北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
北京中长石基信息技术股份有限公司
Beijing Shiji Information Technology Co., Ltd.
2019 年半年度财务报告
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
财务报告
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中长石基信息技术股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,060,176,599.69 5,767,644,803.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 134,294,185.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,503,802.29 1,467,000.00
应收账款 654,871,300.86 465,204,002.88
应收款项融资
预付款项 68,776,245.01 50,454,415.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 594,544,009.28 112,994,984.90
其中：应收利息 52,256,985.61 67,159,836.82
应收股利 0.00 0.00
买入返售金融资产
存货 457,413,618.26 332,529,942.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,494,328.36 231,560,986.58
流动资产合计 6,991,074,089.39 6,961,856,136.51
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 0.00 3,206,655.79
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 356,665,314.29 426,420,725.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,211,970.15
投资性房地产 50,362,515.29 52,245,113.70
固定资产 318,142,398.39 320,198,940.86
在建工程 102,535,007.31 80,128,551.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 763,606,316.22 665,367,512.13
开发支出 47,294,213.83 13,383,741.22
商誉 2,239,177,172.63 1,628,798,365.20
长期待摊费用 1,490,213.92 2,481,770.53
递延所得税资产 61,148,990.03 56,667,961.64
其他非流动资产 47,500,000.00 17,500,000.00
非流动资产合计 3,989,134,112.06 3,266,399,338.43
资产总计 10,980,208,201.45 10,228,255,474.94
流动负债：
短期借款 6,444,010.95 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,115,652.57 14,624,355.66
应付账款 239,015,529.38 135,483,875.06
预收款项 594,185,395.63 543,299,282.84
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 73,725,412.82 164,160,629.06
应交税费 78,670,923.83 180,858,297.95
其他应付款 891,808,800.20 255,058,287.34
其中：应付利息 0.00 2,962,485.74
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 0.00 192,051.65
其他流动负债 0.00 2,081,250.00
流动负债合计 1,888,965,725.38 1,295,758,029.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 0.00 0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 121,540.00 121,540.00
长期应付职工薪酬
预计负债 0.00 0.00
递延收益 1,766,666.67 1,066,666.67
递延所得税负债 38,772,714.27 38,998,207.74
其他非流动负债
非流动负债合计 40,660,920.94 40,186,414.41
负债合计 1,929,626,646.32 1,335,944,443.97
所有者权益：
股本 1,067,913,281.00 1,066,903,353.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 4,112,957,989.15 4,074,082,072.08
减：库存股
其他综合收益 245,535,347.15 303,673,134.85
专项储备
盈余公积 38,278,825.78 38,278,825.78
一般风险准备
未分配利润 2,927,992,255.66 2,826,287,929.62
归属于母公司所有者权益合计 8,392,677,698.74 8,309,225,315.33
少数股东权益 657,903,856.39 583,085,715.64
所有者权益合计 9,050,581,555.13 8,892,311,030.97
负债和所有者权益总计 10,980,208,201.45 10,228,255,474.94
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 652,497,258.04 8,596,869.32
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 43,398,323.05 52,890,217.90
应收款项融资
预付款项 1,174,562.08 918,663.30
其他应收款 2,281,726,367.60 2,240,499,194.73
其中：应收利息
应收股利 51,998,479.31 51,998,479.31
存货 154,360,050.91 146,306,435.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
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其他流动资产 21,198,724.15 20,617,512.82
流动资产合计 3,154,355,285.83 2,469,828,893.76
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,332,501,062.77 2,335,763,176.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 87,276,909.96 88,967,122.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,127,929.38 4,968,950.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,498,180.94 19,793,505.78
其他非流动资产 17,500,000.00 17,500,000.00
非流动资产合计 2,442,904,083.05 2,466,992,754.82
资产总计 5,597,259,368.88 4,936,821,648.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,039,182.22 249,931,566.39
预收款项 124,962,464.04 136,043,101.42
合同负债
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应付职工薪酬 3,660,291.31 35,140,725.36
应交税费 3,156,481.38 2,855,269.33
其他应付款 1,991,058,161.58 1,148,476,137.56
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,081,250.00
流动负债合计 2,136,876,580.53 1,574,528,050.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,136,876,580.53 1,574,528,050.06
所有者权益：
股本 1,067,913,281.00 1,066,903,353.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,729,574,245.60 1,695,060,742.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 125,916,678.51 125,916,678.51
未分配利润 536,978,583.24 474,412,824.21
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所有者权益合计 3,460,382,788.35 3,362,293,598.52
负债和所有者权益总计 5,597,259,368.88 4,936,821,648.58
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,516,415,121.61 1,255,712,569.12
其中：营业收入 1,516,415,121.61 1,255,712,569.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,303,706,179.76 1,075,966,154.38
其中：营业成本 804,730,550.12 654,338,683.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,102,021.28 11,438,509.01
销售费用 170,643,102.77 127,678,247.98
管理费用 307,907,992.65 256,456,562.80
研发费用 133,829,751.74 105,562,271.65
财务费用 -127,507,238.80 -79,508,120.29
其中：利息费用 2,599,030.34 3,907,655.53
利息收入 87,897,269.31 53,484,819.59
加：其他收益 50,841,293.76 43,538,241.12
投资收益（损失以“－”号填列） -2,708,002.20 11,239,448.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -7,817,018.74 725,490.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
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净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,645,572.09 -17,438,756.70
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,377.07 -1,532.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 257,198,038.39 217,083,815.76
加：营业外收入 4,639,262.84 11,208,106.14
减：营业外支出 2,904,982.38 2,620,719.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 258,932,318.85 225,671,202.25
减：所得税费用 20,627,598.57 17,372,215.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 238,304,720.28 208,298,986.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 238,304,720.28 208,298,986.28
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 208,394,506.02 204,065,102.49
2.少数股东损益 29,910,214.26 4,233,883.79
六、其他综合收益的税后净额 -58,137,787.70 6,564,076.92
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -58,137,787.70 6,564,076.92
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -58,137,787.70 6,564,076.92
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
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8.外币财务报表折算差额 -58,137,787.70 6,564,076.92
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 180,166,932.58 214,863,063.20
归属于母公司所有者的综合收益总额 150,256,718.32 210,629,179.41
归属于少数股东的综合收益总额 29,910,214.26 4,233,883.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.19
（二）稀释每股收益 0.20 0.19
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 213,438,384.83 221,228,458.54
减：营业成本 124,602,089.71 107,948,355.28
税金及附加 2,269,116.46 1,796,181.55
销售费用 7,916,656.13 10,060,003.28
管理费用 59,643,583.46 86,180,743.52
研发费用 34,259,626.50 14,909,047.55
财务费用 -649,389.50 -18,898,696.06
其中：利息费用
利息收入 669,253.36 19,976,104.92
加：其他收益 9,922,736.48 7,894,591.47
投资收益（损失以“－”号填列） 77,119,886.68 45,124,453.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,206,888.32 3,049,453.06
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 116,054,299.69 -36,470,368.54
资产处置收益（损失以“-”号填列）
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二、营业利润（亏损以“－”号填列） 188,493,624.92 35,781,499.41
加：营业外收入 0.04 7,195,690.71
减：营业外支出 2,326,464.72 2,322,795.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 186,167,160.24 40,654,395.12
减：所得税费用 16,911,221.23 -2,182,057.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 169,255,939.01 42,836,452.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 169,255,939.01 42,836,452.53
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 169,255,939.01 42,836,452.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
5、合并现金流量表
单位：元
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项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,687,739,668.67 1,566,600,701.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 48,317,704.15 45,701,237.97
收到其他与经营活动有关的现金 108,645,248.21 47,774,458.09
经营活动现金流入小计 1,844,702,621.03 1,660,076,398.01
购买商品、接受劳务支付的现金 1,002,717,207.81 966,939,675.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 375,016,439.34 276,942,190.07
支付的各项税费 180,107,686.98 158,389,286.04
支付其他与经营活动有关的现金 154,464,998.75 170,250,856.82
经营活动现金流出小计 1,712,306,332.88 1,572,522,008.10
经营活动产生的现金流量净额 132,396,288.15 87,554,389.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 296,550,500.00 2,194,356,353.74
取得投资收益收到的现金 6,636,016.54 12,977,518.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
93.01 90,482.21
净额
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处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 5,050,000.00
投资活动现金流入小计 303,186,609.55 2,212,474,354.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 149,146,046.37 143,598,505.25
投资支付的现金 135,304,689.61 2,115,494,140.75
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 749,670,673.89 102,200,365.34
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 1,034,121,409.87 2,361,293,011.34
投资活动产生的现金流量净额 -730,934,800.32 -148,818,657.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,034,055.72 3,057,747,454.98
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,000,000.00 3,057,747,454.98
取得借款收到的现金 0.00 472,357,285.28
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 28,034,055.72 3,530,104,740.26
偿还债务支付的现金 192,051.65 439,532,840.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,771,696.06 124,955,280.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 24,520,000.00 14,368,750.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 136,963,747.71 564,488,120.83
筹资活动产生的现金流量净额 -108,929,691.99 2,965,616,619.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -707,468,204.16 2,904,352,352.01
加：期初现金及现金等价物余额 5,758,940,106.05 1,453,842,343.47
六、期末现金及现金等价物余额 5,051,471,901.89 4,358,194,695.48
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 202,600,770.41 209,603,589.98
13
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
收到的税费返还 3,247,454.79 908,149.54
收到其他与经营活动有关的现金 197,684,401.62 50,133,476.81
经营活动现金流入小计 403,532,626.82 260,645,216.33
购买商品、接受劳务支付的现金 336,616,920.01 308,118,520.64
支付给职工以及为职工支付的现金 71,524,182.89 64,361,881.96
支付的各项税费 8,135,122.66 12,737,601.79
支付其他与经营活动有关的现金 50,650,306.87 28,133,869.50
经营活动现金流出小计 466,926,532.43 413,351,873.89
经营活动产生的现金流量净额 -63,393,905.61 -152,706,657.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 726,627,000.00 220,463,560.00
取得投资收益收到的现金 73,855,000.00 42,075,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 800,482,000.00 262,538,560.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 130,018.91 1,752,595.74
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,401,562.50 33,820,312.50
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,531,581.41 35,572,908.24
投资活动产生的现金流量净额 795,950,418.59 226,965,651.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,034,055.72
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,034,055.72
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 106,690,179.98 106,678,875.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 106,690,179.98 106,678,875.30
筹资活动产生的现金流量净额 -88,656,124.26 -106,678,875.30
14
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 643,900,388.72 -32,419,881.10
加：期初现金及现金等价物余额 8,596,869.32 183,297,454.03
六、期末现金及现金等价物余额 652,497,258.04 150,877,572.93
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
15
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
项目 减： 一般
专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
先 续 储备 他
他 股 准备
股 债
一、上年期末
1,066,903,353.00 4,074,082,072.08 303,673,134.85 38,278,825.78 2,826,287,929.62 8,309,225,315.33 583,085,715.64 8,892,311,030.97
余额
加：会计
0.00 0.00
政策变更
前期差
0.00 0.00
错更正
同一控
制下企业合 0.00 0.00
并
其他 0.00 0.00
二、本年期初
1,066,903,353.00 0.00 0.00 0.00 4,074,082,072.08 0.00 303,673,134.85 0.00 38,278,825.78 0.00 2,826,287,929.62 8,309,225,315.33 583,085,715.64 8,892,311,030.97
余额
三、本期增减
变动金额（减
1,009,928.00 0.00 0.00 0.00 38,875,917.07 0.00 -58,137,787.70 0.00 0.00 0.00 101,704,326.04 83,452,383.41 74,818,140.75 158,270,524.16
少以“－”号
填列）
16
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（一）综合收
-58,137,787.70 208,394,506.02 150,256,718.32 29,910,214.26 180,166,932.58
益总额
（二）所有者
投入和减少 1,009,928.00 0.00 0.00 0.00 38,875,917.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 39,885,845.07 0.00 39,885,845.07
资本
1．所有者投
0.00 0.00
入的普通股
2．其他权益
工具持有者 0.00 0.00
投入资本
3．股份支付
计入所有者 1,009,928.00 22,994,667.98 24,004,595.98 24,004,595.98
权益的金额
4．其他 15,881,249.09 15,881,249.09 15,881,249.09
（三）利润分
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -106,690,179.98 -106,690,179.98 -73,855,000.00 -180,545,179.98
配
1．提取盈余
0.00 0.00
公积
2．提取一般
0.00 0.00
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -106,690,179.98 -106,690,179.98 -73,855,000.00 -180,545,179.98
分配
4．其他 0.00 0.00
（四）所有者
权益内部结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
17
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1．资本公积
转增资本（或 0.00 0.00
股本）
2．盈余公积
转增资本（或 0.00 0.00
股本）
3．盈余公积
0.00 0.00
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
0.00 0.00
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留 0.00 0.00
存收益
6．其他 0.00 0.00
（五）专项储
0.00 0.00
备
1．本期提取 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00
（六）其他 0.00 118,762,926.49 118,762,926.49
四、本期期末
1,067,913,281.00 0.00 0.00 0.00 4,112,957,989.15 0.00 245,535,347.15 0.00 38,278,825.78 0.00 2,927,992,255.66 8,392,677,698.74 657,903,856.39 9,050,581,555.13
余额
上期金额
单位：元
项目 2018 年半年度
18
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工具
一般
减：库 其他综合收 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永
股本 其 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 小计
先 续 存股 益 储备 他
他 准备
股 债
一、上年期末
1,066,788,753.00 1,658,040,546.24 18,809,655.67 38,278,825.78 2,469,484,345.23 5,251,402,125.92 149,335,876.21 5,400,738,002.13
余额
加：会计
0.00 0.00
政策变更
前期差
0.00 0.00
错更正
同一控
制下企业合 0.00 0.00
并
其他 0.00 0.00
二、本年期初
1,066,788,753.00 0.00 0.00 0.00 1,658,040,546.24 0.00 18,809,655.67 0.00 38,278,825.78 0.00 2,469,484,345.23 5,251,402,125.92 149,335,876.21 5,400,738,002.13
余额
三、本期增减
变动金额（减
0.00 0.00 0.00 0.00 2,720,139,623.69 0.00 6,564,076.92 0.00 0.00 0.00 97,386,227.19 2,824,089,927.80 322,367,838.50 3,146,457,766.30
少以“－”号填
列）
（一）综合收
6,564,076.92 204,065,102.49 210,629,179.41 4,233,883.79 214,863,063.20
益总额
（二）所有者
投入和减少 0.00 0.00 0.00 0.00 2,720,139,623.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,720,139,623.69 0.00 2,720,139,623.69
资本
19
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1．所有者投
2,707,412,230.13 2,707,412,230.13 2,707,412,230.13
入的普通股
2．其他权益
工具持有者 0.00 0.00
投入资本
3．股份支付
计入所有者 12,727,393.56 12,727,393.56 12,727,393.56
权益的金额
4．其他 0.00 0.00
（三）利润分
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -106,678,875.30 -106,678,875.30 -14,368,750.00 -121,047,625.30
配
1．提取盈余
0.00 0.00
公积
2．提取一般
0.00 0.00
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -106,678,875.30 -106,678,875.30 -14,368,750.00 -121,047,625.30
分配
4．其他 0.00 0.00
（四）所有者
权益内部结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
1．资本公积
转增资本（或 0.00 0.00
股本）
2．盈余公积
0.00 0.00
转增资本（或
20
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
股本）
3．盈余公积
0.00 0.00
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
0.00
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留 0.00
存收益
6．其他 0.00 0.00
（五）专项储
0.00 0.00
备
1．本期提取 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00
（六）其他 0.00 332,502,704.71 332,502,704.71
四、本期期末
1,066,788,753.00 0.00 0.00 0.00 4,378,180,169.93 0.00 25,373,732.59 0.00 38,278,825.78 0.00 2,566,870,572.42 8,075,492,053.72 471,703,714.71 8,547,195,768.43
余额
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 专项储 盈余公积 未分配利润 其 所有者权益合计
21
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
优先 永续 其 益 备 他
股 债 他
一、上年期末余额 1,066,903,353.00 1,695,060,742.80 125,916,678.51 474,412,824.21 3,362,293,598.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,066,903,353.00 1,695,060,742.80 125,916,678.51 474,412,824.21 3,362,293,598.52
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
1,009,928.00 34,513,502.80 62,565,759.03 98,089,189.83
填列）
（一）综合收益总额 169,255,939.01 169,255,939.01
（二）所有者投入和减少资本 1,009,928.00 34,513,502.80 35,523,430.80
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 1,009,928.00 34,513,502.80 35,523,430.80
4．其他
