深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
深圳市惠程信息科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人徐海啸、主管会计工作负责人方莉及会计机构负责人(会计主管
人员)王烨声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关
人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“ 经营情况讨论与分析” 中描述了公司未来经营中可
能面临的风险和应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 38
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................... 39
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 40
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................. 135
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司、深
指 深圳市惠程信息科技股份有限公司，原名“深圳市惠程电气股份有限公司”
圳惠程、惠程科技、惠程本部
中驰惠程 指 中驰惠程企业管理有限公司，原名中驰极速体育文化发展有限公司，本公司控股股东
中源信 指 共青城中源信投资管理合伙企业（有限合伙），中驰惠程一致行动人
信中利 指 北京信中利投资股份有限公司，中驰惠程母公司
信中利宝信 指 共青城信中利宝信投资合伙企业（有限合伙），中驰惠程控制的企业
董事会 指 深圳市惠程信息科技股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市惠程信息科技股份有限公司监事会
香港惠程 指 香港惠程有限公司，本公司全资子公司
深圳市惠程智能电力设备有限公司，原名深圳市惠程高能能源科技有限公司，本公司
惠程智能 指
全资子公司
北京中汇联银 指 中汇联银投资管理（北京）有限公司，本公司全资子公司
喀什中汇联银 指 喀什中汇联银创业投资有限公司，本公司全资子公司
中汇联鑫股权投资管理（深圳）合伙企业（有限合伙），本公司与子公司喀什中汇联银
中汇联鑫 指
共同投资设立的合伙企业
哆可梦 指 成都哆可梦网络科技有限公司，本公司持股 77.57%的控股子公司
北京中汇同盈咨询服务有限公司，曾用名北京思泰德酒店管理有限公司、北京鼎同源
中汇同盈 指
科技有限公司，北京中汇联银全资子公司，本公司间接控股子公司
中行置盛 指 中行置盛投资（北京）有限公司，北京中汇联银全资子公司，本公司间接控股子公司
中融建银 指 中融建银投资（北京）有限公司，北京中汇联银全资子公司，本公司间接控股子公司
豪琛投资 指 豪琛投资管理（上海）有限公司，北京中汇联银全资子公司，本公司间接控股子公司
鹏胤投资 指 鹏胤投资管理（上海）有限公司，北京中汇联银全资子公司，本公司间接控股子公司
深圳市一零电力设备有限责任公司，本公司与子公司喀什中汇联银共同投资设立的子
一零电力 指
公司
深圳市零玖电力设备有限责任公司，本公司与子公司喀什中汇联银共同投资设立的子
零玖电力 指
公司
铁匣电力设备（深圳）有限责任公司，本公司与子公司喀什中汇联银共同投资设立的
铁匣电力 指
子公司
吉乾科技 指 成都吉乾科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
旭梅网络 指 上海旭梅网络科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
华向文化 指 上海华向文化传播有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
游湛网络 指 上海游湛网络科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
葫芦岛共创网络科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司，经 2019
共创网络 指
年 1 月公司总裁办审议批准，截至本报告披露日，哆可梦已注销共创网络
翔瑞科技 指 翔瑞科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
缘中缘网络 指 成都缘中缘网络科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
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致合世纪 指 成都致合世纪网络科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
高奇网络 指 江西省高奇网络科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
多趣网络 指 成都多趣网络科技有限公司，哆可梦全资子公司，本公司间接控股子公司
惠智网联 指 共青城惠智网联投资合伙企业（有限合伙），喀什中汇联银为有限合伙人的参股企业
上海季娱 指 上海季娱网络科技有限公司，本公司持股 51%的控股子公司
珂星网络 指 成都珂星网络科技有限公司，上海季娱全资子公司，本公司间接控股子公司
爱酷游 指 北京爱酷游科技股份有限公司，喀什中汇联银持股 5.67%的参股公司
北京京城九方酒店管理有限责任公司，公司控股股东中驰惠程前一致行动人田勇先生
京城九方 指
控制的企业
中航信托 指 中航信托股份有限公司
上会、会计师 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
经公司第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第八次会议、公司 2015 年第六次
2015 年第二期股权激励计划 指 临时股东大会审议通过的《深圳市惠程电气股份有限公司第二期限制性股票与股票期
权激励计划（草案）》
经公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第十七次会议、公司 2016 年第三
2016 年限制性股票激励计划、
指 次临时股东大会审议通过的《深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年限制性股票激励计
2016 年股权激励计划
划》
《公司章程》 指 《深圳市惠程信息科技股份有限公司章程》
《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期、本年、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
报告期末 指 2019 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 惠程科技 股票代码 002168
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市惠程信息科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 惠程科技
公司的外文名称（如有） Shenzhen Hifuture Information Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Hifuture Technology
公司的法定代表人 徐海啸
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘扬 温秋萍
深圳市坪山新区大工业区兰景路以东、锦绣路以 深圳市坪山新区大工业区兰景路以东、
联系地址
南惠程科技工业厂区 锦绣路以南惠程科技工业厂区
电话 0755-82768788 0755-82767767
传真 0755-82760319 0755-82760319
电子信箱 liuyang@hifuture.com wenqiuping@hifuture.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 437,089,304.16 1,121,517,683.86 -61.03%
归属于上市公司股东的净利润（元） 57,224,634.80 249,889,853.78 -77.10%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
55,766,727.12 248,003,963.34 -77.51%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -211,335,484.29 14,911,007.91 -1,517.31%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.33 -78.79%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.33 -78.79%
加权平均净资产收益率 2.91% 16.66% -13.75%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,778,508,583.61 3,701,460,497.85 2.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,981,470,347.17 1,943,899,800.92 1.93%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -270,441.35 主要系报告期内处置公司报废机器设备所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,902,840.50 详见第十节第七条政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,175.66 主要系报告期内进项税加计扣除所致
减：所得税影响额 247,572.65 /
少数股东权益影响额（税后） 23,094.48 /
合计 1,457,907.68 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，
应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司为了产业升级参与的基金投资业务与公司理财业务均属于经
惠程本部、惠程智能股权投
5,735,694.81 常性业务，未来将持续进行，收益可持续且稳定；符合经常性损
资、理财产品收益
益与主营业务相关且持续稳定的特性。
北京中汇联银、中汇联鑫、喀什中汇联银作为公司设立的专门投
北京中汇联银、中汇联鑫、
资业务平台，主要从事投资类业务，证券、股权、理财投资系三
喀什中汇联银证券、股权、 4,706,700.36
家子公司经常性发生的业务，具有持续性；符合经常性损益与主
理财投资收益
营业务相关且持续稳定的特性。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
报告期内，公司继续坚持产业经营与资本运营协同发展的经营发展方向，形成“高端智能制造”、“互联网综合服务”并参
与“投资”的多业务板块支撑格局。
公司高端智能制造业务以电气业务为基础，报告期内传统电力电气行业面临更多挑战，国家电网的重点规划推动整个行
业向泛在电力物联网方向前进。鉴于风能发电、光伏发电等新能源高比例接入电网，系统电力电子化等电网形态变化，影响
到电网安全稳定运行；受电力市场开放、降低输配电价、电量增长减速等因素影响，电气业务市场竞争日趋激烈，同时互联
网经济、数字经济等社会经济形态发生变化，通过平台对接匹配供需双方，打造双边市场，也对传统电力行业带来巨大挑战；
随着 2019 年 3 月国家电网提出“泛在电力物联网”建设规划，未来五年，泛在电力物联网将是国家电网投资的重心所在。面
对前述行业趋势变化，公司将继续推进原有的电气设备业务发展，加大对配电设备一二次融合/智能成套产品的研发力度，
继续借助 20 年电气行业的深厚技术和客户资源，抓住电气设备智能化和信息化的泛在电力物联网创新发展机遇，夯实电气
业务基础并实现向高端智能制造领域的战略转型。
公司高端智能制造业务通过投资无人配送机器人项目并获取生产制造权，跨足布局现代智能机器人领域，报告期内机器
人与智能制造的市场前景依然看好。报告期内我国工业机器人发展处于回落调整期，2018 年受汽车和 3C 需求下滑导致工业
机器人增速下滑严重，但我国非汽车行业工业机器人密度为 33 台/万人，只有日本的 15%，非汽车行业的需求还有很大提升
空间，机器人行业长期发展立足于我国制造业转型升级、人力成本高企倒逼机器换人、政策扶持三大驱动力，在我国的市场
空间仍然广阔。公司以无人配送机器人的生产制造为切入点积极布局智能机器人生产制造，加快对高端智能制造领域的深度
开拓和发展。
公司互联网综合服务业务以控股子公司哆可梦为切入点，以基于大数据精细化营销的流量经营业务和移动游戏的研发、
发行及游戏平台的运营为主营业务，报告期内游戏行业版号解冻效益明显，买量市场持续升温，行业市场竞争愈发激烈。根
据 DataEye 的统计数据，2019 年上半年除 2 月外平均每月新增买量游戏数量增长了 64%，每月新增买量游戏均在 500 款以
上，版号开闸助推买量市场持续放量；报告期内腾讯、网易、完美世界等一线厂商接连推出《和平精英》、《一起来捉妖》、
《猫和老鼠》、《完美世界》等游戏大作，同时国家正在不断完善对网络游戏行业的监管标准及措施，严格控制游戏版号总
量。面对行业的激烈竞争和政策面的严要求，公司及哆可梦继续坚持游戏运营的合规性，注重提高自身产品研发实力、严格
筛选引入产品的品质，保证所运营游戏产品符合国家的监管要求和价值理念，按照自身发展战略和计划进行运营以保持持续
发展能力。自 2018 年 12 月版号审批重启以来，哆可梦已获得 12 款游戏版号。
公司投资业务主要涵盖以资金管理和运用为主的理财产品投资、证券投资和股权投资，报告期内证券投资行情出现明显
波动，股权投资市场呈现一定程度的收紧状态，理财投资市场则呈现“量价齐跌”的态势。2019 年上半年，A 股走势先扬后抑，
在不断分化的过程中，证券投资市场展现出结构性牛市特征；因资管新规落地、A 股 IPO 企业数量大幅下降、港股 IPO 企
业大量“破发”等因素，股权投资市场增量资金下滑，风险意识增强，但科创板及试点注册制的试行使得股权投资市场拥有了
新的价值投资退出渠道，一、二级市场估值价差将会减少，企业内生的成长性将是未来股权投资的核心，也将带来了新一轮
科技创新领域的投资机会；受资管新规、银行理财新规、货币政策相对宽松等因素的影响，理财投资市场不但发行产品的银
行家数、发行产品数量减少，平均理财收益率也持续下降。面对投资业务相关行情变化，公司重点加强投资业务的风险管控，
谋求投资业务的持续稳定发展。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较年初增加 4,017.82 万元，主要系报告期内增加对外投资所致
固定资产 较年初减少 474.39 万元，主要系报告期内正常摊销所致
无形资产 较年初增加 246.38 万元，主要系报告期内自研专利技术项目结项转入所致
在建工程 较年初增加 122.78 万元，主要系报告期内办公场所装修增加所致
货币资金 较年初减少 29,545.40 万元，主要系报告期内购买理财产品所致
应收票据 较年初增加 1,643.14 万元，主要系报告期内正常结算所致
预付款项 较年初增加 10,677.96 万元，主要系报告期内控股子公司哆可梦预付广告费增加所致
较年初减少 9,677.55 万元，主要系报告期内收回爱酷游诚意金及收回处置北京信中利赞信股权
其他应收款
投资中心（有限合伙）（以下简称“信中利赞信”）出资份额部分款项所致
一年内到期的非流动资产 较年初增加 767.10 万元，主要系报告期内公司认购信保基金所致
其他流动资产 较年初增加 30,361.98 万元，主要系报告期内公司购买理财产品所致
较年初增加 729.98 万元，主要系报告期内控股子公司哆可梦预付版权金增加且所涉及游戏尚在
其他非流动资产
测试阶段未达到摊销条件所致
短期借款 较年初增加 50,764.24 万元，主要系报告期内收到中航信托发放的贷款所致
应付票据 较年初减少 2,117.26 万元，主要系报告期内票据到期兑付所致
应交税费 较年初减少 5,662.88 万元，主要系报告期内缴纳及冲回 2018 年度计提增值税、所得税费用所致
其他应付款 较年初减少 9,283.59 万元，主要系报告期内支付限制性股票回购款所致
较年初减少 15,620.00 万元，主要系报告期末长期借款一年内到期调至一年内到期的非流动负债
长期借款
所致
长期应付款 较年初减少 17,486.41 万元，主要系报告期内会计科目调整到一年内到期的非流动负债所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
报告期内公司核心竞争力没有发生变化。公司一直坚持产业经营与资本运营协同发展的经营发展方向，2017 年底公司
在原有传统电气设备业务的基础上成功跨足布局互联网文娱行业，明确了“高端智能制造”和“互联网综合服务”双轮业绩驱动
的业务格局，并充分发挥投资业务对产业发展的促进作用。公司认真研究各业务领域的最新发展状态和趋势及政策导向，以
自身情况为基础逐渐深入拓展和完善各业务板块的链条与领域，以期具体业务落地公司并紧跟行业发展不断进行产业升级，
保持长久的发展能力和动力。
公司电气业务的核心竞争力在于拥有雄厚的电气技术积累和完善的市场营销体系。公司拥有 20 年配网装备行业市场基
础、研发沉淀及新技术研发优势，以新型高分子电气绝缘材料技术为核心的主打产品具有高可靠、全密闭、全绝缘、小型化
的特点，产品整体技术性能及质量稳定可靠，公司注重科技创新和自主研发，大力发展人才战略和技术先行战略，强调以人
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才兴企、以科技兴企，积极与清华大学、华北电力大学、华中科技大学等科研单位开展深入交流与合作，不断提升自身拥有
持续创新能力。同时公司拥有全面的营销网络和优秀的营销团队，可以向国家电网、南方电网等大型优质企业客户和部分特
殊用电客户提供全套的绿色能源解决方案。公司电气业务坚持以“惠程造德国造”的一流品牌理念，以产品品质和为客户创造
价值理念赢得了客户的认可和好评。在聚焦公司传统电力业务之外，公司积极向智能电网和高端智能技术、产品和制造领域
拓展和转型，同时跨足布局智能机器人领域，已开始小批量生产无人配送机器人。
公司互联网文娱业务的核心竞争力在于拥有经验丰富、勇于创新的互联网文娱行业团队和用户认知度高、活跃度高的自
有平台。控股子公司哆可梦下属研发团队的大部分专业人员曾任职于腾讯、盛大、完美世界、巨人等行业知名游戏制作公司，
核心负责人员从事游戏行业近 10 年，均有完整从事端游、页游和手机游戏制作的成功经验；发行团队大部分专业人员曾任
职于 37 互娱、网易、腾讯、IGG、智明星通、巨人网络、欢聚网络等知名游戏公司，核心负责人员具有 10 年以上游戏行业
从业经验，均有完整从事端游、页游和手机游戏发行的成功经验。同时哆可梦拥有面向国内市场的 9187.cn、面向全球市场
的 Yahgame 游戏运营平台，9187.cn 自 2016 年成立至今已跃居国内一线手游发行平台，其流量聚合能力、变现能力均处于
国内同行领先地位，同期海外游戏运营平台 Yahgame 在海外也具有较高的用户知名度和行业影响力。优秀的行业团队和自
有平台结合哆可梦自主开发的可对所运营游戏进行实时数据监控的游戏数据分析平台 GM Tool，通过优秀的数据分析能力实
现精准市场投放，建立了以数据为基础、以用户行为为导向的精细化运营体系，从而成功打造“自研为主、精品代理、精准
流量运营”的立体发行模式。
此外，公司拥有完善的管理体系和专业的管理团队。公司以精益生产为目标不断完善内部管理体系，提升内部运营效率、
减少浪费并严格控制经营费用；公司专业管理团队在把握行业发展趋势、严控产品质量、提高精细化管理水平、形成企业凝
聚力方面积累了丰富的经验和较高的管理能力，有力地推动了公司产品和服务的升级及业务领域的拓展。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司继续深化高端智能制造和互联网综合服务提供商的转型升级，充分发挥投资业务对产业发展的促进作用，
保持多元化经营、多业绩点支撑的态势。
1、优化升级基础业务，深耕高端智能制造领域
公司顺应当前变配电行业正在向信息化、智能化、网络化和集成化的“泛在电力物联网”方向发展的趋势，积极投入到配
电设备一二次融合及高端智能成套设备的研发制造中，努力推进公司电气设备产品进入更高技术要求的领域，提高产品的自
动化、智能化、精益化，减弱产品的被替代性，增强客户对产品的满意度和黏性。公司目前所布局的无人配送机器人致力于
解决最后一公里配送问题，有利于减少物流配送的人工数量、降低配送成本，更好适应物流业的变革，具有较大发展空间，
亦为公司深耕高端智能制造领域的契机点。
2、及时调整业务发展节奏，积极布局独立游戏和海内外市场
2019 年上半年各家游戏公司集中推出新款游戏产品，行业竞争异常激烈，哆可梦及时调整产品推广策略、放缓游戏推
广节奏，加大对自研游戏产品的版本优化和测试力度以及对代理游戏产品的精细化筛选程度，充分调研市场并利用大数据敏
锐把握用户需求变化，进一步提升产品品质，为后续推出更多有质量、有内容、具有智能化和创新性的精品游戏做好充足准
备。报告期内，哆可梦自研游戏产品和代理游戏产品的上线时间延期至下半年，2019 年上半年公司游戏业务实现净利润
12,132.61 万元。
报告期内，公司通过充分调研分析，结合公司实际情况并顺应行业发展趋势，积极布局独立游戏和海内外市场。一方面，
公司筹划与游戏头部企业腾讯建立战略联盟，加入腾讯扶持独立游戏的“翼计划”，共同发力独立游戏市场，包括但不限于共
同投资项目、联合运营等；另一方面，公司积极探索游戏出海模式，筹划在美国和日本设立全资或者合资游戏研发、发行公
司，作为海外游戏运作平台，负责将国内的独立游戏改编成本地语言和受欢迎的模式进行推广，同时引进海外优质游戏 IP
在国内产业化。
3、积极执行股份回购方案，切实维护股东利益
基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的高度认可，在综合考虑公司经营情况和公司股票二级市场表现后，为使
股价与公司价值匹配，维护公司市场形象，增强投资者信心，维护投资者利益，同时为实行股权激励或者员工持股计划、可
转换公司债券，经公司第六届董事会第三十二次会议、2019 年第三次临时股东大会、第六届董事会第三十六次会议审议批
准，公司计划以总金额不超过（含）人民币 15,000 万元且不低于（含）人民币 10,000 万元的自有资金，通过集中竞价交易
方式从二级市场回购公司股份。截至 2019 年 8 月 8 日，公司已累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股
份 17,586,400 股，约占目前公司总股本 801,929,568 股的 2.19%，最高成交价为 9.60 元/股，最低成交价为 7.72 元/股，支付
总金额为 146,169,241.50 元（不含交易费用）。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内控股子公司哆可梦产品上线时间推迟
营业收入 437,089,304.16 1,121,517,683.86 -61.03%
所致
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要系报告期内控股子公司哆可梦产品上线时间推迟
营业成本 134,154,790.87 294,456,538.44 -54.44%
所致
主要系报告期内控股子公司哆可梦产品上线时间推迟
销售费用 144,873,633.14 613,116,735.52 -76.37%
所致
管理费用 44,337,736.55 55,029,441.75 -19.43% 主要系报告期内股权激励费用下降所致
财务费用 22,467,423.19 4,643,311.83 383.87% 主要系报告期内借款利息增加所致
主要系报告期内控股子公司哆可梦冲回上一年度计提
所得税费用 -24,609,379.62 28,667,054.24 -185.85%
所得税费用所致
研发投入 37,189,142.66 31,592,518.73 17.72% 主要系报告期内研发项目增加所致
经营活动产生的 主要系报告期内支付的广告投放保证金及预付推广费
-211,335,484.29 14,911,007.91 -1,517.31%
现金流量净额 增加所致
主要系报告期内购买理财产品增加，及本报告期相比
投资活动产生的
-188,034,655.89 615,332,195.23 -130.56% 去年同期无信中利赞信处置投资项目收益及公司对外
现金流量净额
转让信中利赞信出资份额收益所致
筹资活动产生的
104,368,711.94 -331,952,954.12 131.44% 主要系报告期内收到中航信托短期借款所致
现金流量净额
现金及现金等价 主要系投资活动产生的现金流量净额同比大幅下降所
-295,101,590.10 298,168,879.38 -198.97%
物净增加额 致
公允价值变动收益 10,820,780.96 -2,270,489.91 576.58% 主要系报告期内证券资产公允价值提升所致
主要系报告期内公司参与设立的产业并购基金收益减
投资收益 -378,385.79 192,672,695.00 -100.20%
少及同比无处置信中利赞信相关收益所致
主要系报告期内处置报废机器设备及同比无处置房产
资产处置收益 -270,441.35 1,041,114.47 -125.98%
收益所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 437,089,304.16 100% 1,121,517,683.86 100% -61.03%
分行业
（1）电力行业 110,484,804.97 25.28% 129,471,279.10 11.54% -14.66%
（2）游戏行业 324,218,438.38 74.18% 991,595,969.69 88.42% -67.30%
（3）其他 2,386,060.81 0.54% 450,435.07 0.04% 429.72%
分产品
电气产品类 89,160,187.69 20.40% 107,300,646.82 9.57% -16.91%
绝缘产品类 21,324,617.28 4.88% 22,170,632.28 1.97% -3.82%
游戏发行类 245,089,915.37 56.08% 905,029,752.99 80.70% -72.92%
游戏研发类 79,128,523.01 18.10% 86,566,216.70 7.72% -8.59%
其他 2,386,060.81 0.54% 450,435.07 0.04% 429.72%
分地区
境内 429,287,854.36 98.22% 1,107,731,968.52 98.77% -61.25%
境外 7,801,449.80 1.78% 13,785,715.34 1.23% -43.41%
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占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
（1）电力行业 110,484,804.97 78,637,604.79 28.82% -14.66% -13.11% -1.28%
（2）游戏行业 324,218,438.38 55,517,186.08 82.88% -67.30% -72.78% 3.45%
（3）其他 2,386,060.81 0.00 100.00% 429.72% 0.00% 0.00%
分产品
电气产品类 89,160,187.69 64,015,375.45 28.20% -16.91% -12.38% -3.71%
绝缘产品类 21,324,617.28 14,622,229.34 31.43% -3.82% -16.15% 10.09%
游戏发行类 245,089,915.37 51,448,727.75 79.01% -72.92% -74.51% 1.31%
游戏研发类 79,128,523.01 4,068,458.33 94.86% -8.59% 92.32% -2.70%
其他 2,386,060.81 0.00 100.00% 429.72% 0.00% 0.00%
分地区
境内 429,287,854.36 131,346,796.02 69.40% -61.25% -54.89% -4.31%
境外 7,801,449.80 2,807,994.85 64.01% -43.41% -13.77% -12.37%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电力行业
直接人工 6,916,311.73 5.16% 8,723,505.44 2.96% -20.72%
直接材料 61,233,919.81 45.64% 69,620,782.27 23.64% -12.05%
制造费用 10,487,373.25 7.82% 12,158,054.61 4.13% -13.74%
游戏行业
游戏分成 47,710,804.84 35.56% 188,867,402.46 64.14% -74.74%
服务器成本 3,115,847.79 2.32% 1,530,364.80 0.52% 103.60%
版权金摊销 1,717,468.91 1.28% 3,003,152.98 1.02% -42.81%
其他成本 2,973,064.54 2.22% 10,553,275.88 3.59% -71.83%
其他
其他 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
游戏行业的游戏分成成本、其他成本同比分别下降 74.74%、71.83%主要系本报告期游戏业务营业收入减少所致，服务
器成本同比增长 103.6%主要系本报告期游戏业务运营的自研游戏增加所致，版权金摊销同比下降 42.81%主要系部分版权金
已在 2018 年摊销完毕所致。
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三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系报告期内计提应收账款、其他应收坏账准
资产减值 -3,308,408.69 -5.16% 不具有可持续性
备所致
营业外收入 2,009,016.16 3.14% 主要系报告期内确认政府补助所致 不具有可持续性
营业外支出 10,000.00 -0.02% 主要系报告期内缴纳滞纳金所致 不具有可持续性
资产处置收益 -270,441.35 -0.42% 主要系报告期内处置报废机器设备所致 不具有可持续性
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
货币资金 454,176,889.02 12.02% 608,775,858.03 17.74% -5.72% 主要系购买理财产品所致
应收账款 349,354,769.66 9.25% 324,879,781.65 9.47% -0.22% /
存货 79,419,055.76 2.10% 90,461,800.39 2.64% -0.54% /
投资性房地产 279,668,640.61 7.40% 277,478,400.00 8.09% -0.69% /
长期股权投资 170,478,622.67 4.51% 2,902,697.86 0.08% 4.43% 主要系增加对外投资所致
固定资产 89,713,833.05 2.37% 93,401,183.06 2.72% -0.35% /
在建工程 8,313,312.59 0.22% 3,198,984.97 0.09% 0.13% /
短期借款 621,513,901.64 16.45% 33,257,570.20 0.97% 15.48% 主要系收到中航信托发放的贷款所致
主要系长期借款一年内到期调至一年
长期借款 132,900,000.00 3.52% 226,200,000.00 6.59% -3.07%
内到期的非流动负债所致
其他流动资产 418,889,060.12 11.09% 64,504,966.47 1.88% 9.21% 主要系购买理财产品所致
主要系收回爱酷游诚意金及收回处置
其他应收款 177,257,816.81 4.69% 354,371,564.40 10.33% -5.64%
信中利赞信出资份额部分款项所致
主要系公司会计政策变更导致相关资
可供出售金融
0.00 0.00% 72,277,800.00 2.11% -2.11% 产科目转入其他权益工具科目核算所
资产
致
主要系长期应付款一年内到期调至一
长期应付款 0.00 0.00% 215,632,630.32 6.28% -6.28%
年内到期的非流动负债所致
其他应付款 66,887,971.41 1.77% 288,081,028.24 8.40% -6.63% 主要系限制性股票回购所致
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2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的 本期计
本期公允价值变
项目 期初数 累计公允价 提的减 本期购买金额 本期出售金额 期末数
动损益
值变动 值
金融资产
1.交易性金融资
308,912,0 51,989,15
产（不含衍生金 47,111,134.92 10,820,780.96 0.00 0.00 309,283,249.80
78.13 3.76
融资产）
2.其他权益工具 76,568,29
56,549,462.26 0.00 16,509,162.97 0.00 20,018,829.42 0.00
投资 1.68
308,912,0 128,557,4
金融资产小计 103,660,597.18 10,820,780.96 0.00 0.00 329,302,079.22
78.13 45.44
279,668,6
投资性房地产 277,298,900.00 0.00 0.00 0.00 2,369,740.61 0.00
40.61
308,912,0 408,226,0
上述合计 380,959,497.18 10,820,780.96 0.00 0.00 331,671,819.83
78.13 86.05
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值（净值） 受限原因
货币资金 15,974,821.79 保函、银行承兑汇票保证金
固定资产 62,632,914.91 借款抵押、融资租赁
无形资产 3,544,020.11 借款抵押
长期股权投资 1,383,460,950.00 并购贷款项目股权质押
投资性房地产 149,041,600.00 借款抵押
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
865,211,079.22 613,316,373.24 41.07%
备注：公司上年同期投资额统计口径为证券投资、委托理财、国债逆回购的滚动投资金额及其它股权类投资金额汇总
数，报告期投资额中证券投资、国债逆回购以及其他股权类投资金额的统计口径与上年同期保持一致，委托理财投资金额以
银行账户实际发生额为准，因口径变化对上年同期投资额进行相应调整，不影响上年同期财务报表数据。
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源
股票 59,687,190.44 10,623,112.76 0.00 11,620.00 38,391,436.87 -5,986,840.81 8,561,894.96 自有资金
基金 4,743,778.20 197,668.20 0.00 4,768,584.80 4,606,210.00 -137,568.20 4,827,258.80 自有资金
债券 38,600,386.00 0.00 0.00 304,503,045.00 265,914,431.26 11,386.26 38,600,000.00 自有资金
其他 40,040,299.29 0.00 16,509,162.97 20,018,829.42 0.00 0.00 76,568,291.68 自有资金
合计 143,071,653.93 10,820,780.96 16,509,162.97 329,302,079.22 308,912,078.13 -6,113,022.75 128,557,445.44 --
5、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券品 证券代 证券简 会计计 本期公允价 计入权益的累计 会计核算 资金
最初投资成本 期初账面价值 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值
种 码 称 量模式 值变动损益 公允价值变动 科目 来源
境内外 合诚 公允价 交易性金 自有
603909 44,575,942.02 34,534,991.80 10,041,056.92 0.00 0.00 38,384,568.89 3,990,486.48 0.00
股票 股份 值计量 融资产 资金
境内外 神开 公允价 交易性金 自有
002278 15,096,488.42 7,968,219.12 576,015.84 0.00 0.00 0.00 636,017.49 8,544,234.96
股票 股份 值计量 融资产 资金
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境内外 紫金 公允价 0.00 交易性金 自有
601860 3,140.00 3,140.00 0.00 0.00 6,867.98 3,727.98 0.00
股票 银行 值计量 融资产 资金
境内外 海油 公允价 交易性金 自有
600968 8,160.00 0.00 6,040.00 0.00 8,160.00 0.00 6,040.00 14,200.00
股票 发展 值计量 融资产 资金
境内外 红塔 公允价 0.00 交易性金 自有
601236 3,460.00 0.00 0.00 3,460.00 0.00 0.00 3,460.00
股票 证券 值计量 融资产 资金
银华 公允价 交易性金 自有
基金 511880 4,743,778.20 4,604,784.00 197,668.20 0.00 4,768,584.80 4,606,210.00 60,100.00 4,827,258.80
日利 值计量 融资产 资金
GC00 公允价 0.00 交易性金 自有
债券 204001 38,600,386.00 0.00 0.00 304,503,045.00 265,914,431.26 11,386.26 38,600,000.00
1 值计量 融资产 资金
期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
