如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资进行检查，当存在减值迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减
值测试。
25
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。
14、投资性房地产
无。
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值超过 2000.00 元的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购
的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的
其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资
产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被
替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均
年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15~35 5.00% 2.71~6.33
机器设备 14 5.00% 6.79
电子设备 8 5.00% 11.88
运输设备 8 5.00% 11.88
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减
值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
26
的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）其他说明
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估
计变更处理。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的
工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成
本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于每一资产负债表日对在建工程项目进行检查，当存在减值迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行
减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
27
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、生物资产
无
19、油气资产
无
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、采矿权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价
值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处
理。
项目 预计使用寿命 依据
28
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司于每一资产负债表日对使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，
本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单
项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业
产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低；
（4）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（5）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括租入固定资产的装修费
等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
29
22、附回购条件的资产转让
无。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公
司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
25、回购本公司股份
无
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
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没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地
确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收
入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；
提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得
到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无
27、政府补助
（1）类型
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计
量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产根据资产的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后
年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得
税资产，按照预期收回该资产期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
31
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司递延所得税负债根据负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税
负债，按照预期清偿该负债期间的适用税率计量。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
（3）售后租回的会计处理
无
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
31、资产证券化业务
无
32、套期会计
无
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无。
32
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用
的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。
会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具
体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收
款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变
现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费
用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果
有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存
货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
33
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算
需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利
率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采用的折现率，本公司需对
商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其
预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利
率，本公司需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需
对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本公司不能转回原已计提的固定资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团
未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递
延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历
史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间
的折旧费用和摊销费用。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 流转税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 流转税额 3%
地方教育费附加 流转税额 2%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
城镇土地使用税 土地使用面积 根据土地位置适用相应税率
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司之子公司安徽金星钛白（集团）有限公司所得税的适用税率为15%。
本公司之子公司中核华原（上海）钛白有限公司所属地区按照百分之一税率缴纳城市维护建设税。
34
2、税收优惠及批文
本公司之子公司安徽金星钛白（集团）有限公司所得税的适用税率为15%。取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、
安徽省国家税务局、安徽省地方税务局共同审核批准的编号为GR201134000364高新技术企业证书，经申请本公司按国税函
【2009】第203号文件“国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知”,享受15%的高新技术企业所得税税
率，证书有效期为2011年11月15日至2014年11月14日。
本公司之子公司中核华原（上海）钛白有限公司所属地区按照百分之一税率缴纳城市维护建设税。根据上海市城市维
护建设税实施细则，城市维护建设税税率分别规定如下：纳税人所在地在市区或金山卫石化地区的，税率为百分之七；纳税
人所在地在县城或县属镇的，税率为百分之五；纳税人所在地在前两项规定地区以外的，税率为百分之一。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者
实质上 少数股
是 权益冲减子公司
构成对 东权益
业 期末 否 少数股东分担的
子公 子公 注 子公司 表决 少数 中用于
务 注册 经营 实际 持股 合 本期亏损超过少
司全 司类 册 净投资 权比 股东 冲减少
性 资本 范围 投资 比例 并 数股东在该子公
称 型 地 的其他 例 权益 数股东
质 额 报 司年初所有者权
项目余 损益的
表 益中所享有份额
额 金额
后的余额
中核
钛白
华原
粉、化 50,0
（上
有限 上 贸 5000 工原 00,0 100.0 100.0
海）钛 0.00 是 0.00 0.00
责任 海 易 万元 料及 00.0 0% 0%
白有
产品 0
限公
等
司
钛矿
无锡 石、钛
中核 矿原 50,0
华原 有限 无 贸 5000 料、化 00,0 100.0 100.0
0.00 是 0.00 0.00
贸易 责任 锡 易 万元 工产 00.0 0% 0%
有限 品及 0
公司 原料
等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
中核华原（上海）钛白有限公司成立于2012年11月，系由中核华原钛白股份有限公司出资组建的一人有限责任公司（法
人独资），于2012年11月9日取得上海市工商行政管理局浦东新区分局核发的310115002040026号《企业法人营业执照》，法定
代表人：陈富强，注册资本：人民币伍仟万元整，注册地址：浦东新区惠南镇沪南路9828号402室。
上海中核主要从事钛白粉、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、
35
机械设备、机电设备的销售；化工科技领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询，从事货物及技术的进出口业务。
无锡中核华原钛白有限公司成立于2013年3月27日，系中核华原钛白股份有限公司出资组建的一人有限公司（法人独资），
于2013年10月8日取得无锡市锡山工商行政管理局颁发的320205000189817号《企业法人营业执照》，法定代表人：浦建忠，
注册资本：人民币伍仟万元整，注册地址：无锡市锡山区锡北镇张泾工业园区幸福路8号。
无锡中核主要从事钛矿石、钛矿原料（不含危险化品）、化工产品及原料（不含危险品及易制毒品）、五金配件的销售；
自营和代理各类商品及技术进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
是 少 从母公司所有者权益
子 子 表
业 注 经 期末 实质上构成 持 否 数 少数股东权 冲减子公司少数股东
公 公 注 决
务 册 营 实际 对子公司净 股 合 股 益中用于冲 分担的本期亏损超过
司 司 册 权
性 资 范 投资 投资的其他 比 并 东 减少数股东 少数股东在该子公司
全 类 地 比
质 本 围 额 项目余额 例 报 权 损益的金额 年初所有者权益中所
称 型 例
表 益 享有份额后的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 者权益冲减子
是
构成对 少数股东 公司少数股东
业 期末 否
子公 注 子公司 表决 少数 权益中用 分担的本期亏
子公司 务 注册 经营 实际 持股 合
司类 册 净投资 权比 股东 于冲减少 损超过少数股
全称 性 资本 范围 投资 比例 并
型 地 的其他 例 权益 数股东损 东在该子公司
质 额 报
项目余 益的金额 年初所有者权
表
额 益中所享有份
额后的余额
生产
安徽金
经营
星钛白 马 13,97 139,7
有限 生 钛白 100.0 100.0
（集团） 鞍 0.14 01,42 0.00 是 0.00 0.00
公司 产 粉、硫 0% 0%
有限公 山 万元 6.00
酸亚
司
铁
安徽正 钛矿、
马 20,00
坤贸易 有限 贸 2,000 硫酸 100.0 100.0
鞍 0,000. 0.00 是 0.00 0.00
有限公 公司 易 万元 亚铁 0% 0%
山 00
司 等
盐城福 江
化工 61,57
泰化工 有限 苏 生 4,000 100.0 100.0
品生 8,210. 0.00 是 0.00 0.00
有限公 公司 盐 产 万元 0% 0%
产 10
司 城
无锡豪 中外 无 生 1,000 生产、 72,10 0.00 75.00 75.00 是 35,37 0.00
36
普钛业 合资 锡 产 万美 加工 2,198. % % 8,551.