（三）利润分配 -106,690,179.98 -106,690,179.98
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -106,690,179.98 -106,690,179.98
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
22
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,067,913,281.00 1,729,574,245.60 125,916,678.51 536,978,583.24 3,460,382,788.35
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储 其
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 备 他
股 债 他
一、上年期末余额 1,066,788,753.00 1,667,484,765.75 125,916,678.51 599,548,587.95 3,459,738,785.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,066,788,753.00 1,667,484,765.75 125,916,678.51 599,548,587.95 3,459,738,785.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
12,727,393.56 -63,842,422.77 -51,115,029.21
填列）
（一）综合收益总额 42,836,452.53 42,836,452.53
（二）所有者投入和减少资本 12,727,393.56 12,727,393.56
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
23
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
3．股份支付计入所有者权益的金额 12,727,393.56 12,727,393.56
4．其他
（三）利润分配 -106,678,875.30 -106,678,875.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -106,678,875.30 -106,678,875.30
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,066,788,753.00 1,680,212,159.31 125,916,678.51 535,706,165.18 3,408,623,756.00
法定代表人：李仲初 主管会计工作负责人：赖德源 会计机构负责人：李天达
24
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
三、公司基本情况
北京中长石基信息技术股份有限公司（以下简称公司或本公司，与子公司合称集团或本集团)是2001
年12月经北京市人民政府经济体制改革办公室“京政体改股函[2001]66号”文批准，由原北京中长石基信息
技术有限责任公司整体变更而成的股份有限公司。
本公司前身北京中长石基信息技术有限责任公司系于1998年由李仲初、郭家满投资设立的有限责任公
司，设立时的名称为北京中长石基网络系统工程技术有限公司，注册资本为人民币200万元，其中：李仲
初出资160万元，占注册资本的80%；郭家满出资40万元，占注册资本的20%，于1998年2月6日在北京市工
商行政管理局登记注册。
2000年11月，经公司2000年度股东会决议，郭家满将其所持有公司20%的股权分别转让给李彩练、焦
梅荣、郭灵红和李殿坤，同时注册资本增加为500万元，其中：李仲初出资400万元，占注册资本的80%；
李彩练出资40万元，占注册资本的8%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的7%；郭灵红出资15万元，占注
册资本的3%；李殿坤出资10万元，占注册资本的2%。
2001年4月，经公司2001年度第一次临时股东大会决议，公司更名为北京中长石基信息技术有限公司，
同时引进新股东长春燃气股份有限公司，公司注册资本增加为 625万元，其中：李仲初出资400万元，占
注册资本的64%；长春燃气股份有限公司出资125万元，占注册资本20%；李彩练出资40万元，占注册资本
的6.4%；焦梅荣出资35万元，占注册资本的5.6%；郭灵红出资15万元，占注册资本的2.4%；李殿坤出资10
万元，占注册资本的1.6%。
2001年8月，经公司2001年度第二次临时股东大会决议，李彩练将其所持有公司 6.4%的股权全部转让
给北京业勤投资顾问有限公司，郭灵红将其所持有公司2.4%的股权全部转让给陈国强。
2001年12月，经公司2001年度第四次临时股东大会决议，并经北京市人民政府经济体制改革办公室“京
政体改股函[2001]66 号”文批准，公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以2001年10月31日经审
计后净资产，按1：1的折股比率，原有股东持股比例不变，折为股本3,300.00万股。其中：李仲初2,112 万
股，占总股本的64%；长春燃气股份有限公司660万股，占总股本的20%；北京业勤投资顾问有限公司211.20
万股，占总股本的6.4%；焦梅荣184.80万股，占总股本的5.6%；陈国强79.20万股，占总股本的2.4%；李殿
坤52.80万股，占总股本的1.6%。
2004年6月，经公司2003年度股东大会决议，以2003年末未分配利润中的900万元转增股本，转增后公
司总股本增至4,200万元，其中：李仲初2,688 万股，占总股本的 64%；长春燃气股份有限公司840万股，
占总股本的20%；北京业勤投资顾问有限公司 268.80万股，占总股本的6.4%；焦梅荣235.20万股，占总股
本的5.6%；陈国强100.80 万股，占总股本的2.4%；李殿坤67.20万股，占总股本的1.6%。
2005年1月，经公司股东大会决议，长春燃气股份有限公司将其所持有公司20％的股权全部转让给李
仲初。
2007年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]189号文核准，同意公司向社会公开发行人
民币普通股股票1,400.00万股，变更后公司的注册资本为 5,600.00万元，其中：李仲初3,528.00万股，占总
股本的63.00%；北京业勤投资顾问有限公司268.80万股，占总股本的4.80%；焦梅荣235.20万股，占总股本
的4.20%；陈国强100.80万股，占总股本的1.80%；李殿坤67.20万股,，占总股本的1.2%；社会公众股1,400.00
万股，占总股本的25.00%。
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2008年5月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币5,600.00万元，变
更后的公司注册资本为人民币普通股11,200.00万元，公司于2008 年5月20日完成了工商变更登记。
2009年8月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币11,200.00万元，
变更后的公司注册资本为人民币普通股22,400.00万元，公司于2009 年8月4日完成了工商变更登记。
2011年4月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币8,512.00万元，变
更后的公司注册资本为人民币普通股30,912.00万元，公司于2011 年6月1日完成了工商变更登记。
2015年12月，根据公司股东会决议，公司向淘宝（中国）软件有限公司非公开发行人民币普通股共计
46,476,251股，实际募集资金净额237,217.24万元，其中4,647.63万元计入股本，剩余部分计入资本公积，
变更后的公司注册资本为人民币普通股35,559.63万元，本次发行新增股份已于2015年12月7日在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜，并于2015年12月18日上市交易。
2016年4月根据公司股东大会决议及修改后章程的规定，由资本公积转增股本人民币71,119.00万元，
变更后公司注册资本为106,678.88万元，公司于2016年9月20日完成了工商变更登记。
2018年10月19日，根据公司第六届董事会2018年第六次临时会议审议通过《关于公司2016年股票期权
激励计划首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划首次授
予股票期权采用自主行权模式的议案》。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的行权结算明细，
截至2018年12月31日，员工共计行权114,600股，使股本增加11.46万元。
本公司属软件服务行业，主要从事酒店、零售、餐饮软件的开发以及相关产品的销售等。公司经营范
围主要为：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产品、计算机及外围设
备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务（未取得专项审批的项目除外）；安装计算机；货物进出
口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经
相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本集团合并财务报表范围包括82家子公司，其中二级子公司13家、三级子公司27家、四级子公司33家、
五级子公司8家，六级子公司1家。与上年相比，本年因非同一控制下企业合并增加Ice Portal Inc、Quick Check
Ltd、Touchpeak Software Inc、青岛海信智能商用系统股份有限公司等4家。
详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，不存在可能导致对本集团自报表期末起12个月
内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 财政部发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号
——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》（统称“新金融工具准则”），根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应
调整。
2. 公司变更应收款项计提坏账准备的会计估计，对合并范围内公司间形成的应收账款和其他应收款划分
为合并报表范围内关联方组合，单独进行减值测试，测试后未减值的不计提坏账准备；测试后有客观
证据表明可能发生了减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期
损益。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
若公司营业周期不同于12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业
周期及确定依据。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担
的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次
交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合
并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
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6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的
报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单
位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在
进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，
将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比
较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在
达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日
孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间
的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权
的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投
资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相
关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收
益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
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收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损
益。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计
入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融
工具合同的一方时，
确认相关的金融资产或金融负债。
（1）金融资产和金融负债的初始计量
在初始确认金融资产或金融负债时，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产或金融负债相关交易
费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及
应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类
为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影
响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认
后不得进行重分类。
金融资产的后续计量取决于其分类：
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①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模
式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公
司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此
类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费
用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确
认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资
产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综
合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以
摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关
外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
②财务担保合同负债
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司
向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定
的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（4）金融工具的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金
融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的
控制。金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融
资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
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的债权投资）之和。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该
部分金融负债）。
（6）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租
赁应收款、合同资产、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺和财务担
保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产
经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生
的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金
融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，
是整个存续期预期信用损失的一部分。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
工具被视为具有较低的信用风险。本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约
概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约
概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确
认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外
成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著
不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期
将降低债务人按合同规
定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息
期、利率跳升、要求追
加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以
金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和
信用风险评级通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 除非本
公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但
信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债权金融资产、租赁应收款、合同资产、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的贷款承诺和财务担保合同是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
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或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下
列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于
与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可
能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买
或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
10、应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
11、应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款和其他应收款等单独进行减值
测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款和其他应收款或当单
项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款和其他应收
款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于应收利息和应收股利，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损
益；对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述应收账款的减值损失计量方法处理。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
本集团存货主要包括日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、库存商品、在建系
统集成项目成本、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，根据业务的不同分别采
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
用加权平均法或个别计价法确定其实际成本，低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用
时按一次摊销法摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的
报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同
一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权
的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取
得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原
权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算
的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
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为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如
有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结
合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行
会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，
但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用年限平均法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残
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值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 40-50 0 2-2.5
房屋建筑物 20-35 5 2.71-4.75
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年的有形资产。本集团固定资产单位价值 5,000 元以上的，按年限平均法计提折旧；自 2015 年
5 月起，单位价值 5,000 元（含）以下的固定资产，采用加速折旧法一次性计提折旧。固定资产在与其有
关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、
电子设备、运输设备、办公设备及家具等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，
本集团对所有固定资产计提折旧。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折
旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值
率、折旧率如下：
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-50 5% 1.90%-19.00%
电子设备 年限平均法 3-5 5% 19.00%-31.67%
运输设备 年限平均法 5-10 5% 9.5%-19.00%
办公设备及家具 年限平均法 5 5% 19.00%
无
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
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支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、商标权、专利技术、非专利技术、软件著作权等，按取得时的
实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按
公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形
资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；无形资产按预计使用年限、合同规定的受
益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本
和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发
生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计
入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减
值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年末均进行减值测试。
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减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各
项费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际
发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为
设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独
主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常
退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期
损益（辞退福利）。
23、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
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对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费
用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行
权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当
期确认剩余等待期内的所有费用。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
本集团的营业收入主要包括销售自行开发研制的软件产品收入、销售商品收入、系统集成收入、
技术支持与维护收入、一次性技术开发收入、让渡资产使用权收入、业务推广费收入。收入确认政策
如下：
（1）销售自行开发研制的软件产品收入
自行开发研制的软件产品是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。
对于不需要安装就可以使用的软件产品，本集团在已将软件产品使用权上的主要风险和报酬转给
购货方；本集团既没有保留与使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的软件产品实施控制；与
交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的软件产品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（2）销售商品收入
本集团已将外购商品的所有权的主要风险和报酬转给购货方；既没有保留与所有权相联系的继续
管理权；也没有对已售出的所有权实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成
本能够可靠地计量时，确认收入实现。
对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。
（3）系统集成收入
系统集成包括外购商品、自行开发软件产品的销售及安装。
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本集团在将系统集成中外购商品的所有权、自行开发研制的软件产品使用权上的主要风险和报酬
转给购货方，本集团既没有保留与所有权及使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的使用权及
所有权实施控制；系统安装调试完毕并取得购货方的确认；与交易相关的经济利益能够流入企业；相
关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（4）技术支持与维护收入
技术支持与维护主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统维护、技术与
应用咨询、产品升级等。
本集团在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支持与维护合同
规定的维护期间及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与维护收入。
（5）一次性技术开发收入
一次性技术开发主要是指根据本集团客户的要求对自行开发研究的软件进行再次开发，向客户一
次性收取的技术开发费。
本集团在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据，项目完工时确认收入的实现。
（6）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括资金使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权
收入。
（7）业务推广费收入
业务推广费收入主要是指在使用本公司产品的商户系统中安装架设支付宝或微信支付通道，为支
付宝或微信的支付提供推广和安装服务，支付宝或微信向本公司支付一定的推广和服务费
26、政府补助
本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。其中，与资产相关的政府补
助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上
述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按
照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照系统、合理的方法计入当期
损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余
额转入资产处置当期的损益。
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与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入
其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借
款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借
款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
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入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 3 月，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金
财政部于 2017 年修订了《企业会计准则 融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转
2019 年 1 月 17 日，
第 22 号——金融工具确认和计量》、《企 移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准
公司召开第六届董
业会计准则第 23 号——金融资产转移》、 则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自 2019
事会 2019 年第一次
《企业会计准则第 24 号——套期会计》 年 1 月 1 日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按
临时会议审议通过
及计准则第 23 号——金融资产转移》、 照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表
了《关于公司会计
《企业会计准则第 24 号——套期会计》 数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价
政策变更的议案》
及相关内容。 值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整
2019 年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。
2019 年 1 月 17 日，
根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般 公司召开第六届董