合计 103,031,354.64 -- 47,111,134.92 10,820,780.96 0.00 309,283,249.80 308,912,078.13 4,707,758.21 51,989,153.76 -- --
证券投资审批董事会公告披露日期 2018 年 12 月 24 日
证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) 2019 年 01 月 09 日
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
投资管理；项目投资；资产管理；投资咨询；经济
北京中汇联银 子公司 200,000,000.00 346,336,841.86 168,367,074.46 0.00 -4,750,543.77 -4,743,638.23
贸易咨询
创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个
人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企
喀什中汇联银 子公司 30,000,000.00 317,228,151.08 82,883,379.24 0.00 4,637,695.50 4,637,695.50
业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业
与企业投资管理顾问机构
网络技术服务；电脑游戏软件开发。计算机、软件
及辅助设备销售；第二类增值电信业务中的信息服
哆可梦 子公司 20,000,000.00 917,337,989.13 643,759,787.73 276,884,940.12 75,976,229.71 105,066,916.98
务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服
务）；互联网游戏出版；手机游戏出版
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从事网络技术、计算机技术领域内的技术开发、技
术咨询、技术转让、技术服务，计算机系统集成，
图文设计制作，设计、制作、代理各类广告，利用
上海季娱 子公司 10,000,000.00 27,167,970.68 13,184,139.61 52,921,449.59 21,065,123.66 16,259,192.27
自有媒体发布广告，企业形象策划，展览展示服务，
计算机、软件及辅助设备的销售，从事货物及技术
的进出口业务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
葫芦岛共创网络科技有限公司 哆可梦子公司，截至本报告披露日共创网络已完成注销手续 对归属于上市公司净利润的影响为-0.02 万元
铁匣电力设备（深圳）有限责任公司 公司与喀什中汇联银新设子公司 对归属于上市公司净利润的影响为-0.02 万元
深圳市一零电力设备有限责任公司 公司与喀什中汇联银新设子公司 对归属于上市公司净利润的影响为-0.07 万元
深圳市零玖电力设备有限责任公司 公司与喀什中汇联银新设子公司 对归属于上市公司净利润的影响为-0.08 万元
成都多趣网络科技有限公司 哆可梦新设子公司 暂无
成都缘中缘网络科技有限公司 哆可梦新设子公司 对归属于上市公司净利润的影响为-4.4 万元
成都致合世纪网络科技有限公司 哆可梦新设子公司 对归属于上市公司净利润的影响为 0.26 万元
江西省高奇网络科技有限公司 哆可梦新设子公司 暂无
主要控股参股公司情况说明
1、2018 年 5 月，经公司总裁办公会审议批准，控股子公司哆可梦出资 100 万元设立全资子公司共创网络。2019 年 1 月，经公司总裁办公会审议批准，因共创网络自成立以来
未实际开展业务并且无法取得相关优惠政策，哆可梦尚未实际出资，哆可梦拟注销共创网络，截至本报告披露日，相关注销登记手续已办理完毕。
2、2019 年 1 月，经公司总裁办公会审议批准，控股子公司哆可梦出资 1,000 万元在成都市成立孙公司多趣网络。
3、2019 年 3 月，经公司总裁办公会审议批准，公司与子公司喀什中汇联银成立 1 家下属公司铁匣电力，注册资本为人民币 100 万元，其中：公司认缴出资额 60 万元，出资比
例为 60%；喀什中汇联银认缴出资额 40 万元，出资比例为 40%。
4、2019 年 4 月，经公司总裁办公会审议批准，公司与子公司喀什中汇联银成立 2 家下属公司，名称分别为一零电力、零玖电力，注册资本均为人民币 100 万元，其中股权结
构均为：公司认缴出资额 60 万元，出资比例为 60%；喀什中汇联银认缴出资额 40 万元，出资比例为 40%。
5、2019 年 3 月，经公司总裁办公会审议批准，控股子公司哆可梦在成都市成立 2 家孙公司、在江西省成立 1 家孙公司，孙公司名称分别为缘中缘网络、致合世纪、高奇网络，
注册资本均为人民币 300 万元。
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）行业政策变化风险
公司电气业务的主要客户为国家电网公司、南方电网公司及其各级电力公司，如果国家调整电网投资规模，国家电网公
司和南方电网公司调整采购或招投标模式，将可能改变市场竞争格局，进而对公司的经营产生较大影响。针对此种情况，公
司将积极响应国家电网关于“泛在电力物联网”规划建设，加大对配电设备一二次融合/智能成套产品的研发力度，抓住电气
设备智能化和信息化的泛在电力物联网创新发展机遇，夯实电气业务基础并实现向高端智能制造领域的战略转型；公司将继
续探索无人配送机器人的生产制造业务，加快对高端智能制造领域的深度开拓和发展。
互联网行业受文化和新闻出版、工业信息等部门监管，尤其 2018 年以来国家加强对互联网游戏行业的监管力度，控制
游戏版号审批发放、控制未成年人上网时间等政策对游戏行业影响较大，尽管 2018 年底版号审批重启，但行业监管严格化、
规范化是大势所趋。哆可梦所运营游戏产品不涉及棋牌类、主要玩家为成年人，并且在 2018 年底游戏版号恢复正常审批后
已经获得了数款版号；哆可梦在研发上注重推出对我国青少年儿童身心健康发展的有益产品及内容，在游戏内树立正确的世
界观、价值观，投放运营中对未成年人作出隔绝和限制，以符合 18 周岁为限制准入条件，这些都将有助于在行业竞争中占
据优势；公司将密切关注相关行业政策发展的动态，加强对行业政策变化的分析，并针对行业政策变化及时调整公司的经营
策略，在充分把握当前监管政策精神及行业发展趋势的前提下，加强对优质游戏产品内容的研发，提升市场竞争实力。
（2）市场竞争风险
随着国家经济和电力设备行业的快速发展，输配电设备企业数量迅速增加，同时国外输配电企业纷纷进入我国市场，导
致供给增加、竞争加剧。公司将紧跟市场，采取差异化产品战略，加快产品结构调整，提高产品智能化水平，优化生产管理
流程，完善销售网络建设，切实提高公司竞争实力和抗风险能力。
随着游戏行业增量用户红利期的逐渐消失，进入存量时代，其他娱乐形式的出现及兴起，用户对产品的要求也日趋提高，
激烈的市场竞争，将会从产品和市场渠道等方面给公司互联网游戏业务的发展带来挑战。作为应对措施，产品方面，公司及
哆可梦一方面将持续加大研发投入，积极进行精品游戏研发和创新，另一方面，公司及哆可梦将保持与优秀研发厂商的密切
合作并参与培育优秀的独立游戏工作室，保障优质产品的供给，用持续的精品游戏实现与用户的持续连接；市场渠道方面，
哆可梦将进一步发挥流量经营的作用，深化立体营销、精准推送和长线服务的经营策略，持续提升市场核心竞争力，另一方
面，公司将顺应行业发展趋势，积极开拓游戏出海模式，以保持公司长久持续的发展潜力。
（3）商誉减值风险
2017 年公司以现金方式收购哆可梦 77.57%股权为非同一控制下企业合并，且哆可梦为轻资产型公司，本报告期末公司
存在商誉 12.21 亿元，根据《企业会计准则》等相关规定，商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了做减值测试。如哆
可梦受到行业政策和行业竞争白炽化、核心团队人员流失、产品竞争力下降等因素影响导致业务发展滞后、未来经营状况恶
化，则公司将存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
寇汉、林嘉喜对哆可梦利润承诺期的经营业绩作出了承诺，若未实现承诺业绩，将按照约定方式对公司进行业绩补偿，
上述业绩补偿措施一定程度上能够减少商誉减值对于公司当期损益的影响。但是，业绩承诺期满后若哆可梦经营业绩大幅下
降，仍有可能会造成公司商誉减值，还请投资者注意投资风险。哆可梦已完成 2017 年、2018 年业绩承诺，本期哆可梦已实
现扣非后净利润 10,500.13 万元，占哆可梦 2019 年度承诺业绩 24,500 万元的 42.86%，哆可梦未来将不断扩大产品线，丰富
产品矩阵，下半年将上线《爆破三国》等重磅产品，对于完成 2019 年业绩承诺具有较大信心，同时公司将采取多种措施调
动哆可梦团队的积极性和创造性，为哆可梦提供发展所需的各种资源和机会，保持哆可梦的持续盈利能力，保证公司与哆可
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
梦的整体利益最大化。
（4）人才流失风险
优秀的管理团队和人才团队是公司的核心优势之一，公司高端智能制造行业需要具有高素质的专业人才，同样互联网综
合服务行业属于轻资产运营模式，人才的重要性尤为突出。如果公司不能有效保持核心人员的激励机制并根据环境变化而不
断完善，将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥，甚至造成核心人员的流失。
公司将更加重视吸引人才、培养人才，向员工制定培训计划，为人员提供锻炼机会、业务发展及职务晋升空间，给予其
更大的创作空间；从外部引进并保留与业务发展所需密切相关的技术及运营人才，重视企业文化的建设，增强员工对公司的
归属感，提升员工的主人翁精神。
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
2019 年第一次 临时股东 2019 年 01 2019 年 01 月 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019 年第一次
32.70%
临时股东大会 大会 月 08 日 09 日 临时股东大会议公告》 （公告编号：2019-003）
2019 年第二次 临时股东 2019 年 04 2019 年 04 月 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019 年第二次
36.62%
临时股东大会 大会 月 03 日 04 日 临时股东大会决议公告》 （公告编号：2019-032）
2018 年年度股 年度股东 2019 年 05 2019 年 05 月 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2018 年年度股
24.46%
东大会 大会 月 13 日 14 日 东大会决议公告》 （公告编号：2019-042）
2019 年第三次 临时股东 2019 年 05 2019 年 06 月 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2019 年第三次
25.34%
临时股东大会 大会 月 31 日 01 日 临时股东大会决议公告》 （公告编号：2019-054）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺类
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
型
公司在《深圳市惠程电气股份有限公司 2016 年
限制性股票激励计划（草案）》摘要（修订稿） 2016 年 08 月 16 截至本报告
其他承 2016 年 08
公司 中承诺公司不为激励对象依本激励计划获取有 日至 2019 年 8 月 披露日，已
诺 月 16 日
关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助， 5日 履行完毕
股权激励 包括为其贷款提供担保。
承诺 公司在《深圳市惠程电气股份有限公司第二期
限制性股票与股票期权激励计划（草案）》中承 2015 年 11 月 4 日
其他承 2015 年 10
公司 诺不为激励对象获取有关权益提供贷款以及其 至 2019 年 1 月 18 已履行完毕
诺 月 12 日
他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担 日
保。
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
基于对公司未来发展的信心，自公告日起未来
12 个月内中驰惠程及其一致行动人计划继续通
过深圳证券交易所股票交易系统允许的方式（包
中驰惠程；信 2018 年 9 月 18 日
股份增 括但不限于集中竞价和大宗交易）增持公司股 2018 年 09
中利宝信；汪 至 2019 年 3 月 15 已履行完毕
持承诺 份，拟增持金额原则上不少于 1 亿元、不超过 月 17 日
超涌；李亦非 日
10 亿元；若增持计划实施期间，公司股票如因
筹划重大事项等情形出现连续停牌 10 个交易日
以上的，增持期限将相应往后顺延。
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
涉案 是否 诉讼
金额 形成 诉讼(仲 (仲裁)
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
（万 预计 裁)进展 判决执
元） 负债 行情况
WU YI FAN（中文名：吴 巨潮资讯网
亦凡）诉哆可梦、北京紫 炫动网络应于 2019 年 6 月 5 日之 炫动网 （www.cninfo.com
本案已庭
霞互娱科技有限公司、霍 前向吴亦凡支付经济补偿金 络已履 2019 年 04 .cn）《深圳市惠程
200.3 否 审并调解
尔果斯炫动网络科技有限 50,000 元及维权成本 1,155 元，共 行诉讼 月 23 日 信息科技股份有
结案
公司（以下简称“炫动网 计 51,155 元。 判决 限公司 2018 年
络”）侵犯肖像权纠纷案 年度报告全文》
2019 年 3 月 21 日，寇汉作为哆可
上海玄霆娱乐信息科技有 梦前控股股东、实际控制人向公司 巨潮资讯网
限公司诉完美世界控股集 出具承诺函，承诺无条件代哆可梦 （www.cninfo.com
团有限公司、完美世界（重 承担本次涉诉事项的一切经济损 2019 年 04 .cn）《深圳市惠程
260 否 正在审理 无
庆）互动科技有限公司、 失及合理费用，并放弃对哆可梦的 月 23 日 信息科技股份有
哆可梦作为第三人著作权 追索权，因此公司预计本次涉诉事 限公司 2018 年
侵权纠纷案 项对公司本期利润或期后利润不 年度报告全文》
会造成实际影响。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015 年第二期股权激励计划实施情况
2015 年 10 月 12 日公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第八次会议、2015 年 10 月 29 日公司 2015 年第六次
临时股东大会审议通过了 2015 年第二期股权激励计划。
2015 年 11 月 4 日公司第五届董事会第二十次会议、第五届监事会第十次会议审议通过了关于向 2015 年第二期股权激励
计划激励对象首次授予限制性股票与股票期权的议案，确定授予日为 2015 年 11 月 4 日，独立董事就此发表了同意的独立意
见，相应的授予登记工作已于 2015 年 11 月 23 日完成，授予的限制性股票已于 2015 年 11 月 27 日上市。
2016 年 8 月 16 日公司第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第十七次会议审议通过了关于向激励对象授予 2015
25
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年第二期股权激励计划预留股份的议案，独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，相应的授予登记工作已于 2016 年 11
月 2 日完成，授予的限制性股票已于 2016 年 11 月 4 日上市。
2016 年 11 月 4 日公司第五届董事会第三十六次会议、第五届监事会第二十一次会议审议通过了关于 2015 年第二期股权
激励计划首次授予的限制性股票与股票期权第一个解锁/行权期符合解锁/行权条件的议案和关于 2015 年第二期股权激励计
划首次授予的股票期权第一个行权期采用自主行权模式的议案，独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，符合解锁条件
的限制性股票已于 2016 年 11 月 28 日解锁上市流通，符合行权条件的股票期权已于 2017 年 1 月 18 日全部行权完毕。
2017 年 1 月 18 日公司第五届董事会第四十一次会议、第五届监事会第二十三次会议审议通过了关于回购注销 2015 年两
期股权激励计划部分限制性股票和股票期权的议案，董事会同意根据 2015 年第二期股权激励计划的相关规定，对已离职激
励对象纪晓文先生已获授未解锁的限制性股票及已获授未行权的股票期权进行回购注销处理，公司独立董事对此发表了同意
的独立意见。本次回购注销事项已于 2017 年 4 月 5 日完成。
2017 年 8 月 16 日公司第五届董事会第五十一次会议、第五届监事会第二十九次会议审议通过了关于 2015 年第二期股权
激励计划授予的预留限制性股票与股票期权第一个解锁/行权期符合解锁/行权条件的议案，独立董事对相关事项发表了同意
的独立意见，符合解锁条件的限制性股票已于 2018 年 5 月 31 日解锁上市流通。
2018年4月11日公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第五次会议审议通过了关于回购注销2015年两期股权激
励计划部分限制性股票和股票期权的议案，董事会同意根据2015年第二期股权激励计划的相关规定，对2015年第二期股权激
励计划首次授予部分第三个解锁/行权期和预留部分第二个解锁/行权期由于业绩考核不达标导致不能解锁/行权的480万股限
制性股票和216万份股票期权进行回购注销处理，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。本次回购注销事项已于2018年8
月6日完成。
2018 年 4 月 27 日公司第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了关于 2015 年第二期股权激励计
划首次授予的限制性股票与股票期权第二个解锁/行权期符合解锁/行权条件的议案，独立董事对相关事项发表了同意的独立
意见，符合解锁条件的限制性股票已于 2018 年 5 月 31 日解锁上市流通，符合行权条件的股票期权截至行权期限届满共计行
权 112.98 万份。
2018 年 8 月 20 日公司第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了关于注销 2015 年两期股权激励
计划预留部分第一个行权期已到期未行权股票期权的议案，董事会同意根据 2015 年第二期股权激励计划的相关规定，对 2015
年第二期股权激励计划预留部分第一个行权期已到期未行权股票期权 30 万份进行注销处理，独立董事对相关事项发表了同
意的独立意见。本次注销事项已于 2018 年 9 月 3 日完成。
2019 年 1 月 8 日公司第六届董事会第二十八次会议、第六届监事会第十二次会议审议通过了关于注销 2015 年第二期股
权激励计划首次授予部分第二个行权期已到期未行权股票期权的议案，董事会同意根据 2015 年第二期股权激励计划的相关
规定，对 2015 年第二期股权激励计划首次授予部分第二个行权期已到期未行权股票期权 26.52 万份进行注销处理，独立董
事对相关事项发布了同意的独立意见。本次注销事项已于 2019 年 1 月 18 日完成。
2、2016 年限制性股票激励计划实施情况
2016 年 8 月 16 日公司第五届董事会第二十九次会议和第五届监事会第十七次会议、2016 年 9 月 2 日公司 2016 年第三
次临时股东大会审议通过了 2016 年限制性股票激励计划。
2016 年 9 月 19 日公司第五届董事会第三十次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过了关于向公司 2016 年限制性股
票激励计划激励对象授予限制性股票的议案，确定授予日为 2016 年 9 月 19 日，独立董事就此发表了同意的独立意见，相应
的授予登记工作已于 2016 年 10 月 18 日完成，授予的限制性股票已于 2016 年 10 月 21 日上市。
2018 年 4 月 27 日公司第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了关于 2016 年限制性股票激励计
划授予的限制性股票第一个解锁期符合解锁条件的议案，独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，符合解锁条件的限制
性股票已于 2018 年 5 月 31 日解锁上市流通。
2018 年 12 月 5 日公司第六届董事会第二十六次会议、第六届监事会第十次会议审议通过了关于 2016 年限制性股票激励
计划授予的限制性股票第二个解锁期符合解锁条件的议案，独立董事对相关事项发布了同意的独立意见，符合解锁条件的限
制性股票已于 2018 年 12 月 14 日解锁上市流通。
2019 年 3 月 18 日公司第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第十三次会议和 2019 年 4 月 3 日公司 2019 年第二
次临时股东大会审议通过了关于回购注销 2016 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案，鉴于根据公司绩效考核管理
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
相关制度和 2016 年限制性股票激励计划的相关规定，激励对象 2018 年度绩效考核考评结果均为不合格，公司决定对 2016
年限制性股票激励计划第三个解锁期因激励对象个人绩效考核结果不达标导致不能解锁的 1,221 万股限制性股票进行回购注
销，独立董事对此发表了同意的独立意见。本次回购注销已于 2019 年 8 月 5 日完成。
以上内容详情请参见公司刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
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十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关
关
联 关联 是否 关联 可获得
联 占同类交 获批的交
关联 交 关联交易 交易 关联交易金 超过 交易 的同类
交 关联交易价格 易金额的 易额度（万 披露日期 披露索引
关系 易 内容 定价 额（万元） 获批 结算 交易市
易 比例 元）
类 原则 额度 方式 价
方
型
房屋租金为 7.5 元/（天
同一 子公司北
平方米），物业管理费为
信 控制 京中汇联 市场 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于子公司
租 1 元/（天平方米），租 93.8（不含 银行 2016 年 10 月
中 下关 银向信中 公允 58.25% 594 否 93.8 中汇联银投资管理（北京）有限公司向关联方租赁办
赁 赁面积共 647.06 平方 税） 转账 10 日
利 联企 利租赁办 价 公场所的公告》（公告编号：2016-080）
米，3 年房屋租金共计
业 公场所
594 万元（含税）
房屋租金为 6.5 元/（天 2018 年 06
孙公司中 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于孙公司
京 控股 平方米），自 2018 年 10 月 06 日、
行置盛向 市场 中行置盛投资(北京)有限公司向关联方续租办公场所
城 股东 租 月 1 日租赁面积由 67.23（不含 银行 2018 年 09
京城九方 公允 41.75% 498.42 否 67.23 的公告》（公告编号：2018-097）、《关于孙公司中行置
九 关联 赁 1,200 平方米调整为 600 税） 转账 月 26 日、
租赁办公 价 盛投资（北京）有限公司向关联方续租办公场所的进
方 方 平方米，3 年房屋租金 2018 年 12
场所 展公告》（公告编号：2018-137、2018-167）
共计 498.42 万元（含税） 月 17 日
合计 -- -- 161.03 -- 1,092.42 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 无
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） 无
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金额 本期归还金额 本期利息 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） （万元） （万元） （万元） 元）
根据哆可梦前控股股东、实际控制人寇汉在公司 2017 年重大资产重
寇汉 上市公司副总裁 545 0 0 0.00% 0 545
组时出具承诺，公司向寇汉预收的诉讼赔偿保证金
寇汉 上市公司副总裁 尚未到期的哆可梦股权受让款 47,371.17 0 31,324.98 0.00% 0 16,046.19
寇汉 上市公司副总裁 代收成都市人才奖励计划奖金 31.8 0 31.8 0.00% 0 0
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 无
29
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司及下属子公司合计发生房屋租赁不含税费用 4,459,739.71 元，合计取得房屋出租不含税收入 2,089,656.81
元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
30
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2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018 年 10 月，经公司总裁办公会审议批准，公司与北京营报传媒文化发展有限责任公司（以下简称“营报传媒”）签
订《战略合作框架协议》，协议主要内容为：营报传媒及相关方将联合发起成立一家新公司，专业从事财经短视频内容产生、
聚集和分发的新媒体业务；在营报传媒及相关方获得必要的内部批准后,公司将参与新公司未来的增资以及未来战略发展。
2019 年 4 月，经公司总裁办公会审议批准，公司以不超过人民币 500 万元向北京智金未来传媒科技有限责任公司（以
下简称“智金未来”）进行增资，其中 37.04 万元计入智金未来注册资本，剩余 462.96 万元计入智金未来的资本公积金，增资
完成后公司持有智金未来 3.57%的股权。截止本报告披露日，相关工商变更登记手续已经办理完毕。
2、其他已作为临时报告披露的重大事项：
公告编号 公告名称 登载日期 登载的互联网网站及检索路径
2019－001 关于公司与清华大学签订合作协议的公告 2019年1月4日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－006 关于注销2015年第二期股权激励计划首次授予部分第二个 2019年1月9日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
行权期已到期未行权股票期权的公告
2019－007 关于部分股票期权注销完成的公告 2019年1月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－008 关于控股股东股票质押式回购交易到期购回的公告 2019年1月24日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－010 关于公司名称变更、注册资本变更、经营范围变更和章程 2019年2月1日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
修正案备案完成工商登记的公告
2019－011 关于公司证券简称变更的公告 2019年2月13日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－015 关于部分董事、高级管理人员减持计划实施完毕的公告 2019年2月28日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－016 关于合作意向书之终止协议进展公告 2019年3月2日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－018 关于控股股东进行股份质押的公告 2019年3月14日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－019 关于控股股东及其一致行动人完成增持公司股份计划的公 2019年3月16日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
告
2019－023 关于回购注销2016年限制性股票激励计划部分限制性股票 2019年3月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
的公告
2019－024 关于公司会计政策变更的公告 2019年3月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－029 关于对外转让产业并购基金全部出资份额进展公告 2019年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－033 关于回购注销部分限制性股票的减资公告 2019年4月4日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－041 关于并购贷款合同的进展公告 2019年4月23日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－045 关于回购公司股份的方案 2019年5月16日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－050 关于增加理财产品投资额度的公告 2019年5月21日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－055 回购股份报告书 2019年6月10日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－057 关于签署股权收购意向协议暨关联交易的公告 2019年6月10日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－058 关于首次回购公司股份的公告 2019年6月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2019 年 1 月，经公司总裁办公会审议批准，子公司喀什中汇联银以不超过 2,005 万元人民币的价格受让爱酷游 853,000
股股份，占爱酷游总股本的比例约 1.67%。截至报告期末，喀什中汇联银合计持有爱酷游 5.67%股权。
2、其他已作为临时报告披露的重大事项：
公告编号 公告名称 登载日期 登载的互联网网站及检索路径
2019－012 关于子公司投资的产业并购基金对外投资的进展公告 2019年2月13日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－013 关于参股公司收到全国中小企业股份转让系统终止挂牌申请 2019年2月28日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
受理通知书的公告
2019－017 关于子公司喀什中汇联银创业投资有限公司与专业投资机构 2019年3月6日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
合作投资的进展公告
2019－020 关于参股公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的 2019年3月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公告
2019－028 关于控股子公司通过高新技术企业复审的公告 2019年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－031 关于子公司投资的产业并购基金对外投资的进展公告 2019年4月3日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
2019－053 关于子公司投资的产业并购基金对外投资的进展公告 2019年5月31日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 24,045,000 2.95% 0 0 0 -4,485,075 -4,485,075 19,559,925 2.40%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 21,270,000 2.61% 0 0 0 -3,791,325 -3,791,325 17,478,675 2.15%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 21,270,000 2.61% 0 0 0 -3,791,325 -3,791,325 17,478,675 2.15%
4、外资持股 2,775,000 0.34% 0 0 0 -693,750 -693,750 2,081,250 0.25%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 2,775,000 0.34% 0 0 0 -693,750 -693,750 2,081,250 0.25%
二、无限售条件股份 790,094,568 97.05% 0 0 0 4,485,075 4,485,075 794,579,643 97.60%
1、人民币普通股 790,094,568 97.05% 0 0 0 4,485,075 4,485,075 794,579,643 97.60%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 814,139,568 100.00% 0 0 0 0 0 814,139,568 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司已累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 2,100,000 股，占公司总股本的 0.26%，
最高成交价为 9.60 元/股，最低成交价为 8.80 元/股，支付总金额为 19,650,681.61 元（含交易费用）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年 3 月 18 日公司第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第十三次会议和 2019 年 4 月 3 日公司 2019 年第二
次临时股东大会审议通过了关于回购注销 2016 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案，鉴于根据公司绩效考核管理
相关制度和 2016 年限制性股票激励计划的相关规定，激励对象 2018 年度绩效考核考评结果均为不合格，公司决定对 2016
年限制性股票激励计划第三个解锁期因激励对象个人绩效考核结果不达标导致不能解锁的 1,221 万股限制性股票进行回购注
销，独立董事对此发表了同意的独立意见，上会会计师事务所出具了上会师报字（2019）第 4742 号《验资报告》。截止本报
告披露日，公司已完成上述限制性股票的回购注销登记工作，本次回购注销完成后公司总股本由 814,139,568 股变更为
801,929,568 股，但尚未完成相关工商变更登记工作。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增
期初限售股 本期解除 期末限售
股东名称 加限售 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 股数
股数
股权激励限售股 180 万股已于
2019 年 8 月 5 日注销；2019 年 1
股权激励限售股 180 万股；
徐海啸 4,500,000 1,125,000 0 3,375,000 月 1 日 112.5 万高管锁定股解除
高管锁定股 157.5 万股
限售；期末高管锁定股将按相关
规定解除限售
股权激励限售股 135 万股已于
2019 年 8 月 5 日注销；2019 年 1
股权激励限售股 135 万股；
张晶 3,375,000 825,000 0 2,550,000 月 1 日 82.5 万高管锁定股解除限
高管锁定股 120 万股
售；期末高管锁定股将按相关规
定解除限售
股权激励限售股 156 万股已于
2019 年 8 月 5 日注销；2019 年 1
股权激励限售股 156 万股；
沈晓超 3,900,000 975,000 0 2,925,000 月 1 日 97.5 万高管锁定股解除限
高管锁定股 136.5 万股
售；期末高管锁定股将按相关规
定解除限售
股权激励限售股 135 万股已于
2019 年 8 月 5 日注销；2019 年 1
股权激励限售股 135 万股；
陈丹 3,375,000 825,000 0 2,550,000 月 1 日 82.5 万高管锁定股解除限
高管锁定股 120 万股
售；期末高管锁定股将按相关规
定解除限售
股权激励限售股 87 万股已于
WAN XIAO 2019 年 8 月 5 日注销；2019 年 1
股权激励限售股 87 万股；高
YANG（中文 2,775,000 693,750 0 2,081,250 月 1 日 69.375 万高管锁定股解除
管锁定股 121.125 万股
名：万晓阳） 限售；期末高管锁定股将按相关
规定解除限售
2019 年 1 月 1 日 4.125 万股高管
方莉 480,000 41,250 0 438,750 高管锁定股 43.875 万股 锁定股解除限售；期末高管锁定
股将按相关规定解除限售
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年 1 月 1 日 75 股高管锁定