有限公 市 元 钛白 15 26
司 粉等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
安徽金星钛白（集团）有限公司系经马鞍山市人民政府马政秘字[1995]158号文批准，于1996年1月由原马鞍山市硫酸厂
和碳黑厂合并成立，成立时注册资本为人民币10,565万元。经过改制和几次股权变更后，目前公司注册资本为13,970.14万元。
公司地址：慈湖经济开发区新化路1号，法定代表人：浦建忠。
金星钛白属化工行业，经营范围：许可经营项目：生产经营工业硫酸（有效期至2016年9月19日），道路普通货物运输、
三类机动车维修（车身维修，有效期至2016年1月8日）。一般经营项目：生产经营钛白粉、硫酸亚铁、改性聚丙烯酰胺、余
热发电、硫酸渣、砂滤水，化工新产品研制、开发、生产、销售，销售脱硫石膏(钛石膏)，化工工程设计、化工设备设计、
加工制作，技术开发、咨询、转让、服务，自营或代理经营各类商品和技术的进出口业务（国家限定或禁止企业经营的商品
和技术除外）。
金星钛白下设安徽正坤贸易有限公司、盐城福泰化工有限公司及无锡豪普钛业有限公司三个子公司，分别从事贸易、氧
化铁生产及钛白粉精品生产。
金星钛白的主要产品包括：金红石型钛白粉、钛白粉粗品、硫酸等。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
无。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
37
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
38
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 112,737.46 -- -- 324,421.92
人民币 -- -- 112,737.46 -- -- 324,421.92
银行存款： -- -- 44,409,323.41 -- -- 63,411,605.69
人民币 -- -- 44,409,126.09 -- -- 63,411,507.54
美元 32.07 6.1528 197.32 16.00 6.0969 97.57
欧元 0.00 8.3946 0.00 0.07 8.2760 0.58
其他货币资金： -- -- 236,677,283.99 -- -- 228,827,064.95
人民币 -- -- 236,677,283.99 -- -- 228,827,064.95
合计 -- -- 281,199,344.86 -- -- 292,563,092.56
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
本公司期末其他货币资金为开具银行承兑票据所缴存银行的保证金,使用受限。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
39
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 128,661,537.91 187,735,752.64
商业承兑汇票 5,206,148.81 6,225,574.50
合计 133,867,686.72 193,961,327.14
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东绿沣肥料有限公司 2014 年 04 月 17 日 2014 年 10 月 17 日 500,000.00
中核华原（上海）钛白有限公司 2014 年 05 月 14 日 2014 年 11 月 14 日 500,000.00
中核华原（上海）钛白有限公司 2014 年 05 月 14 日 2014 年 11 月 14 日 500,000.00
中核华原（上海）钛白有限公司 2014 年 05 月 14 日 2014 年 11 月 14 日 500,000.00
中核华原（上海）钛白有限公司 2014 年 05 月 14 日 2014 年 11 月 14 日 500,000.00
温州五洲人造革有限公司 2014 年 04 月 04 日 2014 年 10 月 04 日 500,000.00
合计 -- -- 3,000,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中核华原（上海）钛白有限公司 2014 年 01 月 09 日 2014 年 11 月 20 日 61,688,731.94
河北惠尔信新材料有限公司 2013 年 12 月 27 日 2015 年 06 月 27 日 30,806,590.24
无锡豪普钛业有限公司 2014 年 01 月 06 日 2014 年 07 月 06 日 7,965,309.11
陕西正淳工贸有限公司 2014 年 02 月 26 日 2014 年 12 月 16 日 6,159,536.50
40
广东中核金星钛业有限公司 2014 年 03 月 03 日 2015 年 06 月 23 日 5,760,000.00
合计 -- -- 112,380,167.79 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
截止到2014年6月30日已贴现未到期的应收票据金额为221,530,000.00 元。
4、应收股利
单位： 元
未收回的 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 发生减值
账龄一年以内的应收股利 0.00 2,401,963.20 2,401,963.20
其中： -- -- -- -- -- --
徽商银行股份有限公司股利 0.00 2,401,963.20 2,401,963.20
其中： -- -- -- -- -- --
合计 0.00 2,401,963.20 2,401,963.20 -- --
说明
注：对1年以上应收未收的应收股利金额较大的，应分别被投资单位或投资项目说明每项应收股利未收回的原因和对相关款
项是否发生减值的判断。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
41
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项
171,285, 2,128,82
计提坏账准备的应收 66.14% 1.24% 73,481,446.22 42.44% 2,358,994.08 3.21%
282.38 3.67
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
60,497,9 16,686,5 27.58
账龄组合 23.36% 91,912,393.29 53.09% 15,834,549.78 17.23%
48.86 58.92 %
60,497,9 16,686,5 27.58
组合小计 23.36% 91,912,393.29 53.09% 15,834,549.78 17.23%
48.86 58.92 %
单项金额虽不重大但
27,174,4 7,358,97 27.08
单项计提坏账准备的 10.50% 7,739,129.04 4.47% 7,339,129.04 94.83%
52.32 3.69 %
应收账款
258,957, 26,174,3 173,132,968.5
合计 -- -- -- 25,532,672.90 --
683.56 56.28 5
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海梅陇酒家 1,516,887.22 1,516,887.22 100.00% 与对方单位无法联系
外销单位 59,226,384.07 59,226.40 0.10% 外贸客户风险小
内销单位 110,542,011.09 552,710.05 0.50% 大客户回收风险小
合计 171,285,282.38 2,128,823.67 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 37,301,120.70 61.66% 1,865,056.06 70,137,438.69 76.31% 3,506,871.93
1至2年 2,691,502.19 4.45% 269,150.23 3,732,540.69 4.06% 373,254.07
2至3年 7,003,498.06 11.57% 1,050,524.72 7,162,341.33 7.79% 1,074,351.20
42
3 年以上 13,501,827.91 22.32% 13,501,827.91 10,880,072.57 11.84% 10,880,072.57
3至4年 3,784,886.60 6.26% 3,784,886.60 3,364,863.08 3.66% 3,364,863.08
4至5年 4,154,310.94 6.87% 4,154,310.94 220,724.79 0.24% 220,724.79
5 年以上 5,562,630.37 9.19% 5,562,630.37 7,294,484.70 7.94% 7,294,484.70
合计 60,497,948.86 -- 16,686,558.92 70,137,438.69 -- 3,506,871.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳华源企业公司 914,495.28 914,495.28 100.00% 与对方单位无法联系
海口华原工贸公司 845,232.00 845,232.00 100.00% 与对方单位无法联系
天津市恒瑞工贸有限公司 833,631.62 833,631.62 100.00% 与对方单位无法联系
兰州天辰辐射技术开发有限公司 241,391.36 241,391.36 100.00% 与对方单位无法联系
北京泰奥华商贸有限公司 335,126.00 335,126.00 100.00% 账龄长无法收回
南通天丰化工有限公司 691,774.01 691,774.01 100.00% 账龄长无法收回
大连华源钛白科工贸有限公司 686,900.00 686,900.00 100.00% 账龄长无法收回
河北石家庄市国发化工试剂销售有限公司 651,900.00 651,900.00 100.00% 账龄长无法收回
山东大明塑料型材有限公司 615,210.00 615,210.00 100.00% 账龄长无法收回
北京弘奥华泰商贸有限公司 474,323.94 474,323.94 100.00% 账龄长无法收回
佛山市顺德区滨佳涂装材料有限公司 308,764.81 308,764.81 100.00% 账龄长无法收回
青岛先盛工贸有限公司 211,270.00 211,270.00 100.00% 账龄长无法收回
江苏瑞安市华业贸易有限公司 210,000.00 210,000.00 100.00% 账龄长无法收回
佛山市顺德区容里英强塑料化工有限公司 130,260.02 130,260.02 100.00% 账龄长无法收回
青岛崂塑异型材有限公司 127,000.00 127,000.00 100.00% 账龄长无法收回
山西豪瑞涂料实业有限公司 61,850.00 61,850.00 100.00% 账龄长无法收回
根据客户历史信用程
内销单位 2,332.00 11.66 0.50%
度个别计提
外销单位 19,832,991.28 19,832.99 0.10% 外贸客户风险小
合计 27,174,452.32 7,358,973.69 -- --
43
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 销售客户 22,777,898.53 1 年以内 8.80%
第二名 销售客户 12,154,940.00 1 年以内 4.69%
第三名 销售客户 11,620,000.00 1 年以内 4.49%
第四名 销售客户 10,965,000.00 1 年以内 4.23%
第五名 销售客户 9,425,783.88 1 年以内 3.64%
合计 -- 66,943,622.41 -- 25.85%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
44
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单
10,475,076 3,658,297. 3,651,473. 100.00
项计提坏账准备的 24.85% 35.00% 9.56% 3,651,473.71
.71 31 71 %
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
27,864,876 20,805,918 29,951,216
账龄组合 66.11% 74.67% 78.43% 20,134,727.76 67.23%
.32 .34 .67
27,864,876 20,805,918 29,951,216
组合小计 66.11% 74.67% 78.43% 20,134,727.76 67.23%
.32 .34 .67
单项金额虽不重大
3,810,331. 3,810,331. 100.00 4,583,697. 100.00
但单项计提坏账准 9.04% 12.00% 4,583,697.74
42 42 % 74 %
备的其他应收款
42,150,284 28,274,547 38,186,388
合计 -- -- -- 28,369,899.21 --
.45 .07 .12
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
中核四〇四有限公司保 3,649,363.00 3,649.36 0.10% 保证金
45
健物理与核环保中心
甘肃矿区国土资源局 3,174,240.00 3,174.24 0.10% 预付土地出让金
韩增宏 3,651,473.71 3,651,473.71 100.00% 无法收回
合计 10,475,076.71 3,658,297.31 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 1,713,183.99 6.15% 85,659.21 4,274,611.13 14.28% 213,730.55
1至2年 5,797,942.00 20.81% 579,794.20 6,323,782.70 21.12% 632,378.27
2至3年 250,924.00 0.90% 37,638.60 75,534.00 0.25% 11,330.10
3 年以上 20,102,826.33 72.14% 20,102,826.33 19,277,288.84 64.35% 19,277,288.84
3至4年 1,086,902.83 3.90% 1,086,902.83 986,335.69 3.29% 986,335.69
