西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
西部金属材料股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人巨建辉、主管会计工作负责人刘咏及会计机构负责人(会计主管
人员)叶闽敏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,508,339,720.74 4,425,801,965.49 1.86%
归属于上市公司股东的净资产
1,770,476,520.51 1,798,939,410.91 -1.58%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 539,638,582.87 -8.29% 1,448,222,742.51 -2.11%
归属于上市公司股东的净利润
21,660,176.44 39.53% 36,425,672.23 -11.61%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
16,987,094.62 32.63% 19,205,641.34 -42.65%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-86,612,258.44 -272.18% -217,351,154.80 -12,357.46%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0509 39.45% 0.0856 -11.66%
稀释每股收益（元/股） 0.0509 39.45% 0.0856 -11.66%
加权平均净资产收益率 1.22% 0.35% 2.02% -0.26%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 475,728.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
29,149,320.61
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 830,500.00
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 204,535.54
减：所得税影响额 5,375,853.56
少数股东权益影响额（税后） 8,064,200.36
合计 17,220,030.89
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 30,456 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
西北有色金属研究院 国有法人 28.89% 122,909,988
西安航天科技工业有限公司 国有法人 12.30% 52,326,880
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.87% 7,951,200
郑文宝 境内自然人 1.74% 7,393,000
翟大军 境内自然人 0.52% 2,201,574
王新进 境内自然人 0.44% 1,853,200
罗伟明 境内自然人 0.43% 1,810,000
赵岩 境内自然人 0.41% 1,758,200
鞍钢集团资本控股有限公司 国有法人 0.33% 1,400,000
中国有色金属工业技术开发交流中心 国有法人 0.32% 1,350,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西北有色金属研究院 122,909,988 人民币普通股 122,909,988
西安航天科技工业有限公司 52,326,880 人民币普通股 52,326,880
中央汇金资产管理有限责任公司 7,951,200 人民币普通股 7,951,200
郑文宝 7,393,000 人民币普通股 7,393,000
翟大军 2,201,574 人民币普通股 2,201,574
王新进 1,853,200 人民币普通股 1,853,200
罗伟明 1,810,000 人民币普通股 1,810,000
赵岩 1,758,200 人民币普通股 1,758,200
鞍钢集团资本控股有限公司 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
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中国有色金属工业技术开发交流中心 1,350,000 人民币普通股 1,350,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东是否存在关联关系或一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一)资产负债表项目 单位：元
项目 2020年9月30日 2019年12月31日 变动比率 变动原因
货币资金 228,631,175.33 349,537,056.77 -34.59% 主要因公司支付原料采购款及兑付到期银行承兑
汇票所致；
应收账款 800,436,831.29 482,907,044.01 65.75% 主要因公司航空航天用钛合金材料销售增加但该
类业务回款周期较长所致；
应收款项融资 36,002,417.84 58,112,906.19 -38.05% 主要因公司利用银行承兑汇票支原料及设备款增
加所致；
其他应收款 7,138,764.28 12,902,134.65 -44.67% 主要因公司备用金借款及支付的各类保证金减少
所致；
其他流动资产 25,625,996.70 41,736,490.90 -38.60% 主要因公司增值税留抵税额减少所致；
开发支出 32,335,563.86 16,193,599.06 99.68% 主要因公司本期在核电、航空、环保等领域加强
研发投入所致；
长期待摊费用 8,442,061.25 3,374,294.86 150.19% 主要因公司承租的厂房改造费用支出转入长期待
摊费用所致；
短期借款 1,053,125,555.55 764,785,876.87 37.70% 主要因公司航空航天用钛合金材料销售增加导致
生产经营所需流动资金增加所致；
应付职工薪酬 33,762,400.37 53,174,522.98 -36.51% 主要因公司支付上年度计提的绩效薪酬及年金所
致；
其他应付款 6,779,030.32 4,886,059.90 38.74% 主要因公司收到的保证金及应付暂收款减少所
致。
（二）利润表项目 单位：元
项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比率 变动原因
销售费用 18,108,750.98 35,058,098.72 -48.35% 主要因公司按会计准则规定本期将发货运费在营业
成本中列报所致；
其他收益 29,149,320.61 17,988,293.01 62.05% 主要因公司本期收到的与收益相关的政府补助较上
期增加所致；
信用减值损失 -11,747,710.47 -4,421,042.26 165.72% 主要因公司本期末应收账款较期初增加所致。
（三）现金流量表项目 单位：元
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现金流量表项目 2020年1-9月 2019年1-9月 变动比率 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -217,351,154.80 -1,744,746.48 -12357.46% 主要因公司航空航天用钛合金
材料销售增加导致需要铺底的
流动资金增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额 184,378,316.23 280,040,858.07 -34.16% 主要因公司本期净增借款发生
额较上年同期减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股票事项进展情况详见下表。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详见巨潮资讯网《关于非公开发行股票