迟永军 360,000 75 0 359,925 高管锁定股 35.9925 万股 股解除限售；期末高管锁定股将
按相关规定解除限售
股权激励限售股 87 万股已于
倪龙轶 870,000 0 0 870,000 股权激励限售股 87 万股
2019 年 8 月 5 日注销
股权激励限售股 135 万股已于
曹晓黎 1,350,000 0 0 1,350,000 股权激励限售股 135 万股
2019 年 8 月 5 日注销
股权激励限售股 156 万股已于
陈文龙 1,560,000 0 0 1,560,000 股权激励限售股 156 万股
019 年 8 月 5 日注销
股权激励限售股 30 万股已于
林日磊 300,000 0 0 300,000 股权激励限售股 30 万股
2019 年 8 月 5 日注销
股权激励限售股 120 万股已于
李雨良 1,200,000 0 0 1,200,000 股权激励限售股 120 万股
2019 年 8 月 5 日注销
合计 24,045,000 4,485,075 0 19,559,925 -- --
3、证券发行与上市情况
报告期内公司不存在证券发行与上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总数
报告期末普通股股东总数 50,314 0
（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
质押或冻结情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 股
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通 份
减变动情况 数量
数量 股数量 股数量 状
态
共青城信中利宝信投资 境内非国有
13.46% 109,590,016 4,660,238 0 109,590,016 / /
合伙企业（有限合伙） 法人
中驰惠程企业管理有限 境内非国有 质
10.39% 84,557,366 0 0 84,557,366 52,000,000
公司 法人 押
中央汇金资产管理有限
国有法人 3.55% 28,882,200 0 0 28,882,200 / /
责任公司
北京信中利投资股份有 境内非国有
3.34% 27,153,727 0 0 27,153,727 / /
限公司 法人
共青城中源信投资管理 境内非国有
2.12% 17,223,762 0 0 17,223,762 / /
合伙企业（有限合伙） 法人
香港中央结算有限公司 境外法人 1.54% 12,538,790 12,538,790 0 12,538,790 / /
张景华 境内自然人 0.80% 6,500,000 0 0 6,500,000 / /
张坤 境内自然人 0.62% 5,082,200 5,082,200 0 5,082,200 / /
徐海啸 境内自然人 0.55% 4,500,000 0 3,375,000 1,125,000 / /
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
境内非国有
中信证券股份有限公司 0.54% 4,369,685 4,369,685 0 4,369,685 / /
法人
共青城中源信投资管理合伙企业（有限合伙）、共青城信中利宝信投资合伙企业（有
限合伙）、北京信中利投资股份有限公司系中驰惠程企业管理有限公司的一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说
人，合计持股 238,524,871 股，占公司期末总股本 29.30%；徐海啸先生现担任北京
明
信中利投资股份有限公司董事职务，持有共青城中源信投资管理合伙企业（有限合
伙）7.5%出资份额；其他股东之间关系不详。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
共青城信中利宝信投资合伙企业（有
109,590,016 人民币普通股 109,590,016
限合伙）
中驰惠程企业管理有限公司 84,557,366 人民币普通股 84,557,366
中央汇金资产管理有限责任公司 28,882,200 人民币普通股 28,882,200
北京信中利投资股份有限公司 27,153,727 人民币普通股 27,153,727
共青城中源信投资管理合伙企业（有
17,223,762 人民币普通股 17,223,762
限合伙）
香港中央结算有限公司 12,538,790 人民币普通股 12,538,790
张景华 6,500,000 人民币普通股 6,500,000
张坤 5,082,200 人民币普通股 5,082,200
中信证券股份有限公司 4,369,685 人民币普通股 4,369,685
张玉柱 4,043,000 人民币普通股 4,043,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间，
共青城中源信投资管理合伙企业（有限合伙）、共青城信中利宝信投资合伙企业（有
以及前 10 名无限售条件普通股股东
限合伙）、北京信中利投资股份有限公司系中驰惠程企业管理有限公司的一致行动
和前 10 名普通股股东之间关联关系
人，合计持股 238,524,871 股，占公司期末总股本 29.30%
或一致行动的说明
中驰惠程企业管理有限公司、北京信中利投资股份有限公司、共青城中源信投资管
前 10 名普通股股东参与融资融券业
理合伙企业（有限合伙）、张玉柱参与融资融券业务，涉及的股份数分别为 24,515,037
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
股、25,886,647 股、17,223,762 股、4,043,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市惠程信息科技股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 454,176,889.02 749,630,841.74
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 51,989,153.76 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 47,111,134.92
衍生金融资产 - -
应收票据 40,384,480.63 23,953,061.52
应收账款 349,354,769.66 380,247,011.00
应收款项融资 - -
预付款项 238,632,376.31 131,852,766.57
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 177,257,816.81 274,033,329.43
其中：应收利息 - 592,372.09
应收股利 - 161,138.00
买入返售金融资产 - -
存货 79,419,055.76 64,987,559.66
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 7,671,000.00 -
其他流动资产 418,889,060.12 115,269,254.91
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
流动资产合计 1,817,774,602.07 1,787,084,959.75
非流动资产：
发放贷款和垫款 - -
债权投资 - -
可供出售金融资产 0.00 73,370,462.26
其他债权投资 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 4,551,011.29 4,329,570.08
长期股权投资 170,478,622.67 167,806,260.17
其他权益工具投资 105,998,291.68 0.00
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 279,668,640.61 277,298,900.00
固定资产 89,713,833.05 94,457,715.15
在建工程 8,313,312.59 7,085,519.87
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 14,658,772.21 12,195,012.77
开发支出 3,426,852.69 4,393,658.90
商誉 1,220,600,461.98 1,220,600,461.98
长期待摊费用 12,485,995.03 10,877,616.20
递延所得税资产 23,333,493.70 21,755,502.84
其他非流动资产 27,504,694.04 20,204,857.88
非流动资产合计 1,960,733,981.54 1,914,375,538.10
资产总计 3,778,508,583.61 3,701,460,497.85
流动负债：
短期借款 621,513,901.64 113,871,471.84
向中央银行借款 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 21,629,006.85 42,801,652.55
应付账款 341,190,409.12 381,692,069.53
预收款项 1,116,800.00 1,566,855.00
卖出回购金融资产款 - -
吸收存款及同业存放 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
应付职工薪酬 11,340,751.26 15,667,160.62
应交税费 916,507.66 57,545,263.30
其他应付款 66,887,971.41 159,723,864.50
其中：应付利息 17,906,138.24 20,007,928.85
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应付股利 - -
应付手续费及佣金 - -
应付分保账款 - -
合同负债 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 430,143,049.71 387,154,615.89
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,494,738,397.65 1,160,022,953.23
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 132,900,000.00 289,100,000.00
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 - 174,864,050.46
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 3,627,139.86 4,051,698.41
递延所得税负债 14,917,150.13 15,007,550.32
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 151,444,289.99 483,023,299.19
负债合计 1,646,182,687.64 1,643,046,252.42
所有者权益：
股本 814,139,568.00 814,139,568.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 451,760,863.64 451,760,863.64
减：库存股 116,261,574.01 96,610,892.40
其他综合收益 41,654,879.75 41,658,286.69
专项储备 - -
盈余公积 90,791,924.05 90,791,924.05
一般风险准备 - -
未分配利润 699,384,685.74 642,160,050.94
归属于母公司所有者权益合计 1,981,470,347.17 1,943,899,800.92
少数股东权益 150,855,548.80 114,514,444.51
所有者权益合计 2,132,325,895.97 2,058,414,245.43
负债和所有者权益总计 3,778,508,583.61 3,701,460,497.85
法定代表人：徐海啸 主管会计工作负责人：方莉 会计机构负责人：王烨
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 406,608,181.30 483,214,456.32
交易性金融资产 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 40,384,480.63 23,953,061.52
应收账款 102,606,851.83 128,060,448.28
应收款项融资 - -
预付款项 1,673,249.55 2,972,430.73
其他应收款 495,363,830.28 576,825,964.51
其中：应收利息 0.00 592,372.09
应收股利 - -
存货 79,419,055.76 64,987,559.66
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 7,671,000.00 0.00
其他流动资产 398,882,818.82 101,647,006.99
流动资产合计 1,532,609,468.17 1,381,660,928.01
非流动资产：
债权投资 - -
可供出售金融资产 - 2,891,000.00
其他债权投资 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 4,551,011.29 4,329,570.08
长期股权投资 1,636,696,497.39 1,635,575,758.49
其他权益工具投资 5,000,000.00 0.00
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 56,030,800.00 56,030,800.00
固定资产 85,159,117.67 84,445,529.39
在建工程 0.00 568,764.66
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 - -
无形资产 13,906,034.05 11,085,388.47
开发支出 3,426,852.69 4,393,658.90
商誉 - -
长期待摊费用 1,823,830.21 2,095,769.20
递延所得税资产 18,162,729.35 12,977,589.24
其他非流动资产 8,602,972.12 6,214,291.85
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
非流动资产合计 1,833,359,844.77 1,820,608,120.28
资产总计 3,365,969,312.94 3,202,269,048.29
流动负债：
短期借款 621,513,901.64 113,871,471.84
交易性金融负债 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 21,629,006.85 42,801,652.55
应付账款 74,931,107.99 65,875,316.63
预收款项 1,116,800.00 1,515,766.51
合同负债 - -
应付职工薪酬 3,681,464.73 7,349,781.19
应交税费 601,867.59 8,726,315.33
其他应付款 253,916,046.42 234,226,919.65
其中：应付利息 22,854,263.25 20,581,887.18
应付股利 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 430,143,049.71 387,154,615.89
其他流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00
流动负债合计 1,607,533,244.93 1,061,521,839.59
非流动负债：
长期借款 132,900,000.00 289,100,000.00
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 - -
长期应付款 - 174,864,050.46
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 1,417,932.37 1,527,449.47
递延所得税负债 6,772,586.10 6,862,986.29
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 141,090,518.47 472,354,486.22
负债合计 1,748,623,763.40 1,533,876,325.81
所有者权益：
股本 814,139,568.00 814,139,568.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 451,875,806.61 451,875,806.61
减：库存股 116,261,574.01 96,610,892.40
其他综合收益 15,693,285.34 15,693,285.34
专项储备 - -
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盈余公积 90,791,924.05 90,791,924.05
未分配利润 361,106,539.55 392,503,030.88
所有者权益合计 1,617,345,549.54 1,668,392,722.48
负债和所有者权益总计 3,365,969,312.94 3,202,269,048.29
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 437,089,304.16 1,121,517,683.86
其中：营业收入 437,089,304.16 1,121,517,683.86
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 381,895,505.98 995,409,151.06
其中：营业成本 134,154,790.87 294,456,538.44
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 2,299,632.26 2,873,530.45
销售费用 144,873,633.14 613,116,735.52
管理费用 44,337,736.55 55,029,441.75
研发费用 33,762,289.97 25,289,593.07
财务费用 22,467,423.19 4,643,311.83
其中：利息费用 30,869,994.75 7,140,401.82
利息收入 -8,561,353.99 -2,729,753.15
加：其他收益 - -
投资收益（损失以“－”号填列） -378,385.79 192,672,695.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -679,637.50 109,303,958.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,820,780.96 -2,270,489.91
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,308,408.69 -3,678,391.56
资产处置收益（损失以“-”号填列） -270,441.35 1,041,114.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,057,343.31 313,873,460.80
加：营业外收入 2,009,016.16 1,205,691.82
减：营业外支出 10,000.00 17,276.30
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四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 64,056,359.47 315,061,876.32
减：所得税费用 -24,609,379.62 28,667,054.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,665,739.09 286,394,822.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 88,665,739.09 286,394,822.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 57,224,634.80 249,889,853.78
2.少数股东损益 31,441,104.29 36,504,968.30
六、其他综合收益的税后净额 -3,406.94 -5,677,125.27
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -3,406.94 -5,677,125.27
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划变动额 - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
3.其他权益工具投资公允价值变动 - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - -
5.其他 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -3,406.94 -5,677,125.27
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - -10,799,355.00
2.其他债权投资公允价值变动 - -
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -1,432,200.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
6.其他债权投资信用减值准备 - -
7.现金流量套期储备 - -
8.外币财务报表折算差额 -3,406.94 -9,213.68
9.其他 0.00 6,563,643.41
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 88,662,332.15 280,717,696.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 57,221,227.86 244,212,728.51
归属于少数股东的综合收益总额 31,441,104.29 36,504,968.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.33
（二）稀释每股收益 0.07 0.33
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：徐海啸 主管会计工作负责人：方莉 会计机构负责人：王烨
46
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4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 111,281,694.65 129,849,469.56
减：营业成本 78,637,604.79 90,502,342.32
税金及附加 1,063,476.01 1,062,923.77
销售费用 15,563,500.15 21,943,268.62
管理费用 26,982,926.36 37,398,840.38
研发费用 5,757,493.97 1,633,467.11
财务费用 26,901,252.24 5,971,683.18
其中：利息费用 30,869,994.75 7,792,901.82
利息收入 4,057,690.44 1,935,222.89
加：其他收益 - -
投资收益（损失以“－”号填列） 5,735,013.36 194,260,814.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -679,261.10 109,303,958.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -
资产减值损失（损失以“-”号填列） 4,674,924.04 -3,290,437.89
资产处置收益（损失以“-”号填列） -270,441.35 1,041,114.47
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,485,062.82 163,348,435.15
加：营业外收入 1,909,416.47 1,122,556.28
减：营业外支出 0.00 1,365.44
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,575,646.35 164,469,625.99
减：所得税费用 -179,155.02 28,256,957.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,396,491.33 136,212,668.65
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -31,396,491.33 136,212,668.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
五、其他综合收益的税后净额 - -4,235,711.59
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划变动额 - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
3.其他权益工具投资公允价值变动 - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - -
5.其他 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -4,235,711.59
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - -10,799,355.00
2.其他债权投资公允价值变动 - -
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
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5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
6.其他债权投资信用减值准备 - -
7.现金流量套期储备 - -
8.外币财务报表折算差额 - -
9.其他 - 6,563,643.41
六、综合收益总额 -31,396,491.33 131,976,957.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 467,181,346.74 1,041,507,020.97
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金净额 - -
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 33,364,352.05 57,923,231.41
经营活动现金流入小计 500,545,698.79 1,099,430,252.38
购买商品、接受劳务支付的现金 330,840,408.53 324,212,832.56
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
为交易目的而持有的金融资产净增加额 - -
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 65,116,202.43 65,265,212.57
支付的各项税费 84,915,417.82 37,753,320.32
支付其他与经营活动有关的现金 231,009,154.30 657,287,879.02
经营活动现金流出小计 711,881,183.08 1,084,519,244.47
经营活动产生的现金流量净额 -211,335,484.29 14,911,007.91
二、投资活动产生的现金流量：
48
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收回投资收到的现金 272,482,491.89 1,188,669,700.77
取得投资收益收到的现金 64,180,398.93 17,936,820.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,115,073.00 9,456,093.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 0.00
投资活动现金流入小计 391,777,963.82 1,216,062,615.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,709,958.04 8,419,731.80
投资支付的现金 571,102,661.67 542,310,688.24
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 579,812,619.71 600,730,420.04
投资活动产生的现金流量净额 -188,034,655.89 615,332,195.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -66,769,916.58 -31,801,728.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 610,900,000.00 314,457,570.20
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 544,130,083.42 282,655,841.40
偿还债务支付的现金 48,037,570.20 66,481,627.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,241,037.12 338,593.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 364,482,764.16 547,788,574.59
筹资活动现金流出小计 439,761,371.48 614,608,795.52
筹资活动产生的现金流量净额 104,368,711.94 -331,952,954.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -100,161.86 -121,369.64
五、现金及现金等价物净增加额 -295,101,590.10 298,168,879.38
加：期初现金及现金等价物余额 733,303,657.33 289,312,815.48
六、期末现金及现金等价物余额 438,202,067.23 587,481,694.86
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 130,363,348.94 153,609,729.68
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 653,503,721.08 156,015,041.16
经营活动现金流入小计 783,867,070.02 309,624,770.84
购买商品、接受劳务支付的现金 100,882,535.04 134,555,971.14
支付给职工以及为职工支付的现金 27,153,787.04 26,697,071.60
支付的各项税费 52,259,868.61 11,582,350.93
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 628,358,502.97 11,750,759.40
经营活动现金流出小计 808,654,693.66 184,586,153.07
经营活动产生的现金流量净额 -24,787,623.64 125,038,617.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 262,530,831.41 1,142,629,500.00
取得投资收益收到的现金 63,818,349.79 4,322,142.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,115,073.00 9,456,093.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 -
投资活动现金流入小计 381,464,254.20 1,156,407,736.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,617,846.77 3,393,359.29
投资支付的现金 528,709,000.00 491,891,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 532,326,846.77 545,284,359.29
投资活动产生的现金流量净额 -150,862,592.57 611,123,377.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -71,669,916.58 -31,801,728.80
取得借款收到的现金 610,900,000.00 314,457,570.20
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - 50,000,000.00
筹资活动现金流入小计 539,230,083.42 332,655,841.40
偿还债务支付的现金 48,037,570.20 66,481,627.61
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,241,037.12 338,593.32
支付其他与筹资活动有关的现金 364,482,764.16 547,788,574.59
筹资活动现金流出小计 439,761,371.48 614,608,795.52
筹资活动产生的现金流量净额 99,468,711.94 -281,952,954.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -72,408.13 -25,903.25
五、现金及现金等价物净增加额 -76,253,912.40 454,183,137.52
加：期初现金及现金等价物余额 466,887,271.91 117,141,818.09
六、期末现金及现金等价物余额 390,633,359.51 571,324,955.61
50
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
工具 专 般
项目
项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
其 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末
814,139,568.00 - - - 451,760,863.64 96,610,892.40 41,658,286.69 - 90,791,924.05 - 642,160,050.94 - 1,943,899,800.92 114,514,444.51 2,058,414,245.43
余额
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企
- - - - - - - - - - - - - - -
业合并
其他 - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 814,139,568.00 - - - 451,760,863.64 96,610,892.40 41,658,286.69 - 90,791,924.05 - 642,160,050.94 - 1,943,899,800.92 114,514,444.51 2,058,414,245.43
三、本期增减变动
金额（减少以“－” - - - - - 19,650,681.61 -3,406.94 - - - 57,224,634.80 - 37,570,546.25 36,341,104.29 73,911,650.54
号填列）
（一）综合收益
- - - - - - -3,406.94 - - - 57,224,634.80 - 57,221,227.86 36,341,104.29 93,562,332.15
总额
（二）所有者投入
- - - - - 19,650,681.61 - - - - - - -19,650,681.61 - -19,650,681.61
和减少资本
1．所有者投入
- - - - - - - - - - - - - - -
的普通股
2．其他权益工 - - - - - - - - - - - - - - -
51
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - - -
的金额
4．其他 - - - - - 19,650,681.61 - - - - - - -19,650,681.61 - -19,650,681.61
（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风
- - - - - - - - - - - - - - -
险准备
3．对所有者（或
- - - - - - - - - - - - - - -
股东）的分配
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权
- - - - - - - - - - - - - - -
益内部结转
1．资本公积转增
- - - - - - - - - - - - - - -
资本（或股本）
2．盈余公积转增
- - - - - - - - - - - - - - -