企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 事会 2019 年第一次 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利
号），经通过,本集团对财务报表格式进行 临时会议审议通过 润、其他综合收益等无影响。
了修订 了《关于公司会计
政策变更的议案》
一、财政部于 2017 年修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及计准则第 23 号——金融资产
转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及相关内容。本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行。在金
融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业
务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和
“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别，取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、
持有至到期投资和可供出售金融资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产， 也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当
期损益。在减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款和财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信
用损失模型确认信用损失准备，以替代原先的已发生信用损失模型。
二、根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），经通过,
本集团对财务报表格式进行了以下修订：
（1）资产负债表：
资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；
资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”二个项目；
资产负债表将增加“交易性金融资产”、“应收款项融资项目”、“其它权益工具投资”、“其他非流动金融
资产”、“合同资产”、“债权投资”、“其它债权投资项目”、“交易性金融负债”，“合同负债”，减少“以公允价
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值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资项目”、 “以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债”、“长期应付职工薪酬”项目。
（2）利润表：
将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：减资产减值损失（损失以“-”号填列）”；利润表增加“以摊
余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-“号填列）”；净敞口套期收益（损失以“-”号填列）、信用
减值损失（损失以“-”号填列）项目。
（3）现金流量表：
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相
关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
（4）所有者权益变动表：
所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投
入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项
目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
开始
适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 备注
的时
点
随着公司业务发展，合并报表范围内公司间的往 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会
来较为频繁。为客观、公正的反映个别报表的财 2019 年 1 月 17 计估计变更和会计差错更正》的相关规定，会计
务状况，简化公司与各子公司之间的核算流程， 日，公司召开第 估计变更应采用未来适用法进行相应的会计处
公司将变更应收款项计提坏账准备的会计估计， 六届董事会 2019 2019 理。上述变更对公司的影响：将合并报表范围内
对合并范围内公司间形成的应收账款和其他应收 年第一次临时会 年 01 公司间形成的应收款项，单独进行减值测试，除
款划分为合并报表范围内关联方组合，单独进行 议审议通过了 月 01 非有确凿证据表明发生减值，不计提坏账准备。
减值测试，测试后未减值的不计提坏账准备；测 《关于公司会计 日 该项会计估计变更，不存在对以前年度财务数据
试后有客观证据表明可能发生了减值，按预计未 估计变更的议 进行追溯调整的情形，仅对公司下属子公司的单
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 案》 体财务报表有影响，但对公司合并财务报表不产
准备，计入当期损益。 生影响，对公司以前年度财务报表亦不产生影响。
变更前采用的会计估计情况
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 本公司将占应收款项比重超过30％的单个客户应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
标准
单项金额重大并单项计提坏账准 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，
备的计提方法 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合1（计算机及服务行业） 账龄分析法
组合2（商品批发行业） 账龄分析法
组合3（备用金组合） 其他方法
内部关联方组合 余额百分比法
42
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合1 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 20.00% 20.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
组合2
1年以内 1.00% 1.00%
组合2 1-2年 30.00% 30.00%
组合2 2-3年 50.00% 50.00%
组合2 3年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
内部关联方组合 5.00% 5.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计 其他应收款计
提比例 提比例
组合3（备用金组合）不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试
未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
3、变更后采用的会计估计情况
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或 本公司将占应收款项比重超过30％的单个客户应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
金额标准
单项金额重大并单项计提坏 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括
账准备的计提方法 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合1（计算机及服务行业） 账龄分析法
组合2（商品批发行业） 账龄分析法
组合3（备用金组合） 其他方法
43
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
内部关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合1 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 20.00% 20.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
组合2
1年以内 1.00% 1.00%
组合2 1-2年 30.00% 30.00%
组合2 2-3年 50.00% 50.00%
组合2 3年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合3（备用金组合）不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。 0.00% 0.00%
内部关联方组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未
发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 5,767,644,803.85 5,767,644,803.85
结算备付金
44
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
拆出资金
交易性金融资产 180,894,685.64 180,894,685.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 1,467,000.00 1,467,000.00
应收账款 465,204,002.88 465,204,002.88
应收款项融资
预付款项 50,454,415.43 50,454,415.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 112,994,984.90 112,994,984.90
其中：应收利息 67,159,836.82 67,159,836.82
应收股利 0.00
买入返售金融资产
存货 332,529,942.87 332,529,942.87
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 231,560,986.58 52,660,986.58 -178,900,000.00
流动资产合计 6,961,856,136.51 6,963,850,822.15 1,994,685.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 3,206,655.79 -3,206,655.79
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 426,420,725.56 426,420,725.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,211,970.15 1,211,970.15
投资性房地产 52,245,113.70 52,245,113.70
固定资产 320,198,940.86 320,198,940.86
45
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
在建工程 80,128,551.80 80,128,551.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 665,367,512.13 665,367,512.13
开发支出 13,383,741.22 13,383,741.22
商誉 1,628,798,365.20 1,628,798,365.20
长期待摊费用 2,481,770.53 2,481,770.53
递延所得税资产 56,667,961.64 56,667,961.64
其他非流动资产 17,500,000.00 17,500,000.00
非流动资产合计 3,266,399,338.43 3,264,404,652.79 -1,994,685.64
资产总计 10,228,255,474.94 10,228,255,474.94 0.00
流动负债：
短期借款 0.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 14,624,355.66 14,624,355.66
应付账款 135,483,875.06 135,483,875.06
预收款项 543,299,282.84 543,299,282.84
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 164,160,629.06 164,160,629.06
应交税费 180,858,297.95 180,858,297.95
其他应付款 255,058,287.34 255,058,287.34
其中：应付利息 2,962,485.74 2,962,485.74
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
46
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 192,051.65 192,051.65
其他流动负债 2,081,250.00 2,081,250.00
流动负债合计 1,295,758,029.56 1,295,758,029.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 121,540.00 121,540.00
长期应付职工薪酬
预计负债 0.00
递延收益 1,066,666.67 1,066,666.67
递延所得税负债 38,998,207.74 38,998,207.74
其他非流动负债
非流动负债合计 40,186,414.41 40,186,414.41
负债合计 1,335,944,443.97 1,335,944,443.97
所有者权益：
股本 1,066,903,353.00 1,066,903,353.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,074,082,072.08 4,074,082,072.08
减：库存股
其他综合收益 303,673,134.85 303,673,134.85
专项储备
盈余公积 38,278,825.78 38,278,825.78
一般风险准备
未分配利润 2,826,287,929.62 2,826,287,929.62
归属于母公司所有者权益合计 8,309,225,315.33 8,309,225,315.33
少数股东权益 583,085,715.64 583,085,715.64
47
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
所有者权益合计 8,892,311,030.97 8,892,311,030.97
负债和所有者权益总计 10,228,255,474.94 10,228,255,474.94
调整情况说明
2017 年 3 月，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、
《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公司自2019年1月1日
起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要
求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其
他综合收益及财务报表其他项目金额。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 8,596,869.32 8,596,869.32
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 52,890,217.90 52,890,217.90
应收款项融资
预付款项 918,663.30 918,663.30
其他应收款 2,240,499,194.73 2,240,499,194.73
其中：应收利息
应收股利 51,998,479.31 51,998,479.31
存货 146,306,435.69 146,306,435.69
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,617,512.82 20,617,512.82
流动资产合计 2,469,828,893.76 2,469,828,893.76
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
48
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
长期股权投资 2,335,763,176.09 2,335,763,176.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 88,967,122.65 88,967,122.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,968,950.30 4,968,950.30
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,793,505.78 19,793,505.78
其他非流动资产 17,500,000.00 17,500,000.00
非流动资产合计 2,466,992,754.82 2,466,992,754.82
资产总计 4,936,821,648.58 4,936,821,648.58
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 249,931,566.39 249,931,566.39
预收款项 136,043,101.42 136,043,101.42
合同负债
应付职工薪酬 35,140,725.36 35,140,725.36
应交税费 2,855,269.33 2,855,269.33
其他应付款 1,148,476,137.56 1,148,476,137.56
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
49
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他流动负债 2,081,250.00 2,081,250.00
流动负债合计 1,574,528,050.06 1,574,528,050.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,574,528,050.06 1,574,528,050.06
所有者权益：
股本 1,066,903,353.00 1,066,903,353.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,695,060,742.80 1,695,060,742.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 125,916,678.51 125,916,678.51
未分配利润 474,412,824.21 474,412,824.21
所有者权益合计 3,362,293,598.52 3,362,293,598.52
负债和所有者权益总计 4,936,821,648.58 4,936,821,648.58
调整情况说明
2017 年 3 月，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，
并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进
行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在
本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目
金额。
50
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
30、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、6%、9%、10%、11%、13%、16%、17%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 1%、5%、7%
15%，12.5%，6%，16.5%，10%，17%，18%，19%，20%，21%，23%，25%，
企业所得税 应纳税所得额
27.50%，0.00%，30.18%、30.86%，31.20%，32.98%，27.5%，35.00%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京中长石基信息技术股份有限公司 15.00%
上海石基信息技术有限公司 25.00%
上海正品贵德软件有限公司 25.00%
北京石基昆仑软件有限公司 15.00%
杭州西软科技有限公司 25.00%
杭州西软信息技术有限公司 15.00%
杭州连边科技有限公司 25.00%
北京中长石基软件有限公司 25.00%
北海石基信息技术有限公司 6.00%
北海环企软件科技有限公司 25.00%
北京宝库在线技术有限公司 25.00%
北京绿行者旅行社有限公司 25.00%
北海乐宿国际旅行社有限公司 10.00%
银石科技有限公司 0.00%
南京银石计算机系统有限公司 15.00%
南京银石支付系统科技有限公司 15.00%
51
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
南京银石电脑系统工程有限公司 25.00%
中国电子器件工业有限公司 25.00%
香港精密模具有限公司 16.50%
北京中长商通科技有限公司 25.00%
北京阳光物业管理有限公司 25.00%
深圳市思迅软件股份有限公司 15.00%
深圳万国思迅网络有限公司 25.00%
深圳市奥凯软件有限公司 25.00%
南京客至软件有限公司 25.00%
石基商用信息技术有限公司 0.00%
北京商用星联信息科技有限公司 25.00%
百望金税科技有限公司 0.00%
敏付科技有限公司 25.00%
北京航信华仪软件技术有限公司 15.00%
石基（香港）有限公司 16.50%
Shiji Information Technology (Hong Kong) Ltd. 16.50%
Infrasys Singapore Pte Ltd. 17.00%
Pos Master Ltd. 16.50%
Infrasys (HK) Ltd. 16.50%
现化电脑系统（北京）有限公司 25.00%
北京现化信息技术有限公司 12.50%
广州万迅电脑软件有限公司 15.00%
ShijiRetailInformationTechnologyCo.Ltd. 0.00%
北京石基大商信息技术有限公司 15.00%
北京富基融通信息技术有限公司 25.00%
北京微店互联网服务有限公司 25.00%
广州合光信息科技有限公司 25.00%
上海时运信息技术有限公司 15.00%
北京长京益康信息科技有限公司 15.00%
北京长益联合信息科技有限公司 25.00%
Horwath Consulting Services Asia Pacific Limited 16.50%
浩华管理顾问（北京）有限公司 25.00%
浩华管理顾问(深圳)有限公司 25.00%
Horwath Asia Pacific(Singapore)Pre Ltd. 17.00%
52
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
Shiji( Singapore) Pte Ltd. 17.00%
Shiji Malaysia Sdn Bhd 100% 20.00%
Shiji India LLP 31.20%
Shiji Japan 株式会社 30.86%
Shiji Middle East-FZ LLC 0.00%
ShiJi (Australia) Pty Ltd. 27.50%
CONCEPTEK- SISTEMAS DE INFORMAO S.A. 21.00%
Shiji GmbH 25.00%
Snapshot Poland sp.z.o.o 19.00%
Straight Shots.r.o. 19.00%
Snapshot Deutschland GmbH 30.18%
Shiji Poland 19.00%
Shiji Deutschland GmbH 30.18%
Review Rank S.A. 25.00%
Review Pro Inc. 35.00%
Review ProAsia Pacific Pte Ltd. 17.00%
Galasys Plc 20.00%
Galasys Holdings Ltd. 0.00%
Galasys Solutions (MSC) SdnBhd 20.00%
Galasys Technologies (HK) Limited 16.50%
Galasys GLTSdn Bhd 20.00%
Galasys Solutions (UK) Limited 0.00%
ILogicSolutionsSdnBhd 20.00%
银科环企软件（苏州）有限公司 15.00%
Shiji (US) Inc. 35.00%
Stayntouch Inc. 35.00%
Shiji Slovakia s.r.o. 21.00%
青岛海信智能商用系统股份有限公司 15%
Ice Portal Inc. 0%
Quick Check Ltd. 23%
Touchpeak Software Inc. 0%
2、税收优惠
（1）享受的企业所得税优惠政策
53
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1）享受所得税税率15.00%的优惠企业情况
本公司及石基昆仑、西软信息、银石计算机、银石支付、思迅软件、航信华仪、广州万迅、石基
大商信息、上海时运、长益科技、苏州环企、海信智能商用为高新技术企业，享受企业所得税税率为
15.00%的优惠。
2）实际执行所得税税率0.00%、12.50%的情况
银石科技、百望金税、石基商用系为软件企业，根据“财税[2012]27号”文《关于进一步鼓励软件
产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》的规定：“在2017年12月31日前自获利年度起计算
优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，
并享受至期满为止。”其中百望金税、银石科技、石基商用均属于本年属于减半征收期的第一年，实
际执行的企业所得税税率为12.50%。
Shiji Retail系在英属开曼群岛注册的公司，Galasys Holdings系在英属维尔京群岛注册的公司，
Galasys Solutions (UK) Limited系在英国注册的公司，Shiji Middle East-FZLLC系在迪拜注册的公司，
依据当地政策2018年度收益免征所得税，实际执行的所得税税率为0.00%。
3）实际执行所得税税率10.00%的情况
北海乐宿系小型微利企业，根据“财税〔2017〕43号”《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范
围的通知》的规定：“自2017年1月1日至2019年12月31日，符合条件的小型微利企业，无论采取查账
征收方式还是核定征收方式，其年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的，其所得减按50%计入应
纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”，2018年实际执行的企业所得税税率为10.00%。
4）所得税税率实际执行6.00%的情况
北海石基为国家重点软件企业，根据“财税[2012]27号”文《关于进一步鼓励软件产业和集成电路
产业发展企业所得税政策的通知》第四条的规定，减按10%征收企业所得税，同时根据“桂政发[2014]5
号”文《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通
知》第六条第二项，减免公司2018年度地方分享企业所得税部分，北海石基2018年度实际执行的企业
所得税税率为6.00%。
（2）享受增值税即征即退政策的情况
根据“国发[2000]18号”文《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及“国发[2011]4号”《关
于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销售
其自行开发生产的软件产品，在2018年1月1日至2018年5月1日按17%的法定税率征收增值税，2018年
5月1日之后按16%的法定税率征收增值税，以实际超过3%的部分即征即退，自行开发软件实际税负为
3%。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
注1：安装及技术支持与维护收入增值税销项税税率为6%，不动产租赁业务增值税销项税税率为
9%/10%/11%，其他增值税销项税税率均为13%/16%/17%，其中连边科技为小规模纳税人增值税税率
为3%；本集团根据增值税不同业务适用的税率计算的增值税销项税额，扣除可抵扣的进项税后的差
额计算缴纳增值税，当销项税额小于可抵扣的进项税额时结转至留底税额，并根据预计的可留底税额
及预交的增值税可抵扣的时间长短重分类至“其他流动资产”或“其他非流动资产”列报。
54
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
根据财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号的规定，纳税人发生增值税应税销售行为或者
进口货物，增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%
税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。本公告自2019年4月1日起执行。
注2：上海石基按照1%的税率缴纳城市建设维护税，上海正品按照5%的税率缴纳城市建设维护税，
其他境内子公司按照7%的税率缴纳城市建设维护税。
注3：前述主要税率中除企业所得税外均为本集团境内子公司适用，不含境外子公司。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 4,684,954.99 172,385.48
银行存款 5,044,301,726.34 5,756,886,989.62
其他货币资金 11,189,918.36 10,585,428.75
合计 5,060,176,599.69 5,767,644,803.85
其中：存放在境外的款项总额 1,990,174,571.07 199,778,564.02
其他说明
注：期末所有权或使用权受到限制的货币资金余额为11,189,918.36元
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 12,244,685.64 99,894,685.64
其中：
理财产品 10,250,000.00 97,900,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 122,049,500.00 81,000,000.00
其中：
结构性存款 122,049,500.00 81,000,000.00
合计 134,294,185.64 180,894,685.64
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
55
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,503,802.29 1,467,000.00
合计 1,503,802.29 1,467,000.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
56
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 53,198,248.31 100.00% 53,198,248.31 100.00% 74,559,726.68 12.83% 50,032,605.31 67.10% 24,527,121.37
其中：
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 53,198,248.31 100.00% 53,198,248.31 100.00% 74,559,726.68 12.83% 50,032,605.31 67.10% 24,527,121.37
按组合计提坏账准备的应收账款 736,990,341.62 93.26% 82,119,040.76 11.14% 654,871,300.86 506,561,452.01 93.00% 65,884,570.50 11.00% 440,676,881.51
其中：
组合一 641,669,821.02 81.20% 69,882,738.93 10.89% 571,787,082.09 410,543,112.61 70.65% 55,767,848.52 13.58% 354,775,264.09
组合二 95,320,520.60 12.06% 12,236,301.83 12.84% 83,084,218.77 96,018,339.40 16.52% 10,116,721.98 10.54% 85,901,617.42
合计 790,188,589.93 100.00% 135,317,289.07 17.12% 654,871,300.86 581,121,178.69 100.00% 115,917,175.81 19.95% 465,204,002.88
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 53,198,248.31 53,198,248.31 100.00% 公司有确凿证据证明难以收回的应收款项
合计 53,198,248.31 53,198,248.31 -- --
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
按组合计提坏账准备：组合一、组合二
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合一 641,669,821.02 69,882,738.93 10.89%
组合二 95,320,520.60 12,236,301.83 12.84%
合计 736,990,341.62 82,119,040.76 --
确定该组合依据的说明：
项目 确定组合的依据
组合1 根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为
基础，结合现实情况分析法对计算机及服务行业确定坏账准备计提的比例。
组合2 根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为
基础，结合现实情况分析法对商品批发行业确定坏账准备计提的比例。
组合3 不存在减值风险，不计提坏账准备的应收款项组合。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 547,984,045.10
组合一 470,145,832.88
组合二 77,838,212.22
1至2年 91,961,330.90
2至3年 40,531,289.19
3 年以上 109,711,924.74
3至4年 29,171,231.17
4至5年 23,890,193.29
5 年以上 56,650,500.28
合计 790,188,589.93
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
计提 收回或转回 核销
