新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
新光圆成股份有限公司
2017 年年度报告
2018 年 04 月
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人周晓光、主管会计工作负责人胡华龙及会计机构负责人(会计主
管人员)胡华龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
周晓光 董事长 工作原因 钱森力
赵丙贤 董事 工作原因 钱森力
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义..........................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要...............................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .......................................................................................................................................................................27
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................43
第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................................................................49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................................................50
第九节 公司治理 .......................................................................................................................................................................57
第十节 公司债券相关情况 ..................................................................................................................................................61
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................................................................62
第十二节 备查文件目录 .....................................................................................................................................................173
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
本公司/公司/母公司 指 新光圆成股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《新光圆成股份有限公司章程》
标的公司 指 浙江万厦房地产开发有限公司和浙江新光建材装饰城开发有限公司
新光集团 指 新光控股集团有限公司
万厦房产 指 浙江万厦房地产开发有限公司
新光建材城 指 浙江新光建材装饰城开发有限公司
长沙方圆 指 长沙方圆回转支承有限公司
浏阳液压 指 浏阳方圆液压有限公司
方圆动力/动力科技 指 马鞍山方圆动力科技有限公司
同盛环件 指 安徽同盛环件股份有限公司
方圆精密 指 马鞍山方圆精密机械有限公司
万厦园林 指 义乌万厦园林绿化工程有限公司
万厦装饰 指 义乌万厦装饰设计工程有限公司
世茂中心 指 义乌世茂中心发展有限公司
建德新越 指 建德新越置业有限公司
云禾置业 指 东阳市云禾置业有限公司
江苏新玖 指 江苏新玖实业投资有限公司
南通 1912 指 南通一九一二文化产业发展有限公司
西安新玖 指 西安新玖一九一二文化产业发展有公司
金华欧景 指 金华欧景置业有限公司
太平洋实业 指 东阳新光太平洋实业有限公司
海悦投资 指 浙江海悦投资管理有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 新光圆成 股票代码 002147
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新光圆成股份有限公司
公司的中文简称 新光圆成
公司的外文名称（如有） Neoglory prosperity Inc.
公司的外文名称缩写（如有）Neoglory prosperity
公司的法定代表人 周晓光
注册地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西路
注册地址的邮政编码 243041
办公地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西路
办公地址的邮政编码 243041
公司网址 www.xgycgroup.com
电子信箱 dsh@masfy.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨畅生 姚妮娜
安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西 安徽省马鞍山市经济技术开发区超山西
联系地址
路 路
电话 0555-3506934 0555-3506900
传真 0555-3506930 0555-3506930
电子信箱 3506934@163.com dsh@masfy.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91340500752955344U
公司原主营业务为回转支承的生产和销售。2016 年，公司完成了发行股份购买资
公司上市以来主营业务的变化情况（如
产并募集配套资金暨关联交易。交易完成后，公司主营业务变更为房地产开发和
有）
商业经营为主，回转支承生产和销售为辅的双主业经营模式。
2016 年 3 月 7 日公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准马鞍山方圆
回转支承股份有限公司向新光控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套
资金的批复》（证监许可[2016]430 号）。核准公司向新光集团发行 872,492,236 股
历次控股股东的变更情况（如有）
和虞云新发行 96,943,581 股股份购买资产。2016 年 4 月 18 日，新增股份上市，
新光集团成为公司的控股股东，新光集团控股股东、实际控制人周晓光、虞云新
夫妇成为公司的实际控制人。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
签字会计师姓名 李晓敏、詹政友
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构：不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
北京市西城区金融街 35 号国 2016 年 3 月 4 日至 2019 年 12
西南证券股份有限公司 胡恒君、章江河
际企业大厦 A 座四层 月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：否
2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年
营业收入（元） 2,008,132,897.56 3,736,466,329.26 -46.26% 1,857,943,800.71
归属于上市公司股东的净利润
1,357,703,798.15 1,529,656,242.54 -11.24% 497,173,071.36
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
1,348,977,865.61 1,511,324,903.69 -10.74% 450,567,880.46
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-1,945,640,903.93 611,855,338.49 -417.99% 132,648,035.21
（元）
基本每股收益（元/股） 0.74 0.94 -21.28% 0.39
稀释每股收益（元/股） 0.74 0.94 -21.28% 0.39
加权平均净资产收益率 17.25% 30.05% -12.80% 23.45%
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2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末
总资产（元） 16,434,461,714.88 15,362,720,579.33 6.98% 9,539,505,673.69
归属于上市公司股东的净资产
8,031,920,901.86 7,367,162,665.64 9.02% 2,369,078,728.63
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 417,523,208.80 540,708,390.19 665,702,292.36 384,199,006.21
归属于上市公司股东的净利润 22,258,306.76 14,782,715.39 12,186,138.35 1,308,476,637.65
归属于上市公司股东的扣除非经
22,781,855.52 12,730,097.96 11,525,232.31 1,301,940,679.82
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -551,377,384.12 -1,120,354,603.05 -2,245,747,962.50 1,971,839,045.74
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异：否
九、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
37,000.98 222,146.07 6,001,389.75
值准备的冲销部分）
见“第十一节财务报
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 告中，七、合并财务
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,410,909.62 3,117,255.29 报表项目注释中，70、
受的政府补助除外） 其他收益和 71、营业
外收入”
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
4,472,127.60
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 16,325,235.27
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投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 450,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
730,898.18
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,682,016.08 -663,310.91 51,666,687.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目 300,000.00 180,000.00
减：所得税影响额 474,248.27 708,933.80 15,535,236.70
少数股东权益影响额（税后） 46,611.89 141,053.07 -222.51
合计 8,725,932.54 18,331,338.85 46,605,190.90 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
项目 涉及金额（元） 原因
本公司本年处置全资子公司万厦房产持有的建德新越 100%股权，
未确认为非经常性损益。原因是：房地产开发公司在生产经营过
程中，根据自身经营战略的需要，将已开发完成的产品用于出租、
分批销售或一次性整体出售，符合房地产行业的日常经营特点，
投资收益 1,255,602,953.31 属于房地产行业的日常商业行为。公司本次股权出售事项系公司
对部分项目采取一次性整体出售的经营战略和销售策略的具体体
现，属于公司正常的生产经营行为，处置收益属于经常性损益。
因此，本公司未将转让建德新越产生的投资收益作为 2017 年度
非经常性损益列示， 并将在以后年度一贯运用。
本公司本年处置二级控股子公司江苏新玖持有的南通一九一二
100%股权，未确认为非经常性损益。原因是：房地产开发公司在
生产经营过程中，根据自身经营战略的需要，将已开发完成的产
品用于出租、分批销售或一次性整体出售，符合房地产行业的日
常经营特点，属于房地产行业的日常商业行为。公司本次股权出
投资收益 995,977,058.06
售事项系公司对部分项目采取一次性整体出售的经营战略和销售
策略的具体体现，属于公司正常的生产经营行为，处置收益属于
经常性损益。因此，本公司未将转让南通一九一二产生的投资收
益作为 2017 年度非经常性损益列示， 并将在以后年度一贯运
用。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
新光圆成是一家以房地产开发和商业经营为主，回转支承等精密机械制造为辅的双主业经营的公司。
1、房地产业务
公司房地产开发业务集住宅、商业地产及旅游地产等综合性开发于一体，开发的多个项目兼具了住宅、酒店式公寓、零
售、餐饮、娱乐、酒店等多元化业态。公司拥有多年房产开发经验，目前已开发多个高品质宜居社区，住宅产品类型丰富，
包括中高层住宅、低密度的多层住宅与别墅等；公司开发产品及自持物业主要分布在义乌、东阳、金华等浙中地区城市，已
渐成规模和体系，具有绿色生态、人气汇集、商业配套等综合价值。
2、精密制造业务
公司精密机械制造产品包含多种规格回转支承、液压油缸产品、汽车涡轮增压器关键零部件、环件、锻件、机械设备、
液压设备及机械加工等。公司产品广泛应用于建筑机械、工程机械、港口机械、冶金机械、轻工机械、清洁能源、风力发电、
医疗CT和军工等领域。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 固定资产较期初增长 59.34%，主要原因是在建工程转入
在建工程 在建工程较期初减少 63.54%，主要原因是转入固定资产
货币资金较期初减少 66.65%，主要原因是报告期内派发现金股利、新增土地储备及
货币资金
对外投资增加
应收账款 应收账款较期初增长 181.18%，主要原因是应收股权处置款项增加
预付账款 预付账款较期初增长 48.96%，主要原因是预付土地购置款增加
其他应收款 其他应收款较期初减少 52.36%，主要原因是往来款及押金保证金减少
其他流动资产 其他流动资产较期初增长 5099.81%，主要原因是委托理财增加
长期股权投资较期初增长 877.04%，主要原因是参股投资新疆天路控股股份有限公
长期股权投资
司和喀什丝路中西亚国际贸易中心有限公司
长期待摊费用 长期待摊费用较期初增长 48.55%，主要原因是装修费用增加
2、主要境外资产情况：不适用
三、核心竞争力分析
1、房地产业务
（1）成熟的房地产开发经验
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万厦房产、新光建材城从事房地产开发业务已近 15 年，累计房地产开发面积近 300 万方，拥有丰富的房地产开发经
验。经多年专业积累，拥有经验丰富且稳定的开发团队，形成了成熟的业务流程和开发模式。万厦房产具备房地产开发企业
一级资质，为浙中地区房地产行业龙头企业之一，作为义乌市房地产行业协会“会长单位”，万厦房产为义乌本土房地产开
发领军企业。
（2）区域性优势显著
公司房地产项目集中在义乌市及其周边地带，包括浙江东阳、浙江义乌、浙江金华等城市，公司开发项目多位于该地中
心地带。作为本土房地产领军企业，公司在该区域品牌影响力良好，同时，近年来义乌市及周边地区城市更新改造工作有序
开展，进而为公司带来良好的发展机遇。
2、精密制造业务
公司精密制造业务，长期致力于回转支承等产品的自主研发、升级及产业化发展，在技术积累、专业团队、整体解决方
案、质量保障、技术支持体系等方面形成了较强的竞争优势和可持续发展能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期房地产市场分析
1、报告期全国房地产行业相关状况
2017年度，虽受调控政策的影响，但全国房地产市场仍稳中有升。根据国家统计局数据，2017年，全国房地产开发投资
109799亿元，比上年名义增长7.0%；商品房销售面积169408万平方米，比上年增长7.7%；商品房销售额133701亿元，增长13.7%。
另外，龙头房企销售额继续扩大，量价齐升，资源向大品牌房企靠拢明显；TOP100房企市场占有率已达55.40%，行业集中度
进一步提升。
2、公司主要项目所在区域房地产市场分析
截止报告期末，公司房地产项目主要集中在浙江地区，重点是义乌市、东阳市和杭州市。
（1）义乌市场分析
2017年度，全市实现地区生产总值1158亿元，增长7.5%；完成一般公共预算总收入142.1亿元，其中地方财政收入85亿
元，分别增长8.7%和7.5%。2017年度，义乌市楼市整体成交套数4022套，成交面积61.98万平米，成交总金额118.84亿元。
义乌市商品房整体上供不应求，价格呈平稳上升，房地产市场将保持长期、健康、稳定的发展势头。截止2017年末，义乌房
地产去化周期为13.61个月。
公司地产业务在义乌市深耕多年，具有较高的客户基础和市场认知度。公司在该市的地产项目主要目标为服务高端、拆
迁或有改善住房需求的客户，因此所开发的均是高端户型，其中义乌万厦御园项目开发的是坐落于义乌江畔的具有法式风格
的别墅；义乌世贸中心项目开发的是义乌首个“城市综合体”，建有浙中第一高楼，是义乌地标工程，拥有一线江景豪宅、
酒店式公寓、甲级写字楼、五星酒店及大型商业等高端业态。
（2）东阳市场分析
2017年度，东阳市实现地区生产总值553.91亿元，累计完成财政总收入100.88亿元，同比增长9.2%；完成一般公共预算
收入58.58亿元，同比增长12.0%。2017年度，东阳市住宅商品房价平均涨幅在10%左右，商品房和二手房交易量相比2016年
均有大幅增长，其中全年商品房销售累计达8200余套，销售面积达97万余平方米，同比增长14.2%。截至2017年底，东阳市
商品房库存约114万平方米，较上一年同比下降21.5%。其中住宅商品房约62万平方米，同比下降29.6%。扣除已签订认购协
议的住宅、车位等，全市平面式住宅商品房库存已低于合理去化周期。
公司房产业务在东阳市深耕多年，具有较高的客户基础和市场认知度。公司东阳项目位于东阳市核心位置，是该市经济、
文化、商贸中心，周边人口最为密集、商业最为发达、文化底蕴最为深厚的地方，集合了优秀的学区资源、繁华的商圈，具
有得天独厚的位置优势。
（3）杭州市场分析
2017年度，杭州市全年实现地区生产总值12556亿元，比上年增长8.0%。其中第一产业增加值312亿元，第二产业增加值
4387亿元，第三产业增加值7857亿元，分别增长1.9%、5.3%和10.0%。
2017年度，杭州市房产调控政策更加严厉，限购范围扩大，将富阳区、大江东区纳入限购范围；市区范围限购升级，提
高社保和个税缴纳年限。在此情况下，杭州市商品房整体上仍供不应求，价格呈平稳上升发展趋势。2017年杭州楼市整体成
交172321套，成交面积1756.47万平米，成交总金额3987.45亿元。截止2017年末，杭州商品房住宅去化周期为3.3个月。
就杭州写字楼市场而言，2017年全市平均空置率为10.6%，创6年以来的新低值，写字楼市场基本成供需两旺的态势。同
时由于在住宅限购限贷下，酒店式公寓量价齐升。公司开发的杭州紫萱海悦商业中心项目，是一个集服务型公寓、单身公寓、
共享办公、社区商业等业态为一体的综合体项目，项目坐落于城西科创大走廊区域，在杭州城西属于较为稀缺的品种，预计
将有良好的市场前景。
（二）本报告期的主要经营业绩
1、实现营业总收入200,813.29万元 ，实现归属于上市公司股东的净利润135,770.38万元
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由于公司正在开发和销售的项目主要位于三四线城市或三四线之外的区域，即使在持续高压的调整政策下，受刚需等综
合因素的影响，项目所在地房价仍维持上扬行情。公司重点开发的高端住宅项目义乌世贸中心开盘销售，报告期内结转营业
收入77,374.09万元。
为了快速回笼资金，加速去库存，改善公司财务状况，报告期内公司对建德千岛湖皇冠度假村项目和南通1912项目进行
了整体出售。截止报告期末，出售手续全部完成，首期共回笼资金184,500.00万元。
报告期内工程机械行业开始复苏，公司机械行业配套的回转支承及相关精密制造业务需求增加，营业收入亦同比增加。
2、通过竞拍方式增加了土地储备86,584.46平米
公司全资子公司浙江新光建材装饰城开发有限公司于2017年3月21日通过拍卖方式竞得东阳市红椿巷区域A19、A20地
块，地块土地面积15,201.70平米，土地使用权出让价款32,120.00万元。
公司全资子公司浙江万厦房地产开发有限公司于2017年6月22日通过拍卖方式竞得义乌市商城大道与商博路交叉口西
南侧地块，地块土地面积52,233.76平米，土地使用权出让价款330,100.00万元。该地块采取合作开发模式，合作方为杭州
滨江房产集团股份有限公司，公司拥有项目收益51%，杭州滨江房产集团股份有限公司拥有项目收益49%。
公司二级控股子公司浙江海悦投资管理有限公司于2017年8月14日通过拍卖方式竞得杭州市杭政储出【2017】38号地块，
地块土地面积19,149.00平米,土地使用权出让价款63,440.00万元。
3、积极参与“一带一路”建设，投资新疆喀什“中西亚国际贸易中心”项目
围绕国家“一带一路”倡议，推进产业援疆，公司积极参与了喀什市人民政府牵头建设的“中西亚国际贸易中心”项
目。项目规划占地面积1400亩，规划建筑面积138万平米，拟建成为集贸易、国际会展和高档商务办公等功能为一体的大型
商贸集散区。项目预计分两期开发，一期计划开发面积400亩，二期计划开发面积1000亩。项目建设、开发及运营由公司负
责。项目开发公司于2017年7月组建，公司持有股份40%。
4、公司回转支承等精密机械制造业务实现营业收入35,180.40万元
报告期内，国内经济增速提升，与公司回转支承产品相关的行业复苏迹象明显，工程机械产品的市场需求稳步增长。
公司利用品牌、技术、产能优势，抓住市场机遇，积极拓展客户，公司品牌和产品质量进一步得到市场的认可。
（三）报告期房地产经营情况
1、报告期房地产储备情况
序号 持有待开发土 持有待开发土地 土地用途 持有待开发土 规划计容建筑 总建筑面积 权益比例
地的区域 地面积（平米） 面积（平米） （平米） （%）
1 浙江义乌 滨江新光壹品 商服、住宅用地 52,233.76 219,378.00 314,546.22 51%
2 浙江杭州 紫萱海悦商业中心 商务办公兼商 19,149.00 67,021.50 99,551.50 75%
业用地
合计 71,382.76 286,399.50 414,097.72
2、报告期房地产开发情况
序 地区 项目 经营 在建项目/新 权益比 项目用地面 项目规划计 总建筑面 开工时间 预计总投 项目开工至报
号 名称 业态 开工项目/竣 例 积（平米） 容建筑面积 积（平米） 资金额（万 告期末实际投
工项目 （平米） 元） 资金额（万元）
1 浙 万厦 住宅 新开工项目 100% 66,283.09 72,782.64 130,425.38 2017.4.17 186,745.59 146,764.46
江义 御园
乌
2 浙 南街 商业、 正在办理竣工 100% 13,674.00 51,952.64 73,559.94 2015.7.1 42,854.00 28,723.41
江东 中心 商务 验收
阳 广场
3 浙 红椿 商住 新开工项目 100% 15,201.70 27,361.96 48,957.78 2017.9.30 53,125.00 36,980.70
江东 名都
阳
12
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 95,158.79 152,097.24 252,943.10 282,724.59 212,468.57
3、报告期内房地产销售情况
序号 地区 项目名 业态 权益比 报告期初可供出 报告期销售面 报告期结算面 竣工时间
称 例 售面积（平米） 积（平米） 积（平米）
1 浙江金华 欧景名 住宅 100% 5,651.46 5,651.46 16,886.91 2013年11月15日、
城 商铺 100% 208.98 - - 2014年6月3日
车位 100% 16,295.07 1,904.40 3,491.40
储藏室 100% 4922.19 594.99 613.02
2 浙江义乌 世贸中 住宅 100% 83,309.17 19,072.08 20,952.21 2016年9月23日
心 车位 100% 39,708.76 5,172.80 4,296.96
酒店式公寓 100% 40,005.68 11,758.19 3,663.52
商业 100% 15.20 - -
3 浙江义乌 欧景名 住宅 100% 6,614.79 1,938.73 1,938.73 2010年9月30日
城 车位 100% 2,070.00 840.00 840.00
4 浙江义乌 万厦御 住宅 100% 68,300.67 8,179.01 - 未竣工
园
5 浙江东阳 欧景名 住宅 100% 10,016.21 9,310.14 9,295.80 2014年6月26日
城 商铺 100% 513.64 - -
地下车位、储 100% 4,506.15 3,570.00 3,442.50
藏室
6 浙江东阳 新光天 住宅 100% 7,916.66 469.77 469.77 2014年9月9日
地一期 LOFT 100% 437.38 - -
沿街商铺 100% - - 30.66
地下商铺 100% 264.39 - -
车位车库 100% 5,428.21 130.29 217.15
7 浙江东阳 新光天 沿街商铺 100% 271.01 - 106.96 2015年12月24日
地二期 地下商铺 100% - - 298.71
商务楼 100% 12,929.82 717.06 717.06
8 浙江东阳 新光天 住宅 100% 6,978.93 3,296.90 4,142.98 2016年9月26日
地三期 公寓 100% 4,621.23 - -
地下商铺 100% 48.11 - -
沿街商铺 100% 11,736.63 1,222.99 1,222.99
车位车库 100% 12,536.95 2,533.92 2,110.34
合计 345,307.29 76,362.73 74,737.67
4、报告期房地产出租情况
序号 地区 项目名称 权益比例 可供出租建筑面积（平米） 出租率（%）报告期租赁收入（万元）
1 浙江金华 欧景名城 100% 33,946.69 92.08% 699.18
2 浙江义乌 世贸中心 100% 61,597.70 86.00% 2,381.32
3 浙江义乌 财富大厦/新光国际/ 100% 32,175.55 96.32% 1,981.47
国贸大厦等项目
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
4 浙江东阳 新光建材城/欧景名 100% 289,319.22 83.00% 3,652.16
城
5 浙江东阳 新光天地一期 100% 19,335.85 100.00% 1,272.25
6 浙江东阳 新光天地二期 100% 33,903.93 92.38% 1,044.36
7 浙江东阳 新光天地三期 100% 9,133.42 100.00% 55.16
合计 479,412.36 11,085.90
5、报告期公司融资情况
融资途径 报告期末融资余额（亿元） 融资期限 融资成本区间
银行贷款 10.33 1-10年 4.71%-6.41%
信托融资 33.70 1-3年 6.4%-12%
融资租赁 2.00 3年 8%
私募债 2.58 1年 8%
合计 48.61 4.71%-12%
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,008,132,897.56 100% 3,736,466,329.26 100% -46.26%
分行业
房地产业务 1,656,328,642.56 82.48% 3,559,652,659.01 95.27% -53.47%
机械业务 351,804,255.00 17.52% 176,813,670.25 4.73% 98.97%
分产品
商品房销售 1,392,996,367.97 69.37% 3,435,861,703.00 91.96% -59.46%
机械加工 351,804,013.23 17.52% 169,180,675.01 4.53% 107.95%
物业出租 110,858,987.91 5.52% 72,513,378.79 1.94% 52.88%
商业运营 66,541,109.55 3.31% 44,001,735.02 1.18% 51.22%
工程施工及绿化养
11,440,231.10 0.57% 3,904,180.76 0.10% 193.03%
护
酒店服务 74,040,281.32 3.69% 2,382,397.64 0.06% 3,007.81%
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他项目 451,906.48 0.02% 8,622,259.04 0.23% -94.76%
分地区
国内地区 1,966,242,258.36 97.91% 3,713,040,719.20 99.37% -47.04%
国外地区 41,890,639.20 2.09% 23,425,610.06 0.63% 78.82%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产业务 1,656,328,642.56 1,047,728,486.16 36.74% -53.47% 21.87% -39.11%
机械业务 351,804,255.00 291,558,600.18 17.12% 98.97% 82.30% 7.58%
分产品
商品房销售 1,392,996,367.97 828,320,509.43 40.54% -59.46% 10.55% -37.65%
机械加工 351,804,013.23 287,720,496.93 18.22% 107.95% 83.90% 10.70%
分地区
浙江地区 1,392,996,367.97 828,320,509.43 40.54% -59.46% 10.55% -37.65%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据：不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入：是
行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减
销售量 套 66,253 34,510 91.98%
机械业务 生产量 套 67,946 34,159 98.91%
库存量 套 14,538 12,845 13.18%
销售量
房地产业务
销售金额 元 1,392,996,367.97 3,435,861,703 -59.46%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
报告期内工程机械行业回暖，与公司产品相关的行业复苏迹象明显，工程机械产品的市场需求稳步增长，公司利用品
牌、技术、产能优势，抓住市场机遇，在工程机械业务取得了较大增长。因此公司机械业务生产量、销售量比上年有较大增
长。
报告期公司建德千岛湖皇冠度假村项目和南通1912项目整体出售，并以股权交易的方式实现，交易总金额22.95亿元。
根据《企业会计准则》规定，该两项目整体出售收益在会计报表中确认为投资收益。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
1、本报告期关联自然人向公司二级子公司购买商品房的房款已全部收讫。
15
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、2017年12月7日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于全资子公司股权转让的议案》，同意公司
全资子公司浙江万厦房地产开发有限公司转让其持有的建德新越置业有限公司100%股权。其中99%股权转让给霍尔果斯现
代产业投资基金（有限合伙），1%股权转让给北京菊华投资基金管理中心（有限合伙），转让价款1,245,000,000.00元。具
体内容详见2017年12月9日《关于全资子公司股权转让的公告》（公告编号：2017-079）。公司第四次临时股东大会表决通
过了《关于全资子公司股权转让的议案》。2017年12月25日，浙江万厦收到北京菊华投资基金管理中心（有限合伙）支付的
股权转让款12,450,000.00元。2017年12月26、27日，浙江万厦分别收到霍尔果斯现代产业投资基金（有限合伙）支付的股权
转让款600,000,000.00元和632,550,000.00元。截止报告期末，浙江万厦已收到全部股权转让款，共计1,245,000,000.00元。
3、2017年12月25日，公司召开第四届董事会第十六次会议，审议同意公司二级控股子公司江苏新玖实业投资有限公司
将其持有的全资子公司南通一九一二文化产业发展有限公司100%股权转让给江苏立鼎投资实业有限公司，转让价款
1,050,000,000元。具体内容详见 2017 年 12 月 26 日《关于公司二级控股子公司转让其全资子公司股权的公告》（公告编
号：2017-088）。2017年12月27日，新玖公司收到江苏立鼎投资实业有限公司支付的部分股权转让价款600,000,000.00元。
截止报告期末，江苏新玖已收到股权转让款，共计600,000,000.00元，剩余款项450,000,000.00已于2018年初收讫。
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2017 年 2016 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
商品房销售 商品房销售 828,320,509.43 61.85% 749,283,054.02 73.49% 10.55%
机械加工 机械加工 287,720,496.93 21.48% 156,454,034.58 15.35% 83.90%
物业出租 物业出租 101,142,419.40 7.55% 69,173,495.35 6.78% 46.22%
商业运营 商业运营 56,504,563.76 4.22% 38,471,521.80 3.77% 46.87%
工程施工及绿化 工程施工及绿化
6,561,468.73 0.49% 1,496,169.83 0.15% 338.55%
养护 养护
酒店服务 酒店服务 58,780,319.53 4.39% 753,686.77 0.07% 7,699.04%
其他项目 其他项目 257,308.56 0.02% 3,998,026.61 0.39% -93.56%
机械加工产品营业成本构成如下：
单位：元
项目 2017年 2016年 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 173,984,584.50 60.47% 71,789,321.94 45.89% 142.35%
人工工资 34,296,283.23 11.92% 23,324,712.16 14.91% 47.04%
折旧 40,194,553.42 13.97% 40,279,908.20 25.74% -0.21%
能源和动力 11,508,819.88 4.00% 7,771,323.65 4.97% 48.09%
其他 27,736,255.90 9.64% 13,288,768.63 8.49% 108.72%
合计 287,720,496.93 100.00% 156,454,034.58 100.00% 83.90%
16
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动：是
详见“第十一节 财务报告”中“八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况：不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 198,236,799.34
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.87%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
1.32%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 53,387,980.95 2.66%
2 客户二 47,085,522.22 2.34%
3 客户三 37,721,581.90 1.88%
4 客户四 33,524,761.89 1.67%
5 客户五 26,516,952.38 1.32%
合计 -- 198,236,799.34 9.87%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 4,122,784,898.86
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.64%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 3,301,000,000.00 47.75%
2 供应商二 321,200,000.00 4.65%
3 供应商三 317,200,000.00 4.59%
4 供应商四 111,298,764.86 1.61%
5 供应商五 72,086,134.00 1.04%
合计 -- 4,122,784,898.86 59.64%
主要供应商其他情况说明：供应商一、二、三采购额均为土地出让款。
3、费用
单位：元
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2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
主要原因是广告宣传费、销售代理费
销售费用 121,719,361.48 53,460,983.29 127.68%
用增加
主要原因是职工薪酬、折旧及摊销费
管理费用 205,459,858.66 119,664,341.37 71.70%
用增加
主要原因是融资成本增加及资本化
财务费用 290,950,015.89 219,171,701.58 32.75%
利息减少
4、研发投入
本报告期公司技术研发主要围绕“大型雷达、盾构等精密级回转支承“展开，在现有研发能力的基础上，通过努力攻关和
深入合作，研发出国内首台套4.5米大型立式和卧式回转支承综合性能试验台，并通过对各类回转支承的加载综合性能试验，
在回转支承不同工况下的承载和寿命试验检测中积累了丰富的数据。
本报告期内公司产品在大型履带起重机配套、盾构机配套、军工应用等领域取得良好效果，部分产品具备了取代进口产
品品质，产生了良好的经济效益和社会效益。
公司研发投入情况
2017 年 2016 年 变动比例
研发人员数量（人） 88 96 -8.33%
研发人员数量占比 6.45% 8.59% -2.14%
研发投入金额（元） 13,230,206.17 5,983,000.91 121.13%
研发投入占营业收入比例 0.66% 0.16% 0.50%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因：不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明：不适用
5、现金流
单位：元
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,953,770,813.06 4,081,651,260.88 -27.63%
经营活动现金流出小计 4,899,411,716.99 3,469,795,922.39 41.20%
经营活动产生的现金流量净
-1,945,640,903.93 611,855,338.49 -417.99%
额
投资活动现金流入小计 1,870,224,363.38 444,961,604.59 320.31%
投资活动现金流出小计 1,715,234,280.64 579,078,761.02 196.20%
投资活动产生的现金流量净
154,990,082.74 -134,117,156.43 215.56%
额
18
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流入小计 6,585,060,495.41 8,893,248,437.03 -25.95%
筹资活动现金流出小计 6,407,161,105.24 7,043,182,965.05 -9.03%
筹资活动产生的现金流量净
177,899,390.17 1,850,065,471.98 -90.38%
额
现金及现金等价物净增加额 -1,612,955,652.27 2,327,866,956.13 -169.29%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
1、经营活动产生的现金净额较上年同期减少417.99%，主要原因是本报告期房地产商品房销售额同比下降，购买土地
支出增加及支付的税费同比增加。
2、投资活动产生的现金净额较上年同期增长215.56%，主要原因是本报告期公司两个房地产项目以股权转让方式实现
整体出售，所产生的现金流在投资活动产生的现金流量中列报。
3、筹资活动产生的现金净额较上年同期减少90.38%，主要原因是上年同期存在发行股份募集配套资金。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
本报告期公司建德千岛湖皇冠度假村和南通1912两个房地产项目整体出售，并以股权交易的方式实现，交易总金额22.95
亿元。该两项目收到的款项列报于投资活动的现金流入中，不列报在经营活动的现金流量中，因此当期经营活动现金流量净
额小于当期净利润。
三、非主营业务分析
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 2,251,773,111.15 108.42% 主要原因系报告期内出售子公司 具有可持续性
主要原因系应收款项、其他应收
资产减值 59,863,070.03 2.88% 款项、存货、固定资产计提减值 具有可持续性
准备
营业外收入 3,044,072.35 0.15% 主要原因系收到政府补助 不具有可持续性
营业外支出 3,637,877.16 0.18% 主要原因系对外捐赠及罚没支出 不具有可持续性
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2017 年末 2016 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
797,267,399.8 2,390,785,328. 本报告期派发现金股利、新增土地储
货币资金 4.85% 15.56% -10.71%
4 29 备及对外投资增加
657,413,733.8
应收账款 4.00% 233,807,847.13 1.52% 2.48% 本报告期应收股权处置款项增加
3
存货 6,922,429,038. 42.12% 6,396,499,365. 41.64% 0.48% 本报告期房地产开发成本增加
19
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
58 01
2,884,174,870. 2,593,904,455. 本报告期存货、固定资产、在建工程
投资性房地产 17.55% 16.88% 0.67%
23 98 转入
本报告期参股投资新疆天路控股股
368,018,952.4
长期股权投资 2.24% 37,666,752.68 0.25% 1.99% 份有限公司和喀什丝路中西亚国际
6
贸易中心有限公司。
1,730,687,032. 1,086,133,590.