资本（或股本）
3．盈余公积弥
- - - - - - - - - - - - - - -
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转 - - - - - - - - - - - - - - -
留存收益
5．其他综合收益
- - - - - - - - - - - - - - -
结转留存收益
6．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - - -
52
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 814,139,568.00 - - - 451,760,863.64 116,261,574.01 41,654,879.75 - 90,791,924.05 - 699,384,685.74 - 1,981,470,347.17 150,855,548.80 2,132,325,895.97
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权 一
益工具 专 般
项目 少数股东权 所有者权益合
其他综合收 项 风 其
股本 优永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 益 计
其 益 储 险 他
先续
他 备 准
股债
备
一、上年期末余
820,589,768.00 - - - 483,092,822.69 407,519,462.80 56,911,858.59 - 77,652,101.58 - 318,910,068.88 - 1,349,637,156.94 48,436,859.85 1,398,074,016.79
额
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业
- - - - - - - - - - - - - - -
合并
其他 - - - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 820,589,768.00 - - - 483,092,822.69 407,519,462.80 56,911,858.59 - 77,652,101.58 318,910,068.88 - 1,349,637,156.94 48,436,859.85 1,398,074,016.79
三、本期增减变动
金额（减少以“－” - - - - 3,158,400.00 -162,442,160.00 -5,677,125.27 - - - 249,889,853.78 - 409,813,288.51 36,504,968.30 446,318,256.81
号填列）
（一）综合收益
- - - - - - -5,677,125.27 - - - 249,889,853.78 - 244,212,728.51 36,504,968.30 280,717,696.81
总额
（二）所有者投入
- - - - 3,158,400.00 -162,442,160.00 - - - - - - 165,600,560.00 - 165,600,560.00
和减少资本
1．所有者投入的 - - - - - - - - - - - - - - -
53
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
普通股
2．其他权益工具
- - - - - - - - - - - - - - -
持有者投入资本
3．股份支付计入所
- - - - 3,158,400.00 -162,442,160.00 - - - - - - 165,600,560.00 - 165,600,560.00
有者权益的金额
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险
- - - - - - - - - - - - - - -
准备
3．对所有者（或
- - - - - - - - - - - - - - -
股东）的分配
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权
- - - - - - - - - - - - - - -
益内部结转
1．资本公积转增
- - - - - - - - - - - - - - -
资本（或股本）
2．盈余公积转增
- - - - - - - - - - - - - - -
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
- - - - - - - - - - - - - - -
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存 - - - - - - - - - - - - - - -
收益
5．其他综合收益
- - - - - - - - - - - - - - -
结转留存收益
6．其他 - - - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - - -
54
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 820,589,768.00 - - - 486,251,222.69 245,077,302.80 51,234,733.32 - 77,652,101.58 - 568,799,922.66 - 1,759,450,445.45 84,941,828.15 1,844,392,273.60
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 814,139,568.00 - - - 451,875,806.61 96,610,892.40 15,693,285.34 - 90,791,924.05 392,503,030.88 - 1,668,392,722.48
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 814,139,568.00 - - - 451,875,806.61 96,610,892.40 15,693,285.34 - 90,791,924.05 392,503,030.88 - 1,668,392,722.48
三、本期增减变动金额
- - - - - 19,650,681.61 - - - -31,396,491.33 - -51,047,172.94
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - - - - -31,396,491.33 - -31,396,491.33
（二）所有者投入和
- - - - - 19,650,681.61 - - - - - -19,650,681.61
减少资本
1．所有者投入的普通股 - - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有
- - - - - - - - - - - -
者投入资本
3．股份支付计入所有
- - - - - - - - - - - -
者权益的金额
4．其他 - - - - - 19,650,681.61 - - - - - -19,650,681.61
（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东） - - - - - - - - - - - -
55
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的分配
3．其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内
- - - - - - - - - - - -
部结转
1．资本公积转增资本
- - - - - - - - - - - -
（或股本）
2．盈余公积转增资本
- - - - - - - - - - - -
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变动
- - - - - - - - - - - -
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
- - - - - - - - - - - -
留存收益
6．其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 814,139,568.00 - - - 451,875,806.61 116,261,574.01 15,693,285.34 - 90,791,924.05 361,106,539.55 - 1,617,345,549.54
上期金额 单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 优 永 其他综合收 专项储 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
先 续 其他 益 备 计
股 债
一、上年期末余额 820,589,768.00 - - - 483,207,765.66 407,519,462.80 19,928,996.93 - 77,652,101.58 274,244,628.69 - 1,268,103,798.06
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
56
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、本年期初余额 820,589,768.00 483,207,765.66 407,519,462.80 19,928,996.93 77,652,101.58 274,244,628.69 1,268,103,798.06
三、本期增减变动金额
- - - - 3,158,400.00 -162,442,160.00 -4,235,711.59 - - 136,212,668.65 - 297,577,517.06
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - -4,235,711.59 - - 136,212,668.65 - 131,976,957.06
（二）所有者投入和
- - - - 3,158,400.00 -162,442,160.00 - - - - - 165,600,560.00
减少资本
1．所有者投入的普
- - - - - - - - - - - -
通股
2．其他权益工具持
- - - - - - - - - - - -
有者投入资本
3．股份支付计入所
- - - - 3,158,400.00 -162,442,160.00 - - - - - 165,600,560.00
有者权益的金额
4．其他 - - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股
- - - - - - - - - - - -
东）的分配
3．其他 - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内
- - - - - - - - - - - -
部结转
1．资本公积转增资
- - - - - - - - - - - -
本（或股本）
2．盈余公积转增资
- - - - - - - - - - - -
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4．设定受益计划变
- - - - - - - - - - - -
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
- - - - - - - - - - - -
转留存收益
57
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6．其他 - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 820,589,768.00 - - - 486,366,165.66 245,077,302.80 15,693,285.34 - 77,652,101.58 410,457,297.34 - 1,565,681,315.12
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司基本情况
深圳市惠程信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，原名“深圳市惠程电气股份有限公司”）前身为深圳市
惠程电气有限责任公司，系于 1999 年 7 月 2 日经深圳市工商局核准，由吕晓义、邓树坚共同发起设立的有限责任公司。2002
年 12 月 18 日，经深圳市人民政府深府股【2002】44 号“关于以发起方式改组设立深圳市惠程电气股份有限公司的批复”文件
批准，并经本公司股东会决议，整体变更为股份有限公司。公司统一社会信用代码：914403007152119019。2007 年 9 月在
深圳证券交易所上市。所属行业为输配电及控制设备制造业、互联网和相关服务业。
截止 2019 年 06 月 30 日，本公司股本总数为 814,139,568.00 股，注册资本为 814,139,568.00 元，注册地：深圳市坪山新
区大工业区兰景路以东、锦绣路以南惠程科技工业厂区。本公司主要经营活动为电气设备的生产销售；证券、股权等相关投
资；网络技术服务、电脑游戏软件开发、计算机、软件及辅助设备销售、第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定
网电话信息服务和互联网信息服务）。本公司的实际控制人为汪超涌先生及李亦非女士。
本财务报表业经公司第六届董事会第三十八次会议于2019年08月22日批准报出。
截止本报告期末，本公司合并财务报表范围包括本公司及喀什中汇联银创业投资有限公司（以下简称“喀什中汇联银”）、
深圳市惠程智能电力设备有限公司（以下简称“惠程智能”）、香港惠程有限公司（以下简称“香港惠程”）、中汇联银投资管理
（北京）有限公司（以下简称“北京中汇联银”）、中行置盛投资（北京）有限公司（以下简称“中行置盛”）、中融建银投资（北
京）有限公司（以下简称“中融建银”）、中汇联鑫股权投资管理（深圳）合伙企业（有限合伙）（以下简称“中汇联鑫”）、豪
琛投资管理（上海）有限公司（以下简称“豪琛投资”）、鹏胤投资管理（上海）有限公司（以下简称“鹏胤投资”）、北京中汇
同盈咨询服务有限公司（以下简称“中汇同盈”）、成都哆可梦网络科技有限公司（以下简称“哆可梦”）、成都吉乾网络科技有
限公司（以下简称“吉乾科技”）、上海旭梅网络科技有限公司（以下简称“旭梅网络”）、上海游湛网络科技有限公司（以下简
称“游湛网络”）、上海华向文化传播有限公司（以下简称“华向文化”）、上海季娱网络科技有限公司（以下简称“上海季娱”）、
成都珂星网络科技有限公司（以下简称“珂星网络”）、葫芦岛共创网络科技有限公司（以下简称“共创网络”）、翔瑞科技有限
公司（以下简称“翔瑞科技”）、铁匣电力设备（深圳）有限责任公司（以下简称“铁匣电力”）、深圳市一零电力设备有限责任
公司（以下简称“一零电力”）、深圳市零玖电力设备有限责任公司（以下简称“零玖电力”）、成都多趣网络科技有限公司（以
下简称“多趣网络”）、成都缘中缘网络科技有限公司（以下简称“缘中缘网络”）、江西省高奇网络科技有限公司（以下简称“高
奇网络”）、成都致合世纪网络科技有限公司（以下简称“致合世纪”）。
2019年上半年合并报表范围相比上年，增加铁匣电力、一零电力、零玖电力、高奇网络、多趣网络、缘中缘网络、致合
世纪7家公司。
详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营假设的
基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
59
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
详见以下内容。
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会
发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，
真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产
或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作
为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业
合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行
权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3)公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分
割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务
报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同
时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，
在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一
控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子
公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将
该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并
增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期
内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增
持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本
溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对
应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关
的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金
额。
(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为
公允价值变动(含汇率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即
期汇率近似的汇率折算)；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4)公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表
日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
(5)公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，
自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处
置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产和金融负债。
一、本办法所指的金融资产，是指公司的下列资产：
（一）从二级市场购买的股票、债券、基金等；
（二）持有的其他单位的权益工具，即能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。比如，企业
发行的普通股，以及企业发行的、使持有者有权以固定价格购入固定数量本企业普通股的认股权证等。
（三）从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利；
（四）在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利；
（五）将来须用或可用公司自身权益工具进行结算的非衍生工具的合同权利，公司根据该合同将收到非固定数量的自身
权益工具；
（六）将来须用或可用公司自身权益工具进行结算的衍生工具的合同权利，但公司以固定金额的现金或其他金融资产换
取固定数量的自身权益工具的衍生工具合同权利除外。其中，公司自身权益工具不包括本身就是在将来收取或支付公司自身
权益工具的合同。
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二、本办法所指的金融负债，是指公司的下列负债：
（一）向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务；
（二）在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务；
（三）将来须用或可用公司自身权益工具进行结算的非衍生工具的合同义务，公司根据该合同将交付非固定数量的自身
权益工具；
（四）将来须用或可用公司自身权益工具进行结算的衍生工具的合同义务，但公司以固定金额的现金或其他金融资产换
取固定数量的自身权益工具的衍生工具合同义务除外。其中，公司自身权益工具不包括本身就是在将来收取或支付公司自身
权益工具的合同。
三、公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金
融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
四、公司将符合以下条件的金融资产，分类确认为以摊余成本计量的金融资产：（1）公司管理该金融资产的业务模式
是以收取合同现金流量为目标；（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。
五、公司将符合以下条件的金融资产，分类确认为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：（1）公司
管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；（2）该金融资产的合同条款规定，
在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
六、公司将分类确认为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。一般情况下，公司日常经营中，将投资管理的股票、基金、
可转换债券和衍生金融工具，以及在初始确认时，能够消除或显著减少会计错配，指定的金融资产。该指定一经作出，不得
撤销。
七、公司经营层报董事会决定，可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产。
八、公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行重分类，且自重分类日起采用未来适用
法进行相关会计处理，不得对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指重分
类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
管理金融资产业务模式的变更源自外部或内部的变化，必须由公司经营层进行决策，按审批权限出具决议文件，且其必
须对公司经营非常重要，并能向外部证实。
九、金融负债分为按公允价值计量的交易性金融负债和采用实际利率法按摊余成本计量的其他金融负债。
公司承担的交易性金融负债以公允价值计量，发生的相关交易费用计入当期损益。公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益。除非是该金融负债所产生的利得或损失
应当按照下列规定进行处理：(1)由公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益；
(2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照(1)对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大
损益中的会计错配的，公司应当将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额) 计入当期损益。 被指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综
合收益中转出，计入留存收益。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用实际利率法，
按摊余成本后续计量。在其终止确认、摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。
十、确认为以摊余成本计量的金融资产初始确认时，应当按照公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额，公允价
值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。取得金融资产所支付的价款中包含的已宣告但尚未支付的利息，单独确认
为应收利息处理。
该类金融资产的摊余成本初始确认金额经下列调整后的结果确定：(1)扣除已偿还的本金；(2)加上或减去采用实际利率
法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(3)扣除累计计提的损失准备。
实际利率，是指将金融资产在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额(即扣除损失准备之前的摊
余成本)摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际
利率组成部分的费用。
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公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：(1)对于购入或源生的已发生信用减值
的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；(2)对于购入或源
生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利
息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之
后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
十一、确认为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，与摊余成本相关的减值损失或利得，以及采用实
际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。
该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
十二、确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其产生的所有利得或损失计入当期损益。出售金融资
产时，公司采用加权平均法逐日结转初始确认金额，同时按日将原计入该金融资产的公允价值变动转出，计入投资收益。
十三、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。其公允价值的后续变动计入其他综
合收益，不需计提减值准备。除了获得的股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益外，其他相
关的利得和损失（包括汇兑损益）均应计入其他综合收益，且后续不得转入损益。当该项金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益转出，计入留存收益。
在同时符合下列条件时，公司才能确认该类金融资产的股利收入并计入当期损益：(1)收取股利的权利已经确立；(2)与
股利相关的经济利益很可能流入；(3)股利的金额能够可靠计量。
十四、公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
如存在公开活跃市场的，市场中的报价应被采用；如不存在活跃市场或有足够证据表明最近的交易的市场报价不公允，应采
用估值技术确定其公允价值。
采用估值技术得出的结果，应当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等，具
体方法详见第四章公允价值确定原则及方法 。
十五、公司以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具包括：以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款、合同资产以及符合条件的贷款承诺和财务担保合同等。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率
折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公
司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
十六、公司金融资产公允价值确定的基本原则：
（一）对存在活跃市场，且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况
外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的
重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，
应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素
的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征
考虑。此外，持有人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（二） 对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用，市场参与者普遍认同，并且有足够可利用数据，且
被以往市场实际交易价格验证具有可靠性，以及其他信息支持的估值技术确定的公允价值。采用估值技术确定公允价值时，
应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察
输入值。
（三）有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，公司应根据具体情况与监管部门或
中介机构进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
（四）对权益工具的投资和与此类投资相联系的合同应当以公允价值计量。在满足会计准则的前提下，如果用以确定公
允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该
成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。公司应当利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有
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信息，判断成本能否代表公允价值。权益工具投资或合同存在报价的，公司不应当将成本作为对其公允价值的最佳估计。
（五）公司使用第三方估值机构提供的价格数据计量相关资产或负债的公允价值时，应选取可靠的、信誉良好的第三方
估值机构。公司应充分了解第三方所使用的估值技术及估值结果的产生过程是否符合会计准则要求，定期评估其估值质量，
并对估值结果进行检验，防范可能出现的估值偏差。
（六）公司各类金融工具的估值程序和估值技术，应遵循可靠性、可比性和一致性原则。公允价值计量使用的估值技术
或其应用一经确定，不得随意变更，但变更估值技术能使计量结果在当前情况下同样或更能代表公允价值的情况除外。变更
估值技术及其应用方法的，应当按照会计准则要求进行披露。
（七）公司应当根据金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产和金融负债的定义，
采取恰当的估值方法确定公允价值。 对合同中规定附有特殊选择权的金融工具，包括但不限于投资人回售选择权、发行人
赎回选择权、投资人可调换选择权、定向转让选择权、合并选择权、延期兑付选择权等，公司在评估其公允价值时，应考虑
该类选择权对金融工具估值的影响。
十七、活跃市场定义：活跃市场,是指同时具有下列特征的市场：（一）市场内交易的对象具有同质性；（二）可找到
自愿交易的买方和卖方；（三）市场价格信息是公开的。
活跃市场具体指代，中国境内的主板、中小板、新三板、债权交易市场、期货交易市场等公开交易场所；海外纳斯达克、
纽交所、联交所等公开交易场所等。
十八、具体公允价值估值体系如下表所示：
金融工具类型 所用估值方法 公允价格 备注
可在活跃市场交易的金融工具 市场法 估值日报价或最近交易日公 采用最近交易日报价的调整价
允价格 格
即将在活跃市 利润为正 参照市场法 按照同行业估值日PE倍数的 已递交IPO材料的企业权益类
场上交易的工 80%乘以本期净利润 金融工具
具 利润为负 参照市场法 按照同行业估值日PS倍数的 已递交IPO材料的企业权益类
80%乘以本期总收入 金融工具
未登陆活跃市 最近存在交易价格 市场法 最新成交价格或增资价格 无关联第三方对该工具的最新
场上的工具 增资价格或成交价格
有第三方估值机构出具的评 收益法 评估值 第三方估值机构提供的价格数
估报告 据
最近无交易且无评估机构出 成本法 账面价值 对于最近无成交价格采用成本
具评估报告的工具 计价的金融工具，需在估值日
进行减值测试
11、 应收款项
应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、预付款项、长期应收款等。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款余额100万元以上(含100万元)，其他应收款余额30万元以上
(含30万元)。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备，计入当期损益。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
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组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
未逾期的应收票据组合 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险，银行承兑汇票不计提坏账准
备；商业承兑汇票则根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
合并范围内关联方组合 其他方法
业务费组合 其他方法
广告费保证金 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
行业分类 游戏行业 电气及其他 游戏行业 电气及其他
1年以内（含1年） / / 5% 5%
其中：6个月以内 0% 5% 5% 5%
6个月-1年 5%
1－2年 10% 10% 10% 10%
2－3年 20% 20% 20% 20%
3－4年 100% 30% 100% 30%
4－5年 100% 40% 100% 40%
5年以上 100% 100% 100% 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内关联方组合 0.00% 0.00%
业务费组合 100.00% 100.00%
广告费保证金 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿
后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值
测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（4） 对于其他应收款项的坏账准备计提方法
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
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(1) 存货的分类
存货包括原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、包装物以及发出商品等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入
当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并
与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品采用分次转销法进行摊销。
对包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账
面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产
直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商
誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售资产的会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用
后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内
适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各
项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应
当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账
面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损
失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
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以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待