公司非公开发行股票获得国资主管部门批复 2020 年 07 月 07 日 获得国资主管部门批复的公告》
（2020-024）
公司非公开发行事项经公司 2020 年第一次临 详见巨潮资讯网《2020 年第一次临时股
2020 年 07 月 24 日
时股东大会审议通过 东大会决议公告》（2020-027）
详见巨潮资讯网《关于收到中国证监会
公司收到《中国证监会行政许可项目审查一次
2020 年 08 月 18 日 行政许可项目审查一次反馈意见通知书
反馈意见通知书》
的公告》（2020-030）
详见巨潮资讯网《关于中国证监会行政
公司非公开发行事项第一次反馈意见答复 2020 年 09 月 11 日 许可项目审查一次反馈意见通书之反馈
意见回复的公告》（2020-036）
详见巨潮资讯网《关于中国证监会行政
公司非公开发行事项第一次反馈意见答复修订 2020 年 09 月 28 日 许可项目审查一次反馈意见通知书之反
馈意见回复（修订稿）的公告》 2020-037）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
关于同业竞争、 不直接或间接从事 截止目前未
首次公开发行或再融 关联交易、资金 与本公司主营业务 2007 年 08 月 发生违反相
西北有色金属研究院 长期
资时所作承诺 占用方面的承 相同或相似的生产 10 日 关承诺的事
诺 经营和销售。 项
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不越权干预公司的
2016 年 02 月
西北有色金属研究院 其他承诺 经营管理活动，不 长期 正在履行
19 日
侵占公司利益。
1、本人承诺不无偿
或以不公平条件向
其他单位或者个人
输送利益，也不采
用其他方式损害公
司利益。2、本人承
诺对本人的职务消
费行为进行约束。
3、本人承诺不动用
公司资产从事与本
人履行职责无关的
投资、消费活动。4、
若本人所适用薪酬
考核方法与公司为
本次融资所做填补
回报措施的执行情
况相挂钩，本人承
诺将严格遵守。5、
巨建辉；程志堂；张
本人承诺在公司实
平祥；颜学柏；杜明 2016 年 02 月
其他承诺 施股权激励计划 长期 正在履行
焕；杨延安；郑学军； 19 日
时，其行权条件将
杨建朝；顾 亮。
与公司填补回报措
施的执行情况相挂
钩。6、本人承诺出
具日后至公司本次
非公开发行股票实
施完毕前，若中国
证监会、证券交易
所等相关部门作出
关于填补回报措施
及其承诺的其他新
的监管规定的，且
上述承诺不能满足
中国证监会、证券
交易所等相关部门
的规定时，本人承
诺届时将按照最新
规定出具补充承
诺。
承诺是否按时履行 是
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如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原
不适用
因及下一步的工作计
划
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 调研的基本情况索引
及提供的资料
成都盈创德弘股权投资基金
管理有限公司、财信证券有
限责任公司、国家军民融合
产业投资基金、国华军民融
合产业发展基金管理有限公
司、西安高新技术产业风险
详见 2020 年 9 月 24
投资有限责任公司、陕西金 公司生产经营、
日于巨潮资讯网披露
2020 年 09 月 融资产管理股份有限公司、 财务状况，公司
公司 实地调研 机构 的《2020 年 9 月 23 日
23 日 中陕核工业集团、华融证券 非公开发行进展
投资者关系活动记录
（西安分公司）、陕西西咸金 情况。
表》
融控股集团有限公司、陕西
知守供应链管理有限公司、
陕西投资基金、深圳市创新
投资集团有限公司、惠华基
金管理有限公司、兴银资本、
陕西核鑫矿业
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西部金属材料股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 228,631,175.33 349,537,056.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 136,066,864.57 170,836,449.36
应收账款 800,436,831.29 482,907,044.01
应收款项融资 36,002,417.84 58,112,906.19
预付款项 123,187,935.45 142,110,271.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,138,764.28 12,902,134.65
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,343,089,911.78 1,321,089,698.89
合同资产 17,212,713.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,625,996.70 41,736,490.90
流动资产合计 2,717,392,610.51 2,579,232,052.25
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 3,846,568.62 3,803,289.85
长期股权投资 22,827,567.85 22,588,340.65
其他权益工具投资 46,562,554.61 49,751,090.77
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,563,491.00 4,696,045.52
固定资产 1,288,486,868.34 1,332,587,805.66
在建工程 41,703,974.61 47,489,123.85
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 252,979,777.88 280,473,687.64
开发支出 32,335,563.86 16,193,599.06
商誉
长期待摊费用 8,442,061.25 3,374,294.86
递延所得税资产 59,899,973.45 61,298,893.83
其他非流动资产 29,298,708.76 24,313,741.55
非流动资产合计 1,790,947,110.23 1,846,569,913.24
资产总计 4,508,339,720.74 4,425,801,965.49
流动负债：
短期借款 1,053,125,555.55 764,785,876.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 408,000.00 1,238,500.00
衍生金融负债
应付票据 310,421,088.04 393,635,300.40
应付账款 400,552,449.50 414,629,332.44
预收款项 132,687,166.99
合同负债 122,721,091.23
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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代理承销证券款
应付职工薪酬 33,762,400.37 53,174,522.98
应交税费 12,505,646.89 11,948,271.87
其他应付款 6,779,030.32 4,886,059.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00
其他流动负债 85,924,079.98 122,374,932.55
流动负债合计 2,031,199,341.88 1,904,359,964.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 143,156,880.56 150,165,833.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 219,240,756.23 232,544,570.68
递延所得税负债 3,090,188.16 3,160,650.37
其他非流动负债
非流动负债合计 365,487,824.95 390,871,054.38