组合一 55,767,848.52 5,507,503.99 61,275,352.51
组合二 10,116,721.98 2,045,146.26 12,161,868.24
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 50,032,605.31 50,032,605.31
合计 115,917,175.81 7,552,650.25 0.00 123,469,826.06
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
名称 单位名称 年末余额 占应收账款年末余额合计 坏账准备年末余额
数的比例(%)
1 杭州淘鲜达网络科技有限公司 62,844,615.82 7.95% 3,142,230.79
2 台山核电合营有限公司 19,236,346.34 2.43% 2,140,474.72
3 中国石化销售有限公司北京石油分公司 12,945,460.00 1.64% 647,273.00
4 蚂蚁金服（海南）数字技术有限公司 9,929,167.66 1.26% 496,458.38
5 陕西国英电子科技有限公司 7,768,860.00 0.98% 388,443.00
合计 112,724,449.82 14.27% 6,814,879.89
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 67,984,255.06 98.85% 48,948,047.76 97.01%
1至2年 401,111.31 0.58% 1,154,993.03 2.29%
2至3年 47,671.07 0.07% 69,572.95 0.14%
3 年以上 343,207.57 0.50% 281,801.69 0.56%
合计 68,776,245.01 -- 50,454,415.43 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
序号 单位名称 年末余额（元） 占预付款项年末余额合计数的比例(%)
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1 北京泰能软件有限公司 17,507,500.00 25.46%
2 宏泰机电科技（漳州）有限公司 16,780,548.02 24.40%
3 福建索信电子科技有限公司 7,439,981.05 10.82%
4 联想图像（天津）科技有限公司 7,415,601.68 10.78%
5 首都机场海关 3,059,943.20 4.45%
合计 52,203,573.95 75.90%
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 52,256,985.61 67,159,836.82
应收股利 0.00
其他应收款 542,287,023.67 45,835,148.08
合计 594,544,009.28 112,994,984.90
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 52,256,985.61 67,159,836.82
合计 52,256,985.61 67,159,836.82
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 15,693,502.14 9,844,827.46
备用金、押金、保证金 20,777,405.67 22,203,140.39
代垫款 10,698,333.48 17,878,537.95
增值税退税款 22,143,390.02 20,092,551.05
股权激励款 1,575,277.42
互联网支付业务的客户备付金 490,451,295.28
合计 561,339,204.01 70,019,056.85
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用损失
损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 24,183,908.77 24,183,908.77
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提
本期转回 5,614,295.98 5,614,295.98
其他变动 482,567.55 482,567.55
2019 年 6 月 30 日余额 19,056,656.98 19,056,656.98
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 524,901,007.05
组合 1 32,830,877.84
组合 2 1,248,833.93
组合 3 490,821,295.28
1至2年 12,716,482.77
2至3年 6,651,748.33
3 年以上 17,069,965.86
3至4年 3,970,296.90
4至5年
5 年以上 13,099,668.96
合计 561,339,204.01
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
组合一 5,420,174.92 3,479,371.65 1,940,803.27
组合二 4,424,096.97 894,956.41 3,529,140.56
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 14,339,636.88 1,239,967.92 13,099,668.96
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
合计 24,183,908.77 5,614,295.98 18,569,612.79
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
不适用
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余额 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例 额
互联网支付业务的客户备付金 备付金 490,451,295.28 1 年以内 87.20% 0.00
增值税退税款 退税款 22,143,390.02 1 年以内 3.94% 1,107,169.50
深圳市垅运照明电器有限公司 往来款 3,000,000.00 5 年以上 0.53% 3,000,000.00
长沙高新开发区迪内斯电子科
购房定金 2,200,000.00 1 年内 0.39% 110,000.00
技发展有限公司
第三方业务缴纳
中国银联股份有限公司 1,000,000.00 2-3 年 0.18% 200,000.00
银联风险保证金
合计 -- 518,794,685.30 -- 92.24% 4,417,169.50
5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
政府补助项
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
目名称
预计收取时间：2019 年 12 月 31 日之前，金额：22,143,390.02 元。依
据：增值税返还系公司根据国务院"国发[2000]18 号"《鼓励软件产业和
应收税务机 增值税退税
22,143,390.02 1 年以内 集成电路产业发展的若干政策》及"国发[2011]4 号"《关于印发进一步
关退税 款
鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内
应收到的自行开发软件销售增值税退税收入。
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 28,220,892.09 899,912.56 27,424,372.53 0.00 0.00
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
库存商品 250,476,264.70 10,973,954.09 239,398,917.61 216,788,391.45 9,282,736.72 207,505,654.73
周转材料 0.00 0.00 4,159.28 0.00 4,159.28
在建系统集成项
79,197,143.87 2,480,410.97 76,716,732.90 19,346,959.01 2,163,436.77 17,183,522.24
目成本
发出商品 114,093,522.84 219,927.62 113,873,595.22 108,056,534.24 219,927.62 107,836,606.62
合计 471,987,823.50 14,574,205.24 457,413,618.26 344,196,043.98 11,666,101.11 332,529,942.87
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00 1,003,305.56 103,393.00 899,912.56
库存商品 9,282,736.72 1,595,674.41 197,580.75 102,037.79 10,973,954.09
周转材料 0.00
在建系统集成项目成本 2,163,436.77 316,974.20 2,480,410.97
发出商品 219,927.62 219,927.62
合计 11,666,101.11 1,912,648.61 1,200,886.31 205,430.79 0.00 14,574,205.24
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
库存商品 估计售价减去预计的销售费用及相关税费 对外销售
在建系统集成项目成本 项目预计收益扣除项目预计成本及费用 对外销售
原材料 估计售价减去预计的销售费用及相关税费 对外销售
发出商品 估计售价减去预计的销售费用及相关税费 —
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 12,152,961.79 22,010,477.91
待摊费用 2,524,897.69 10,472,476.25
预缴税金 77,575.37 6,379,688.62
预缴增值税 4,724,979.09 13,784,401.97
63
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
预缴企业所得税 13,914.42 13,941.83
合计 19,494,328.36 52,660,986.58
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减
其
值
他 其 计
准
综 他 提
期初余额(账面 期末余额(账面 备
被投资单位 权益法下确认 合 权 宣告发放现金 减 其
价值) 追加投资 减少投资 价值) 期
的投资损益 收 益 股利或利润 值 他
末
益 变 准
余
调 动 备
额
整
一、合营企业
二、联营企业
迅付信息科
57,582,175.10 -4,268,084.96 53,314,090.14
技有限公司
追溯云信息
发展股份有 100,000,000.00 -892,279.79 99,107,720.21
限公司
上海鸿鹊信
息科技有限 5,538,141.75 1,000,000.00 -296,810.50 6,241,331.25
公司
浙江未来酒
店科技有限 7,753,201.65 -527,573.73 7,225,627.92
公司
青岛海信智
能商用系统
160,083,182.51 -157,876,867.92 -679,314.59 -1,527,000.00
股份有限公
司
北京拓易科
9,427,322.51 -1,235,820.54 8,191,501.97
技有限公司
Touchpeak
12,961,847.12 -12,961,847.12
Software Inc
Kalibri Labs
58,099,388.71 -5,343,652.05 52,755,736.66
LLC
科传计算机
124,402,788.72 5,426,517.42 129,829,306.14
科技控股有
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
限公司
小计 426,420,725.56 110,427,322.51 -170,838,715.04 -7,817,018.74 -1,527,000.00 356,665,314.29
合计 426,420,725.56 110,427,322.51 -170,838,715.04 -7,817,018.74 -1,527,000.00 356,665,314.29
10、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
权益投资 1,211,970.15 1,211,970.15
合计 1,211,970.15 1,211,970.15
11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 61,771,861.94 20,599,893.49 82,371,755.43
2.本期增加金额 12,332.90 12,332.90
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动 12,332.90 12,332.90
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 61,784,194.84 20,599,893.49 82,384,088.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 22,786,288.61 7,340,353.12 30,126,641.73
2.本期增加金额 1,828,006.17 66,925.14 1,894,931.31
（1）计提或摊销 1,821,628.69 66,925.14 1,888,553.83
（2）汇率变动 6,377.48 6,377.48
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）汇率变动
4.期末余额 24,614,294.78 7,407,278.26 32,021,573.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 37,169,900.06 13,192,615.23 50,362,515.29
2.期初账面价值 38,985,573.33 13,259,540.37 52,245,113.70
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
12、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 318,142,398.39 320,198,940.86
固定资产清理
合计 318,142,398.39 320,198,940.86
注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋、建筑物 运输设备 办公设备及家具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 422,025,766.21 10,025,979.11 64,404,026.71 33,782,837.52 530,238,609.55
2.本期增加金额 198,571.21 4,738,222.38 25,061,559.37 30,033,093.52
（1）购置 113,668.96 2,586,027.74 3,897,838.63 6,597,535.33
（2）在建工程转入
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）企业合并增加 84,902.25 1,742,952.14 20,624,485.69 22,452,340.08
（4）汇率变动 34,740.56 34,740.56
3.本期减少金额 624,826.52 592,050.13 1,216,876.65
（1）处置或报废 624,826.52 592,050.13 1,216,876.65
4.期末余额 422,060,506.77 10,224,550.32 68,517,422.57 58,252,346.76 559,054,826.42
二、累计折旧
1.期初余额 129,844,323.75 8,166,207.22 42,186,379.95 29,083,718.92 209,280,629.84
2.本期增加金额 9,141,992.80 458,379.50 3,695,431.58 18,623,211.36 31,919,015.24
（1）计提 9,129,541.39 392,689.33 2,629,020.60 5,123,503.61 17,274,754.93
（2）企业合并增加 64,503.17 1,066,155.57 13,499,707.75 14,630,366.49
（3）汇率变动 12,451.41 1,187.00 255.41 13,893.82
3.本期减少金额 391,562.73 647,788.42 1,039,351.15
（1）处置或报废 391,562.73 647,788.42 1,039,351.15
4.期末余额 138,986,316.55 8,624,586.72 45,490,248.80 47,059,141.86 240,160,293.93
三、减值准备
1.期初余额 59,460.72 150,237.12 91,822.91 457,518.10 759,038.85
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 6,904.75 6,904.75
（1）处置或报废 6,904.75 6,904.75
4.期末余额 59,460.72 150,237.12 91,822.91 450,613.35 752,134.10
四、账面价值
1.期末账面价值 283,014,729.50 1,449,726.48 22,935,350.86 10,742,591.55 318,142,398.39
2.期初账面价值 292,121,981.74 1,709,534.77 22,125,823.85 4,241,600.50 320,198,940.86
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北海客户技术支持服务中心 4,949,946.01 一、二期同时申请，目前二期尚未施工，故未能取得房产证
恒生科技园 28 栋 37,616,988.45 目前正在办理
13、在建工程
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
在建工程 102,535,007.31 80,128,551.80
合计 102,535,007.31 80,128,551.80
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公楼改造项目 100,953,653.06 100,953,653.06 80,128,551.80 80,128,551.80
模具 1,581,354.25 1,581,354.25
合计 102,535,007.31 102,535,007.31 80,128,551.80 80,128,551.80
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本 本
期 期
本期 利息
项 其 其中： 利 资
转入 工程累计 资本
目 本期增加金 他 本期利 息 金
预算数 期初余额 固定 期末余额 投入占预 工程进度 化累
名 额 减 息资本 资 来
资产 算比例 计金
称 少 化金额 本 源
金额 额
金 化
额 率
办
一标段玻璃幕墙
公
工程已完成 95%
楼
以上，主楼的加 其
改 220,000,000.00 80,128,551.80 20,825,101.26 100,953,653.06 45.89%
固工作已完成， 他
造
二标段基坑工程
项
正在进行中。
目
合
220,000,000.00 80,128,551.80 20,825,101.26 100,953,653.06 -- -- --
计
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 著作权 合计
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一、账面原值
1.期初余额 122,230,618.76 31,156,811.22 75,674,439.78 901,970,901.75 1,131,032,771.51
2.本期增加金额 25,820,228.72 90,738,954.35 116,559,183.07
（1）购置 1,812,632.86 1,812,632.86
（2）内部研发 85,715,472.26 85,715,472.26
（3）企业合并增加 24,463,657.83 24,463,657.83
（4）汇率变动 1,356,570.89 3,210,849.23 4,567,420.12
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 122,230,618.76 31,156,811.22 101,494,668.50 992,709,856.10 1,247,591,954.58
二、累计摊销
1.期初余额 43,131,591.23 522,989.76 22,171,747.34 385,396,018.02 451,222,346.35
2.本期增加金额 3,736,449.48 10,881,271.10 3,702,658.40 18,320,378.98
（1）计提 3,736,449.48 950,469.53 3,135,444.57 7,822,363.58
（2）企业合并增加 9,930,801.57 9,930,801.57
（3）汇率变动 567,213.83 567,213.83
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 46,868,040.71 522,989.76 33,053,018.44 389,098,676.42 469,542,725.33
三、减值准备
1.期初余额 2,074,000.00 12,368,913.03 14,442,913.03
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,074,000.00 12,368,913.03 14,442,913.03
四、账面价值
1.期末账面价值 75,362,578.05 28,559,821.46 68,441,650.06 591,242,266.65 763,606,316.22
2.期初账面价值 79,099,027.53 28,559,821.46 53,502,692.44 504,205,970.70 665,367,512.13
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 75.57%。
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15、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
U51 标准化产品项目 5,647,573.70 94,578.55 15,222,727.17
POS Advanced 5,395,539.05 5,395,539.05
智慧门店 2.0-内部研发 5,495,474.52 696,715.63 4,798,758.89
SWD Data Platform V4 3,444,787.52 3,444,787.52
SWD Data Integration V4 2,055,539.73 2,055,539.73
POS Inventory 1,949,010.48 1,949,010.48
POS Basic 3,262,063.14 1,802,708.47 1,459,354.67
综合体百购数字化平台 1,776,614.78 338,783.56 1,437,831.22
POS Access Control 1,416,992.77 1,416,992.77
正品贵德 SaaS 供应链 V1.0 1,017,246.61 1,017,246.61
自营集合店系统 265,404.36 725,499.22 990,903.58
品牌专卖系统 1,258,914.62 288,571.62 970,343.00
智慧空间分析系统 1,235,291.85 276,403.12 958,888.73
智慧物流平台研发-内部研发 1,288,283.94 341,833.42 946,450.52
机场商业综合管理系统 1,125,963.98 258,344.00 867,619.98
购物中心餐饮系统 160,411.96 502,057.74 662,469.70
分销业务 ROC 平台产品研发 870,095.98 246,218.60 623,877.38
会员微信小程序系统 248,887.28 345,546.66 594,433.94
可视化 CI 分析系统 219,420.55 342,260.79 561,681.34
SWD Analytics V4 441,003.15 441,003.15
正品贵德 G11 供应链 V1.0 428,806.92 428,806.92
正品贵德 CRM V4.0 395,716.33 395,716.33
SWD APPs V3 350,310.51 350,310.51
基于云计算的物资供应链应用研发 278,932.43 97,520.64 181,411.79
连锁超市促销管理系统-内部研发 131,095.02 51,732.45 79,362.57
正品贵德 Cloud POS V1.0 43,146.28 43,146.28
跨平台移动开发技术在酒店企业工
811,599.99 353,785.90 1,165,385.89 0.00
作圈中的应用
基于分布式计算的云销售管理应用
938,796.48 549,005.05 1,487,801.53
研发
70
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新一代 JAVA 富客户端技术在客房
738,513.62 518,214.05 1,256,727.67
中央预订业务中的应用
基于云计算的酒店企业服务平台研
170,449.43 436,236.52 606,685.95
发
新一代 JAVA 富客户端技术在公寓
311,075.09 311,075.09
长租业务中的应用
环企逸云终端研发项目 5,279,494.78 5,279,494.78
环企逸速版系统研发项目 5,170,710.21 5,170,710.21
AI 销售预测和自动补货-内部研发 1,232,473.51 1,232,473.51
TSS v2.0-内部立项 214,441.72 214,441.72
百购智能 POSv1.0-内部立项 156,892.40 156,892.40
富基融通全渠道顾客管理平台 V2.0 32,635.76 32,635.76
富基融通全渠道营销管理平台 V2.0 26,523.67 26,523.67
富基信息 MSS V2.0 产品研发项目-
2,932,991.95 2,932,991.95
内部立项
富基信息惠 GO V2.0 产品研发项目-
1,664,831.59 1,664,831.59
内部立项
华润万家云 POS 研发项目-内部研发 2,942,015.01 2,942,015.01
客群运营平台 v1.0--内部立项 9,411.12 9,411.12
门店履约效率中心 V1.0 79,840.75 79,840.75
全渠道会员营销产品标准化-内部立
191,701.05 191,701.05
项
富基信息自助收银 POSV1.0 产品研
1,748,959.10 1,748,959.10
发项目-内部立项
微钱包移动支付平台 706,871.83 706,871.83
云 POS 服务平台-内部立项 12,811.85 12,811.85
云 POS 移动端-内部立项 9,264.63 9,264.63
中台 O2O 业务拓展 V1.0 3,138,545.58 3,138,545.58
酒店社交媒体客人自助服务应用研
160,525.53 356,454.81 516,980.34 0.00
发
跨平台移动开发技术在酒店客房任
45,352.87 45,352.87
务管理系统中的应用
Staytouch 15,296,650.80 15,296,650.80
MyCheck 1,562,798.36 1,562,798.36
Above Cloud 33,422,187.19 33,422,187.19
基于 X86 平台的智能商业终端的开 13,478,316.04 13,478,316.04
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发
海信全渠道系统平台建设与开发 9,744,325.59 9,744,325.59
SOFTPOS 银行卡支付系统 7,984,138.72 7,984,138.72
石基大数据平台 4,360,928.45 4,360,928.45
零供协作平台 V2016 4,240,430.16 4,240,430.16
Sinfonia 3,627,795.07 3,627,795.07
PGS 银行卡支付系统 2,175,200.97 2,175,200.97
Cambridge 康桥云酒店管理系统 1,314,232.98 1,314,232.98
Glory 中央预订系统 1,271,679.84 1,271,679.84
基于 ARM 平台的智能支付系列终
1,190,485.78 1,190,485.78
端的开发
思迅大型商贸企业信息管理系统开
1,074,646.33 1,074,646.33
发与服务-004
pastoral 1,012,568.64 1,012,568.64
思迅 eshop 商业软件升级开发-003 945,904.21 945,904.21
任务管理系统 824,041.13 824,041.13
石基数字酒店人力资源管理系统
8,144,418.26 8,144,418.26
HRMS
石基数字酒店中心预定管理系统
7,426,515.59 7,426,515.59
CRS
石基数字酒店采购、库存、成本控
6,288,691.97 6,288,691.97
制系统 PICC
石基数字酒店财务管理系统
5,145,775.94 5,145,775.94
Accounting
昆仑酒店自助机终端-自助入住系统
3,365,681.41 3,365,681.41
（简称 Kiosk）V3.0
2019 思迅零售业产品开发 2,893,085.28 2,893,085.28
酒店增值税自动化软件（简称 KVP）
2,770,550.18 2,770,550.18
V2.0
MINPAY PGS 2,409,730.45 2,409,730.45
客至产品维护升级开发 2,385,259.34 2,385,259.34
2019 思迅 eshop 产品开发 2,356,919.30 2,356,919.30
2019 思迅新零售 O2O 产品开发 2,344,536.20 2,344,536.20
西软餐饮通系统 2,141,443.50 2,141,443.50
西软随意点系统 1,950,397.31 1,950,397.31
天店产品维护升级 1,842,212.81 1,842,212.81
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
西软快捷支付接口系统 1,941,087.06 1,941,087.06
其他小项目 27,178,753.23 27,178,753.23
合计 13,383,741.22 253,455,696.61 85,715,472.26 133,829,751.74 47,294,213.83
其他说明
注：本公司开发支出分为研究阶段和开发阶段，研发项目进入开发阶段开始资本化，本年末公司
资本化的项目均已进入开发阶段。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
杭州西软科技有限公司 41,079,739.22 41,079,739.22
Shiji Information Technology (Hong Kong) Ltd 19,990,166.54 19,990,166.54
南京银石计算机系统有限公司 47,742,187.30 47,742,187.30
上海正品贵德软件有限公司 19,522,150.61 19,522,150.61
深圳市思迅软件股份有限公司 155,906,824.65 155,906,824.65
深圳市奥凯软件有限公司 520,173.45 520,173.45
广州万迅电脑软件有限公司 84,544,751.55 84,544,751.55
Horwath Consulting Services Asia Pacific Limited 59,543,900.96 59,543,900.96
杭州连边科技有限公司 1,333,142.76 1,333,142.76
北京商用星联信息科技有限公司 64,769.98 64,769.98
上海时运信息技术有限公司 9,251,741.81 9,251,741.81
北京长京益康信息科技有限公司 518,792,424.49 518,792,424.49
Shiji Retail Information Technology Co. Ltd 129,125,859.90 129,125,859.90
北京阳光物业管理有限公司 124,035.18 124,035.18
北京航信华仪软件技术有限公司 5,846,357.23 5,846,357.23
Shiji GmbH 55,141,591.28 55,141,591.28
Review Rank S.A. 57,727,779.19 57,727,779.19
Galasys PLC 168,602,764.84 168,602,764.84
广州合光信息技术有限公司 12,649,039.24 12,649,039.24
北京宝库在线网络技术有限公司 45,492,725.87 45,492,725.87
南京客至软件有限公司 5,045,531.13 5,045,531.13
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
Stayntouch Inc 206,778,072.47 206,778,072.47
CONCEPTEK- SISTEMAS DE INFORMAO S.A. 30,990,767.56 30,990,767.56
青岛海信智能商用系统股份有限公司 296,499,200.10 296,499,200.10
ICE PORTAL INC 86,122,635.31 86,122,635.31
TOUCHPEAK 32,048,656.90 32,048,656.90
Quick Check Ltd 195,708,315.12 195,708,315.12
合计 1,675,816,497.21 610,378,807.43 0.00 0.00 0.00 2,286,195,304.64
（2）商誉减值准备
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
上海正品贵德软件有限公司 6,360,774.78 6,360,774.78
HorwathConsultingServicesAsiaPacificLimited 20,811,000.00 20,811,000.00
广州万迅电脑软件有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00
北京航信华仪软件技术有限公司 5,846,357.23 5,846,357.23
合计 47,018,132.01 47,018,132.01