售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
后的金额；
②可收回金额。
14、长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
（1）投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》
确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣
告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有
者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未
确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资
损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组
参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相
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关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某
项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他
方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认
股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，公司在资产负债表日采用公允价值模式进
行后续计量。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，会计政策选择的依据为：
（1） 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
（2）本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允
价值作出合理的估计。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允
价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现
行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对
投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其
差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产
时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换日的公允
价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同
时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5.00%、10.00% 4.50%、4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 10.00% 9.00%
运输工具 年限平均法 5年 5.00%、10.00% 18.00%、19.00%
电子及其他设备 年限平均法 3 年-5 年 5.00%、0.00% 19.00%-31.66%
模具 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
(1)公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确
定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4)专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，
在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发
生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得
无形资产时分析判断其使用寿命。
②公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
7）与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的
无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:
名称 使用年限 预计净残值率 依据
专利权 3年-10年 - 合同权利并预计给企业带来经济利益的期限
专有技术 10年 - 合同期限以及预计给企业带来经济利息的期限孰短
土地使用权 50年 - 合同权利
财务软件 5-10年 - 预计给企业带来经济利益的期限
（2）内部研究开发支出会计政策
①内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1）研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
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2）开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等。
②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产：
1）公司对该项目方案所采用技术的分析，从技术的角度讲是完全能够生产出产品的，且公司已经对该项目方案所需采
用的技术进行了充分的分析论证和测试，即该项目从技术的角度来讲完全是可行的；
2）公司在完成项目方案的开发，取得技术成功并形成样品后交由部分下游客户试用，能够带来稳定的经济效益。对于
经济效益的评价，公司在确认直接经济效益达到或超过项目投入（包括项目研发阶段和项目市场化开发阶段）的所有成本时，
认为该项目的市场化开发达到预定的经济效益；
3）本公司市场部通过市场调研，确认该项目方案进入市场化开发阶段后三年内，能够持续为本公司带来稳定的收益；
4）本公司研发中心、市场部配备专业人员来完成开发和推广，同时本公司财务部门在年度的预算中也为项目技术方案
开发及市场化开发阶段提供了资金预算，从人、财、物上保证项目的顺利开发；
5）本公司对各个研发项目方案，已经按照直接人工、直接材料投入、设计费、试制费、折旧摊销、调试费等费用明细
进行归集，在核算过程中，如果发生的某笔费用系为多个项目而发生，能够按照一定比例分摊的，分摊后归集到该项目中，
不能够按照一定比例分摊的，则直接计入当期管理费用。
只有同时符合以上五个条件，公司才将开发阶段的支出资本化，不满足上述条件的开发支出，计入当期损益。
20、 商誉
商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。公司对商
誉不摊销，以成本减累计减值准备后的金额计量，在合并资产负债表上单独列示。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回
金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊
至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。
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上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在
受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房
公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短
期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不
再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素对于货币时间价值影响
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重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
25、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股
份支付为以权益结算的股份支付。
（1）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按
照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每
个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作
出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应计入资本公积。权益工具
的公允价值采用 Black-Scholes 模型确定。
（2）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在满足业绩条件或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日
之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的
权益工具数量的最佳估计。
（3）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，
对所授予的替代权益工具进行处理。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
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③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量；
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提
供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务
成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本；
2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
提供劳务收入确认条件的具体应用：
1> 安装费，在资产负债表日根据安装的完工进度确认收入。安装工作是商品销售附带条件的，安装费在确认商品销售
实现时确认收入。
2> 宣传媒介的收费，在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时确认收入。广告的制作费，在资产负债表日根据
制作广告的完工进度确认收入。
3> 为特定客户开发软件的收费，在资产负债表日根据开发的完工进度确认收入。
4> 包括在商品售价内可区分的服务费，在提供服务的期间内分期确认收入。
5> 艺术表演、招待宴会和其他特殊活动的收费，在相关活动发生时确认收入。收费涉及几项活动的，预收的款项应合
理分配给每项活动，分别确认收入。
6> 申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项收回不存在重大不确定性时确
认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，
在整个受益期内分期确认收入。
7> 属于提供设备和其他有形资产的特许权费，在交付资产或转移资产所有权时确认收入；属于提供初始及后续服务的
特许权费，在提供服务时确认收入。
8> 长期为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3) 房屋租赁收入，按照租赁合同或协议约定的租赁期间及租赁额确认。
(5) 公司的收入类型及具体确认原则。
本公司销售商品收入包括电力行业产品（电力设备类）销售和游戏行业销售。
a)电力行业产品（电力设备类）销售确认方式：
① 国内销售：
1）非工程项目类：合同商品已移交给客户，客户验收合格后，与本公司确认商品数量及结算金额，本公司获得收取货
款权利后确认收入实现。
2）工程项目类：合同商品已移交给购买方施工单位并进行安装调试后，与本公司确认商品数量及结算金额，本公司获
得收取货款权利后确认收入实现。
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② 国外销售：以出口报关时间为销售收入的确认时间。
b)游戏行业销售确认方式：
①自主运营模式下，针对公司的自研游戏产品，玩家通过第三方支付渠道进行充值获得游戏虚拟货币，并在游戏过程中
使用游戏币购买虚拟道具；公司在玩家实际充值并使用游戏货币购买游戏虚拟道具消费时确认营业收入；
②联合运营模式下，针对公司的自研游戏产品，游戏玩家通过平台商支付系统进行充值获得游戏虚拟货币，并在游戏过
程中使用游戏币购买虚拟道具；公司定期与合作平台对账确认玩家充值金额并按约定分成比例从合作平台商处获得游戏分成；
公司根据在与合作平台对账后确认营业收入。
③授权运营模式下，公司将拥有的游戏产品交由运营商进行运营，游戏玩家通过运营商平台注册、充值、消费活动，游
戏玩家在运营商游戏版本中获取并使用游戏虚拟货币，公司定期与合作平台对账确认玩家充值金额并按约定分成比例从运营
商处获得游戏分成。该模式下，公司收入通常由版权金收入及游戏分成收入两部分构成，游戏分成在与游戏运营商核对确认
游戏分成款后确认；版权金在授权期限内分摊确认收入。
④代理运营模式，公司代理运营其他游戏开发商提供的游戏，玩家在公司平台进行注册并通过公司的支付系统进行充值，
并在游戏开发商提供给公司游戏版本中获取并使用游戏虚拟货币，公司定期与游戏开发商对账确认玩家充值金额并按约定分
成比例向游戏开发商支付游戏分成；公司与游戏开发商确定充值金额后，将充值款确认为收入，将对游戏开发商的分成款确
认为成本。（公司作为独家代理时，还可将独家代理的游戏授权给平台商和运营商联合运营，游戏玩家通过平台商系统或运
营商平台进行充值获得游戏虚拟货币，并在游戏过程中使用游戏币购买虚拟道具；公司与游戏开发商确定充值金额后，根据
该金额与合作平台对账确认并按约定分成比例从合作平台商处获得游戏收入分成款并确认收入，根据玩家充值金额按约定分
成比例向游戏开发商支付游戏分成并确认为成本。）
⑤游戏软件著作权的转让收入：公司按照合同条款将游戏产品交付对方后，于对方验收合格后收取转让费用。
27、政府补助
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，公司确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业
外收支。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区
分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3） 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能
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够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得
非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存
在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所
得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者
权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1) 公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
①租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免
租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除
后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
2) 公司作为出租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
② 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础
分期计入当期损益。
③ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
④ 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑤ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租
期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入
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余额在租赁期内进行分配。
⑥ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产
在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在
资产负债表有关流动资产项下。
（2）融资租赁的会计处理方法
售后回租构成的融资租赁
基于交易实质是公司作为卖方兼承租人以标的资产为抵押从买方兼出租人处取得融资的行为。根据对售后回租构成融资
租赁的交易经济实质的上述分析，公司对售后回租构成融资租赁的交易，作为担保借款在长期应付款科目中列报，未来支付
的租金和留购价款视作还本付息，按照实际利率法以摊余成本对该长期应付款进行后续计量，确认利息支出。
30、其他重要的会计政策和会计估计
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表
附注中披露各报告分部的财务信息，包括主营业务收入，主营业务成本，资产总额，负债总额等。公司不能披露各报告分部
的资产总额和负债总额的，应说明原因。
经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企
业会计准则第 37 号——金融工具列报》，公司对金融资产的分类、计量及列报进行
经 2019 年 3 月 18 日公司
以下变更：
第六届董事会第二十九次
1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产
经本公司第 会议通过，公司按照财政
分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量
六届董事会 部的要求自 2019 年 1 月 1
且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损
第二十九次 日起执行。根据新旧准则
益的金融资产三类；
会议决议批 衔接规定，公司无需重述
2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融
准 前期可比数，本次会计政
资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；
策变更不影响公司 2018
3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指
年度相关财务指标。
定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且
在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；
4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；
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5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映
企业的风险管理活动。
除上述外，本期无其他会计政策、会计估计变更，无重大会计差错更正。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 749,630,841.74 749,630,841.74 0.00
结算备付金 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 47,111,134.92 47,111,134.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 47,111,134.92 0.00 -47,111,134.92
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据 23,953,061.52 23,953,061.52 0.00
应收账款 380,247,011.00 380,247,011.00 0.00
应收款项融资 0.00 0.00 0.00
预付款项 131,852,766.57 131,852,766.57 0.00
应收保费 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00
其他应收款 274,033,329.43 274,033,329.43 0.00
其中：应收利息 592,372.09 592,372.09 0.00
应收股利 161,138.00 161,138.00 0.00
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00
存货 64,987,559.66 64,987,559.66 0.00
合同资产 0.00 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 115,269,254.91 115,269,254.91 0.00
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流动资产合计 1,787,084,959.75 1,787,084,959.75 0.00
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产 73,370,462.26 0.00 -73,370,462.26
其他债权投资 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00
长期应收款 4,329,570.08 4,329,570.08 0.00
长期股权投资 167,806,260.17 167,806,260.17 0.00
其他权益工具投资 0.00 70,479,462.26 70,479,462.26
其他非流动金融资产 0.00 2,891,000.00 2,891,000.00
投资性房地产 277,298,900.00 277,298,900.00 0.00
固定资产 94,457,715.15 94,457,715.15 0.00
在建工程 7,085,519.87 7,085,519.87 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00 0.00
无形资产 12,195,012.77 12,195,012.77 0.00
开发支出 4,393,658.90 4,393,658.90 0.00
商誉 1,220,600,461.98 1,220,600,461.98 0.00
长期待摊费用 10,877,616.20 10,877,616.20 0.00
递延所得税资产 21,755,502.84 21,755,502.84 0.00
其他非流动资产 20,204,857.88 20,204,857.88 0.00
非流动资产合计 1,914,375,538.10 1,914,375,538.10 0.00
资产总计 3,701,460,497.85 3,701,460,497.85 0.00
流动负债：
短期借款 113,871,471.84 113,871,471.84 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据 42,801,652.55 42,801,652.55 0.00
应付账款 381,692,069.53 381,692,069.53 0.00
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预收款项 1,566,855.00 1,566,855.00 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 15,667,160.62 15,667,160.62 0.00
应交税费 57,545,263.30 57,545,263.30 0.00
其他应付款 159,723,864.50 159,723,864.50 0.00
其中：应付利息 20,007,928.85 20,007,928.85 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00 0.00
合同负债 0.00 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 387,154,615.89 387,154,615.89 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 1,160,022,953.23 1,160,022,953.23 0.00
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00
长期借款 289,100,000.00 289,100,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00 0.00
长期应付款 174,864,050.46 174,864,050.46 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00
递延收益 4,051,698.41 4,051,698.41 0.00
递延所得税负债 15,007,550.32 15,007,550.32 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 483,023,299.19 483,023,299.19 0.00
负债合计 1,643,046,252.42 1,643,046,252.42 0.00
所有者权益：
股本 814,139,568.00 814,139,568.00 0.00
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其他权益工具 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 451,760,863.64 451,760,863.64 0.00
减：库存股 96,610,892.40 96,610,892.40 0.00
其他综合收益 41,658,286.69 41,658,286.69 0.00
专项储备 0.00 0.00 0.00
盈余公积 90,791,924.05 90,791,924.05 0.00
一般风险准备 0.00 0.00 0.00
未分配利润 642,160,050.94 642,160,050.94 0.00
归属于母公司所有者权益合计 1,943,899,800.92 1,943,899,800.92 0.00
少数股东权益 114,514,444.51 114,514,444.51 0.00
所有者权益合计 2,058,414,245.43 2,058,414,245.43 0.00
负债和所有者权益总计 3,701,460,497.85 3,701,460,497.85 0.00
调整情况说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7 号)、《企业会计
准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业
会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】14 号)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据衔
接规定，对可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 483,214,456.32 483,214,456.32 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00
应收票据 23,953,061.52 23,953,061.52 0.00
应收账款 128,060,448.28 128,060,448.28 0.00
应收款项融资 0.00 0.00 0.00
预付款项 2,972,430.73 2,972,430.73 0.00
其他应收款 576,825,964.51 576,825,964.51 0.00
其中：应收利息 592,372.09 592,372.09 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00
存货 64,987,559.66 64,987,559.66 0.00
合同资产 0.00 0.00 0.00
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持有待售资产 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 101,647,006.99 101,647,006.99 0.00
流动资产合计 1,381,660,928.01 1,381,660,928.01 0.00
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产 2,891,000.00 0.00 -2,891,000.00
其他债权投资 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00
长期应收款 4,329,570.08 4,329,570.08 0.00
长期股权投资 1,635,575,758.49 1,635,575,758.49 0.00
其他权益工具投资 0.00 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 2,891,000.00 2,891,000.00
投资性房地产 56,030,800.00 56,030,800.00 0.00
固定资产 84,445,529.39 84,445,529.39 0.00
在建工程 568,764.66 568,764.66 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00
使用权资产 0.00 0.00 0.00
无形资产 11,085,388.47 11,085,388.47 0.00
开发支出 4,393,658.90 4,393,658.90 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 2,095,769.20 2,095,769.20 0.00
递延所得税资产 12,977,589.24 12,977,589.24 0.00
其他非流动资产 6,214,291.85 6,214,291.85 0.00
非流动资产合计 1,820,608,120.28 1,820,608,120.28 0.00
资产总计 3,202,269,048.29 3,202,269,048.29 0.00
流动负债：
短期借款 113,871,471.84 113,871,471.84 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00
应付票据 42,801,652.55 42,801,652.55 0.00
应付账款 65,875,316.63 65,875,316.63 0.00
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预收款项 1,515,766.51 1,515,766.51 0.00
合同负债 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 7,349,781.19 7,349,781.19 0.00
应交税费 8,726,315.33 8,726,315.33 0.00
其他应付款 234,226,919.65 234,226,919.65 0.00
其中：应付利息 20,581,887.18 20,581,887.18 0.00
应付股利 0.00 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 387,154,615.89 387,154,615.89 0.00
其他流动负债 200,000,000.00 200,000,000.00 0.00
流动负债合计 1,061,521,839.59 1,061,521,839.59 0.00
非流动负债：
长期借款 289,100,000.00 289,100,000.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00 0.00
长期应付款 174,864,050.46 174,864,050.46 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00
递延收益 1,527,449.47 1,527,449.47 0.00
递延所得税负债 6,862,986.29 6,862,986.29 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 472,354,486.22 472,354,486.22 0.00
负债合计 1,533,876,325.81 1,533,876,325.81 0.00
所有者权益：
股本 814,139,568.00 814,139,568.00 0.00
其他权益工具 0.00 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00 0.00
资本公积 451,875,806.61 451,875,806.61 0.00
减：库存股 96,610,892.40 96,610,892.40 0.00
其他综合收益 15,693,285.34 15,693,285.34 0.00
专项储备 0.00 0.00 0.00
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盈余公积 90,791,924.05 90,791,924.05 0.00
未分配利润 392,503,030.88 392,503,030.88 0.00
所有者权益合计 1,668,392,722.48 1,668,392,722.48 0.00
负债和所有者权益总计 3,202,269,048.29 3,202,269,048.29 0.00
调整情况说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7 号)、《企业会计准
则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会
计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】14 号)，本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接
规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
32、其他
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、
估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导
致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更
当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款
项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项
坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价
准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考
虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被
改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。
估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）长期资产减值准备
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，
除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，
表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
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该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
（5）商誉减值准备
在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值，并需要对该资产组
或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。
（6）折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
公司管理层认为相关业务的前景和目前的发展良好，市场对以相关无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这