固定资产 10.53% 7.07% 3.46% 本报告期在建工程转入
41 45
516,981,790.0 1,417,982,244.
在建工程 3.15% 9.23% -6.08% 本报告期转入固定资产
3 42
1,396,700,000. 1,929,000,000.
短期借款 8.50% 12.56% -4.06% 本报告期归还短期借款
00 00
1,778,500,000. 2,901,000,000. 一年内到期的长期借款重分类为一
长期借款 10.82% 18.88% -8.06%
00 00 年内到期的非流动负债
2、以公允价值计量的资产和负债：不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见“第十一节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”中“78、所有权或使用权受到限制的资产”。
五、投资状况分析
1、总体情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
368,409,100.00 11,261,352,548.05 -96.73%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
单位：元
截至资产 披露
被投资
投资 投资 持股 资金 投资 产品 负债表日 预计 本期投 是否 日期 披露索引
公司名 主要业务 合作方
方式 金额 比例 来源 期限 类型 的进展情 收益 资盈亏 涉诉 （如 （如有）
称
况 有）
销售机械
新疆天 新疆华凌
设备、电子 290,90
路控股 40.00 工贸（集 -441,79
产品及货 新设 9,100. 自筹 长期 贸易 正常经营 0.00 否
股份有 % 团）有限公 2.19
物与技术 00
限公司 司、张志
的进出口
喀什丝 实业投资 新设 40,000 40.00 自筹 喀什城建 长期 房地 正常经营 0.00 -41,681. 否 2017 巨潮资讯
20
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
路中西 开发、房地 ,000.0 % 投资集团 产开 95 年 08 网《关于签
亚国际 产开发经 0 有限公司、 发 月 26 订战略合
贸易中 营、市场开 喀什智慧 日 作框架协
心有限 发经营 城置业有 议的公告》
公司 限公司 2017-059
浙江海
37,500 浙江世贸
悦投资 75.00 实业 -153,76
实业投资 新设 ,000.0 自筹 投资控股 长期 正常经营 0.00 否
管理有 % 投资 9.19
0 有限公司
限公司
368,40
-637,24
合计 -- -- 9,100. -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
3.33
00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况：不适用
4、以公允价值计量的金融资产：不适用
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
永久性补
2016 增发 266,664.86 47,928.87 192,861.67 0 0 0.00% 73,803.19 充流动资 0
金
合计 -- 266,664.86 47,928.87 192,861.67 0 0 0.00% 73,803.19 -- 0
募集资金总体使用情况说明
截止 2017 年 12 月 31 日，募集资金专户使用募集资金金额为人民币 192,861.67 万元。募集资金使用明细如下列示：（1）
置换利用自有资金先期投入募集资金 46,046.11 万元；（2）募集资金项目实际使用资金 110,240.39 万元；（3）补充流动资
金 36,575.17 万元。公司将结余的募集资金 75,559.97 万元永久性的补充流动资金，用于日常经营活动。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
21
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
承诺投资项目
2017 年
义乌世贸中心项目 否 165,000 165,000 34,047.58 99,817.95 60.50% 12 月 31 6,690.67 是 否
日
2016 年
新光天地三期项目 否 15,000 15,000 1,073.96 6,422.31 42.82% 09 月 26 5,324.32 是 否
日
2017 年
千岛湖皇冠假日酒店
否 50,000 50,000 12,804.33 50,046.24 100.09% 06 月 30 90,092.49 是 否
及附楼项目
日
补充流动资金 否 36,664.86 36,664.86 3 36,575.17 99.76% 不适用 否
266,664.8 266,664.8 192,861.6 102,107.4
承诺投资项目小计 -- 47,928.87 -- -- -- --
6 6 7 8
超募资金投向
无
266,664.8 266,664.8 192,861.6 102,107.4
合计 -- 47,928.87 -- -- -- --
6 6 7 8
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
报告期公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
公司第四届董事会第三次会议审核通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议
募集资金投资项目先 案》，截止 2016 年 6 月 29 日，公司以自筹资金预先投入募投项目款项合计人民币 46,046.11 万元，
期投入及置换情况 并已使用募集资金 46,046.11 万元置换上述预先已投入募集资金项目的自筹资金。华普天健会计师事
务所对公司以自筹资金预先已投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了会专字
[2016]4050 号《关于新光圆成股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
适用
（1）自 2016 年下半年以来，我国房地产行业政策发生变化，房地产行业调控措施明显，公司根据
项目实施出现募集资 行业政策优化募投项目投资建设，合理配置资源，采取控制采购成本、加强项目费用控制、监督和
金结余的金额及原因 管理等措施，在确保项目质量顺利建设的前提下，节约项目成本；（2）截止到报告期末，义乌世贸
中心项目、新光天地三期项目及千岛湖皇冠假日酒店及附楼项目等募投项目尚有部分合同尾款及质
保金尚未支付；（3）募集资金存放期间产生利息收入。
公司 2017 年第二次临时股东大会表决通过的《关于重大资产重组募投项目结项并将节余募集资金及
尚未使用的募集资金
利息永久性补充流动资金的议案》，将结余募集资金 75,559.97 万元，永久性补充流动资金，并注销
用途及去向
了募集资金专户。
募集资金使用及披露
公司已按《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金管理制度》的相关
中存在的问题或其他
规定及时、真实、准确、完整地披露了报告期募集资金的存放与使用情况。
情况
（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
是否按计
股权出
本期初起 所涉 划如期实
售为上
至出售日 与交 及的 施，如未
交易 市公司 股权 是否
该股权为 易对 股权 按计划实
被出售股 出售 价格 出售对公司的影 贡献的 出售 为关 披露 披露
交易对方 上市公司 方的 是否 施，应当
权 日 （万 响 净利润 定价 联交 日期 索引
贡献的净 关联 已全 说明原因
元） 占净利 原则 易
利润（万 关系 部过 及公司已
润总额
元） 户 采取的措
的比例
施
霍尔果斯现代 2017 有利于公司房地
产业投资基金 建德新越 年 产业务库存去化， 2017
资产
（有限合伙）、 置业有限 12 124,50 有利于加速实现 年 12
-4,077.73 69.36% 基础 否 无 是 是
北京菊华投资 公司 月 0 资金回笼，降低运 月 09 巨潮
法
基金管理中心 100%股权 27 营成本，符合公司 日 资讯
（有限合伙） 日 发展的需要 网
南通一九 2017 有利于公司房地 2017
江苏立鼎投资 105,00 资产
一二文化 年 -1,227.19 产业务库存去化， 38.51% 否 无 是 是 年 12
实业有限公司 0 基础
产业发展 12 有利于加速实现 月 26
23
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
有限公司 月 资金回笼，降低运 法 日
100%股权 27 营成本，符合公司
日 发展的需要
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
长沙方圆回转 回转支承及相关产 70,000,000. 106,192,307 62,258,260.
子公司 27,845,972.78 -3,138,615.75 -3,078,100.78
支承有限公司 品的生产销售 00 .50 14
生产、制造环件、
安徽同盛环件 锻件、机械设备、 50,000,000. 103,757,943 36,686,704.
子公司 72,639,572.37 -4,598,907.47 -4,612,407.47
股份有限公司 液压设备用机械加 00 .95 01
工
涡轮增压器及零部
马鞍山方圆动
件的研发、制造、 60,000,000. 58,703,823. 5,504,978.3
力科技有限公 子公司 20,185,801.62 -9,310,672.18 -9,635,205.72
销售、维修和技术 00 45 6
司
服务
马鞍山方圆精
回转支承及相关产 50,000,000. 869,566,066 707,001,319 286,188,172.4
密机械有限公 子公司 -751,047.31 -2,417,303.24
品的生产销售 00 .47 .80 6
司
浙江万厦房地
商品房开发销售、 500,000,000 8,167,804,2 799,248,320 1,564,143,788 1,313,630,584
产开发有限公 子公司 57,322,459.15
物业出租 .00 19.78 .36 .72 .45
司
金华欧景置业 商品房开发销售、 360,000,000 574,900,648 463,321,923 242,294,806.0
子公司 77,676,271.97 58,251,542.56
有限公司 物业出租 .00 .42 .79 7
义乌万厦园林
园林绿化设计与施 10,000,000. 36,925,068. 28,247,062.
绿化工程有限 子公司 56,840,323.06 25,434,021.35 19,451,164.82
工 00 78 56
公司
义乌世茂中心 商品房开发销售、 880,000,000 5,348,751,8 2,384,989,2 847,465,313.6
子公司 89,089,391.12 66,906,702.85
发展有限公司 物业出租 .00 81.64 04.05 3
浙江新光建材
商品房开发销售、 300,000,000 3,626,952,4 422,065,797 389,144,310.5 -90,096,130.0 -67,641,379.8
装饰城开发有 子公司
物业出租 .00 01.35 .81 6 3 6
限公司
东阳新光太平
商铺出租、物业管 10,000,000. 34,098,650. 9,606,136.4
洋实业有限公 子公司 84,250,473.03 12,752,544.10 9,567,092.56
理等 00 55 4
司
江苏新玖实业 房地产开发、物业 100,000,000 1,080,016,6 834,564,425 979,454,973.1 734,591,229.8
子公司
投资有限公司 管理 .00 66.47 .19 4 5
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
东阳市云禾置 商品房开发销售、 20,000,000. 414,777,334 -21,839,419. -15,814,102.1 -11,895,868.2
子公司
业有限公司 物业出租 00 .44 35 2 1
义乌万厦装饰 10,000,000. 59,818,499. 16,393,143.
子公司 装饰设计与施工 46,154,963.98 9,069,915.18 6,801,837.62
设计有限公司 00 10 11
浙江海悦投资 投资管理、实业投 200,000,000 320,212,017 49,986,947.
子公司 -17,402.97 -13,052.23
管理有限公司 资 .00 .77 77
杭州海悦地产 200,000,000 320,170,044 199,808,026
子公司 房地产开发 -245,397.81 -191,973.35
有限公司 .00 .73 .65
报告期内取得和处置子公司的情况
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
杭州海悦地产有限公司 股权投资 扩大了公司项目储备
通过出售项目公司股权的形式实现整体出售房
建德新越置业有限公司 出售股权
地产开发项目，属于公司正常经营行为
通过出售项目公司股权的形式实现整体出售房
南通一九一二文化产业发展有限公司 出售股权
地产开发项目，属于公司正常经营行为
八、公司控制的结构化主体情况：不适用
九、公司未来发展的展望
1、房地产业务行业竞争格局和发展趋势
随着国家宏观经济政策的稳步实施，2017年下半年以来楼市过快上涨的趋势得到了有效抑制，房地产行业面临调整的“新
常态”。2018年，预计国家宏观政策将持续致力于建立房地产行业发展的长久机制，并适时温和调控。在金融去杠杆及持续
调控楼市的过程中，大型房企持续壮大、小型房企逐步退出也是趋势所在，而产业与人口聚集度高、产业与消费升级快的区
域，依然是房地产企业选择的方向。
公司房地产业务主要分布于浙中及长三角地区，从产业与人口聚集度来看，刚需住房及物业经营的需求仍然存在。
2、工程机械行业竞争格局和发展趋势
2012年以来，工程机械行业经历了漫长的调整期，随着国家产业政策的布局及行业自身的改造升级，2017年工程机械行
业逐步走出低谷。围绕产业升级的主旋律，在“大国重器”的战略下，2018年工程机械行业有望恢复到景气状态。
作为工程机械行业配套产品，公司回转支承等精密制造业务在2017年实现了大幅增长，2018年有望取得新的突破。
3、经营计划
（1）房地产业务
2018年度，面对持续、密集的地产政策调控和日益复杂市场形势，公司主动适应市场变化，计划继续加大销售力度，采
取多种方式去库存，争取实现业绩承诺。
公司计划继续加强成本和质量控制，积极推进开发进度；推动全过程成本控制，完善成本控制标准，全方位、全流程控
制、降低成本；推动全过程质量控制，提升项目管理能力，学习和引进同行业先进的质量控制经验和手段，提升产品美誉度。
（2）精密制造业务
2018年度，公司在回转支承等精密制造业务走出低谷的良好形式下，计划争取实现销售收入4亿元，比上年同期增长约
15%，并实现扭亏为盈。同时，继续做好客户筛选和动态考核，加速回款，降低坏账风险。
公司计划加大对精密制造领域的投资力度，择机并购高端制造装备领域内的标杆企业，扩大机械制造业务营业收入比重。
上述经营计划仅是对经营情况的预测，存在不确定性，公司将根据宏观环境、市场趋势等情况进行必要的调整，不构成
对未来业绩的承诺。敬请广大投资者理解经营计划与业绩承诺的差异，注意投资风险。
25
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动
报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 01 月 04 日 电话沟通 个人 询问公司股东大会召开事宜
2017 年 01 月 11 日 电话沟通 个人 询问公司年度业绩情况
2017 年 01 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司股价事宜
2017 年 02 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司年度业绩预告的相关情况
2017 年 02 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司经营情况
2017 年 03 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司一季度经营业绩情况
2017 年 03 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司一季报预告相关事项
2017 年 04 月 24 日 电话沟通 个人 询问公司利润分配事宜
2017 年 05 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司筹划阶段的交易事项相关情况
2017 年 06 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司限售股解限的相关事项
2017 年 06 月 19 日 电话沟通 个人 询问公司公告内容的相关事项
2017 年 07 月 12 日 电话沟通 个人 询问公司限售股解禁及半年度业绩情况
2017 年 07 月 31 日 电话沟通 个人 询问公司业绩快报事宜
2017 年 08 月 09 日 电话沟通 个人 询问公司股东人数
2017 年 08 月 11 日 电话沟通 个人 询问公司全资子公司的相关事项
2017 年 09 月 13 日 电话沟通 个人 询问公司权益分派事项
2017 年 11 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司股权转让事宜
2017 年 12 月 19 日 电话沟通 个人 咨询公司股东大会事宜
2017 年 12 月 21 日 电话沟通 个人 询问参加公司股东大会相关事项
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况：不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年公司未派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。2016年公司未派发现金红利，不送红股，不以公积金转
增股本。2017年半年度，公司以1,406,212,627股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股（含税），
以资本公积金向全体股东每10股转增3股。2017年度，公司未派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2017 年 703,106,313.50 1,357,703,798.15 51.79% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 1,529,656,242.54 0.00% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 497,173,071.36 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分
公司未分配利润的用途和使用计划
配预案的原因
鉴于公司所处房地产行业性质，以及公司现阶段的经营状况，并考虑业务扩展时
需要充足资金用于投资发展，同时，公司正在筹划以现金方式并购项目，为更好
地保障和维护股东权益为宗旨，节约资金成本，综合考虑公司健康、可持续性发 扩展业务，投资发展
展，公司本年度不进行利润分配，即不派发现金红利，不送红股，不以公积金转
增股本。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
1、本公司/本人承诺在本次发行中所认购的上市公司的股票自新增股份
上市之日起三十六个月内不进行任何转让，在此后按中国证券监督管
理委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。2、本次交易完成后 6 个
月内如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行股份购买
资产的股票发行价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于本次发行
股份购买资产的股票发行价的，本公司/本人持有上市公司股票的锁定
期自动延长 6 个月。3、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立 2016
公司股东新 股份 三十
案调查的，在形成调查结论以前，不转让在该上市公司拥有权益的股 年 04 正在
光集团、虞 限售 六个
份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和 月 18 履行
云新承诺 承诺 月
股票账户提交上市公司董事会，由董事会代其向证券交易所和登记结 日
算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核
实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的账户信息并申请
锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司/本人的账户
信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查
结论发现存在违法违规情节，本公司/本人承诺锁定股份自愿用于相关
投资者赔偿安排。4、本次发行结束后，本公司/本人由于上市公司送红
股、转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。
资产重组时 （1）标的公司 2016 年度合计净利润不低于 14 亿元； 2）标的公司 2016
所作承诺 年度与 2017 年度累计实现的合计净利润不低于 27 亿元；（3）标的公
司 2016 年度、2017 年度与 2018 年度累计实现的合计净利润不低于 40
亿元。上述净利润指标的公司扣除非经常性损益后归属于母公司净利
润合计数。” 利润补偿期间为本次交易实施完成后的三年，包括实施
完成当年。利润补偿期间为 2016 年、2017 年、2018 年。（1）若标的
公司利润补偿期内实际净利润数低于承诺净利润数，则新光集团、虞
云新将以股份的方式对上市公司进行补偿，新光集团、虞云新补偿期 2016
业绩
内当期应补偿上市公司的股份数额按下述公式计算为：当年应补偿股 2016 年、
公司股东新 承诺
份数量=（标的公司截至当期期末承诺净利润累计数－标的公司截至当 年 04 2017 正在
光集团、虞 及补
期期末实际净利润累计数）÷标的公司在利润补偿期间内各年的承诺净 月 18 年、 履行
云新承诺 偿安
利润数总和×（标的资产作价÷本次重大资产重组发行股份购买资产的 日 2018
排
每股发行价格）－已补偿股份数量。前述净利润数以会计师事务所出 年
具的专项审核报告为准。在补偿期限内各会计年度内，“每股发行价格”
指上市公司在本次交易中向交易对方非公开发行股份的每股发行价
格。如按照“应补偿股份数量”的计算公式计算的补偿期限内某一年的补
偿股份数量小于 0，则应按 0 取值，即已经补偿的股份不冲回。（2）如
果利润补偿期内上市公司以转增或送股方式进行分配而导致新光集
团、虞云新持有的上市公司股份数发生变化，则回购股份的数量应调
整为：按照上述确定的公式计算的回购股份数×（1+转增或送股比例），
28
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
若在补偿期限内上市公司实施现金分配的，回购股份所对应的现金分
配部分应作相应返还，计算公式为：返还金额=每股已分配现金股利×
补偿股份数量。（3）根据上述第（1）点的规定，新光集团、虞云新当
期应补偿的全部股份将由上市公司以总价人民币 1.00 元的价格回购并
予以注销。新光集团、虞云新以股份方式补偿上市公司的，上市公司
应在其当期审计报告出具日起十个工作日内完成新光集团、虞云新当
期应补偿股份数额的计算，然后按照相关法律、法规及规范性文件的
规定和监管部门的要求，上市公司应召开股东大会审议股份回购注销
事宜、办理股份回购及注销手续等相关事项。如该等股份的回购事宜
未获得上市公司股东大会审议通过或者未获得所需批准（如有）的，
新光集团、虞云新应在上市公司股东大会决议公告或确定不能获得所
需批准后二十个工作日内尽快取得所需批准，并按照相关法律、法规
及规范性文件的规定和监管部门的要求，将相当于应补偿股份总数的
股份赠送给上市公司股东大会股权登记日或者上市公司董事会确定的
股权登记日登记在册的全体股东，股东按照其持有的股份数量占股权
登记日的方圆支承股本数量（扣除应补偿股份数量后）的比例享有补
偿股份。（4）新光集团、虞云新应当按照其在标的资产的持股比例确
定应承担的补偿义务，即新光集团应承担补偿金额的 90%，虞云新应
承担补偿金额的 10%。若补偿义务人中一方未履行补偿义务时，另外
一方承担连带补偿责任。（5）各方同意并确认，新光集团、虞云新按
照本协议约定向上市公司进行补偿的股份数量以其在本次交易中取得
的上市公司股份数量为限。在业绩承诺期间内，配套募集资金投入所
带来的收益按以下方法确定：（1）募集资金投入使用前，募集资金存
储在募集资金专户或现金管理所产生的利息收入；（2）募集资金投入
使用后，因募集资金投入而节约的相关借款利息等收益。计算该等借
款利息时，利率将参考房地产行业借款利率水平等综合确定。上述（1）
和（2）对应的收益在扣除所得税的影响后，不计入《业绩承诺补偿协
议》确定的标的公司在业绩承诺期间内的实际净利润（扣除非经常性
损益后归属于母公司的净利润）。
（一）关于避免同业竞争的承诺：1、本公司/本人目前不存在通过投资
关系或其他安排控制或重大影响任何其他与上市公司从事相同或相似
业务的经济实体、机构和经济组织的情形；2、自本承诺签署后，本公
关于
司/本人将不会通过投资关系或其他安排控制或重大影响任何其他与上
同业
市公司从事相同或相似业务的企业；3、如上市公司认定本公司/本人将
竞争、
控股股东新 来产生的业务与上市公司存在同业竞争，则在上市公司提出异议后，
关联 2016
光集团及实 本公司/本人将及时转让或终止上述业务。如上市公司提出受让请求，
交易、 年 04 正在
际控制人周 则本公司/本人应无条件按经有证券从业资格的中介机构评估后的公允 持续
资金 月 18 履行
晓光、虞云 价格将上述业务和资产优先转让给上市公司；4、本公司/本人如从任何
占用 日
新夫妇 第三方获得的任何商业机会与上市公司经营的业务有竞争或可能构成
方面
竞争，则本公司/本人将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会让予
的承
上市公司；5、本公司/本人将利用对所控制的其他企业的控制权，促使
诺
该等企业按照同样的标准遵守上述承诺；6、本公司/本人保证严格遵守
上市公司章程的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股
东义务，保障上市公司独立经营、自主决策。本公司/本人不利用股东
29
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
地位谋求不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。（二）关
于减少和规范关联交易的承诺：1、就本公司/本人及本公司/本人的关
联企业与上市公司之间已存在及将来不可避免发生的关联交易事项，
保证遵循市场交易的公平原则即正常的商业条款与上市公司发生交
易。如未按市场交易的公平原则与上市公司发生交易，而给上市公司
造成损失或已经造成损失，由本方承担赔偿责任；2、本公司/本人将善
意履行作为上市公司控股股东/实际控制人的义务，充分尊重上市公司
的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策。本公司/本人将
严格按照中国《公司法》以及上市公司的公司章程的规定，促使经本
公司提名的上市公司董事依法履行其应尽的诚信和勤勉责任；3、本公
司/本人及本公司/本人的关联企业，将来尽可能避免与上市公司发生关
联交易；4、本公司/本人及本公司/本人的关联企业承诺不以借款、代
偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司资金，也不要求上市公
司为本公司/本人及本公司/本人的关联企业进行违规担保；5、如果上
市公司在今后的经营活动中必须与本公司/本人或本公司/本人的关联
企业发生不可避免的关联交易，本公司/本人将促使此等交易严格按照
国家有关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定以及上
市公司的章程等内部治理相关制度的规定履行有关程序，在上市公司
股东大会对关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；与上市
公司依法签订协议，及时进行信息披露；保证按照正常的商业条件进
行，且本公司/本人及本公司/本人的关联企业将不会要求或接受上市公
司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通
过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；6、本公司/本人及本
公司/本人的关联企业将严格和善意地履行其与上市公司签订的各种关
联交易协议。本公司/本人及本公司/本人的关联企业将不会向上市公司
谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益；7、如违反上述承诺给
上市公司造成损失，本公司/本人将向上市公司作出赔偿。
本人作为发行人的董事及主要股东，自公司股票上市交易之日起三十
六个月内和离职后半年内，不转让或者委托他人管理本人已持有的公
司股份，也不由公司收购该部分股份；三十六个月锁定期满后在任职
期间，每年转让的股份不得超过持有公司股份总数的 25%，并且在卖
出后六个月内不得再行买入公司股份，买入后六个月内不得再行卖出 2007
公司股东钱 股份
公司股份。离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售 年 08 正在
森力先生、 限售 持续
本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限 月 08 履行
余云霓先生 承诺
首次公开发 售条件的股份）的比例不超过 50%。在行使股东表决权时，将按照有 日
行或再融资 关法律法规、《公司章程》的要求，严格执行，不做出有损于公司和其
时所作承诺 他股东合法权益的决定；在持有公司股份期间及转让完所持所有股份
之日起三年内不从事与公司相同、相似的业务，以避免与公司的同业
竞争。
自公司股票上市交易之日起十二个月内和离职后半年内，不转让或者
在公司担任 2007
股份 委托他人管理本人已持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；
董事、监事、 年 08 正在
限售 十二个月锁定期满后在任职期间，每年转让的股份（在满足 2006 年 12 持续
高级管理人 月 08 履行
承诺 月 30 日增资扩股新增股份自公司完成该次增资工商登记之日起锁定三
员 日
十六个月的前提下）不得超过持有的公司股份总数的 25%，并且在卖
30
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
出后六个月内不得再行买入公司股份，买入后六个月内不得再行卖出
公司股份。离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售
本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限
售条件的股份）的比例不超过 50%。
光大保德信
资产管理有
限公司、申
万菱信基金 本公司承诺在本次募集配套资金发行中，所认购的上市公司股份自股 2016
股份
管理有限公 份上市之日起，12 个月内不进行任何转让，在此后按中国证监会及深 年 07 12 个 履行
限售
司、泰达宏 交所的有关规定执行。本次发行结束后，本公司由于上市公司送红股、月 15 月 完毕
承诺
利基金管理 转增股本等原因增持的股份，亦应遵守上述锁定期的约定。 日
有限公司、
信诚基金管
理有限公司
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详细
说明未完成
无
履行的具体
原因及下一
步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明：不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明：
不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
1、根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财
31
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
务报表列报，与日常活动有关且与收益相关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该
变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
2、2017年4月，财政部发布《关于印发<企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组合终止经营>的通知》
（财会[2017]13号），要求自2017年5月28日起执行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用
未来适用法处理。新准则明确了持有待售类别的划分条件、持有待售类别的计量、终止经营的列报。公司自2017年5月28日
起执行本准则。该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
3、2017年12月，财政部颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），要求执行企业会
计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。新增”其他收益“项目，反映计
入其他收入的政府补助等；在资产负债表增加”持有待售资产“项目和”持有待售负债“项目；利润表新增”资产处置收益“，将
原在”营业外收入“和”营业外支出“中的非流动资产处置利得和损失列报于”资产处置收益“，非流动资产毁损报废仍在营业外
支出科目列示，对可比期间的比较数据进行调整；利润表新增”（一）持续经营净利润“和”（二）终止经营净利润“项目，分
别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。公司采用修订后的财务报表格式编制2017年度及以后
期间的财务报表。该变更财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
（1）合并范围增加的情形
公司名称 股权取得方式 注册地 股权取得时点 出资额 出资比例
义乌滨江新光壹品置业有限公司 新设 义乌 工商设立日 25,500,000.00 51.00%
浙江海悦投资管理有限公司 新设 杭州 工商设立日 37,500,000.00 75.00%
浙江新光芝浦实业有限公司 新设 义乌 工商设立日 51.00%
浙江新光凯澜酒店有限公司 新设 东阳 工商设立日 100.00%
南通一九一二商业管理有限公司 工商变更 南通 工商变更日 100.00%
（2）合并范围减少的情形
子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据
建德新越置业有限公司 1,245,000,000.00 100.00% 转让 2017年12月27日 办妥工商变更登记
南通一九一二文化产业 1,050,000,000.00 100.00% 转让 2017年12月27日 办妥工商变更登记
发展有限公司
九、聘任、解聘会计师事务所情况
境内会计师事务所名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 150
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 李晓敏、詹政友
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所：否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况：不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况：不适用
十一、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。报告期内，未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼涉案总金额为 5745.74 万元，无预计
负债。
十三、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
安徽监管局于
关联交易披露不
2017 年 5 月 4 日
完整；募集资金 2017 年 06 月 30 www.cninfo.com.