负债合计 2,396,687,166.83 2,295,231,018.38
所有者权益：
股本 425,414,274.00 425,414,274.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,225,887,875.39 1,244,288,150.86
减：库存股
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其他综合收益 -4,662,703.66 -1,942,012.46
专项储备 10,254,877.44 11,489,884.66
盈余公积 46,132,473.42 46,132,473.42
一般风险准备
未分配利润 67,449,723.92 73,556,640.43
归属于母公司所有者权益合计 1,770,476,520.51 1,798,939,410.91
少数股东权益 341,176,033.40 331,631,536.20
所有者权益合计 2,111,652,553.91 2,130,570,947.11
负债和所有者权益总计 4,508,339,720.74 4,425,801,965.49
法定代表人：巨建辉 主管会计工作负责人：刘咏 会计机构负责人：叶闽敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 72,790,028.50 92,780,226.95
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,069,222.77 25,153,369.65
应收账款 56,267,960.43 40,382,570.42
应收款项融资 2,000,000.00 4,286,000.00
预付款项 57,025,746.01 164,621.51
其他应收款 1,095,421,954.26 1,068,903,187.42
其中：应收利息
应收股利 23,628,200.00 43,868,400.00
存货 19,059,988.18 23,591,019.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 504,153,991.46 502,941,584.23
流动资产合计 1,851,788,891.61 1,758,202,579.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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长期应收款
长期股权投资 579,593,368.33 503,914,141.13
其他权益工具投资 24,657,256.87 29,588,063.27
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,563,491.00 4,696,045.52
固定资产 368,839,230.60 388,240,766.83
在建工程 1,068,670.55 166,981.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,149,167.43 15,869,281.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 786,399.48 951,795.96
递延所得税资产 36,802,284.49 35,206,136.33
其他非流动资产 169,985,493.39 177,926,035.90
非流动资产合计 1,201,445,362.14 1,156,559,248.01
资产总计 3,053,234,253.75 2,914,761,827.88
流动负债：
短期借款 631,045,555.55 590,707,500.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 334,200,700.00 242,130,000.00
应付账款 20,620,097.00 8,940,303.29
预收款项 698,918.15
合同负债 941,722.58
应付职工薪酬 1,403,907.50 7,749,675.19
应交税费 890,146.07 1,008,094.91
其他应付款 27,243,066.71 17,013,995.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 60,000,000.00 60,391,500.00
15
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 1,076,345,195.41 928,639,987.28
非流动负债：
长期借款 143,156,880.56 150,165,833.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 30,093,659.27 34,252,199.54
递延所得税负债 58,156.02 73,378.47
其他非流动负债
非流动负债合计 173,308,695.85 184,491,411.34
负债合计 1,249,653,891.26 1,113,131,398.62
所有者权益：
股本 425,414,274.00 425,414,274.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,226,814,784.12 1,226,814,784.12
减：库存股
其他综合收益 -4,336,190.35 -638,085.55
专项储备
盈余公积 46,132,473.42 46,132,473.42
未分配利润 109,555,021.30 103,906,983.27
所有者权益合计 1,803,580,362.49 1,801,630,429.26
负债和所有者权益总计 3,053,234,253.75 2,914,761,827.88
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 539,638,582.87 588,435,961.22
其中：营业收入 539,638,582.87 588,435,961.22
16
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 504,979,436.61 560,307,450.02
其中：营业成本 433,298,934.44 490,486,389.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,069,437.66 3,111,524.68
销售费用 6,580,267.97 11,877,370.28
管理费用 23,434,058.23 21,218,549.75
研发费用 24,777,987.08 21,054,955.39
财务费用 13,818,751.23 12,558,660.61
其中：利息费用 13,177,886.28 11,522,988.09
利息收入 701,296.08 664,775.28
加：其他收益 7,029,089.31 8,170,842.17
投资收益（损失以“－”号填
1,654,015.85 1,660,054.23
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,654,015.85 1,660,054.23
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,347,000.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-2,724,332.68 -1,308,143.68
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
92,678.64 -3,446,480.82
列）
资产处置收益（损失以“-”号填 460,929.17 103,609.65
17
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,518,526.55 33,308,392.75
加：营业外收入 438,598.44 24,986.55