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
一、上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下：
注1：杭州西软、杭州连边：本公司以杭州西软合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资
产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。资产组组合的账面金
额：81,483,845.92元
注2：Shiji Information:Shiji Information业务从2018年开始将其全部业务转移至本公司作为其中一个业
务部，以该业务部的长期资产（固定资产、无形资产）作为资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减
值测试时所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：22,453,759.97元
注3：南京银石：本公司以南京银石的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资
产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：48,156,063.73
元
注4：上海正品：本公司以上海正品的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组，该资产组
与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：13,252,303.85元
注5：深圳思迅、深圳奥凯、南京客至：本公司以深圳思迅合并的长期资产（固定资产、无形资产）
作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。资产组组
合的账面金额：271,451,794.82元
注6：广州万迅：本公司以广州万迅的长期资产（固定资产、无形资产、开发支出）作为相关资产组，
该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：76,747,082.84
元
注7：Horwath Asia：本公司以Horwath Asia合并的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组
组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
44,935,514.28元
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
注8：石基零售、上海时运、长益科技、广州合光：本公司以石基零售合并的长期资产（固定资产、
无形资产、开发支出）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的
资产组一致。资产组组合的账面金额：747,901,566.08元
注9：宝库在线：本公司于2018年5月完成宝库在线的并购，期末以宝库在线合并的长期资产（固定资
产、无形资产）作为相关的资产组组合，该资产组组合与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面
金额：59,436,465.73元
注10：Shiji GmbH:本公司以Shiji GmbH的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组合，该
资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
227,204,263.48元
注11：Review Rank S.A.:本公司以Review Rank的长期资产（固定资产、无形资产）作为相关资产组组
合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
172,648,501.56元
注12：Galasys PLC：Galasys PLC主要经营单位为苏州环企，本公司以苏州环企的长期资产（固定资
产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组一
致。资产组组合的账面金额：201,509,120.87元
注13：Stayntouch Inc:本公司于2018年9月完成Stayntouch的并购，期末以Stayntouch的长期资产（固定
资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组组合与购买日及以前年度商誉减值测试所确定的资产组
一致。资产组组合的账面金额：253,720,061.59元
注14：Conceptek：本公司于2018年9月完成Conceptek的并购，期末以Conceptek的长期资产（固定资产、
无形资产）作为相关资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
38,501,024.15元
注15：海信智能商用：本公司于2019年2月完成对海信智能商用的并购，期末以其长期资产（固定资
产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
373,878,904.45元
注16：ICE PORTAL：本公司于2019年2月完成对ICE PORTAL的并购，期末以其长期资产（固定资产、
无形资产）作为相关资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
59,415,808.74元
注17：QUICK CHECK：本公司于2019年5月完成对QUICK CHECK的并购，期末以其长期资产（固定
资产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
198,753,701.33元
注18：TOUCHPEAK：本公司于2019年1月完成对TOUCHPEAK的并购，期末以其长期资产（固定资
产、无形资产）作为相关资产组组合，该资产组与购买日所确定的资产组一致。资产组组合的账面金额：
211,098,373.55元
二、资产组或资产组组合的确定方法：
企业可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
（一）公司期末对与商誉相关的各资产组进行了商誉减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东
权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额
进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。
（二）重要假设及依据
持续经营假设。本次估值假定被估值资产现有用途不变且估值对象持续经营。
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被估值单位的经营活动和提供的服务符合国家的产业政策，各种经营活动合法，并在未来可预见
的时间内不会发生重大变化；
本次预测是基于现有的国家法律、法规、税收政策以及金融政策，不考虑今后的不可预测的重大
变化；
假设利率、汇率、税赋基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。
（三）关键参数：
单位名称 关键参数
预测期 预测期增长率 稳定 利润率 折现率（加权平均资本
期 成本WACC）
增长
率
杭州西软 2019年-2023年（后 6% 持平 根据预测的收入、成 14.19%
续为稳定期） 本、费用等计算
Shiji 2019年-2023年（后 10%至13% 持平 根据预测的收入、成 14.19%
Information 续为稳定期） 本、费用等计算
南京银石 2019年-2023年（后 2%至4% 持平 根据预测的收入、成 14.19%
续为稳定期） 本、费用等计算
上海正品 2019年-2023年（后 15%至76% 持平 根据预测的收入、成 13.29%
续为稳定期） 本、费用等计算
深圳思迅 2019年-2023年（后 9%至15% 持平 根据预测的收入、成 14.19%
续为稳定期） 本、费用等计算
广州万迅 2019年-2023年（后 10%至19.38% 持平 根据预测的收入、成 12.81%
续为稳定期） 本、费用等计算
浩华管理 2019年-2023年（后 3% 持平 根据预测的收入、成 14.44%
续为稳定期） 本、费用等计算
石基零售 2019年-2023年（后 4.36%至31.5% 持平 根据预测的收入、成 14.19%
续为稳定期） 本、费用等计算
宝库在线 2019年-2026年（后 5%至60.55% 持平 根据预测的收入、成 16.06%
续为稳定期） 本、费用等计算
Shiji Gmbh 2019年-2023年（后 -98%至466% 持平 根据预测的收入、成 10.26%
续为稳定期） 本、费用等计算
Review Rank 2019年-2023年（后 15%至23.13% 持平 根据预测的收入、成 6.44%
S.A. 续为稳定期） 本、费用等计算
Galasys PLC 2019年-2023年（后 25.98%-38.28% 持平 根据预测的收入、成 13.05%
续为稳定期） 本、费用等计算
Stayntouch Inc 2019年-2023年（后 19.7%至160% 持平 根据预测的收入、成 13.18%
续为稳定期） 本、费用等计算
CONCEPTEK 2019年-2023年（后 7%至38.5% 持平 根据预测的收入、成 10.47%
续为稳定期） 本、费用等计算
商誉减值测试的影响
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本期末本公司评估了本集团各子公司商誉的可收回金额，根据可收回金额与商誉的比较，确认本期商
誉未发生减值。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 2,481,770.53 343,888.42 1,335,445.03 0.00 1,490,213.92
合计 2,481,770.53 343,888.42 1,335,445.03 0.00 1,490,213.92
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 136,356,194.26 60,121,262.69 110,952,624.20 18,422,996.68
内部交易未实现利润 6,905,908.11 1,035,886.22 6,905,908.11 1,035,886.22
可抵扣亏损 2,427,387.79 606,846.94
预提费用 168,958,479.13 36,602,231.80
合计 143,262,102.37 61,157,148.91 289,244,399.23 56,667,961.64
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
158,785,451.72 38,772,714.27 158,785,451.72 38,998,207.74
产评估增值
合计 158,785,451.72 38,772,714.27 158,785,451.72 38,998,207.74
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 61,148,990.03 56,667,961.64
递延所得税负债 38,772,714.27 38,998,207.74
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 77,420,659.23 44,728,989.80
可抵扣亏损 121,075,227.58 103,837,560.58
合计 198,495,886.81 148,566,550.38
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 8,647,190.51 8,647,190.51
2020 年 16,447,782.83 16,447,782.83
2021 年 28,060,128.28 28,060,128.28
2022 年 23,878,838.86 23,878,838.86
2023 年 26,349,729.73 26,349,729.73
2024 年 17,691,557.37
合计 121,075,227.58 103,383,670.21 --
其他说明：
19、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付股权转让款 17,500,000.00 17,500,000.00
预付购房保证金 30,000,000.00
合计 47,500,000.00 17,500,000.00
其他说明：
无
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
信用借款 6,444,010.95
合计 6,444,010.95
短期借款分类的说明：
主要系本期新收购公司QUICK CHECK的短期信用借款。
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 5,115,652.57 14,624,355.66
合计 5,115,652.57 14,624,355.66
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付供应商货款 226,223,488.38 123,298,372.46
应付供应商服务款 12,792,041.00 12,185,502.60
合计 239,015,529.38 135,483,875.06
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京网联未来 7,943,752.64 未到结算时间
戴尔计算机（中国）有限公司 1,630,461.32 未到结算时间
上海哲誉计算机科技有限公司 1,457,567.19 未到结算时间
上海飞洲电气股份有限公司 6,971,775.31 未到付款期
北京互帮国际技术有限公司 256,800.00 对方未催款
北京科码先锋互联网技术股份有限公司 1,399,145.29 对方未催款
北京胜龙科技股份有限公司 631,114.57 对方未催款
北京天宇海兴科技有限公司 331,235.04 不符合付款条件
北京中科商信科技有限公司 796,893.66 对方未催款
广州市汇朗信息技术有限公司 206,792.46 对方未催款
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杭州恒通云信息科技股份有限公司 249,678.00 对方未催款
合肥富佳信息科技有限公司 200,000.00 对方未催款
江苏凤凰数据有限公司 447,140.43 对方未催款
上海朝蓬信息科技有限公司 324,754.72 对方未催款
上海乐软信息科技有限公司 545,208.76 对方未催款
上海润祥科技有限公司 372,815.53 对方未催款
上海上尚自动化技术有限公司 382,199.00 对方未催款
石家庄百合友路科技有限公司 450,334.58 对方未催款
武汉道远商业管理咨询工作室 399,400.00 对方未催款
武汉零巨科技有限公司 377,561.60 对方未催款
成都优云互联科技有限公司 527,625.00 对方未催款
成都正德天佑网络通信工程有限公 239,281.00 对方未催款
成都颐讯科技有限公司 313,057.11 项目还未完工
上海大真计算机有限公司 138,584.00 对账不符
深圳市峰华科技有限公司 78,705.00 对方未催款
合计 26,671,882.21 --
其他说明：
无
23、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 520,066,852.57 538,374,625.33
预收服务款 74,118,543.06 4,924,657.51
合计 594,185,395.63 543,299,282.84
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京海航大厦万豪酒店/上海姜根酒店管理有限公司 3,714,443.00 项目尚未结束
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成都市中天盈房地产开发有限公司 2,648,855.42 项目尚未结束
上海长峰房地产开发有限公司 2,480,000.00 项目尚未结束
杭州远洋新河酒店置业有限公司拱墅分公司 2,340,000.00 项目尚未结束
吴川市鼎龙置业有限公司 1,994,000.00 项目尚未结束
中大中方信控股有限公司 1,993,114.94 项目尚未结束
美心星巴克咖啡有限公司 1,936,772.15 项目尚未结束
乔丹体育股份有限公司 1,900,000.00 项目尚未结束
上海佳项资产管理有限公司 1,879,000.00 项目尚未结束
中国银行股份有限公司四川省分行 5,049,044.09 项目尚未完结
中国农业银行股份有限公司靖江市支行 2,485,400.00 项目尚未完结
中国建设银行股份有限公司青岛市分行 2,393,335.00 项目尚未完结
中山市大信通只能科技有限公司 1,562,782.06 项目尚未完结
中国银行股份有限公司无锡分行 1,558,040.01 项目尚未完结
中国银行股份有限公司浙江省分行 1,417,789.44 项目尚未完结
中国银行股份有限公司常州分行 1,304,364.18 项目尚未完结
中国农业银行股份有限公司瑞安市支行 1,042,655.50 项目尚未完结
中国银行股份有限公司上海市分行 947,672.07 项目尚未完结
中国银行股份有限公司乐山分行 921,690.00 项目尚未完结
中国银行股份有限公司辽宁分行 884,497.02 项目尚未完结
北国商城股份有限公司 757,309.78 项目未完结
银联商务有限公司湖北分公司 684,000.00 项目未完结
伊犁福润德牧业发展有限公司 400,000.00 项目未完结
运城市悦动商贸有限公司 360,000.00 项目未完结
星光珠宝股份有限公司 352,700.00 项目未完结
辽宁华联商厦有限公司 325,172.42 项目未完结
吉林省一号店便利超市有限公司 300,000.00 项目未完结
南宫市信和商贸有限公司 300,000.00 项目未完结
重庆装典百货有限公司 288,000.00 项目未完结
南阳市鑫阳置业有限公司 258,900.00 项目未完结
南京振鼎投资管理有限公司 240,000.00 项目未完结
合计 44,719,537.08 --
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24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 161,913,568.40 329,286,694.24 419,452,349.93 71,747,912.71
二、离职后福利-设定提存计划 1,927,918.80 32,042,094.98 32,311,655.53 1,658,358.25
三、辞退福利 319,141.86 0.00 0.00 319,141.86
合计 164,160,629.06 361,328,789.22 451,764,005.46 73,725,412.82
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 141,452,892.98 289,434,107.92 379,123,104.89 51,763,896.01
2、职工福利费 207,835.00 3,788,987.59 3,864,076.84 132,745.75
3、社会保险费 1,368,952.51 17,958,616.58 18,396,978.81 930,590.28
其中：医疗保险费 1,256,072.18 15,923,049.49 16,346,137.42 832,984.25
工伤保险费 29,628.00 406,124.83 410,962.95 24,789.88
生育保险费 83,252.33 1,629,442.26 1,639,878.44 72,816.15
4、住房公积金 843,888.22 17,355,767.34 17,485,278.20 714,377.36
5、工会经费和职工教育经费 18,039,999.69 749,214.81 582,911.19 18,206,303.31
合计 161,913,568.40 329,286,694.24 419,452,349.93 71,747,912.71
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,853,598.23 29,525,856.28 29,786,582.38 1,592,872.13
2、失业保险费 74,320.57 2,516,238.70 2,525,073.15 65,486.12
合计 1,927,918.80 32,042,094.98 32,311,655.53 1,658,358.25
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 58,684,055.69 20,717,545.78
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
企业所得税 15,128,436.52 154,457,197.96
个人所得税 4,799,500.25 2,053,969.89
城市维护建设税 -509,739.47 1,151,823.72
房产税 635,014.05 873,511.84
教育费附加 -212,531.80 774,582.52
河道工程修建维护管理费 8,594.99 81.20
水利建设专项基金 245,520.24 250,525.69
土地使用税 12,441.66 416,583.22
印花税 45,247.40 48,840.30
地方教育发展费 -165,615.70
营业税 113,635.83
合计 78,670,923.83 180,858,297.95
26、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 2,962,485.74
其他应付款 891,808,800.20 252,095,801.60
合计 891,808,800.20 255,058,287.34
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 9,315,178.01 26,961,518.20
股权转让款 69,056,720.29 74,878,504.60
预提费用 61,372,655.72 8,253,877.96
北京广夏世纪房地产开发有限责任公司 4,792,800.00 4,792,800.00
国家机关维修基金 2,646,191.10 2,646,191.10
押金、保证金 3,972,316.61 2,257,006.31
代离退休人员费用 1,148,773.29 1,078,232.39
处置股权意向金 123,750,000.00 123,750,000.00
其他 4,883,893.05 7,477,671.04
互联网支付业务的客户备付金 610,870,272.13
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合计 891,808,800.20 252,095,801.60
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京广夏世纪房地产 应付北京广厦世纪房地产开发有限责任公司 4,792,800.00 元，系本集团之子公司中电
4,792,800.00
开发有限责任公司 器件中央级基本建设经营性基金，由于双方对债务金额存在争议，故一直未进行偿还。
合计 4,792,800.00 --
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 192,051.65
合计 0.00 192,051.65
28、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预估的股权转让款 2,081,250.00
合计 0.00 2,081,250.00
29、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 121,540.00 121,540.00
合计 121,540.00 121,540.00
（1）专项应付款
单位： 元
本期 本期
项目 期初余额 期末余额 形成原因
增加 减少
北海组织部人 根据《关于实施北海领航人才计划、大力服务产业发展的意见》（北发
121,540.00 121,540.00
才发展基金 [2015]8 号），拨付经费 20 万元作为人才培训所需经费开支。
合计 121,540.00 121,540.00 --
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30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,066,666.67 700,000.00 0.00 1,766,666.67 财政拨款
合计 1,066,666.67 700,000.00 1,766,666.67 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
康桥云酒店管理系统 900,000.00 900,000.00 与收益相关
百货商业信息管理系统 166,666.67 166,666.67 与资产相关
1+N 智慧零售信息化平台 700,000.00 700,000.00 与资产相关
其他说明：
长益科技公司收到“1+N智慧零售信息化平台”项目的补助资金70.00万元，用于零售行业顾客与企业管
理系统研发，顾客可在移动端购物、享受服务，企业工作人员可通过平台与商户在线实时沟通，提高工作
效率，同时还可进行现场管理，将顾客服务与管理精细化。
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,066,903,353.00 1,009,928.00 1,009,928.00 1,067,913,281.00
其他说明：
根据公司第六届董事会2018年第六次临时会议审议通过《关于公司2016年股票期权激励计划首次
授予股票期权第一个行权期可行权的议案》以及《关于公司2016年股票期权激励计划首次授予股票期
权采用自主行权模式的议案》，截至2019年6月30日，员工共计行权1,009,928.00股引起股本增加。
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,014,668,809.90 43,331,626.94 5,759,417.41 4,052,427,583.89
其他资本公积 59,413,262.18 7,490,573.94 6,186,866.40 61,578,702.78
合计 4,074,082,072.08 50,822,200.88 11,946,283.81 4,112,957,989.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注 1：公司不丧失控制权的情况下部分购买子公司 RR 公司的长期股权投资，购买成本与长期股权投资相
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对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整股本溢价，由此冲减股本
溢价 5,759,417.41 元。
注 2：公司不丧失控制权的情况下部分处置对子公司正品的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整股本溢价，以及正品的
少数股东增资，本集团按照增资前的本公司股权比例计算其在增资前享有的自购买日开始持续计算的净资
产份额之间份额与增资后按本集团持股比例计算的其在增资后子公司享有的自购买日开始持续计算的净
资产份额之间的差额共同使资本公积-股本溢价增加 10,121,831.68 元。
注:3：根据登记中国证券登记结算有限公司，员工截至 2019 年 6 月 30 日，自主行权 1,009,928.00 股，按
照行权资金加上已行权股数在授予日的公允价值扣减股本的差额确认资本公积-股本溢价 33,209,795.26 元，
冲减原确认资本公积-其他资本公积 6,186,866.40 元。
注 4：其他资本公积本年增加系根据第五届董事会 2016 年第十四次临时会议审议通过《关于公司 2016 年
股票期权激励计划首次授予事项的议案》，本公司向 506 名激励对象首次授予 735.78 万股股票期权的条件
已经成就，本公司董事会确定 2016 年 10 月 18 日为本公司 2016 年股票期权激励计划首次授予期权的授予
日。本公司选用国际通行的 B-S（布莱克-舒尔斯）期权定价模型对 2016 年股权激励计划首次授予的 735.78
万份股票期权的公允价值进行估计。将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积，使本报告期资本公
积增加 7,490,573.94 元。
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入其
减：前期计入 减：所 税后归
项目 期初余额 本期所得税前 他综合收益当 税后归属于母 期末余额
其他综合收益 得税费 属于少
发生额 期转入留存收 公司
当期转入损益 用 数股东
益
二、将重分类
进损益的其他 303,673,134.85 -58,137,787.70 -58,137,787.70 245,535,347.15
综合收益
其中：权益法
下可转损益的 957,570.80 957,570.80
其他综合收益
外币财
务报表折算差 302,715,564.05 -58,137,787.70 -58,137,787.70 244,577,776.35
额
其他综合收益
303,673,134.85 -58,137,787.70 -58,137,787.70 245,535,347.15
合计
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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法定盈余公积 38,278,825.78 38,278,825.78
合计 38,278,825.78 38,278,825.78
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,826,287,929.62 2,469,484,345.23
调整后期初未分配利润 2,826,287,929.62 2,469,484,345.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润 208,394,506.02 463,482,459.69
应付普通股股利 106,690,179.98 106,678,875.30
期末未分配利润 2,927,992,255.66 2,826,287,929.62
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,511,329,673.18 804,392,480.24 1,250,722,017.49 654,033,827.25
其他业务 5,085,448.43 338,069.88 4,990,551.63 304,855.98
合计 1,516,415,121.61 804,730,550.12 1,255,712,569.12 654,338,683.23
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,121,112.12 5,468,517.76
教育费附加 2,202,076.03 2,478,040.65
房产税 2,691,595.19 864,257.77
土地使用税 63,108.19 60,879.68
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车船使用税 8,811.72 15,950.00
印花税 1,948,821.14 1,009,015.05
地方教育费附加 1,455,210.52 1,430,598.34
河道工程修建维护管理费 281,435.15
水利建设基金 71,527.04
残保金 213,483.52 39,722.72
营业税（境外） 116,367.70
合计 14,102,021.28 11,438,509.01
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 96,556,678.73 84,311,639.85
交通差旅费 15,574,926.65 12,590,376.90
办公会议费 2,052,277.77 3,813,091.72
业务招待费 4,062,505.56 3,792,624.81
运输费 7,094,946.04 4,950,264.17
租赁 5,038,150.71 3,950,332.93
业务宣传费 7,657,509.20 4,888,926.02
服务费 5,768,365.99 893,797.89
分销费 61,816.11
邮电通讯费 1,065,490.68 584,538.38
车辆使用费 192,746.55 170,962.67
咨询费 833,257.34 92,062.62
折旧及摊销 315,251.39 3,518,002.58
维修费 4,662,349.54 37,430.77
水电费 875,736.20 88,047.58
物料消耗费 1,907,545.90 628,034.50
其他 14,446,126.85 3,368,114.59
销售佣金 2,477,421.56
合计 170,643,102.77 127,678,247.98
39、管理费用
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 173,240,162.46 136,590,559.02
折旧及摊销 45,740,450.88 34,158,591.93
租赁费 18,006,463.12 14,050,479.39
办公费 15,575,724.70 6,995,863.13
交通差旅费 9,487,340.85 11,471,988.43
聘请中介机构费 7,378,310.90 1,518,536.25
股权激励款 7,490,573.94 12,849,018.75
员工期权费用 36,056.66
服务费. 3,867,851.49 5,455,043.60
通讯费 1,813,574.00 2,212,954.15
业务招待费 1,885,710.47 1,909,324.40
水电费 3,914,241.36 1,230,399.51
修理费 1,321,366.21 484,436.08
税费 1,118.29 493,988.11
业务宣传费 3,938,805.12 3,317,318.65
其他 14,246,298.86 23,682,004.74
合计 307,907,992.65 256,456,562.80
40、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 113,197,215.23 101,017,611.72
折旧及摊销 1,782,626.90 499,867.08
租赁费 1,322,636.93 465,185.23
办公费 1,008,860.70 213,898.67
交通差旅费 6,156,698.82 2,766,525.60
服务费 175,898.20 149,396.23
通讯费 725,838.15 178,305.84
业务招待费 88,560.04 11,046.10
水电费 355,324.56 88,881.94
其他 8,514,412.56 163,938.15
软件认证费 325,111.37 7,615.09
委外研发支出 176,568.28