新光圆成 公司 至 5 月 16 日对公 被有权机关调查
使用及管理不规 日 cn
司进行了现场检
范
查
整改情况说明
公司根据整改要求制定了切实可行的整改措施并已阶段性实施完成，同时向安徽监管局提交了整改报告，并于2017年06
月30日在公司指定的信息披露媒体披露，详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《关于对安徽监管局行政监管措施决定书
相关问题的整改报告》（公告编号：2017-048）
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况：不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联 关联交 占同类 获批的 可获得
关联 是否超 关联交
关联交易 关联交 关联交 交易 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
关联关系 交易 过获批 易结算
方 易类型 易内容 定价 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
价格 额度 方式
原则 元） 例 元） 价
浙江光道 公司控股股 向关联 采购灯 市场 - 1,836.6 92.94% 3,635.4 否 人民币 - 2017 年 《关于
33
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
照明技术 东新光集团 人采购 饰 定价 4 8 04 月 25 2017 年
有限公司 控制的公司 商品 日 度日常
关联交
浙江新光 公司控股股 向关联 2017 年
绿化维 市场
物业服务 东新光集团 人提供 - 337.79 24.97% 209.67 是 人民币 - 04 月 25 易预计
护 定价 的公
有限公司 控制的公司 劳务 日
告》
接受关
浙江新光 公司控股股 2017 年 (2017-0
联人提 物业服 市场
物业服务 东新光集团 - 1,421.3 70.57% 660 是 人民币 - 04 月 25 27)巨
供的劳 务 定价
有限公司 控制的公司 日 潮资讯
务
网
接受关
浙江新光 公司控股股 2017 年
联人提 物业承 市场 100.00
饰品股份 东新光集团 - 13.14 13.8 否 人民币 - 04 月 25
供的租 租 定价 %
有限公司 控制的公司 日
赁
浙江新光
公司控股股 向关联 2017 年
装饰设计 物业出 市场
东新光集团 人提供 - 12.69 5.78% 13.32 是 人民币 - 04 月 25
工程有限 租 定价
控制的公司 租赁 日
公司
浙江新光
公司控股股 向关联 2017 年
红博文化 物业出 市场
东新光集团 人提供 - 203.7 92.75% 211.28 否 人民币 - 04 月 25
产业投资 租 定价
控制的公司 租赁 日
有限公司
浙江森太
公司控股股 向关联 2017 年
农林果开 物业出 市场
东新光集团 人提供 - 3.23 1.47% 3.87 否 人民币 - 04 月 25
发有限公 租 定价
控制的公司 租赁 日
司
接受关
浙江高远 法定代表人 2017 年
联人提 广告服 市场
文化传播 为公司董事 - 456.08 22.65% 568.32 否 人民币 - 04 月 25
供的劳 务 定价
有限公司 的直系亲属 日
务
江苏未来 接受关
公司控股股
域酒店管 联人提 装修设 市场
东新光集团 - 30.42 1.51% 0是 人民币 -
理有限公 供的劳 计 定价
控制的公司
司 务
接受关
上海保肯 公司董事的
联人提 咨询服 市场
企业管理 家庭成员担 - 20 0.99% 0是 人民币 -
供的劳 务 定价
有限公司 任其董事
务
东阳市德 法定代表人 向关联
采购保 市场
克建材有 为公司董事 人采购 - 103.4 5.23% 0是 人民币 -
温材料 定价
限公司 的直系亲属 物资
浙江新光 公司控股股 向关联 采购物 市场 - 33.97 1.72% 0是 人民币 -
34
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
饰品股份 东新光集团 人采购 资 定价
有限公司 控制的公司 物资
浙江新光 公司控股股 向关联
采购礼 市场
游购科技 东新光集团 人采购 - 2.13 0.11% 0是 人民币 -
品卡 定价
有限公司 控制的公司 物资
上海家之 接受关
法定代表人
道房地产 联人提 咨询服 市场
为公司董事 - 86.03 4.27% 0是 人民币 -
经济有限 供的劳 务 定价
的直系亲属
公司 务
浙江高远 法定代表人 向关联
广告服 市场
文化传播 为公司董事 人提供 - 6.13 0.45% 0是 人民币 -
务 定价
有限公司 的直系亲属 劳务
浙江全盛 向关联
公司董事控 绿化养 市场
投资管理 人提供 - 0.8 0.06% 0是 人民币 -
股的公司 护 定价
有限公司 劳务
浙江新光 公司控股股 向关联
绿化工 市场
饰品股份 东新光集团 人提供 - 371.05 27.43% 0是 人民币 -
程 定价
有限公司 控制的公司 劳务
新光控股 向关联
公司控股股 餐饮住 市场
集团有限 人提供 - 234.62 17.34% 0是 人民币 -
东 宿 定价
公司 的劳务
浙江新光 公司控股股 向关联
餐饮住 市场
游购科技 东新光集团 人提供 - 0.27 0.02% 0是 人民币 -
宿 定价
有限公司 控制的公司 的劳务
天下农品 公司控股股 向关联
餐饮住 市场
贸易有限 东新光集团 人提供 - 0.16 0.01% 0是 人民币 -
宿 定价
公司 控制的公司 的劳务
新光互联 公司控股股 向关联
餐饮住 市场
投资管理 东新光集团 人提供 - 1.17 0.09% 0是 人民币 -
宿 定价
有限公司 控制的公司 的劳务
浙江新光
公司控股股 向关联
维诺文化 餐饮住 市场
东新光集团 人提供 - 10.32 0.76% 0是 人民币 -
发展有限 宿 定价
控制的公司 的劳务
公司
东阳市东 法定代表人 向关联
绿化工 市场
杜投资有 为公司董事 人提供 - 390.57 28.87% 0是 人民币 -
程 定价
限公司 的直系亲属 的劳务
5,575.6 5,315.7
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
1 4
大额销货退回的详细情况 无
35
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）采购浙江光道照明技术有限公司灯饰预计金额为 3635.48 万元，实际为 1836.64
万元，在预计范围内；（2）为浙江新光物业服务有限公司提供绿化维护预计金额为
209.67 万元，实际为 337.79 万元，超出预计范围 128.12 万元；（3）接受浙江新光
物业服务有限公司提供的物业服务预计金额为 660 万元，实际为 1421.3 万元，超
按类别对本期将发生的日常关联交易进行 出预计范围 761.3 万元；4）支付浙江新光饰品股份有限公司的租金预计金额为 13.8
总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 万元，实际为 13.14 万元，在预计范围内；（5）接受浙江高远文化传播有限公司提
（如有） 供的广告服务预计金额为 568.32 万元，实际为 456.08 万元，在预计范围内；（6）
为浙江森太农林果开发有限公司提供租赁预计金额为 3.87 万元，实际为 3.23 万元，
在预计范围内；（7）为浙江新光红博文化产业投资有限公司提供租赁预计金额为
211.28 万元，实际为 203.70 万元，在预计范围内；（8）为浙江新光装饰设计工程
有限公司提供租赁预计金额为 13.32 万元，实际为 12.69 万元，在预计范围内。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因
不适用
（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
（1）公司2017年3月13日召开的第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于关联自然人向公司二级全资子公司购买商
品房暨关联交易的议案》，同意公司关联自然人虞江波、虞江明、周义盛、周丽萍购买公司二级全资子公司义乌世茂中心发
展有限公司开发的“世贸中心”项目商品房。
（2）公司2017年4月22日召开的第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于2017年度公司融资业务授权的议案》，
同意公司在办理日常经营性资金需求时，向金融机构、控股股东等办理借款，履行相应审批程序的融资业务授权。
（3）公司2017年6月5日召开的第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于关联自然人向公司二级全资子公司购买商
品房暨关联交易的议案》，同意公司关联自然人周晓光女士、虞云新先生购买公司二级全资子公司义乌世茂中心发展有限公
司开发的“世贸中心”项目商品房。
（4）公司2017年12月25日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于2018年度为控股股东提供关联担保额度
的议案》，同意公司为控股股东新光集团提供累计总额不超过300,000万元融资总额的连带责任保证担保，担保期限为本议
案经股东大会审议通过之日起一年。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于关联自然人向公司二级全资子公司购买商
2017 年 03 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
品房暨关联交易的公告
36
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
关于 2017 年度公司融资业务授权暨关联交易
2017 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告
关于关联自然人向公司二级全资子公司购买商
2017 年 06 月 06 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
品房暨关联交易的公告
关于 2018 年度为控股股东提供关联担保额度
2017 年 12 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
自会议审议
2017 年 05 2017 年 08 月 16 连带责任保
南通一九一二 100,000 53,000 通过之日起 否 否
月 17 日 日 证
一年
2017 年 07 2016 年 12 月 04
建德新越 100,000 55,000 抵押 两年 否 否
月 26 日 日
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
200,000 53,000
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
200,000 108,000
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
自会议审议
2016 年 09 2016 年 09 月 29 连带责任保
万厦房产 100,000 60,000 通过之日起 否 否
月 13 日 日 证
一年
自会议审议
2017 年 05 2017 年 08 月 25 连带责任保
万厦房产 300,000 80,000 通过之日起 否 否
月 17 日 日 证
一年
自会议审议
2017 年 10 月 16 连带责任保
万厦房产 50,000 通过之日起 否 否
日 证
一年
自会议审议
2016 年 09 2016 年 12 月 16 连带责任保
新光建材城 100,000 45,000 通过之日起 否 否
月 13 日 日 证
一年
自会议审议
2017 年 05 2017 年 06 月 16 连带责任保
新光建材城 300,000 30,000 通过之日起 否 否
月 17 日 日 证
一年
自会议审议
2017 年 05 2017 年 06 月 14 连带责任保
方圆精密 30,000 3,000 通过之日起 否 否
月 17 日 日 证
一年
自会议审议
2017 年 12 月 06 连带责任保
方圆精密 2,500 通过之日起 否 否
日 证
一年
自会议审议
2017 年 05 2017 年 06 月 16 连带责任保
义乌世茂中心 200,000 40,000 通过之日起 否 否
月 17 日 日 证
一年
自会议审议
2017 年 12 月 27 连带责任保
义乌世茂中心 20,000 通过之日起 否 否
日 证
一年
自会议审议
2016 年 04 2016 年 09 月 22 连带责任保
同盛环件 4,000 200 通过之日起 否 否
月 21 日 日 证
一年
自会议审议
2016 年 06 月 22 连带责任保
同盛环件 800 通过之日起 是 否
日 证
一年
自会议审议
2017 年 05 2017 年 08 月 24 连带责任保
同盛环件 5,000 1,000 通过之日起 否 否
月 17 日 日 证
一年
长沙方圆 2016 年 04 6,000 2016 年 12 月 27 2,900 连带责任保 自会议审议 是 否
38
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
月 21 日 日 证 通过之日起
一年
自会议审议
2017 年 05 2017 年 12 月 28 连带责任保
长沙方圆 8,000 2,900 通过之日起 否 否
月 17 日 日 证
一年
自会议审议
2017 年 05 连带责任保
金华欧景 100,000 0 通过之日起 否 否
月 17 日 证
一年
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
943,000 229,400
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
943,000 334,600
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
2016 年 12 月 23
新光建材城 1,300 抵押 一年 是 否
日
2017 年 12 月 28
新光建材城 2,800 抵押 一年 否 否
日
2017 年 07 2016 年 09 月 28
义乌世茂 100,000 40,000 抵押 两年 否 否
月 26 日 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
100,000 2,800
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
100,000 42,800
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
1,243,000 285,200
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
1,243,000 485,400
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 60.43%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
375,800
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 83,803.95
上述三项担保金额合计（D+E+F） 459,603.95
39
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
其他类 自有 90,000 90,000 0
合计 90,000 90,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况：不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形：不适用
（2）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
合同涉
合同涉及 评估
及资产 评估 截至报
合同订 合同订 资产的账 机构 交易价
合同签 的评估 基准 定价 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 合同标的 面价值 名称 格（万
订日期 价值（万 日（如 原则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万元） （如 元）
元）（如 有） 情况
（如有） 有）
有）
东阳市 红椿巷区 2017 年 2017 年
新光建 市场 正常履
国土资 域 A19、 05 月 - 32,120 否 - 05 月
材城 价 行
源局 A20 地块 19 日 19 日
商城大道
义乌市 2017 年 2017 年
万厦房 与商博路 市场 330,10 正常履
国土资 07 月 - 否 - 07 月 巨潮资
产 交叉口西 价 0 行
源局 02 日 05 日 讯网
南侧地块
西湖区三
杭州市 2017 年 2017 年
海悦投 墩西单元 市场 正常履
国土资 08 月 - 63,440 否 - 09 月
资 FG01-B1/B 价 行
源局 21 日 22 日
2-02 地块
40
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司秉承“圆融天下、有德乃成”的企业文化，全力推进公司可持续发展，保持公司在市场竞争中处于优势地位，使全体
股东、员工及其利益相关者获得良好的经济效益。
公司按时主动纳税，2017年共上缴国家税收110829.94万元，为经济建设和社会事业发展作出积极贡献。
公司有效利用自身资源，发挥行业优势，为所在区域提供相关服务及便民措施。热心参与社会公益事业，2017年捐赠给马鞍
山市慈善协会100万元。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否
公司在地产开发过程中，做好规划设计，使用环保材料，施工过程中减少噪声污染、空气污染、水污染、建筑垃圾污
染。综合体、酒店等商业类项目引进油污分离设备，积极参与地方政府做好“五水共治”等工作。
十九、其他重大事项的说明
因正在筹划重大资产重组事项，公司股票于 2018 年 1 月 18 日开市起停牌。公司已按上市公司信息披露相关规范要求，
每 5 个交易日披露一次进展公告。
截至本公告日，公司与相关各方正积极推进本次重大资产重组事项的各项工作，公司聘请的中介机构与公司各相关部门
沟通协作，持续开展尽职调查等各项工作。
停牌期间，公司将及时履行信息披露义务，至少每 5 个交易日公布一次本次重大资产重组事项的进展公告。公司本次筹
划的重大资产重组事项，尚存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
二十、公司子公司重大事项
（1）公司全资子公司万厦房产与杭州滨江房产集团股份有限公司签署了《关于义乌市商城大道与商博路交叉口西南侧
地块之合作开发协议》，约定双方共同投资设立项目公司（项目公司注册资本5,000 万元，万厦房产持股 51%，滨江集团持
股 49%），对目标地块进行合作开发建设。具体内容详见2017年7月29日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证
券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于全资子公司签订合作开发协议的公告》。
因项目土地招拍挂条件的限制，标的项目必须由竞得方自主开发有鉴于此，双方协商一致，就《合作开发协议书》约
定的合作开发模式及相关约定作相应变更，于2017年12月27日签订《合作开发协议书之补充协议》。具体内容详见2017年12
月28日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于全资子公
司签订合作开发协议的进展公告》。
（2）公司全资子公司万厦房产拟转让其持有的建德新越置业有限公司100%股权。具体内容详见2017年12月9日刊登于《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司股权转让的公
告》。
（3）公司二级控股子公司江苏新玖实业投资有限公司拟转让其持有的全资子公司南通一九一二文化产业发展有限公司
100%股权。具体内容详见 2017年12月26日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
41
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（http://www.cninfo.com.cn）的《关于公司二级控股子公司转让其全资子公司股权的公告》。
（4）公司全资子公司万厦房产将通过“浙江万厦房地产开发有限公司2017年非公开发行定向融资计划” 向合格投资者非
公开发行总规模不超过人民币30000万元(大写：叁亿元整)。万厦房产拟委任上海财浪投资管理有限公司为本定向融资计划
发行的承销商。公司为其提供连带责任保证担保。详见2017年12月28日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券
报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于公司全资子公司非公开发行定向融资计划的公告》。
42
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 1,181,388,606 84.01% 298,114,473 -188,411,007 109,703,466 1,291,092,072 70.63%
2、国有法人持股 101,562,400 7.22% -101,562,400 -101,562,400
3、其他内资持股 1,079,826,206 76.79% 298,114,473 -86,848,607 211,265,866 1,291,092,072 70.63%
其中：境内法人持股 949,184,836 67.50% 261,747,671 -76,692,600 185,055,071 1,134,239,907 62.05%
境内自然人持股 130,641,370 9.29% 36,366,802 -10,156,007 26,210,795 156,852,165 8.58%
二、无限售条件股份 224,824,021 15.99% 123,749,315 188,411,007 312,160,322 536,984,343 29.37%
1、人民币普通股 224,824,021 15.99% 123,749,315 188,411,007 312,160,322 536,984,343 29.37%
三、股份总数 1,406,212,627 100.00% 421,863,788 421,863,788 1,828,076,415 100.00%
股份变动的原因：
(1)董监高人员变动及股份解锁，导致高管限售股数量变化。
(2)公司向泰达宏利基金管理有限公司、光大保德信资产管理有限公司、信诚基金管理有限公司、申万菱信基金管理有
限公司等4名发行对象非公开发行的股份到期解限。
(3)公司2017年半年度利润分配方案中以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增3股，导致股本增加。
股份变动的批准情况：
公司第四届董事会第十三次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过了《公司2017年半年度利润分配方案》，以
1,406,212,627为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，
转增后，公司总股本增至1,828,076,415股。
股份变动的过户情况：不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
公司本报告期内实施了权益分派，以总股本 1,406,212,627 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。为
了保持会计指标的前后期可比，对上年同期每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产按最新股本进行
了重新计算，上年每股收益及稀释每股收益由1.22元变为0.94元，上年归属于公司普通股股东的每股净资产由5.24元变为4.03
元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：不适用
2、限售股份变动情况
单位：股
43
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数 数
新光控股集团有限 公司发行股份购买资产股 2019 年 4 月 18
872,492,236 0 261,747,671 1,134,239,907
公司 份上市锁定期三年 日
公司发行股份购买资产股 2019 年 4 月 18
虞云新 96,943,581 0 29,083,074 126,026,655
份上市锁定期三年 日
信诚基金－中信银
行－信诚基金定众 公司发行股份募集配套资 2017 年 7 月 14
58,593,700 58,593,700 0 0
1 号分级资产管理 金的股份上市锁定期一年 日
计划
申万菱信基金－工
公司发行股份募集配套资 2017 年 7 月 14
商银行－创盈定增 35,026,000 35,026,000 0 0
金的股份上市锁定期一年 日
71 号资产管理计划
泰达宏利基金－民
生银行－泰达宏利
公司发行股份募集配套资 2017 年 7 月 14
价值成长定向增发 32,552,083 32,552,083 0 0
金的股份上市锁定期一年 日
481 号资产管理计
划
光大保德信资管－
浦发银行－光大保
公司发行股份募集配套资 2017 年 7 月 14
德信耀财富富增 4 20,833,300 20,833,300 0 0
金的股份上市锁定期一年 日
号专项资产管理计
划
光大保德信资管－
浦发银行－光大保
公司发行股份募集配套资 2017 年 7 月 14
德信耀财富富增 6 20,833,300 20,833,300 0 0
金的股份上市锁定期一年 日
号分级专项资产管
理计划
泰达宏利基金－平 公司发行股份募集配套资 2017 年 7 月 14
10,416,617 10,416,617 0 0
安银行－龚品忠 金的股份上市锁定期一年 日
钱森力 31,571,006 7,875,000 7,108,802 30,804,808 董监高人员股份 75%锁定 2017 年 1 月 3 日
高管离任未满半年，所持
葛怀伟 6,150 0 4,510 10,660 2019 年 5 月 7 日
股份 100%锁定
杨畅生 7,725 0 2,317 10,042 董监高人员股份 75%锁定 2017 年 1 月 3 日
董监高人员离任期满，所
童建国 531,107 531,107 0 0 2017 年 2 月 7 日
持股份 100%解锁
董监高人员离任期满，所
孙岳江 1,017,689 1,017,689 0 0 2017 年 2 月 7 日
持股份 100%解锁
董监高人员离任期满，所 2017 年 11 月 13
鲍治国 400,023 400,023 0 0
持股份 100%解锁 日
44
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
董监高人员离任期满，所 2017 年 11 月 20
戴永奋 160,639 160,639 0 0
持股份 100%解锁 日
董监高人员离任期满，所 2017 年 11 月 13
徐国平 3,450 3,450 0 0
持股份 100%解锁 日
合计 1,181,388,606 188,242,908 297,946,374 1,291,092,072 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况：不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
公司第四届董事会第十三次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过了《公司2017年半年度利润分配方案》，以
1,406,212,627股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），送红股0股，以资本公积金向全体股东每10股转增3
股，转增后，公司总股本增至1,828,076,415股。
3、现存的内部职工股情况：不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
11,501 11,550 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
比例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
新光控股集团有限公 境内非国 62.05
1,134,239,907 261,747,671 1,134,239,907 0 质押 1,103,711,934
司 有法人 %
境内自然
虞云新 6.89% 126,026,655 29,083,074 126,026,655 0 质押 124,800,000
人
信诚基金－中信银行
－信诚基金定众 1 号 国有法人 4.17% 76,171,810 17,578,110 0 76,171,810
分级资产管理计划
泰达宏利基金－民生
国有法人 2.29% 41,917,708 9,365,625 0 41,917,708
银行－泰达宏利价值
45
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
成长定向增发 481 号
资产管理计划
境内自然
钱森力 2.25% 41,073,078 9,478,403 30,804,808 10,268,270
人
申万菱信基金－工商
银行－创盈定增 71 其他 1.83% 33,529,022 -1,496,978 0 33,529,022
号资产管理计划
光大保德信资管－浦
发银行－光大保德信
其他 1.48% 27,083,290 6,249,990 0 27,083,290
耀财富富增 4 号专项
资产管理计划
光大保德信资管－浦
发银行－光大保德信
其他 1.48% 27,083,290 6,249,990 0 27,083,290
耀财富富增 6 号分级
专项资产管理计划
云南国际信托有限公
司－聚宝 11 号单一 其他 0.95% 17,280,529 17,280,529 0 17,280,529
资金信托
云南国际信托有限公
司－云南信托云霞 9 其他 0.92% 16,750,203 16,750,203 0 16,750,203
期集合资金信托计划
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东之间，股东虞云新在法人股东新光控股集团有限公司担任董事职务，与新光控股
上述股东关联关系或一致行动
集团有限公司董事长为夫妻关系。未知其余股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
的说明
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
信诚基金－中信银行－信诚基金定众 1 号
76,171,810 人民币普通股 76,171,810
分级资产管理计划
泰达宏利基金－民生银行－泰达宏利价值
41,917,708 人民币普通股 41,917,708
成长定向增发 481 号资产管理计划
申万菱信基金－工商银行－创盈定增 71 号
33,529,022 人民币普通股 33,529,022
资产管理计划
光大保德信资管－浦发银行－光大保德信
27,083,290 人民币普通股 27,083,290
耀财富富增 4 号专项资产管理计划
光大保德信资管－浦发银行－光大保德信 27,083,290 人民币普通股 27,083,290
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
耀财富富增 6 号分级专项资产管理计划
云南国际信托有限公司－聚宝 11 号单一资
17,280,529 人民币普通股 17,280,529
金信托
云南国际信托有限公司－云南信托云霞 9
16,750,203 人民币普通股 16,750,203
期集合资金信托计划
云南国际信托有限公司－聚宝 19 号单一资
14,438,773 人民币普通股 14,438,773
金信托
华鑫国际信托有限公司－华鑫信托稳健投
13,650,000 人民币普通股 13,650,000
资 23 号证券投资集合资金信托计划
泰达宏利基金－平安银行－龚品忠 13,093,634 人民币普通股 13,093,634
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关 东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信
联关系或一致行动的说明 息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况
无
说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
机械制造销售，实业投资（不含证券、
2004 年 03 月 9133078276019 期货等金融业务），货物进出口、技术进
新光控股集团有限公司 周晓光
10 日 7619N 出口。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 新光集团持有中百控股集团股份有限公司 6.23%的股权。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更：公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
周晓光 中国 否
虞云新 中国 否
主要职业及职务 周晓光：现任公司董事长、浙江万厦房地产开发有限公司董事长、新光控股集
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
团有限公司董事长、浙江新光饰品股份有限公司董事长、上海富越铭城控股集
团有限公司董事长、义乌市新光小额贷款股份有限公司董事长、新天国际经济
技术合作（集团）有限公司董事、东阳市晓云实业投资有限公司董事、新光金
控投资有限公司董事长等职务。虞云新：担任公司总裁、浙江万厦房地产开发
有限公司董事、总经理，浙江新光建材装饰城开发有限公司董事、总经理，新
光控股集团有限公司董事，金华欧景置业有限公司执行董事，义乌世茂中心发
展有限公司执行董事，义乌万厦园林绿化工程有限公司执行董事，东阳新光太
平洋实业有限公司执行董事，浙江森太农林果开发有限公司董事长，东阳市晓
云实业投资有限公司董事长，浙江新光饰品股份有限公司董事，上海富越铭城
控股集团有限公司董事，新天国际经济技术合作（集团）有限公司董事等职务。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更：公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司：不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东：不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况：不适用
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始日 任期终止日 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
期 期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2016 年 05 2019 年 05 月
周晓光 董事长 现任 女 56 0 0 0 0 0
月 12 日 12 日
2016 年 05 2019 年 05 月 31,594,67 41,073,07
钱森力 副董事长 现任 男 60 0 0 9,478,403
月 12 日 12 日 5 8
董事、总 2016 年 05 2019 年 05 月 96,943,58 29,083,07 126,026,6
虞云新 现任 男 56 0 0
裁 月 12 日 12 日 1 4 55
董事、常 2016 年 05 2018 年 02 月
栗玉仕 离任 男 56 0 0 0 0 0
务副总裁 月 12 日 27 日
2016 年 05 2019 年 05 月
周义盛 董事 现任 男 38 0 0 0 0 0
月 12 日 12 日
2016 年 05 2019 年 05 月
赵丙贤 董事 现任 男 55 0 0 0 0 0
月 12 日 12 日
2017 年 01 2019 年 05 月
宋建波 独立董事 现任 女 53 0 0 0 0 0
月 06 日 12 日
2016 年 05 2019 年 05 月
黄筱调 独立董事 现任 男 66 0 0 0 0 0
月 12 日 12 日
2016 年 05 2019 年 05 月
仇向洋 独立董事 现任 男 62 0 0 0 0 0
月 12 日 12 日
监事会主 2016 年 05 2019 年 05 月
朱兴良 现任 男 52 0 0 0 0 0
席 月 12 日 12 日
2016 年 05 2016 年 05 月
张云先 监事 现任 男 57 0 0 0 0 0
月 12 日 12 日
2017 年 11 2019 年 05 月
余梅祖 职工监事 现任 男 31 0 0 0 0 0
月 07 日 12 日
财务负责 2016 年 05 2019 年 05 月
胡华龙 现任 男 49 0 0 0 0 0
人 月 16 日 16 日
董事会秘 2015 年 04 2019 年 05 月
杨畅生 现任 男 40 10,300 0 0 3,090 13,390
书 月 16 日 16 日
2016 年 05 2017 年 11 月
葛怀伟 职工监事 离任 男 38 8,200 0 0 2,460 10,660
月 12 日 07 日
50
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
2016 年 05 2017 年 01 月
徐经长 独立董事 离任 男 53 0 0 0 0 0
月 12 日 06 日
128,556,7 38,567,02 167,123,7
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0
56 7 83
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2017 年 01 月 06
徐经长 独立董事 离任 个人原因
日
2017 年 11 月 07
葛怀伟 职工监事 离任 个人原因
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
周晓光：女，1962年生，中欧EMBA。担任新光圆成股份有限公司董事长、浙江万厦房地产开发有限公司董事长、新
光控股集团有限公司董事长、浙江新光饰品股份有限公司董事长、上海富越铭城控股集团有限公司董事长、义乌市新光小额
贷款股份有限公司董事长、新光金控投资有限公司董事长、浙江新光红博文化产业投资有限公司董事长、新天国际经济技术
合作（集团）有限公司董事、东阳市晓云实业投资有限公司董事、浙江淘趣网络科技有限公司董事、新疆天山天池富源文化
旅游有限公司董事等职务。通过新光控股集团有限公司间接持有公司股份578,462,353股，为公司实际控制人。
钱森力：男，1958年生，研究生学历。历任马鞍山市建材设计研究所副所长，马鞍山市建材公司技术科副科长，马鞍
山市第一建材厂厂长，安徽省纪元石材公司总经理，马鞍山市建材工业公司总经理，马鞍山市三维集团公司董事长、总经理，
马鞍山市马钢巨龙有限责任公司董事长、总经理，马鞍山方圆回转支承有限责任公司董事长、总经理，马鞍山方圆回转支承
股份有限公司董事长、总经理，浏阳方圆液压有限公司董事长。现任新光圆成股份有限公司副董事长，马鞍山方圆精密机械
有限公司董事长，马鞍山方圆动力科技有限公司董事长，安徽同盛环件股份有限公司董事长，长沙方圆回转支承有限公司董
事长，惊天智能装备股份有限公司董事。
虞云新：男，1962年生，大专学历，高级经济师。担任新光圆成股份有限公司董事、总裁，浙江万厦房地产开发有限
公司董事、总经理，浙江新光建材装饰城开发有限公司董事、总经理，新光控股集团有限公司副董事长，金华欧景置业有限
公司执行董事、总经理，义乌世茂中心发展有限公司执行董事、总经理，义乌万厦园林绿化工程有限公司执行董事、总经理，
东阳新光太平洋实业有限公司执行董事，浙江森太农林果开发有限公司董事长，东阳市晓云实业投资有限公司董事长，浙江
新光饰品股份有限公司董事，上海富越铭城控股集团有限公司董事，新天国际经济技术合作（集团）有限公司董事，江苏新
玖实业投资有限公司董事长，新疆天山天池富源文化旅游有限公司董事，广州市盛世联市场经营管理有限公司董事长等职务。
直接持有公司股份126,026,655股，通过新光控股集团有限公司间接持有公司股份555,777,554股，合计持有公司股份
681,804,209股，为公司实际控制人。
栗玉仕：男，1962年生，博士学位，中国社会科学院金融研究所金融学博士后、研究员、公司金融专家。历任华泰汽
车集团母公司恒通集团总裁，科力远高技术集团总裁，新光控股集团有限公司执行总裁。2017年度内任新光圆成股份有限公
司董事、常务副总裁。于2018年2月27日离任，详见公告《关于公司董事、高管辞职的公告》（公告编号：2018-017）。
周义盛：男，1980年生，研究生学历。历任浙江森太农林果开发有限公司总经理，义乌新光股权投资基金管理有限公
司董事。现任新光圆成股份有限公司董事，新光控股集团有限公司副总裁，浙江新光饰品股份有限公司董事会秘书，中百控
股集团股份有限公司董事等职务。
赵丙贤：1963年11月生于北京，毕业于上海交通大学，金融硕士，有逾二十六年投资、并购、重组上市及企业经营管
理经验。1991年创办并担任北京中证万融投资集团董事长、总裁，北京中证万融医药投资集团有限公司董事长。兼任山东沃
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
华医药科技股份有限公司董事长，罗莱生活科技股份有限公司董事，新光圆成股份有限公司董事等。
黄筱调：男，1952年生,研究生学历,教授，博士生导师。历任华东冶金学院副教授 、机械系副主任、科技产业处长，
安徽工业大学教授，南京工业大学教授、机电系主任，马鞍山方圆回转支承股份有限公司独立董事，先进数控技术江苏省高
校重点实验室学术专家。现任南京工业大学教授，博士生导师，江苏省工业装备数字化制造及控制技术重点实验室副主任，
南京工大数控科技有限公司董事长，新光圆成股份有限公司独立董事；兼任淮阴工学院特聘教授、南京市3D打印学会副理
事长。
仇向洋：男，1956年生，工商管理硕士(EMBA)，教授，享受国务院政府特殊津贴专家。历任东南大学经济管理学院副
教授、教授、副院长、院长。现任东南大学经济管理学院教授，兼任南京市企业家协会副会长、南京都市产业促进中心主任、
江苏省城市发展研究院理事长；新光圆成股份有限公司独立董事、南京中电环保股份有限公司独立董事、南京医药股份有限
公司独立董事、天津泰达股份有限公司独立董事、南京康尼机电股份有限公司独立董事。
宋建波：女，1965年生，会计学教授。历任大连理工大学管理学院讲师、中国人民大学商学院副教授；现任中国人民
大学商学院教授；兼任新光圆成股份有限公司独立董事、安泰科技股份有限公司独立董事、北京城建投资发展股份有限公司
独立董事、北京康拓红外技术股份有限公司独立董事。
朱兴良：男，1966年生，大学本科学历。现任新光圆成股份有限公司监事会主席，新光控股集团有限公司资深副总裁、
财务负责人，浙江万厦房地产开发有限公司监事长，浙江新光建材装饰城开发有限公司监事长，上海富越铭城控股集团有限
公司监事，新天国际经济技术合作（集团）有限公司监事长，新光金控投资有限公司监事，义乌市贯满五金配件有限公司监
事，浙江义乌尊旺工贸有限公司董事兼经理等。
张云先：男，1961年生，中专学历，中级会计师职称。历任安徽省颍上县麻纺厂财务副科长，浙江新光饰品有限公司
财务科长、副经理，浙江万厦房地产开发有限公司财务经理、财务总监。现任新光圆成股份有限公司监事、浙江万厦房地产
开发有限公司财务总监。
余梅祖：男，1987年生，学士学位。历任马鞍山方圆回转支承有限公司制造三部作业长、精密事业部生产计划员、精密
事业部工艺质量主管、精密事业部综合管理科科长、职工监事。现任马鞍山方圆精密机械有限公司通用制造部经理助理、职
工监事。
杨畅生：男，1978年生，研究生学历。历任马鞍山方圆回转支承股份有限公司财务部副经理、审计监察部经理、监事
会主席、董事会秘书、财务负责人；长沙方圆回转支承有限公司监事、浏阳方圆液压有限公司监事、马鞍山方圆动力科技有
限公司监事、安徽同盛环件股份有限公司监事，马鞍山方圆动力科技有限公司董事。现任新光圆成股份有限公司董事会秘书。
胡华龙：男，1969年生，大专学历，中级会计师。历任浙江省义乌市直属粮食所会计、财务科长，义乌市粮食经营有
限公司财务经理，浙江凯吉汽车零部件制造有限公司会计、财务负责人，浙江万厦房地产开发有限公司会计、财务部副经理,
浙江新光建材装饰城开发有限公司财务总监、副总经理。现任新光圆成股份有限公司财务负责人。
在股东单位任职情况
在股东单位担任的职 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
务 领取报酬津贴
周晓光 新光控股集团有限公司 董事长 2004 年 03 月 01 日 是
虞云新 新光控股集团有限公司 副董事长 2015 年 04 月 01 日 否
周义盛 新光控股集团有限公司 副总裁 2016 年 04 月 01 日 是
朱兴良 新光控股集团有限公司 副总裁、财务负责人 2016 年 04 月 01 日 是
在其他单位任职情况
在其他单位 任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
周晓光 浙江万厦房地产开发有限公司 董事长 2008 年 06 月 01 日 否
周晓光 浙江新光饰品股份有限公司 董事长 1995 年 07 月 01 日 是
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
周晓光 上海富越铭城控股集团有限公司 董事长 2012 年 01 月 01 日 否
周晓光 义乌市新光小额贷款股份有限公司 董事长 2011 年 12 月 01 日 是
周晓光 新天国际经济技术合作（集团）有限公司 董事 2004 年 03 月 01 日 否
周晓光 东阳市晓云实业投资有限公司 董事 2003 年 06 月 01 日 否
周晓光 新光金控投资有限公司 董事长 2015 年 06 月 01 日 否
周晓光 浙江新光红博文化产业投资有限公司 董事长 2013 年 04 月 01 日 否
周晓光 浙江淘趣网络科技有限公司 董事 2010 年 03 月 01 日 否
周晓光 新疆天山天池富源文化旅游有限公司 董事 2013 年 01 月 01 日 否
钱森力 马鞍山方圆精密机械有限公司 董事长 2016 年 11 月 15 日 是
钱森力 马鞍山方圆动力科技有限公司 董事长 2016 年 11 月 15 日 是
钱森力 安徽同盛环件股份有限公司 董事长 2016 年 11 月 16 日 是
钱森力 长沙方圆回转支承有限公司 董事长 2016 年 11 月 25 日 是
钱森力 惊天智能装备股份有限公司 董事 2013 年 05 月 05 日 否
虞云新 浙江万厦房地产开发有限公司 董事、总经理 2008 年 06 月 01 日 否
虞云新 浙江新光建材装饰城开发有限公司 董事、总经理 2003 年 06 月 01 日 否
执行董事、总
虞云新 金华欧景置业有限公司 2009 年 09 月 01 日 否
经理
执行董事、总
虞云新 义乌世茂中心发展有限公司 2010 年 06 月 01 日 否
经理
董事长、总经 2017 年 12
虞云新 建德新越置业有限公司 2008 年 04 月 01 日 否
理 月 25 日
执行董事、总
虞云新 义乌万厦园林绿化工程有限公司 2011 年 07 月 01 日 否
经理
虞云新 东阳新光太平洋实业有限公司 执行董事 2014 年 03 月 01 日 否
虞云新 浙江森太农林果开发有限公司 董事长 2008 年 06 月 01 日 否
虞云新 浙江新光饰品股份有限公司 董事 2004 年 03 月 01 日 否
虞云新 上海富越铭城控股集团有限公司 董事 2012 年 01 月 01 日 否
虞云新 新天国际经济技术合作（集团）有限公司 董事 2004 年 03 月 01 日 否
虞云新 东阳市晓云实业投资有限公司 董事长 2003 年 06 月 01 日 否
虞云新 江苏新玖实业投资有限公司 董事长 2015 年 12 月 01 日 否