减：营业外支出 462,070.98 503,744.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,495,054.01 32,829,635.30
减：所得税费用 6,941,922.30 4,549,069.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,553,131.71 28,280,565.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
35,553,131.71 28,280,565.53
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 21,660,176.44 15,523,555.12
2.少数股东损益 13,892,955.27 12,757,010.41
六、其他综合收益的税后净额 -952,992.34 159,436.82
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,150,701.04 81,312.77
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-1,150,701.04 81,312.77
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-1,150,701.04 81,312.77
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
18
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
197,708.70 78,124.05
税后净额
七、综合收益总额 34,600,139.37 28,440,002.35
归属于母公司所有者的综合收益
20,509,475.40 15,604,867.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 14,090,663.97 12,835,134.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0509 0.0365
（二）稀释每股收益 0.0509 0.0365
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：巨建辉 主管会计工作负责人：刘咏 会计机构负责人：叶闽敏
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 44,227,590.32 54,508,465.70
减：营业成本 41,515,277.17 53,305,286.34
税金及附加 455,710.60 449,084.51
销售费用
管理费用 3,780,834.79 3,842,193.19
研发费用 3,121,032.20 979,005.23
财务费用 -1,589,762.29 -1,017,866.39
其中：利息费用 10,005,638.81 10,029,180.24
利息收入 11,442,885.22 12,535,764.93
加：其他收益 747,075.53 552,787.52
投资收益（损失以“－”号填
50,213,645.85 1,660,054.23
列）
其中：对联营企业和合营企
1,628,617.33
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
19
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
4,599,147.46 2,046,929.36
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,504,366.69 1,210,533.93
加：营业外收入 66,000.00 150.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
52,570,366.69 1,210,683.93
列）
减：所得税费用 -544,098.52 -286,424.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,114,465.21 1,497,108.85
（一）持续经营净利润（净亏损
53,114,465.21 1,497,108.85
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -1,534,488.52
（一）不能重分类进损益的其他
-1,534,488.52
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
-1,534,488.52
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
20
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 51,579,976.69 1,497,108.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1249 0.0035
（二）稀释每股收益 0.1249 0.0035
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,448,222,742.51 1,479,385,447.37
其中：营业收入 1,448,222,742.51 1,479,385,447.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,387,140,851.78 1,384,932,195.20
其中：营业成本 1,193,756,250.70 1,177,097,525.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 10,765,341.48 10,101,366.95
销售费用 18,108,750.98 35,058,098.72
管理费用 63,376,292.47 67,788,811.01
研发费用 63,213,564.79 57,962,748.17
21
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 37,920,651.36 36,923,644.66
其中：利息费用 37,538,671.45 34,432,071.95
利息收入 1,684,011.48 1,316,779.14
加：其他收益 29,149,320.61 17,988,293.01
投资收益（损失以“－”号填
4,740,637.20 4,403,269.09
列）
其中：对联营企业和合营企业
4,740,637.20 4,395,843.81
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
830,500.00 140,355.04
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-11,747,710.47 -4,421,042.26
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-15,022,703.65 -19,807,004.79
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
475,728.66 389,801.61
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,507,663.08 93,146,923.87
加：营业外收入 686,886.96 123,221.50
减：营业外支出 482,351.42 745,313.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,712,198.62 92,524,831.62
减：所得税费用 12,181,799.30 15,890,188.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,530,399.32 76,634,642.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