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合计 133,829,751.74 105,562,271.65
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,599,030.34 3,907,655.53
利息收入 -87,897,269.31 -53,484,819.59
汇兑损失 -43,015,236.65 -32,975,219.54
其他 806,236.82 3,044,263.31
合计 -127,507,238.80 -79,508,120.29
42、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助-软件产品增值税即征即退 47,498,333.06 43,070,578.21
政府补助-其他 877,000.00
个税手续费返还 14,479.80
附加税返还 125,152.69 467,662.91
所得税返还 2,228,946.46
其他 97,381.75
合计 50,841,293.76 43,538,241.12
43、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,817,018.74 725,490.65
理财产品收益 5,109,016.54 10,513,958.06
合计 -2,708,002.20 11,239,448.71
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
90
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一、坏账损失 -1,938,354.27 -16,248,933.24
二、存货跌价损失 -1,707,217.82 -615,790.39
七、固定资产减值损失 -574,033.07
合计 -3,645,572.09 -17,438,756.70
45、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
未划分为持有待售的非流动资产处置收益 1,377.07 -1,532.11
46、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 3,904,896.82 706,104.72 3,904,896.82
其他 219,502.67 7,431,754.12 219,502.67
非流动资产毁损报废收益 93.01 90,482.21 93.01
政府补助-其他税费返还 514,770.34 2,979,765.09 514,770.34
合计 4,639,262.84 11,208,106.14 4,639,262.84
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是
是否 与资产相
发放 否影响 本期发生金 上期发生金
补助项目 发放主体 性质类型 特殊 关/与收益
原因 当年盈 额 额
补贴 相关
亏
2017 年度高新 广州市科技创新 因研究开发、技术更新及改 与收益相
奖励 是 否 80,000.00
技术 委员会 造等获得的补助 关
广州市科技创新 因研究开发、技术更新及改 与收益相
企业研发补助 补助 是 否 32,500.00
委员会 造等获得的补助 关
软件著作权奖 广州市天河区财 因研究开发、技术更新及改 与收益相
奖励 是 否 7,000.00
励 政局 造等获得的补助 关
因承担国家为保障某种公用
与收益相
稳岗补贴 北京社保中心 补助 事业或社会必要产品供应或 是 否 368.71
关
价格控制职能而获得的补助
因承担国家为保障某种公用
北海市公共就业 与收益相
社保补贴 补助 事业或社会必要产品供应或 是 否 391,979.60 37,299.36
和人才服务局 关
价格控制职能而获得的补助
91
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
北海市高新技术 因符合地方政府招商引资等
与收益相
物流扶持补贴 产业开发区管理 补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 100,000.00 250,000.00
关
委员会 助
北海市高新技术
因研究开发、技术更新及改 与收益相
上规奖励 产业开发区管理 奖励 是 否 50,000.00
造等获得的补助 关
委员会
北海工信委参 北海工业和信息 因研究开发、技术更新及改 与收益相
补助 否 否 2,584.00
展补贴 化委员会 造等获得的补助 关
软件谷 2018 年 中国（南京）软件 因研究开发、技术更新及改 与收益相
奖励 是 否 1,800.00
知识产权奖励 谷 造等获得的补助 关
因承担国家为保障某种公用
北海市公共就业 与收益相
失业稳岗补贴 补助 事业或社会必要产品供应或 否 否 7,326.66
和人才服务局 关
价格控制职能而获得的补助
因承担国家为保障某种公用
北海市公共就业 与收益相
社会保险补贴 补助 事业或社会必要产品供应或 是 否 2,403.81
和人才服务局 关
价格控制职能而获得的补助
上规奖励金（收
北海高新技术产 因研究开发、技术更新及改 与收益相
入首次过 1000 奖励 是 否 50,000.00
业开发区管委会 造等获得的补助 关
万）
2018 高新技术
中国（南京）软件 因研究开发、技术更新及改 与收益相
企业培育入库 奖励 是 否 141,800.00
谷管理委员会 造等获得的补助 关
奖励
2018 高新技术
中国（南京）软件 因研究开发、技术更新及改 与收益相
企业认定公示 奖励 是 否 500,000.00
谷管理委员会 造等获得的补助 关
奖励
2018 知识产权 中国（南京）软件 因研究开发、技术更新及改 与收益相
奖励 是 否 3,000.00
奖励 谷管理委员会 造等获得的补助 关
2018 年第一批
杭州市滨江区财
中小微企业研 因研究开发、技术更新及改 与收益相
政局财政零余额 补助 是 否 1,124,000.00
发项目投入补 造等获得的补助 关
户
助资金
千帆计划专项- 因从事国家鼓励和扶持特定
与收益相
企业研发投入 青岛市财政局 奖励 行业、产业而获得的补助（按 是 否 1,000,000.00
关
奖励 国家级政策规定依法取得）
高新技术企业 因研究开发、技术更新及改 与收益相
青岛市财政局 补助 是 否 300,000.00
补贴 造等获得的补助 关
因承担国家为保障某种公用
与收益相
稳岗补贴 青岛市财政局 补助 事业或社会必要产品供应或 是 否 120,044.70
关
价格控制职能而获得的补助
国家企业高新 深圳市南山区科 补助 因研究开发、技术更新及改 是 否 30,000.00 与收益相
92
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
技术企业认定 学技术局 造等获得的补助 关
奖补助
企业研究研发 深圳市科技创新 因研究开发、技术更新及改 与收益相
补助 是 否 235,000.00
资助 委员会 造等获得的补助 关
PIC Scheme
(Productivity & IRAS (Inland
因符合地方政府招商引资等
Innovative Revenue 与收益相
补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 76,071.62
Credit)- for Authority 关
助
capital Singapore)
expenditure
因符合地方政府招商引资等
Wage Credit for 与收益相
IRAS 补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 1,533.35
year 2017 关
助
因符合地方政府招商引资等
Paid Childcare MOM (Ministry 与收益相
补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 7,004.46
Leave for Staff of Manpower) 关
助
Special
Employment 因符合地方政府招商引资等
与收益相
Credit (SEC) IRAS 补助 地方性扶持政策而获得的补 是 否 9,285.27
关
staff aged 55 & 助
above
石基商用信息 北海市发展和改 因研究开发、技术更新及改 与收益相
奖励 是 否 50,000.00
技术有限公司 革委员会 造等获得的补助 关
合计 - - - - - 3,904,896.82 706,104.72 -
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 38,483.20 115,796.17 38,483.20
税款滞纳金 766.02 6,466.26 766.02
罚款损失 15,200.00 72,340.09 15,200.00
其他 2,850,533.16 2,426,117.13 2,850,533.16
合计 2,904,982.38 2,620,719.65 2,904,982.38
93
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,334,120.43 29,487,407.13
递延所得税费用 -4,706,521.86 -12,115,191.16
合计 20,627,598.57 17,372,215.97
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 258,932,318.85
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,839,176.33
子公司适用不同税率的影响 -13,454,368.97
调整以前期间所得税的影响 2,838,325.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 255,824.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 3,876,887.63
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,540,321.03
损的影响
研发加计扣除的影响 -16,269,238.23
所得税费用 20,627,598.57
49、其他综合收益
详见附注 33。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴 5,481,896.82 711,104.72
利息收入 102,820,638.57 39,398,137.90
其他 342,712.82 7,665,215.47
合计 108,645,248.21 47,774,458.09
94
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公及差旅费 37,853,431.57 35,078,946.17
通讯费 2,946,891.45 2,651,531.29
交通费 9,200,378.07 7,559,590.83
研究开发费 18,849,909.61 32,467,781.56
租赁费 23,750,281.73 17,979,110.22
业务招待费 5,317,787.74 6,323,627.11
销售佣金 8,217,798.21 6,074,575.14
咨询费和审计费 5,865,829.32 4,912,957.91
业务宣传费 11,836,763.46 9,439,365.34
员工期权费 7,490,573.94 12,727,393.56
其他 23,135,353.65 35,035,977.69
合计 154,464,998.75 170,250,856.82
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
上海环迅股权收购意向金 5,050,000.00
合计 0.00 5,050,000.00
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 238,304,720.28 208,298,986.28
加：资产减值准备 3,645,572.09 17,438,756.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,408,196.58 16,747,333.67
无形资产摊销 7,822,363.58 22,751,128.81
长期待摊费用摊销 1,318,595.05 1,241,849.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -93.01 -90,482.21
95
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 38,483.20 115,796.17
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） -127,507,238.80 -79,508,120.29
投资损失（收益以“－”号填列） 2,708,002.20 -11,239,448.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,481,028.39 -12,023,701.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -225,493.47 -91,489.51
存货的减少（增加以“－”号填列） -127,791,779.52 -71,679,022.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -718,746,190.27 1,750,168.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 591,999,472.26 -179,887,382.33
其他 236,902,706.37 173,730,017.09
经营活动产生的现金流量净额 132,396,288.15 87,554,389.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,060,176,599.69 4,358,194,695.48
减：现金的期初余额 5,767,644,803.85 1,453,842,343.47
现金及现金等价物净增加额 -707,468,204.16 2,904,352,352.01
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 763,481,438.24
其中： --
Ice Portal Inc 91,361,250.00
Quick Check Ltd 189,259,584.00
Touchpeak Software Inc 20,542,604.24
青岛海信智能商用系统股份有限公司 462,318,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 31,083,565.96
其中： --
Ice Portal Inc 2,957,226.15
Quick Check Ltd 647,614.57
Touchpeak Software Inc 2,029,307.27
青岛海信智能商用系统股份有限公司 25,449,417.97
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 17,272,801.61
96
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其中： --
上海时运信息技术有限公司 4,401,562.50
REVIEW RANK S.A. 7,049,454.80
Galasys Plc 5,821,784.31
取得子公司支付的现金净额 749,670,673.89
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,060,176,599.69 5,767,644,803.85
其中：库存现金 4,684,954.99 172,385.48
可随时用于支付的银行存款 5,044,301,726.34 5,756,886,989.62
可随时用于支付的其他货币资金 11,189,918.36 1,880,730.95
三、期末现金及现金等价物余额 5,051,471,901.89 5,758,940,106.05
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,543,727.26 票据及保函保证金
货币资金 2,646,191.10 国家机关维修基金
合计 11,189,918.36 --
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 40,031,200.45 6.8747 275,202,493.73
欧元 11,746,077.95 7.8170 91,819,091.34
港币 451,847.96 0.8797 397,490.65
英镑 1,973,926.37 8.7113 17,195,464.79
林吉特 1,013,911.45 1.6593 1,682,383.27
新币 1,343,016.87 5.0805 6,823,197.21
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
澳元 14,263,954.80 4.8156 68,689,500.73
应收账款 -- --
其中：美元 2,886,900.95 6.8747 19,846,577.96
欧元 464,997.81 7.8170 3,634,887.88
港币 1,518,807.78 0.8797 1,336,095.20
英镑 0.00 8.7113 0.00
林吉特 1.6593 0.00
新币 20,836.77 5.0805 105,861.21
澳元 4.8156 0.00
长期借款 -- --
应付账款
其中：美元 1,062,702.40 6.8747 7,305,760.19
欧元 874,221.23 7.8170 6,833,787.35
港币 3,441,466.16 0.8797 3,027,457.78
英镑 0.00 8.7113 0.00
林吉特 1.6593 0.00
新币 13,505.40 5.0805 68,614.18
澳元 743,850.30 4.8156 3,582,085.50
其他应收款
其中：美元 2,036,056.37 6.8747 13,997,276.73
欧元 20,274,325.31 7.8170 158,484,400.95
港币 1,630,333.71 0.8797 1,434,204.56
英镑 0.00 8.7113 0.00
林吉特 1.6593 0.00
新币 518,393.30 5.0805 2,633,697.16
澳元 4.8156 0.00
其他应付款
其中：美元 42,727,859.70 6.8747 293,741,217.08
欧元 25,518,038.82 7.8170 199,474,509.46
港币 65,682,485.39 0.8797 57,780,882.40
英镑 0.00 8.7113 0.00
林吉特 954,851.99 1.6593 1,584,385.91
新币 72,392,114.62 5.0805 367,788,138.33
澳元 2,697,904.35 4.8156 12,992,028.19
98
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
短期借款
其中：欧元 824,358.57 7.8170 6,444,010.94
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
石基（香港）有限公司 香港 港元 主要经营业务位于香港
Shiji Information Technology (Hong Kong) Ltd. 香港 港元 主要经营业务位于香港
Infrasys Singapore Pte Ltd. 新加坡 新加坡元 主要经营业务位于新加坡
Infrasys Malaysia Sdn Bhd 马来西亚 林吉特元 主要经营业务位于马来西亚
Pos Master Ltd. 香港 港元 主要经营业务位于香港
Infrasys (HK) Ltd. 香港 港元 主要经营业务位于香港
香港精密模具有限公司 香港 港元 主要经营业务位于香港
浩华管理顾问（亚太）有限公司 香港 港元 主要经营业务位于香港
SHIJI GmbH 奥地利 欧元 主要经营业务位于欧洲
Shiji Deutschland GmbH 德国 欧元 主要经营业务位于欧洲
ReviewRankS.A. 西班牙 欧元 主要经营业务位于欧洲
Galasys Plc 英国 英磅 主要经营业务位于中国
Ice Portal Inc. 美国 美元 主要经营业务位于美国
Quick Check Ltd. 以色列 新锡克尔 主要经营业务位于以色列
Touchpeak Software Inc. 美国 美元 主要经营业务位于美国
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
康桥云酒店管理系统 900,000.00 递延收益 0.00
百货商业信息管理系统 166,666.67 递延收益 0.00
1+N 智慧零售信息化平台 700,000.00 递延收益 0.00
2017 年度高新技术 80,000.00 营业外收入 80,000.00
企业研发补助 32,500.00 营业外收入 32,500.00
软件著作权奖励 7,000.00 营业外收入 7,000.00
稳岗补贴 368.71 营业外收入 368.71
社保补贴 391,979.60 营业外收入 391,979.60
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物流扶持补贴 100,000.00 营业外收入 100,000.00
上规奖励 50,000.00 营业外收入 50,000.00
软件谷 2018 年知识产权奖励 1,800.00 营业外收入 1,800.00
社会保险补贴 2,403.81 营业外收入 2,403.81
上规奖励金（收入首次过 1000 万） 50,000.00 营业外收入 50,000.00
２０１８高新技术企业培育入库奖励 141,800.00 营业外收入 141,800.00
２０１８高新技术企业认定公示奖励 500,000.00 营业外收入 500,000.00
２０１８知识产权奖励 3,000.00 营业外收入 3,000.00
2018 年第一批中小微企业研发项目投入补助资金 1,124,000.00 营业外收入 1,124,000.00
千帆计划专项-企业研发投入奖励 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
高新技术企业补贴 300,000.00 营业外收入 300,000.00
稳岗补贴 120,044.70 营业外收入 120,044.70
政府补助-其他税费返还 514,770.34 营业外收入 514,770.34
政府补助-软件产品增值税即征即退 47,498,333.06 其他收益 47,498,333.06
个税手续费返还 14,479.80 其他收益 14,479.80
所得税返还 2,228,946.46 其他收益 2,228,946.46
附加税返还 125,152.69 其他收益 125,152.69
研发资助 877,000.00 其他收益 877,000.00
合计 56,930,245.84 55,163,579.17
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期末 购买日至期
股权取得时 股权取 股权取 购买日的
被购买方名称 股权取得成本 购买日 被购买方的收 末被购买方
点 得比例 得方式 确定依据
入 的净利润
2019 年 02 月 2019 年 02 月
Ice Portal Inc, 91,361,250.00 100.00% 购买 购买协议 8,252,786.84 3,846,771.56
13 日 13 日
2019 年 05 月 2019 年 05 月
Quick Check Ltd, 189,259,584.00 100.00% 购买 购买协议 1,696,946.93 -2,572,144.13
21 日 21 日
100
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
Touchpeak Software 2019 年 01 月 2019 年 01 月
20,542,604.24 60.00% 购买 购买协议 2,621,941.89 6,620,844.05
Inc, 07 日 07 日
青岛海信智能商用 2019 年 02 月 2019 年 02 月
462,318,000.00 57.75% 购买 购买协议 196,142,218.53 5,242,856.66
系统股份有限公司 28 日 28 日
（2）合并成本及商誉
单位： 元
青岛海信智能商用系统
合并成本 Ice Portal Inc, Quick Check Ltd, Touchpeak Software Inc,
股份有限公司
--现金 91,361,250.00 189,259,584.00 20,542,604.24 462,318,000.00
--购买日之前持有的股
12,961,847.12 157,876,867.92
权于购买日的公允价值
合并成本合计 91,361,250.00 189,259,584.00 33,504,451.36 620,194,867.92
减：取得的可辨认净资
5,238,614.69 -6,448,731.12 1,455,794.46 323,695,667.82
产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得
的可辨认净资产公允价 86,122,635.31 195,708,315.12 32,048,656.90 296,499,200.10
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原
持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
大额商誉形成的主要原因：
注1 ：2019年2月13日 ，公司下属子公司香港石基公司完成了Ice Portal Inc100%的股权收购，合并成
本与对方可辨认净资产公允价值之间的差额86,122,635.31元计入商誉。
注2：2019年5月21日 ，公司下属子公司香港石基公司完成了Quick Check Ltd 100%的股权收购，合并
成本与对方可辨认净资产公允价值之间的差额195,708,315.12元计入商誉。
注3：2019年1月7日 ，公司下属子公司香港石基公司完成了Touchpeak Software Inc60%的股权收购，
合并成本与对方可辨认净资产公允价值之间的差额32,048,656.90元计入商誉。
注4：2019年2月28日 ，公司下属子公司石基商用公司完成了青岛海信智能商用系统股份有限公司
57.75%的股权收购，合并成本与对方可辨认净资产公允价值之间的差额296,499,200.10元计入商誉。
101
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
青岛海信智能商用系统股份有
Ice Portal Inc, Quick Check Ltd, Touchpeak Software Inc,
限公司
购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账面 购买日公允价 购买日账面价
价值 价值 价值 价值 价值 价值 值 值
资产： 6,548,088.58 6,548,088.58 5,068,237.20 5,068,237.20 7,443,521.92 7,443,521.92 545,002,107.06 545,002,107.06
货币资
2,957,226.15 2,957,226.15 647,614.57 647,614.57 2,029,307.27 2,029,307.27 25,449,417.97 25,449,417.97
金
应收款
3,136,359.03 3,136,359.03 359,489.30 359,489.30 231,509.25 231,509.25 162,281,632.54 162,281,632.54
项
存货 32,943.36 32,943.36 74,795,928.15 74,795,928.15
固定资
36,441.90 36,441.90 476,994.79 476,994.79 131,334.33 131,334.33 7,177,202.57 7,177,202.57
产
无形资
150,477.05 150,477.05 4,188,966.75 4,188,966.75 10,193,412.46 10,193,412.46
产
预付账
3,584,138.54 3,584,138.54 829,460.96 829,460.96 12,632,248.81 12,632,248.81
款
其他应
267,584.45 267,584.45 34,213,403.52 34,213,403.52
收款
应收票
3,340,000.00 3,340,000.00
据
应收利
20,518.05 20,518.05
息
其他流
206,400,303.04 206,400,303.04
动资产
在建工
701,690.46 701,690.46
程
递延所
得税资 7,796,349.49 7,796,349.49
产
负债： 1,309,473.89 1,309,473.89 11,516,968.32 11,516,968.32 5,987,727.46 5,987,727.46 153,829,094.59 153,829,094.59
借款 6,444,010.95 6,444,010.95
应付款
294,821.94 294,821.94 1,102,383.97 1,102,383.97 5,937,781.07 5,937,781.07 112,285,858.11 112,285,858.11
项
预收
1,011,290.74 1,011,290.74 7,770,071.69 7,770,071.69
款项
102
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
应
付职工 50,645.82 50,645.82 2,514,686.18 2,514,686.18
薪酬
应交
-699.43 -699.43 951,444.50 951,444.50
税费
其他应
3,970,573.40 3,970,573.40 24,938,776.26 24,938,776.26
付款
应付票
5,368,257.85 5,368,257.85
据
长期借
3,361.21 3,361.21
款
净资产 5,238,614.69 5,238,614.69 -6,448,731.12 -6,448,731.12 1,455,794.46 1,455,794.46 391,173,012.47 391,173,012.47
减：少
数股东 67,477,344.65 67,477,344.65
权益
取得的
5,238,614.69 5,238,614.69 -6,448,731.12 -6,448,731.12 1,455,794.46 1,455,794.46 323,695,667.82 323,695,667.82
净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
评估专家的工作确定的估值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海石基信息技术有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 100.00% 0.00% 设立
上海正品贵德软件有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 68.57% 0.00% 购买
北京石基昆仑软件有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 82.40% 0.00% 设立
杭州西软科技有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 100.00% 0.00% 购买
103
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
杭州西软信息技术有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
杭州连边科技有限公司 杭州 杭州 计算机应用服务业 0.00% 70.00% 购买
北京中长石基软件有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 100.00% 0.00% 设立
北海石基信息技术有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 100.00% 0.00% 设立
北海环企软件科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
北京宝库在线技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 85.00% 购买
北京绿行者旅行社有限公司 北京 北京 旅游服务业 0.00% 85.00% 购买
北海乐宿国际旅行社有限公司 北海 北海 旅游服务业 0.00% 100.00% 设立
银石科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
南京银石计算机系统有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
南京银石支付系统科技有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
南京银石电脑系统工程有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
中国电子器件工业有限公司 北京 北京 电子设备销售 100.00% 0.00% 购买
香港精密模具有限公司 香港 香港 电子设备销售 0.00% 100.00% 购买
北京中长商通科技有限公司 北京 北京 电子设备销售 0.00% 100.00% 购买
北京阳光物业管理有限公司 北京 北京 物业管理 0.00% 100.00% 购买
深圳市思迅软件股份有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 73.21% 0.00% 购买
深圳万国思迅网络有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 0.00% 73.21% 设立
深圳市奥凯软件有限公司 深圳 深圳 计算机应用服务业 0.00% 73.21% 购买
南京客至软件有限公司 南京 南京 计算机应用服务业 0.00% 55.00% 购买
石基商用信息技术有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 100.00% 0.00% 设立
北京商用星联信息科技有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
百望金税科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 60.00% 0.00% 设立
敏付科技有限公司 北海 北海 计算机应用服务业 100.00% 0.00% 设立
北京航信华仪软件技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 100.00% 0.00% 购买
石基（香港）有限公司 香港 香港 投资控股 100.00% 0.00% 设立
Shiji Information Technology (Hong Kong)
香港 香港 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
Ltd.