虞云新 新疆天山天池富源文化旅游有限公司 董事 2013 年 01 月 01 日 否
虞云新 广州市盛世联市场经营管理有限公司 董事长 2015 年 05 月 01 日 否
虞云新 浙江新光芝浦实业有限公司 董事长 2017 年 12 月 20 日 否
虞云新 义乌滨江新光壹品置业有限公司 董事长 2017 年 07 月 24 日 否
周义盛 浙江新光饰品股份有限公司 董事会秘书 2011 年 09 月 01 日 是
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
周义盛 中百控股集团股份有限公司 董事 2014 年 12 月 01 日 否
赵丙贤 北京中证万融投资集团有限公司 董事长、总裁 1991 年 01 月 01 日 否
赵丙贤 北京中证万融医药投资集团有限公司 董事长 1991 年 01 月 01 日 否
2019 年 01
赵丙贤 山东沃华医药科技股份有限公司 董事长 2006 年 04 月 08 日 否
月 06 日
赵丙贤 罗莱生活科技股份有限公司 董事 2007 年 11 月 27 日 否
2017 年 04
赵丙贤 上海广电电气（集团）股份有限公司 副董事长 2007 年 12 月 24 日 是
月 29 日
教授、博士生
黄筱调 南京工业大学 2002 年 11 月 01 日 是
导师
江苏省工业装备数字化制造及控制技术
黄筱调 副主任 2007 年 10 月 08 日 否
重点实验室
黄筱调 南京工大数控科技有限公司 董事长 2008 年 08 月 01 日 是
黄筱调 淮阴工学院 特聘教授 2015 年 06 月 01 日 是
黄筱调 南京市 3D 打印学会 副理事长 2015 年 06 月 01 日 否
仇向洋 东南大学经济管理学院 教授 1986 年 02 月 01 日 是
仇向洋 南京中电环保股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 25 日 是
仇向洋 南京医药股份有限公司 独立董事 2011 年 12 月 25 日 是
仇向洋 天津泰达股份有限公司 独立董事 2014 年 08 月 29 日 是
仇向洋 南京康尼机电股份有限公司 独立董事 2017 年 11 月 10 日 是
宋建波 中国人民大学商学院 教授 2013 年 08 月 01 日 是
宋建波 安泰科技股份有限公司 独立董事 2015 年 05 月 15 日 是
宋建波 北京城建投资发展股份有限公司 独立董事 2015 年 07 月 17 日 是
宋建波 北京康拓红外技术股份有限公司 独立董事 2017 年 09 月 28 日 是
朱兴良 浙江万厦房地产开发有限公司 监事长 2015 年 04 月 13 日 否
朱兴良 浙江新光建材装饰城开发有限公司 监事长 2015 年 04 月 07 日 否
朱兴良 上海富越铭城控股集团有限公司 监事 2012 年 01 月 01 日 否
朱兴良 新天国际经济技术合作（集团）有限公司 监事长 2004 年 03 月 01 日 否
朱兴良 新光金控投资有限公司 监事 2015 年 06 月 01 日 否
朱兴良 义乌市贯满五金配件有限公司 监事 2013 年 09 月 01 日 否
朱兴良 浙江义乌尊旺工贸有限公司 董事兼经理 2011 年 07 月 01 日 否
张云先 浙江万厦房地产开发有限公司 财务总监 2015 年 04 月 17 日 是
余梅祖 马鞍山方圆精密机械有限公司 职工监事 2016 年 11 月 15 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况：不适用
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：
董事、监事、高级管理人员报酬根据公司年度经营目标的完成情况和在公司担任的职务及公司相关经营绩效奖励办法确
定。除独立董事按季度支付完毕外，其余董事、监事、高级管理人员均按月支付完毕。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
周晓光 董事长 女 56 现任 150 是
钱森力 副董事长 男 60 现任 140 否
虞云新 董事、总裁 男 56 现任 140 否
董事、常务副总
栗玉仕 男 56 离任 100 否
裁
周义盛 董事 男 38 现任 12 是
赵丙贤 董事 男 55 现任 12 否
宋建波 独立董事 女 53 现任 12 否
黄筱调 独立董事 男 66 现任 12 否
仇向洋 独立董事 男 62 现任 12 否
朱兴良 监事会主席 男 52 现任 8是
张云先 监事 男 57 现任 55 否
余梅祖 职工监事 男 31 现任 8.97 否
葛怀伟 职工监事 男 38 离任 38.98 否
胡华龙 财务负责人 男 49 现任 75 否
杨畅生 董事会秘书 男 40 现任 80 否
合计 -- -- -- -- 855.95 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况：不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 30
主要子公司在职员工的数量（人） 1,335
在职员工的数量合计（人） 1,365
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,365
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 678
销售人员 104
技术人员 227
财务人员 88
行政人员 268
合计 1,365
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 27
本科 230
大专 410
中专 304
高中 268
初中及以下 126
合计 1,365
2、薪酬政策
公司薪酬政策符合国家相关法律法规。公司在制定员工薪酬政策时，综合考虑了外部市场竞争力和公司内部公平性，充
分结合岗位价值、工作绩效和个人能力等因素予以确定。
3、培训计划
公司十分注重人才培养，旨在建设与公司发展相匹配的人才队伍，有针对性的培养影响公司未来发展的人才。公司根据
经营和管理的需要，制定人员招聘和培训计划，定期组织员工培训，以满足公司发展对人才的需求。
4、劳务外包情况：不适用
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，提高公
司质量，规范公司运作。截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
2017年9月18日，公司以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本由1,406,212,627股增加至
1,828,076,415股，公司分别召开第四届董事会第十五次会议及2017年第四次临时股东大会审议通过了《关于修订<公司章程>
的议案》。
为适应公司发展需要，优化管理流程，保障管理效率，根据目前的经营管理现状，公司分别召开第四届董事会第十六次
会议及2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于修订<对外担保管理办法>的议案》
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、人员：公司在劳动、人事及工资等方面均完全独立与控股股东。公司高级管理人员未在控股股东担任除董事以外的
任何职务。
3、资产：公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占
用而损害公司利益的情况。
4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独
立进行财务决策。公司独立开设银行账户纳税。
三、同业竞争情况：不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2017 年第一次临时股东大会决
2017 年第一次 临时股东大
71.34% 2017 年 01 月 06 日 2017 年 01 月 07 日 议公告》(2017-001) 巨潮资讯网
临时股东大会 会
（http://www.cninfo.com.cn）
《2016 年度股东大会决议公告》
2016 年度股东 年度股东大
71.22% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 18 日 (2017-030) 巨潮资讯网
大会 会
（http://www.cninfo.com.cn）
2017 年第二次 临时股东大 71.24% 2017 年 07 月 26 日 2017 年 07 月 27 日 《2017 年第二次临时股东大会决
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
临时股东大会 会 议公告》(2017-049) 巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）
《2017 年第三次临时股东大会决
2017 年第三次 临时股东大
71.43% 2017 年 09 月 07 日 2017 年 09 月 08 日 议公告》(2017-063) 巨潮资讯网
临时股东大会 会
（http://www.cninfo.com.cn）
《2017 年第四次临时股东大会决
2017 年第四次 临时股东大
71.37% 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 26 日 议公告》(2017-084) 巨潮资讯网
临时股东大会 会
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会：不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
黄筱调 9 1 8 0 0否 5
仇向洋 9 1 8 0 0否 5
宋建波 9 1 8 0 0否 5
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳：是
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事恪尽职守、廉洁自律、忠实勤勉、依法严格履行了职责，出席了公司的历次董事会会议并独立、客观的发表
意见。定期了解和听取公司经营情况的汇报，不定期到公司办公现场调研查看，与公司董事、监事、高级管理人员、内审部
门及会计师进行了良好的沟通，对公司发展战略、内部控制、重大投资等提供了专业意见，对公司生产经营活动进行了有效
监督，保证了公司决策的科学性。同时对公司对外担保、关联方资金占用情况、募集资金使用情况、利润分配、融资业务授
权、聘任审计机构、日常关联交易、会计政策变更、自有资金购买理财产品额度及股权转让等重大事项进行审核并发表了独
立意见，为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1.报告期内董事会薪酬与考核委员会履职情况报告
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，对
公司2017年度定期报告中披露的关于公司经营层薪酬情况履行了考核程序。经评审，董事会薪酬与考核委员会认为：公司定
期报告中披露的关于公司经营层的薪酬符合岗位评估要求。
2.报告期内董事会提名委员会履职情况报告
董事会提名委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《公司董事会提名委员会工作条例》的规定，对公司的董事、高
级管理人员选择标准和程序等事项进行讨论并提出了建议。
3.报告期内董事会战略与投资决策委员会履职情况报告
战略与投资决策委员会在董事会的领导下，依照《公司战略与投资决策委员会工作条例》的规定，对公司长期发展战略
和重大投资进行研究并提出建议，就发展战略、产品战略、技术与创新战略、投资战略等问题为董事会决策提供了有力的参
考意见。
4.报告期内董事会审计与监督委员会履职情况报告
审计与监督委员会在2017年度严格按上市公司监管部门规范要求，履行《公司审计与监督委员会工作条例》所规定职责，
监督指导内部审计部门开展内部审计工作，定期召开会议审议内部审计报告，并向董事会报告工作，每期审计委员会均形成
了书面记录并存档。
年报编制过程中，审计与监督委员会在年审会计师进场前审阅财务报表初稿，在年审会计师进场后与年审会计师沟通审
计进度情况，并督促年审会计师在约定时限内提交审计报告，年审会计师出具初步意见后再次审阅财务报表，以确保报表的
准确性。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险：否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建有关键绩效考核指标的管理工具，将年度经营目标层层分解到各部门、各岗位，明确其责任，按季度考核，年
度平衡。
为适应市场经济的激励约束机制及上市公司发展的需要，充分调动高级管理人员的积极性和创造性，促进公司稳健、有
效发展，根据《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《薪酬管理制度》等公司相关制度，结合公司经营规模等实
际情况并参照行业薪酬水平，经公司董事会薪酬与考核委员会审议，按照公司制定的《年度高级管理人员薪酬方案》执行。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况：否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
非财务报告缺陷定性标准主要以缺陷对业务流程有效
可认定重大缺陷的迹象：公司董事、监事和高级管理人
性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的
员的舞弊行为；公司更正已公布的财务报告；注册会计
可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不
师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的
确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发
重大错报；审计与监督委员会和内部审计部门对公司的
生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著
对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要
可认定重要缺陷的迹象：未依照公认会计准则选择和应
缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率
定性标准 用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常
或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离
规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没
预期目标为重大缺陷。
有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过
当公司业绩与上年度发生较大幅度变化，或其他事项导
程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财
致采用上述评价标准会使评价结果严重失真时，董事会
务报表达到真实、完整的目标。
审计与监督委员会应召开专题会议重新确认评价标准，
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认
提请董事会审议批准，并在年度内部控制评价报告中披
定为一般缺陷。
露。
财务报告内部控制缺陷的定量标准以单个会计主体上年
度经审计财务报告营业收入、资产总额作为衡量指标。
内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关 非财务报告内部控制缺陷的定量标准以实际损失总额
的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他 及负面影响程度作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致
缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的 或导致的负面影响较大，且直接财产损失金额达到
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5% 1000 万元以上，则认定为重大缺陷；该缺陷单独或连
定量标准 但小于 1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，同其他缺陷导致的直接财产损失金额达到 100 万元以
则认定为重大缺陷。 内部控制缺陷可能导致或导致的 上且不超过 1000 万元，且未对公司产生负面影响，则
损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 认定为重要缺陷；该缺陷导致的直接财产损失金额不足
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额 100 万元，且未对公司产生负面影响，则认定为一般缺
小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资 陷。
产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资
产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 04 月 24 日
审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 勤信审字【2018】第 1067 号
注册会计师姓名 李晓敏、詹政友
审计报告正文
审 计 报 告
勤信审字【2018】第1067号
新光圆成股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新光圆成股份有限公司（以下简称新光圆成公司）财务报表，包括2017年12月31的合并及母公司资产负债
表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新光圆成公司2017年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新光圆成公司，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事
项。
（一）房地产收入确认事项
1、事项描述
如新光圆成公司财务报表附注“四、（25）收入”所述，新光圆成公司房地产销售收入在同时满足以下条件时予以确认：
(1) 签订销售合同并履行了合同规定的义务；(2) 已经收回全部房款或取得了收入确认凭证；(3) 房产已完工并验收合格且已
根据合同的规定将房产交付给客户（或视同交付）。2017年，新光圆成公司实现房地产销售收入139,299.64万元，占营业收
入总额的69.37%。由于房地产销售收入对新光圆成公司的重要性，收入确认的真实性和完整性将对新光圆成公司财务报表
产生重大影响，因此，我们将其识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们实施（但不限于）如下的审计程序：
（1）测试和评价与收入确认相关的关键内部控制；
（2）检查新光圆成公司与客户签订的销售合同的主要条款，评价新光圆成
公司房产销售收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）抽样检查销售合同、发票、银行回单以及房产交付的支持性文件，以评价房产销售收入是否符合公司的收入确认
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
政策；
（4）抽样检查资产负债表日前后确认房产销售收入的相关资料，以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认收入。
（二）出售项目公司股权
1、事项描述
（1）出售建德新越置业有限公司100%股权
如新光圆成公司财务报表附注“六、（45）投资收益”和附注“七、（1）处置子公司”所述，新光圆成公司全资子公司浙
江万厦房地产开发有限公司（以下简称“万厦房产”）与霍尔果斯现代产业投资基金（有限合伙）、北京菊华投资基金管理中
心（有限合伙现代产业投资基金（有限合伙），并将其持有的建德新越置业有限公司1%的股权出售予北京菊华投资基金管
理中心（有限合伙）。建德新越置业有限公司系为开发千岛湖皇冠度假村项目而成立的项目公司。100%股权转让价款以2017
年10月31日为基准日，交易双方协商确定为1,245,000,000.00元，其中99%股权的转让价款为1,232,550,000.00元、1%股权的
转让价款为12,450,000.00元。截至2017年12月31日，万厦房产已收齐股权转让价款，并与交易对方完成了股权交割。该事项
对新光圆成公司合并报表层面的利润总额影响金额为1,255,602,953.31元。
（2）出售南通一九一二文化产业发展有限公司100%股权
如新光圆成公司财务报表附注“六、（45）投资收益”和附注“七、（1）处置子公司”所述，新光圆成公司二级控股子公
司江苏新玖实业有限公司（以下简称“江苏新玖”）与江苏立鼎投资实业有限公司于2017年12月25日签署《股权转让协议》。
根据该协议，江苏新玖将其持有南通一九一二文化产业发展有限公司100%的股权出售予江苏立鼎投资实业有限公司。南通
一九一二文化产业发展有限公司系为开发位于南通市港闸区深南路西、船闸东路北的南通 1912 文化商业街区项目而设立的
项目公司。100%股权转让价款以2017年11月30日为基准日，交易双方协商确定为1,050,000,000.00元。截至2017年12月31日，
江苏新玖已收到股权转让价款600,000,000.00元，并与交易对方完成了股权交割。该事项对新光圆成公司合并报表层面的利
润总额影响金额为995,977,058.06元。
上述两项股权出售事项会对新光圆成公司合并报表层面的利润总额产生重大影响，因此，我们将其识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们实施（但不限于）如下的审计程序：
（1）获取并审阅股权转让协议，并与新光圆成的相关公告进行对照，检查决策审批程序是否合法合规，交易内容是否
公平合理。
（2）检查股权转让款的收款凭证，与股权转让协议、相关公告核对，确认收款金额与该等信息一致。
（3）检查股权转让款是否真实进账，包括获取银行进账回单、现场核对银行账户网银流水明细、询证银行账户资金情
况等；
（4）采取内外结合等方法追踪核查股权转让款的最终资金来源，穿透范围包括新光圆成公司的控股股东（含其关联方）
以及股权受让方的相关资金流水；
（5）对股权受让方的相关人员进行访谈，以了解股权受让方是否有足够的资金实力履行股权交易，核查股权交易是否
存在真实背景、是否具有真实用途，并就交易事项进行函证；
（6）检查股权转让手续的办理、项目公司的交接及后续管理情况，以核实控制权是否真正转移；
（7）就股权转让价格的公允性，获取具有证券期货业务资格的评估机构出具的评估报告，并引进外部专家协助复核估
值方法、关键假设和参数；
（8）就合并范围的变动，检查股权转让协议、股权转让价款的收取及股权交割等情况，就此复核管理层对股权是否丧
失控制的判断；
（9）就出售股权的账务处理，检查管理层使用的股权交易对价、股权交易基准日项目公司的净资产账面价值以及处置
项目公司的投资收益；
四、其他信息
新光圆成公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新光圆成公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算新光圆成公司、停止营运或别无其他现实的选择。
新光圆成公司治理层（以下简称治理层）负责监督新光圆成公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新光圆成公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新光圆成公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
(项目合伙人)
二〇一八年四月二十四日 中国注册会计师：
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新光圆成股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 797,267,399.84 2,390,785,328.29
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 92,000,184.18 35,034,234.30
应收账款 657,413,733.83 233,807,847.13
预付款项 698,039,788.51 468,598,488.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 450,000.00
应收股利
其他应收款 102,207,935.52 214,536,398.80
买入返售金融资产
存货 6,922,429,038.58 6,396,499,365.01
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 815,554.70
其他流动资产 959,396,055.76 18,450,610.67
流动资产合计 10,229,204,136.22 9,758,527,826.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 19,200,000.00 19,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 368,018,952.46 37,666,752.68
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资性房地产 2,884,174,870.23 2,593,904,455.98
固定资产 1,730,687,032.41 1,086,133,590.45
在建工程 516,981,790.03 1,417,982,244.42
工程物资 8,447,894.00
固定资产清理 408,254.59 377,133.74
生产性生物资产
油气资产
无形资产 151,139,172.48 178,159,617.99
开发支出
商誉 30,754,940.60 30,754,940.60
长期待摊费用 137,598,591.58 92,627,492.60
递延所得税资产 163,698,057.91 138,938,629.91
其他非流动资产 202,595,916.37
非流动资产合计 6,205,257,578.66 5,604,192,752.37
资产总计 16,434,461,714.88 15,362,720,579.33
流动负债：
短期借款 1,396,700,000.00 1,929,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 40,340,665.69
应付账款 684,304,113.60 748,181,703.02
预收款项 477,288,133.55 385,020,756.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,669,756.51 33,731,998.75
应交税费 674,380,742.57 914,718,167.80
应付利息 22,405,285.03 12,580,896.62
应付股利
其他应付款 1,284,137,706.44 436,807,592.63
应付分保账款
保险合同准备金
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,294,728,765.11 230,000,000.00
其他流动负债 258,650,000.00 331,890,876.43
流动负债合计 6,179,605,168.50 5,021,931,991.48
非流动负债：
长期借款 1,778,500,000.00 2,901,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 132,771,234.89
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,265,833.33 6,240,033.33
递延所得税负债 29,622,298.20 39,625,731.94
其他非流动负债
非流动负债合计 1,948,159,366.42 2,946,865,765.27
负债合计 8,127,764,534.92 7,968,797,756.75
所有者权益：
股本 1,828,076,415.00 1,406,212,627.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,488,058,821.37 2,899,761,857.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 198,680,649.11 68,970,717.77
一般风险准备
未分配利润 3,517,105,016.38 2,992,217,463.07
归属于母公司所有者权益合计 8,031,920,901.86 7,367,162,665.64
少数股东权益 274,776,278.10 26,760,156.94
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所有者权益合计 8,306,697,179.96 7,393,922,822.58
负债和所有者权益总计 16,434,461,714.88 15,362,720,579.33
法定代表人：周晓光 主管会计工作负责人：胡华龙 会计机构负责人：胡华龙
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 25,325,482.88 1,251,618,869.57
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,620,560.00
应收账款 4,925,510.62
预付款项 277,700.00
应收利息
应收股利 1,600,000,000.00
其他应收款 3,509,809,457.86 1,333,232,222.15
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 568,458.56 766,743.73
流动资产合计 5,135,703,399.30 2,592,441,606.07
非流动资产：
可供出售金融资产 19,200,000.00 19,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,466,419,645.05 12,105,996,721.93
投资性房地产
固定资产 2,981,403.90 31,125,447.74
在建工程 528,334.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
68
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无形资产 476,580.13 508,236.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 304,345.74
递延所得税资产 7,463,690.01
其他非流动资产
非流动资产合计 12,489,910,308.97 12,164,294,096.01
资产总计 17,625,613,708.27 14,756,735,702.08
流动负债：
短期借款 40,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 395,184.24 2,044,232.76
预收款项
应付职工薪酬 6,276,272.88 2,369,394.67
应交税费 912,740.85 1,641,198.77
应付利息 1,179,138.88 69,605.56
应付股利
其他应付款 718,640,527.33 31,079,539.38
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 727,403,864.18 77,203,971.14
非流动负债：
长期借款 554,000,000.00 4,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
69
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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 554,000,000.00 4,000,000.00
负债合计 1,281,403,864.18 81,203,971.14
所有者权益：
股本 1,828,076,415.00 1,406,212,627.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 12,685,270,255.79 13,107,134,043.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 273,847,636.68 40,495,552.15
未分配利润 1,557,015,536.62 121,689,508.00
所有者权益合计 16,344,209,844.09 14,675,531,730.94
负债和所有者权益总计 17,625,613,708.27 14,756,735,702.08
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,008,132,897.56 3,736,466,329.26
其中：营业收入 2,008,132,897.56 3,736,466,329.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,190,808,397.75 1,704,055,678.10
其中：营业成本 1,339,287,086.34 1,019,629,988.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
70
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
分保费用
税金及附加 173,529,005.35 257,100,760.67
销售费用 121,719,361.48 53,460,983.29
管理费用 205,459,858.66 119,664,341.37
财务费用 290,950,015.89 219,171,701.58
资产减值损失 59,863,070.03 35,027,902.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,251,773,111.15 156,543.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -556,900.22 -23,456.13
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 48,789.71 275,096.13
其他收益 8,310,909.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,077,457,310.29 2,032,842,291.16
加：营业外收入 3,044,072.35 20,295,545.59
减：营业外支出 3,637,877.16 1,569,316.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,076,863,505.48 2,051,568,520.75
减：所得税费用 507,499,143.53 531,729,353.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,569,364,361.95 1,519,839,167.29
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 1,569,364,361.95 1,519,839,167.29
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 1,357,703,798.15 1,529,656,242.54
少数股东损益 211,660,563.80 -9,817,075.25
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
71
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,569,364,361.95 1,519,839,167.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,357,703,798.15 1,529,656,242.54
归属于少数股东的综合收益总额 211,660,563.80 -9,817,075.25
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.74 0.94
（二）稀释每股收益 0.74 0.94
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：周晓光 主管会计工作负责人：胡华龙 会计机构负责人：胡华龙
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 8,541,246.51 150,354,176.52
减：营业成本 3,838,103.25 127,288,278.09
税金及附加 980,117.53 10,634,237.95
销售费用 10,144,488.53
管理费用 29,115,289.14 40,562,835.45
财务费用 -2,808,658.82 -688,448.14
资产减值损失 6,001,749.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,399,743,099.78 156,543.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -556,900.22 -23,456.13
资产处置收益（损失以“-”号填列） 305,309.99
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,377,159,495.19 -43,127,111.29
加：营业外收入 2,100,000.00 2,182,507.84
减：营业外支出 11,378.53 742,169.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,379,248,116.66 -41,686,773.26
减：所得税费用 7,463,690.01 -3,423,191.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,371,784,426.65 -38,263,581.34
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
72
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,371,784,426.65 -38,263,581.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,711,936,385.36 4,026,012,315.69
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,289,631.10 3,740,168.63
73
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 239,544,796.60 51,898,776.56
经营活动现金流入小计 2,953,770,813.06 4,081,651,260.88
购买商品、接受劳务支付的现金 3,260,192,341.24 2,712,672,563.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 178,953,901.66 101,362,259.78
支付的各项税费 1,108,299,358.48 529,184,422.50
支付其他与经营活动有关的现金 351,966,115.61 126,576,676.42
经营活动现金流出小计 4,899,411,716.99 3,469,795,922.39
经营活动产生的现金流量净额 -1,945,640,903.93 611,855,338.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 300,000.00 180,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 537,672.27 74,805.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,787,836,691.11
收到其他与投资活动有关的现金 81,550,000.00 444,706,799.59
投资活动现金流入小计 1,870,224,363.38 444,961,604.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 251,525,180.64 511,745,961.02
投资支付的现金 1,430,909,100.00 67,332,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 32,800,000.00
投资活动现金流出小计 1,715,234,280.64 579,078,761.02
投资活动产生的现金流量净额 154,990,082.74 -134,117,156.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 42,500,000.00 2,666,926,848.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 42,500,000.00
取得借款收到的现金 3,902,737,000.00 5,951,185,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,639,823,495.41 275,135,889.03
筹资活动现金流入小计 6,585,060,495.41 8,893,248,437.03
74
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偿还债务支付的现金 3,161,650,000.00 6,351,370,285.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,099,755,105.24 563,093,415.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,145,756,000.00 128,719,264.28
筹资活动现金流出小计 6,407,161,105.24 7,043,182,965.05
筹资活动产生的现金流量净额 177,899,390.17 1,850,065,471.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -204,221.25 63,302.09
五、现金及现金等价物净增加额 -1,612,955,652.27 2,327,866,956.13
加：期初现金及现金等价物余额 2,360,451,299.43 32,584,343.30
六、期末现金及现金等价物余额 747,495,647.16 2,360,451,299.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,978,975.67 78,457,292.44
收到的税费返还 70,240.13
收到其他与经营活动有关的现金 48,045,735.44 10,045,984.57
经营活动现金流入小计 63,094,951.24 88,503,277.01
购买商品、接受劳务支付的现金 5,429,644.33 20,970,571.59
支付给职工以及为职工支付的现金 11,441,047.42 37,746,183.07
支付的各项税费 10,615,846.20 24,116,208.49
支付其他与经营活动有关的现金 12,247,156.81 34,193,700.56
经营活动现金流出小计 39,733,694.76 117,026,663.71
经营活动产生的现金流量净额 23,361,256.48 -28,523,386.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 800,300,000.00 180,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30,467,838.89 203,838.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,345,993,490.96 77,109,978.01
投资活动现金流入小计 5,176,761,329.85 77,493,816.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,204,790.73 3,692,939.52
投资支付的现金 355,979,823.34 7,332,800.00
75
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取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,872,894,633.16 161,115,760.09
投资活动现金流出小计 6,231,079,247.23 172,141,499.61
投资活动产生的现金流量净额 -1,054,317,917.38 -94,647,683.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,666,926,848.00
取得借款收到的现金 550,000,000.00 64,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,781,765,083.33 280,247,604.04
筹资活动现金流入小计 2,331,765,083.33 3,011,174,452.04
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 125,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 745,613,560.64 3,720,564.41
支付其他与筹资活动有关的现金 1,741,473,108.54 1,519,420,468.01
筹资活动现金流出小计 2,527,086,669.18 1,648,141,032.42
筹资活动产生的现金流量净额 -195,321,585.85 1,363,033,419.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,139.94 2,051.23
五、现金及现金等价物净增加额 -1,226,293,386.69 1,239,864,400.55
加：期初现金及现金等价物余额 1,251,618,869.57 11,754,469.02
六、期末现金及现金等价物余额 25,325,482.88 1,251,618,869.57
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,406, 2,899,7 2,992,2 7,393,9
68,970, 26,760,
一、上年期末余额 212,62 61,857. 17,463. 22,822.