4至5年 2,786,939.80 10.00% 2,786,939.80 2,786,939.80 9.30% 2,786,939.80
5 年以上 16,228,983.70 58.24% 16,228,983.70 15,504,013.35 51.76% 15,504,013.35
合计 27,864,876.32 -- 20,805,918.34 29,951,216.67 -- 20,134,727.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
湖南长沙矿业研究院 170,000.00 170,000.00 100.00% 不能收回
待处理小额应收款 3,640,331.42 3,640,331.42 100.00% 回收可能性较小
合计 3,810,331.42 3,810,331.42 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已 转回或收回金额
46
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例
河西化工厂 供应商 7,437,031.48 3 年以上 17.64%
韩增宏 原业务员 3,651,473.71 3 年以上 8.66%
中核四〇四有限公司
保健物理与核环保中 3,649,363.00 1 年以内 8.66%
心
无锡市锡山区锡北镇
3,430,770.00 1-2 年 8.14%
工业园区管理委员会
甘肃矿区国土资源局 3,174,240.00 1 年以内 7.53%
合计 -- 21,342,878.19 -- 50.63%
47
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点
政府补助项 期末余 期末账 预计收取时 预计收取依
单位名称 预计收取金额 收到预计金额的
目名称 额 龄 间 据
原因（如有）
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 70,899,439.72 95.45% 27,141,723.03 89.47%
1至2年 863,664.61 1.16% 2,362,818.99 7.79%
2至3年 1,774,898.64 2.39% 738,967.34 2.44%
3 年以上 740,090.85 1.00% 91,526.19 0.30%
合计 74,278,093.82 -- 30,335,035.55 --
预付款项账龄的说明
48
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
无锡市安镇冷作厂 供应商 22,342,916.88 一年以内 合同预付款
攀钢集团钛业有限责
供应商 10,148,201.20 一年以内 合同预付款
任公司
无锡市南新工程安装
供应商 7,000,000.00 一年以内 合同预付款
有限公司
甘肃金川集团有限公
供应商 2,340,243.34 一年以内 合同预付款
司
三门峡百得干燥工程
供应商 2,220,000.00 一年以内 合同预付款
有限公司
合计 -- 44,051,361.42 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 156,066,031.77 29,926,494.64 126,139,537.13 200,527,169.20 29,926,494.64 170,600,674.56
在产品 39,283,737.52 244,070.91 39,039,666.61 35,443,412.93 244,070.91 35,199,342.02
库存商品 125,162,803.34 14,374.79 125,148,428.55 115,946,926.48 14,374.79 115,932,551.69
周转材料 1,898,075.36 0.00 1,898,075.36 2,384,608.52 0.00 2,384,608.51
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00
委托加工物资 828,716.31 828,716.31 828,716.30 828,716.31
合计 323,239,364.30 31,013,656.65 292,225,707.65 355,130,833.43 31,013,656.65 324,117,176.78
49
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 29,926,494.64 29,926,494.64
在产品 244,070.91 244,070.91
库存商品 14,374.79 14,374.79
周转材料 0.00 0.00
委托加工物资 828,716.31 828,716.31
合 计 31,013,656.65 31,013,656.65
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
未认证抵扣的进项税 8,054,010.47 14,477,593.53
待摊费用 546,128.02 547,189.59
待处理流动资产净损益 146,180.25
合计 8,600,138.49 15,170,963.37
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
50
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售权益工 可供出售债务工
可供出售金融资产分类 其他 合计
具 具
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值
可供出售权
相对于成 持续下跌时 已计提减值金 未根据成本与期末公允价值
益工具（分 成本 公允价值
本的下跌 间 额 的差额计提减值的理由说明
项）
幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
51
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收
投资单位表 本期净利润
名称 比例 额 额 总额 入总额
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
广西中核华
原钛白有限 30.00% 30.00% 9,365,438.15 9,365,438.15 -215,164.33
公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投 在被投 本期
位持股比例
核算方 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 减值准 计提 本期现
被投资单位 与表决权比
法 本 额 动 额 持股比 表决权 备 减值 金红利
例不一致的
例 比例 准备
说明
甘肃大唐八
成本法 500,00 500,00 500,00 500,00
零三热电有 0.00 5.00% 5.00%
核算 0.00 0.00 0.00 0.00
限责任公司
徽商银行股 成本法 16,653, 16,653, 16,653, 2,401,9
0.00 0.19% 0.19%
份有限公司 核算 760.00 760.00 760.00 63.20
马鞍山农村 成本法 27,500, 27,500, 27,500, 3,465,0
0.00 1.54% 1.54%
商业银行 核算 000.00 000.00 000.00 00.00
广西中核华
权益法 3,000,0 2,874,1 -64,549 2,809,6
原钛白有限 30.00% 30.00%
核算 00.00 80.74 .30 31.44
公司
合计 -- 47,653, 47,527, -64,549 47,463, -- -- -- 500,00 5,866,9
52
760.00 940.74 .30 391.44 0.00 63.20
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
长期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允 自用房地 期末公允
项目 公允价值 转为自用
价值 购置 产或存货 处置 价值
变动损益 房地产
转入
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1,656,536,703.4 1,607,468,616.1
一、账面原值合计： 37,575,739.69 86,643,826.94
2 7
其中：房屋及建筑物 693,017,455.16 27,039,488.46 36,353,577.95 683,703,365.67
机器设备 900,434,826.45 6,394,157.38 49,527,903.22 857,301,080.61
运输工具 48,778,229.73 923,239.75 680,317.00 49,021,152.48
办公设备 14,306,192.08 3,218,854.10 82,028.77 17,443,017.41
53
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 596,511,897.59 0.00 40,678,203.84 31,426,466.27 605,763,635.16
其中：房屋及建筑物 215,457,140.63 0.00 12,197,090.20 8,367,589.82 219,286,641.01
机器设备 352,973,096.56 0.00 25,436,417.88 22,680,813.18 355,728,701.26
运输工具 20,998,540.64 0.00 2,293,115.32 362,427.08 22,929,228.88
办公设备 7,083,119.76 0.00 1,503,160.88 15,636.19 7,819,064.01
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合 1,060,024,805.8 1,001,704,981.0
--
计 3 1
其中：房屋及建筑物 478,064,316.98 -- 464,416,724.66
机器设备 546,957,727.44 -- 501,522,806.70
运输工具 27,779,689.09 -- 26,091,923.60
办公设备 7,223,072.32 -- 9,673,526.05
四、减值准备合计 25,025,966.93 -- 24,220,768.59
其中：房屋及建筑物 2,809,556.56 -- 11,196,765.13
机器设备 22,216,410.37 -- 13,024,003.46
办公设备 --
五、固定资产账面价值合 1,034,998,838.9
-- 977,484,212.42
计 0
其中：房屋及建筑物 475,254,760.42 -- 453,219,959.53
机器设备 524,741,317.06 -- 488,498,803.24
运输工具 27,779,689.09 -- 26,091,923.60
办公设备 7,223,072.33 -- 9,673,526.05
本期折旧额 40,678,203.84 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 29,182,372.03 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 4,926,990.42 2,968,590.08 441,938.83 1,516,461.51
机器设备 20,215,471.96 11,398,715.53 5,468,363.99 3,348,392.44
合计 25,142,462.38 14,367,305.61 5,910,302.82 4,864,853.95
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
54
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 51,318,675.50 10,569,993.89 40,748,681.61
其他设备 135,970.92 54,317.04 81,653.88
合计 51,454,646.42 10,624,310.93 40,830,335.49
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
钛白粉改扩建项目房产 正在进行工程决算 2014 年度
固定资产说明
截至2014年06月30日已提完折旧仍继续使用的固定资产原值102,779,244.84 元，累计折旧94,841,841.62元，减值准备
2,849,032.17元，净值5,088,371.05元。
期末被抵押的固定资产原值为58,563,056.77元，净值为21,415,383.96元。
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金星钛白钛白粉
生产线 153,931,511.87 0.00 153,931,511.87 82,887,091.81 0.00 82,887,091.81
无锡豪普钛白粉
技改项目 38,757,699.94 0.00 38,757,699.94 15,570,680.04 0.00 15,570,680.04
金星钛白办公楼 0.00 0.00 0.00 13,626,910.44 0.00 13,626,910.44
盐城福泰转产工程 51,462,590.44 51,462,590.44 7,306,392.96 0.00 7,306,392.96
嘉峪关基地技改工 14,075,659.0 14,075,659.0 204,444,262.5
247,677,479.79 233,601,820.71 218,519,921.59
程 8 8 1
55
14,075,659.0 14,075,659.0 323,835,337.7
合计 491,829,282.04 477,753,622.96 337,910,996.84
8 8 6
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程 利息
其中：本 本期
转入 投入 资本
预算 期初 本期 其他 工程 期利息 利息 资金 期末
项目名称 固定 占预 化累
数 数 增加 减少 进度 资本化 资本 来源 数
资产 算比 计金
金额 化率
例 额
82,887 81,786 10,741 18,225 自有 153,93
金星钛白钛 1,024,02
,091.8 ,241.4 ,821.3 0.00 ,961.4 6.48% 及借 1,511.