些项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过
全面的检视后，公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回无形资产账面价值。公司将继续密切
检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
（9）所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需
要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当
期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。
在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行
判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑公司近期的维
修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（11）公允价值计量
公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，公司采用可获得的
可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的
公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十一、1 中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%、0%
消费税 应税收入 /
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城市维护建设税 流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 *见下表
教育费附加 流转税额 3%
地方教育费附加 流转税额 2%、1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
喀什中汇联银 0%
惠程智能 25%
香港惠程 16.50%
翔瑞科技 16.50%
北京中汇联银 25%
中汇联鑫 0%
中行置盛 25%
中融建银 25%
豪琛投资 25%
鹏胤投资 25%
中汇同盈 25%
哆可梦 15%
吉乾科技 12.5%
旭梅网络 12.5%
华向文化 0%
游湛网络 0%
共创网络 20%
上海季娱 25%
珂星网络 25%
铁匣电力 20%
一零电力 20%
零玖电力 20%
缘中缘网络 20%
致合世纪 20%
高奇网络 20%
多趣网络 20%
2、税收优惠
（1）本公司于 2017 年 10 月 31 日通过复审取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳
市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号 GR201744203070；根据高新技术企业所得税优惠政策，本公司
2017 至 2019 年执行企业所得税率减按 15%缴纳。
（2）喀什中汇联银依据《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税【2011】112
号）和《关于公布新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税【2011】60 号）文件的规定，
《目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第五年免征企业所得税，免税期满后，再免
征企业五年所得税地方分享部分。2019 年度为第四年享受该项优惠政策。
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（3）哆可梦 2010 年通过四川省经济和信息化委员会的评审，符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政
策》和《软件企业认定管理办法》的有关规定，认定为软件企业，并于 2010 年 7 月 26 日取得四川省经济和信息化委员会颁
发“证书编号：川 R-2010-0062”的软件企业认定证书。哆可梦于 2015 年 7 月 1 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政局、
四川省国家税务局和四川省地方税务局批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201551000053，认定为高新技术企业。
哆可梦于 2018 年 12 月 3 日再次取得由四川省科学技术厅、四川省财政局、四川省国家税务局和四川省地方税务局批准颁发
的高新技术企业证书，证书编号：GR201851001239，认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》以及国
家对高新技术企业的相关税收规定，经有关部门认定为高新技术企业的，可连续三年减按 15％的税率征收所得税。哆可梦
2019 年度实际按 15%的税率缴纳企业所得税。
（4）旭梅网络成立时间为 2015 年 10 月，主要经营范围为软件开发，通过上海市软件行业协会的评审，认定为软件企
业，并于 2016 年 3 月 25 日取得上海市软件行业协会颁发“证书编号：沪 RQ-2016-0017”的软件企业认定证书。根据财税[2012]
第 27 号文件第三条：我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利
年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受
至期满为止。旭梅网络 2015 年处于亏损期，无需缴纳所得税；2016 年、2017 年度免征企业所得税。2018 年度、2019 年度
减半按 12.5%征收企业所得税。
（5）吉乾科技成立时间为 2014 年 6 月，主要经营范围为软件开发，通过四川省经济和信息化委员会的评审，符合《进
一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定管理办法》的有关规定，认定为软件企业。根据财税
[2012]第 27 号第三条：我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获
利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享
受至期满为止。吉乾科技于 2016 年 11 月 4 日取得由四川省科学技术厅、四川省财政局、四川省国家税务局和四川省地方税
务局批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GF201651000123，认定为高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得
税法》以及国家对高新技术企业的相关税收规定，经有关部门认定为高新技术企业的，可连续三年减按 15％的税率征收所
得税。吉乾科技 2015 年亏损，2016 年开始盈利，即从 2016 年度和 2017 年度享受软件企业免征企业所得税的优惠。2018 年
度、2019 年度减半按 12.5%征收企业所得税。
（6）华向文化成立时间为 2016 年 12 月，根据财税[2012]第 27 号第三条，[2019]第 68 号文件：我国境内新办的集成电
路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2018 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企
业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。华向文化 2018 年开始盈利，2018
年、2019 年享受软件企业免征企业所得税的优惠；
（7）游湛网络成立时间为 2016 年 12 月，根据财税[2012]第 27 号第三条，[2019]第 68 号文件：我国境内新办的集成电
路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2018 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企
业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。游湛网络 2018 年开始盈利，2018
年、2019 年享受软件企业免征企业所得税的优惠；
（8）共创网络、一零电力、零玖电力、铁匣电力、高奇网络、缘中缘网络、致合世纪、多趣网络符合小型微利企业标
准，企业所得减按 25%或 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 4,138.41 3,653.31
银行存款 405,696,562.62 731,823,083.18
其他货币资金 48,476,187.99 17,804,105.25
合计 454,176,889.02 749,630,841.74
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其中：存放在境外的款项总额 1,840,955.41 1,863,872.02
其他说明
其中受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额（元） 期初余额（元）
银行承兑汇票保证金 11,279,908.82 12,543,306.80
保函保证金 4,694,912.97 3,783,877.61
合计 15,974,821.79 16,327,184.41
截至 2019 年 6 月 30 日，其他货币资金中人民币 4,694,912.97 元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所
存入的保证金存款。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 51,989,153.76 47,111,134.92
其中：
权益工具投资 51,989,153.76 47,111,134.92
合计 51,989,153.76 47,111,134.92
3、应收票据
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（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 38,612,641.53 9,060,408.46
商业承兑票据 1,771,839.10 14,892,653.06
合计 40,384,480.63 23,953,061.52
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,702,316.55 0.00
商业承兑票据 500,000.00 0.00
合计 6,202,316.55 0.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款 383,351,716.85 100.00% 33,996,947.19 8.87% 349,354,769.66 411,320,188.40 100.00% 31,073,177.40 7.55% 380,247,011.00
其中：
合计 383,351,716.85 100.00% 33,996,947.19 8.87% 349,354,769.66 411,320,188.40 100.00% 31,073,177.40 7.55% 380,247,011.00
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按组合计提坏账准备：33,996,947.19
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 212,123,883.63 5,825,625.85 2.75%
1至2年 141,004,703.20 14,100,470.32 10.00%
2至3年 16,410,280.73 3,282,056.15 20.00%
3至4年 2,082,209.11 624,662.73 30.00%
4至5年 2,610,846.74 1,044,338.70 40.00%
5 年以上 9,119,793.44 9,119,793.44 100.00%
合计 383,351,716.85 33,996,947.19 --
确定该组合依据的说明：
其中：游戏行业按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
0-6个月 95,666,119.21 0.00 0.00%
6个月-1年 44,360,820.12 2,218,041.00 5.00%
1年以内 140,026,939.33 2,218,041.00 1.58%
1-2年 119,512,249.28 11,951,224.93 10.00%
2-3年 642,752.08 128,550.42 20.00%
合计 260,181,940.69 14,297,816.35 5.50%
其中：电气及其他按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
1年以内 72,096,944.30 3,607,584.85 5.00%
1至2年 21,492,453.92 2,149,245.39 10.00%
2至3年 15,767,528.65 3,153,505.73 20.00%
3至4年 2,082,209.11 624,662.73 30.00%
4至5年 2,610,846.74 1,044,338.70 40.00%
5年以上 9,119,793.44 9,119,793.44 100.00%
合计 123,169,776.16 19,699,130.84 15.99%
按账龄披露 单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 212,123,883.63
0-6 个月 95,666,119.21
6 个月-1 年 116,457,764.42
1至2年 141,004,703.20
2至3年 16,410,280.73
3 年以上 13,812,849.29
3至4年 2,082,209.11
91
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4至5年 2,610,846.74
5 年以上 9,119,793.44
合计 383,351,716.85
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占应收账款期末余额比例
第一名 非关联方 48,905,296.64 4,181,815.61 0-2年 12.76%
第二名 非关联方 26,626,593.46 2,529,508.46 0-4年 6.95%
第三名 非关联方 25,000,000.00 - 6.52%
0-6个月
第四名 非关联方 24,301,448.14 2,096,590.34 0-2年 6.34%
第五名 非关联方 18,948,434.32 1,601,143.25 0-2年 4.94%
合计 非关联方 143,781,772.56 10,409,057.66 - 37.51%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 225,532,211.28 94.51% 115,218,474.52 87.38%
1至2年 13,012,650.00 5.45% 16,520,300.35 12.53%
2至3年 75,892.47 0.03% 109,671.70 0.08%
3 年以上 11,622.56 0.01% 4,320.00 0.01%
合计 238,632,376.31 -- 131,852,766.57 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 期末余额（元） 未结算原因
第一名 非关联方 8,000,000.00 未到结算时间
第二名 非关联方 5,000,000.00 未到结算时间
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额（元） 占预付款项期末余额合计数的比例 预付款时间 未结算原因
第一名 非关联方 20,010,000.00 8.39% 2019年 未到结算时间
第二名 非关联方 18,007,582.13 7.55% 2018年 未到结算时间
第三名 非关联方 17,397,318.80 7.29% 2018年 未到结算时间
第四名 非关联方 15,000,000.00 6.29% 2019年 未到结算时间
第五名 非关联方 12,426,191.07 5.21% 2019年 未到结算时间
92
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合计 82,841,092.00 34.73%
- - -
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 592,372.09
应收股利 0.00 161,138.00
其他应收款 177,257,816.81 273,279,819.34
合计 177,257,816.81 274,033,329.43
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 592,372.09
合计 0.00 592,372.09
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
银华交易型货币市场基金 0.00 161,138.00
合计 0.00 161,138.00
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
广告投放保证金 74,000,000.00 20,000,000.00
爱酷游诚意金 0.00 50,000,000.00
股权转让款 107,000,000.00 207,000,000.00
投标保证金 4,345,181.35 3,738,220.80
单位往来款 2,120,858.82 2,499,934.17
其他保证金、押金 243,621.17 1,255,564.87
员工备用金 1,623,722.76 1,054,795.73
租金 307,979.52 43,428.57
业务费 275,003.36 334,559.50
其他 150,458.56 213,579.28
个人承担社保公积金 366,141.00 0.00
93
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合计 190,432,966.54 286,140,082.92
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 (未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 10,971,205.64 - - 10,971,205.64
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 12,674,070.37 - - 12,674,070.37
本期转回 10,470,126.28 - - 10,470,126.28
2019 年 6 月 30 日余额 13,175,149.73 - - 13,175,149.73
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 61,016,595.41
1 年以内 61,016,595.41
1至2年 107,185,536.15
2至3年 20,059,075.52
3 年以上 2,171,759.46
3至4年 182,625.16
4至5年 83,289.99
5 年以上 1,905,844.31
合计 190,432,966.54
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
1 年以内（含 1 年） 10,647,365.39 0.00 10,315,793.46 331,571.93
1至2年 96,762.92 10,621,790.70 0.00 10,718,553.62
2至3年 12,668.31 0.00 853.21 11,815.10
3至4年 3,515.95 170,532.82 0.00 174,048.77
4至5年 186,795.61 0.00 153,479.61 33,316.00
5 年以上 24,097.46 1,881,746.85 0.00 1,905,844.31
合计 10,971,205.64 12,674,070.37 10,470,126.28 13,175,149.73
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
第一名 股权转让款 107,000,000.00 1-2 年 56.19% 10,700,000.00
第二名 广告投放保证金 30,000,000.00 1 年以内 15.75% 0.00
第三名 广告投放保证金 20,000,000.00 2-3 年 10.50% 0.00
94
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第四名 广告投放保证金 12,000,000.00 1 年以内 6.30% 0.00
第五名 广告投放保证金 12,000,000.00 1 年以内 6.30% 0.00
合计 -- 181,000,000.00 -- 95.04% 10,700,000.00
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,446,475.08 857,680.54 15,588,794.54 17,100,369.28 857,680.54 16,242,688.74
在产品 5,529,989.80 0.00 5,529,989.80 5,387,689.37 0.00 5,387,689.37
库存商品 6,677,226.41 61,017.81 6,616,208.60 11,114,017.27 61,017.81 11,052,999.46
发出商品 43,628,120.77 1,748,632.49 41,879,488.28 21,533,109.06 1,748,632.49 19,784,476.57
自制半成品 11,224,280.67 1,419,706.13 9,804,574.54 13,939,411.65 1,419,706.13 12,519,705.52
合计 83,506,092.73 4,087,036.97 79,419,055.76 69,074,596.63 4,087,036.97 64,987,559.66
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 857,680.54 0.00 0.00 0.00 0.00 857,680.54
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 61,017.81 0.00 0.00 0.00 0.00 61,017.81
发出商品 1,748,632.49 0.00 0.00 0.00 0.00 1,748,632.49
自制半成品 1,419,706.13 0.00 0.00 0.00 0.00 1,419,706.13
合计 4,087,036.97 0.00 0.00 0.00 0.00 4,087,036.97
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中航信托-信托业保障基金认购资金 7,671,000.00 0.00
合计 7,671,000.00 0.00
95
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9、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
金融理财产品 397,935,890.41 100,945,318.21
增值税留抵税额 19,588,713.30 13,537,812.38
预付房租及物业费 358,800.00 125,023.95
待摊广告费 946,928.41 659,235.95
其他预付款 58,728.00 1,864.42
合计 418,889,060.12 115,269,254.91
其他说明：
其中：金融理财产品明细
项目 期末余额（元） 期初余额（元）
中航信托天启556号天诚聚富理财 396,500,000.00 58,000,000.00
平安银行天天利 - 40,000,000.00
兴业银行金雪球理财产品 - 1,500,000.00
其他 1,435,890.41 1,445,318.21
合计 397,935,890.41 100,945,318.21
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额 折现
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 率区间
融资租赁款 4,551,011.29 0.00 4,551,011.29 4,329,570.08 0.00 4,329,570.08 -
其中：未实现融资收益 492,927.27 0.00 492,927.27 670,429.92 0.00 670,429.92 -
合计 4,551,011.29 0.00 4,551,011.29 4,329,570.08 0.00 4,329,570.08 --
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11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额(账面 期末余额(账 减值准备
被投资单位 减少 权益法下确 其他综合收 宣告发放现金 计提减
价值) 追加投资 其他权益变动 其他 面价值) 期末余额
投资 认的投资损益 益调整 股利或利润 值准备
一、合营企业
二、联营企业
宁波永耀惠程电力科技有限
3,110,188.07 0.00 0.00 -295,748.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,814,440.03 0.00
公司（以下简称“永耀惠程”）
北京真机智能科技有限公司
6,695,095.42 0.00 0.00 -383,513.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,311,582.36 0.00
（以下简称“真机智能”）
共青城惠智网联投资合伙企
业（有限合伙）（以下简称“惠 158,000,976.68 3,352,000.00 0.00 -376.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161,352,600.28 0.00
智网联”）
小计 167,806,260.17 3,352,000.00 0.00 -679,637.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,478,622.67 0.00
合计 167,806,260.17 3,352,000.00 0.00 -679,637.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,478,622.67 0.00
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12、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
北京爱酷游科技股份有限公司（以下简称“爱酷游”） 76,568,291.68 56,549,462.26
深圳久久益资产管理有限公司（以下简称“久久益”） 3,000,000.00 3,000,000.00
北京兆信通能科技有限公司（以下简称“兆信通能”） 930,000.00 930,000.00
广州雷霆信息科技有限公司（以下简称“广州雷霆”） 3,500,000.00 2,000,000.00
星灵互动（深圳）科技有限公司（以下简称“星灵互动”） 5,000,000.00 5,000,000.00
广州九天互娱网络科技有限公司（以下简称“九天互娱”） 3,000,000.00 3,000,000.00
北京图纳密信息科技有限公司（以下简称“图纳密”） 9,000,000.00 0.00
北京智金未来传媒科技有限责任公司（以下简称“智金未来”） 5,000,000.00 0.00
合计 105,998,291.68 70,479,462.26
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 其他综合收益
确认的股利收 价值计量且其变
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益的 转入留存收益的
入 动计入其他综合
金额 原因
收益的原因
爱酷游 0.00 16,509,162.97 0.00 0.00 - -
久久益 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
兆信通能 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
广州雷霆 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
星灵互动 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
九天互娱 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
图纳密 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
智金未来 0.00 0.00 0.00 0.00 - -
13、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
中航信托-信托业保障基金认购资金 0.00 2,891,000.00
合计 0.00 2,891,000.00
14、投资性房地产
（1）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 277,298,900.00 0.00 0.00 277,298,900.00
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二、本期变动 2,369,740.61 0.00 0.00 2,369,740.61
加：外购 0.00 0.00 0.00 0.00
存货\固定资产\在建工程转入 0.00 0.00 0.00 0.00
企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00
减：处置 0.00 0.00 0.00 0.00
其他转出 92,158.62 0.00 0.00 92,158.62
公允价值变动 0.00 0.00 0.00 0.00
契税 2,461,899.23 0.00 0.00 2,461,899.23
三、期末余额 279,668,640.61 0.00 0.00 279,668,640.61
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
绿地中心 5101 27,310,572.97 办理中
绿地中心 5108 20,757,522.43 办理中
绿地中心 5106 27,310,634.58 办理中
绿地中心 5107 20,757,460.86 办理中
其他说明
上述房产证已全部于2019年7月11日办理完毕。
15、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 89,713,833.05 94,457,715.15
合计 89,713,833.05 94,457,715.15
（1）固定资产情况
单位： 元
电子及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 模具 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 123,614,510.03 75,543,894.88 13,175,192.60 27,233,520.73 17,888,350.09 257,455,468.33
2.本期增加金额 56,896.55 519,573.63 325,960.17 902,430.35
（1）购置 56,896.55 519,573.63 325,960.17 902,430.35
（2）在建工程转
入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,974,626.00 6,000.00 2,980,626.00
（1）处置或报废 2,974,626.00 6,000.00 2,980,626.00
4.期末余额 123,614,510.03 72,626,165.43 13,688,766.23 27,559,480.90 17,888,350.09 255,377,272.68
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二、累计折旧
1.期初余额 57,862,044.21 52,110,619.21 9,115,772.87 21,398,984.86 15,774,498.36 156,261,919.51
2.本期增加金额 2,803,154.58 943,358.02 579,089.78 888,380.00 135,275.47 5,349,257.85
（1）计提 2,803,154.58 943,358.02 579,089.78 888,380.00 135,275.47 5,349,257.85
3.本期减少金额 2,630,126.40 5,400.00 2,635,526.40
（1）处置或报废 2,630,126.40 5,400.00 2,635,526.40
4.期末余额 60,665,198.79 50,423,850.83 9,689,462.65 22,287,364.86 15,909,773.83 158,975,650.96
三、减值准备
1.期初余额 6,116,955.12 201,916.97 416,961.58 6,735,833.67
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 48,045.00 48,045.00
（1）处置或报废 48,045.00 48,045.00
4.期末余额 6,068,910.12 201,916.97 416,961.58 6,687,788.67
四、账面价值
1.期末账面价值 62,949,311.24 16,133,404.48 3,999,303.58 5,070,199.07 1,561,614.68 89,713,833.05
2.期初账面价值 65,752,465.82 17,316,320.55 4,059,419.73 5,632,618.90 1,696,890.15 94,457,715.15
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 51,471,442.92 40,377,677.12 3,778,977.17 7,314,788.63
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
该房产系以前年度购买，未办妥产权证
兆丰国际 1 单元 1106-1107 房 1,318,187.23
书系历史遗留问题 。
16、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 8,313,312.59 7,085,519.87
合计 8,313,312.59 7,085,519.87
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
装修工程 8,313,312.59 0.00 8,313,312.59 7,085,519.87 0.00 7,085,519.87
100
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合计 8,313,312.59 0.00 8,313,312.59 7,085,519.87 0.00 7,085,519.87
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期
其中：
转入 工程累计 利息资 本期利
项目 本期增加金 本期其他减 工程 本期利 资金
预算数 期初余额 固定 期末余额 投入占预 本化累 息资本
名称 额 少金额 进度 息资本 来源
资产 算比例 计金额 化率
化金额
金额
绿地
装修 8,500,000.00 6,516,755.21 1,796,557.38 0.00 0.00 8,313,312.59 97.80% 在建 0.00 0.00 0.00 其他
费
办事
处装 9,000,000.00 568,764.66 4,484,753.18 0.00 5,053,517.84 0.00 56.15% 完工 0.00 0.00 0.00 其他
修费
合计 17,500,000.00 7,085,519.87 6,281,310.56 0.00 5,053,517.84 8,313,312.59 -- -- 0.00 0.00 0.00 --
（3） 其他说明
2019年1月经公司总裁办公会审议批准，公司绿地装修项目预算追加至850万元。
17、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,025,922.33 11,531,723.97 0.00 7,356,522.57 9,190,006.96 33,104,175.83
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 3,793,300.06 0.00 3,793,300.06
（1）购置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）内部研发 0.00 0.00 0.00 3,793,300.06 0.00 3,793,300.06
（3）企业合并增加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 5,025,922.33 11,531,723.97 0.00 11,149,822.63 9,190,006.96 36,897,475.89