717.77 156.94
7.00 80 07 58
加：会计政策
变更
前期差
错更正
76
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同一控
制下企业合并
其他
1,406, 2,899,7 2,992,2 7,393,9
68,970, 26,760,
二、本年期初余额 212,62 61,857. 17,463. 22,822.
717.77 156.94
7.00 80 07 58
三、本期增减变动 421,86 -411,70
129,709 524,887 248,016 912,774
金额（减少以“－” 3,788. 3,036.4
,931.34 ,553.31 ,121.16 ,357.38
号填列） 00 3
1,357,7 1,569,3
（一）综合收益总 211,660
03,798. 64,361.
额 ,563.80
15 95
（二）所有者投入 10,160, 36,355, 46,516,
和减少资本 751.57 557.36 308.93
1．股东投入的普 42,500, 42,500,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
10,160, -6,144,4 4,016,3
4．其他
751.57 42.64 08.93
-832,81 -703,10
129,709
（三）利润分配 6,244.8 6,313.5
,931.34
4 0
-129,70
129,709
1．提取盈余公积 9,931.3
,931.34
4
2．提取一般风险
准备
-703,10 -703,10
3．对所有者（或
6,313.5 6,313.5
股东）的分配
0 0
4．其他
421,86 -421,86
（四）所有者权益
3,788. 3,788.0
内部结转
00 0
1．资本公积转增 421,86 -421,86
77
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资本（或股本） 3,788. 3,788.0
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,828, 2,488,0 3,517,1 8,306,6
198,680 274,776
四、本期期末余额 076,41 58,821. 05,016. 97,179.
,649.11 ,278.10
5.00 37 38 96
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
800,00 1,504,2 2,392,3
64,871, 23,255,
一、上年期末余额 0,000. 07,396. 34,277.
332.07 548.88
00 56 51
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
800,00 1,504,2 2,392,3
64,871, 23,255,
二、本年期初余额 0,000. 07,396. 34,277.
332.07 548.88
00 56 51
三、本期增减变动 606,21 2,899,7 1,488,0 5,001,5
4,099,3 3,504,6
金额（减少以“－” 2,627. 61,857. 10,066. 88,545.
85.70 08.06
号填列） 00 80 51 07
（一）综合收益总 1,529,6 -9,817, 1,519,8
78
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
额 56,242. 075.25 39,167.
54 29
391,59 3,114,3 3,481,7
（二）所有者投入 -5,082,4 -32,464, 13,321,
2,948. 81,536. 49,377.
和减少资本 78.22 312.11 683.31
00 80 78
391,59 3,114,7 3,506,3
1．股东投入的普
2,948. 90,545. 83,493.
通股
00 00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-409,00 -5,082,4 -32,464, 13,321, -24,634,
4．其他
8.20 78.22 312.11 683.31 115.22
9,181,8 -9,181,8
（三）利润分配
63.92 63.92
9,181,8 -9,181,8
1．提取盈余公积
63.92 63.92
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
214,61 -214,61
（四）所有者权益
9,679. 9,679.0
内部结转
00 0
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
214,61 -214,61
4．其他 9,679. 9,679.0
00 0
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
79
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（六）其他
1,406, 2,899,7 2,992,2 7,393,9
68,970, 26,760,
四、本期期末余额 212,62 61,857. 17,463. 22,822.
717.77 156.94
7.00 80 07 58
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,406,21 13,107,13 40,495,55 121,689 14,675,53
一、上年期末余额
2,627.00 4,043.79 2.15 ,508.00 1,730.94
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,406,21 13,107,13 40,495,55 121,689 14,675,53
二、本年期初余额
2,627.00 4,043.79 2.15 ,508.00 1,730.94
三、本期增减变动 1,435,3
421,863, -421,863, 233,352,0 1,668,678
金额（减少以“－” 26,028.
788.00 788.00 84.53 ,113.15
号填列） 62
2,371,7
（一）综合收益总 2,371,784
84,426.
额 ,426.65
65
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
233,352,0 -936,45 -703,106,
（三）利润分配
84.53 8,398.0 313.50
80
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
3
-233,35
233,352,0
1．提取盈余公积 2,084.5
84.53
3
-703,10
2．对所有者（或 -703,106,
6,313.5
股东）的分配 313.50
0
3．其他
（四）所有者权益 421,863, -421,863,
内部结转 788.00 788.00
1．资本公积转增 421,863, -421,863,
资本（或股本） 788.00 788.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,557,0
1,828,07 12,685,27 273,847,6 16,344,20
四、本期期末余额 15,536.
6,415.00 0,255.79 36.68 9,844.09
62
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
258,521, 401,433,8 40,495,55 159,953 860,404,3
一、上年期末余额
810.00 63.32 2.15 ,089.34 14.81
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
258,521, 401,433,8 40,495,55 159,953 860,404,3
二、本年期初余额
810.00 63.32 2.15 ,089.34 14.81
81
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动
1,147,69 12,705,70 -38,263, 13,815,12
金额（减少以“－”
0,817.00 0,180.47 581.34 7,416.13
号填列）
（一）综合收益总 -38,263, -38,263,5
额 581.34 81.34
（二）所有者投入 1,147,69 12,705,70 13,853,39
和减少资本 0,817.00 0,180.47 0,997.47
1．股东投入的普 1,147,69 12,705,70 13,853,39
通股 0,817.00 0,180.47 0,997.47
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,406,21 13,107,13 40,495,55 121,689 14,675,53
四、本期期末余额
2,627.00 4,043.79 2.15 ,508.00 1,730.94
82
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司概况
新光圆成股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为马鞍山方圆回转支承股份有限公司，系由马鞍山方圆回转
支承有限责任公司整体改组于2006年12月成立的股份有限公司，2007年07月13日，经中国证券监督管理委员会证监发行字
[2007]182号文《关于核准马鞍山方圆回转支承股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司首次公开发行人民币普
通股2,400.00万股，公开发行后公司注册资本为人民币9,400.00万元。公司股票于2007年8月8日起在深圳证券交易所中小企业
板上市交易。股票简称“方圆支承”，现更名为“新光圆成”，股票代码：002147。
根据公司2008年4月8日召开的2007年度股东大会，审议通过了公司2007年度利润分配方案，决定按照每10股转增10股的
比例，以资本公积金转增股本，共转增9,400.00万股。转增完成后，公司注册资本变更为18,800.00万元。
根据公司2009年4月25日召开的2008年度股东大会，审议通过了公司2008年度利润分配方案，决定按照每10股转增2股的
比例，以资本公积金转增股本，共转增3,760.00万股。转增完成后，公司注册资本变更为22,560.00万元。
根据公司2010年9月20日收到的中国证券监督管理委员会《关于核准马鞍山方圆回转支承股份有限公司非公开发行股票
的批复》（证监许可[2010]1325号），核准公司非公开发行不超过3,600.00万股新股。公司实际发行人民币普通股32,921,810.00
股，募集资金总额399,999,991.50元，扣除各项发行费用10,752,464.15元，实际募集资金净额389,247,527.35元，其中新增注
册资本32,921,810.00元，增加资本公积356,325,717.35元，公司注册资本变更为25,852.181万元。
根据公司2016年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]430号文《关于核准马鞍山方
圆回转支承股份有限公司向新光控股集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司向新光控股集团有限
公司和虞云新2名股东发行股份购买其合计持有的浙江万厦房地产开发有限公司100%股权和浙江新光建材装饰城开发有限
公司100%股权。其中：向新光控股集团有限公司发行872,492,236.00股、向虞云新发行96,943,581.00股。每股面值1元，发行
价格为11.54元/股。公司注册资本变更为1,227,957,627.00元。
2016 年4 月1日，华普天健会计师事务所 （特殊普通合伙） 出具 《验资报告》（会验字[2016]2607 号） ，经其审验
认为：截至 2016 年 4 月 1 日止，公司已收到新光控股集团有限公司和虞云新缴纳的新增注册资本（股本）为人民币
969,435,817.00 元。新光控股集团有限公司、虞云新以其合计持有的浙江万厦房地产开发有限公司 100%股权、浙江新光建
材装饰城开发有限公司 100%股权出资。其中，浙江万厦房地产开发有限公司 100%股权作价 5,986,289,375.37 元，浙江新
光建材装饰城开发有限公司 100%股权作价 5,200,999,972.68 元。
浙江万厦房地产开发有限公司、浙江新光建材装饰城开发有限公司依法就本次发行股份购买资产过户事宜履行相关变更
登记手续，并分别取得了义乌市市场监督管理局于 2016 年 4 月 1 日换发的《企业法人营业执照》 （统一社会信用代码：
913307821476442069） 、东阳市市场监督管理局于 2016 年 4 月 1 日换发的《企业法人营业执照》 （统一社会信用代码：
91330783751913636U）。
2016 年6 月 30 日，公司向特 定投资者发行 人民币普通股 股票 178,255,000.00 股，每股面值 1.00 元，增加注册资本
178,255,000.00元。变更后的注册资本为1,406,212,627.00元。
2017年第三次临时股东大会表决通过了《公司2017年半年度利润分配方案》，公司以总股本 1,406,212,627 股为基数，
向全体股东按每10 股派发现金股利人民币 5 元（含税），共计 703,106,313.50 元，同时以资本公积金转增股本，向全体股
东每 10 股转增 3 股，转增后公司总股本 1,406,212,627 股增加至 1,828,076,415 股，资本公积金由13,107,134,043.79 元减
少为 12,685,270,255.79 元。控股股东为新光控股集团有限公司，持股比例仍为62.05%
公司统一社会信用代码：91340500752955344U。法定代表人：周晓光。注册地址：安徽省马鞍山经济技术开发区超山
西路。公司主要经营活动为：房地产的开发与销售、回转支承的生产与销售。
财务报告的批准报出日：本财务报告经本公司董事会2018年4月24日决议批准报出。
（二）合并财务报表范围
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计21家，详见第十一节、财务报告中九、在其他主体中的权益。
序号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%）
83
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
1 浙江万厦房地产开发有限公司 万厦房产 100.00
1.1 金华欧景置业有限公司 金华欧景 100.00
1.2 义乌万厦园林绿化工程有限公司 万厦园林 100.00
1.4 义乌世茂中心发展有限公司 世茂中心 100.00
1.5 义乌万厦装饰设计工程有限公司 万厦装饰 100.00
1.6 江苏新玖实业投资有限公司 江苏新玖 70.00
1.6.1 南通一九一二商业管理有限公司 南通商管 100.00
1.6.2 西安新玖一九一二文化产业发展有公司 西安新玖 100.00
1.7 浙江海悦投资管理有限公司 海悦投资 75.00
1.7.1 杭州海悦地产有限公司 海悦地产 100.00
1.8 义乌滨江新光壹品置业有限公司 壹品公司 51.00
1.9 浙江新光芝浦实业有限公司 新光芝浦 51.00
2 浙江新光建材装饰城开发有限公司 新光建材城 100.00
2.1 东阳新光太平洋实业有限公司 太平洋实业 100.00
2.2 东阳市云禾置业有限公司 云禾置业 100.00
2.3 浙江新光凯澜酒店有限公司 新光凯澜 100.00
3 长沙方圆回转支承有限公司 长沙方圆 94.85
4 浏阳方圆液压有限公司 浏阳液压 63.52
5 安徽同盛环件股份有限公司 同盛环件 89.69
6 马鞍山方圆动力科技有限公司 方圆动力 67.00
7 马鞍山方圆精密机械有限公司 方圆精密 100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
84
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、持续经营
本公司对本报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营
能力为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计，详见“28、收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“32、其他重要的
会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度
的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
机械制造行业的营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间，正常营业周期一般短于
一年，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
房地产行业的营业周期从房地产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周
期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
85
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽
子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活
动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、
研究与开发活动以及融资活动等。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
86
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股
东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”
和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧
失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失
控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照“14、长期股权投资（2）②权益法核算的长期股权投资”中所述的会计
政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的
外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2） 金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
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是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预
计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率
组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终
止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被
投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
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（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和
利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍
生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生
工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
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当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金
融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生
的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增
加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值
变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
房地产开发与商业经营业务：金额超过 1000 万元（含 1000 万元）以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项。回转支承生产与销售业务：金额为 100 万元以上的应收款项和
人民币 30 万元以上的其他应收款项。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备；经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应
收款项中计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：按信用风险特征组合后该组合的风险较小的，单独测试未发生减值的应
其他方法
收款项，不计提坏账准备
组合 2：除组合 1 外的应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失
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12、存货
（1）存货的类别
本公司存货分为非房产类存货、房产类存货。非房产类存货主要包括原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、发
出商品、低值易耗品、委托加工物资等。
房产类存货包括开发产品、开发成本、工程施工等。开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发产品。已
完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售为目的的物业。拟开发产品是指所购入的、
已决定将之发展为已完工开发产品的土地，其费用支出单独构成土地开发成本。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；
项目分期开发用地部分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在本项目。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
非房产类存货领用和发出时按加权平均法计价。
房产类开发产品按单项实际成本计算确定。开发成本由开发产品完工前的各项支出构成，按实际发出的成本计价，包括：
土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施建设费、建筑安装工程费、公共设施配套费、开发的间接费用、借款费用及
其他费用等。当商品房实现对外销售，而建造成本尚未取得完整的工程审价资料时，根据实际已发生成本和预算暂估成本预
估的单位面积建造成本结转销售成本。
（3）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本。连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实
际面积分摊计入商品成本。
（4）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立
作为成本核算对象，归集所发生的成本。
（5）维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售或销售时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的
开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
（6）质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限、从应付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期
内由于质量问题而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
（7）确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按照单个存货项目的成本高于其可变现净的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；
对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计
提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
房地产开发产品按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于开发产品，按周边楼盘（可比
较）的市场售价，结合本公司已售产品的售价及开发产品的层次、朝向、房型等因素，确定预计的售价扣除相关费用及税费
后确定可变现净值，对其计提跌价准备。对开发成本，按照拟开发完工的产品的预计售价扣除至完工可交付状态时尚需发生
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的成本、费用和相关税费后的金额确定可变现净值，对其计提跌价准备。
（8）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（9）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于生产领用时按一次摊销法摊销，安装维修工程领用时按12个月平均摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊
销。
13、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售
将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业
合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去
出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量
规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比
例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产
从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有
待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14、长期股权投资
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。本公司对
被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产核算。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，
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应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资
因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益）。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
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在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(3)收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
⑷处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产包括：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权等。此外，对于
本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短
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期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。
（2）采用成本模式的折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
（3）采用成本模式的转换方法
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账
价值。
（4）投资性房地产的处置方法
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投
资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同
时满足下列条件的，才能予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、办公设备及其他设备、运输设备。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5% 4.75%-1.90%
装修及配套设施 年限平均法 5-10 0 20%-10%
机器设备 年限平均法 2-15 5% 47.50%-6.33%
办公设备及其他设备 年限平均法 2-5 5% 47.50%-19%
运输设备 年限平均法 4-10 5% 23.75%-9.50%
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提
折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价
值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
A 融资租入固定资产的认定依据
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低
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租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
B 融资租入的固定资产的计价：融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较
低者入账。
C 融资租入的固定资产折旧方法：按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产：不适用
20、油气资产：不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
① 无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
②本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用
寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③无形资产使用寿命的估计方法
1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周
期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产
品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，
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以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。
2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
④无形资产价值摊销方法
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年） 依据
土地使用权 40-70 土地使用权证注明的使用年限
软件 2-5 预计受益期间
使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。
⑤使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：1）为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，
应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某
项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成
成果的可能性较大等特点。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试长期资
产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，
以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度
终了进行减值测试。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效
应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确
认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除
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商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经
营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；
其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。
①设定提存计划
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象
计人当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；公司对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的
年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定；
2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损
益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
4）在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并
确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相
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关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长
期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相
关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务。
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）股份支付的会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允
价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日
的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
（3）权益工具公允价值的确定方法
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①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
②不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
可行权权益工具最佳估计数是根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修
改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具：不适用
28、收入
（1）收入确认原则
①销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流
入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
③让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
④建造合同
1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可
能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计
提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）收入确认的具体方法
①内销：将货物交付到买方指定地点，经客户签收后确认销售收入。
②出口：货物已经报关并办理了出口清关手续后确认销售收入。
③公司出租物业及提供相关服务时，已经订立具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知单；履行了合同中规定
的义务，收入的金额能够可靠地计量，价款已经取得或确信可以取得时确认收入的实现。
④房地产销售在签订了销售合同并履行了合同规定的义务，房产已完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付使用状
态，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排），并办理
完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在销售合同规定的时间内办理商品房实物移交手续，而买
方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束
后即确认收入的实现。
⑤商业收入确认：对于合作销售专柜，顾客向公司购买商品时，公司负责收款、使用公司统一发票，按规定缴纳增值税
等税率，确认为公司销售收入，同时按协议约定确认应付专柜供应商的采购成本。专柜供应商根据协议与公司定期结算货款
时，公司按约定比例提留一定金额后，向专柜供应商支付前述已售商品的采购货款。专柜供应商在收款前向公司开具增值税
发票。对于专柜租赁：一类由商户自行负责收取营业款项，按约定向公司缴纳固定租金，公司将收取的租金收入作为公司租
赁收入核算。另一类由公司统一收银，作为代收代付款项，货物销售发票由商户自行向客户开具，在与商户结算代收款时，
在代收款中提留合同约定的租金金额，确认为公司的租赁收入。
⑥酒店对外提供客房、餐饮及娱乐服务的，在客房、餐饮、娱乐服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助确认为与资产相关的
政府补助。
对同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，若能明确区分不同部分的，进行区分处理，难以区分的，整
体划分为与收益相关的政府补助。
对于货币性的政府补助，在报告期末有确凿证据表明能够符合政府补助所附的条件且判断能够收到政府补助按应收的
金额计量，否则按实际收到的金额计量；对非货币性政府补助，按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。
对与资产相关的政府补助确定为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。对按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对
初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已经发生的相关费用和损失，直接计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相
关成本费用或损失，则确认为递延收益。政府补助中，与日常经营活动相关的，计入其他收益；与日常经营活动无关的，计
入营业外收支。
本公司直接收到政府贴息的，贴息冲减借款费用；政府贴息拨付贷款银行，本公司享受优惠利率的，按照借款本金和
该政策性优惠利率计算有关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定
其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。
但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时具有以下特征的交
易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可
抵扣亏损）；
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列
条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记
金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得
税资产账面价值可以恢复。
（5）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租
赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见“13、持有待售资产”相关描述。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据 2017 年 5 月 10 日，财政部颁布的财会【2017】15 号关于印发
修订《企业会计准则第 16 号-政府补助》的规定，与日常活动有关
本次会计政策变更对公司 2017 年度财
的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”
根据财政部 务报表的累积影响为“其他收益”科目增
项目列报。该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1
统一规定 加 8,310,909.62 元，“营业外收入”科目减
日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至
少 8,310,909.62 元。
2017 年 6 月 12 日之间新增的政府补助根据变更后的政策进行
调整。
本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财 此项会计政策变更采用追溯调整法， 调
务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收 根据财政部 减 2016 年度营业外收入 332,799.40 元，
入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产 统一规定 营业外支出 57,703.27 元，调增资产处置
交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。 收益 275,096.13 元。
（2）重要会计估计变更：不适用
34、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进
行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在
变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需
要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所
有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应
收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收
款项坏账准备的计提或转回。
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货
跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并
且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分
析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关
假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日
的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至
到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资
产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响
本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财
务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观
证据对该项投资预计未来现金流的影响。
（7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其
减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对
象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（8）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形
资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象
表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属
于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率
等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期