白粉生产线 3.01
1 3 7 0 款 87
无锡豪普钛 178,00 15,570 23,187 自有 38,757
22.00 1,094, 1,094,51
白粉技改项 0,000. ,680.0 ,019.9 0.00 0.00 22% 及借 ,699.9
% 510.78 0.78
目 00 4 0 款 4
13,626 14,601 自有
金星钛白办 974,61
,910.4 ,523.2 0.00 0.00 0.00 及借 0.00
公楼 2.85
4 9 款
44,276 自有 51,462
盐城福泰转 7,306, 120,05
,252.0 0.00 0.00 0.00 0.00% 及借 ,590.4
产工程 392.96 4.57
5 款 4
218,51 32,996 247,67
嘉峪关基地 3,839, 1,798,
9,921. ,585.5 0.00 0.00 7,479.
技改工程 027.37 313.89
59 7 79
178,00 337,91 183,22 29,182 21,118 491,82
120,05 2,118,53
合计 0,000. 0,996. 0,711. ,372.0 -- -- ,786.0 -- -- 9,282.
4.57 3.79
00 84 80 3 7 04
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
嘉峪关基地技改 资产无法达到预计使
14,075,659.08 0.00 0.00 14,075,659.08
工程 用状态
合计 14,075,659.08 0.00 0.00 14,075,659.08 --
56
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程用设备 5,424,700.68 7,829,239.33 9,523,855.37 3,730,084.64
工程材料 17,870,471.99 7,422,101.12 11,735,197.16 13,557,375.95
工程材料减值准备 -1,097,894.16 -1,097,894.16
合计 22,197,278.51 15,251,340.45 21,259,052.53 16,189,566.43
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
机器设备 3,062,526.10 3,162,963.52 报废处置，尚未处理完毕。
合计 3,062,526.10 3,162,963.52 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
57
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 122,269,262.52 11,014.05 0.00 122,280,276.57
土地使用权 122,008,903.88 0.00 0.00 122,008,903.88
专利权 48,728.77 11,014.05 0.00 59,742.82
软件 211,629.87 0.00 0.00 211,629.87
二、累计摊销合计 15,019,101.31 1,256,701.37 0.00 16,275,802.68
土地使用权 14,926,391.82 1,240,892.56 0.00 16,167,284.38
专利权 5,120.28 2,844.73 0.00 7,965.01
软件 87,589.21 12,964.08 0.00 100,553.29
三、无形资产账面净值合
107,250,161.21 -1,245,687.32 0.00 106,004,473.89
计
土地使用权 107,082,512.06 0.00 0.00 105,841,619.50
专利权 43,608.49 0.00 0.00 51,777.81
软件 124,040.66 0.00 0.00 111,076.58
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
专利权 0.00 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 107,250,161.21 -1,245,687.32 0.00 106,004,473.89
土地使用权 107,082,512.06 0.00 0.00 105,841,619.50
58
专利权 43,608.49 0.00 0.00 51,777.81
软件 124,040.66 0.00 0.00 111,076.58
本期摊销额 1,256,701.37 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
一种用于浆状物
料的在线 PH 值取
3,570.00 3,355.19 0.00 6,925.19
样测量装置（发
明）
一种蒸汽加热装
1,659.43 385.00 2,044.43
置
一种废酸处理回
1,659.44 1,659.44
收再利用装置
一种物料粒子流
2,044.43 2,044.43
态化分散试验机
数据中心监控系
50,000.00 50,000.00
统研究与开发
合计 5,229.43 57,444.06 0.00 11,014.05 51,659.44
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0.28%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.05%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 备
企业合并 412,792,326.92 412,792,326.92
合计 412,792,326.92 412,792,326.92
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原
59
因
设备维护费 353,302.29 1,230,535.36 325,559.74 1,258,277.91
固定资产改良
2,206,314.05 216,700.00 270,386.28 2,152,627.77
支出
装修费 1,598,987.65 0.00 173,653.92 1,425,333.73
厂区绿化费 692,897.31 100,100.00 154,097.82 638,899.49
技术服务费 220,000.00 276,332.66 83,816.62 412,516.04
清淤费 1,240,020.81 0.00 275,458.38 964,562.43
合计 6,311,522.11 1,823,668.02 1,282,972.76 6,852,217.37 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 865,115.43 1,175,014.87
可抵扣亏损 5,142,254.84 5,142,254.85
未实现的内部销售利润 1,872,636.26 2,341,225.19
融资租赁摊销利息 109,076.73 173,268.26
固定资产减值准备 1,258,958.31 1,459,521.33
小计 9,248,041.57 10,291,284.50
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 116,624,158.96 114,852,681.59
可抵扣亏损 353,792,861.27 353,792,861.27
合计 470,417,020.23 468,645,542.86
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 年 132,091,815.12 132,091,815.12
60
2015 年 0.00 0.00
2016 年 130,593,981.65 130,593,981.65
2017 年 50,760,470.30 50,760,470.30
2018 年 40,346,594.20 40,346,594.20
合计 353,792,861.27 353,792,861.27 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
坏账准备 3,696,889.65 4,924,982.04
可抵扣亏损 20,569,019.38 20,569,019.38
未实现的内部销售利润 8,972,544.74 11,156,995.64
融资租赁摊销利息 727,178.21 1,155,121.73
固定资产减值准备 5,035,833.22 5,838,085.32
小计 39,001,465.20 43,644,204.11
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 9,248,041.57 10,291,284.50
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 53,902,572.10 638,920.86 92,589.61 54,448,903.35
61
二、存货跌价准备 31,013,656.65 31,013,656.65
五、长期股权投资减值准
500,000.00 500,000.00
备
七、固定资产减值准备 25,025,966.93 805,198.34 24,220,768.59
八、工程物资减值准备 1,097,894.16 1,097,894.16
九、在建工程减值准备 14,075,659.08 0.00 14,075,659.08
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
合计 125,615,748.92 638,920.86 92,589.61 805,198.34 125,356,881.83
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
未实现的售后租回损失 22,834,915.02 23,912,740.26
合计 22,834,915.02 23,912,740.26
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 27,924,000.00 108,460,000.00
抵押借款 155,000,000.00 215,500,000.00
保证借款 400,000,000.00 389,000,000.00
信用借款 173,350,000.00 253,040,000.00
合计 756,274,000.00 966,000,000.00
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
62
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 377,183,897.24 244,246,436.77
合计 377,183,897.24 244,246,436.77
下一会计期间将到期的金额 377,183,897.24 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 264,616,174.40 232,574,986.81
一年以上 2,223,814.89 3,326,364.72
合计 266,839,989.29 235,901,351.53
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
63
项目 期末数 期初数
一年以内 23,823,617.49 15,078,832.91
一年以上 1,423,760.32 1,902,326.94
合计 25,247,377.81 16,981,159.85
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
1,103,715.45 71,619,434.16 72,130,984.56 592,165.05
津贴和补贴
二、职工福利费 0.00 8,220,336.67 8,220,336.67 0.00
三、社会保险费 63,951.68 13,170,191.28 13,118,705.01 115,437.95
四、住房公积金 760,491.07 4,392,042.53 4,391,778.53 760,755.07
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00
六、其他 10,684,709.85 2,212,612.15 1,264,403.91 11,632,918.09
合计 12,612,868.05 99,614,616.79 99,126,208.68 13,101,276.16
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 11,632,918.09 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 5,675,353.48 2,633,996.56
营业税 32,500.00 45,177.24
企业所得税 5,352,033.68 8,269,421.44
个人所得税 290,952.22 201,122.33
城市维护建设税 340,699.17 146,301.12
64
房产税 1,278,112.73 318,866.96
土地使用税 1,321,743.34 118,395.10
教育费附加 220,859.29 113,547.52
地方教育费附加 91,186.76 20,129.66
印花税 1,389,894.14 1,396,069.30
水利基金 38,293.48 65,341.58
地方价格调节基金 230,548.47 230,403.24
防洪保安资金 23,714.32 11,372.02
河道管理费 12,944.29 3,583.81
合计 16,298,835.37 13,573,727.88
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 0.00 0.00
企业债券利息 0.00 0.00
短期借款应付利息 0.00 242,781.00
合计 242,781.00
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 215,225,402.18 117,487,146.30
一年以上 26,099,502.59 49,133,127.09
合计 241,324,904.77 166,620,273.39
65
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
李建锋 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的大额其他应付款，主要为向马鞍山市人民政府金融工作办公室借款9,000,000.00元，向马鞍山市财政局借
款8,364,500.00元，马鞍山市工业投资有限责任公司借款7,600.000.00元。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项目 金额 账龄 性质或内容
李建锋 100,000,000.00 1 年以内 借款
支瑛 39,980,000.00 1 年以内 借款
储永芬 25,000,000.00 1 年以内 借款
无锡时尚车辆配件厂 20,000,000.00 1 年以内 借款
信达证券股份有限公司 10,000,000.00 1~2 年 重组费用
合计 194,980,000.00
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 37,500,000.00 17,500,000.00
合计 37,500,000.00 17,500,000.00
66
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 35,000,000.00 0.00
抵押借款 2,500,000.00 5,000,000.00
保证借款 0.00 12,500,000.00
合计 37,500,000.00 17,500,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
借款起始 借款终止
贷款单位 币种 利率 外币 外币
日 日 本币金额 本币金额
金额 金额
交通银行股份有限 2011 年 04 2015 年 04 10,000,000
人民币元 6.72% 15,000,000.00
公司马鞍山分行 月 22 日 月 21 日 .00
交通银行股份有限 2011 年 05 2015 年 05 5,000,000.