Infrasys Singapore Pte Ltd. 新加坡 新加坡 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
Shiji( Macau) Limited 澳门 澳门 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
Pos Master Ltd. 香港 香港 销售终端系统 0.00% 70.00% 购买
Infrasys (HK) Ltd. 香港 香港 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
现化电脑系统（北京）有限公司 北京 北京 销售终端系统 0.00% 100.00% 购买
北京现化信息技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
104
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
广州万迅电脑软件有限公司 广州 广州 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
Shiji Retail Information Technology Co. Ltd. 北京 开曼 投资控股 0.00% 62.00% 购买
北京石基大商信息技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 62.00% 购买
北京富基融通信息技术有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 62.00% 设立
北京微店互联网服务有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 62.00% 购买
广州合光信息科技有限公司 广州 广州 计算机应用服务业 0.00% 62.00% 购买
上海时运信息技术有限公司 上海 上海 计算机应用服务业 0.00% 46.50% 购买
北京长京益康信息科技有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 62.00% 购买
北京长益联合信息科技有限公司 北京 北京 计算机应用服务业 0.00% 62.00% 购买
Horwath Consulting Services Asia Pacific
香港 香港 酒店管理咨询 0.00% 75.00% 购买
Limited
浩华管理顾问（北京）有限公司 北京 北京 酒店管理咨询 0.00% 75.00% 购买
浩华管理顾问(深圳)有限公司 深圳 深圳 酒店管理咨询 0.00% 75.00% 购买
Horwath Asia Pacific(Singapore)Pre Ltd. 新加坡 新加坡 酒店管理咨询 0.00% 75.00% 购买
Shiji( Singapore) Pte Ltd. 新加坡 新加坡 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Malaysia Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji India LLP 印度 印度 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji Japan 株式会社 日本 日本 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Shiji( Thailand) Limited 泰国 泰国 计算机应用服务业 0.00% 99.99% 设立
Shiji Middle East-FZ LLC Dubai Dubai 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
ShiJi (Australia) Pty Ltd. 澳大利亚 澳大利亚 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
CONCEPTEK- SISTEMAS DE
Portugual Portugual 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
INFORMAO S.A.
Shiji GmbH 奥地利 奥地利 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
Snapshot Poland sp.z.o.o 波兰 波兰 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Straight Shots.r.o 捷克 捷克 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Snapshot Deutschland GmbH 德国 德国 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Shiji Poland 波兰 波兰 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Shiji Deutschland GmbH 德国 德国 酒店数据服务业 0.00% 100.00% 购买
Review Rank S.A. 西班牙 西班牙 酒店业数据分析 0.00% 85.00% 购买
Review Pro Inc. 美国 美国 酒店业数据分析 0.00% 85.00% 购买
Review ProAsia Pacific Pte Ltd. 新加坡 新加坡 酒店业数据分析 0.00% 85.00% 购买
Galasys Plc. 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00% 84.83% 购买
英属维尔京 英属维尔
Galasys Holdings Ltd. 投资控股 0.00% 84.83% 购买
群岛 京群岛
105
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
Galasys Solutions (MSC) SdnBhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00% 84.83% 购买
Galasys Technologies (HK) Limited 香港 香港 计算机应用服务业 0.00% 84.83% 购买
Galasys GLTSdn Bhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00% 84.83% 购买
Galasys Solutions (UK) Limited 英国 英国 计算机应用服务业 0.00% 84.83% 购买
I Logic Solutions SdnBhd 马来西亚 马来西亚 计算机应用服务业 0.00% 84.83% 购买
银科环企软件（苏州）有限公司 苏州 苏州 计算机应用服务业 0.00% 84.83% 购买
Shiji (US) Inc. 美国 美国 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Stayntouch Inc. 美国 美国 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
Shiji Slovakia s.r.o Slovakia Slovakia 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 设立
Ice Portal Inc. 美国 美国 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
以色列、美
Quick Check Ltd. 以色列 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
国、英国
Touchpeak Software Inc. 美国 美国 计算机应用服务业 0.00% 100.00% 购买
青岛海信智能商用系统股份有限公司 中国 青岛 计算机应用服务业 0.00% 82.75% 购买
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 告分派的股利 益余额
深圳市思迅软件股份有限公司 26.79% 10,868,481.37 21,000,000.00 52,904,335.07
北京石基昆仑软件有限公司 17.60% 2,207,202.34 3,520,000.00 11,976,458.46
上海正品贵德软件有限公司 30.00% 181,976.76 3,882,299.51
百望金税科技有限公司 40.00% 327,683.51 6,295,420.57
北京宝库在线网络技术有限公司 15.00% -1,555,461.93 364,965.46
南京客至软件有限公司 45.00% -1,370,346.98 3,951,397.04
青岛海信智能商用系统股份有限公司 17.25% 904,392.77 68,381,737.42
浩华管理顾问（亚太）有限公司 25.00% 97,592.00 5,734,866.69
106
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
REVIEW RANK S.A. 15.00% 6,800,899.52 27,242,722.36
Shiji Retail Information Technology Co. Ltd. 38.00% 17,099,838.26 460,629,455.14
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
107
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名
非流动负
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
债
深圳市思
迅软件股 175,307,051. 60,421,449.2 36,903,654.0 37,302,885.2 224,237,179. 285,903,662. 50,619,914.0
235,728,501.11 399,231.25 61,666,483.09 50,220,682.81 399,231.25
份有限公 86 5 2 7 37 46 6
司
北京石基
107,761,443. 39,952,870.9 39,952,870.9 118,474,535.9 119,699,685.4 44,192,548.3
昆仑软件 239,486.56 108,000,930.34 0.00 1,225,149.50 44,192,548.36 0.00
78 2 2 0 0 6
有限公司
上海正品
14,136,313.8
贵德软件 1,975,844.16 16,112,157.96 3,759,948.27 0.00 3,759,948.27 6,150,244.19 74,220.02 6,224,464.21 4,451,245.18 0.00 4,451,245.18
0
有限公司
百望金税
17,781,576.9 16,706,516.7 16,743,339.2
科技有限 36,822.46 17,818,399.41 2,079,847.97 0.00 2,079,847.97 36,822.46 1,823,996.59 0.00 1,823,996.59
5 9 5
公司
北京宝库
在线网络 12,818,719.7 12,981,092.7 1,404,536.2 14,385,628.9 19,687,899.5
4,000,012.31 16,818,732.07 5,923,725.04 13,764,174.46 5,301,211.46 1,583,838.75 6,885,050.21
技术有限 6 4 5 9 0
公司
南京客至
13,850,538.1
软件有限 9,176,286.87 1,886,877.10 11,063,163.97 1,544,693.14 399,231.25 1,943,924.39 11,781,963.26 2,068,574.93 1,286,851.85 399,231.25 1,686,083.10
9
公司
青岛海信
521,951,990. 57,413,272.6 579,365,263.17 182,949,394. 182,949,394.
智能商用
108
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
系统股份 55 2 04 04
有限公司
REVIEW
85,354,510.2 30,107,545.6 47,853,328.4 47,853,328.4 117,180,944.5
RANK 115,462,055.87 63,888,633.87 181,069,578.38 34,672,773.11 196,102.46
3 4 6 6 1
S.A.
Shiji
Retail
Informatio 550,136,136. 856,179,432. 1,406,315,568. 144,986,570. 1,883,616.6 146,870,186. 1,171,907,453. 853,857,098. 2,025,764,552. 809,564,098.
1,183,616.67
n 03 50 53 10 7 77 80 88 68 87
Technolog
y Co. Ltd.
浩华管理
顾问（亚 38,642,378.6 16,130,793.9 16,130,793.9
349,014.83 38,991,393.45 0.00
太）有限 2 6 6
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
深圳市思迅软件股
114,019,502.71 41,516,867.44 41,516,867.44 40,305,369.24 91,110,129.86 37,692,343.80 37,692,343.80 37,180,204.63
份有限公司
北京石基昆仑软件
19,687,994.85 12,540,922.38 12,540,922.38 3,484,757.06 24,190,964.19 15,850,172.06 15,850,172.06 -173,321.17
有限公司
上海正品贵德软件
3,932,799.34 578,990.66 578,990.66 -7,131,738.69 1,839,445.02 -2,282,441.49 -2,282,441.49 10,552.91
有限公司
百望金税科技有限
3,298,502.65 819,208.78 819,208.78 -1,464,203.29 2,006,268.85 384,308.54 384,308.54 -1,199,858.25
公司
北京宝库在线网络 3,426,539.86 -10,369,746.21 -10,369,746.21 -915,306.07
109
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
技术有限公司
南京客至软件有限
3,803,819.20 -3,045,215.51 -3,045,215.51 -2,351,507.65
公司
青岛海信智能商用
196,142,218.53 5,242,856.66 5,242,856.66 -43,773,873.51
系统股份有限公司
REVIEW RANK
49,513,415.19 6,800,899.52 6,800,899.52 33,016,513.53 32,911,443.36 -1,421,790.07 -1,421,790.07 -17,444.61
S.A.
Shiji Retail
Information 117,849,580.95 44,813,056.12 44,813,056.12 -8,052,356.70 114,577,040.00 3,462,562.00 3,462,562.00 -19,860,076.93
Technology Co. Ltd.
浩华管理顾问（亚
29,382,329.00 390,368.00 390,368.00 -65,746.03 35,538,807.00 -760,447.00 -760,447.00 9,004,975.05
太）有限公司
AC Project GmbH 7,873,971.18 -9,579,164.20 -9,579,164.20 -5,046,776.79
Snapshot Gmbh 745,669.32 -20,775,847.50 -20,775,847.50 -14,688,285.51
上海时运信息技术
0.00 0.00 0.00 5,747,586.08
有限公司
110
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
石基香港公司于2019年4月购买RR公司2.1%少数股东股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
ReviewRankS.A.
购买成本/处置对价 7,049,454.80
购买成本/处置对价合计 7,049,454.80
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,290,037.39
差额 5,759,417.41
其中：调整资本公积 5,759,417.41
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计处理方法
迅付信息科技有限公司 上海 上海 电子支付 22.50% 权益法
科传计算机科技控股有限公司 香港 香港 软件开发与销售 30.00% 权益法
追溯云信息发展股份有限公司 上海 上海 软件开发与销售 25.59% 权益法
浙江未来酒店科技有限公司 杭州 杭州 软件开发与销售 21.00% 权益法
上海鸿鹊信息科技有限公司 上海 上海 软件开发与销售 24.83% 权益法
Kalibri Labs LLC 美国 美国 酒店大数据等业务 36.37% 权益法
北京拓易科技有限公司 北京 北京 软件开发与销售 42.08% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
111
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
科传计算机科 追溯云信息发 浙江未来酒店 科传计算机科 环迅（上海）青岛海信智能 浙江未来酒店 上海鸿鹊信
迅付信息科技有 上海鸿鹊信息 KalibriLabs 北京拓易科 迅付信息科技 Touchpeak KalibriLabs
技控股有限公 展股份有限公 网络技术有限 技控股有限公 商业保理有 商用系统股份 网络技术有限 息科技有限 StayntouchInc
限公司 科技有限公司 LLC 技有限公司 有限公司 SoftwareInc LLC
司 司 公司 司 限公司 有限公司 公司 公司
流动资产 4,958,580,622.69 157,819,059.70 123,926,061.11 45,003,805.57 1,950,530.51 5,196,867.59 3,005,889.42 864,866,149.87 133,190,238.06 577,741,134.38 50,322,858.75 1,138,349.06 3,122,861.62 20,437,339.91
非流动资产 52,065,041.55 43,470,375.50 11,896.35 6,350,622.75 97,762.01 57,857.48 226,075.56 80,735,129.09 38,065,898.68 26,737,794.92 6,168,625.12 175,420.39 4,320,301.08 173,892.90
资产合计 5,010,645,664.24 201,289,435.20 123,937,957.46 51,354,428.32 2,048,292.52 5,254,725.07 3,231,964.98 945,601,278.96 171,256,136.74 604,478,929.30 56,491,483.87 1,313,769.45 7,443,162.70 20,611,232.81
流动负债 4,855,376,075.45 34,997,984.80 4,299,545.49 17,653,094.64 983,366.22 6,708,373.51 409,298.55 806,736,227.27 27,906,580.09 204,480,658.48 20,994,122.10 1,053,617.04 262,906.40 7,858,398.32
非流动负债 1,613,369.80 1,570,213.50 5,701,789.60
负债合计 4,855,376,075.45 36,611,354.60 4,299,545.49 17,653,094.64 983,366.22 6,708,373.51 409,298.55 806,736,227.27 29,476,793.59 204,480,658.48 20,994,122.10 1,053,617.04 5,964,696.00 7,858,398.32
少数股东权
-55,006.99
益
归属于母公
155,269,588.79 164,678,080.60 119,638,411.97 33,701,333.68 1,064,926.30 -1,453,648.44 2,822,666.43 138,865,051.69 141,834,350.14 399,998,270.82 35,497,361.77 260,152.41 1,478,466.70 12,752,834.49
司股东权益
按持股比例
计算的净资 34,935,657.48 49,403,424.18 30,615,469.62 7,077,280.07 264,453.15 -528,691.94 1,187,778.03 31,244,636.64 42,550,305.04 99,999,567.71 7,454,445.97 57,329.79 591,386.68 4,676,464.41
产份额
--商誉 26,766,487.19 81,852,483.68 68,492,250.59 5,480,811.96 53,422,924.30 7,003,723.94 26,766,487.19 81,852,483.68 60,083,614.81 5,480,811.96 12,370,460.43 53,422,924.30
--其他 -8,388,054.53 -1,426,601.72 148,347.85 496,066.14 -138,495.70 -428,948.73
对联营企业
权益投资的 53,314,090.14 129,829,306.14 99,107,720.21 7,225,627.92 6,241,331.25 52,755,736.66 8,191,501.97 57,582,175.10 124,402,788.72 160,083,182.52 7,454,445.97 5,538,141.75 12,961,847.11 58,099,388.71
账面价值
营业收入 646,876,169.65 84,231,808.00 2,586,346.80 72,401,150.77 1,966,168.48 10,387,672.73 159,582.52 109,937,573.51 69,015,655.49 4,666,452.88 258,489,125.46 66,939,524.54 1,936,624.58 17,828,755.36 2,124,264.06
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
净利润 -18,969,266.49 18,088,391.40 -3,486,829.98 -2,512,255.87 -1,195,226.11 -14,692,471.95 -2,936,835.88 11,040,330.73 9,262,505.85 329,260.50 7,537,900.00 5,547,514.58 -3,569,029.13 -9,212,664.02 -11,413,798.36
综合收益总
-18,969,266.49 18,088,391.40 -3,486,829.98 -2,512,255.87 -1,195,226.11 -14,692,471.95 -2,936,835.88 11,040,330.73 9,262,505.85 329,260.50 7,537,900.00 5,547,514.58 -3,569,029.13 -9,212,664.02 -11,413,798.36
额
本年度收到
的来自联营 2,463,560.00
企业的股利
113
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险
管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
本集团的主要主要业务经营领域位于境内，但也存在一定的国际业务。本集团承受汇率风险主要
与美元、港币和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以港币、欧元、美元进行采购和销售外，本集
团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日，除下表所述资产及负债的美元和港币
余额和零星的欧元、英镑、新币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币、欧
元等余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2019年6月30日 2018年12月31日
货币资金 --
其中：美元 40,031,200.45 496,056,205.95
欧元 11,746,077.95 7,973,603.66
港币 451,847.96 5,708,559.74
英镑 1,973,926.37 46,862.95
林吉特 1,013,911.45 0.00
新币 1,343,016.87 2,824,807.16
澳元 14,263,954.80 14.51
应收账款 --
其中：美元 2,886,900.95 1,268,828.68
欧元 464,997.81 3,378,142.22
港币 1,518,807.78 4,934,449.15
英镑 0.00 0.00
林吉特 0.00 0.00
新币 20,836.77 2,661,718.08
澳元
应付账款 --
其中：美元 1,062,702.40 568,828.41
欧元 874,221.23 1,510,201.54
港币 3,441,466.16 3,236,219.17
114
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
英镑 0.00
林吉特 0.00 27,437.84
新币 13,505.40 0.00
澳元 743,850.30 372,084.95
其他应收款 --
其中：美元 2,036,056.37 9,402,809.72
欧元 20,274,325.31 20,785.56
港币 1,630,333.71 1,860,871.16
英镑 0.00 0.00
林吉特 0.00 193,675.02
新币 518,393.30 98,328.26
澳元 0.00
其他应付款 --
其中：美元 42,727,859.70 292,930.39
欧元 25,518,038.82 762,641.84
港币 65,682,485.39 83,076,131.58
英镑 0.00 0.00
林吉特 954,851.99
新币 72,392,114.62 0.00
澳元 2,697,904.35
短期借款 --
其中：欧元 824,358.57 0.00
长期借款（含一年内到期的长期借款） --
其中：美元 0.00
欧元 0.00 24,473.50
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，重视对汇率风险管理政策和策略的研究。
2）利率风险
本集团期末无银行借款及应付债券，不存在利率风险。
3）价格风险
本集团目前未面临其他重大价格风险。
（2）信用风险
于2019年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价
值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
115
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，
本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：112,724,449.82元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定
期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团通过利用银行存款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险，本
集团的目标是运用多种融资手段以保持公司的正常运行。
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终
影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的
税后影响如下：
单位：元
本年 期初
项目 汇率变动
净利润变动 股东权益变动 净利润变动 股东权益变动
所有外币 对人民币升值5% -14,867,012.70 -14,867,012.70 929,971.60 185,327,571.12
所有外币 对人民币贬值5% 14,867,012.70 14,867,012.70 -929,971.60 -185,327,571.12
（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允
价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的
116
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
税后影响如下：
单位：元
2019年6月30日 2018年12月31日
项目 利率变动
对净利润的影响 对股东权益的影响 对净利润的影响 对股东权益的影响
浮动利率借款 增加1% 64,440.11 64,440.11 1,920.52 1,920.52
浮动利率借款 减少1% -64,440.11 -64,440.11 -1,920.52 -1,920.52
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
李仲初 - - - 54.76% 54.76%
本企业最终控制方是李仲初。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1.(1)企业集团的构成。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.（1）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海鸿鹊信息科技有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
淘宝（中国）软件有限公司 其他持股在 10%以上的法人股东
百望股份有限公司 其他持股在 10%以上的法人股东
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
117
