证券代码：002167      证券简称：东方锆业      公告编号：2018-049



               广东东方锆业科技股份有限公司
          关于深圳证券交易所监管函的回复的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。



    广东东方锆业科技股份有限公司（以下简称“公司”）近期收到深

圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对广东东方锆业科技股份

有限公司的监管函》（中小板年报监管函【2018】第 104 号），公司董

事会对上述监管函所提及的问题高度重视，立即向全体董事、监事及高

级管理人员传达了监管函的内容，并依据《中华人民共和国公司法》（以

下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证

券法》”）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中

小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定，针对深圳证券

交易所中小板公司管理部指出的公司存在的问题，公司进行了认真分析

和整改。现将整改措施等情况说明如下：

    一、监管函的主要内容

    2017 年 10 月 31 日，你公司披露《2017 年第三季度报告全文》，

预计 2017 年度归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）

为 2,500 万元至 3,800 万元。2018 年 2 月 28 日，你公司披露《2017 年

度业绩快报》，预计 2017 年度的净利润为 3,813.92 万元。4 月 27 日，
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你公司披露《2017 年度报告》，2017 年度实际经审计的净利润为

-3,931.30 万元。你公司业绩预告、业绩快报披露的预计 2017 年净利润

与 2017 年度实际经审计的净利润存在较大差异，你公司未能及时、准

确地履行信息披露义务。

    你公司的上述行为违反了本所《股票上市规则（2018 年修订）》第

2.1 条、第 2.5 条、第 11.3.3 条、第 11.3.7 条的规定。你公司董事长

吴锦鹏、董事兼总经理江春、财务总监陈志斌未能恪尽职守、履行诚信

勤勉义务，违反了本所《股票上市规则（2018 年修订）》第 2.2 条和第

3.1.5 条的规定，对你公司上述违规行为负有重要责任。

    请你公司董事会充分重视上述问题，吸取教训，在 2018 年 6 月 29

日前提出整改措施并对外披露，杜绝上述问题的再次发生。

    二、整改措施

    1、在收到《监管函》后，公司董事会对此高度重视，及时向董

事、监事、高级管理人员及相关人员进行传达，针对《监管函》中提出

的问题，认真进行讨论和分析，深刻吸取教训，为了避免再次出现类似

违规行为，公司董事长召集相关人员、组织召开专题会议，安排部署整

改工作。

    2、加强公司财务部门工作

    公司对公司财务部门关于 2017 年度业绩快报、业绩预告的相关问

题高度重视，组织相关财务人员进行认真学习、讨论和分析，将相关的

问题向全公司和股东进行通报。同时，公司成立了以董事长为组长的整

改领导小组，组织公司财务部门对照《公司法》、《证券法》、《上市


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公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所

中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、

《企业会计准则》等法律法规以及公司内部控制制度的规定，开展全面

自查、梳理，深刻反思，对公司财务内控工作进行认真整改。本着严格

自律、对投资者负责的态度，公司制订具体整改措施并着手抓好落实。

    整改措施如下：公司按照《企业会计准则》规定，依据经济业务的

实质进行会计核算，并相应严格调整相关会计科目，及时汇总相关财务

信息。公司将进一步加强相关业务人员《企业会计准则》的学习培训，

严格执行相关法律法规和公司财务管理制度，从严把好业务关口，规范

会计核算和财务管理；积极引进、招聘专业财务管理人员，加强公司财

务部门的人员力量。同时公司对董事会秘书、公司财务负责人、分子公

司财务主管人员等相关人员进行内部处罚。

    3、加强公司与中介机构及公司各部门间的沟通。

    公司将不断组织证券部、财务部、审计部及其他相关业务部门的

人员认真学习《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票

上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等

法律法规，以及公司《信息披露事务管理制度》等内部控制制度，同时

联合专业保荐机构开展信息披露培训工作，进一步加强公司信息披露管

理工作，提高董事、监事、高级管理人员及信息披露相关人员的工作水

平和规范意识，保证已建立的信息披露事务管理制度得到有效落实。

    加强财务会计核算及内部审计工作，积极与专业的会计师事务所进

行及时沟通与交流，适时开展财务审核培训工作，同时充分发挥公司审


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计委员会监督和核查职能，杜绝在进行重大会计估计时存在重大错误或

重大遗漏现象的发生，确保为股东、债权人等年报相关信息使用者提供

及时准确的财务报告。

    在今后的工作中，证券部将加强与公司内部相关部门的沟通，并进

行指导和监督。与此同时，证券部要加强与保荐机构、会计师事务所、

深交所、证监局的三方沟通，将第三方督导渗透到公司运作的关键环节。

    4、提高人员业务水平，提升信息披露质量。

    公司将以本次整改为契机，组织证券部、财务部、审计部及其他相

关业务部门的人员认真学习《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证

券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范

运作指引》等法律法规，以及公司《信息披露事务管理制度》等内部控

制制度，不断提高相关工作人员的业务水平和规范意识，认真落实整改

措施，不断组织公司董事、监事、高级管理人员及相关业务人员加强学

习，提升公司信息披露质量，避免上述问题的再次发生。保证公司长期、

健康、稳定发展，规范运作。

    公司董事会对上述事项给广大投资者带来的不便致以诚挚的歉意，

敬请投资者注意投资风险。

    特此公告。

                             广东东方锆业科技股份有限公司董事会

                                               2018 年 6 月 30 日




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