二、累计摊销
1.期初余额 1,431,642.98 11,043,913.72 0.00 2,675,515.98 5,758,090.38 20,909,163.06
2.本期增加金额 50,259.24 201,362.64 0.00 499,059.72 578,859.02 1,329,540.62
（1）计提 50,259.24 201,362.64 0.00 499,059.72 578,859.02 1,329,540.62
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 1,481,902.22 11,245,276.36 0.00 3,174,575.70 6,336,949.40 22,238,703.68
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三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 3,544,020.11 286,447.61 0.00 7,975,246.93 2,853,057.56 14,658,772.21
2.期初账面价值 3,594,279.35 487,810.25 0.00 4,681,006.59 3,431,916.58 12,195,012.77
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 51.33%。
18、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
YF-18007 1,480,623.26 1,064,455.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,545,078.42
YF-17010 2,913,035.64 880,264.42 0.00 0.00 3,793,300.06 0.00 0.00 0.00
YF-19002 0.00 550,190.46 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 550,190.46
YF-19004 0.00 331,583.81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 331,583.81
合计 4,393,658.90 2,826,493.85 0.00 0.00 3,793,300.06 0.00 0.00 3,426,852.69
19、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
中汇同盈 359,972.58 0.00 0.00 0.00 0.00 359,972.58
哆可梦 1,220,240,489.40 0.00 0.00 0.00 0.00 1,220,240,489.40
合计 1,220,600,461.98 0.00 0.00 0.00 0.00 1,220,600,461.98
20、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
券商持续督导费 1,984,931.53 0.00 247,945.19 0.00 1,736,986.34
邮箱服务费 21,698.06 0.00 5,660.38 0.00 16,037.68
版权金 8,151,191.79 0.00 2,489,600.64 0.00 5,661,591.15
房屋改造等 719,794.82 4,484,753.18 133,168.14 0.00 5,071,379.86
合计 10,877,616.20 4,484,753.18 2,876,374.35 0.00 12,485,995.03
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21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 56,925,599.45 8,182,990.23 53,616,431.51 7,890,180.41
可抵扣亏损 52,526,080.64 9,820,895.42 32,138,764.61 8,034,691.16
预提费用 17,624,582.06 2,643,687.31 18,862,946.26 2,829,441.94
预提利息 17,906,138.24 2,685,920.74 20,007,928.85 3,001,189.33
合计 144,982,400.39 23,333,493.70 124,626,071.23 21,755,502.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动 75,944,472.73 14,649,496.53 75,944,472.73 14,649,496.53
未实现的理财收益 1,435,890.41 215,383.56 2,037,690.30 305,653.54
有限合伙企业的盈利 348,466.91 52,270.04 349,335.01 52,400.25
合计 77,728,830.05 14,917,150.13 78,331,498.04 15,007,550.32
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 23,333,493.70 0.00 21,755,502.84
递延所得税负债 0.00 14,917,150.13 0.00 15,007,550.32
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,054,629.76 16,874,267.53
可抵扣亏损 58,962,768.90 47,627,688.00
合计 65,017,398.66 64,501,955.53
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 418,219.11 418,219.11 /
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2020 年 252,008.62 252,008.62 /
2021 年 6,554,742.02 6,554,742.02 /
2022 年 20,400,201.01 20,400,201.01 /
2023 年 17,240,118.95 17,240,118.95 /
2024 年 11,335,080.90 0.00 /
无限期 2,762,398.29 2,762,398.29 /
合计 58,962,768.90 47,627,688.00 --
22、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付服务费 7,968,729.40 5,703,897.85
预付的版权金 18,901,721.92 13,990,566.03
预付装修费（待抵扣进项税） 5,242.72 510,394.00
中航信托-信托业保障基金认购资金 629,000.00 0.00
合计 27,504,694.04 20,204,857.88
23、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 540,900,000.00 0.00
抵押借款 80,613,901.64 113,871,471.84
合计 621,513,901.64 113,871,471.84
24、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 10,349,098.03 15,473,263.87
银行承兑汇票 11,279,908.82 27,328,388.68
合计 21,629,006.85 42,801,652.55
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
25、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内 172,698,516.88 360,966,375.93
1－2 年 164,830,158.04 18,229,925.02
2－3 年 1,459,864.65 285,531.18
3 年以上 2,201,869.55 2,210,237.40
合计 341,190,409.12 381,692,069.53
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州某公司 146,270,594.49 未到结算时间
合计 146,270,594.49 --
26、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 686,830.39 1,217,212.18
1 年至 2 年（含 2 年） 429,969.61 349,642.82
合计 1,116,800.00 1,566,855.00
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,265,383.48 58,244,388.79 62,452,647.18 11,057,125.09
二、离职后福利-设定提存计划 401,777.14 2,179,876.49 2,298,027.46 283,626.17
三、辞退福利 0.00 897,212.30 897,212.30 0.00
合计 15,667,160.62 61,321,477.58 65,647,886.94 11,340,751.26
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 14,912,311.12 53,461,982.32 57,629,513.15 10,744,780.29
2、职工福利费 0.00 1,453,310.60 1,453,310.60 0.00
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3、社会保险费 94,868.99 648,792.61 675,744.41 67,917.19
其中：医疗保险费 68,531.54 508,464.90 523,629.74 53,366.70
工伤保险费 13,062.41 72,447.59 80,425.98 5,084.02
生育保险费 13,275.04 66,818.12 70,626.69 9,466.47
其他 0.00 1,062.00 1,062.00 0.00
4、住房公积金 140,443.23 2,049,608.37 2,057,460.64 132,590.96
5、工会经费和职工教育经费 117,760.14 630,694.89 636,618.38 111,836.65
合计 15,265,383.48 58,244,388.79 62,452,647.18 11,057,125.09
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 394,167.62 2,130,217.37 2,247,182.55 277,202.44
2、失业保险费 7,609.52 49,659.12 50,844.91 6,423.73
合计 401,777.14 2,179,876.49 2,298,027.46 283,626.17
28、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,617.21 10,438,625.98
企业所得税 1,771.97 44,600,918.10
个人所得税 370,391.80 854,586.39
城市维护建设税 51,407.90 902,155.89
教育费附加 29,435.97 722,860.04
土地使用税 45,936.21 462.38
房产税 415,946.60 25,654.52
合计 916,507.66 57,545,263.30
29、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 17,906,138.24 20,007,928.85
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 48,981,833.17 139,715,935.65
合计 66,887,971.41 159,723,864.50
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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分期付息到期还本的长期借款利息 11,473,208.41 19,804,416.74
短期借款应付利息 6,432,929.83 203,512.11
合计 17,906,138.24 20,007,928.85
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 635,938.89 759,405.56
员工往来 886,648.95 1,442,839.31
诉讼保证金 5,450,000.00 5,450,000.00
服务费 17,624,582.06 18,862,946.26
限制性股票回购义务 861,488.76 96,610,892.40
中介费 1,270,789.85 594,339.62
单位往来款 19,488,421.54 15,074,900.38
租金 19,708.19 784,212.12
其他 195,469.94 136,400.00
代缴股权激励个税 2,548,784.99 0.00
合计 48,981,833.17 139,715,935.65
30、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 226,200,000.00 0.00
一年内到期的长期应付款 203,943,049.71 387,154,615.89
合计 430,143,049.71 387,154,615.89
其他说明：
1、根据公司重大资产重组事项的资金安排，公司为支付收购哆可梦 77.57%股权的转让价款，向中航信托申请并购贷款，
于 2017 年 12 月 27 日签署了相关并购贷款合同、股权质押合同和信托业保障基金委托认购协议。中航信托通过发起设立中
航信托天启【2017】67 号深圳惠程并购贷款集合资金信托计划，向公司提供并购贷款，该等贷款总金额为不超过 8.30 亿元
人民币，并将公司持有的哆可梦 77.57%股权作为贷款担保。截止 2019 年 6 月 30 日，本公司已取得中航信托发放的信托贷
款 8.30 亿元人民币。其中一年内到期的长期借款 226,200,000.00 元。
2、一年内到期的长期应付款：
（1）根据 2017 年重大资产购买协议约定，公司应支付的剩余哆可梦股权受让款 175,629,372.62 元；
（2）2018 年 5 月，公司与远东租赁签订《所有权转让协议》、《售后回租赁合同》等相关文件，分别以售后回租方式进
行了两笔合计 55,000,000.00 元的融资租赁交易，租赁期满后，公司将按照约定购回标的物。售后回租租金分为 8 期支付，
截止报告期末，公司已累计支付租金 26,686,322.91 元，剩余一年内到期的长期应付款余额 28,313,677.09 元。
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
抵押借款 70,000,000.00 0.00
中航信托哆可梦项目并购贷款 62,900,000.00 289,100,000.00
合计 132,900,000.00 289,100,000.00
32、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 0.00 174,864,050.46
合计 0.00 174,864,050.46
33、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,527,449.47 0.00 109,517.10 1,417,932.37 /
未消耗金币（哆可梦） 1,642,738.11 0.00 146,838.92 1,495,899.19 /
尚未实现的版权金 881,510.83 3,474.00 171,676.53 713,308.30 /
合计 4,051,698.41 3,474.00 428,032.55 3,627,139.86 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
补助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
产学研合作项
450,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 450,000.00 与资产相关
目资助资金
高性能聚酰亚
胺 3D 打印耗材
的制备与应用 1,002,449.51 0.00 99,517.08 0.00 0.00 0.00 902,932.43 与资产相关
开发（新兴产业
发展专项资金）
电动中巴车补
74,999.96 0.00 10,000.02 0.00 0.00 0.00 64,999.94 与资产相关
贴资金
合计 1,527,449.47 0.00 109,517.10 0.00 0.00 0.00 1,417,932.37
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 814,139,568.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 814,139,568.00
其他说明：
2019年8月5日，公司完成了对2016年限制性股票激励计划第三个解锁期由于绩效考核未达标导致不能解锁的1,221万股
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限制性股票的回购注销工作，本次回购注销完成后，公司总股本由814,139,568股变更为801,929,568股。截止本报告披露日，
尚未完成相关工商变更登记工作。
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 451,760,863.64 0.00 0.00 451,760,863.64
合计 451,760,863.64 0.00 0.00 451,760,863.64
36、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购义务 96,610,892.40 0.00 0.00 96,610,892.40
回购公司股份 0.00 19,650,681.61 0.00 19,650,681.61
合计 96,610,892.40 19,650,681.61 0.00 116,261,574.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2019年5月15日召开的第六届董事会第三十二次会议及2019年5月31日召开的2019年第三次临时股东大会审议通
过了回购公司股份方案。截至2019年6月30日，本公司累计回购股票2,100,000股，共计人民币19,650,681.61元。
37、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期 税后
减：前期计
本期所得 计入其他 减：所 归属
项目 期初余额 入其他综合 税后归属于 期末余额
税前发生 综合收益 得税 于少
收益当期转 母公司
额 当期转入 费用 数股
入损益
留存收益 东
二、将重分类进损益的其他
41,658,286.69 -3,406.94 0.00 0.00 0.00 -3,406.94 0.00 41,654,879.75
综合收益
外币财务报表折算差额 -131,313.37 -3,406.94 0.00 0.00 0.00 -3,406.94 0.00 -134,720.31
其他权益工具投资变动 16,509,162.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,509,162.97
自有房屋及建筑物转投资性
25,280,437.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,280,437.09
房地产产生的其他综合收益
其他综合收益合计 41,658,286.69 -3,406.94 0.00 0.00 0.00 -3,406.94 0.00 41,654,879.75
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 78,637,148.39 0.00 0.00 78,637,148.39
任意盈余公积 12,154,775.66 0.00 0.00 12,154,775.66
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合计 90,791,924.05 0.00 0.00 90,791,924.05
39、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 642,160,050.94 318,910,068.88
调整后期初未分配利润 642,160,050.94 318,910,068.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,224,634.80 336,389,804.53
减：提取法定盈余公积 0.00 13,139,822.47
期末未分配利润 699,384,685.74 642,160,050.94
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
40、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 收入 成本
主营业务-电气 110,484,804.97 78,637,604.79 129,471,279.10 90,502,342.32
主营业务-游戏 324,218,438.38 55,517,186.08 991,595,969.69 203,954,196.12
其他业务 2,386,060.81 0.00 450,435.07 0.00
合计 437,089,304.16 134,154,790.87 1,121,517,683.86 294,456,538.44
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
41、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 412,733.49 910,285.01
教育费附加 192,849.87 497,580.56
资源税 0.00 0.00
房产税 821,045.05 719,616.63
土地使用税 49,145.38 44,143.71
车船使用税 19,741.20 23,364.80
印花税 710,647.62 361,532.76
地方教育费附加 84,275.76 316,981.67
其他 9,193.89 25.31
合计 2,299,632.26 2,873,530.45
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42、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 321,695.54 534,723.13
业务推广费 134,001,076.06 595,937,927.95
运杂费 1,530,387.04 1,855,771.78
办公费 101,813.13 52,283.97
职工薪酬 7,992,189.81 13,265,073.06
折旧费 33,551.33 41,797.55
业务招待费 370,636.64 564,057.71
工程施工 324,228.85 266,767.87
通讯费 3,805.21 0.00
其他 194,249.53 598,332.50
合计 144,873,633.14 613,116,735.52
43、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,167,075.20 16,206,616.96
折旧摊销费 4,269,200.01 4,020,522.11
中介费用 2,929,371.06 7,494,773.08
差旅费 2,070,248.35 2,262,591.49
水电费 343,933.65 194,606.66
办公费 1,642,454.38 1,242,312.08
业务招待费 883,025.11 551,420.88
通讯费 237,348.79 200,943.28
咨询培训费 908,427.00 946,351.47
租赁物管费 5,056,338.73 5,415,738.02
股权激励费用 0.00 11,437,956.00
车辆费用 436,885.60 422,180.86
宣传费 3,940,990.59 2,299,352.09
劳保用品 0.00 208,414.04
网络技术服务费 817,082.07 0.00
其他 1,635,356.01 2,125,662.73
合计 44,337,736.55 55,029,441.75
44、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,034,563.58 21,917,557.31
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美术外包制作费 1,956,372.21 2,679,346.63
试验检测外协加工等测试费 3,429,242.33 125,083.01
折旧摊销费 439,515.20 318,973.04
材料费 678,691.05 26,807.94
差旅费 87,107.87 53,765.60
专利费 65,168.40 123,051.15
其他 71,629.33 45,008.39
合计 33,762,289.97 25,289,593.07
45、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,495,828.07 7,140,401.82
利息收入 -4,187,187.31 -2,729,753.15
汇兑损益 44,412.79 89,283.94
其他 114,369.64 143,379.22
合计 22,467,423.19 4,643,311.83
46、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -679,637.50 109,303,958.60
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 83,964,228.06
处置交易性金融资产取得的投资收益 -6,325,320.15 -3,209,190.97
理财产品收益 6,414,274.46 992,627.73
国债逆回购收益 11,386.26 7,146.68
可供出售的金融资产取得红利 0.00 1,432,200.00
交易性金融资产取得红利 200,911.14 181,724.90
合计 -378,385.79 192,672,695.00
47、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 10,820,780.96 -2,270,489.91
合计 10,820,780.96 -2,270,489.91
48、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,308,408.69 -2,375,307.30
二、存货跌价损失 0.00 -1,303,084.26
合计 -3,308,408.69 -3,678,391.56
49、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -270,441.35 1,041,114.47
50、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 1,902,840.50 547,061.52 1,909,746.04
个税手续费返还 6,575.97 607,845.60 6,575.97
罚金收入 0.00 8,000.00 0.00
其他 99,599.69 42,784.70 92,694.15
合计 2,009,016.16 1,205,691.82 2,009,016.16
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 额 金额 与收益相关
高性能聚酰亚胺 因研究开发、技术
深圳市发展和改革
3D 打印耗材的制 补助 更新及改造等获 是 否 99,517.08 99,517.09 与资产相关
委员会
备 得的补助
因符合地方政府
深圳市岗前培训 深圳市社会保险基 招商引资等地方
补助 是 否 15,600.00 11,000.00 与收益相关
补贴 金管理局 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
深圳市生育保险 深圳市社会保险基 招商引资等地方
补助 是 否 0.00 44,766.42 与收益相关
津贴 金管理局 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
招商引资等地方
电动中巴车补贴 深圳市发改委 补助 是 否 10,000.02 10,000.01 与资产相关
性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
2018 年度经济发 深圳市坪山区财政 招商引资等地方
补助 是 否 520,550.00 369,778.00 与收益相关
展专项资金 局 性扶持政策而获
得的补助
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因符合地方政府
科技创新专项资 深圳市坪山区科技 招商引资等地方
补助 是 否 14,000.00 12,000.00 与收益相关
金 创新服务署 性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
招商引资等地方
电费补贴收入 深圳市供电局 补助 是 否 165,173.40 0.00 与收益相关
性扶持政策而获
得的补助
因符合地方政府
深圳科创委员会
深圳市科技创新委 招商引资等地方
2018 年第一批企 补助 是 否 889,000.00 0.00 与收益相关
员会 性扶持政策而获
业研发资助
得的补助
因符合地方政府
坪山区财政局新
深圳市坪山区财政 招商引资等地方
能源汽车充电设 补助 是 否 189,000.00 0.00 与收益相关
局 性扶持政策而获
施扶持资金
得的补助
51、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
滞纳金 10,000.00 17,276.29 10,000.00
其他 0.00 0.01 0.00
合计 10,000.00 17,276.30 10,000.00
52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -22,940,988.57 26,275,523.40
递延所得税费用 -1,668,391.05 2,391,530.84
合计 -24,609,379.62 28,667,054.24
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 64,056,359.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,608,453.92
子公司适用不同税率的影响 -15,774,320.80
调整以前期间所得税的影响 -18,117,946.96
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,610,463.71
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,284,897.93
所得税费用 -24,609,379.62
53、其他综合收益
详见附注七、37。
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到收益性政府补助 2,096,580.31 437,544.42
单位往来款 508,528.00 30,000.00
收回的投标保证金 10,225,767.48 11,274,082.76
利息收入 4,778,534.72 2,980,692.30
租金收入 234,800.00 378,190.46
诉讼保证金 0.00 5,450,000.00
收回的保函保证金、票据保证金 0.00 36,542,823.33
股权激励个税 14,095,778.67 0.00
其他 1,424,362.87 829,898.14
合计 33,364,352.05 57,923,231.41
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销管费用 189,139,931.26 612,770,068.02
支付的保函保证金、票据保证金 0.00 589,843.15
支付的投标保证金 11,466,294.00 9,234,736.44
外部单位往来款 28,716,198.54 34,452,764.16
支付的手续费 152,624.17 143,379.22
员工借支 318,494.39 38,958.00
其他 1,215,611.94 58,130.03
合计 231,009,154.30 657,287,879.02
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
爱酷游诚意金 50,000,000.00 0.00
合计 50,000,000.00 0.00
115
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
爱酷游诚意金 0.00 50,000,000.00
合计 0.00 50,000,000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付后续期间股权转让款 344,832,082.55 547,788,574.59
回购公司股份 19,650,681.61 0.00
合计 364,482,764.16 547,788,574.59
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 88,665,739.09 286,394,822.08
加：资产减值准备 3,308,408.69 3,678,391.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,713,731.45 4,815,739.54
无形资产摊销 1,329,540.62 1,620,781.04
长期待摊费用摊销 2,876,374.35 4,035,846.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -270,441.35 -1,041,114.47
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 10,820,780.96 2,270,489.91
财务费用（收益以“－”号填列） 22,467,423.19 7,229,685.76
投资损失（收益以“－”号填列） -378,385.79 -192,672,695.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,577,990.86 2,891,198.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -90,400.19 -499,668.14
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,431,496.10 -29,636,110.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -107,991,436.88 1,443,743,133.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -215,915,419.20 -1,521,100,765.00
其他 -2,861,912.27 3,181,272.02
经营活动产生的现金流量净额 -211,335,484.29 14,911,007.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 438,202,067.23 587,481,694.86
减：现金的期初余额 733,303,657.33 289,312,815.48
现金及现金等价物净增加额 -295,101,590.10 298,168,879.38
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 438,202,067.23 733,303,657.33
其中：库存现金 4,138.41 3,653.31
可随时用于支付的银行存款 405,696,562.62 731,823,083.18
可随时用于支付的其他货币资金 32,501,366.20 1,476,920.84
三、期末现金及现金等价物余额 438,202,067.23 733,303,657.33
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 15,974,821.79 保函、银行承兑汇票保证金
固定资产 62,632,914.91 借款抵押、融资租赁
无形资产 3,544,020.11 借款抵押
长期股权投资 1,383,460,950.00 并购贷款项目股权质押
投资性房地产 149,041,600.00 借款抵押
合计 1,614,654,306.81 --
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 3,355,551.78
其中：美元 311,423.52 6.8747 2,140,943.27
欧元 125,246.02 7.8170 979,048.14
港币 267,785.70 0.87966 235,560.37
应收账款 -- -- 1,906,959.28
其中：美元 212,261.77 6.8747 1,459,235.99