57,530,399.32 76,634,642.72
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 36,425,672.23 41,208,300.34
2.少数股东损益 21,104,727.09 35,426,342.38
六、其他综合收益的税后净额 -2,217,175.10 1,331,975.46
22
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
-2,720,691.20 679,307.48
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-2,720,691.20 679,307.48
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-2,720,691.20 679,307.48
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
503,516.10 652,667.98
税后净额
七、综合收益总额 55,313,224.22 77,966,618.18
归属于母公司所有者的综合收益
33,704,981.03 41,887,607.82
总额
归属于少数股东的综合收益总额 21,608,243.19 36,079,010.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0856 0.0969
（二）稀释每股收益 0.0856 0.0969
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：巨建辉 主管会计工作负责人：刘咏 会计机构负责人：叶闽敏
23
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 222,955,985.22 119,194,597.71
减：营业成本 213,490,538.60 116,970,648.96
税金及附加 1,766,987.45 2,292,849.77
销售费用
管理费用 12,572,294.81 13,516,537.37
研发费用 4,641,853.34 3,057,960.61
财务费用 -6,234,260.97 -7,241,129.46
其中：利息费用 29,783,217.28 27,154,769.82
利息收入 36,058,854.91 37,040,465.01
加：其他收益 6,963,634.74 1,738,154.71
投资收益（损失以“－”号填
53,300,267.20 41,513,825.29
列）
其中：对联营企业和合营企
4,715,238.68 4,256,411.16
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-9,265,516.19 -7,250,782.93
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
464,775.48
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,716,957.74 27,063,703.01
加：营业外收入 85,000.01 18,975.25
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
47,801,957.75 27,082,678.26
列）
减：所得税费用 -378,669.01 -3,982,312.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,180,626.76 31,064,990.71
24
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
48,180,626.76 31,064,990.71
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -3,698,104.81
（一）不能重分类进损益的其他
-3,698,104.81
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 44,482,521.95 31,064,990.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1046 0.0730
（二）稀释每股收益 0.1046 0.0730
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
25
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 843,514,102.25 892,775,787.10
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,673,620.92 5,413,916.10
收到其他与经营活动有关的现金 31,000,826.68 63,300,099.41
经营活动现金流入小计 886,188,549.85 961,489,802.61
购买商品、接受劳务支付的现金 803,519,067.05 673,076,362.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
199,542,409.59 191,232,466.31
金
支付的各项税费 48,282,565.47 48,354,408.68
支付其他与经营活动有关的现金 52,195,662.54 50,571,311.74
经营活动现金流出小计 1,103,539,704.65 963,234,549.09
经营活动产生的现金流量净额 -217,351,154.80 -1,744,746.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他 11,610.00 41,000.00
26
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,511,610.00 41,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
37,898,639.21 28,556,231.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,898,639.21 28,556,231.82
投资活动产生的现金流量净额 -33,387,029.21 -28,515,231.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 48,760,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
48,760,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 873,080,000.00 1,416,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 921,840,000.00 1,416,400,000.00
偿还债务支付的现金 592,000,000.00 1,032,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
129,961,683.77 104,059,141.93
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
34,474,284.00 28,006,585.88
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 15,500,000.00
筹资活动现金流出小计 737,461,683.77 1,136,359,141.93
筹资活动产生的现金流量净额 184,378,316.23 280,040,858.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-64,425.23 61,189.74