的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资
产的金额。
（11）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列
支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间
的当期所得税和递延所得税产生影响。
（12）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均
医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。
尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及
负债余额。
（13）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准
备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有
事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近
期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的
损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计
增值税 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 3%、5%、6%、11%、17%
额部分为应交增值税。
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 实行四级超率累进税率（30%～60%）
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%
房产税 12%、1.2%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
6 元/平米、9 元/平米、12 元/平米、16
土地使用税 实际占用的土地面积
元/平米
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
长沙方圆回转支承有限公司 15%
安徽同盛环件股份有限公司 15%
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
马鞍山方圆动力科技有限公司 15%
马鞍山方圆精密机械有限公司 15%
2、税收优惠
（1）本公司之子公司马鞍山方圆精密机械有限公司2017年7月20日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国
家税务局、安徽省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR20173400069），认定有效期为3年，报告期可
享受所得税率为15%的税收优惠。
（2）本公司之子公司长沙方圆回转支承有限公司2017年12月1日获得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家
税务局、湖南省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201743001448），认定有效期为3年，报告期可享
受所得税率为15%的税收优惠。
（3）本公司之子公司安徽同盛环件股份有限公司2017年7月20日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家
税务局、安徽省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201734000928），认定有效期为3年，报告期可享
受所得税率为15%的税收优惠。
（4）本公司之子公司马鞍山方圆动力科技有限公司2015年6月19日获得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国
家税务局、安徽省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201534000092），认定有效期为3年，报告期可
享受所得税率为15%的税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 522,086.95 587,507.07
银行存款 746,973,560.21 2,359,863,091.78
其他货币资金 49,771,752.68 30,334,729.44
合计 797,267,399.84 2,390,785,328.29
其他说明：截至 2017 年 12 月 31 日止，其他货币资金年末余额为按揭保证金、票据保证金存款等，除此之外，期末货
币资金中无其他因质押、冻结等对使用有限制、有潜在收回风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：不适用
3、衍生金融资产：不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 71,927,428.64 18,550,030.76
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商业承兑票据 20,072,755.54 16,484,203.54
合计 92,000,184.18 35,034,234.30
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 7,310,025.74
合计 7,310,025.74
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 89,782,281.13
合计 89,782,281.13
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
44,517,4 31,774,6 12,742,78 17,660, 10,719,02 6,941,147.6
独计提坏账准备的 6.17% 71.38% 6.34% 60.70%
57.02 70.24 6.78 173.62 5.97 5
应收账款
按信用风险特征组
663,635, 22,220,8 641,414,6 259,022 32,866,17 226,156,46
合计提坏账准备的 92.08% 3.35% 92.97% 12.69%
488.54 14.89 73.65 ,633.15 1.92 1.23
应收账款
单项金额不重大但
12,585,8 9,329,57 3,256,273 1,918,5 1,208,310
单独计提坏账准备 1.75% 74.13% 0.69% 62.98% 710,238.25
48.06 4.66 .40 49.12 .87
的应收账款
720,738, 63,325,0 657,413,7 278,601 44,793,50 233,807,84
合计 100.00% 8.79% 100.00% 16.08%
793.62 59.79 33.83 ,355.89 8.76 7.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
108
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单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
黄山睿基新能源股份有限公司 6,186,444.80 1,237,288.96 20.00% 法务部依据客户现状判断
安徽格瑞德机械制造有限公司 1,088,062.00 870,449.60 80.00% 收回可能性较小
瑞德兴阳新能源技术有限公司 5,446,250.00 4,357,000.00 80.00% 收回可能性较小
江苏腾源建筑工程机械有限公
1,488,182.00 744,091.00 50.00% 法务部依据客户现状判断
司
已涉诉，停产状态，公司的实际控制
湖南泰达天易重工有限公司 2,557,706.00 2,557,706.00 100.00% 人因涉非法融资已被拘留，公司已处
于资不抵债状态
新乡克瑞重型机械科技股份有 已涉诉，停产状态、公司财产均已被
1,806,150.00 1,444,920.00 80.00%
限公司 法院多次查封
天津天泰重型机械有限责任公
1,127,834.00 1,127,834.00 100.00% 涉诉，无财产执行
司
江苏久工重型机械股份有限公
5,503,008.00 2,751,504.00 50.00% 涉诉，未按还款计划执行
司
湖南坤宇重工集团有限公司亮 涉诉，对方资金状况不佳，法人结构
1,748,193.00 1,048,915.80 60.00%
华金属材料分公司 变动多次
涉诉，半停产状态，资金状况不佳，
湖南明诚机械制造有限公司 5,541,409.00 3,878,986.30 70.00% 涉及多起诉讼案件，所查封的资产执
行将存在一定的难度
涉诉，半停产状态，资金状况不佳，
安徽力达实业股份有限公司 1,341,218.22 1,072,974.58 80.00% 涉及多起诉讼案件，所查封的资产执
行将存在一定的难度
浙江三联集团有限公司 10,683,000.00 10,683,000.00 100.00% 公司已破产重组
合计 44,517,457.02 31,774,670.24 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 150,593,657.51 7,529,682.87 5.00%
1至2年 21,195,725.12 2,119,572.51 10.00%
2至3年 23,374,061.11 4,674,812.22 20.00%
3至4年 5,433,474.40 2,716,737.21 50.00%
4至5年 1,832,930.50 916,465.25 50.00%
109
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
5 年以上 4,263,544.82 4,263,544.83 100.00%
合计 206,693,393.46 22,220,814.89
确定该组合依据的说明：无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
西安京龙工程机械有限公司 939,300.00 469,650.00 50% 法务部依据客户现状判断
宁夏宇鑫重工机械制造有限公司 250,850.00 225,765.00 90% 收回可能性较小
佛山市颖琦机械有限公司 599,900.00 539,910.00 90% 收回可能性较小
山东永力重工科技发展有限公司 474,800.00 189,920.00 40% 法务部依据客户现状判断
天津京龙工程机械有限公司 90,000.00 45,000.00 50% 法务部依据客户现状判断
飞翼股份有限公司 1,100.00 1,100.00 100% 难以收回
湖南中联重科专用车有限责任公司 4,750.00 4,750.00 100% 难以收回
湖南伟玛重工科技有限公司 6,500.00 6,500.00 100% 难以收回
湖南省煤业集团红卫矿业公司 3,500.00 3,500.00 100% 难以收回
湖南坤宇重型装备有限公司 77,965.00 46,779.00 60% 涉诉，经营仍持续，资金状况不佳，且
该公司法人结构变动多次
新乡克瑞重型机械科技股份有限公司 103,050.00 103,050.00 100% 涉诉，该笔货款法院判决未认定
湖南坤宇重工集团有限公司亮华金属材 313,200.00 187,920.00 60% 涉诉，经营仍持续，资金状况不佳，且
料分公司 该公司法人结构变动多次
湖南明诚机械制造有限公司 586,800.00 352,080.00 60% 涉诉，企业生产经营仍持续，但资金状
况不佳
宜春跃华建筑机械有限公司 117,600.00 117,600.00 100% 停产多年，已将别克车折价抵账，但该
车被法院冻结，不能办理过户手续
湖南长重机器股份有限公司 4,982.62 4,982.62 100% 难以收回
长沙京龙工程机械有限公司广州分公司 492,200.00 393,760.00 80% 涉诉，停产状态、公司财产均已被法院
多次查封
长沙京龙工程机械有限公司 556,400.00 445,120.00 80% 涉诉，停产状态、公司财产均已被法院
多次查封
江西龙腾工程机械有限公司 357,200.00 285,760.00 80% 涉诉， 停产状态、公司财产均已被法院
多次查封
湖南有色重机工程机械有限公司 110,700.00 55,350.00 50% 涉诉，停产状态，正在与对方的供应商
110
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协调三方还款事宜
湖南天一工程机械有限公司 256,590.00 256,590.00 100% 一审胜诉进入执行阶段，无财产执行
湖南中航液压有限公司（湖南坤宇重工集 400,891.50 400,891.50 100% 2015年6月判决，但原欠款业务单位湖
团福坤油缸制造有限公司） 南中航液压有限公司已更名湖南坤宇
重工集团福坤油缸制造有限公司，个别
股东已退股，2013欠款至今，判决后也
未归还
湖南清源环保机械有限责任公司 9,620.00 4,810.00 50% 起诉已胜诉，2017年已还款77%，尾款
存在坏账风险
“龙在义乌”演出团队 117,948.94 117,948.94 100% 预计无法收回，全额计提坏账
蒋玉良 440,000.00 220,000.00 50.00% 拟起诉
韦康平 1,640,000.00 820,000.00 50.00% 拟起诉
徐巧珍 4,630,000.00 4,030,837.60 87.06% 已起诉
合计 12,585,848.06 9,329,574.66 / /
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 23,221,320.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 652,563.60 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,037,206.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占应收账款期末 坏账准备
余额合计数的比 期末余额
例(%)
江苏立鼎投资实业有限公司 股权款 450,000,000.00 1年以内 62.44
徐州徐工物资供应有限公司 货款 14,377,939.76 1年以内 1.99 718,896.99
浙江三联集团有限公司 房款 10,683,000.00 1年以内 1.48 10,683,000.00
山河智能装备股份有限公司 货款 8,749,440.35 1年以内 1.21 437,472.02
建德新越置业有限公司 养护 7,948,694.03 1年以内 1.10 397,434.70
合计 / 491,759,074.14 68.22 12,236,803.71
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 371,361,314.86 53.20% 42,803,966.00 9.14%
1至2年 1,897,886.90 0.27% 420,727,653.82 89.78%
2至3年 319,763,386.75 45.81% 5,066,816.50 1.08%
3 年以上 5,017,200.00 0.72% 51.74 0.00%
合计 698,039,788.51 -- 468,598,488.06 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
杭州市国土资源局 非关联方 317,200,000.00 1年以内 土地出让金预付款
达芬奇家居股份有限公司 非关联方 190,763,386.75 2-3年 预付家具款
西安城墙文化投资发展有限公司 非关联方 100,000,000.00 2-3年 西安1912项目意向金
浙江新东阳建设集团有限公司 非关联方 42,769,082.46 1年以内 预付工程款
黑龙江长城装饰工程有限公司 非关联方 34,000,000.00 2-3年，3-4年 预付工程款
合计 / 684,732,469.21 / /
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
委托理财收益 450,000.00
合计 450,000.00
112
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（2）重要逾期利息：无
8、应收股利：无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
107,499, 5,291,74 102,207,9 218,239 3,717,640 214,521,96
合计提坏账准备的 74.15% 4.92% 85.14% 1.70%
684.12 8.60 35.52 ,608.64 .34 8.30
其他应收款
单项金额不重大但
37,481,6 37,481,6 38,088, 38,073,70
单独计提坏账准备 25.85% 100.00% 14.86% 99.96% 14,430.50
33.07 33.07 130.75 0.25
的其他应收款
144,981, 42,773,3 102,207,9 256,327 41,791,34 214,536,39
合计 100.00% 29.50% 100.00% 16.30%
317.19 81.67 35.52 ,739.39 0.59 8.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 37,262,121.78 1,863,106.10 5.00%
1至2年 597,966.45 59,796.63 10.00%
2至3年 198,500.00 39,700.00 20.00%
3至4年 3,348,800.50 1,674,400.25 50.00%
4至5年 1,481,126.00 1,184,900.80 80.00%
5 年以上 469,844.82 469,844.82 100.00%
合计 43,358,359.55 5,291,748.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
其他应收款 期末余额
（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
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代垫按揭款 37,357,333.07 37,357,333.07 100.00% 预计无法收回
义乌市供电局 124,300.00 124,300.00 100.00% 预计无法收回
合计 37,481,633.07 37,481,633.07 /
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,837,225.83 元，本期建德新越置业有限公司与南通一九一二文化产业发展有限公司不纳入合
并范围影响坏账准备-48,362.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,201,291.70 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 605,530.81
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 35,731,052.97 111,036,287.76
押金及保证金 9,923,715.05 62,958,461.17
物业维修基金及保修金 53,642,773.13 40,624,425.83
员工备用金 991,458.11 571,234.51
代垫款项 37,934,790.81 38,059,269.75
其他 6,757,527.12 3,078,060.37
合计 144,981,317.19 256,327,739.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东阳市建设局 物业维修保证金 11,507,342.08 1-3 年 7.94%
物业维修基金（世贸
物业维修基金 10,584,460.00 1 年以内 7.30%
中心）
金华经济开发区物
业专项维修资金管 物业维修保证金 10,020,262.00 4-5 年 6.91%
理中心
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义乌市机关财务管
理核算中心住宅物 物业维修保证金 7,045,128.80 1 年以内 4.86%
业保修金专户
东阳市招投标中心 土地保证金 5,000,000.00 2-3 年 3.45%
合计 -- 44,157,192.88 -- 30.46%
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
10、存货
（1）存货分类
按性质分类：
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 4,052,576,069.28 4,052,576,069.28 4,351,235,108.09 4,351,235,108.09
开发产品 2,765,350,009.08 22,780,856.06 2,742,569,153.02 1,933,963,954.74 6,060,398.61 1,927,903,556.13
原材料 34,395,711.98 3,285,161.60 31,110,550.38 28,677,156.57 2,882,968.91 25,794,187.66
半成品 20,957,497.51 1,469,477.94 19,488,019.57 14,984,632.67 1,289,710.98 13,694,921.69
库存商品 58,191,002.89 19,266,791.24 38,924,211.65 75,742,505.53 18,660,073.08 57,082,432.45
周转材料 5,802,203.48 5,802,203.48 5,957,088.04 5,957,088.04
工程施工 7,973,524.20 7,973,524.20 5,223,104.10 5,223,104.10
发出商品 24,256,741.06 366,938.84 23,889,802.22 9,875,647.09 322,682.17 9,552,964.92
委托加工物资 95,504.78 95,504.78 56,001.93 56,001.93
合计 6,969,598,264.26 47,169,225.68 6,922,429,038.58 6,425,715,198.76 29,215,833.75 6,396,499,365.01
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位： 元
本期（开 利息资本 其中：本
预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他
项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源
时间 资 开发产品 减少金额
增加 额 本化金额
2017 年 2018 年
义乌万 1,867,455 1,257,514 230,250,3 1,487,765 33,866,66 33,866,66
04 月 17 12 月 31 其他
厦御园 ,900.00 ,676.45 25.22 ,001.67 6.67 6.67
日 日
建德千 2015 年 2017 年 540,328,2 490,328,2 -490,328, 0.00
115
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
岛湖皇冠 04 月 10 06 月 30 15.42 15.42 215.42
假日酒店 日 日
附楼
2012 年 2018 年
义乌世 2,528,599 2,008,599 2,050,104 94,861,03 53,355,78
04 月 08 12 月 31 其他
贸中心 ,565.33 ,565.33 ,817.18 7.38 5.53
日 日
南 2017 年 2018 年
1,700,000 292,019,3 -292,019,
通1912 01 月 02 12 月 31 0.00
,000.00 79.87 379.87
项目 日 日
西
814,969.9 929,395.4 1,744,365
安1912 其他
0 0 .30
项目
东阳南 2015 年 2018 年
428,540,0 301,958,3 107,187,7 409,146,0 5,846,399 5,846,399
街中心广 07 月 01 05 月 31 其他
00.00 01.12 84.80 85.92 .30 .30
场 日 日
2017 年 2018 年
东阳红 531,250,0 378,276,4 378,276,4 459,444.4 459,444.4
09 月 30 12 月 31 其他
椿名都 00.00 67.91 67.91 4 4
日 日
义乌滨 2018 年 2019 年
5,000,000 1,721,297 1,721,297
江新光壹 04 月 08 12 月 31 其他
,000.00 ,893.35 ,893.35
品 日 日
杭州紫 2018 年 2020 年
1,194,650 990,469.6 990,469.6
萱海悦商 05 月 01 10 月 31 其他
,000.00 0 0
业中心 日 日
13,790,82 4,351,235 2,050,104 1,751,445 4,052,576 40,172,51 40,172,51
合计 -- -- --
3,680.75 ,108.09 ,817.18 ,778.37 ,069.28 0.41 0.41
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位： 元
利息资本化累计 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 资本化金额
义乌欧景 2010 年 09
44,307,922.83 14,857,692.83 29,450,230.00
名城 月 30 日
义乌丹桂
10,657,468.52 10,657,468.52
苑
义乌财富 2005 年 01
60,151,632.00 60,151,632.00
大厦 月 30 日
义乌世贸 2016 年 9 月 152,935,751.9 2,050,104,817. 416,983,852.8
1,786,056,716.27 394,808,604.72 23,657,572.28
中心 23 日 8 18 9
金华欧景 2013 年 11 109,426,430.6
82,237,050.37 27,189,380.23
名城一期 月 15 日 0
116
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金华欧景 2013 年 11
27,745,053.85 16,994,620.27 10,750,433.58
名城二期 月 15 日
金华欧景 2014 年 06
55,270,189.22 37,500,017.28 17,770,171.94 6,439,969.24
名城三期 月 03 日
东阳欧景 2014 年 06 130,796,130.2
93,569,748.83 37,226,381.44 6,800,384.54
名城 月 26 日 7
东阳新光 2014 年 09 211,832,917.5
15,543,761.53 196,289,156.06 43,783,226.49
天地一期 月 09 日 9
东阳新光 2015 年 12 466,194,951.7 214,460,054.2
251,734,897.58 14,278,823.64
天地二期 月 24 日 8 0
东阳新光 2016 年 09 657,849,258.5 260,527,758.9
397,321,499.63 49,097,777.43
天地三期 月 26 日 8 5
其他零星
6,796,247.52 1,817,906.00 7,710,479.69 903,673.83
项目
1,933,963,954. 2,051,922,723. 1,220,536,668.
合计 -- 2,765,350,009.08 515,208,786.06 23,657,572.28
74 18 84
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：无
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 6,060,398.61 22,780,856.06 6,060,398.61 22,780,856.06
原材料 2,882,968.91 1,684,523.80 1,282,331.11 3,285,161.60
半成品 1,289,710.98 179,766.96 1,469,477.94
库存商品 18,660,073.08 8,318,959.12 7,712,240.96 19,266,791.24
发出商品 322,682.17 366,938.84 322,682.17 366,938.84
合计 29,215,833.75 33,331,044.78 15,377,652.85 47,169,225.68 --
按主要项目分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
东阳新光天地
22,780,856.06 22,780,856.06
一期
金华欧景名城 6,060,398.61 6,060,398.61
117
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合计 6,060,398.61 22,780,856.06 6,060,398.61 22,780,856.06 --
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期资本
化率（%）
转入投资性房 结转至营业成本 其他
地产
建德千岛湖皇冠假日 52,934,540.08 24,961,123.52 77,895,663.60 - 6.80%
酒店附楼
金华欧景名城 14,938,579.51 920,377.50 7,578,232.77 6,439,969.24
义乌世贸中心 467,693,470.53 23,657,572.28 96,542,438.09 394,808,604.72 7.17%
东阳欧景名城 23,005,843.97 354,881.33 15,850,578.10 6,800,384.54
东阳新光天地一期 46,658,286.01 1,052,464.90 1,822,594.62 43,783,226.49
东阳新光天地二期 74,915,408.53 1,078,897.77 1,203,667.61 58,354,019.51 14,278,823.64
东阳新光天地三期 80,378,809.29 13,932,557.16 11,800,069.32 5,548,405.38 49,097,777.43
东阳南街中心广场 5,846,399.30 5,846,399.30 6.30%
东阳红椿名都 459,444.44 459,444.44 8.27%
南通1912项目 6,584,977.84 6,584,977.84 - 5.94%
义乌万厦御园 33,866,666.67 33,866,666.67 12.00%
合计 760,524,937.92 95,376,184.05 17,339,178.66 134,797,580.51 148,383,066.33 555,381,296.47
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
义乌世贸中心 604,310,746.47 561,303,162.86 提供抵押担保
万厦财富大厦 2,549,470.30 提供抵押担保
合计 606,860,216.77 561,303,162.86 --
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（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无
11、持有待售的资产：无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 815,554.70
合计 815,554.70
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
委托理财 900,000,000.00
待抵扣增值税 36,765,009.19 12,573,902.57
预缴企业所得税 16,638,522.80 1,376,707.11
预缴土地增值税 3,150,954.53 1,914,322.16
预缴营业税 2,467,807.31 2,125,085.59
预缴城建税 32,128.91 144,719.41
预缴教育费附加 13,769.53 62,093.66
预缴地方教育费附加 9,179.68 41,395.63
预缴水利基金 92,629.11 74,961.10
预缴印花税 6,775.56 812.22
预缴个人所得税 14,231.07
其他 219,279.14 122,380.15
合计 959,396,055.76 18,450,610.67
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00
按成本计量的 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00
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合计 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00 19,200,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产：无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
沧州海兴新华
2,500,000. 2,500,000.0
村镇银行股份 5.00%
00 0
有限公司
兰州永登新华
4,000,000. 4,000,000.0
村镇银行股份 8.00% 120,000.00
00 0
有限公司
兰州皋兰新华
1,800,000. 1,800,000.0
村镇银行股份 9.00%
00 0
有限公司
兰州七里河新
6,000,000. 6,000,000.0
华村镇银行股 7.50% 180,000.00
00 0
份有限公司
江门新会新华
4,900,000. 4,900,000.0
村镇银行股份 4.90%
00 0
有限公司
19,200,00 19,200,000.
合计 -- 300,000.00
0.00 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况：无
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：无
15、持有至到期投资：无
16、长期应收款：无
17、长期股权投资
单位： 元
被投资单 本期增减变动 减值准备
期初余额 期末余额
位 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额
120
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确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
惊天智能
37,666,75 -73,426.0 37,593,32
装备股份
2.68 8 6.60
有限公司
新疆天路
290,909,1 -441,792. 290,467,3
控股股份
00.00 19 07.81
有限公司
喀什丝路
中西亚国
40,000,00 -41,681.9 39,958,31
际贸易中
0.00 5 8.05
心有限公
司
37,666,75 330,909,1 -556,900. 368,018,9
小计
2.68 00.00 22 52.46
37,666,75 330,909,1 -556,900. 368,018,9
合计
2.68 00.00 22 52.46
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,628,256,295.24 1,170,501,636.08 2,798,757,931.32
2.本期增加金额 233,354,006.95 132,074,390.53 365,428,397.48
（1）外购
（2）存货\固定资产
233,354,006.95 132,074,390.53 365,428,397.48
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
121
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
4.期末余额 1,861,610,302.19 1,302,576,026.61 3,164,186,328.80
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 117,313,885.97 87,539,589.37 204,853,475.34
2.本期增加金额 42,271,593.70 32,886,389.53 75,157,983.23
（1）计提或摊销 42,271,593.70 32,886,389.53 75,157,983.23
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 159,585,479.67 120,425,978.90 280,011,458.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,702,024,822.52 1,182,150,047.71 2,884,174,870.23
2.期初账面价值 1,510,942,409.27 1,082,962,046.71 2,593,904,455.98
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产：不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公电子设备 装修及配套设施 合计
一、账面原值：
122
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
1.期初余额 722,419,642.55 669,676,133.30 47,323,330.79 22,962,676.70 83,744,253.85 1,546,126,037.19
2.本期增加金
963,610,144.70 77,892,768.45 4,193,585.61 11,158,500.12 285,729,691.67 1,342,584,690.55
额
（1）购置 47,219,523.17 4,193,585.61 9,727,053.68 26,423,772.41 87,563,934.87
（2）在建工
960,533,504.59 3,396,871.11 1,431,446.44 259,305,919.26 1,224,667,741.40
程转入
（3）企业合
并增加
（4）其他增加 3,076,640.11 27,276,374.17 30,353,014.28
3.本期减少金
461,964,412.39 66,714,215.88 19,167,401.08 11,744,341.20 83,491,880.27 643,082,250.82
额
（1）处置或
4,837,923.75 1,190,308.00 442,002.10 6,470,233.85
报废
（2）合并范围变
461,964,412.39 21,089,572.82 17,977,093.08 11,302,339.10 80,415,240.16 592,748,657.55
更
（3）其他减少 40,786,719.31 3,076,640.11 43,863,359.42
4.期末余额 1,224,065,374.86 680,854,685.87 32,349,515.32 22,376,835.62 285,982,065.25 2,245,628,476.92
二、累计折旧
1.期初余额 73,665,586.18 306,507,149.05 36,936,737.47 9,884,613.49 1,662,095.33 428,656,181.52
2.本期增加金
27,439,796.38 58,823,574.67 3,599,581.44 4,375,540.01 11,423,885.07 105,662,377.57
额
（1）计提 27,439,796.38 58,823,574.67 3,599,581.44 4,375,540.01 11,423,885.07 105,662,377.57
3.本期减少金
8,109,391.47 19,088,745.61 14,608,190.74 2,699,755.03 9,815,503.38 54,321,586.23
额
（1）处置或
3,700,276.02 827,049.45 422,078.08 4,949,403.55
报废
（2）合并范围变
8,109,391.47 1,878,124.45 13,781,141.29 2,277,676.95 9,815,503.38 35,861,837.54
更
（3）其他减少 13,510,345.14 13,510,345.14
4.期末余额 92,995,991.09 346,241,978.11 25,928,128.17 11,560,398.47 3,270,477.02 479,996,972.86
三、减值准备
1.期初余额 9,399,371.54 21,439,119.68 381,455.46 116,318.54 31,336,265.22
2.本期增加金
4,060,097.29 168,483.97 161.21 4,228,742.47
额
（1）计提 4,060,097.29 168,483.97 161.21 4,228,742.47
123
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
3.本期减少金
620,536.04 620,536.04
额
（1）处置或
620,536.04 620,536.04
报废
4.期末余额 9,399,371.54 24,878,680.93 549,939.43 116,479.75 34,944,471.65
四、账面价值
1.期末账面价
1,121,670,012.23 309,734,026.83 5,871,447.72 10,699,957.40 282,711,588.23 1,730,687,032.41
值
2.期初账面价
639,354,684.83 341,729,864.57 10,005,137.86 12,961,744.67 82,082,158.52 1,086,133,590.45
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 2,672,290.78 1,116,385.65 787,058.33 768,846.80
机器设备 35,462,543.66 8,538,869.71 3,313,136.89 23,610,537.06
运输工具 400,000.00 151,999.94 25,440.00 222,560.06
办公电子设备 33,241.89 29,685.58 982.32 2,573.99
合计 38,568,076.33 9,836,940.88 4,126,617.54 24,604,517.91
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
方圆精密园区 1#厂房 1,920,445.32 尚在办理中
方圆精密园区办公楼 437,050.04 尚在办理中
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
124
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
义乌世贸中心工
490,020,123.43 490,020,123.43 1,402,793,136.48 1,402,793,136.48
程
金华欧景商场 5,250,073.25 5,250,073.25
义乌新光汇购物
中心智慧购物系 2,721,445.60 2,721,445.60 2,427,565.26 2,427,565.26
统
义乌新光汇购物
中心商业地产运 734,102.56 734,102.56
营管理系统
义乌新光汇能源
248,717.94 248,717.94
管理平台系统
南通 1912 项目集
756,410.30 756,410.30
装箱模块化产品
精密回转支承试
6,423,769.19 6,423,769.19 3,420,000.00 3,420,000.00
验台
精密机械设备 57,238.63 57,238.63 57,238.63 57,238.63
同盛环件自动化
4,700,577.23 4,700,577.23 2,295,000.00 2,295,000.00
厂房
新光天地三期装
11,708,532.00 11,708,532.00
修
新光圆成财务软
528,334.15 528,334.15
件 NC 项目开发
台式电阻炉 357,000.00 357,000.00
炉门 323,260.36 323,260.36
南通商管软件开
141,509.44 141,509.44
发
合计 516,981,790.03 516,981,790.03 1,417,982,244.42 1,417,982,244.42
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
义乌世
2,030,55 1,402,79 243,888, 1,156,66 490,020, 468,915, 3,742,89
贸中心 81.10% 7.17% 其他
7,267.11 3,136.48 680.83 1,693.88 123.43 599.71 2.01
工程
125
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
金华欧
38,218,1 5,250,07 32,968,0 38,218,1
景商场 100.00% 其他
42.10 3.25 68.85 42.10
装修
新光天
13,009,4 11,708,5 11,708,5
地三期 90.00% 其他
80.00 32.00 32.00
装修
精密回
11,000,0 3,420,00 3,003,76 6,423,76
转支承 58.40% 其他
00.00 0.00 9.19 9.19
试验台
同盛环
8,000,00 2,295,00 2,405,57 4,700,57
件自动 58.76% 其他
0.00 0.00 7.23 7.23
化厂房
2,100,78 1,413,75 293,974, 1,156,66 38,218,1 512,853, 468,915, 3,742,89
合计 -- -- 7.17% --
4,889.21 8,209.73 628.10 1,693.88 42.10 001.85 599.71 2.01
（3）本期计提在建工程减值准备情况：无
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
酒店装修家具 8,447,894.00
合计 8,447,894.00
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 408,254.59 377,133.74
