上海悦心健康集团股份有限公司独立董事
关于 2018 年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情
况的专项说明和独立意见
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业
板上市公司规范运作指引》、关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等法律法规及《公司章程》
的有关规定，作为上海悦心健康集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
基于独立判断立场，我们对 2018 年半年度（以下简称“报告期”）公司控股股东及其他
关联方占用公司资金、公司对外担保等情况进行了认真细致的核查，发表如下专项说明
和独立意见：
一、专项说明
1、报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况，也不存在以前期
间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金情况；
2、报告期内公司对外担保情况如下： （单位：万元）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 担保类 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保期 关联方
额 型 行完毕
披露日期 日） 担保
江西斯米克陶 2018 年 02 2017 年 11 月 连带责 2017.11.16-20
55,000 850 否 是
瓷有限公司 月 28 日 16 日 任保证 18.10.30
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 02 月 连带责 2018.02.08-20
55,000 2,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 08 日 任保证 19.02.08
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 06 月 连带责 2018.06.07-20
55,000 1,500 否 是
瓷有限公司 月 28 日 07 日 任保证 19.06.06
江西斯米克陶 2018 年 02 2017 年 07 月 连带责 2017.07.31-20
55,000 1,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 31 日 任保证 18.07.30
江西斯米克陶 2018 年 02 2017 年 08 月 连带责 2017.08.30-20
55,000 2,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 30 日 任保证 18.08.29
江西斯米克陶 2018 年 02 2017 年 09 月 连带责 2017.09.29-20
55,000 3,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 29 日 任保证 18.09.28
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 01 月 连带责 2018.01.11-20
55,000 2,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 11 日 任保证 19.01.10
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 04 月 连带责 2018.04.28-20
55,000 2,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 28 日 任保证 19.04.27
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 06 月 连带责 2018.06.15-20
55,000 2,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 15 日 任保证 19.06.14
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 04 月 连带责 2018.04.13-20
55,000 3,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 13 日 任保证 19.04.12
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 05 月 连带责 2018.05.11-20
55,000 2,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 01 日 任保证 19.05.10
江西斯米克陶 2018 年 02 2017 年 07 月 连带责 2017.07.14-20
55,000 2,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 14 日 任保证 18.07.13
江西斯米克陶 2018 年 02 2017 年 08 月 连带责 2017.08.11-20
55,000 1,500 否 是
瓷有限公司 月 28 日 11 日 任保证 18.08.10
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 06 月 连带责 2018.06.21-20
55,000 1,000 否 是
瓷有限公司 月 28 日 21 日 任保证 19.06.20
江西斯米克陶 2018 年 02 2017 年 07 月 连带责 2017.07.03-20
55,000 3,405 否 是
瓷有限公司 月 28 日 03 日 任保证 20.07.02
江西斯米克陶 2018 年 02 2018 年 04 月 连带责 2018.04.24-20
55,000 1,066 否 是
瓷有限公司 月 28 日 24 日 任保证 18.07.24
上海斯米克健
2018 年 02 2018 年 05 月 连带责 2018.05.23-20
康环境技术有 55,000 900 否 是
月 28 日 23 日 任保证 19.05.12
限公司
荆州斯米克新 2018 年 02 2017 年 01 月 连带责 2017.01.18-20
55,000 2,667 否 是
材料有限公司 月 28 日 18 日 任保证 22.01.17
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担
55,000 72,586
保额度合计 保实际发生额合计
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实
55,000 33,888
司担保额度合计 际担保余额合计
报告期内，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为
33,888 万元人民币，分别为对全资子公司江西斯米克陶瓷有限公司及子公司上海斯米
克健康环境技术有限公司、荆州斯米克新材料有限公司提供的担保，占公司 2017 年经
审计净资产的比例为 38.71%；
报告期内，公司没有发生对合并报表范围内的子公司以外的对外担保、违规对外担
保，也不存在以前年度发生并累计至 2018 年 6 月 30 日的对合并报表范围内的子公司以
外的对外担保、违规对外担保。
二、独立意见
公司充分揭示了对合并报表范围内的子公司提供担保存在的风险，被担保方是公司
的全资及控股子公司，公司严格按照法律法规、公司章程和其他有关制度规定履行了必
要的审议、批准程序和信息披露，规定公司为其提供担保的财务风险处于公司可控的范
围之内，担保风险比较小，公司全资及控股子公司资产优良，偿债能力较强，没有明显
迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为《关于 2018 年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对
外担保情况的专项说明和独立意见》签署页）
独立董事：
徐凤兰 汪海粟
马宏达 唐松莲
二〇一八年八月二十二日