人民币元 6.91% 7,500,000.00
公司马鞍山分行 月 04 日 月 03 日 00
交通银行股份有限 2011 年 05 2015 年 05 5,000,000.
人民币元 6.91% 7,500,000.00
公司马鞍山分行 月 30 日 月 29 日 00
交通银行股份有限 2011 年 01 2015 年 01 5,000,000.
人民币元 6.72% 7,500,000.00
公司马鞍山分行 月 30 日 月 29 日 00
交通银行股份有限 2011 年 01 2015 年 01 5,000,000.
人民币元 6.72% 7,500,000.00
公司马鞍山分行 月 31 日 月 30 日 00
30,000,000
合计 -- -- -- -- -- -- 45,000,000.00
.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 预期还款期
因
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付 本期应计 本期已付 期末应付 期末余额
67
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
利息、外设库运杂费等 1,433,361.56 1,107,898.91
合计 1,433,361.56 1,107,898.91
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 52,500,000.00
抵押借款 75,000,000.00 0.00
保证借款 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 120,000,000.00 97,500,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
借款起始 借款终止
贷款单位 币种 利率 外币 外币
日 日 本币金额 本币金额
金额 金额
安徽马鞍山农村商业 2010 年 10 2015 年 10 29,000,000 29,000,000
人民币元 6.40%
银行股份有限公司 月 15 日 月 14 日 .00 .00
安徽马鞍山农村商业 2010 年 10 2015 年 10 16,000,000 16,000,000
人民币元 6.40%
银行股份有限公司 月 15 日 月 14 日 .00 .00
68
交通银行股份有限公 2011 年 04 2015 年 04 10,000,000 15,000,000
人民币元 6.72%
司马鞍山分行 月 22 日 月 21 日 .00 .00
交通银行股份有限公 2011 年 05 2015 年 05 5,000,000. 7,500,000.
人民币元 6.91%
司马鞍山分行 月 04 日 月 03 日 00 00
交通银行股份有限公 2011 年 05 2015 年 05 5,000,000. 7,500,000.
人民币元 6.91%
司马鞍山分行 月 30 日 月 29 日 00 00
65,000,000 75,000,000
合计 -- -- -- -- -- --
.00 .00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
融资租赁应付款 2011.12-2014.12 17,755,120.07 7.32% 9,004,500.59
改制提留内退职工
4,749,259.79 4,574,559.18
生活费
改制提留住房补贴 2,512,081.00 2,512,081.00
改制提留四金 1,397,317.61 1,244,463.27
老欠增值税 1,108,572.82 928,572.82
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
工银租赁金额有限公司 0.00 9,004,500.59 0.00 17,755,120.07
合计 0.00 9,004,500.59 0.00 17,755,120.07
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明
69
长期应付款年末较年初减少10,090,306.43 元，减小幅度32.56%，主要系安徽金星钛白（集团）有限公司本年支付融
资租赁款9,284,359.62元所致。
本公司的融资租赁没有独立第三方提供担保，截至2014年06月30日最低租赁付款额为9,284,359.62元，未确认融资费用
为279,859.03元，期末应付融资租赁款9,004,500.59元。
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 --
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 12,548,823.63 12,437,923.63
合计 12,548,823.63 12,437,923.63
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 其他变 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 动 益相关
废水中和项目 1,360,862.01 1,360,862.01 与资产相关
废酸浓缩项目 400,000.00 400,000.00 与资产相关
白水回收技改项目 633,906.86 633,906.86 与资产相关
环境保护专项 525,000.00 525,000.00 与资产相关
钛白粉生产线风扫磨
及煅烧尾气系统技术 4,518,154.76 4,518,154.76 与资产相关
改造项目
重金属废水处理项目 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
废水在线自动监测设
50,900.00 50,900.00 与资产相关
备技术升级改造项目
重金属污染防治项目
-重金属在线自动监 60,000.00 60,000.00 与资产相关
测项项目
合计 12,437,923.63 110,900.00 12,548,823.63 --
70
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 410,111,940.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 410,111,940.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足
3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 206,451,330.46 0.00 0.00 206,451,330.46
其他资本公积 3,086,444.94 25,736,700.00 0.00 28,823,144.94
反向购买形成的资本公积 364,580,214.00 0.00 0.00 364,580,214.00
合计 574,117,989.40 25,736,700.00 0.00 599,854,689.40
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,763,302.27 0.00 0.00 21,763,302.27
任意盈余公积 1,348,934.97 0.00 0.00 1,348,934.97
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 23,112,237.24 0.00 0.00 23,112,237.24
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
71
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 152,670,552.56 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 152,670,552.56 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,211,142.42 --
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积 0.00
提取一般风险准备 0.00
应付普通股股利 0.00
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 164,881,694.98 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确
予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享
有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 830,947,573.99 797,796,972.13
其他业务收入 1,696,438.30 4,959,486.63
营业成本 648,246,753.26 634,810,599.64
72
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精细化工业 830,947,573.99 646,924,747.61 797,796,972.13 630,332,864.01
合计 830,947,573.99 646,924,747.61 797,796,972.13 630,332,864.01
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金红石型钛白粉成品 828,962,279.78 646,895,134.72 794,439,318.35 629,730,013.35
98%硫酸 31,779.82 28,364.21 74,206.49 141,977.98
硫酸亚铁、砂滤水等 1,953,514.39 1,248.68 3,283,447.29 460,872.68
合计 830,947,573.99 646,924,747.61 797,796,972.13 630,332,864.01
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 320,418,255.98 245,076,784.91 163,328,399.52 130,092,422.20
华北 49,335,893.44 39,076,193.47 87,822,121.75 69,340,347.87
东北 68,803.42 48,698.66
华南 134,426,043.47 107,157,661.52 148,077,286.89 117,843,953.16
西北 4,226,538.48 3,218,581.37 6,616,634.82 5,270,204.40
西南 63,461,900.37 50,430,473.36 165,338,732.77 131,644,535.66
中南 57,342.16 29,633.93
华东 259,078,942.25 201,965,052.98 226,487,650.80 176,063,068.13
合计 830,947,573.99 646,924,747.61 797,796,972.13 630,332,864.01
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
73
第一名 43,704,700.68 6.86%
第二名 39,316,570.54 6.17%
第三名 37,151,572.60 5.83%
第四名 26,051,282.13 4.09%
第五名 25,883,888.89 4.07%
合计 172,108,014.84 27.02%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏损 已办理结算的金
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本
以“-”号表示） 额
累计已确认毛利（亏损 已办理结算的金
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本
以“-”号表示） 额
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 27,797.35 营业额的 5%
城市维护建设税 2,140,909.65 1,380,919.20 流转税的 7%、5%、1%
教育费附加 1,681,763.96 1,104,792.00 流转税的 5%
其他 64,746.43 44,885.34
合计 3,887,420.04 2,558,393.89 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销货运杂费 22,054,571.91 21,475,532.36
出口费用 9,231,100.36 5,549,834.23
劳务费 3,667,550.80 2,338,149.35
广告费 773,017.71 420,767.77
物料消耗 722,004.41 702,127.57
租赁费 439,440.71 497,306.08
74
差旅费 346,167.49 293,244.66
业务招待费 246,920.43 65,646.80
办公费 105,063.15 113,809.83
折旧费 49,056.45 84,093.62
其它 950,304.14 231,037.49
合计 38,585,197.56 31,771,549.76
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,553,788.86 27,321,050.93
研发费 18,358,214.16 27,822,377.88
修理费 10,994,664.18 14,228,753.49
税费 4,035,677.58 3,954,580.08
业务招待费 3,889,367.94 3,798,824.83
折旧费 3,211,596.80 4,320,462.85
汽车费 3,000,961.80 4,183,636.34
保险费 1,902,472.68 2,161,465.79
办公费 1,731,119.13 1,384,530.43
中介服务费 1,516,307.45 2,335,368.91
无形资产摊销 1,328,195.72 1,387,759.40
差旅费 1,279,035.89 1,496,691.88