合计 408,254.59 377,133.74
23、生产性生物资产：不适用
24、油气资产：不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
126
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一、账面原值
1.期初余额 199,848,980.85 10,259,238.13 4,026,478.97 214,134,697.95
2.本期增加金
83,440,808.85 15,980,948.89 2,589,915.07 102,011,672.81
额
（1）购置 15,980,948.89 2,589,915.07 18,570,863.96
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
（4）其他增加 83,440,808.85 83,440,808.85
3.本期减少金额 109,175,230.26 15,980,948.89 2,167,457.54 127,323,636.69
（1）处置
（2）其他减少 932,000.00 932,000.00
（3）合并范围变更 108,243,230.26 15,980,948.89 2,167,457.54 126,391,636.69
4.期末余额 174,114,559.44 10,259,238.13 4,448,936.50 188,822,734.07
二、累计摊销
1.期初余额 26,766,567.11 1,098,059.21 1,520,717.32 29,385,343.64
2.本期增加金
4,750,091.37 1,018,870.99 4,883,067.72 806,265.46 11,458,295.54
额
（1）计提 4,750,091.37 1,018,870.99 4,883,067.72 806,265.46 11,458,295.54
3.本期减少金
4,432,175.12 4,883,067.72 443,451.22 9,758,694.06
额
（1）处置
（2）合并范围调整 4,432,175.12 4,883,067.72 443,451.22 9,758,694.06
4.期末余额 27,084,483.36 2,116,930.20 1,883,531.56 31,084,945.12
三、减值准备
1.期初余额 6,586,066.09 3,670.23 6,589,736.32
2.本期增加金
8,880.15 8,880.15
额
（1）计提 8,880.15 8,880.15
3.本期减少金
额
（1）处置
127
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4.期末余额 6,594,946.24 3,670.23 6,598,616.47
四、账面价值
1.期末账面价
140,435,129.84 8,138,637.70 2,565,404.94 151,139,172.48
值
2.期初账面价
166,496,347.65 9,157,508.69 2,505,761.65 178,159,617.99
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
26、开发支出：无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
收购东阳市云禾置业有限公司 100%股权 30,754,940.60 30,754,940.60
合计 30,754,940.60 30,754,940.60
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
根据持续经营的基本假设，结合资产特点，公司采用收益法对资产组未来预计产生的现金流量现值分别进行估算，以收
益法测算结果与对应的长期股权投资（或资产组）账面价值分别进行比较，若长期股权投资（或资产组）账面价值低于收益
法测算结果，则可以认为本公司不存在合并商誉减值，不再进行减值准备测试；若长期股权投资（或资产组）账面价值高于
收益法测算结果，则需要测试组成资产组的资产市场价值扣除处置费用后的净额，最终确定是否存在商誉减值，期末根据上
述方法测试未发现减值。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
酒店筹备费 6,763,789.90 10,843,228.11 2,479,627.61 7,603,708.07 7,523,682.33
装修费 80,298,606.98 53,032,469.42 15,247,069.70 118,084,006.70
字号使用费 537,735.17 169,812.00 367,923.17
设备附属设施 2,975,016.70 872,378.49 2,476,649.30 1,370,745.89
修理费 1,964,319.21 179,487.18 523,524.16 1,620,282.23
绿化费 88,024.64 165,000.00 125,419.12 127,605.52
128
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融资租赁手续费 8,200,000.00 8,200,000.00
财产综合险投保单 197,977.82 38,915.10 159,062.72
数据处理服务 158,490.57 13,207.55 145,283.02
合计 92,627,492.60 73,649,031.59 21,074,224.54 7,603,708.07 137,598,591.58
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 84,322,710.99 21,080,677.75 49,473,061.87 12,368,265.48
内部交易未实现利润 13,103,365.02 3,275,841.26 1,256,176.84 314,044.21
可抵扣亏损 97,795,036.94 24,448,759.26 97,316,196.47 24,329,049.12
税款抵减 19,624,052.47 4,906,013.12
预提土地增值税 459,564,940.16 114,891,235.04 388,085,031.89 97,021,257.98
职工教育经费 6,178.38 1,544.60
合计 654,792,231.49 163,698,057.91 555,754,519.54 138,938,629.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
151,938,280.27 29,622,298.20 163,931,279.05 39,625,731.94
产评估增值
合计 151,938,280.27 29,622,298.20 163,931,279.05 39,625,731.94
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 163,698,057.91 138,938,629.91
递延所得税负债 29,622,298.20 39,625,731.94
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 110,506,625.07 69,425,151.12
可抵扣亏损 149,113,120.42 115,174,833.97
合计 259,619,745.49 184,599,985.09
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 10,216,962.43
2018 年 9,851,408.43 9,851,408.43
2019 年 14,518,486.12 4,287,778.54
2020 年 15,260,073.22 15,458,751.18
2021 年 68,421,566.28 75,359,933.39
2022 年 41,061,586.37
合计 149,113,120.42 115,174,833.97 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款及设备款 2,595,916.37
预付投资款 200,000,000.00
合计 202,595,916.37
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 2,700,000.00
保证借款 84,000,000.00 39,000,000.00
信用借款 890,000,000.00
抵押、保证借款 1,310,000,000.00 1,000,000,000.00
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合计 1,396,700,000.00 1,929,000,000.00
短期借款分类的说明：
①抵押借款
借款单位 抵押单位/人 抵押物 借款银行 借款金额
长沙方圆回转支承有限公司 长沙方圆回转支承有限公司 房屋建筑物 长沙银行股份有限公司浏阳支行 2,700,000.00
合计 / / / 2,700,000.00
②保证借款
借款单位 担保单位 借款银行 借款金额
马鞍山方圆精密机械有限公司 新光圆成股份有限公司 合肥科技农村商业银行股份有限公 55,000,000.00
司庐江支行
长沙方圆回转支承有限公司 新光圆成股份有限公司 徽商银行马鞍山幸福路支行 29,000,000.00
合计 / / 84,000,000.00
③抵押、保证借款
借款单位 抵押单位/人 抵押物 保证单位/人 借款银行 借款金额
安徽同盛环件 安徽同盛环件股份有限 土地使用权、 新光圆成股份有限公司\ 中国邮政储蓄 10,000,000.00
股份有限公司 公司 房屋建筑物 江少鹏、蔡锟 和县支行
浙江万厦房地 义乌世茂中心发展有限 房屋建筑物 新光控股集团有限公司\ 中信信托有限 800,000,000.00
产开发有限公 公司 新光圆成股份有限公司\ 责任公司
司 周晓光、虞云新夫妇
浙江新光建材 浙江新光建材装饰城开 房屋建筑物 新光控股集团有限公司\ 中信信托有限 500,000,000.00
装饰城开发有 发有限公司、浙江万厦房 虞云新和周晓光夫妇 责任公司
限公司 地产开发有限公司、金华
欧景置业有限公司
合计 / / / / 1,310,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：无
33、衍生金融负债：不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
131
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银行承兑汇票 40,340,665.69
合计 40,340,665.69
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 67,896,560.81 43,086,505.66
应付工程款 598,112,481.99 693,126,727.77
应付设备款 3,647,770.78 306,531.01
其他 14,647,300.02 11,661,938.58
合计 684,304,113.60 748,181,703.02
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国建筑一局（集团）有限公司 65,260,053.00 未结算
东阳市建设局 10,000,000.00 未结算
江苏香江科技股份有限公司 3,481,485.00 未结算
博坤建设集团有限公司 2,071,885.58 未结算
合计 80,813,423.58 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收房款 438,562,572.00 351,163,073.14
预收租金 33,268,708.94 29,216,386.95
预收工程款 58,869.00 2,120,000.00
预收货款 5,397,983.61 2,521,296.14
合计 477,288,133.55 385,020,756.23
132
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新光天地一期 11,712,590.00 预收房款
新光天地二期 24,542,851.00 预收房款
合计 36,255,441.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
预售金额前五的项目收款信息：
单位： 元
序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
1 义乌世贸中心 155,075,400.00 225,397,030.00 2017 年 12 月 31 日 34.60%
2 义乌万厦御园 150,550,800.00 2018 年 12 月 31 日 11.21%
3 东阳新光天地二期 78,807,386.00 24,542,851.00 2015 年 12 月 24 日 52.13%
4 东阳欧景名城 15,088,657.14 12,283,701.00 2014 年 06 月 26 日 97.86%
5 东阳新光天地一期 13,695,590.00 11,712,590.00 2014 年 09 月 09 日 68.22%
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,143,504.85 190,661,450.20 177,824,572.04 34,980,383.01
二、离职后福利-设定提存计划 2,919,764.71 13,327,931.41 13,289,127.63 2,958,568.49
三、辞退福利 8,668,729.19 902,679.75 840,603.93 8,730,805.01
合计 33,731,998.75 204,892,061.36 191,954,303.60 46,669,756.51
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 16,674,986.10 160,767,213.12 148,577,135.30 28,865,063.92
2、职工福利费 404,087.41 12,985,026.89 12,829,648.55 559,465.75
3、社会保险费 178,135.39 7,310,037.47 7,301,602.57 186,570.29
其中：医疗保险费 159,979.54 6,478,664.17 6,466,715.60 171,928.11
133
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
工伤保险费 9,488.93 460,662.35 465,411.25 4,740.03
生育保险费 8,666.92 370,710.95 369,475.72 9,902.15
4、住房公积金 4,561,967.56 8,041,562.29 7,771,344.29 4,832,185.56
5、工会经费和职工教育经费 324,328.39 1,557,610.43 1,344,841.33 537,097.49
合计 22,143,504.85 190,661,450.20 177,824,572.04 34,980,383.01
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,378,745.07 12,822,943.91 12,780,471.95 2,421,217.03
2、失业保险费 541,019.64 504,987.50 508,655.68 537,351.46
合计 2,919,764.71 13,327,931.41 13,289,127.63 2,958,568.49
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 17,846,525.08 134,335,870.96
企业所得税 538,786,537.57 659,676,168.71
个人所得税 1,309,989.92 492,481.60
城市维护建设税 1,019,488.18 9,344,561.22
房产税 9,242,022.74 22,328,477.67
土地使用税 3,962,701.64 3,656,775.29
土地增值税 87,130,260.25 77,048,190.17
印花税 1,833,829.10 1,201,307.25
教育费附加 382,916.10 4,235,141.51
地方教育费附加 255,062.64 2,341,189.29
水利建设基金 11,004.75 9,271.00
其他 12,600,404.60 48,733.13
合计 674,380,742.57 914,718,167.80
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 6,116,275.03 5,849,318.76
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企业债券利息 5,528,250.42 2,463,895.90
短期借款应付利息 10,760,759.58 4,267,681.96
合计 22,405,285.03 12,580,896.62
40、应付股利：无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 851,363,987.12 60,034,338.37
售房定金款 35,259,658.35 30,274,625.15
保证金及押金款 112,892,987.14 119,851,758.00
土地增值税清算准备金 277,484,621.88 214,567,251.35
其他 7,136,451.95 12,079,619.76
合计 1,284,137,706.44 436,807,592.63
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
土地增值税清算准备金 174,489,660.70 项目未清算
义乌市第三建筑工程有限公司 6,500,000.00 履约保证金
斯凯 5,337,800.00 房款定金
中天建设集团有限公司 3,507,144.00 质保金
中建四局安装工程有限公司 3,000,000.00 履约保证金
龚玮健 3,000,000.00 房款定金
合计 195,834,604.70 --
42、持有待售的负债：无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,227,500,000.00 230,000,000.00
135
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
一年内到期的长期应付款 67,228,765.11
合计 1,294,728,765.11 230,000,000.00
其他说明：
一年内到期的长期借款
项目 期末余额 年初余额
抵押、保证借款 1,227,500,000.00 230,000,000.00
合计 1,227,500,000.00 230,000,000.00
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
万厦房产私募债券【注】 258,650,000.00 331,350,000.00
酒店消费卡 540,876.43
合计 258,650,000.00 331,890,876.43
【注】万厦房产私募债券于2016年10月开始分期发行，累计不超过600,000,000.00元、债券期限不超过12个月，由新光
圆成股份有限公司、新光控股集团有限公司提供连带责任保证担保。截至2017年12月31日，已累计发行600,000,000.00元，
并按期偿还本金341,350,000.00元。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 6,000,000.00 6,000,000.00
抵押、保证借款 1,772,500,000.00 2,895,000,000.00
合计 1,778,500,000.00 2,901,000,000.00
长期借款分类的说明：
①抵押、保证借款
借款单位 抵押单位 抵押物 保证单位/人 借款银行 借款余额 其中：一年内到 扣除一年内到期
期 的余额
新光圆成股份 义 乌 世 茂 中 心 房 屋 建 筑 周晓光、虞云新 中 信 信 托 有 限 550,000,000.00 550,000,000.00
有限公司 发展有限公司 物 责任公司
浙江新光建材 浙 江 新 光 建 材 房 屋 建 筑 新光控股集团有 恒 丰 银 行 股 份 330,000,000.00 70,000,000.00 260,000,000.00
装饰城开发有 装 饰 城 开 发 有 物 限公司、周晓光、有 限 公 司 杭 州
限公司 限公司 虞云新 分行
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
浙江新光建材 浙 江 新 光 建 材 房 屋 建 筑 新光控股集团有 中 国 光 大 银 行 600,000,000.00 37,500,000.00 562,500,000.00
装饰城开发有 装 饰 城 开 发 有 物 限公司、周晓光、股 份 有 限 公 司
限公司 限公司 虞云新 宁波分行
浙江新光建材 义 乌 世 茂 中 心 房 屋 建 筑 新光圆成股份有 中 信 信 托 有 限 420,000,000.00 20,000,000.00 400,000,000.00
装饰城开发有 发展有限公司 物 限公司、周晓光、责任公司
限公司 虞云新
浙江新光建材 浙 江 新 光 建 材 房 屋 建 筑 新光控股集团有 中 信 信 托 有 限 300,000,000.00 300,000,000.00 -
装饰城开发有 装 饰 城 开 发 有 物 限公司、新光圆 责任公司
限公司 限公司、金华欧 成股份有限公
景置业有限公 司、周晓光、虞
司 云新
义乌世茂中心 浙 江 新 光 建 材 房屋建筑 新光控股集团有 光大兴陇信托 400,000,000.00 400,000,000.00 -
发展有限公司 装 饰 城 开 发 有 物 限公司、周晓光 有限责任公司
限公司 及虞云新
义乌世茂中心 浙 江 新 光 建 材 房屋建筑 新光圆成股份有 中信信托有限 400,000,000.00 400,000,000.00 -
发展有限公司 装 饰 城 开 发 有 物 限公司、新光控 责任公司
限公司、金华欧 股集团有限公
景置业有限公 司、周晓光及虞
司 云新
合计 / / / / 3,000,000,000.0 1,227,500,000.0 1,772,500,000.00
0 0
②保证借款
借款单位 担保单位/人 借款银行 借款余额 其中：一年内 扣除一年内
到期 到期的余额
新光圆成股份有限公司 周晓光 中信银行马鞍山分行 4,000,000.00 - 4,000,000.00
安徽同盛环件股份有限公司 新光圆成股份有限公司、中国银行马鞍山分行 2,000,000.00 - 2,000,000.00
张维栋
合计 6,000,000.00 6,000,000.00
46、应付债券：无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 200,000,000.00
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减：一年内到期部分 67,228,765.11
合计 132,771,234.89
48、长期应付职工薪酬：无
49、专项应付款：无
50、预计负债：无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,240,033.33 2,076,000.00 1,050,200.00 7,265,833.33 收到财政拨款
合计 6,240,033.33 2,076,000.00 1,050,200.00 7,265,833.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
重型装备用
大型回转支
承生产线及 6,153,333.33 1,040,000.00 5,113,333.33 与资产相关
检测、试验中
心建设项目
自主创新能
86,700.00 10,200.00 76,500.00 与资产相关
力建设项目
3-5MW 风电
回转支承试 2,076,000.00 2,076,000.00 与资产相关
验台项目
合计 6,240,033.33 2,076,000.00 1,050,200.00 7,265,833.33 --
其他说明：
根据2017年5月10日，财政部颁布的财会【2017】15号关于印发修订《企业会计准则第16号-政府补助》的规定，与日常
活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目。
52、其他非流动负债：无
53、股本
单位：元
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本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,406,212,627. 1,828,076,415.
股份总数 421,863,788.00 421,863,788.00
00 00
54、其他权益工具：无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,899,761,857.80 10,160,751.57 421,863,788.00 2,488,058,821.37
合计 2,899,761,857.80 10,160,751.57 421,863,788.00 2,488,058,821.37
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）根据2017年第三次临时股东大会审议通过的《2017年半年度权益分派方案》，公司以原总股本1,406,212,627股为
基数，向全体股东每10股派5.00元人民币现金，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，因此，转增股本致资本公积减少
421,863,788.00元。
（2）本公司购买子公司少数股东股权，因新取得的股权投资成本与购买日子公司净资产份额之间有差额，需调增资本
公积353,858.31元。
（3）因子公司的企业所得税率调整，重组评估增值部分确认的资本公积需要根据调整后的税率重新计算，需调增资本
公积9,806,893.26元。
56、库存股：不适用
57、其他综合收益：无
58、专项储备：无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 68,970,717.77 129,709,931.34 198,680,649.11
合计 68,970,717.77 129,709,931.34 198,680,649.11
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,992,217,463.07 1,504,207,396.56
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调整后期初未分配利润 2,992,217,463.07 1,504,207,396.56
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,357,703,798.15 1,529,656,242.54
减：提取法定盈余公积 129,709,931.34 9,181,863.92
应付普通股股利 703,106,313.50
收购少数股东权益形成 32,464,312.11
期末未分配利润 3,517,105,016.38 2,992,217,463.07
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,984,226,702.60 1,328,062,770.75 3,727,844,070.22 1,015,631,962.35
其他业务 23,906,194.96 11,224,315.59 8,622,259.04 3,998,026.61
合计 2,008,132,897.56 1,339,287,086.34 3,736,466,329.26 1,019,629,988.96
报告期内确认收入金额前五的项目收入信息：
单位： 元
序号 项目名称 收入余额
1 义乌世贸中心 773,740,874.28
2 金华欧景名城 235,303,011.78
3 东阳新光天地三期 198,076,555.92
4 东阳欧景名城 104,819,926.92
5 东阳新光天地二期 35,378,295.94
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 7,211,208.73 13,514,170.08
教育费附加 3,115,005.21 6,428,935.51
房产税 20,501,904.85 13,885,553.34
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土地使用税 9,171,352.98 7,346,746.69
车船使用税 69,677.21 44,038.12
印花税 3,753,392.59 8,143,146.85
营业税 -1,019,302.72 15,562,873.67
地方教育费附加 2,078,331.52 3,236,775.63
土地增值税 127,453,773.52 188,405,876.85
水利建设基金 150,236.11 279,806.86
其他 1,043,425.35 252,837.07
合计 173,529,005.35 257,100,760.67
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告、业务宣传及展览费 31,908,750.92 14,212,075.30
职工薪酬 21,592,265.52 12,015,940.89
装修费摊销 10,475,164.69 5,918,786.13
运输费 6,643,347.31 3,935,564.34
招商及代理销售费 13,030,679.52 2,606,775.00
商场促销费 7,493,521.07 1,919,262.80
咨询费 1,742,000.00
水电费 4,543,773.57 1,237,880.17
差旅费 1,593,596.62 1,199,239.42
办公费 2,080,787.80 930,816.39
包装费 1,445,580.41 794,520.34
售后服务费 1,797,238.60 475,152.70
会务费 181,725.12 430,609.53
出口费用 562,895.77 318,135.38
业务招待费 535,348.20 205,324.01
特许权使用费摊销 4,883,067.72
劳务费 605,839.25
前期物业支出 2,671,892.76
其他 9,673,886.63 5,518,900.89
合计 121,719,361.48 53,460,983.29
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 90,971,510.63 42,171,858.08
折旧及摊销 51,642,035.73 19,120,224.24
咨询及中介服务费 5,974,505.08 17,094,586.79
酒店筹备费 8,962,140.49
税费 4,272,806.58
研究开发费 13,230,206.17 5,983,000.91
办公费 4,148,590.33 3,819,342.86
业务招待费 4,490,357.58 3,298,136.81
汽车使用费 1,435,206.90 1,753,135.51
差旅费 2,218,403.70 1,748,420.37
修理费 1,610,118.27 778,347.19
服务费 9,762,803.19 727,371.33
保险费 1,132,817.05 554,136.73
会务费 452,234.05 365,212.81
董事会费 211,165.82 179,100.00
邮电通讯费 1,058,214.44
水电费 4,605,152.60
交通费 546,324.80
低值易耗品 1,026,636.51
检测费 956,815.20
运输装卸费 962,176.47
其他 9,024,584.14 8,836,520.67
合计 205,459,858.66 119,664,341.37
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 302,528,205.15 218,909,665.88
利息收入 -17,997,916.36 -6,435,107.22
汇兑损益 109,321.23 -196,861.04
手续费 6,310,405.87 6,894,003.96
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合计 290,950,015.89 219,171,701.58
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,736,792.27 20,836,659.54
二、存货跌价损失 31,888,655.14 11,879,088.11
三、固定资产减值损失 4,228,742.47 2,312,154.58
四、无形资产减值损失 8,880.15
合计 59,863,070.03 35,027,902.23
67、公允价值变动收益：无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -556,900.22 -23,456.13
处置长期股权投资产生的投资收益 2,251,580,011.37
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 300,000.00 180,000.00
委托理财收益 450,000.00
合计 2,251,773,111.15 156,543.87
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因
新疆天路控股股份有限公司 -441,792.19 新增联营企业
喀什丝路中西亚国际贸易中心有限公司 -41,681.95 新增联营企业
惊天智能装备股份有限公司 -73,426.08 -23,456.13 净利润变动
合计 -556,900.22 -23,456.13
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 48,789.71 275,096.13
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70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
重型装备用大型回转支承生产线及检
1,040,000.00
测、试验中心建设项目
自主创新能力建设项目 10,200.00
博士后科研工作站工作经费 50,000.00
企业稳岗补贴 232,859.00
管委会扶持产业发展资金 431,100.00
17 年岗位培训补贴 20,800.00
15 年专利资助 3,010.00
"两化"深度融合 500,000.00
引导企业加大技改投入 447,100.00
提升专利创造能力与水平 5,000.00
服务业发展政策兑现 32,000.00
出口信用保险补贴 85,000.00
17 年中小企业国际市场开拓资金 140,000.00
企业联合重组奖补 300,000.00
工业强基技术改造项目设备补助 1,150,000.00
两化融合企业奖补 500,000.00
企业物流补贴 41,000.00
土地使用税奖补 1,095,751.62
16 年纳税奖 100,000.00
科技奖励资金 30,000.00
企业转型升级奖励 150,000.00
省专利资助 15,000.00
科技政策兑现 93,500.00
义乌市商贸流通业发展专项资金奖励 1,000,000.00
商贸服务企业发展财政专项资金 460,000.00
企业稳定岗位补贴 8,589.00
长沙市节能减排奖励 20,000.00
长沙市清洁生产审核补助资金 100,000.00
科技项目经费补贴 250,000.00
合计 8,310,909.62
144
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71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 2,100,000.00 3,117,255.29 2,100,000.00
非流动资产毁损报废利得 34,461.56 72,267.00 34,461.56
合并成本小于应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值 16,325,235.27
产生的收益
其他 909,610.79 780,788.03 909,610.79
合计 3,044,072.35 20,295,545.59 3,044,072.43
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 性质类型
主体 原因 响当年盈亏 殊补贴 额 额 与收益相关
因从事国家鼓励和扶持特定行
企业转型升
奖励 业、产业而获得的补助（按国 否 否 2,000,000.00 与收益相关
级奖励
家级政策规定依法取得）
安徽省知识 因从事国家鼓励和扶持特定行
产权示范和 奖励 业、产业而获得的补助（按国 否 否 100,000.00 与收益相关
优势奖励 家级政策规定依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 2,100,000.00 --
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 1,548,000.00 518,000.00 1,548,000.00
水利建设基金 439,594.83
罚款支出 953,175.93 321,201.00 953,175.93
非流动资产毁损报废损失 46,250.29 125,217.06 46,250.29
其他 1,090,450.94 165,303.11 1,090,450.94
合计 3,637,877.16 1,569,316.00 3,637,877.16
145
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73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 563,686,787.07 575,202,577.16
递延所得税费用 -56,187,643.54 -43,473,223.70
合计 507,499,143.53 531,729,353.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 2,076,863,505.48
按法定/适用税率计算的所得税费用 519,215,876.37
子公司适用不同税率的影响 2,430,234.61
调整以前期间所得税的影响 1,522,756.40
非应税收入的影响 -32,045,628.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,182,414.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,236,832.72
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
20,266,168.39
损的影响
研发费用加计扣除 -835,846.30
所得税费用 507,499,143.53
74、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到保证金 59,175,488.06 25,966,684.28
收到银行存款利息 19,290,965.16 18,560,315.55
收到按揭房款保证金及押金 4,632,436.74
146
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
政府补助 8,078,120.62 2,061,857.42
收到经营活动相关的赔偿收入 134,854.57 111,072.91
往来款 132,315,780.35
其他 20,549,587.84 566,409.66
合计 239,544,796.60 51,898,776.56
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款与保证金等 218,405,013.70 51,763,057.40
咨询与中介机构费用 10,388,365.63 16,146,985.66
修理费及水电费 12,760,024.16 8,749,071.77
广告策划及宣传费 42,910,010.92 8,267,211.80
银行手续费 973,162.35 6,852,175.49
办公费 7,174,448.65 4,271,266.69
业务招待费 4,794,719.96 4,132,208.81
差旅费 3,994,610.56 3,287,607.87
汽车使用费 1,887,510.33 1,504,193.97
营业外支出 3,182,214.02 1,444,098.94
会务费 936,682.12 1,403,429.21
财产保险费 853,092.58 821,197.14
其他 43,706,260.63 17,934,171.67
合计 351,966,115.61 126,576,676.42
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 81,550,000.00
银行定期存单到期 420,430,000.00
方圆支承在购买日持有的现金及现金等
24,226,555.28
价物
取得子公司云禾置业收到的现金净额 50,244.31
合计 81,550,000.00 444,706,799.59
147
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 32,800,000.00
合计 32,800,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 2,630,500,000.00 250,351,283.11
收到票据保证金 7,950,000.00 4,367,750.00
收到信用证保证金 20,416,855.92
收到按揭保证金 1,373,495.41
合计 2,639,823,495.41 275,135,889.03
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 2,130,340,000.00 48,860,815.70
票据到期付款 75,284,000.00
支付票据保证金 9,269,000.00 3,845,000.00
支付按揭保证金 6,147,000.00
其他 729,448.58
合计 2,145,756,000.00 128,719,264.28
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,569,364,361.95 1,519,839,167.29
加：资产减值准备 59,863,070.03 33,620,233.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 180,820,360.80 124,292,436.46
148
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
物资产折旧
无形资产摊销 11,458,295.54 4,767,565.98
长期待摊费用摊销 21,074,224.54 10,344,101.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-24,560.78 -72,267.00
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -12,440.20 -149,879.07
财务费用（收益以“－”号填列） 302,528,205.15 218,712,804.84
投资损失（收益以“－”号填列） -2,251,773,111.15 -156,543.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -60,312,237.46 -40,636,768.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -515,254.32 -2,836,455.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,508,900,235.14 -1,576,343,522.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-345,360,531.24 -79,056,569.68
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
76,148,948.35 415,856,269.90
列）
其他 -16,325,235.27
经营活动产生的现金流量净额 -1,945,640,903.93 611,855,338.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 747,495,647.16 2,360,451,299.43
减：现金的期初余额 2,360,451,299.43 32,584,343.30
现金及现金等价物净增加额 -1,612,955,652.27 2,327,866,956.13
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,845,000,000.00
其中： --
建德新越置业有限公司 1,245,000,000.00
南通一九一二文化产业发展有限公司 600,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 57,163,308.89
其中： --
149
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
建德新越置业有限公司 3,740,238.32
南通一九一二文化产业发展有限公司 53,423,070.57
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中： --
处置子公司收到的现金净额 1,787,836,691.11
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 747,495,647.16 2,360,451,299.43
其中：库存现金 522,086.95 587,507.07
可随时用于支付的银行存款 746,973,560.21 2,359,863,091.78
可随时用于支付的其他货币资金 700.58
三、期末现金及现金等价物余额 747,495,647.16 2,360,451,299.43
其他说明：
不属于现金和现金等价物的货币资金情况的说明：
项目 本期发生额 上期发生额
其他货币资金 49,771,752.68 30,334,028.86
合计 49,771,752.68 30,334,028.86
注：其他货币资金系银行按揭贷款保证金、票据保证金等。
77、所有者权益变动表项目注释：无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 49,771,752.68 保证金
应收票据 7,310,025.74 票据质押
存货 561,303,162.86 提供抵押担保
固定资产 1,249,541,633.73 提供抵押担保
无形资产 39,108,013.03 提供抵押担保