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
百望股份有限公司 采购商品 1,876,099.30 1,876,099.30 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
淘宝（中国）软件有限公司 销售商品 1,659,443.40
百望股份有限公司 销售商品 133,221.92
上海鸿鹊信息科技有限公司 销售商品 32,392.79
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
李仲初 52,459.00 52,624.00
赖德源 669,588.15 582,064.00
郭明 83,863.00 82,915.00
王淑杰 172,895.14 163,023.36
Kevin Patrick King 1,947,252.00 1,743,407.40
张广杰 72,839.63
关东玉 554,067.03 519,366.04
王敏敏 400,000.00 348,000.00
罗芳 419,295.74 368,644.54
总计 4,372,259.69 3,860,044.34
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 淘宝（中国）软件有限公司 3,245,487.49 162,274.37 6,429,144.33 321,457.22
应收账款 百望股份有限公司 1,671,285.25 9,030.57 1,490,673.80 74,533.69
其他应收款 百望股份有限公司 8,301.40 415.07
118
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 百望股份有限公司 1,192,688.99
其他应付款 百望股份有限公司 19,000.00 1,320.00
7、关联方承诺
（1）本集团之子公司中电器件固定资产中位于北京朝阳区新源街18号楼房产目前未取得土地使用权
证。该房产建筑面积为1,521.80平方米，房产账面原值为1,157.84万元，目前用于对外出租，该房产在公司
2006年改制前由子公司的前身中国电子器件工业总公司所有，并已取得“朝全字第08263号”房产证，但未取
得对应土地使用权证。中电器件2006年改制后，该房产一直由中电器件实际所有并用于对外出租，且租金
收益归中电器件所有。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常运行中，因未
取得该房产权属证明而遭受任何损失，李仲初先生承诺将给予足额补偿。
（2）本集团之子公司中电器件投资性房地产中账面原值为3,100.92万元位于海淀区复兴路甲65号（底
商部分）的房产，在中电器件2006年改制前由中电器件的前身中国电子器件工业总公司所有，并已取得“京
房权证海国更字第00701号”房产证。中电器件2006年改制后，该房产一直由中电器件实际所有并用于对外
出租，且租金收益归中电器件所有。公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如未来上市公司在正常
运行中，因未取得该房产权属证明而遭受任何损失，李仲初先生将给予足额补偿。
（3）本公司之控股子公司深圳京宝实业有限公司因营业期限过期（超期经营），自2011年12月31日
至2012年12月31日被自动限制超期经营。目前，深圳京宝实业有限公司的锁定限制信息状态栏显示其仍处
于“限制中”。本公司控股股东及实际控制人李仲初先生承诺，如深圳京宝实业有限公司需承担任何形式的
负债/或有负债对中电器件造成损失，其愿意承担经济补偿责任。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 7,490,573.94
公司本期行权的各项权益工具总额 11,596,577.34
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合 行权价格 25.14 元/股；可行权期限自 2018 年 10 月 18 日起至 2019 年
同剩余期限 10 月 17 日止
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 "布莱克-舒尔斯"期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据首次授予股票期权的可行权条件成就与否与行权期的约定确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 66,903,836.12
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,490,573.94
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1）经营分部的基本情况
本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品分开组织和管理。本公司的每个经营分部是
一种不同的业务类型与模式，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬
的产品和服务。
本公司经营分部的分类与内容如下：
a计算机应用及服务行业
计算机应用及服务行业主要业务内容包括：技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培
训；销售开发后的产品、计算机及外围设备；提供信息源服务；网络技术服务；电子商务；安装计算
机；货物进出口、技术进出口、代理进出口等业务。
120
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b商品批发流通行业
商品批发流通行业主要业务内容包括：电子元器件、设备、专用材料、电子产品及应用产品的设
计、开发、生产、销售、售后服务及维修；电子器件系统工程的总承包；承办组织进出口货源和配套
服务；进出口业务；五金交电、通讯器材、计算机及外部设备、钢材、建筑材料、照明设备、仪器议
表、一般化工材料、办公用品及设备、服装百货的销售；与上述业务有关的技术咨询、技术服务、信
息服务；物业管理。医用电子仪器设备；医用光学器具、仪器及内窥镜设备；医用超声仪器及有关设
备；医用激光仪器设备；医用高频仪器设备；医用磁共振设备、医用X射线设备；医用X射线附属设
备及部件；医用化验和基础设备器具；体外循环及血液处理设备、手术室、急救室、诊疗室设备及器
具；医用高分子材料及制品；物理治疗及健康设备；体外检验分析器；病房护理设备及器具的经营；
批发预包装食品。说明报告分部的具体确定依据、分部会计政策。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 计算机应用及服务行业 商品批发与贸易行业 分部间抵销 合计
营业收入 1,009,884,333.58 506,530,788.03 26,623,062.56 1,516,415,121.61
营业成本 337,653,834.92 467,076,715.20 804,730,550.12
销售费用 154,228,418.29 16,414,684.48 170,643,102.77
利息收入 87,414,109.32 483,159.99 87,897,269.31
利息费用 2,460,782.72 138,247.62 2,599,030.34
对联营企业和合营企业的投资收益 -7,817,018.74 -7,817,018.74
资产减值损失 2,739,892.08 1,150,189.85 -244,509.84 3,645,572.09
折旧费和摊销费 15,937,146.23 11,048,526.11 26,985,672.34
利润总额 256,243,750.37 2,933,078.32 -244,509.84 258,932,318.85
资产总额 10,230,098,664.53 730,057,920.85 20,051,616.07 10,980,208,201.45
负债总额 1,740,276,055.11 189,313,359.07 37,232.14 1,929,626,646.32
对联营企业和合营企业的长期股权投资 356,665,314.29 356,665,314.29
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 30,000,000.00 30,000,000.00
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
1. 对外交易收入信息
1）分产品类别的对外交易收入
单位： 元
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项目 本年发生额 上年发生额
计算机应用及服务行业 1,009,884,333.58 743,787,669.30
商品贸易类 506,530,788.03 511,924,899.82
合计： 1,516,415,121.61 1,255,712,569.12
2）分地区的对外交易收入
单位： 元
项目 本年发生额 上年发生额
中国大陆地区 1,353,308,784.75 1,164,988,152.10
中国大陆地区以外的国家和地区 163,106,336.86 90,724,417.02
合计： 1,516,415,121.61 1,255,712,569.12
2.对外交易成本信息
1）分产品类别的对外交易成本
单位： 元
项目 本年发生额 上年发生额
计算机应用及服务行业 319,653,834.92 167,633,963.48
商品批发与贸易行业 485,076,715.20 486,704,719.75
合计 804,730,550.12 654,338,683.23
2）分地区的对外交易成本
单位： 元
项目 本年发生额 上年发生额
中国大陆地区 739,010,277.18 604,931,037.36
中国大陆地区以外的国家和地区 65,720,272.94 49,407,645.87
合计 804,730,550.12 654,338,683.23
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款 1,774,542.78 3.35% 1,774,542.78 18.52% 1,774,542.78 2.78% 1,774,542.78 100.00% 0.00
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,774,542.78 3.35% 1,774,542.78 100.00% 1,774,542.78 2.78% 1,774,542.78 100.00% 0.00
按组合计提坏账准备的应收账款 51,206,041.23 96.65% 7,807,718.18 15.25% 43,398,323.05 62,124,258.00 97.22% 9,234,040.10 14.86% 52,890,217.90
其中：
组合一 51,206,041.23 96.65% 7,807,718.18 15.25% 43,398,323.05 62,124,258.00 97.22% 9,234,040.10 14.86% 52,890,217.90
合计 52,980,584.01 100.00% 9,582,260.96 18.09% 43,398,323.05 63,898,800.78 100.00% 11,008,582.88 17.23% 52,890,217.90
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额不重大但单独计提坏账准 公司有确凿证据证明难以收回的应
1,774,542.78 1,774,542.78 100.00%
备的应收账款 收款项
合计 1,774,542.78 1,774,542.78 -- --
123
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
按组合计提坏账准备：组合一
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合一 51,206,041.23 7,807,718.18 15.25%
合计 51,206,041.23 7,807,718.18 --
确定该组合依据的说明：
组合1 根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现实情况分析法对计算机及服务行业确定坏账准备计提的比例。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 33,794,081.12
组合一 33,794,081.12
1至2年 9,239,515.79
2至3年 2,373,726.14
3 年以上 5,798,718.18
3至4年 2,074,939.54
4至5年 209,655.50
5 年以上 3,514,123.14
合计 51,206,041.23
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
单项金额不重大但单独计提坏账准
1,774,542.78 1,774,542.78
备的应收账款
组合一 9,234,040.10 1,426,321.92 7,807,718.18
合计 11,008,582.88 1,426,321.92 9,582,260.96
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
124
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
占应收账款期末余
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例(%)
星巴克企业管理（中国）有限公司 6,147,843.76 1年以内 11.6 307,392.19
西安迈科商业中心有限公司君悦酒店分公司 3,079,248.00 1年以内 5.81 153,962.40
海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司 1,910,669.23 1年以内 3.61 95,533.46
重庆绿谷开发建设有限公司 1,236,000.00 3-4年 2.33 618,000.00
银川新华联房地产开发有限公司 1,098,682.80 1年以内 2.07 54,934.14
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 51,998,479.31 51,998,479.31
其他应收款 2,229,727,888.29 2,188,500,715.42
合计 2,281,726,367.60 2,240,499,194.73
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京石基昆仑软件有限公司 27,840,000.00 27,840,000.00
南京银石计算机系统有限公司 482,930.82 482,930.82
杭州西软科技有限公司 23,675,548.49 23,675,548.49
合计 51,998,479.31 51,998,479.31
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
北京石基昆仑软件有限公司 27,840,000.00 3 年以上 集团资金统一管理 否
南京银石计算机系统有限公司 482,930.82 3 年以上 集团资金统一管理 否
杭州西软科技有限公司 23,675,548.49 3 年以上 集团资金统一管理 否
合计 51,998,479.31 -- -- --
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
125
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 2,216,298,945.91 2,294,149,695.92
押金、保证金 1,255,074.49 1,166,471.24
备用金 1,784,843.30
代垫款 6,783,844.57 5,995,714.52
增值税退税款 7,559,534.92 884,253.23
员工行权款 1,575,277.42 2,892,504.00
合计 2,233,472,677.31 2,306,873,482.21
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用损 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 118,372,766.79
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 1,319,474.95
本期转回 115,947,452.72
2019 年 6 月 30 日余额 3,799,181.54
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 18,570,064.30
组合一 18,570,064.30
1至2年 7,389,618.30
合计 25,959,682.60
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 3,317,291.89 1,239,967.92 2,077,323.97
内部关联方组合 114,707,484.80 114,707,484.80 0.00
组合一 347,990.10 1,319,474.95 1,721,857.57
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
合计 118,372,766.79 1,319,474.95 115,947,452.72 3,799,181.54
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
石基（香港）有限公司 往来款 794,417,974.75 1 年以内 35.55% 0.00
银石科技有限公司 往来款 682,918,492.13 1 年以内 30.56% 0.00
石基商用信息技术有限公司 往来款 515,850,000.00 1 年以内 23.09% 0.00
上海石基信息技术有限公司 往来款 105,248,262.38 1 年以内 4.71% 0.00
中国电子器件工业有限公司 往来款 69,810,000.00 1 年以内 3.12% 0.00
合计 -- 2,168,244,729.26 -- 97.03%
5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
政府补助项
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
目名称
预计收取时间：2019 年 12 月 31 日之前，金额：7,559,534.92 元。
北京市海淀区 依据：增值税返还系公司根据国务院“国发[2000]18 号”《鼓励软件
增值税即征
国际税务局第 7,559,534.92 1 年以内 产业和集成电路产业发展的若干政策》及“国发[2011]4 号”《关于印
即退
六税务所 发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规
定，报告期内应收到的自行开发软件销售增值税退税收入。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,331,636,209.63 6,360,774.78 2,325,275,434.85 2,174,287,566.71 6,360,774.78 2,167,926,791.93
对联营、合营企业投资 7,225,627.92 7,225,627.92 167,836,384.16 167,836,384.16
合计 2,338,861,837.55 6,360,774.78 2,332,501,062.77 2,342,123,950.87 6,360,774.78 2,335,763,176.09
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 末余额
上海石基信息技术
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
上海正品贵德软件 14,768,225.22 528,225.00 14,240,000.22 6,360,774.78
127
北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
有限公司
上海时运信息技术
4,640,625.00 4,640,625.00
有限公司
北京石基昆仑软件
3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
杭州西软科技有限
117,500,000.00 117,500,000.00
公司
北京中长石基软件
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
北海石基信息技术
200,000,000.00 200,000,000.00
有限公司
石基（香港）有限
930,933,500.00 930,933,500.00
公司
中国电子器件工业
554,884,441.71 554,884,441.71
有限公司
深圳市思迅软件股
205,000,000.00 205,000,000.00
份有限公司
百望金锐科技有限
6,000,000.00 6,000,000.00
公司
北京航信华仪软件
10,000,000.00 10,000,000.00
技术有限公司
石基商用信息技术
200,000.00 200,000.00
有限公司
青岛海信智能商用
157,876,867.92 157,876,867.92
系统有限公司
敏付科技有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00
合计 2,167,926,791.93 157,876,867.92 528,225.00 0.00 2,325,275,434.85 6,360,774.78
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值
追 其他
期初余额(账面 其他 计提 期末余额(账 准备
投资单位 加 权益法下确认 综合 宣告发放现金 其
价值) 减少投资 权益 减值 面价值) 期末
投 的投资损益 收益 股利或利润 他
变动 准备 余额
资 调整
一、合营企业
二、联营企业
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北京中长石基信息技术股份有限公司 2019 年半年度财务报告
浙江未来
酒店网络
7,753,201.65 -527,573.73 7,225,627.92
技术有限
公司
青岛海信
智能商用
160,083,182.51 -157,876,867.92 -679,314.59 -1,527,000.00
系统有限
公司
小计 167,836,384.16 -157,876,867.92 -1,206,888.32 -1,527,000.00 7,225,627.92
合计 167,836,384.16 -157,876,867.92 -1,206,888.32 -1,527,000.00 7,225,627.92
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 212,606,079.37 124,574,373.95 220,909,559.36 107,937,641.98
其他业务 832,305.46 27,715.76 318,899.18 10,713.30
合计 213,438,384.83 124,602,089.71 221,228,458.54 107,948,355.28
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 73,855,000.00 42,075,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,206,888.32 3,049,453.06
处置长期股权投资产生的投资收益 4,471,775.00
合计 77,119,886.68 45,124,453.06
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -20,784.49
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越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 514,770.34
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
4,781,896.82
定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 5,109,016.54 理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,664,784.02
减：所得税影响额 1,310,288.65
少数股东权益影响额 1,002,267.72
合计 5,407,558.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
增值税退税收入系公司根据国务院"国发[2000]18 号"《鼓励软件产业和集成电路产
业发展的若干政策》及"国发[2011]4 号"《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电
增值税退税收入 47,498,333.06
路产业发展若干政策的通知》的规定，报告期内应收到的自行开发软件销售增值
税退税收入，由于该收入预计可以持续获得，故将其不作为非经常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.49% 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.43% 0.19 0.19
的净利润
3、其他
资产负债表项目：
1) 应收账款本期比期初增长40.77%，主要系新纳入合并范围的海信智能商用增加的应收账款较多所致。
2) 预付款项本期比期初增长36.31%，主要系新纳入合并范围的海信智能商用增加的预付款项较多所致。
3) 其他应收款本期比期初增长426.17%，主要系公司下属子公司敏付公司的互联网支付业务的客户备付金
增加4.9亿元。
4) 存货本期比期初增长了37.56%，主要系新纳入合并范围的海信智能商用增加的存货，及中电器件本期
较期初存货增加较多共同所致。
5) 其他流动资产本期较期初下降91.58%，主要系本期购买的理财产品较多所致。
6) 开发支出本期比期初增长253.37%，主要系下属子公司SHIJI RETAIL、以及境外子公司自主研发产品
的投入较多所致。
7) 交易性金融资产本期较期初增长100%，主要系本期根据新修订的金融工具准则进行金融资产重分类所
致。
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8) 商誉本期较期初增长37.47%，主要系本期新收购海信智能商用、ICE PORTAL、TOUCHPEAK、QUICK
CHECK四个公司形成的商誉共同所致。
9) 长期待摊费用本期较期初下降39.95%，主要系本期新增的长期待摊项目较少所致。
10) 其他非流动资产本期比期初增长171.43%，主要系新收购的海信智能商用预付的购房保证金所致。
11) 其他非流动金融资产本期比期初增长100%，主要系本期根据新修订的金融工具会计准则重分类所致。
12) 短期借款本期比期初增长100%，主要系本期新收购公司QUICK CHECK的短期借款所致。
13) 应付票据本期比期下降65.02%，主要系下属子公司中电器件支付到期票据所致。
14) 应付账款本期较期初增长 76.42%，主要系本期新纳入合并范围海信智能商用的应付账款较多所致。
15) 应付职工薪酬本期比期初下降55.09%，主要系本期支付上年工资及奖金较多所致。
16) 应交税费本期较期初下降56.50%，主要系本期缴纳期初应交税费较多所致。
17) 其他应付款本期较期初增长249.65%，主要系公司下属子公司敏付公司增加的互联网支付业务的客户备
付金6.1亿元所致。
18) 其他流动负债本期较期初下降100%，主要系本期支付上海时运股权转让款所致。
19) 递延收益本期较期初增长65.62%，主要系下属子公司SHIJI RETAIL收到的政府补助70万元所致。
利润表项目
1) 销售费用本期较上年同期增长33.65%，主要系本期扩大合并范围，新收购海信智能商用等四个公司增
加的销售费用较多所致。
2) 财务费用本期比上年同期下降60.37%，主要系本期产生的利息收入较多，及汇兑收益较多共同所致。
3) 投资收益本期较上年同期下降124.09%，主要系本期较上年同期购买的理财产品较少，收益较上年同期
减少，及参股公司收益下降共同所致。
4) 资产减值损失本期较上年同期下降79.09%，主要系本期较上年同期收回的账龄较长的项目较多，坏账
损失计提较少所致。
5) 资产处置收益本期较上年同期增长189.88%，主要系本期发生处置资产事项收益较多所致；
6) 营业外收入本期较上年同期下降58.61%，主要系上年同期收到诉讼赔偿，本期无此特殊事项所致。
7) 少数股东损益本期较上年同期增长606.45%，主要系SHIJI RETAIL本期较上年同期净利润增长幅度较
大，形成的少数股东收益较多所致。
现金流量表项目：
1) 收到其他与经营活动有关的现金本期比上年同期增长127.41%，主要系本期较上年同期收到的银行利息
增加较多，及财政补贴增加较多共同所致。
2) 支付给职工以及为职工支付的现金本期比上年同期增长35.41%，主要系本期扩大合并范围，公司员工
增加较多所致。
3) 收回投资收到的现金本期较上年同期下降86.49%，主要系本期较上年同期购买的理财产品较少，收回
的本金较少所致。
4) 取得投资收益收到的现金本期比上年同期下降48.87%，主要系本期收到理财产品收益较少，及参股公
司收益大幅下降共同所致。
5) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比上年同期下降99.90%，主要系本期发
生处置固定资产事项收益较少所致。
6) 收到其他与投资活动有关的现金本期较上年同期下降100%，主要系本期未发生相关投资行为所致。
7) 投资支付的现金本期较上年同期下降93.60%，主要系本期较上年同期购买的理财产品较少所致。
8) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期比上年同期增长633.53%，主要系本期新增收购的子公
司支付的股权转让款较多所致。
9) 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降391.16%，主要系本期较上年同期支付的股权转让款
较多所致。
10) 吸收投资收到的现金比上年同期下降99.08%，主要系本期较上年同期吸收的少数股东投资较少所致。
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11) 取得借款收到的现金本期比上年同期下降 100%，主要系本期未发生借款所致。
12) 偿还债务支付的现金本期较上年同期下降99.96%，主要系本期较上年同期偿还的借款较少所致。
13) 现金及现金等价物净增加额本期比上年同期下降124.36%，主要系本期新增收购控股子公司支付的现金
较多，及吸收少数股东投资款较上年大幅减少共同所致。
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