会务费 1,143,719.29 549,793.37
租赁费 1,004,500.16 735,787.94
环境安保费 814,010.97 4,465,644.16
其他 1,437,916.48 2,432,665.10
合计 82,201,549.09 102,579,393.38
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,344,288.57 24,021,572.82
减：利息收入 -2,405,621.73 -3,880,701.85
加：汇兑损失 -1,246.41 1,893,553.31
75
加：手续费 1,737,532.68 660,253.22
贴现利息 17,429,579.57 6,919,249.19
合计 41,104,532.68 29,613,926.69
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,866,963.20 5,004,720.00
权益法核算的长期股权投资收益 -64,549.30
合计 5,802,413.90 5,004,720.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
安徽马鞍山农村商业银行分红 3,465,000.00 3,465,000.00
徽商银行股份有限公司分红 2,401,963.20 1,539,720.00
合计 5,866,963.20 5,004,720.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广西中核钛白有限公司 -64,549.30 0.00 被投资单位所有者权益发生变动
合计 -64,549.30 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
76
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 638,920.85 1,228,265.01
合计 638,920.85 1,228,265.01
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 24,725.73 27,585.73 24,725.73
其中：固定资产处置利得 24,725.73 27,585.73 24,725.73
无形资产处置利得 0.00 0.00
债务重组利得 0.00 77,530.85 0.00
非货币性资产交换利得 0.00 0.00
接受捐赠 0.00 0.00
政府补助 598,617.69 1,465,150.00 598,617.69
其他 124,675.00 152,792.93 124,675.00
合计 748,018.42 1,723,059.51
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
与资产相关/与收益相 是否属于非经常性损
补助项目 本期发生额 上期发生额
关 益
财政奖励 401,200.00 315,810.00 与收益相关 是
纳税返还 1,712.69 与收益相关 是
政府节能补贴 33,000.00 与收益相关 是
环保局监控补助款 32,000.00 与收益相关 是
开发区党委补助款 5,000.00 与收益相关 是
政府扶持资金 108,305.00 与收益相关 是
企业出口增量补贴 17,400.00 与收益相关 是
77
专利资助 9,000.00 与收益相关 是
土地置换补偿款 666,236.00 与收益相关 是
改制企业内退人员生
171,104.00 与收益相关 是
活补贴及保险补贴
清洁生产奖励 303,000.00 与收益相关 是
合计 598,617.69 1,465,150.00 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 515,147.51 5,106.99 515,147.51
其中：固定资产处置损失 515,147.51 5,106.99 515,147.51
债务重组损失 221,642.48 221,642.48
对外捐赠 15,940.00 232,000.00 15,940.00
其他 13,704.17 247,190.02 13,704.17
合计 766,434.16 484,297.01 766,434.16
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,075,008.45 5,228,456.84
递延所得税调整 1,043,242.93 -3,049,846.55
合计 9,118,251.38 2,178,610.29
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序 号 本年金额 上年金额
归属于母公司股东的净利润 1 12,211,142.42 3,404,145.29
归属于母公司的非经常性损益 2 -140,563.59 1,101,500.30
归属于母公司股东、扣除非经常 3=1-2 12,351,706.01 2,302,645.00
性损益后的净利润
年初股份总数 4 410,111,940.00 190,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配 5 192,121,212.12
等增加股份数（Ⅰ）
78
发行新股或债转股等增加股份数 6 27,990,728.00
（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年 7 4
末的累计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的累 9
计月数
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 410,111,940.00 400,781,697.45
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.0298 0.0085
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.0301 0.0057
已确认为费用的稀释性潜在普通 15
股利息
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债 18
券等增加的普通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17) 0.0298 0.0085
]÷(12+18)
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17) 0.0301 0.0057
]÷(12+18)
注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
79
往来款 114,495,820.39
利息收入 2,360,810.64
保险理赔及保证金 897,079.53
政府补贴 707,805.00
其他 394,461.58
合计 118,855,977.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的销售及管理费用 37,486,787.97
往来款 28,640,066.43
保证金 21,493,693.18
出口费用 7,306,268.65
其他 2,829,875.21
合计 97,756,691.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
80
利润补偿款 25,736,700.00
合计 25,736,700.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付融资租赁租金款 9,284,359.62
中介机构顾问费 1,246,117.40
银行理财顾问费 412,928.28
合计 10,943,405.30
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,645,385.59 4,259,202.60
加：资产减值准备 638,920.85 1,228,265.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,194,803.34 38,286,344.03
无形资产摊销 554,369.92 1,387,759.40
长期待摊费用摊销 1,202,187.38 138,624.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
490,421.78 27,585.73
益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,674,953.11 33,014,969.97
投资损失（收益以“－”号填列） -5,802,413.90 -5,004,720.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,043,242.93 -3,207,525.94
存货的减少（增加以“－”号填列） 31,891,469.14 -112,095,995.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -73,859,671.67 -30,206,119.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -77,770,131.92 -26,738,809.75
经营活动产生的现金流量净额 -63,096,463.45 -98,910,419.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
81
现金的期末余额 44,522,060.87 55,443,977.08
减：现金的期初余额 63,736,027.61 76,862,458.75
现金及现金等价物净增加额 -19,213,966.74 -21,418,481.67
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 44,522,060.87 63,736,027.61
其中：库存现金 112,737.46 324,421.92
可随时用于支付的银行存款 44,409,323.41 63,411,605.69
三、期末现金及现金等价物余额 44,522,060.87 63,736,027.61
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
82
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司
母公司
对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 对本企 组织机
注册地 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 业的持 构代码
决权比 制方
股比例
例
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
子公司全 子公司类 法定代表 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
称 型 人 例 代码
安徽金星
钛白（集 控股子公 139,701,4 15052232
有限公司 马鞍山 浦建忠 生产 100.00% 100.00%
团）有限 司 26.00 -2
公司
盐城福泰
控股子公 40,000,00 79037101
化工有限 有限公司 盐城 许国峰 生产 100.00% 100.00%
司 0.00 -0
公司
无锡豪普
控股子公 77,467,62 75506678
钛业有限 中外合资 无锡 李建锋 生产 75.00% 75.00%
司 5.38 -8
公司
安徽正坤
控股子公 20,000,00 57441695
贸易有限 有限公司 马鞍山 方有军 贸易 100.00% 100.00%
司 0.00 -3
公司
中核华原
（上海） 控股子公 50,000,00 05593842
有限公司 上海 陈富强 贸易 100.00% 100.00%
钛白有限 司 0.00 -6
公司
无锡中核
控股子公 50,000,00 06454816
华原钛白 有限公司 无锡 浦建忠 贸易 100.00% 100.00%
司 0.00 -3
有限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 股比例 位表决权 代码
比例
83
一、合营企业
二、联营企业
广西中核
钛白粉生 06540758
钛白有限 有限公司 防城港市 范喜成 1000 万元 30.00% 30.00% 联营企业
产经营 -1
公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 方式及决策程 占同类交易金 占同类交易
金额 金额
序 额的比例 金额的比例
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
关联交易定价 本期发生额 上期发生额
关联方 关联交易内容 方式及决策程 占同类交易 占同类交易
金额 金额
序 金额的比例 金额的比例
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
的托管收益/承
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期确认
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费
的托管费/出包
名称 名称 类型 日 日 定价依据
费
关联托管/承包情况说明
84
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
依据 的租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
租赁费定价依 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
中核钛白 金星钛白 20,000,000.00 2014 年 03 月 05 日 2015 年 03 月 05 日 否
中核钛白 金星钛白 16,100,000.00 2014 年 05 月 22 日 2015 年 05 月 22 日 否
中核钛白 金星钛白 18,900,000.00 2014 年 06 月 11 日 2014 年 06 月 11 日 否