投资性房地产 2,423,343,200.32 提供抵押担保
在建工程 125,055,096.43 提供抵押担保
150
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 4,455,432,884.79 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 203,452.98
其中：美元 31,136.62 6.5342 203,452.90
欧元 0.01 7.8023 0.08
应收账款 -- -- 5,917,456.97
其中：美元 746,406.37 6.5342 4,877,168.50
欧元 133,331.00 7.8023 1,040,288.47
其他说明：
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元或欧元升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润2.59万元。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因：不适用
80、套期：无
81、其他：无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并：无
2、同一控制下企业合并：无
3、反向购买：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形：是
单位： 元
处置价款与 丧失控 丧失 丧失控 按照公 丧失控 与原子
丧失控
丧失控 处置投资对 制权之 控制 制权之 允价值 制权之 公司股
股权处 股权处 股权处 制权时
子公司名称 制权的 应的合并财 日剩余 权之 日剩余 重新计 日剩余 权投资
置价款 置比例 置方式 点的确
时点 务报表层面 股权的 日剩 股权的 量剩余 股权公 相关的
定依据
享有该子公 比例 余股 公允价 股权产 允价值 其他综
151
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
司净资产份 权的 值 生的利 的确定 合收益
额的差额 账面 得或损 方法及 转入投
价值 失 主要假 资损益
设 的金额
2017 年 办妥工
建德新越置 1,245,00 1,255,602,9
100.00% 转让 12 月 27 商变更
业有限公司 0,000.00 53.31
日 登记
南通一九一
2017 年 办妥工
二文化产业 1,050,00 995,977,058
100.00% 转让 12 月 27 商变更
发展有限公 0,000.00 .06
日 登记
司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形：否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：合并范围增加的情形
公司名称 股权取得方式 注册地 股权取得时点 出资额 出资比例
义乌滨江新光壹品置业有限公司 新设 义乌 工商设立日 25,500,000.00 51.00%
浙江海悦投资管理有限公司 新设 杭州 工商设立日 37,500,000.00 75.00%
浙江新光芝浦实业有限公司 新设 义乌 工商设立日 51.00%
浙江新光凯澜酒店有限公司 新设 东阳 工商设立日 100.00%
南通一九一二商业管理有限公司 新设 南通 股东变更日 100.00%
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
长沙方圆回转支承有限公司 浏阳市 浏阳市 工业生产 94.85% 设立
浏阳方圆液压有限公司 浏阳市 浏阳市 工业生产 58.54% 5.25% 设立
非同一控制下企
安徽同盛环件股份有限公司 马鞍山市 马鞍山市 工业生产 89.69%
业合并
非同一控制下企
马鞍山方圆动力科技有限公司 马鞍山市 马鞍山市 工业生产 67.00%
业合并
马鞍山方圆精密机械有限公司 马鞍山市 马鞍山市 工业生产 100.00% 设立
浙江万厦房地产开发有限公司 义乌市 义乌市 房地产开发 100.00% 设立
152
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
金华欧景置业有限公司 金华市 金华市 房地产开发 100.00% 设立
义乌万厦园林绿化工程有限公司 义乌市 义乌市 园林绿化 100.00% 设立
同一控制下企业
义乌世茂中心发展有限公司 义乌市 义乌市 房地产开发 100.00%
合并
浙江新光建材装饰城开发有限公司 东阳市 东阳市 房地产开发 100.00% 设立
实业投资、商场 同一控制下企业
东阳新光太平洋实业有限公司 东阳市 东阳市 100.00%
经营 合并
江苏新玖实业投资有限公司 南京市 南京市 商业服务业 70.00% 设立
南通一九一二商业管理有限公司 南通市 南通市 商业服务业 70.00% 设立【注 2】
西安新玖一九一文化产业发展有限
西安市 西安市 房地产开发 100.00% 设立【注 2】
公司
非同一控制下企
东阳市云禾置业有限公司 东阳市 东阳市 房地产开发 100.00%
业合并
义乌万厦装饰设计工程有限公司 义乌市 义乌市 装饰工程 100.00% 设立
义乌滨江新光壹品置业有限公司 义乌市 义乌市 房地产开发 51.00% 设立
浙江海悦投资管理有限公司 杭州市 杭州市 投资管理 75.00% 设立
杭州海悦地产有限公司 杭州市 杭州市 房地产开发 75.00% 设立【注 1】
浙江新光芝浦实业有限公司 义乌市 义乌市 实业投资 51.00% 设立
浙江新光凯澜酒店有限公司 东阳市 东阳市 酒店服务 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：无。
其他说明：
[注 1]：杭州海悦地产有限公司系浙江海悦投资管理有限公司投资设立的全资子公司
[注2]：南通一九一二商业管理有限公司和西安新玖一九一二文化产业发展有限公司系江苏新玖实业投资有限公司投资
设立的全资子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
的损益 分派的股利
长沙方圆回转支承有限公司 5.15% -258,318.66 0.00 3,206,300.41
浏阳方圆液压有限公司 36.48% -5,454,157.39 0.00 2,390,824.94
马鞍山方圆动力科技有限公司 33.00% -3,179,617.89 0.00 1,816,642.85
安徽同盛环件股份有限公司 10.31% -595,470.03 0.00 3,782,399.18
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子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
长沙方 71,132,6 35,059,7 106,192, 43,934,0 43,934,0 73,095,7 38,835,2 111,930, 46,594,6 46,594,6
圆 07.00 00.50 307.50 47.36 47.36 47.43 48.00 995.43 34.51 34.51
浏阳液 8,276,65 2,601,50 10,878,1 4,065,02 4,065,02 25,178,9 7,289,82 32,468,7 11,282,6 11,282,6
压 5.14 2.06 57.20 4.96 4.96 13.71 5.00 38.71 68.14 68.14
方圆动 18,192,2 40,511,6 58,703,8 53,198,8 53,198,8 16,505,5 49,573,4 66,078,9 50,938,7 50,938,7
力 04.61 18.84 23.45 45.09 45.09 42.53 26.83 69.36 85.28 85.28
同盛环 48,086,4 55,671,4 103,757, 65,071,2 2,000,00 67,071,2 58,772,8 55,757,0 114,529, 81,230,7 2,000,00 83,230,7
件 55.26 88.69 943.95 39.94 0.00 39.94 26.10 45.77 871.87 60.39 0.00 60.39
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
27,845,972.7 18,636,108.8
长沙方圆 -3,078,100.78 -3,078,100.78 -9,629,712.97 -4,263,230.36 -4,263,230.36 7,768,835.18
8 8
-14,372,938.3 -14,372,938.3 -10,160,298.2 -10,160,298.2
浏阳液压 7,491,737.83 -318,186.66 7,631,874.51 2,546,875.31
3 3 6 6
20,185,801.6 12,635,492.0 -10,090,761.7 -10,090,761.7
方圆动力 -9,635,205.72 -9,635,205.72 586,424.93 7,592,037.57
2 6 5 5
72,639,572.3 32,098,079.3 -13,691,413.1 -13,691,413.1
同盛环件 -4,612,407.47 -4,612,407.47 646,477.80 -3,616,488.80
7 7 6 6
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
长沙方圆回转支承有限公司 2017-6-30 87.24% 94.85%
154
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
安徽同盛环件股份有限公司 2017-7-31 86.40% 89.69%
浏阳方圆液压有限公司 2017-10-31 61.25% 63.52%
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
长沙方圆 同盛环件[注] 浏阳方圆
购买成本/处置对价 5,000,000.00 1,360,000.00 471,870.49
--现金 5,000,000.00 1,360,000.00
--债权 471,870.49
购买成本/处置对价合计 5,000,000.00 1,360,000.00 471,870.49
减：按取得/处置的股权比例计
4,872,300.59 1,238,809.95 300,839.17
算的子公司净资产份额
差额 127,699.41 121,190.05 171,031.32
其中：调整资本公积 127,699.41 121,190.05 171,031.32
其他说明
[注]：2017年7月31日，新光圆成向同盛环件增资10,000,000.00元，增资后所有者权益37,653,797.88元，致增加3.29%股
权，原持股比例86.40%，故按10,000,000.00*(1-86.40%)= 1,360,000.00元作为购买成本。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
惊天智能装备股
马鞍山市 马鞍山市 工业生产 11.76% 权益法
份有限公司
新疆天路控股股
新疆喀什 新疆喀什 商务服务 40.00% 权益法
份有限公司
喀什丝路中西亚
房地产开发经营
国际贸易中心有 新疆喀什 新疆喀什 40.00% 权益法
及商务服务
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
对惊天智能装备股份有限公司持有20%以下表决权但具有重大影响的相关判断和依据：本公司向联营企业委派一名董
事，对其生产经营有重大影响。
155
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
喀什丝路中西亚 喀什丝路中西亚
新疆天路控股股 惊天智能装备股 新疆天路控股股 惊天智能装备股
国际贸易中心有 国际贸易中心有
份有限公司 份有限公司 份有限公司 份有限公司
限公司 限公司
流动资产 858,411,122.70 135,895,795.12 143,720,079.29 220,634,564.37
非流动资产 255,074,540.40 191,797,815.59 196,819,503.22
资产合计 1,113,485,663.10 135,895,795.12 335,517,894.88 417,454,067.59
流动负债 350,430,969.68 36,000,000.00 113,456,188.36 152,341,055.18
非流动负债 99,568,916.82 1,762,725.85 40,192,615.71
负债合计 449,999,886.50 36,000,000.00 115,218,914.21 192,533,670.89
归属于母公司股
663,485,776.60 99,895,795.12 175,298,980.67 179,920,396.70
东权益
按持股比例计算
265,394,310.64 39,958,318.05 20,615,160.13 21,158,638.65
的净资产份额
调整事项 16,978,166.47 16,508,114.03
--商誉 25,072,997.17 13,029,130.51 13,029,130.51
--其他 3,949,035.96 3,478,983.52
对联营企业权益
290,467,307.81 39,958,318.05 37,593,326.60 37,666,752.68
投资的账面价值
营业收入 54,291,835.61 51,643,147.62 37,706,619.29
净利润 -1,104,480.48 -104,204.88 -624,371.44 -199,456.87
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息：无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损：无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺：无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债：无
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
滨江新光壹品项目 义乌市 义乌市 房地产开发 51.00%
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
本公司与杭州滨江房产集团股份有限公司签订的合作开发协议中约定，针对滨江新光壹品项目设立投资决策委员会（简
称“投决会”），投决会由3人组成，浙江万厦房地产开发有限公司委派1名，杭州滨江房产集团股份有限公司委派2名，各成
员均具有一票否决权。因此虽然本公司持有滨江新光壹品项目51%的股份，但仍无法单独对其施加控制。
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：不用。
6、其他：无
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性
风险和市场风险。本公司管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司从事
风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他
权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立
适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
公司具体风险管理的目标与政策为：本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权
益产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将
产生重大作用，因此以下内容是在假设每一变量是在独立的情况下进行的。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此
信息可获取时）。公司对每一客户均设了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动性风险
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是
确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12
个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括外汇风
险和利率风险。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与
美元、欧元有关，公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，由于外币金融资产和负债占总资是比重较小，汇率的变
动对公司经营活动影响不大，除尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险外，本公司目前并未采取其他措施规避
外汇风险。截至2017年12月31日止，本公司外币资产或负债如下表：
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 203,452.98
其中：美元 31,136.62 6.5342 203,452.90
欧元 0.01 7.8023 0.08
应收账款 5,917,456.97
其中：美元 746,406.37 6.5342 4,877,168.50
欧元 133,331.00 7.8023 1,040,288.47
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元或欧元升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润2.59万元。
（2）利率风险—现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额
度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
截至2017年12月31日止，本公司的带息债务主要为银行借款及私募债券，金额合计为486,135.00万元（2016年12月31日：
539,135.00万元）。假定其他因素不变的情况下，利率每上升50个基点将会导致公司净利润及股东权益减少人民币约1,823.00
万元（2016年：2,021.76万元）。
十一、公允价值的披露：无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新光控股集团有限 366,680.00 万元人
义乌 综合投资 62.05% 62.05%
公司 民币
本企业的母公司情况的说明
新光控股集团有限公司是由周晓光和其丈夫虞云新共同出资成立的有限责任公司，其中周晓光持股51%，虞云新持股
158
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
49%。
本企业最终控制方是周晓光和虞云新夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九-1 在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九-3 在合营安排或联营企业的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
惊天智能装备股份有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江新光装饰设计工程有限公司 受同一实际控制人控制
浙江新光物业服务有限公司 母公司的控股子公司
东阳市德克建材有限公司 法定代表人为本公司董事的直系亲属
浙江光道照明技术有限公司 母公司的控股子公司
浙江高远文化传播有限公司 控股股东为本公司实际控制人的直系亲属
上海保肯企业管理有限公司 本公司董事的家庭成员担任其董事
浙江新光饰品股份有限公司 母公司的控股子公司
浙江新光游购科技有限公司 母公司的控股子公司
江苏未来域酒店管理有限公司 直系亲属担任公司董事
上海家之道房地产经纪有限公司 控股股东为本公司实际控制人的直系亲属
天下农品贸易有限公司 母公司的控股子公司
新光互联投资管理有限公司 母公司的控股子公司
浙江新光维诺文化发展有限公司 母公司的控股子公司
东阳市东杜投资有限公司 法定代表人为本公司董事的直系亲属
浙江全盛投资管理有限公司东阳分公司 控股股东为本公司实际控制人的直系亲属
浙江新光红博文化产业投资有限公司 受同一实际控制人控制
浙江森太农林果开发有限公司 受同一实际控制人控制
天下农仓供应链管理有限公司 母公司的控股子公司
江苏一九一二文化产业发展有限公司 重要子公司的少数股东
周晓光 公司董事长
159
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
虞云新 公司董事
虞江波 本公司董事周晓光、虞云新的子女
虞江明 本公司董事周晓光、虞云新的子女
周丽萍 本公司董事周晓光的妹妹
周义盛 本公司董事，公司董事周晓光的弟弟
虞方定 本公司董事虞云新的弟弟
黄仙兰 本公司董事周晓光的母亲
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江新光装饰设计工
接受劳务 0.00 0.00 否 24,574,584.00
程有限公司
浙江新光物业服务有
接受劳务 14,212,985.80 6,600,000.00 是 4,389,921.12
限公司
东阳市德克建材有限
接受劳务 1,034,000.00 0.00 是 1,933,893.00
公司
浙江光道照明技术有
采购商品 18,366,363.80 36,354,800.00 否 16,323,870.36
限公司
浙江高远文化传播有
广告服务 4,560,826.17 5,683,200.00 否 1,675,600.00
限公司
上海保肯企业管理有
咨询服务 200,000.00 0.00 是 600,000.00
限公司
惊天智能装备股份有
外协加工 7,264.96 0.00 是
限公司
浙江新光饰品股份有
采购物资 339,715.00 0.00 是
限公司
浙江新光游购科技有
采购物资 21,330.00 0.00 是
限公司
江苏未来域酒店管理
设计费 304,236.00 0.00 是
有限公司
江苏一九一二文化产
特许权使用费 16,800,000.00 0.00 是
业发展有限公司
江苏一九一二文化产 接受劳务 3,027,134.14 0.00 是 6,309,721.86
160
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
业发展有限公司
上海家之道房地产经
咨询服务费 860,336.00 0.00 是
纪有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
惊天智能装备股份有限公司 出售商品 54,871.79 152,740.00
浙江新光物业服务有限公司 绿化养护 3,377,896.93 2,045,439.48
浙江高远文化传播有限公司 广告服务 61,320.75
虞江明 出售商品房 26,516,952.38
周晓光 出售商品房 25,104,571.43
虞云新 出售商品房 24,930,857.14
虞江波 出售商品房 24,281,714.29
周丽萍 出售商品房 15,776,523.81
周义盛 出售商品房 15,099,952.38
浙江新光饰品股份有限公司 绿化工程 3,710,535.07
浙江新光游购科技有限公司 销售服务 2,680.00
新光控股集团有限公司 销售服务 2,346,225.78
天下农品贸易有限公司 销售服务 1,608.00
新光互联投资管理有限公司 销售服务 11,658.00
浙江新光维诺文化发展有限公
销售服务 103,207.78
司
东阳市东杜投资有限公司 绿化工程 3,905,677.67
浙江全盛投资管理有限公司东
绿化养护 7,969.59
阳分公司
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江新光装饰设计工程有限公司 物业出租 126,885.71 399,690.00
浙江新光红博文化产业投资有限公司 物业出租 2,037,032.38 2,112,750.00
浙江森太农林果开发有限公司 物业出租 32,305.56 14,784.16
本公司作为承租方：
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
浙江新光饰品股份有限公司 物业承租 131,448.57 131,449.00
（4）关联担保情况
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
周晓光、虞云新、义乌世茂中
550,000,000.00 2017 年 01 月 10 日 2022 年 01 月 09 日 否
心发展有限公司
周晓光 4,000,000.00 2016 年 12 月 08 日 2021 年 12 月 08 日 否
新光圆成股份有限公司 30,000,000.00 2017 年 06 月 14 日 2020 年 06 月 13 日 否
新光圆成股份有限公司 25,000,000.00 2017 年 12 月 06 日 2020 年 12 月 05 日 否
新光圆成股份有限公司、江少
2,000,000.00 2017 年 08 月 24 日 2020 年 08 月 23 日 否
鹏、蔡锟
新光圆成股份有限公司、江少
4,000,000.00 2017 年 09 月 08 日 2020 年 09 月 07 日 否
鹏、蔡锟
新光圆成股份有限公司、江少
4,000,000.00 2017 年 09 月 11 日 2020 年 09 月 10 日 否
鹏、蔡锟
张维栋、新光圆成股份有限公
2,000,000.00 2016 年 09 月 05 日 2021 年 09 月 05 日 否
司
新光圆成股份有限公司 29,000,000.00 2017 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 27 日 否
义乌世茂中心发展有发公司、
新光控股集团有限公司、新光
800,000,000.00 2017 年 08 月 25 日 2020 年 08 月 24 日 否
圆成股份有限公司、周晓光及
虞云新夫妇
浙江新光建材装饰城开发有限
公司、新光控股集团有限公司、 400,000,000.00 2016 年 09 月 26 日 2020 年 09 月 28 日 否
周晓光及虞云新
浙江新光建材装饰城开发有限
公司、金华欧景置业有限公司、
新光圆成股份有限公司、新光 400,000,000.00 2017 年 06 月 16 日 2020 年 12 月 16 日 否
控股集团有限公司、周晓光及
虞云新
浙江新光建材装饰城开发有限
公司、义乌世茂中心发展有限
200,000,000.00 2017 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 22 日 否
公司、新光圆成股份有限公司、
虞云新、周晓光
浙江万厦房地产开发有限公 500,000,000.00 2017 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 28 日 否
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
司、金华欧景置业有限公司、
新光控股集团有限公司、虞云
新及周晓光夫妇
新光控股集团有限公司、周晓
330,000,000.00 2011 年 12 月 02 日 2023 年 11 月 25 日 否
光、虞云新
新光控股集团有限公司、周晓
600,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2028 年 07 月 25 日 否
光、虞云新
义乌世茂中心发展有限公司、
新光圆成股份有限公司、周晓 420,000,000.00 2016 年 12 月 14 日 2021 年 12 月 15 日 否
光、虞云新
金华欧景置业有限公司、新光
控股集团有限公司、新光圆成
300,000,000.00 2017 年 06 月 16 日 2020 年 12 月 16 日 否
股份有限公司、周晓光、虞云
新
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
公司 2017 年 4 月 22 日召开的第四届董事会第九次会议，审
议通过了《关于 2017 年度公司融资业务授权的议案》，同意公
司在办理日常经营性资金需求时，向控股股东等办理借款，履行
相应审批程序的融资业务授权。2017 年度内，累计向新光控股
集团有限公司融资余额不超过 30 亿元的部分，由公司总裁办公
新光控股集团 2017 年 01 月 2017 年 12
4,407,636.67 会审批；预计累计借款融资余额将超过 30 亿元时，需经公司董
有限公司 01 日 月 31 日
事会履行相应的审批程序。2017 年度约定利率为 4.35%。年初
欠款余额为 3,854,693.88 元，本年本公司及子公司从新光集团借
款 2,455,500,000.00 元，借款利息 7,239,330.43 元，偿还本金
及利息 2,462,186,387.64 元，截至 2017 年 12 月 31 日，本公
司及子公司对新光集团的欠款为 4,407,636.67 元。
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,559,528.47 6,674,900.00
163
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）其他关联交易：无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江新光物业服务
应收账款 1,054,172.51 1,005,250.98
有限公司
惊天智能装备股份
应收账款 1,842,170.00 2,013,140.00
有限公司
新光控股集团有限
应收账款 1,367,695.52
公司
应收账款 虞江波 2,601,664.59
浙江全盛投资管理
应收账款 有限公司东阳分公 8,326.50
司
天下农仓供应链管
预付账款 10,000.00
理有限公司
惊天智能装备股份
预付账款 15,000.00 8,500.00
有限公司
江苏一九一二文化
其他应收款 500,000.00 2,500,000.00
产业发展有限公司
东阳市东杜投资有
其他应收款 395,925.00
限公司
浙江新光物业服务
其他应收款 993,579.27 469,087.02
有限公司
浙江新光饰品股份
其他应收款 382,185.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 浙江新光装饰设计工程有限公司 334,662.09 2,169,412.09
应付账款 东阳市德克建材有限公司 523,434.00 287,161.00
应付账款 浙江新光物业服务有限公司 4,397,971.65 1,003,243.00
164
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付账款 浙江新光饰品股份有限公司 6,425.00
应付账款 浙江光道照明技术有限公司 7,918,219.22 10,367,310.91
应付账款 浙江高远文化传播有限公司 531,486.00 402,480.00
应付账款 天下农仓供应链管理有限公司 12,260.42
预收账款 浙江森太农林果开发有限公司 23,920.84
预收账款 周义盛 2,164,850.00
预收账款 虞江波 3,375,000.00
预收账款 虞方定 1,344,018.00 1,344,018.00
预收账款 黄仙兰 1,065,936.00 1,065,936.00
预收账款 虞云新 3,369,400.00
预收账款 周丽萍 2,164,850.00
预收账款 周晓光 3,375,000.00
其他应付款 江苏一九一二文化产业发展有限公司 241,438.72 2,505,975.17
其他应付款 东阳市德克建材有限公司 149,693.00 149,693.00
其他应付款 新光控股集团有限公司 4,407,636.67 3,854,693.88
其他应付款 浙江光道照明技术有限公司 1,189,971.80 1,537,070.11
其他应付款 浙江新光物业服务有限公司 45,253.58 5,000.00
其他应付款 浙江新光装饰设计工程有限公司 975,793.00 1,166,893.00
其他应付款 浙江新光红博文化产业投资有限公司 82,000.00
7、关联方承诺：无
8、其他：无
十三、股份支付：无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项：无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、按照房地产公司经营惯例，房地产开发商为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该住房抵押贷款保证责任在购
房人取得房屋所有权并办妥抵押登记手续后解除。
本公司子公司对按揭购买商品房的业主承担阶段性担保责任，即对业主按揭借款合同签订之日起至借款合同项下房产办
理完毕房屋所有权证书及房屋他项权证并交予按揭银行之日止产生的所有借款人应付款项承担连带保证责任。截止2017年12
月31日，公司承担的连带担保责任金额为43,057.00万元。本公司认为与提供该担保相关的风险较小。除存在上述或有事项外，
165
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
截止2017年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
2、本公司二级全资子公司建德新越置业有限公司与本公司作为共同借款人与光大兴陇信托有限责任公司于2016年12月4
日签署了《贷款合同》，借款5.5亿元，贷款期限2016年12月6日起至2018年12月6日止，借款利率为7.17%/年，本公司全资
子公司浙江万厦房地产开发有限公司、浙江新光建材装饰城开发有限公司提供了抵押担保。2017年12月，本公司全资子公司
浙江万厦房地产开发有限公司将其在建德新越置业有限公司持有的100%股权全部转让给霍尔果斯现代产业投资基金（有限
合伙）、北京菊华投资基金管理中心（有限合伙），本公司与建德新越置业有限公司、霍尔果斯现代产业投资基金（有限合
伙）签订了《三方协议》，同意5.5亿元债务全部由建德新越置业有限公司承担，本公司不再作为该笔债务的共同借款人。
3、本公司二级控股子公司江苏新玖实业有限公司的全资子公司南通一九一二文化产业发展有限公司于2017年8月2日向
南京银行股份有限公司南通分行借款5.3亿元，借款期限为2017年8月2日至2022年6月1日止，借款利率5.94%/年，本公司与
全资子公司浙江万厦房地产开发有限公司共同为该笔借款提供了保证担保。2017年12月， 江苏新玖实业有限公司将其持有
的全资子公司南通一九一二文化产业发展有限公司100%股权全部转让给江苏立鼎投资实业有限公司。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：无
2、利润分配情况：无
3、销售退回：无
4、其他资产负债表日后事项说明
1、公司因筹划重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票（股票简称：新光圆成，证券代码：002147）于 2018 年
1 月 18 日开市起停牌。本次重大资产重组的标的资产为中国高速传动设备集团有限公司的股权。标的资产实际控股股东为
丰盛控股有限公司，实际控制人为季昌群 。截至报告日，公司与相关各方正积极推进本次重大资产重组事项的各项工作，
公司聘 请的中介机构与公司各相关部门沟通协作，持续开展尽职调查等各项工作。
2、公司于 2018 年 2 月 5 日召开第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整 2018 年度为控股股东提供关联担
保的议案》，同意公司自该议案经股东大会审议通过之日起一年内为控股股东新光集团提供累计总额不超过 300,000 万元
融资总额的担保，担保方式包括但不限于保证担保及资产抵押担保等。2018年3月12日，公司为控股股东新光控股集团有限
公司190,000万元融资提供抵押担保。2018年4月12日，公司为控股股东新光控股集团有限公司95,000万元融资提供抵押担保。
十六、其他重要事项
分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司根据内部组织结构、管理要求、内部报告制度，按行业板块为划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价这些
分布的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为房地产板块
分部和回转支承板块分部。这些报告分部以行业大类为基础确定的。
本公司报告分部包括：房地产板块分部、回转支承板块分部。
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
本公司报告分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 房地产板块 回转支承板块 分部间抵销 合计
一、营业总收入 1,656,408,763.02 360,345,259.74 -8,621,125.20 2,008,132,897.56
二、营业总成本 1,772,723,550.55 421,986,089.73 -3,901,242.53 2,190,808,397.75
三、利润总额 2,136,412,524.63 2,345,170,863.52 -2,404,719,882.67 2,076,863,505.48
四、所得税费用 500,548,296.68 7,463,690.01 -512,843.16 507,499,143.53
五、净利润 1,635,864,227.95 2,337,707,173.51 -2,404,207,039.51 1,569,364,361.95
六、资产总额 15,537,526,297.80 17,649,717,764.18 -16,752,782,347.10 16,434,461,714.88
七、负债总额 12,339,086,131.58 1,400,357,200.33 -5,611,678,796.99 8,127,764,534.92
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因：无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,925,5 4,925,510.6
合计提坏账准备的 100.00%
10.62 2
应收账款
4,925,5 4,925,510.6
合计 100.00%
10.62 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无
（3）本期实际核销的应收账款情况：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：无。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,333,2
3,509,80 3,509,809 1,333,232,2
合计提坏账准备的 100.00% 32,222. 100.00%
9,457.86 ,457.86 22.15
其他应收款 15
1,333,2
3,509,80 3,509,809 1,333,232,2
合计 100.00% 32,222. 100.00%
9,457.86 ,457.86 22.15
15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况：无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收关联方款项 3,509,764,999.26 1,333,218,408.03
保证金 30,000.00
其他 14,458.60 13,814.12
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计 3,509,809,457.86 1,333,232,222.15
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江万厦房地产开发 募集资金投放及关
1,969,002,442.35 2 年以内 56.10%
有限公司 联方往来
义乌世茂中心发展有
募集资金投放 998,179,525.09 2 年以内 28.44%
限公司
浙江新光建材装饰城 募集资金投放及关
457,040,237.35 2 年以内 13.02%
开发有限公司 联方往来
马鞍山方圆动力科技
关联方往来 47,439,162.48 3 年以内 1.35%
有限公司
安徽同盛环件股份有
关联方往来 34,006,520.88 3 年以内 0.97%
限公司
合计 -- 3,505,667,888.15 -- 99.88%
（6）涉及政府补助的应收款项：无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
12,098,400,692.5 12,098,400,692.5 12,068,329,969.2 12,068,329,969.2
对子公司投资
9 9 5 5
对联营、合营企
368,018,952.46 368,018,952.46 37,666,752.68 37,666,752.68
业投资
12,466,419,645.0 12,466,419,645.0 12,105,996,721.9 12,105,996,721.9
合计
5 5 3 3
（1）对子公司投资
单位： 元
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
浙江万厦房地产
5,986,289,375.37 5,986,289,375.37
开发有限公司
浙江新光建材装
饰城开发有限公 5,200,999,972.68 5,200,999,972.68
司
马鞍山方圆精密
715,747,821.20 15,070,723.34 730,818,544.54
机械有限公司
长沙方圆回转支
61,402,800.00 5,000,000.00 66,402,800.00
承有限公司
浏阳方圆液压有
20,490,000.00 20,490,000.00
限公司
马鞍山方圆动力
40,200,000.00 40,200,000.00
科技有限公司
安徽同盛环件股
43,200,000.00 10,000,000.00 53,200,000.00
份有限公司
12,068,329,969.2 12,098,400,692.5
合计 30,070,723.34
5 9
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
惊天智能
37,666,75 -73,426.0 37,593,32
装备股份
2.68 8 6.60
有限公司
新疆天路
290,909,1 -441,792. 290,467,3
控股股份
00.00 19 07.81
有限公司
喀什丝路
中西亚国
40,000,00 -41,681.9 39,958,31
际贸易中
0.00 5 8.05
心有限公
司
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新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
37,666,75 330,909,1 -556,900. 368,018,9
小计
2.68 00.00 22 52.46
37,666,75 330,909,1 -556,900. 368,018,9
合计
2.68 00.00 22 52.46
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,541,246.51 3,838,103.25 145,995,901.99 125,463,819.56
其他业务 4,358,274.53 1,824,458.53
合计 8,541,246.51 3,838,103.25 150,354,176.52 127,288,278.09
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,400,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -556,900.22 -23,456.13
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 300,000.00 180,000.00
合计 2,399,743,099.78 156,543.87
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 37,000.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
见“第十一节财务报告中，七、合并财务报表项目
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,410,909.62
注释中，70、其他收益和 71、营业外收入”
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 450,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
730,898.18
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,682,016.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目 300,000.00
171
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
减：所得税影响额 474,248.27
少数股东权益影响额 46,611.89
合计 8,725,932.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
项目 涉及金额（元） 原因
本公司本年处置全资子公司万厦房产持有的建德新越 100%股权，未确认为非经常性损
益。原因是：房地产开发公司在生产经营过程中，根据自身经营战略的需要，将已开发完
成的产品用于出租、分批销售或一次性整体出售，符合房地产行业的日常经营特点，属于
投资收益 1,255,602,953.31 房地产行业的日常商业行为。公司本次股权出售事项系公司对部分项目采取一次性整体出
售的经营战略和销售策略的具体体现，属于公司正常的生产经营行为，处置收益属于经常
性损益。因此，本公司未将转让建德新越产生的投资收益作为 2017 年度非经常性损益列
示， 并将在以后年度一贯运用。
本公司本年处置二级控股子公司江苏新玖持有的南通一九一二 100%股权，未确认为非经
常性损益。原因是：房地产开发公司在生产经营过程中，根据自身经营战略的需要，将已
开发完成的产品用于出租、分批销售或一次性整体出售，符合房地产行业的日常经营特点，
投资收益 995,977,058.06 属于房地产行业的日常商业行为。公司本次股权出售事项系公司对部分项目采取一次性整
体出售的经营战略和销售策略的具体体现，属于公司正常的生产经营行为，处置收益属于
经常性损益。因此，本公司未将转让南通一九一二产生的投资收益作为 2017 年度非经常
性损益列示， 并将在以后年度一贯运用。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 17.25% 0.74 0.74
扣除非经常性损益后归属于公司
17.14% 0.74 0.74
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异：不适用
172
新光圆成股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原稿。
新光圆成股份有限公司
法定代表人：周晓光
2018 年 4 月 24 日
173