武汉三特索道集团股份有限公司独立董事
  关于公司第十届董事会第六次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、深交所《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、

公司章程、《独立董事制度》的有关规定，作为公司独立董事，我们

对公司相关事项发表独立意见。

    一、关于公司《2017 年度内部控制自我评价报告》的独立意见

    公司《2017 年度内部控制自我评价报告》客观、真实地反映了
内部控制制度的建立和运行情况，以及内部控制的监督、检查和内部

控制缺陷的改进情况，尤其是重点关注了在建工程、成本费用支出等

方面的内部控制情况。

    公司已建设了良好的内部控制环境；内部控制制度在运行中不断

完善，并得到有效执行；内部控制活动涵盖了公司重要营运环节，形

成了控制有序、运作规范的经营管理格局。
    因此，我们同意公司董事会《2017 年度内部控制自我评价报告》

的结论：

    “根据公司财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷的认定情况，
于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷或重

要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定

的要求在所有重大或重要方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷认定情况，于

内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷

或重要缺陷。


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    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。”

 二、关于公司2017年度对外担保的专项说明及独立意见
    （一）公司对外担保情况的说明

    1．为控股子公司担保

    （1）对贵州三特梵净山旅业发展有限公司担保

    2014 年 6 月 30 日，经公司董事会批准，贵州三特梵净山旅业发

展有限公司向招银金融租赁有限公司融资 5,000 万元，融资租赁期限

为 5 年。公司为该项借款全部债务承担连带保证责任，保证期间为自

借款期限届满之日起两年。经核实，截至报告期末，贵州三特梵净山

旅业发展有限公司该项借款余额为 1,697.65 万元。

    截至 2017 年 12 月 31 日，公司对其担保余额为 1,697.65 万元。

    （2）对崇阳三特隽水河旅游开发有限公司担保

    2016 年 7 月 5 日，经公司董事会批准，崇阳三特隽水河旅游开

发有限公司向武汉农村商业银行股份有限公司咸宁分行申请借款总

额人民币 5,000 万元，借款期限 2 年，公司及全资子公司崇阳三特旅

业发展有限公司为上述借款提供连带责任担保，担保期间为借款期限

届满后两年。经核实，截至报告期末，崇阳三特隽水河旅游开发有限

公司该项借款余额为 4,300 万元。

    截至 2017 年 12 月 31 日，公司对其担保余额为 4,300 万元。

    （3）对克什克腾旗三特旅业开发有限公司担保

    2016 年 4 月 8 日，经公司董事会批准，克什克腾旗三特旅业开


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发有限公司向包商银行股份有限公司赤峰克什克腾支行申请人民币

5,000 万元授信贷款，期限 2 年。克什克腾旗三特旅业开发有限公司

以其自有资产作抵押，同时由公司为该项贷款提供连带责任担保，保

证期限为借款期限届满之日起两年。经核实，截至报告期末，克什克

腾旗三特旅业开发有限公司该项借款余额为 4,000 万元。

    截至 2017 年 12 月 31 日，公司对其担保余额为 4,000 万元。

    （4）对崇阳三特旅业发展有限公司担保

    2016 年 5 月 10 日，经公司股东大会审批，崇阳三特旅业发展有

限公司向光大银行武汉分行申请人民币 18,000 万元授信贷款，期限 8

年。公司全资子公司崇阳三特隽水河旅游开发有限公司和崇阳三特隽

水河生态农庄开发有限公司以其部分土地、房地产和在建工程作抵押，

同时公司为本次借款提供连带责任担保。经核实，截至报告期末，崇

阳三特旅业发展有限公司该项借款余额为 17,000 万元。

    截至 2017 年 12 月 31 日，公司对其担保余额为 17,000 万元。

    （5）对保康三特九路寨旅游开发有限公司担保

    2015 年 12 月 9 日，经公司董事会批准，保康三特九路寨旅游开

发有限公司拟向工商银行襄阳分行申请人民币 3,000 万元授信贷款，

期限 6 年。公司为该项借款提供连带责任担保，保证期限为借款期限

届满之日起两年。经核实，上述担保实际发生时间为 2016 年 5 月 25

日。截至报告期末，保康三特九路寨旅游开发有限公司该项借款余额

为 2,700 万元。

    截至 2017 年 12 月 31 日，公司对其担保余额为 2,700 万元。


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    至报告期末，公司为控股子公司实际担保余额为 29,697.65 万

元，占公司最近一期经审计净资产的 35.95%。

    2．为参股公司担保

    对湖北柴埠溪旅游股份有限公司担保

    2011 年 11 月 9 日，经公司董事会批准，参股公司湖北柴埠溪旅

游股份有限公司向五峰县农业银行申请固定资产借款 5,500 万元，借

款期限为 8 年。公司按持股比例 46.836%分担保证担保 2,575.98 万

元。同时，湖北柴埠溪旅游股份有限公司相应为公司提供了反担保。

经核实，截至报告期末，湖北柴埠溪旅游股份有限公司该项借款余额

为 3,000 万元。

    截至 2017 年 12 月 31 日，公司按持股比例应分担保证担保余额

1,405.08 万元,占公司最近一期经审计净资产的 1.70%。

    （二）独立意见

    公司按照章程、《对外担保管理制度》规定的对外担保审批权限，

对每笔担保履行了必要的审议程序。

    公司严格控制对外担保，截至报告期末，除为控股子公司、参股

公司担保外，没有其他对外担保，有效地规避了对外担保风险，维护

了公司及股东的利益。公司对控股子公司、参股公司的担保余额均未

逾期，也没有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担风

险。

 三、关于控股股东及其他关联方占用公司资金的独立意见
    1、公司建立完善了《关联交易决策制度》、《防范控股股东及关


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联方资金占用管理办法》、《控股股东及实际控制人行为规范》等规章

制度，严格限制控股股东及其关联方直接或间接占用公司资金行为。

    2、公司对子公司、参股公司往来款均履行了相应的审批手续，

符合相关规定。报告期，公司认真执行了相关规章制度，资金使用安

全，风险可控。

    3、根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于

武汉三特索道集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情

况的专项说明》（众环专字（2018）010036 号），报告期，公司与控

股股东及其他关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在控

股股东及其他关联方占用或以其他方式变相占用公司资金的情况。

 四、关于公司 2017 年度利润分配预案的独立意见
    公司拟定的利润分配预案为：拟不派发现金红利，不送、转股份。

    我们认为，上述利润分配预案体现了公司实际情况，符合中国证

监会相关法律、法规和公司章程的规定。我们同意该预案，并同意将

其提交公司董事会、监事会审议。

 五、关于公司 2018 年度续聘会计师事务所的审核意见
    1、中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)已获取中华人民共和

国财政部、中国证券监督管理委员会于 2015 年 11 月 28 日颁发的《会

计师事务所证券、期货相关业务许可证》，具有证券从业资格。

    2、年审注册会计师均取得注册会计师从业资格，且在公司上市

后，连续为公司提供审计服务均未超过 5 年。

    3、鉴于中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)2017 年度为公司


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提供审计服务尽职尽责，同意继续聘任该会计师事务所为公司 2018

年度财务报表审计机构。

（以下无正文）




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（本页无正文，本页为《武汉三特索道集团股份有限公司独立董事关

于公司第十届董事会第六次会议相关事项的独立意见》之签署页）




武汉三特索道集团股份有限公司

独立董事：




        朱征夫                 张秀生             王清刚




                                            2018 年 3 月 14 日




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