中核钛白 金星钛白 25,000,000.00 2013 年 10 月 14 日 2014 年 10 月 14 日 否
中核钛白 金星钛白 20,000,000.00 2013 年 11 月 22 日 2014 年 11 月 22 日 否
中核钛白 金星钛白 10,000,000.00 2013 年 11 月 14 日 2014 年 11 月 13 日 否
中核钛白 金星钛白 15,000,000.00 2013 年 12 月 04 日 2014 年 11 月 13 日 否
中核钛白 金星钛白 15,000,000.00 2013 年 12 月 06 日 2014 年 11 月 13 日 否
中核钛白 金星钛白 30,000,000.00 2014 年 01 月 06 日 2015 年 01 月 06 日 否
中核钛白 金星钛白 20,000,000.00 2013 年 08 月 06 日 2014 年 08 月 06 日 否
中核钛白 金星钛白 20,000,000.00 2013 年 12 月 12 日 2014 年 12 月 11 日 否
中核钛白 金星钛白 10,000,000.00 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 30 日 否
无锡豪普 金星钛白 29,000,000.00 2010 年 09 月 19 日 2015 年 09 月 18 日 否
无锡豪普 金星钛白 16,000,000.00 2010 年 10 月 15 日 2015 年 10 月 14 日 否
中核钛白、金星钛
无锡豪普 35,000,000.00 2014 年 03 月 14 日 2018 年 05 月 20 日 否
白
中核钛白、金星钛
无锡豪普 40,000,000.00 2014 年 05 月 14 日 2018 年 11 月 20 日 否
白
中核钛白 无锡豪普 10,000,000.00 2014 年 01 月 02 日 2015 年 01 月 01 日 否
中核钛白 无锡豪普 10,000,000.00 2014 年 02 月 11 日 2015 年 02 月 10 日 否
85
中核钛白 无锡豪普 10,000,000.00 2014 年 03 月 04 日 2015 年 03 月 03 日 否
中核钛白、盐城福
无锡豪普 16,000,000.00 2014 年 06 月 24 日 2015 年 06 月 23 日 否
泰化工有限公司
金星钛白、李建锋 无锡豪普 7,000,000.00 2013 年 07 月 02 日 2014 年 07 月 01 日 否
金星钛白、李建锋 无锡豪普 20,000,000.00 2013 年 11 月 04 日 2014 年 11 月 03 日 否
金星钛白、李建锋 无锡豪普 5,000,000.00 2013 年 11 月 15 日 2014 年 11 月 14 日 否
金星钛白、李建锋 无锡豪普 10,000,000.00 2014 年 01 月 08 日 2015 年 01 月 07 日 否
金星钛白、李建锋 无锡豪普 7,000,000.00 2014 年 04 月 28 日 2015 年 04 月 27 日 否
安徽金星钛白集
团有限公司、李建 无锡豪普 10,000,000.00 2013 年 08 月 05 日 2014 年 08 月 04 日 否
锋
安徽金星钛白集
团有限公司、李建 无锡豪普 10,000,000.00 2013 年 11 月 14 日 2014 年 11 月 13 日 否
锋
安徽金星钛白集
无锡豪普 15,000,000.00 2013 年 01 月 24 日 2015 年 01 月 24 日 否
团有限公司
中核钛白、金星钛 中核华原（上海）钛
40,000,000.00 2013 年 09 月 11 日 2014 年 09 月 10 日 否
白 白有限公司
中核钛白、金星钛 中核华原（上海）钛
30,000,000.00 2013 年 11 月 06 日 2014 年 09 月 10 日 否
白 白有限公司
中核钛白、金星钛 中核华原（上海）钛
20,000,000.00 2013 年 09 月 22 日 2014 年 09 月 22 日 否
白 白有限公司
中核钛白、金星钛 中核华原（上海）钛
5,000,000.00 2014 年 04 月 30 日 2015 年 03 月 09 日 否
白 白有限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
李建锋 100,000,000.00 2013 年 12 月 20 日 2014 年 12 月 19 日 无息
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交 关联交易内容 关联交易定价 本期发生额 上期发生额
86
易类型 原则 占同类 占同类
交易金 交易金
金额 金额
额的比 额的比
例 例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
87
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日,本公司之子公司安徽金星钛白(集团)有限公司向马鞍山圆融光电科技有限责任公司提供担保额度
7,000万元，担保期限自2011年8月23日至2016年2月23日，目前实际担保3,750万元；本公司之孙公司无锡豪普钛业有限公司
向江苏新益能源有限公司提供担保400万元，担保期限2013年11月8日至2014年9月20日。截至2014年6月30日，本公司对外担
保共计4,150.00万元。
其他或有负债及其财务影响
除存在上述或有事项外，截至2014年6月30日，本公司无其他重大或有事项。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
本公司之子公司安徽金星钛白（集团）有限公司与工银金融租赁有限公司于2011年12月28日签订合同编号为“2011工
银租赁中小字第145号”的融资租赁合同，合同约定：本公司将账面价值为78,815,352.36元的硫酸、钛白粉生产设备出售给
工银金融租赁有限公司，售价为5,000万元，同时本公司将该批资产租回，手续费为购买价款的3%即150万元，租赁日自2011
年12月起，期限为3年，原租赁利率为7.315%（自2012年7月起基准利率调整为6.15%），租金自2012年3月15日起支付，每个
季度支付4,764,151.94元（自2012年9月15日起每月支付4,642,179.81元），共计12期，留购价款为0元。金星钛白将资产账
面价值与售价的差额作为递延收益分期摊销。
上述融资租入固定资产截至2014年6月30日原值为51,454,646.42元，累计折旧为10,624,310.93元，净值为40,830,335.49
元。详见本附注七、17、（3）。
本公司于2014年6月30日正在履行的上述不可撤销的融资租赁合同，需于2014年度承担最低租赁付款额18,568,719.24
元，除上述承诺事项外，截至2014年6月30日，本公司无其他重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
88
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
2014年8月13日，公司非公开发行股票获得中国证监会发行审核委员会审核通过(公告编号：20140-048）。
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
动损益 公允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变 计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
动损益 公允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
89
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并
21,860,751.5
单项计提坏账准 42.78% 1,537,231.08 7.03% 41,197,051.21 58.96% 2,136,854.73 5.19%
5
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
21,899,793.8
账龄组合 42.86% 14,309,036.61 28.00% 20,936,395.71 29.96% 11,943,955.44 57.05%
6
21,899,793.8
组合小计 42.86% 14,309,036.61 28.00% 20,936,395.71 29.96% 11,943,955.44 57.05%
6
单项金额虽不重
大但单项计提坏 100.00
7,339,129.04 14.36% 7,339,129.04 7,739,129.04 11.08% 7,339,129.04 94.83%
账准备的应收账 %
款
51,099,674.4
合计 -- 23,185,396.73 -- 69,872,575.96 -- 21,419,939.21 --
5
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
已无法与对方单位取
上海梅陇酒家 1,516,887.22 1,516,887.22 100.00%
得联系
安徽金星钛白（集团）有限公司 20,343,864.33 20,343.86 0.10% 关联单位按 0.1%计提
合计 21,860,751.55 1,537,231.08 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
90
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 127.50 0.00% 6.38 954.10 0.00% 47.71
1至2年 2,283,634.27 10.43% 228,363.43 3,649,409.52 17.43% 364,940.95
2至3年 6,512,194.48 29.74% 976,829.19 6,714,194.48 32.07% 1,007,129.17
3至4年 3,500,631.26 15.98% 3,500,631.26 3,336,663.08 15.94% 3,336,663.08
4至5年 4,040,575.98 18.45% 4,040,575.98 199,291.26 0.95% 199,291.26
5 年以上 5,562,630.37 25.40% 5,562,630.37 7,035,883.27 33.61% 7,035,883.27
合计 21,899,793.86 -- 14,309,036.61 20,936,395.71 -- 11,943,955.44
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳华源企业公司 914,495.28 914,495.28 100.00% 已无法与对方单位取得联系
海口华原工贸公司 845,232.00 845,232.00 100.00% 已无法与对方单位取得联系
兰州天辰辐射技术开发有限
241,391.36 241,391.36 100.00% 已无法与对方单位取得联系
公司
天津市恒瑞工贸有限公司 833,631.62 833,631.62 100.00% 已无法与对方单位取得联系
南通天丰化工有限公司 691,774.01 691,774.01 100.00% 根据对账情况个别计提
北京弘奥华泰商贸有限公司 474,323.94 474,323.94 100.00% 根据对账情况个别计提
青岛先盛工贸有限公司 211,270.00 211,270.00 100.00% 根据对账情况个别计提
江苏瑞安市华业贸易有限公
210,000.00 210,000.00 100.00% 根据对账情况个别计提
司
佛山市顺德区容里英强塑料
130,260.02 130,260.02 100.00% 根据对账情况个别计提
化工有限公司
河北石家庄市国发化工试剂
651,900.00 651,900.00 100.00% 已无法与对方单位取得联系
销售有限公司
山东大明塑料型材有限公司 615,210.00 615,210.00 100.00% 根据对账情况个别计提
佛山市顺德区滨佳涂装材料 308,764.81 308,764.81 100.00% 已无法与对方单位取得联系
91
有限公司
山西豪瑞涂料实业有限公司 61,850.00 61,850.00 100.00% 根据对账情况个别计提
青岛崂塑异型材有限公司 127,000.00 127,000.00 100.00% 根据对账情况个别计提
大连华源钛白科工贸有限公
686,900.00 686,900.00 100.00% 根据对账情况个别计提
司
北京泰奥华商贸有限公司 335,126.00 335,126.00 100.00% 根据对账情况个别计提
合计 7,339,129.04 7,339,129.04 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
根据清欠情况和
郑州核鑫利商贸 2014 年 04 月 30
货款 221,642.48 还款协议免除部 否
有限公司 日
分核销
合计 -- -- 221,642.48 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
92
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
安徽金星钛白（集团）
关联方 20,343,864.33 1 年以内 39.81%
有限公司
第二名 非关联方 4,837,031.74 2-3 年 9.47%
第三名 非关联方 3,696,120.94 3-4 年 7.23%
第四名 非关联方 1,516,887.22 3 年以上 2.97%
第五名 非关联方 1,294,136.00 3 年以上 2.53%
合计 -- 31,688,040.23 -- 62.01%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
安徽金星钛白（集团）有
子公司 20,343,864.33 39.81%
限公司
合计 -- 20,343,864.33 39.81%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单
100.0 100.0
项计提坏账准备的 3,651,473.71 10.50% 3,651,473.71 3,651,473.71 13.03% 3,651,473.71
0% 0%
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