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,424,293.01 249,842,069.51
加：期初现金及现金等价物余额 192,931,343.22 162,638,757.35
六、期末现金及现金等价物余额 126,507,050.21 412,480,826.86
27
西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,670,899.75 17,120,154.96
收到的税费返还 360,757.21 25,987.09
收到其他与经营活动有关的现金 162,639,610.53 65,416,715.86
经营活动现金流入小计 225,671,267.49 82,562,857.91
购买商品、接受劳务支付的现金 150,429,449.02 3,596,275.89
支付给职工以及为职工支付的现
21,418,666.55 21,610,266.20
金
支付的各项税费 6,542,815.95 13,214,944.95
支付其他与经营活动有关的现金 70,874,639.96 239,184,903.14
经营活动现金流出小计 249,265,571.48 277,606,390.18
经营活动产生的现金流量净额 -23,594,303.99 -195,043,532.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,000,000.00 45,000,000.00
取得投资收益收到的现金 61,303,040.00 6,034,957.26
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,705,727.86 7,374,188.20
投资活动现金流入小计 97,008,767.86 58,409,145.46
购建固定资产、无形资产和其他
2,657,235.39 1,647,605.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金 64,740,000.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,397,235.39 21,647,605.12
投资活动产生的现金流量净额 29,611,532.47 36,761,540.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 562,180,000.00 1,281,400,000.00
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 562,180,000.00 1,281,400,000.00
偿还债务支付的现金 517,000,000.00 749,489,025.56
分配股利、利润或偿付利息支付
72,148,783.64 67,621,653.11
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 589,148,783.64 837,110,678.67
筹资活动产生的现金流量净额 -26,968,783.64 444,289,321.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-10,823.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,962,379.10 286,007,329.40
加：期初现金及现金等价物余额 44,707,023.37 12,935,820.38
六、期末现金及现金等价物余额 23,744,644.27 298,943,149.78
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 349,537,056.77 349,537,056.77 0.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 170,836,449.36 170,836,449.36 0.00
应收账款 482,907,044.01 467,983,271.90 -14,923,772.11
应收款项融资 58,112,906.19 58,112,906.19 0.00
预付款项 142,110,271.48 142,110,271.48 0.00
应收保费
应收分保账款
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 12,902,134.65 12,902,134.65 0.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,321,089,698.89 1,321,089,698.89 0.00
合同资产 14,923,772.11 14,923,772.11
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 41,736,490.90 41,736,490.90 0.00
流动资产合计 2,579,232,052.25 2,579,232,052.25 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 3,803,289.85 3,803,289.85 0.00
长期股权投资 22,588,340.65 22,588,340.65 0.00
其他权益工具投资 49,751,090.77 49,751,090.77 0.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,696,045.52 4,696,045.52 0.00
固定资产 1,332,587,805.66 1,332,587,805.66 0.00
在建工程 47,489,123.85 47,489,123.85 0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 280,473,687.64 280,473,687.64 0.00
开发支出 16,193,599.06 16,193,599.06 0.00
商誉
长期待摊费用 3,374,294.86 3,374,294.86 0.00
递延所得税资产 61,298,893.83 61,298,893.83 0.00
其他非流动资产 24,313,741.55 24,313,741.55 0.00
非流动资产合计 1,846,569,913.24 1,846,569,913.24 0.00
资产总计 4,425,801,965.49 4,425,801,965.49 0.00
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 764,785,876.87 764,785,876.87 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 1,238,500.00 1,238,500.00 0.00
衍生金融负债
应付票据 393,635,300.40 393,635,300.40 0.00
应付账款 414,629,332.44 414,629,332.44 0.00
预收款项 132,687,166.99 0.00 -132,687,166.99
合同负债 114,385,488.78 114,385,488.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 53,174,522.98 53,174,522.98 0
应交税费 11,948,271.87 30,249,950.08 18,301,678.21
其他应付款 4,886,059.90 4,886,059.90 0.00
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
5,000,000.00 5,000,000.00 0.00
负债
其他流动负债 122,374,932.55 122,374,932.55 0.00