欧元 57,275.59 7.8170 447,723.29
港币 0.00 0.87966 0.00
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
深圳市岗前培训补贴 15,600.00 营业外收入 15,600.00
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电动中巴车补贴 10,000.02 营业外收入 10,000.02
2018 年度经济发展专项资金 520,550.00 营业外收入 520,550.00
科技创新专项资金 14,000.00 营业外收入 14,000.00
高性能聚酰亚胺 3D 打印耗材的制备 99,517.08 营业外收入 99,517.08
电费补贴收入 165,173.40 营业外收入 165,173.40
深圳科创委员会 2018 年第一批企业研发资助 889,000.00 营业外收入 889,000.00
坪山区财政局新能源汽车充电设施扶持资金 189,000.00 营业外收入 189,000.00
合计 1,902,840.50 1,902,840.50
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2018 年 5 月，经公司总裁办公会审议批准，控股子公司哆可梦出资 100 万元设立全资子公司共创网络。2019 年 1
月，经公司总裁办公会审议批准，因共创网络自成立以来未实际开展业务并且无法取得相关优惠政策，哆可梦尚未实际出资，
哆可梦拟注销共创网络，截至本报告披露日，相关注销登记手续已办理完毕。
（2）2019 年 1 月，经公司总裁办公会审议批准，控股子公司哆可梦出资 1,000 万元在成都市成立孙公司多趣网络。
（3）2019 年 3 月，经公司总裁办公会审议批准，公司与子公司喀什中汇联银成立 1 家下属公司铁匣电力，注册资本为
人民币 100 万元，其中：公司认缴出资额 60 万元，出资比例为 60%；喀什中汇联银认缴出资额 40 万元，出资比例为 40%。
（4）2019 年 4 月，经公司总裁办公会审议批准，公司与子公司喀什中汇联银成立 2 家下属公司，名称分别为一零电力、
零玖电力，注册资本均为人民币 100 万元，其中股权结构均为：公司认缴出资额 60 万元，出资比例为 60%；喀什中汇联银
认缴出资额 40 万元，出资比例为 40%。
（5）2019 年 3 月，经公司总裁办公会审议批准，控股子公司哆可梦在成都市成立 2 家孙公司、在江西省成立 1 家孙公
司，孙公司名称分别为缘中缘网络、致合世纪、高奇网络，注册资本均为人民币 300 万元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
118
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（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
惠程智能 深圳市 深圳市 制造业 100.00% 0.00% 设立
香港惠程 香港 香港 贸易业 100.00% 0.00% 非同一控制下企业合并
中汇联银 北京市 北京市 投资公司 100.00% 0.00% 设立
喀什中汇联银 喀什市 喀什市 投资公司 100.00% 0.00% 设立
中汇联鑫 深圳市 深圳市 投资公司 50.00% 50.00% 设立
哆可梦 成都市 成都市 互联网及相关服务业 77.57% 0.00% 非同一控制下企业合并
上海季娱 上海市 上海市 互联网及相关服务业 51.00% 0.00% 设立
铁匣电力 深圳市 深圳市 制造业 60.00% 40.00% 设立
一零电力 深圳市 深圳市 制造业 60.00% 40.00% 设立
零玖电力 深圳市 深圳市 制造业 60.00% 40.00% 设立
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
哆可梦 22.43% 23,474,100.08 0.00 144,395,320.39
上海季娱 49.00% 7,967,004.21 0.00 6,460,228.41
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子 期末余额 期初余额
公
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名
称
哆
可 885,519,804.36 31,818,184.77 917,337,989.13 271,368,993.91 2,209,207.49 273,578,201.40 871,823,000.86 29,163,604.08 900,986,604.94 359,357,495.07 2,524,248.94 361,881,744.01
梦
上
海
27,167,830.38 140.30 27,167,970.68 13,983,831.07 0.00 13,983,831.07 6,035,451.60 4,823,181.91 10,858,633.51 18,833,686.17 0.00 18,833,686.17
季
娱
合
912,687,634.74 31,818,325.07 944,505,959.81 285,352,824.98 2,209,207.49 287,562,032.47 877,858,452.46 33,986,785.99 911,845,238.45 378,191,181.24 2,524,248.94 380,715,430.18
计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
哆可梦 276,884,940.12 105,066,916.98 105,066,916.98 -228,378,549.60 991,595,969.69 163,626,727.08 163,626,727.08 -90,957,405.38
上海季娱 52,921,449.59 16,259,192.27 16,259,192.27 23,639.68 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 329,806,389.71 120,914,119.07 120,914,119.07 -228,354,909.92 991,595,969.69 163,626,727.08 163,626,727.08 -90,957,405.38
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联 持股比例 对合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 业投资的会计处理方法
惠智网联 共青城 共青城 投资业 - 25.00% 权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 161,354,401.10 158,004,906.70
非流动资产 0.00 0.00
资产合计 0.00 158,004,906.70
流动负债 0.00 1,000.00
非流动负债 0.00 0.00
负债合计 0.00 1,000.00
归属于母公司股东权益 161,354,401.10 158,003,906.70
对联营企业权益投资的账面价值 161,352,600.28 158,000,976.68
净利润 -1,505.60 0.00
综合收益总额 -1,505.60 0.00
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 9,126,022.39 9,805,283.49
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -679,261.10 -715,823.82
--综合收益总额 -679,261.10 -715,823.82
其他说明
以上为永耀惠程、真机智能的汇总财务信息。
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司战略部门设计和实施能够确保风险管理目标和政
策得以有效执行的程序。本公司的内部审计师审查风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
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本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1 、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2 、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行短期借款。公司目前短期借款是固定利率借款，因此不存在利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司以美元计价的金融资产和金融负债
金额较小，因此不存在重大汇率风险。
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
美元 欧元 港币 合计 美元 欧元 港币 合计
货币资金 2,140,943.27 979,048.14 235,560.37 3,355,551.78 3,560,584.51 1,365,307.23 262,978.32 5,188,870.06
应收账款 1,459,235.99 447,723.29 0.00 1,906,959.28 320,649.80 443,130.20 0.00 763,780.01
预收款项 0.00 0.00 0.00 0.00 78,825.16 66,545.10 0.00 145,370.26
其他应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 10,294,786.82 0.00 1,074,649.54 11,369,436.36
合计 3,600,179.26 1,426,771.43 235,560.37 5,262,511.06 -6,492,377.67 1,741,892.33 -811,671.22 -5,562,156.55
（3）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
122
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单位：元
期末余额
项目
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 80,613,901.64 540,900,000.00 0.00 0.00 621,513,901.64
应付票据 21,629,006.85 0.00 0.00 0.00 21,629,006.85
应付账款 74,932,117.49 266,258,291.63 0.00 0.00 341,190,409.12
应付职工薪酬 11,340,751.26 0.00 0.00 0.00 11,340,751.26
其他应付款 43,531,833.17 5,450,000.00 0.00 0.00 48,981,833.17
应付利息 6,457,121.56 11,449,016.68 0.00 0.00 17,906,138.24
一年内到期的非流动负债 29,121,298.28 401,021,751.43 0.00 0.00 430,143,049.71
长期借款 0.00 0.00 132,900,000.00 0.00 132,900,000.00
合计 267,626,030.25 1,225,079,059.74 132,900,000.00 0.00 1,625,605,089.99
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 51,989,153.76 0.00 0.00 51,989,153.76
1.以公允价值计量且其变动计入当期
51,989,153.76 0.00 0.00 51,989,153.76
损益的金融资产
（2）权益工具投资 51,989,153.76 0.00 0.00 51,989,153.76
（三）其他权益工具投资 0.00 76,568,291.68 0.00 76,568,291.68
（四）投资性房地产 0.00 279,668,640.61 0.00 279,668,640.61
2.出租的建筑物 0.00 279,668,640.61 0.00 279,668,640.61
持续以公允价值计量的资产总额 51,989,153.76 356,236,932.29 0.00 408,226,086.05
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层输入值是企业在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负
债交易量及交易量足以持续提供定价信息的市场。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层输入值是除第一层输入值外相关资产或负债直接或间接客户安插的输入值。对于具有特定期限(如合同期限)的相
关资产或负债，第二层输入值必须在其几乎整个期限内是可观察的。第二层输入值包括：
（1）活跃市场中类似资产或负债的报价；
（2） 非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
123
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（3） 除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间内可观察的利率和收益率曲线等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利
率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用给自身数据作出的财务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
权益工具的估值系管理层综合考虑未来的回报和折现以及经营判断而预计该等权利的价值，管理层认为，该权益工具的
账面价值与公允价值相当。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
中驰惠程企业管理有限公司 北京市 企业管理 25,000.00 万元 10.39% 10.39%
本企业的母公司情况的说明
截止报告期末，公司母公司中驰惠程及其一致行动人中源信、共青城信中利宝信投资合伙企业（有限合伙）（以下简称
“信中利宝信”）、北京信中利投资股份有限公司（以下简称“信中利”），合计持有公司股份238,524,871股，占公司总股本的
比例为29.30%。
本企业最终控制方是汪超涌先生、李亦非女士。
其他说明：
中驰惠程企业管理有限公司成立于2015年02月17日，注册资本为25,000.00万元，公司的经营范围为企业管理；企业营
销策划；企业管理咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
中驰惠程实际控制人为汪超涌先生与李亦非女士。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、（1）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
真机智能 联营企业
其他说明
科目 关联方 期末余额（元） 期初余额
预收账款 真机智能 600.00 4,875.00
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
共青城中源信投资管理合伙企业（有限合伙） 同一控制下关联企业
共青城信中利宝信投资合伙企业（有限合伙） 同一控制下关联企业
田勇 控股股东前一致行动人
北京信中利投资股份有限公司 同一控制下关联企业
北京信中利股权投资管理有限公司 同一控制下关联企业
北京京城九方酒店管理有限责任公司 控股股东前一致行动人田勇控制的企业
汪超涌 实际控制人
李亦非 实际控制人
张晶 公司董事、副总裁
徐海啸 公司董事长、总裁
沈晓超 公司董事
WAN XIAO YANG（中文名：万晓阳） 公司董事
陈丹 公司董事
叶陈刚 公司独立董事
钟晓林 公司独立董事
Key Ke Liu（中文名：刘科） 公司独立董事
方莉 公司副总裁、公司现任财务总监
刘扬 公司副总裁、董事会秘书、原财务总监
寇汉 公司副总裁
迟永军 公司原副总裁
梅绍华 公司监事会主席
夏云飞 公司监事
温秋萍 公司职工代表监事
刘小峰 信中利董事
刘朝晨 信中利副总经理
王旭东 信中利董事、副总经理
魏勤 信中利监事会主席
刘俊辉 信中利原监事
张洁 信中利原副总经理
赵丽 信中利董事、董事会秘书
崔诗禹 信中利监事
李朝岭 母公司中驰惠程法定代表人、执行董事、经理
彭寸玲 信中利宝信执行事务合伙人委派代表
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
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深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
真机智能 货物销售 104,212.10 0.00
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京信中利投资股份有限公司 房屋建筑物 937,999.42 891,891.90
北京京城九方酒店管理有限责任公司 房屋建筑物 672,285.71 1,344,571.43
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,741,544.95 4,664,417.52
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
代收成都市人才奖励计划奖金 寇汉 0.00 318,000.00
尚未到期的哆可梦股权受让款 寇汉 160,461,866.26 473,711,698.51
根据哆可梦前控股股东、实际控制人寇汉在公司 2017 年重大资产重
寇汉 5,450,000.00 5,450,000.00
组时出具承诺，公司向寇汉预收的诉讼赔偿保证金
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 股
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 12,210,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
公司本期失效的各项权益工具为：2016 年股权激励计划授予的限制性股票 1,221 万股于报告期内因业绩考核未达标而失
效。
126
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、股份支付的修改、终止情况
2019 年 3 月 18 日公司第六届董事会第二十九次会议、第六届监事会第十三次会议和 2019 年 4 月 3 日公司 2019 年第二
次临时股东大会审议通过了关于回购注销 2016 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案，鉴于根据公司绩效考核管理
相关制度和 2016 年限制性股票激励计划的相关规定，激励对象 2018 年度绩效考核考评结果均为不合格，公司决定对 2016
年限制性股票激励计划第三个解锁期因激励对象个人绩效考核结果不达标导致不能解锁的 1,221 万股限制性股票进行回购注
销，本次回购注销相关手续已于 2019 年 8 月 5 日办理完毕。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2017 年度公司完成现金收购哆可梦 77.57%股权的重大资产购买交易，交易对手方寇汉、林嘉喜作为业绩补偿义务人承
诺哆可梦 2017 年至 2019 年各年度实现的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）不少于 14,500 万元、18,800
万元、24,500 万元，并承担相应的盈利补偿义务。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
（1）公司于 2018 年 12 月 21 日与武汉华工创业投资有限责任公司（以下简称“华工创投”）签署了《战略合作框架协议》
（以下简称“合作协议”），双方同意争取在 2019 年 6 月 30 日前成立“华工惠程科创精选基金”（以下简称“科创基金”）。2019
年 7 月，公司与华工创投协商一致，同意在合作协议有效期内继续推进设立科创基金事宜。
（2）2019 年 8 月 2 日，经公司第六届董事会第三十六次会议审议批准，公司董事会决定对公司 2019 年第三次临时股东
大会审议通过的回购公司股份方案进行调整，董事会决定增加本次回购的总金额，回购总金额下限由人民币 5,000 万元增加
至 10,000 万元，回购总金额上限由人民币 10,000 万元增加至 15,000 万元。
截至本报告披露日，公司已累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份 17,586,400 股，约占目前公司
总股本 801,929,568 股的 2.19%，最高成交价为 9.60 元/股，最低成交价为 7.72 元/股，支付总金额为 146,169,241.50 元（不
含交易费用）。
（3）2019 年 7 月 29 日，因信息网络传播权纠纷，广州大蓝网络科技有限公司向广东互联网法院起诉公司控股子公司
哆可梦，要求哆可梦停止侵权行为、道歉并赔偿损失，涉诉金额总计 204.08 万元。哆可梦已收到上述民事起诉状及相关通
知书。截止本报告披露日，哆可梦已向广东互联网法院提交了管辖权异议申请书。上述事项已进入受理程序，但尚未开庭审
理和判决，暂无法判断对公司期后利润的影响。
（4）2019 年 8 月 5 日，公司完成了对 2016 年限制性股票激励计划第三个解锁期由于绩效考核未达标导致不能解锁的
1,221 万股限制性股票的回购注销登记工作，本次回购注销完成后，公司总股本由 814,139,568 股变更为 801,929,568 股，截
止 2019 年 6 月 30 日尚未完成相关工商变更登记工作。
（5）2019 年 8 月 7 日，经公司第六届董事会第三十六次会议审议批准，公司董事会同意并授权公司总裁负责《惠程独
立游戏发展规划——与游戏头部企业建立战略联盟，进军海内外独立游戏市场》的具体落实工作；公司董事会同意公司首期
出资不超过 3,000 万元人民币，在美国和日本设立全资或者合资游戏研发、发行公司，作为惠程海外游戏运作平台，负责将
国内的独立游戏改编成本地语言和受欢迎的模式进行推广，同时引进海外优质游戏 IP 在国内进行产业化。海外子公司设立、
运营具体事宜授权公司总裁全权办理。
127
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十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为两个经营分部，本公司的管理层定
期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了两个报告分部，分别为
电气业务分部、游戏业务分部。这些报告分部是以行业分部为基础确定的。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电气业务 游戏业务 分部间抵销 合计
营业收入 112,870,865.78 324,218,438.38 0.00 437,089,304.16
营业成本 78,637,604.79 55,517,186.08 0.00 134,154,790.87
资产总额 3,121,020,017.22 944,505,959.81 287,017,393.42 3,778,508,583.61
负债总额 1,645,638,048.59 287,562,032.47 287,017,393.42 1,646,182,687.64
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款 122,315,272.61 100.00% 19,708,420.78 16.11% 102,606,851.83 152,817,451.20 100.00% 24,757,002.92 16.20% 128,060,448.28
其中：
合计 122,315,272.61 100.00% 19,708,420.78 16.11% 102,606,851.83 152,817,451.20 100.00% 24,757,002.92 16.20% 128,060,448.28
按组合计提坏账准备：19,708,420.78
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 70,726,597.37 3,540,537.63 5.00%
1至2年 21,810,779.33 2,181,077.93 10.00%
2至3年 15,925,374.83 3,185,074.97 20.00%
3至4年 2,111,542.44 633,462.73 30.00%
4至5年 2,621,185.20 1,048,474.08 40.00%
5 年以上 9,119,793.44 9,119,793.44 100.00%
合计 122,315,272.61 19,708,420.78 --
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按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 70,726,597.37
1 年以内 70,726,597.37
1至2年 21,810,779.33
2至3年 15,925,374.83
3 年以上 13,852,521.08
3至4年 2,111,542.44
4至5年 2,621,185.20
5 年以上 9,119,793.44
合计 122,315,272.61
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按信用风险特征组合计提坏账准备 24,757,002.92 -5,048,582.14 0.00 0.00 19,708,420.78
合计 24,757,002.92 -5,048,582.14 0.00 0.00 19,708,420.78
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额（元） 坏账准备（元） 年限 占应收账款比例
第一名 非关联方 21,668,473.46 2,529,508.46 0-4年 17.72%
第二名 非关联方 10,081,886.00 504,094.30 0-1年 8.24%
第三名 非关联方 5,462,227.46 355,731.45 0-5年 4.47%
第四名 非关联方 4,440,496.59 1,065,020.82 1-5年 3.63%
第五名 非关联方 3,624,401.55 181,220.08 0-1年 2.96%
合计 / 45,277,485.06 4,635,575.11 / 37.02%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 592,372.09
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 495,363,830.28 576,233,592.42
合计 495,363,830.28 576,825,964.51
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（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 592,372.09
合计 0.00 592,372.09
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 107,000,000.00 207,000,000.00
爱酷游诚意金 0.00 50,000,000.00
单位往来款 392,708,372.18 326,351,501.97
投标保证金 4,345,181.35 3,738,220.80
员工备用金 1,381,719.25 660,161.75
其他保证金、押金 1,181,566.89 519,582.69
业务费 1,579,809.85 334,559.50
租金 0.00 43,428.57
其他 130,335.65 190,633.93
合计 508,326,985.17 588,838,089.21
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 损失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 10,715,438.85 - - 10,715,438.85
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 12,551,746.85 - - 12,551,746.85
本期转回 10,304,030.81 - - 10,304,030.81
2019 年 6 月 30 日余额 12,963,154.89 - - 12,963,154.89
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 399,169,642.68
1 年以内 399,169,642.68
1至2年 107,146,578.15
2至3年 33,475.52
3 年以上 1,977,288.82
3至4年 12,251.98
4至5年 83,289.99
131
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5 年以上 1,881,746.85
合计 508,326,985.17
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
1 年以内（含 1 年） 10,625,694.34 0.00 10,302,630.81 323,063.53
1至2年 44,657.82 10,670,000.00 0.00 10,714,657.82
2至3年 8,095.10 0.00 1,400.00 6,695.10
3至4年 3,675.59 0.00 0.00 3,675.59
4至5年 33,316.00 0.00 0.00 33,316.00
5 年以上 0.00 1,881,746.85 0.00 1,881,746.85
合计 10,715,438.85 12,551,746.85 10,304,030.81 12,963,154.89
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 关联方往来 165,315,251.60 1 年以内 32.52% 0.00
第二名 关联方往来 109,557,683.55 1 年以内 21.55% 0.00
第三名 股权转让款 107,000,000.00 1-2 年 21.05% 10,700,000.00
第四名 关联方往来 96,537,488.44 1 年以内 18.99% 0.00
第五名 关联方往来 20,022,854.80 1 年以内 3.94% 0.00
合计 -- 498,433,278.39 -- 98.05% 10,700,000.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,627,570,475.00 0.00 1,627,570,475.00 1,625,770,475.00 0.00 1,625,770,475.00
对联营、合营企业投资 9,126,022.39 0.00 9,126,022.39 9,805,283.49 0.00 9,805,283.49
合计 1,636,696,497.39 0.00 1,636,696,497.39 1,635,575,758.49 0.00 1,635,575,758.49
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 末余额
北京中汇联银 200,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200,000,000.00 0.00
中汇联鑫 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00
哆可梦 1,383,460,950.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,383,460,950.00 0.00
香港惠程 1,709,525.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,709,525.00 0.00
132
深圳市惠程信息科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
惠程智能 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00
喀什中汇联银 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00
上海季娱 5,100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,100,000.00 0.00
铁匣电力 0.00 600,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00
一零电力 0.00 600,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00
零玖电力 0.00 600,000.00 0.00 0.00 0.00 600,000.00 0.00
合计 1,625,770,475.00 1,800,000.00 0.00 0.00 0.00 1,627,570,475.00 0.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值
追 其他
期初余额(账 权益法下确 宣告发放 期末余额(账 准备
投资单位 加 综合 其他权益 计提减值
面价值) 减少投资 认的投资损 现金股利 其他 面价值) 期末
投 收益 变动 准备
益 或利润 余额
资 调整
一、合营企业
二、联营企业
永耀惠程 3,110,188.07 0.00 0.00 -295,748.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,814,440.03 0.00
真机智能 6,695,095.42 0.00 0.00 -383,513.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,311,582.36 0.00
小计 9,805,283.49 0.00 0.00 -679,261.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,126,022.39 0.00
合计 9,805,283.49 0.00 0.00 -679,261.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,126,022.39 0.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 110,484,804.97 78,637,604.79 129,471,279.10 90,502,342.32
其他业务 796,889.68 0.00 378,190.46 0.00
合计 111,281,694.65 78,637,604.79 129,849,469.56 90,502,342.32
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -679,261.10 109,303,958.60
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 83,964,228.06
理财产品收益 6,414,274.46 992,627.73
合计 5,735,013.36 194,260,814.39
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十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -270,441.35 主要系报告期内处置公司报废机器设备所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,902,840.50 详见第十节第七条政府补助
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 96,175.66 主要系报告期内进项税加计扣除所致
减：所得税影响额 247,572.65 /
少数股东权益影响额 23,094.48 /
合计 1,457,907.68 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，
应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司为了产业升级参与的基金投资业务与公司理财业务
惠程本部、惠程智能股权投资、理财产品收
5,735,694.81 均属于经常性业务，未来将持续进行，收益可持续且稳定；
益
符合经常性损益与主营业务相关且持续稳定的特性。
北京中汇联银、中汇联鑫、喀什中汇联银作为公司设立的
北京中汇联银、中汇联鑫、喀什中汇联银证 专门投资业务平台，主要从事投资类业务，证券、股权、
4,706,700.36
券、股权、理财投资收益 理财投资系三家子公司经常性发生的业务，具有持续性；
符合经常性损益与主营业务相关且持续稳定的特性。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.91% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.83% 0.07 0.07
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有董事长徐海啸先生签名的2019年半年度报告全文。
（五）以上备查文件的置放地点：公司证券部办公室。
深圳市惠程信息科技股份有限公司董事会
董事长：徐海啸
二零一九年八月二十二日
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