98.15 19,322,479.4 97.60
账龄组合 20,474,974.48 58.90% 20,095,308.24 19,796,941.64 70.62%
% 1 %
组合小计 20,474,974.48 58.90% 20,095,308.24 98.15 19,796,941.64 70.62% 19,322,479.4 97.60
93
% 1 %
单项金额虽不重大
35.91 100.0
但单项计提坏账准 10,636,614.42 30.60% 3,819,835.02 4,583,697.74 16.35% 4,583,697.74
% 0%
备的其他应收款
27,557,650.8
合计 34,763,062.61 -- 27,566,616.97 -- 28,032,113.09 -- --
6
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
韩增宏 3,651,473.71 3,651,473.71 100.00% 无法收回
合计 3,651,473.71 3,651,473.71 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 113,438.15 0.55% 5,671.91 135,494.20 0.68% 6,774.71
1至2年 66,000.00 0.32% 6,600.00 384,158.60 1.94% 38,415.86
2至3年 250,000.00 1.22% 37,500.00 0.00 0.00% 0.00
3至4年 1,032,292.83 5.04% 1,032,292.83 38,395.97 0.19% 38,395.97
4至5年 2,786,939.80 13.61% 2,786,939.80 2,786,939.80 14.08% 2,786,939.80
5 年以上 16,226,303.70 79.25% 16,226,303.70 16,451,953.07 83.10% 16,451,953.07
合计 20,474,974.48 -- 20,095,308.24 19,796,941.64 -- 19,322,479.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
94
中核四零四六分公司 2,680.00 2,680.00 100.00% 对方不予确认
湖南长沙矿业研究院 170,000.00 170,000.00 100.00% 不能收回
待处理小额应收款 3,640,331.42 3,640,331.42 100.00% 回收可能性较小
中核四〇四有限公司
保健物理与核环保中 3,649,363.00 3,649.36 0.10% 可以在下半年解决
心
甘肃矿区国土资源局 3,174,240.00 3,174.24 0.10% 可以在下半年解决
合计 10,636,614.42 3,819,835.02 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例
95
酒泉地区河西化工有
供应商 7,437,031.48 3 年以上 21.39%
限责任公司
韩增宏 原业务员 3,651,473.71 3 年以上 10.50%
中核四〇四有限公司
保健物理与核环保中 3,649,363.00 1 年以内 10.50%
心
甘肃矿区国土资源局 3,174,240.00 1 年以内 9.13%
甘肃嘉映科工贸有限
钛矿供应商 2,831,447.82 3 年以上 8.14%
公司
合计 -- 20,743,556.01 -- 59.66%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资单
在被投 在被投
位持股比例 本期计 本期
核算 投资成 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 减值
被投资单位 与表决权比 提减值 现金
方法 本 额 动 额 持股比 表决权 准备
例不一致的 准备 红利
例 比例
说明
甘肃大唐八
成本 500,00 500,00 500,00 500,0
零三热电有 5.00% 5.00% 0.00 0.00
法 0.00 0.00 0.00 00.00
限责任公司
中核华原
成本 50,000, 50,000, 50,000, 100.00 100.00
(上海)钛白 0.00 0.00 0.00
法 000.00 000.00 000.00 % %
有限公司
安徽金星钛 634,00 634,00 634,00
成本 100.00 100.00
白(集团)有 0,000.0 0,000.0 0,000.0 0.00 0.00 0.00
法 % %
限公司 0 0 0
广西中核华
权益 3,000,0 2,874,1 -64,549 2,809,6
原钛白有限 30.00% 30.00% 0.00 0.00 0.00
法 00.00 80.74 .30 31.44
公司
96
无锡中核华
成本 50,000, 20,000, 30,000, 50,000, 100.00 100.00
原贸易有限 0.00 0.00 0.00
法 000.00 000.00 000.00 000.00 % %
公司
737,50 707,37 737,30
29,935, 500,0
合计 -- 0,000.0 4,180.7 9,631.4 -- -- -- 0.00 0.00
450.70 00.00
0 4 4
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 199,341,702.16 228,870,806.87
其他业务收入 422,669.16 474,558.76
合计 199,764,371.32 229,345,365.63
营业成本 183,232,938.44 218,949,053.67
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精细化工业 199,341,702.16 183,079,368.37 228,870,806.87 218,615,128.32
合计 199,341,702.16 183,079,368.37 228,870,806.87 218,615,128.32
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
钛白粉粗品（落窑料） 199,341,702.16 183,079,368.37 228,870,806.87 218,615,128.32
合计 199,341,702.16 183,079,368.37 228,870,806.87 218,615,128.32
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
97
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 199,341,702.16 183,079,368.37 228,870,806.87 218,615,128.32
合计 199,341,702.16 183,079,368.37 228,870,806.87 218,615,128.32
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入总额
的比例
无锡豪普钛业有限公司 180,731,834.81 90.66%
安徽金星钛白（集团）有限公司 18,609,867.35 9.34%
合计 199,341,702.16 100.00%
营业收入的说明
目前嘉峪关本部生产的为钛白粉粗品，销售至无锡豪普钛业有限公司进行包膜加工，生产成钛白粉成品后对外销售。
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -64,549.30
合计 -64,549.30
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广西中核钛白有限公司 -64,549.30 0.00 . 被投资单位所有者权益发生变动
合计 -64,549.30 0.00 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
98
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -27,002,815.72 -24,949,043.65
加：资产减值准备 1,867,013.24 -949,357.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,710,318.59 13,952,261.60
无形资产摊销 323,909.76 323,909.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
515,147.51 5,106.99
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,397,520.82 6,796,549.66
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,612,439.67 -5,650,384.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,134,570.65 -52,372,208.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -91,159,317.50 -69,607,051.68
经营活动产生的现金流量净额 -68,601,212.98 -132,450,217.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 8,812,184.17 151,189.05
减：现金的期初余额 3,497,974.11 3,931,039.44
现金及现金等价物净增加额 5,314,210.06 -3,779,850.39
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-490,421.78
分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
598,617.69
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 0.00
益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
0.00
备
债务重组损益 -221,642.48
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
0.00
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
0.00
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
0.00
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
0.00
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,142.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,888.10
减：所得税影响额 98,231.54
少数股东权益影响额（税后） 23,916.31
合计 -140,563.59 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
100
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 12,211,142.42 3,404,145.29 1,197,960,561.62 1,160,012,719.20
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 12,211,142.42 3,404,145.29 1,197,960,561.62 1,160,012,719.20
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.04% 0.0298 0.0298
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
1.05% 0.0301 0.0301
东的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 年末金额 年初金额 变动幅度 备注
本期用于支付采购的应收票据增加，应收票
应收票据 133,867,686.72 193,961,327.14 -30.98%
据减少
本期销售额增加，且还未到信用还款日，应
应收账款 232,783,327.28 147,600,295.65 57.71%
收账款余额增加
预付款项 74,278,093.82 30,335,035.55 144.86% 主要为预付各公司工程项目款
其他应收款 13,875,737.38 9,816,488.91 41.35% 主要是本期比年初增加土地出让金317万
其他流动资产 8,600,138.49 15,170,963.37 -43.31% 主要是本期减少了未认证扣的进项税642万
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主要是豪普的改扩建项目及办公楼的建设，
在建工程 477,753,622.96 323,835,337.76 47.53%
盐城的氧化铁项目
主要是增加了金星的数据中心监控系统研
开发支出 51,659.44 5,229.43 887.86%
究与开发项目5万元
应付票据 377,183,897.24 244,246,436.77 54.43% 用于采购原材料及支付工程项目款
预收款项 25,247,377.81 16,981,159.85 48.68% 主要是预收货款的增加
应付利息 242,781.00 -100.00%
其他应付款 241,324,904.77 166,620,273.39 44.84% 主要是增加了与个人的往来借款
一年内到期的非流动
37,500,000.00 17,500,000.00 114.29%
负债
长期应付款 20,899,820.06 30,990,126.49 -32.56% 主要是融资租赁款减少了875万
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