流动负债合计 1,904,359,964.00 1,904,359,964.00 0.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 150,165,833.33 150,165,833.33 0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 232,544,570.68 232,544,570.68 0.00
递延所得税负债 3,160,650.37 3,160,650.37 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 390,871,054.38 390,871,054.38 0.00
负债合计 2,295,231,018.38 2,295,231,018.38 0.00
所有者权益：
股本 425,414,274.00 425,414,274.00 0.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,244,288,150.86 1,244,288,150.86 0.00
减：库存股
其他综合收益 -1,942,012.46 -1,942,012.46 0.00
专项储备 11,489,884.66 11,489,884.66 0.00
盈余公积 46,132,473.42 46,132,473.42 0.00
一般风险准备
未分配利润 73,556,640.43 73,556,640.43 0.00
归属于母公司所有者权益
1,798,939,410.91 1,798,939,410.91 0.00
合计
少数股东权益 331,631,536.20 331,631,536.20 0.00
所有者权益合计 2,130,570,947.11 2,130,570,947.11 0.00
负债和所有者权益总计 4,425,801,965.49 4,425,801,965.49 0.00
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 92,780,226.95 92,780,226.95 0.00
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 25,153,369.65 25,153,369.65 0.00
应收账款 40,382,570.42 40,382,570.42 0.00
应收款项融资 4,286,000.00 4,286,000.00 0.00
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
预付款项 164,621.51 164,621.51 0.00
其他应收款 1,068,903,187.42 1,068,903,187.42 0.00
其中：应收利息
应收股利 43,868,400.00 43,868,400.00 0.00
存货 23,591,019.69 23,591,019.69 0.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 502,941,584.23 502,941,584.23 0.00
流动资产合计 1,758,202,579.87 1,758,202,579.87 0.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 503,914,141.13 503,914,141.13 0.00
其他权益工具投资 29,588,063.27 29,588,063.27 0.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,696,045.52 4,696,045.52 0.00
固定资产 388,240,766.83 388,240,766.83 0.00
在建工程 166,981.95 166,981.95 0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,869,281.12 15,869,281.12 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 951,795.96 951,795.96 0.00
递延所得税资产 35,206,136.33 35,206,136.33 0.00
其他非流动资产 177,926,035.90 177,926,035.90 0.00
非流动资产合计 1,156,559,248.01 1,156,559,248.01 0.00
资产总计 2,914,761,827.88 2,914,761,827.88 0.00
流动负债：
短期借款 590,707,500.00 590,707,500.00 0.00
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 242,130,000.00 242,130,000.00 0.00
应付账款 8,940,303.29 8,940,303.29 0.00
预收款项 698,918.15 0.00 -698,918.15
合同负债 602,515.65 602,515.65
应付职工薪酬 7,749,675.19 7,749,675.19 0.00
应交税费 1,008,094.91 1,104,497.41 96,402.50
其他应付款 17,013,995.74 17,013,995.74 0.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 60,391,500.00 60,391,500.00 0.00
流动负债合计 928,639,987.28 928,639,987.28 0.00
非流动负债：
长期借款 150,165,833.33 150,165,833.33 0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 34,252,199.54 34,252,199.54 0.00
递延所得税负债 73,378.47 73,378.47 0.00
其他非流动负债
非流动负债合计 184,491,411.34 184,491,411.34 0.00
负债合计 1,113,131,398.62 1,113,131,398.62 0.00
所有者权益：
股本 425,414,274.00 425,414,274.00 0.00
其他权益工具
其中：优先股
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西部金属材料股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
永续债
资本公积 1,226,814,784.12 1,226,814,784.12 0.00
减：库存股
其他综合收益 -638,085.55 -638,085.55 0.00
专项储备
盈余公积 46,132,473.42 46,132,473.42 0.00
未分配利润 103,906,983.27 103,906,983.27 0.00
所有者权益合计 1,801,630,429.26 1,801,630,429.26 0.00
负债和所有者权益总计 2,914,761,827.88 2,914,761,827.88 0.00
调整情况说明
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
项目 资产负债表
2019年12月31日 新金融工具准则调整 2020年1月1日
影响
影响2020年1月1日合并财务报表相关项目
应收账款 482,907,044.01 -14,923,772.11 467,983,271.90
合同资产 14,923,772.11 14,923,772.11
预收账款 132,687,166.99 -132,687,166.99
合同负债 114,385,488.78 114,385,488.78
应交税费 11,948,271.87 18,301,678.21 30,249,950.08
影响2020年1月1日母公司财务报表相关项目
预收账款 698,918.15 -698,918.15
合同负债 602,515.65 602,515.65
应交税费 1,008,094.91 96,402.50 1,104,497.41
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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